第二季度結束 | 兩個季度結束 | |||||||||||||||||||
備註 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | ||||||||||||||||
重述 (注2) | 重述 (注2) | |||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
收入 | 4 | 277.2 | 232.9 | 347.1 | 289.2 | |||||||||||||||
銷售成本 | 7 | 111.4 | 97.9 | 138.6 | 123.5 | |||||||||||||||
毛利 | 165.8 | 135.0 | 208.5 | 165.7 | ||||||||||||||||
銷售、一般和行政費用 | 161.1 | 122.4 | 284.5 | 214.9 | ||||||||||||||||
營業收入(虧損) | 4.7 | 12.6 | (76.0) | (49.2) | ||||||||||||||||
淨利息、財務和其他成本 | 11 | 6.8 | 7.9 | 14.2 | 24.4 | |||||||||||||||
所得税前收入(虧損) | (2.1) | 4.7 | (90.2) | (73.6) | ||||||||||||||||
所得税追回 | (7.1) | (5.2) | (31.6) | (26.0) | ||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 5.0 | 9.9 | (58.6) | (47.6) | ||||||||||||||||
歸因於: | ||||||||||||||||||||
本公司的股東 | 3.3 | 9.9 | (59.1) | (47.6) | ||||||||||||||||
非控制性權益 | 1.7 | — | 0.5 | — | ||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 5.0 | 9.9 | (58.6) | (47.6) | ||||||||||||||||
公司股東應佔每股收益(虧損) | ||||||||||||||||||||
基本信息 | 5 | $ | 0.03 | $ | 0.09 | $ | (0.56) | $ | (0.43) | |||||||||||
稀釋 | 5 | $ | 0.03 | $ | 0.09 | $ | (0.56) | $ | (0.43) |
加拿大鵝控股公司。 | 第1頁,共35頁 |
第二季度結束 | 兩個季度結束 | |||||||||||||||||||
備註 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | ||||||||||||||||
重述 (注2) | 重述 (注2) | |||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 5.0 | 9.9 | (58.6) | (47.6) | ||||||||||||||||
其他全面收益(虧損) | ||||||||||||||||||||
不會重新分類到税後淨收益的項目: | ||||||||||||||||||||
離職後債務精算收益 | 1.0 | 0.2 | 1.0 | 0.2 | ||||||||||||||||
可重新分類為税後收益的項目: | ||||||||||||||||||||
累計折算調整(虧損)收益 | (3.7) | 1.6 | (11.8) | (0.2) | ||||||||||||||||
指定為現金流量套期保值的衍生品的淨收益(虧損) | 16 | 7.8 | (2.0) | 9.1 | (1.9) | |||||||||||||||
現金流量套期保值淨(收益)損失重新分類為收益 | 16 | (0.1) | 0.4 | 1.5 | 0.5 | |||||||||||||||
其他全面收益(虧損) | 5.0 | 0.2 | (0.2) | (1.4) | ||||||||||||||||
綜合收益(虧損) | 10.0 | 10.1 | (58.8) | (49.0) | ||||||||||||||||
歸因於: | ||||||||||||||||||||
本公司的股東 | 7.8 | 10.1 | (59.7) | (49.0) | ||||||||||||||||
非控制性權益 | 2.2 | — | 0.9 | — | ||||||||||||||||
綜合收益(虧損) | 10.0 | 10.1 | (58.8) | (49.0) |
加拿大鵝控股公司。 | 第2頁,共35頁 |
備註 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 4月3日, 2022 | |||||||||||
重述 (注2) | ||||||||||||||
資產 | $ | $ | $ | |||||||||||
流動資產 | ||||||||||||||
現金 | 3 | 97.1 | 98.9 | 287.7 | ||||||||||
應收貿易賬款 | 6 | 150.0 | 111.2 | 42.7 | ||||||||||
盤存 | 3, 7 | 511.5 | 416.4 | 393.3 | ||||||||||
應收所得税 | 10.5 | 9.3 | 1.1 | |||||||||||
其他流動資產 | 3, 15 | 63.4 | 49.4 | 37.5 | ||||||||||
流動資產總額 | 832.5 | 685.2 | 762.3 | |||||||||||
遞延所得税 | 90.0 | 79.0 | 53.2 | |||||||||||
財產、廠房和設備 | 3 | 122.4 | 125.9 | 114.2 | ||||||||||
無形資產 | 3 | 133.3 | 124.7 | 122.2 | ||||||||||
使用權資產 | 3, 8 | 274.3 | 253.0 | 215.2 | ||||||||||
商譽 | 3 | 64.1 | 53.1 | 53.1 | ||||||||||
其他長期資產 | 15 | 26.9 | 5.2 | 20.4 | ||||||||||
總資產 | 1,543.5 | 1,326.1 | 1,340.6 | |||||||||||
負債 | ||||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | 9, 15 | 218.4 | 195.2 | 176.2 | ||||||||||
條文 | 10 | 21.7 | 18.0 | 18.5 | ||||||||||
應付所得税 | 12.9 | 16.4 | 24.5 | |||||||||||
短期借款 | 3, 11 | 57.3 | 27.3 | 3.8 | ||||||||||
租賃負債的流動部分 | 3, 8 | 65.4 | 55.8 | 58.5 | ||||||||||
流動負債總額 | 375.7 | 312.7 | 281.5 | |||||||||||
條文 | 3, 10 | 31.7 | 27.0 | 31.3 | ||||||||||
遞延所得税 | 23.2 | 14.2 | 15.8 | |||||||||||
循環設施 | 11 | 55.1 | — | — | ||||||||||
定期貸款 | 3, 11 | 402.7 | 372.9 | 366.2 | ||||||||||
租賃負債 | 3, 8 | 250.1 | 224.0 | 192.2 | ||||||||||
其他長期負債 | 3, 15 | 38.5 | 21.7 | 25.7 | ||||||||||
總負債 | 1,177.0 | 972.5 | 912.7 | |||||||||||
權益 | ||||||||||||||
公司股東應佔權益 | 355.4 | 353.6 | 427.9 | |||||||||||
非控制性權益 | 11.1 | — | — | |||||||||||
總股本 | 366.5 | 353.6 | 427.9 | |||||||||||
負債和權益總額 | 1,543.5 | 1,326.1 | 1,340.6 |
加拿大鵝控股公司。 | 第3頁,共35頁 |
股本 | 繳款盈餘 | 留存收益 | 累計其他綜合損失 | 股東應佔總額 | 非控制性權益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
備註 | 多股有表決權股份 | 從屬有表決權股份 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
2022年4月3日的餘額 | 1.4 | 117.1 | 118.5 | 36.2 | 290.4 | (17.2) | 427.9 | — | 427.9 | |||||||||||||||||||||||
企業合併中非控制性權益的初步確認 | 3 | — | — | — | — | — | — | — | 10.2 | 10.2 | ||||||||||||||||||||||
非控股權益的看跌期權 | 3 | — | — | — | — | (19.8) | — | (19.8) | — | (19.8) | ||||||||||||||||||||||
發行股份 | 12 | — | 2.7 | 2.7 | (2.7) | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | (59.1) | — | (59.1) | 0.5 | (58.6) | |||||||||||||||||||||||
其他綜合(虧損)收入 | — | — | — | — | — | (0.6) | (0.6) | 0.4 | (0.2) | |||||||||||||||||||||||
股份支付 | 13 | — | — | — | 7.0 | — | — | 7.0 | — | 7.0 | ||||||||||||||||||||||
2022年10月2日的餘額 | 1.4 | 119.8 | 121.2 | 40.5 | 211.5 | (17.8) | 355.4 | 11.1 | 366.5 | |||||||||||||||||||||||
20211-03-28收支平衡 | 1.4 | 119.1 | 120.5 | 25.2 | 437.1 | (5.2) | 577.6 | — | 577.6 | |||||||||||||||||||||||
正常程序發行人競購從屬有表決權股份 | 12 | — | (7.6) | (7.6) | — | (169.3) | — | (176.9) | — | (176.9) | ||||||||||||||||||||||
正常程序發行人競購持有的次級有表決權股份以供註銷 | 12 | — | (0.3) | (0.3) | — | (7.0) | — | (7.3) | — | (7.3) | ||||||||||||||||||||||
在自動購股計劃下對經紀的法律責任 | 12 | — | — | — | (3.3) | — | — | (3.3) | — | (3.3) | ||||||||||||||||||||||
發行股份 | 12 | — | 8.3 | 8.3 | (2.5) | — | — | 5.8 | — | 5.8 | ||||||||||||||||||||||
淨虧損1 | — | — | — | — | (47.6) | — | (47.6) | — | (47.6) | |||||||||||||||||||||||
其他全面損失1 | — | — | — | — | — | (1.4) | (1.4) | — | (1.4) | |||||||||||||||||||||||
股份支付 | 13 | — | — | — | 6.9 | — | — | 6.9 | — | 6.9 | ||||||||||||||||||||||
股份支付的遞延税金 | — | — | — | (0.2) | — | — | (0.2) | — | (0.2) | |||||||||||||||||||||||
20211-09-26的結餘 | 1.4 | 119.5 | 120.9 | 26.1 | 213.2 | (6.6) | 353.6 | — | 353.6 |
加拿大鵝控股公司。 | 第4頁,共35頁 |
第二季度結束 | 兩個季度結束 | |||||||||||||||||||
備註 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | ||||||||||||||||
重述 (注2) | 重述 (注2) | |||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
經營活動 | ||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 5.0 | 9.9 | (58.6) | (47.6) | ||||||||||||||||
不影響現金的項目: | ||||||||||||||||||||
折舊及攤銷 | 26.4 | 22.3 | 52.2 | 43.7 | ||||||||||||||||
所得税追回 | (7.1) | (5.2) | (31.6) | (26.0) | ||||||||||||||||
利息支出 | 11 | 9.2 | 7.5 | 16.2 | 14.1 | |||||||||||||||
匯兑損失 | 17.1 | 2.6 | 19.2 | 8.1 | ||||||||||||||||
加快債務清償的未攤銷成本 | 11 | — | — | — | 9.5 | |||||||||||||||
資產處置損失 | (0.1) | — | (0.1) | — | ||||||||||||||||
股份支付 | 13 | 4.3 | 4.2 | 7.0 | 6.9 | |||||||||||||||
看跌期權的重新計量 | 3 | 1.7 | — | 1.7 | — | |||||||||||||||
或有對價的重新計量 | 3 | (3.7) | — | (3.7) | — | |||||||||||||||
52.8 | 41.3 | 2.3 | 8.7 | |||||||||||||||||
非現金經營項目變動 | 17 | (72.2) | (62.5) | (195.7) | (167.1) | |||||||||||||||
已繳納的所得税 | (10.1) | (1.1) | (26.3) | (12.2) | ||||||||||||||||
支付的利息 | (8.3) | (6.6) | (15.0) | (13.7) | ||||||||||||||||
用於經營活動的現金淨額 | (37.8) | (28.9) | (234.7) | (184.3) | ||||||||||||||||
投資活動 | ||||||||||||||||||||
購置房產、廠房和設備 | (7.8) | (7.8) | (10.3) | (13.8) | ||||||||||||||||
無形資產投資 | (5.8) | (1.6) | (6.9) | (1.6) | ||||||||||||||||
使用權資產的初始直接成本 | 8 | (1.1) | (0.1) | (1.2) | (0.5) | |||||||||||||||
企業合併帶來的現金淨流入 | 3 | — | — | 2.8 | — | |||||||||||||||
用於投資活動的現金淨額 | (14.7) | (9.5) | (15.6) | (15.9) | ||||||||||||||||
融資活動 | ||||||||||||||||||||
內地中國借貸便利 | 11 | 19.5 | 16.3 | 24.1 | 23.5 | |||||||||||||||
日本貸款機構借款 | 3, 11 | 5.8 | — | 9.7 | — | |||||||||||||||
定期貸款償還 | 11 | (1.0) | (1.0) | (2.0) | (1.9) | |||||||||||||||
循環貸款 | 11 | 55.4 | — | 55.4 | — | |||||||||||||||
融資活動的交易成本 | 11 | — | 0.1 | — | (0.9) | |||||||||||||||
根據NCIB購買和註銷的從屬有表決權股份 | 12 | — | (176.9) | — | (176.9) | |||||||||||||||
根據NCIB購買並持有以供註銷的從屬有表決權股份 | 12 | — | (2.7) | — | (2.7) | |||||||||||||||
租賃負債的本金支付 | 8 | (13.5) | (9.7) | (27.3) | (19.6) | |||||||||||||||
發行股份 | 13 | — | 4.6 | — | 5.8 | |||||||||||||||
融資活動所得(用於)現金淨額 | 66.2 | (169.3) | 59.9 | (172.7) | ||||||||||||||||
外幣匯率變動對現金的影響 | 1.6 | 0.7 | (0.2) | (6.1) | ||||||||||||||||
增加(減少)現金 | 15.3 | (207.0) | (190.6) | (379.0) | ||||||||||||||||
期初現金 | 81.8 | 305.9 | 287.7 | 477.9 | ||||||||||||||||
期末現金 | 97.1 | 98.9 | 97.1 | 98.9 |
加拿大鵝控股公司。 | 第5頁,共35頁 |
加拿大鵝控股公司。 | 第6頁,共35頁 |
加拿大鵝控股公司。 | 第7頁,共35頁 |
加拿大鵝控股公司。 | 第8頁,共35頁 |
2021年9月26日 | |||||||||||||||||||||||
第二季度結束 | 兩個季度結束 | ||||||||||||||||||||||
正如之前報道的那樣 | 調整 | 重述 | 正如之前報道的那樣 | 調整 | 重述 | ||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
SG&A費用 | 123.7 | (1.3) | 122.4 | 215.1 | (0.2) | 214.9 | |||||||||||||||||
所得税追回 | (5.6) | 0.4 | (5.2) | (26.1) | 0.1 | (26.0) | |||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 9.0 | 0.9 | 9.9 | (47.7) | 0.1 | (47.6) | |||||||||||||||||
累計平移調整 | 1.7 | (0.1) | 1.6 | (0.2) | — | (0.2) |
2021年9月26日 | |||||||||||
正如之前報道的那樣 | 調整 | 重述 | |||||||||
$ | $ | $ | |||||||||
遞延所得税(資產) | 77.5 | 1.5 | 79.0 | ||||||||
無形資產 | 154.8 | (30.1) | 124.7 | ||||||||
遞延所得税(負債) | 20.4 | (6.2) | 14.2 | ||||||||
權益 | 376.0 | (22.4) | 353.6 |
加拿大鵝控股公司。 | 第9頁,共35頁 |
2021年9月26日 | |||||||||||||||||||||||
第二季度結束 | 兩個季度結束 | ||||||||||||||||||||||
正如之前報道的那樣 | 調整 | 重述 | 正如之前報道的那樣 | 調整 | 重述 | ||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 9.0 | 0.9 | 9.9 | (47.7) | 0.1 | (47.6) | |||||||||||||||||
折舊及攤銷 | 25.8 | (3.5) | 22.3 | 49.3 | (5.6) | 43.7 | |||||||||||||||||
所得税追回 | (5.6) | 0.4 | (5.2) | (26.1) | 0.1 | (26.0) | |||||||||||||||||
非現金項目的變動 | (62.5) | — | (62.5) | (169.4) | 2.3 | (167.1) | |||||||||||||||||
無形資產投資 | (3.8) | 2.2 | (1.6) | (4.7) | 3.1 | (1.6) |
加拿大鵝控股公司。 | 第10頁,共35頁 |
加拿大鵝控股公司。 | 第11頁,共35頁 |
$ | |||||
收購的資產 | |||||
現金 | 5.4 | ||||
盤存 | 27.3 | ||||
財產、廠房和設備 | 1.2 | ||||
無形資產 | 12.1 | ||||
使用權資產 | 3.3 | ||||
商譽 | 11.8 | ||||
其他資產 | 2.4 | ||||
63.5 | |||||
承擔的負債 | |||||
銀行貸款 | 19.4 | ||||
租賃負債 | 3.2 | ||||
保修條款 | 0.3 | ||||
22.9 | |||||
收購的可確認淨資產總額 | 40.6 | ||||
減去:遞延税項負債 | 7.2 | ||||
減去:非控股權益 | 10.8 | ||||
取得的淨資產 | 22.6 | ||||
考慮事項 | |||||
支付的現金 | 2.6 | ||||
或有對價 | 20.0 | ||||
購買總對價 | 22.6 | ||||
支付現金對價 | (2.6) | ||||
加:已獲得現金餘額 | 5.4 | ||||
企業合併的現金淨流入 | 2.8 |
加拿大鵝控股公司。 | 第12頁,共35頁 |
加拿大鵝控股公司。 | 第13頁,共35頁 |
截至2022年10月2日的第二季度 | ||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 直接轉矩 | 批發 | 其他 | 總計 | ||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||
收入 | 94.8 | 180.7 | 1.7 | 277.2 | ||||||||||
銷售成本 | 21.8 | 88.6 | 1.0 | 111.4 | ||||||||||
毛利 | 73.0 | 92.1 | 0.7 | 165.8 | ||||||||||
SG&A費用 | 49.7 | 18.0 | 93.4 | 161.1 | ||||||||||
營業收入(虧損) | 23.3 | 74.1 | (92.7) | 4.7 | ||||||||||
淨利息、財務和其他成本 | 6.8 | |||||||||||||
所得税前虧損 | (2.1) | |||||||||||||
截至2021年9月26日的第二季度 | ||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 直接轉矩 | 批發 | 其他 | 總計 | ||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||
收入 | 82.0 | 149.1 | 1.8 | 232.9 | ||||||||||
銷售成本 | 22.4 | 74.4 | 1.1 | 97.9 | ||||||||||
毛利 | 59.6 | 74.7 | 0.7 | 135.0 | ||||||||||
SG&A費用 | 40.8 | 13.4 | 68.2 | 122.4 | ||||||||||
營業收入(虧損) | 18.8 | 61.3 | (67.5) | 12.6 | ||||||||||
淨利息、財務和其他成本 | 7.9 | |||||||||||||
所得税前收入 | 4.7 |
加拿大鵝控股公司。 | 第14頁,共35頁 |
截至2022年10月2日的兩個季度 | ||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 直接轉矩 | 批發 | 其他 | 總計 | ||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||
收入 | 129.6 | 213.9 | 3.6 | 347.1 | ||||||||||
銷售成本 | 31.3 | 105.0 | 2.3 | 138.6 | ||||||||||
毛利 | 98.3 | 108.9 | 1.3 | 208.5 | ||||||||||
SG&A費用 | 91.7 | 29.2 | 163.6 | 284.5 | ||||||||||
營業收入(虧損) | 6.6 | 79.7 | (162.3) | (76.0) | ||||||||||
淨利息、財務和其他成本 | 14.2 | |||||||||||||
所得税前虧損 | (90.2) | |||||||||||||
截至2021年9月26日的兩個季度 | ||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 直接轉矩 | 批發 | 其他 | 總計 | ||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||
收入 | 111.1 | 175.2 | 2.9 | 289.2 | ||||||||||
銷售成本 | 31.8 | 90.1 | 1.6 | 123.5 | ||||||||||
毛利 | 79.3 | 85.1 | 1.3 | 165.7 | ||||||||||
SG&A費用 | 71.5 | 21.9 | 121.5 | 214.9 | ||||||||||
營業收入(虧損) | 7.8 | 63.2 | (120.2) | (49.2) | ||||||||||
淨利息、財務和其他成本 | 24.4 | |||||||||||||
所得税前虧損 | (73.6) |
第二季度結束 | 兩個季度結束 | ||||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
加拿大 | 58.7 | 46.9 | 76.6 | 56.8 | |||||||||||||
美國 | 74.2 | 61.7 | 89.9 | 71.0 | |||||||||||||
亞太地區 | 56.4 | 58.9 | 72.5 | 81.3 | |||||||||||||
EMEA1 | 87.9 | 65.4 | 108.1 | 80.1 | |||||||||||||
收入 | 277.2 | 232.9 | 347.1 | 289.2 |
加拿大鵝控股公司。 | 第15頁,共35頁 |
第二季度結束 | 兩個季度結束 | ||||||||||||||||
(以百萬加元計,不包括每股和每股金額) | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | |||||||||||||
公司股東應佔淨收益(虧損) | $ | 3.3 | $ | 9.9 | $ | (59.1) | $ | (47.6) | |||||||||
已發行的多重及附屬有表決權股份的加權平均數 | 105,334,265 | 109,780,547 | 105,284,370 | 110,122,185 | |||||||||||||
行使股票期權和RSU的加權平均股數1 | 530,704 | 1,025,395 | — | — | |||||||||||||
已發行的多重及附屬有表決權股份的攤薄加權平均數 | 105,864,969 | 110,805,942 | 105,284,370 | 110,122,185 | |||||||||||||
公司股東應佔每股收益(虧損) | |||||||||||||||||
基本信息 | $ | 0.03 | $ | 0.09 | $ | (0.56) | $ | (0.43) | |||||||||
稀釋 | $ | 0.03 | $ | 0.09 | $ | (0.56) | $ | (0.43) |
(單位:百萬加元) | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 4月3日, 2022 | ||||||||
$ | $ | $ | |||||||||
應收貿易賬款 | 124.6 | 90.1 | 22.0 | ||||||||
信用卡應收賬款 | 6.4 | 4.4 | 2.5 | ||||||||
其他應收賬款 | 20.0 | 17.9 | 19.3 | ||||||||
151.0 | 112.4 | 43.8 | |||||||||
減去:預期信貸損失和銷售津貼 | (1.0) | (1.2) | (1.1) | ||||||||
應收貿易賬款 | 150.0 | 111.2 | 42.7 |
加拿大鵝控股公司。 | 第16頁,共35頁 |
(單位:百萬加元) | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 4月3日, 2022 | ||||||||
$ | $ | $ | |||||||||
原料 | 70.3 | 71.2 | 71.3 | ||||||||
正在進行的工作 | 20.4 | 17.6 | 14.9 | ||||||||
成品 | 420.8 | 327.6 | 307.1 | ||||||||
按成本和可變現淨值中較低者計算的總庫存 | 511.5 | 416.4 | 393.3 |
第二季度結束 | 兩個季度結束 | ||||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
製成品成本 | 109.1 | 94.5 | 133.9 | 116.4 | |||||||||||||
折舊及攤銷 | 2.3 | 3.4 | 4.7 | 7.1 | |||||||||||||
111.4 | 97.9 | 138.6 | 123.5 |
加拿大鵝控股公司。 | 第17頁,共35頁 |
(單位:百萬加元) | 零售店 | 製造設施 | 其他 | 總計 | ||||||||||
成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||
April 3, 2022 | 296.3 | 36.7 | 17.4 | 350.4 | ||||||||||
加法 | 45.3 | — | 34.6 | 79.9 | ||||||||||
業務合併帶來的額外收入(附註3) | 1.5 | — | 1.8 | 3.3 | ||||||||||
租約修改 | 2.6 | — | — | 2.6 | ||||||||||
解除對終止合同的認識 | (1.8) | — | — | (1.8) | ||||||||||
外幣兑換的影響 | 9.0 | — | 0.6 | 9.6 | ||||||||||
2022年10月2日 | 352.9 | 36.7 | 54.4 | 444.0 | ||||||||||
March 28, 2021 | 253.3 | 36.7 | 18.4 | 308.4 | ||||||||||
加法 | 42.4 | — | 0.4 | 42.8 | ||||||||||
租約修改 | 1.6 | — | — | 1.6 | ||||||||||
外幣兑換的影響 | 1.1 | — | 0.1 | 1.2 | ||||||||||
2021年9月26日 | 298.4 | 36.7 | 18.9 | 354.0 |
加拿大鵝控股公司。 | 第18頁,共35頁 |
(單位:百萬加元) | 零售店 | 製造設施 | 其他 | 總計 | ||||||||||
累計折舊 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||
April 3, 2022 | 110.1 | 15.2 | 9.9 | 135.2 | ||||||||||
折舊 | 26.4 | 2.6 | 3.3 | 32.3 | ||||||||||
解除對終止合同的認識 | (1.2) | — | — | (1.2) | ||||||||||
外幣兑換的影響 | 3.0 | — | 0.4 | 3.4 | ||||||||||
2022年10月2日 | 138.3 | 17.8 | 13.6 | 169.7 | ||||||||||
March 28, 2021 | 58.8 | 9.9 | 6.0 | 74.7 | ||||||||||
折舊 | 21.3 | 2.6 | 2.0 | 25.9 | ||||||||||
外幣兑換的影響 | 0.4 | — | — | 0.4 | ||||||||||
2021年9月26日 | 80.5 | 12.5 | 8.0 | 101.0 | ||||||||||
賬面淨值 | ||||||||||||||
2022年10月2日 | 214.6 | 18.9 | 40.8 | 274.3 | ||||||||||
2021年9月26日 | 217.9 | 24.2 | 10.9 | 253.0 | ||||||||||
April 3, 2022 | 186.2 | 21.5 | 7.5 | 215.2 |
加拿大鵝控股公司。 | 第19頁,共35頁 |
(單位:百萬加元) | 零售店 | 製造設施 | 其他 | 總計 | ||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||
April 3, 2022 | 217.2 | 24.8 | 8.7 | 250.7 | ||||||||||
加法 | 44.9 | — | 34.6 | 79.5 | ||||||||||
業務合併帶來的額外收入(附註3) | 1.5 | — | 1.7 | 3.2 | ||||||||||
租約修改 | 1.8 | — | — | 1.8 | ||||||||||
本金支付 | (23.4) | (2.7) | (1.2) | (27.3) | ||||||||||
外幣兑換的影響 | 7.3 | — | 0.3 | 7.6 | ||||||||||
2022年10月2日 | 249.3 | 22.1 | 44.1 | 315.5 | ||||||||||
March 28, 2021 | 211.0 | 29.9 | 13.9 | 254.8 | ||||||||||
加法 | 41.9 | — | 0.4 | 42.3 | ||||||||||
租約修改 | 1.5 | — | — | 1.5 | ||||||||||
本金支付 | (15.0) | (2.7) | (1.9) | (19.6) | ||||||||||
外幣兑換的影響 | 0.7 | — | 0.1 | 0.8 | ||||||||||
2021年9月26日 | 240.1 | 27.2 | 12.5 | 279.8 |
加拿大鵝控股公司。 | 第20頁,共35頁 |
(單位:百萬加元) | 零售店 | 製造設施 | 其他 | 總計 | ||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||
流動租賃負債 | 56.3 | 5.5 | 3.6 | 65.4 | ||||||||||
非流動租賃負債 | 193.0 | 16.6 | 40.5 | 250.1 | ||||||||||
2022年10月2日 | 249.3 | 22.1 | 44.1 | 315.5 | ||||||||||
流動租賃負債 | 46.5 | 4.9 | 4.4 | 55.8 | ||||||||||
非流動租賃負債 | 193.6 | 22.3 | 8.1 | 224.0 | ||||||||||
2021年9月26日 | 240.1 | 27.2 | 12.5 | 279.8 | ||||||||||
流動租賃負債 | 49.7 | 5.8 | 3.0 | 58.5 | ||||||||||
非流動租賃負債 | 167.5 | 19.0 | 5.7 | 192.2 | ||||||||||
April 3, 2022 | 217.2 | 24.8 | 8.7 | 250.7 |
(單位:百萬加元) | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 4月3日, 2022 | ||||||||
$ | $ | $ | |||||||||
貿易應付款 | 66.0 | 67.0 | 63.9 | ||||||||
應計負債 | 95.4 | 70.9 | 67.0 | ||||||||
員工福利 | 27.1 | 25.1 | 26.5 | ||||||||
衍生金融工具 | 17.6 | 8.8 | 10.4 | ||||||||
其他應付款 | 12.3 | 23.4 | 8.4 | ||||||||
應付賬款和應計負債 | 218.4 | 195.2 | 176.2 |
加拿大鵝控股公司。 | 第21頁,共35頁 |
(單位:百萬加元) | 保修 | 銷售退貨 | 資產報廢債務 | 總計 | ||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||
現行條文 | 5.9 | 15.8 | — | 21.7 | ||||||||||
非現行撥備 | 22.6 | — | 9.1 | 31.7 | ||||||||||
2022年10月2日 | 28.5 | 15.8 | 9.1 | 53.4 | ||||||||||
現行條文 | 5.9 | 12.1 | — | 18.0 | ||||||||||
非現行撥備 | 19.6 | — | 7.4 | 27.0 | ||||||||||
2021年9月26日 | 25.5 | 12.1 | 7.4 | 45.0 | ||||||||||
現行條文 | 5.6 | 12.9 | — | 18.5 | ||||||||||
非現行撥備 | 23.6 | — | 7.7 | 31.3 | ||||||||||
April 3, 2022 | 29.2 | 12.9 | 7.7 | 49.8 |
加拿大鵝控股公司。 | 第22頁,共35頁 |
(單位:百萬加元) | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 4月3日, 2022 | ||||||||
$ | $ | $ | |||||||||
定期貸款 | 407.5 | 377.6 | 370.8 | ||||||||
遞延交易成本的未攤銷部分 | (0.7) | (0.9) | (0.8) | ||||||||
406.8 | 376.7 | 370.0 |
加拿大鵝控股公司。 | 第23頁,共35頁 |
第二季度結束 | 兩個季度結束 | ||||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
利息支出 | |||||||||||||||||
內地中國設施 | 0.2 | 0.2 | 0.2 | 0.2 | |||||||||||||
循環設施 | 0.7 | 0.5 | 0.8 | 0.7 | |||||||||||||
定期貸款 | 4.6 | 4.3 | 8.9 | 8.6 | |||||||||||||
租賃負債 | 2.8 | 2.4 | 5.4 | 4.7 | |||||||||||||
備用費 | 0.5 | 0.5 | 0.9 | 1.0 | |||||||||||||
加快債務清償的未攤銷成本 | — | — | — | 9.5 | |||||||||||||
對或有對價和看跌期權負債的公允價值淨值重新計量(附註3) | (2.0) | — | (2.0) | — | |||||||||||||
利息收入 | (0.1) | — | (0.2) | (0.3) | |||||||||||||
其他成本 | 0.1 | — | 0.2 | — | |||||||||||||
淨利息、財務和其他成本 | 6.8 | 7.9 | 14.2 | 24.4 |
加拿大鵝控股公司。 | 第24頁,共35頁 |
(以百萬加元計,不包括股份金額) | 多股有表決權股份 | 從屬有表決權股份 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
數 | $ | 數 | $ | 數 | $ | |||||||||||||||||||||
April 3, 2022 | 51,004,076 | 1.4 | 54,190,432 | 117.1 | 105,194,508 | 118.5 | ||||||||||||||||||||
股票期權的行使 | — | — | 55,248 | — | 55,248 | — | ||||||||||||||||||||
RSU的結算 | — | — | 85,866 | 2.7 | 85,866 | 2.7 | ||||||||||||||||||||
股票發行總額 | — | — | 141,114 | 2.7 | 141,114 | 2.7 | ||||||||||||||||||||
2022年10月2日 | 51,004,076 | 1.4 | 54,331,546 | 119.8 | 105,335,622 | 121.2 |
加拿大鵝控股公司。 | 第25頁,共35頁 |
(以百萬加元計,不包括股份金額) | 多股有表決權股份 | 從屬有表決權股份 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
數 | $ | 數 | $ | 數 | $ | |||||||||||||||||||||
March 28, 2021 | 51,004,076 | 1.4 | 59,435,079 | 119.1 | 110,439,155 | 120.5 | ||||||||||||||||||||
購買附屬有表決權股份 | — | — | (3,650,636) | (7.6) | (3,650,636) | (7.6) | ||||||||||||||||||||
購買為註銷而持有的從屬有表決權股份 | — | — | (151,800) | (0.3) | (151,800) | (0.3) | ||||||||||||||||||||
股票購買總額 | — | — | (3,802,436) | (7.9) | (3,802,436) | (7.9) | ||||||||||||||||||||
股票期權的行使 | — | — | 241,613 | 7.0 | 241,613 | 7.0 | ||||||||||||||||||||
RSU的結算 | — | — | 48,800 | 1.3 | 48,800 | 1.3 | ||||||||||||||||||||
股票發行總額 | — | — | 290,413 | 8.3 | 290,413 | 8.3 | ||||||||||||||||||||
2021年9月26日 | 51,004,076 | 1.4 | 55,923,056 | 119.5 | 106,927,132 | 120.9 |
兩個季度結束 | |||||||||||||||||
10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | ||||||||||||||||
(以百萬加元計,不包括每股和每股金額) | 加權平均行權價 | 股份數量 | 加權平均行權價 | 股份數量 | |||||||||||||
未償還期權,期初 | $ | 42.99 | 2,722,690 | $ | 38.32 | 2,498,973 | |||||||||||
獲準購買股份 | $ | 24.64 | 1,568,221 | $ | 48.92 | 739,420 | |||||||||||
已鍛鍊 | $ | 0.25 | (55,248) | $ | 24.03 | (241,613) | |||||||||||
取消 | $ | 43.26 | (121,356) | $ | 47.59 | (64,831) | |||||||||||
未償還期權,期末 | $ | 36.56 | 4,114,307 | $ | 41.97 | 2,931,949 |
加拿大鵝控股公司。 | 第26頁,共35頁 |
兩個季度結束 | |||||||||||
10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | ||||||||||
數 | 數 | ||||||||||
未償還的RSU,期初 | 215,590 | 137,117 | |||||||||
授與 | 207,820 | 152,320 | |||||||||
已解決 | (85,866) | (48,800) | |||||||||
取消 | (11,135) | (7,264) | |||||||||
未償還的RSU,期末 | 326,409 | 233,373 |
兩個季度結束 | |||||||||||
(以百萬加元計,不包括每股和每股金額) | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | |||||||||
加權平均股價估值 | $ | 24.64 | $ | 48.92 | |||||||
加權平均行權價 | $ | 24.64 | $ | 48.92 | |||||||
無風險利率 | 2.51 | % | 0.44 | % | |||||||
預期壽命(以年為單位) | 5 | 5 | |||||||||
預期股息收益率 | — | % | — | % | |||||||
波動率 | 40 | % | 40 | % | |||||||
已發行期權的加權平均公允價值 | $ | 7.86 | $ | 14.36 |
加拿大鵝控股公司。 | 第27頁,共35頁 |
加拿大鵝控股公司。 | 第28頁,共35頁 |
10月2日, 2022 | |||||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 1級 | 2級 | 3級 | 賬面價值 | 公允價值 | ||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
金融資產 | |||||||||||||||||
包括在其他流動資產內的衍生工具 | — | 20.4 | — | 20.4 | 20.4 | ||||||||||||
包括在其他長期資產中的衍生產品 | — | 26.8 | — | 26.8 | 26.8 | ||||||||||||
金融負債 | |||||||||||||||||
應付賬款和應計負債中包含的衍生品 | — | 17.6 | — | 17.6 | 17.6 | ||||||||||||
內地中國設施 | — | — | 24.1 | 24.1 | 24.1 | ||||||||||||
日本工廠 | — | 29.1 | — | 29.1 | 29.1 | ||||||||||||
循環設施 | — | 55.9 | — | 55.9 | 55.9 | ||||||||||||
定期貸款 | — | 406.8 | — | 406.8 | 438.8 | ||||||||||||
其他長期負債中的看跌期權負債(附註3) | — | — | 21.5 | 21.5 | 21.5 | ||||||||||||
列入其他長期負債的或有對價(附註3) | — | — | 15.0 | 15.0 | 15.0 |
9月26日, 2021 | |||||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 1級 | 2級 | 3級 | 賬面價值 | 公允價值 | ||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
金融資產 | |||||||||||||||||
包括在其他流動資產內的衍生工具 | — | 4.1 | — | 4.1 | 4.1 | ||||||||||||
包括在其他長期資產中的衍生產品 | — | 5.2 | — | 5.2 | 5.2 | ||||||||||||
金融負債 | |||||||||||||||||
應付賬款和應計負債中包含的衍生品 | — | 8.8 | — | 8.8 | 8.8 | ||||||||||||
內地中國設施 | — | — | 23.5 | 23.5 | 23.5 | ||||||||||||
包括在其他長期負債中的衍生工具 | — | 20.2 | — | 20.2 | 20.2 | ||||||||||||
定期貸款 | — | 376.7 | — | 376.7 | 393.6 |
加拿大鵝控股公司。 | 第29頁,共35頁 |
4月3日, 2022 | |||||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 1級 | 2級 | 3級 | 賬面價值 | 公允價值 | ||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
金融資產 | |||||||||||||||||
包括在其他流動資產內的衍生工具 | — | 9.5 | — | 9.5 | 9.5 | ||||||||||||
包括在其他長期資產中的衍生產品 | — | 20.4 | — | 20.4 | 20.4 | ||||||||||||
金融負債 | |||||||||||||||||
應付賬款和應計負債中包含的衍生品 | — | 10.4 | — | 10.4 | 10.4 | ||||||||||||
包括在其他長期負債中的衍生工具 | — | 23.1 | — | 23.1 | 23.1 | ||||||||||||
定期貸款 | — | 370.0 | — | 370.0 | 386.9 |
加拿大鵝控股公司。 | 第30頁,共35頁 |
按財政年度分列的合同債務 | Q3 to Q4 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 此後 | 總計 | ||||||||||||||||||
(單位:百萬加元) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | 218.4 | — | — | — | — | — | — | 218.4 | ||||||||||||||||||
內地中國設施 | 24.1 | — | — | — | — | — | — | 24.1 | ||||||||||||||||||
日本工廠 | 29.1 | — | — | — | — | — | — | 29.1 | ||||||||||||||||||
循環設施 | 55.0 | — | — | — | — | — | — | 55.0 | ||||||||||||||||||
定期貸款 | 2.1 | 4.1 | 4.1 | 4.1 | 4.1 | 389.0 | — | 407.5 | ||||||||||||||||||
與借款有關的利息承諾1 | 16.7 | 29.6 | 29.1 | 29.1 | 29.1 | 14.6 | — | 148.2 | ||||||||||||||||||
租賃義務 | 41.2 | 72.2 | 64.8 | 49.5 | 41.7 | 29.9 | 81.0 | 380.3 | ||||||||||||||||||
養老金義務 | — | — | — | — | — | — | 1.1 | 1.1 | ||||||||||||||||||
合同債務總額 | 386.6 | 105.9 | 98.0 | 82.7 | 74.9 | 433.5 | 82.1 | 1,263.7 |
加拿大鵝控股公司。 | 第31頁,共35頁 |
加拿大鵝控股公司。 | 第32頁,共35頁 |
第二季度結束 | 兩個季度結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 淨虧損 | 追回税款 | 淨虧損 | 追回税款 | 淨虧損 | 追回税款 | 淨虧損 | 追回税款 | |||||||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
指定為現金流對衝的遠期外匯合約 | (0.9) | 0.5 | (2.2) | 0.7 | (0.2) | 0.1 | (1.5) | 0.5 |
第二季度結束 | 兩個季度結束 | ||||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | |||||||||||||
其他綜合收益的損失(收益) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
指定為現金流對衝的遠期外匯合約 | |||||||||||||||||
收入 | 1.9 | (0.1) | 2.6 | (0.1) | |||||||||||||
SG&A費用 | (0.3) | — | 0.7 | (0.1) | |||||||||||||
庫存 | — | — | (0.1) | (1.0) |
加拿大鵝控股公司。 | 第35頁,共33頁 |
(單位:百萬) | 總金額 | 貨幣 | ||||||
購買加元的遠期合約 | 美元 | 92.2 | 美元 | |||||
€ | 77.9 | 歐元 | ||||||
¥ | 539.0 | 日元 | ||||||
賣出加元的遠期合約 | 美元 | 15.8 | 美元 | |||||
€ | 20.2 | 歐元 | ||||||
遠期合同購買歐元 | CHF | 1.7 | 瑞士法郎 | |||||
元人民幣 | 787.7 | 人民幣 | ||||||
£ | 32.9 | 英鎊,英鎊 | ||||||
賣出歐元的遠期合約 | CHF | 4.8 | 瑞士法郎 | |||||
£ | 2.0 | 英鎊,英鎊 | ||||||
第二季度結束 | 兩個季度結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 淨收益 | 税費支出 | 淨收益 | 税費支出 | 淨收益 | 税費支出 | 淨虧損 | 追回税款 | |||||||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
被指定為現金流對衝的掉期 | 8.7 | (3.0) | 0.1 | (0.1) | 9.3 | (3.2) | (0.4) | 0.1 | |||||||||||||||||||||||||||
第二季度結束 | 兩個季度結束 | ||||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | |||||||||||||
其他綜合收益損失 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
被指定為現金流對衝的掉期 | 0.2 | 0.3 | 0.4 | 0.5 |
加拿大鵝控股公司。 | 第34頁,共35頁 |
第二季度結束 | 兩個季度結束 | ||||||||||||||||
(單位:百萬加元) | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | 10月2日, 2022 | 9月26日, 2021 | |||||||||||||
重述 (注2) | 重述 (注2) | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
應收貿易賬款 | (104.4) | (71.9) | (108.9) | (70.5) | |||||||||||||
盤存 | (7.6) | (11.5) | (93.5) | (74.7) | |||||||||||||
其他流動資產 | (7.7) | (19.3) | (12.5) | (20.1) | |||||||||||||
應付賬款和應計負債 | 40.1 | 34.6 | 25.8 | (1.0) | |||||||||||||
條文 | 6.9 | 6.3 | 3.7 | (0.6) | |||||||||||||
其他 | 0.5 | (0.7) | (10.3) | (0.2) | |||||||||||||
非現金經營項目變動 | (72.2) | (62.5) | (195.7) | (167.1) |
加拿大鵝控股公司。 | 第35頁,共35頁 |