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：員工股票期權成員2022-09-300001577916美國-GAAP：受限股票單位RSU成員Pinc:TwoThousandThirteenEquityIncentivePlanMemberPINC：員工成員2022-07-012022-09-300001577916SRT：董事成員美國-GAAP：受限股票單位RSU成員Pinc:TwoThousandThirteenEquityIncentivePlanMember2022-07-012022-09-300001577916Pinc:TwoThousandThirteenEquityIncentivePlanMember美國-公認會計準則：員工股票期權成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2022-07-012022-09-300001577916Pinc:TwoThousandThirteenEquityIncentivePlanMember美國-公認會計準則：員工股票期權成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-07-012022-09-300001577916美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-09-300001577916Pinc:TwoThousandThirteenEquityIncentivePlanMember2022-07-012022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMemberPINC：管理費用成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMemberPINC：管理費用成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員美國-公認會計準則：服務其他成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員美國-公認會計準則：服務其他成員2021-07-012021-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美國-GAAP：服務成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美國-GAAP：服務成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美國-公認會計準則：產品成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美國-公認會計準則：產品成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-09-300001577916PINC：基於SAAS的產品訂閲成員PINC：PerformanceServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：基於SAAS的產品訂閲成員PINC：PerformanceServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMemberPINC：諮詢服務成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMemberPINC：諮詢服務成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMemberPINC：軟件許可成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMemberPINC：軟件許可成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-09-300001577916PINC：其他成員PINC：PerformanceServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：其他成員PINC：PerformanceServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-09-300001577916美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-09-300001577916SRT：整合消除成員2022-07-012022-09-300001577916SRT：整合消除成員2021-07-012021-09-300001577916美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-07-012022-09-300001577916美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-07-012021-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-09-300001577916PINC：SupplyChainServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-06-300001577916PINC：PerformanceServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-09-300001577916PINC：PerformanceServicesMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-06-300001577916美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-09-300001577916美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-06-300001577916Pinc:OperatingSegmentsandCorporateNonSegmentMember2022-09-300001577916Pinc:OperatingSegmentsandCorporateNonSegmentMember2022-06-300001577916SRT：整合消除成員2022-09-300001577916SRT：整合消除成員2022-06-300001577916PINC：EmployeeStockPurche ePlanESPPM成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：EmployeeStockPurche ePlanESPPM成員2021-07-012021-09-300001577916美國公認會計準則：次要事件成員PINC：TRPN TransferredAssetsMember2022-10-13PINC：合同0001577916PINC：ContigoHealthLLCM成員美國公認會計準則：次要事件成員PINC：TRPN TransferredAssetsMember2022-10-132022-10-13

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 __________________________________________________________________________________________
表格10-Q
 __________________________________________________________________________________________
(標記一)
☒
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期
佣金文件編號001-36092
 __________________________________________________________________________________________
Premier，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
 ___________________________________________________________________________________________
特拉華州 35-2477140
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
 
(税務局僱主
識別號碼)
巴蘭廷商業廣場13034號
夏洛特,
北卡羅來納州
 28277
(主要執行辦公室地址) (郵政編碼)
(704) 357-0022
(註冊人的電話號碼，包括區號)
 __________________________________________________________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
A類普通股，面值0.01美元PINC納斯達克全球精選市場
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒ 加速文件管理器☐非加速文件服務器☐
規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐


用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
截至2022年10月27日，有118,762,118註冊人的A類普通股，每股流通股面值0.01美元。


目錄
頁面
第一部分財務信息
7
第1項。
財務報表
7
簡明綜合資產負債表(未經審計)
7
簡明綜合收益表和全面收益表(未經審計)
9
股東權益簡明合併報表(未經審計)
10
簡明合併現金流量表(未經審計)
11
簡明合併財務報表附註(未經審計)
12
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
24
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
42
第四項。
控制和程序
42
第二部分：其他信息
43
第1項。
法律訴訟
43
第1A項。
風險因素
43
第六項。
陳列品
44
簽名
45



有關前瞻性陳述的警示説明
Premier，Inc.在截至2022年9月30日的三個月的本季度報告(“本季度報告”)中所作的非歷史或當前事實的陳述，如標題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的陳述，屬於“1995年私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”。前瞻性表述可能涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，這些因素可能導致我們的實際結果、業績或成就與歷史結果或此類前瞻性表述明示或暗示的任何未來結果或預測大不相同。除了明確描述此類風險和不確定性的陳述外，我們還敦促讀者考慮使用條件式或未來式的陳述，或者包括諸如“相信”、“相信”、“預期”、“估計”、“打算”、“預期”或“計劃”等具有不確定性和前瞻性的表述。前瞻性陳述可能包括對我們對影響我們業務的未來事件和趨勢的信念和預期的評論，這些評論必然會受到不確定性的影響，其中許多不確定性是我們無法控制的。可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中指出的大不相同的因素包括但不限於：
•冠狀病毒大流行和/或其他大流行病、相關的供應鏈中斷和通貨膨脹造成的持續的財務和業務不確定性的影響；
•全球經濟和政治不穩定和衝突，如俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突，可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響，包括通脹上升和全球供應鏈中斷等問題；
•競爭可能限制我們在行業內保持或擴大市場份額的能力；
•醫療保健行業的持續整合；
•如果銷售週期或實施週期長於預期，在確認或增加收入方面可能會出現延誤；
•如果我們的團體採購組織(“GPO”)計劃的成員減少活動水平，或終止或選擇不以基本相似的條款或根本不續簽合同，對我們業務的影響；
•我們的軟件即服務(“SaaS”)或基於許可的臨牀分析產品和服務的市場發展速度；
•我們成員對第三方支付者付款的依賴；
•我們依賴從GPO供應商那裏獲得的行政費用；
•我們維持第三方提供商和戰略聯盟和/或加入新聯盟的能力；
•我們有能力及時提供創新的產品和服務；
•我們從最大的會員那裏獲得的收入的一部分；
•與未來收購機會和/或先前或未來收購的整合有關的風險和費用；
•與我們不能控制的其他業務或其他合資企業，特別是初創公司的非控制性投資相關的財務和運營風險；
•未決和潛在的訴訟；
•我們依賴互聯網基礎設施、帶寬提供商、數據中心提供商和其他第三方以及我們自己的系統為我們的用户提供服務；
•由於我們的系統故障或錯誤、數據中心的服務中斷和/或安全措施的破壞或失敗而導致的數據丟失或損壞；
•網絡攻擊或其他數據安全漏洞擾亂我們的運營和/或導致關於我們或我們的成員或其他第三方的專有或機密信息的傳播的財務、運營和聲譽後果；
•我們使用、披露、識別或許可數據和/或有效整合第三方技術的能力；
•我們使用的“開源”軟件；
4

•我們對位於世界各地的合同製造設施的依賴；
•如果我們可能以較高的市場價格或固定價格購買的個人防護設備或其他產品的需求或價格可能出現實質性下降，我們將面臨庫存風險；
•我們吸引、聘用、整合和留住關鍵人員的能力；
•充分保護我們的知識產權和針對我們使用第三方知識產權的潛在索賠；
•在某些司法管轄區潛在的銷售和使用税責任；
•對我們的税率、所得税支出、預期税收優惠、遞延税項資產、現金流和盈利能力產生重大影響的税法變化；
•我們的債務和我們以優惠條件獲得額外融資的能力，包括我們在到期時續簽或更換現有長期信貸安排的能力；
•本公司季度現金流、收入和經營業績的波動；
•影響保健組織的政治、經濟或監管環境的變化和不確定性，包括經2010年《保健和教育協調法》修正的《患者保護和平價醫療法》的狀況以及與流行病有關的公共衞生和補償措施；
•遵守管理醫療保健提供者之間財務關係以及提交虛假或欺詐性醫療索賠的複雜的國際、聯邦和州法律、規則和法規；
•解釋和執行現行或未來的反壟斷法律和法規；
•遵守複雜的聯邦、州和國際隱私、安全和違規通知法律；
•遵守國家健康信息技術協調員辦公室發佈的與21世紀治療法案的信息阻止條款有關的當前或未來法律、規則或法規(“ONC規則”)，這些法律、規則或法規可能導致我們的經認證的健康信息技術產品受ONC規則的監管；
•遵守食品和藥物管理局通過的適用於我們可能被視為醫療設備的軟件應用程序的當前或未來法律、規則和法規；
•應支付給前有限責任合夥人的票據項下與提前終止與我們2020年8月重組(定義見下文)有關的單位交換和應收税金加速協議(“單位交換協議”)項下要求支付的款項對我們的整體現金流以及我們充分實現預期税收優惠以匹配該等應付票據項下的固定支付義務的能力的影響；
•公司註冊證書和章程中的條款，以及特拉華州法律和其他適用法律中阻礙或阻止戰略交易(包括收購我們)的條款；
•未能對財務報告維持有效的內部控制制度和/或無法補救已查明的任何弱點和補救的相關費用；
•如果我們停止支付股息或減少股息支付，對我們A類普通股價格的影響；
•我們根據當時存在的任何A類普通股回購計劃回購的A類普通股的數量和回購的時間；
•在2020年8月重組中，A類普通股發行後有資格出售的A類普通股數量以及此類出售的潛在影響；以及
•我們在提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的截至2022年6月30日的財政年度10-K表格年度報告(“2022年年報”)以及本10-Q表格季度報告中，在“風險因素”項下討論的風險因素。
有關可能影響我們財務業績的潛在因素的更多信息，請不時載入《關於前瞻性陳述的警示説明》、《風險因素》和《管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析》或本季度報告的類似標題部分，以及我們不時提交給美國證券交易委員會的其他定期和當前文件，這些文件可在我們的網站http://investors.premierinc.com(The
5

其內容不是本季度報告的一部分)。您不應過分依賴我們的任何前瞻性陳述，這些陳述僅反映它們作出之日的情況。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息或未來事件或其他原因。此外，我們不能保證未來的結果、事件、活動水平、業績或成就。
某些定義
在2020年8月11日之前，所提及的“會員所有者”是指我們GPO計劃的參與者，他們也是Premier Healthcare Alliance L.P.(“Premier LP”)的有限合夥人，有時也被稱為“有限合夥人”或“前有限合夥人”，持有Premier LP的B類普通股單位和我們B類普通股的股份。
在2020年8月11日或之後，所提及的“會員”是指使用我們的任何計劃或服務的醫療系統和其他客户，其中一些以前是會員所有者。
指的是我們在2020年8月11日進行的公司重組，在那次重組中，我們(I)消除了我們的雙層股權結構，通過交換，成員所有者將他們在Premier LP中的B類普通股和Premier，Inc.的相應B類普通股一對一地轉換為我們的A類普通股。及(Ii)行使吾等終止應收税項協議(“應收税項協議”)的權利，向所有前有限責任合夥人發出終止通知，以及根據應收税項協議的提前終止條款向每名有限責任合夥人支付的預期付款金額，並將終止日期定為2020年8月10日。有關2020年8月重組的更多信息和細節，請參閲我們的2021年年度報告。
所提及的“附屬公司重組”是指我們於2021年12月對公司附屬公司進行的內部法律重組，目的是簡化我們的子公司的報告結構。有關子公司重組的更多信息和細節，請參閲我們截至2021年12月31日的季度報告。
所提及的“Preor Premier GP”指的是我們以前的全資子公司Premier Services，LLC與Premier，Inc.合併，作為子公司重組的一部分，Premier，Inc.是尚存的實體。
6

第一部分財務信息
項目1.財務報表
Premier，Inc.
簡明綜合資產負債表
(未經審計)
(單位：千，共享數據除外)
2022年9月30日June 30, 2022
資產
現金和現金等價物$176,630 $86,143 
應收賬款(淨額為#美元1,127及$2,043分別計提信貸損失準備)
105,226 114,129 
合同資產(淨額為#美元838及$755分別計提信貸損失準備)
277,571 260,061 
庫存123,881 119,652 
預付費用和其他流動資產55,655 65,581 
流動資產總額738,963 645,566 
財產和設備(淨額為#美元600,970及$578,644累計折舊)
208,862 213,379 
無形資產(淨額為#美元228,034及$217,582分別累計攤銷)
346,120 356,572 
商譽999,913 999,913 
遞延所得税資產722,876 725,032 
遞延薪酬計劃資產41,636 47,436 
對未合併關聯公司的投資215,436 215,545 
經營性租賃使用權資產36,897 39,530 
其他資產109,038 114,154 
總資產$3,419,741 $3,357,127 
負債和股東權益
應付帳款$59,803 $44,631 
應計費用39,342 40,968 
收入分享義務247,830 245,395 
應計薪酬和福利54,968 93,638 
遞延收入28,286 30,463 
應付給前有限責任合夥人的票據的當前部分98,271 97,806 
長期債務的信用額度和流動部分252,215 153,053 
其他流動負債57,286 47,183 
流動負債總額838,001 753,137 
長期債務，減少流動部分1,008 2,280 
應付給前有限責任合夥人的票據，減去流動部分176,446 201,188 
遞延補償計劃債務41,636 47,436 
延期對價，較少的當期部分28,864 28,702 
經營租賃負債減去流動部分30,237 32,960 
其他負債42,130 42,574 
總負債1,158,322 1,108,277 
承付款和或有事項(附註13)
7

2022年9月30日June 30, 2022
股東權益：
A類普通股，$0.01面值，500,000,000授權股份；125,175,648已發行及已發行股份118,746,273於2022年9月30日及124,481,610已發行及已發行股份118,052,2352022年6月30日發行的股票
1,252 1,245 
庫存股，按成本計算；6,429,3752022年9月30日和2022年6月30日的股票
(250,129)(250,129)
額外實收資本2,161,000 2,166,047 
留存收益349,309 331,690 
累計其他綜合收益(13)(3)
股東權益總額2,261,419 2,248,850 
總負債和股東權益$3,419,741 $3,357,127 
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
8

Premier，Inc.
簡明合併損益表和全面收益表
(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
截至三個月
9月30日，
20222021
淨收入：
行政管理費淨額$150,006 $149,462 
軟件許可證、其他服務和支持105,006 97,255 
服務和軟件許可證255,012 246,717 
產品58,861 118,430 
淨收入313,873 365,147 
收入成本：
服務和軟件許可證54,014 43,809 
產品57,874 109,362 
收入成本111,888 153,171 
毛利201,985 211,976 
運營費用：
銷售、一般和行政132,050 127,814 
研發975 994 
購入無形資產攤銷10,452 10,889 
運營費用143,477 139,697 
營業收入58,508 72,279 
未合併關聯公司淨收入中的權益8,243 7,058 
利息支出，淨額(2,859)(2,788)
FFF看跌期權和看漲期權收益— 64,110 
其他費用，淨額(2,164)(320)
其他收入，淨額3,220 68,060 
所得税前收入61,728 140,339 
所得税費用18,769 19,033 
淨收入42,959 121,306 
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損(243)698 
股東應佔淨收益$42,716 $122,004 
綜合收入：
淨收入$42,959 $121,306 
可歸因於非控股權益的綜合(收益)損失(243)698 
外幣折算損失(10)— 
股東應佔綜合收益$42,706 $122,004 
加權平均流通股：
基本信息118,351 122,945 
稀釋120,033 124,573 
股東應佔每股收益：
基本信息$0.36 $0.99 
稀釋$0.36 $0.97 
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
9

Premier，Inc.
股東權益簡明合併報表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月
(未經審計)
(單位：千)
A類
普通股		庫存股額外實收資本累計其他綜合損失留存收益股東權益總額
股票金額股票金額
2022年6月30日的餘額118,052 $1,245 6,429 $(250,129)$2,166,047 $(3)$331,690 $2,248,850 
股權激勵計劃下A類普通股的發行694 7 — — 637 — — 644 
基於股票的薪酬費用— — — — 7,136 — — 7,136 
回購既有限制單位以代扣代繳員工税— — — — (13,089)— — (13,089)
淨收入— — — — — — 42,959 42,959 
可歸因於非控股權益的淨收入— — — — 243 — (243)— 
合併實體的所有權變更— — — — 26 — — 26 
股息(美元)0.21每股)
— — — — — — (25,097)(25,097)
外幣折算調整— — — — — (10)— (10)
2022年9月30日的餘額118,746 $1,252 6,429 $(250,129)$2,161,000 $(13)$349,309 $2,261,419 
A類
普通股		庫存股額外實收資本留存收益股東權益總額
股票金額股票金額
2021年6月30日的餘額122,533 1,225 — — 2,059,194 169,474 2,229,893 
股權激勵計劃下A類普通股的發行1,239 13 — — 22,851 — 22,864 
庫存股(1,091)— 1,091 (42,628)— — (42,628)
基於股票的薪酬費用— — — — 7,554 — 7,554 
回購既有限制單位以代扣代繳員工税— — — — (9,171)— (9,171)
淨收入— — — — — 121,306 121,306 
非控股權益應佔淨虧損— — — — (698)698 — 
股息(美元)0.20每股)
— — — — — (24,877)(24,877)
與收購相關的非控制性權益— — — — 23,145 — 23,145 
2021年9月30日的餘額122,681 1,238 1,091 (42,628)2,102,875 266,601 2,328,086 
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
10

Premier，Inc.
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
(單位：千)
截至9月30日的三個月，
20222021
經營活動
淨收入$42,959 $121,306 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷33,891 31,485 
未合併關聯公司淨收入中的權益(8,243)(7,058)
遞延所得税2,156 18,700 
基於股票的薪酬7,136 7,554 
FFF看跌期權和看漲期權收益— (64,110)
其他10,035 518 
扣除收購影響後的營業資產和負債變動：
應收賬款、存貨、預付費用和其他資產22,495 22,682 
合同資產(11,856)(5,876)
應付賬款、應計費用、遞延收入、收入份額債務和其他負債(23,822)(70,014)
經營活動提供的淨現金74,751 55,187 
投資活動
購置財產和設備(18,930)(21,050)
收購企業和權益法投資，扣除收購的現金— (26,000)
其他(1,300)— 
用於投資活動的現金淨額(20,230)(47,050)
融資活動
對應付票據的付款(26,387)(26,692)
來自信貸安排的收益100,000 175,000 
按信貸安排付款— (75,000)
根據股權激勵計劃行使股票期權的收益644 22,864 
支付的現金股利(25,218)(24,852)
回購A類普通股(作為庫存股持有)— (38,151)
其他(13,063)13,974 
融資活動提供的現金淨額35,976 47,143 
匯率變動對現金流的影響(10)— 
現金及現金等價物淨增加情況90,487 55,280 
期初現金及現金等價物86,143 129,141 
期末現金及現金等價物$176,630 $184,421 
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
11

Premier，Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(1)組織機構
組織
Premier，Inc.(“Premier”或“公司”)是位於美國特拉華州的一家以營利為目的的公開持股公司。本公司為控股公司，本身並無重大業務運作。該公司的主要資產是其在其全資子公司Premier Healthcare Solutions，Inc.的股權。Premier Healthcare Solutions，Inc.是特拉華州的一家公司(“PHSI”)。該公司通過PHSI及其其他合併子公司進行幾乎所有的業務運營。該公司及其子公司和附屬公司是一家領先的醫療保健業績改進公司，它聯合醫院、醫療系統、醫生、僱主、產品供應商、服務提供商和其他醫療保健提供商和組織，在其業務的臨牀、財務和運營領域改進和創新，以滿足快速發展的醫療保健行業的需求，並繼續擴大其能力，以更全面地解決和協調僱主、付款人和生命科學市場的醫療改進和標準化。該公司還為其他業務提供服務，包括餐飲服務、學校和大學。
該公司的商業模式和解決方案旨在為其成員和其他客户提供獲得規模效率的機會，分攤他們的開發成本，提供從公司企業數據倉庫中的匿名數據獲得的可行情報，降低創新風險並傳播最佳實踐，以幫助公司成員和其他客户成功地向更高質量和更具成本效益的醫療保健轉型。
該公司及其子公司和附屬公司通過以下方式提供其集成的解決方案平臺二業務細分：供應鏈服務和績效服務。有關公司可報告業務部門的更多信息，請參閲附註13-部門。供應鏈服務部門包括美國最大的醫療集團採購組織(GPO)計劃之一、供應鏈共同管理、購買的服務和直接採購活動。性能服務部門包括三子品牌：PINC AITM，該公司的技術和服務平臺提供的產品有助於優化三個主要領域的性能-臨牀智能、利潤率提高和基於價值的關愛-使用高級分析來確定改進機會、臨牀和運營設計的諮詢和管理服務，以及工作流程解決方案，以實現提供商、生命科學和支付方市場的可持續變革；康蒂戈健康®，該公司的直接面向僱主的業務，提供第三方管理服務和健康福利計劃的管理，允許僱主直接與醫療保健提供者以及與醫療保健提供者合作，通過康迪戈健康公司的卓越中心計劃向僱主提供進入專業護理網絡的機會；以及雷米特拉TM，該公司的數字發票和應付款業務為醫療保健提供者和供應商提供財務支持服務。
合併原則
隨附的簡明綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會之規則及規定編制，並符合美國公認會計原則(“公認會計原則”)之中期財務信息，包括本公司對其行使控制權之所有控股附屬公司及(如適用)本公司擁有控股權或主要受益人之實體之資產、負債、收入及開支。合併後，所有公司間交易均已取消。因此，通常包括在年度財務報表中的某些信息和披露已被濃縮或省略。所附簡明綜合財務報表反映管理層認為為公平列報所示中期的經營業績和財務狀況所必需的所有調整，包括正常經常性調整，除非另有披露。本公司相信，該等披露足以使所呈報的資料不具誤導性，並應與經審核的綜合財務報表及2022年年報所載的相關附註一併閲讀。
12

補充現金流信息
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的補充現金流信息(單位：千)：
截至9月30日的三個月，
20222021
非現金投融資活動補充日程表：
因在記錄A類普通股回購時應用交易日期會計而導致的與應付庫存股有關的增加$— $4,477 
財產和設備的非現金增加— 1,628 
應計股息等價物156 149 
在編制財務報表時使用估計數
根據公認會計原則編制公司簡明綜合財務報表時，管理層需要作出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。重大估計數是持續評估的，包括但不限於行政費用淨收入、軟件許可、其他服務和支持收入、合同資產、遞延收入、合同成本、信貸損失準備、存貨可變現淨值準備金、陳舊存貨、財產和設備的使用壽命、股票薪酬、遞延税項餘額(包括遞延税項資產的估值準備金)、不確定的税務狀況、未上市投資的價值、用於評估資產減值的預計未來現金流量、認購權價值、賺取負債價值和收購價格的分配。該等估計乃根據過往經驗及在當時情況下被認為合理的各種其他假設而作出，其結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎，而該等資產及負債的賬面價值並非從其他來源輕易可見。實際結果可能與這些估計不同。
(2)重大會計政策
公司的重大會計政策沒有發生重大變化，如2022年年報所述。
最近發佈的尚未採用的會計準則
2021年10月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2021-08號(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債(ASU 2021-08)，其中要求收購人根據主題606，與客户的合同收入確認和計量在業務組合中獲得的合同資產和合同負債。公司將在2023財年第二季度提前採用ASU 2021-08，因此，這一新標準將對公司在本財年發生的業務合併生效。本公司目前正在評估採用新準則對其綜合財務報表和相關披露的影響。
(3)投資
對未合併關聯公司的投資
該公司在未合併關聯公司的投資包括以下內容(以千計)：
淨收益中的權益
賬面價值截至9月30日的三個月，
2022年9月30日June 30, 202220222021
FFF$134,696 $137,162 $7,187 $5,945 
埃克塞拉27,871 27,733 138 — 
Qventus16,000 16,000 — — 
威望15,777 15,597 180 758 
其他投資21,092 19,053 738 355 
總投資$215,436 $215,545 $8,243 $7,058 
本公司透過其間接全資附屬公司Premier Supply Chain Images，Inc.(“PSCI”)持有一項49於2022年9月30日及2022年6月30日，FFF Enterprise，Inc.(“FFF”)通過持有FFF股票而擁有的%權益。
13

本公司透過其合併附屬公司Expre Holdings，LLC(“Expre”)持有約6截至2022年9月30日，通過擁有Exela A類普通股，Exela Holdings，Inc.(“Exela”)擁有%的權益。截至2022年9月30日，公司擁有約15快遞會員權益的%，其餘會員權益由11成員健康系統或其附屬機構。
本公司透過其合併附屬公司PRAM Holdings，LLC(“PRAM”)持有約20於2022年9月30日，Prestige amertich Ltd.(“Prestige”)通過其對Prestige有限合夥單位的所有權，擁有Prestige ameritech Ltd.(“Prestige”)%的權益。截至2022年9月30日，公司擁有約26PRAM會員權益的%，其餘會員權益由16成員健康系統或其附屬機構。
該公司使用權益會計方法對其在FFF、Exela和Prestige的投資進行核算，並將每項投資作為供應鏈服務部門的一部分。
該公司通過PHSI購買了大約7Qventus，Inc.(“Qventus”)擁有Qventus C系列優先股的%權益。本公司對Qventus的投資按初始成本減去減值(如有)加上或減去任何可觀察到的公允價值變化進行會計處理。該公司將Qventus作為性能服務部門的一部分。
(4)公允價值計量
經常性公允價值計量
下表為公司的金融資產和負債，按公允價值經常性計量(以千計)：
金融資產和負債的公允價值相同資產的活躍市場報價(第1級)重要的其他可觀察到的輸入(第2級)無法觀察到的重要輸入
(3級)
2022年9月30日
現金等價物$75 $75 $— $— 
遞延薪酬計劃資產46,291 46,291 — — 
總資產46,366 46,366 — — 
賺取負債22,361 — — 22,361 
總負債$22,361 $— $— $22,361 
June 30, 2022
現金等價物$75 $75 $— $— 
遞延薪酬計劃資產52,718 52,718 — — 
總資產52,793 52,793 — — 
賺取負債22,789 — — 22,789 
總負債$22,789 $— $— $22,789 
遞延補償計劃資產包括高流動性的共同基金投資，被歸類為第1級。遞延補償計劃資產的當前部分(#美元4.7百萬美元和美元5.3分別於2022年9月30日及2022年6月30日)計入隨附的簡明綜合資產負債表的預付開支及其他流動資產。
使用重大不可觀察的投入按公允價值經常性計量的金融工具(第3級)
FFF看跌期權和看漲期權
2021年7月29日，FFF股東協議被修改，導致FFF看跌期權終止，FFF看跌期權責任解除。
在發生關鍵人物事件(在FFF股東協議中通常定義為大股東因原因辭職、終止、死亡或殘疾)時，公司擁有要求大股東將其在FFF的剩餘權益出售給公司的催繳權利，並可在180密鑰日期後的日曆天數
14

MAN事件(“看漲期權”，與FFF看跌期權一起，“看跌期權”)。截至2022年9月30日和2022年6月30日，認購權零價值。在行使認購權的情況下，FFF額外權益的收購價將為每股價格，等於FFF在購買日期前12個日曆月的利息、税項、折舊和攤銷前收益(“FFF EBITDA”)乘以經市場調整的倍數，經任何未償還債務以及現金和現金等價物調整後，除以當時已發行的FFF普通股數量(“每股股本價值”)。
賺取負債
與2020年2月收購Acurity，Inc.和Nexera，Inc.的幾乎所有資產和某些負債(“Acurity和Nexera資產收購”)有關的收益負債已確定。收益負債被歸類為公允價值等級的第三級。
與Acurity和Nexera資產收購相關的預期收益支付產生的盈利負債在收購日使用概率加權預期支付模型計量，並因管理層對轉移成員續簽數量和市場狀況的估計發生變化而定期重新計量。在確定或有負債的公允價值時，管理層審查收購業務的當前結果以及剩餘收益期的預測結果，以根據收購協議中規定的合同條款計算預期收益付款。Acurity和Nexera盈利負債利用了1.8在2022年9月30日和1.62022年6月30日。截至2022年9月30日至2022年6月30日，未貼現的結果範圍在$0及$30.0百萬美元。這一概率的顯著降低可能會導致獲利負債的價值大幅下降。在2022年9月30日和2022年6月30日，Acurity和Nexera收益負債的公允價值為$22.4百萬美元和美元22.8分別為100萬美元。
Acurity和Nexera的收益(a)
輸入假設截至2022年9月30日截至2022年6月30日
轉移成員續訂百分比的概率5.0 %5.0 %
轉移成員續訂百分比在50%到65%之間的概率10.0 %10.0 %
轉移成員續訂百分比在65%至80%之間的概率25.0 %25.0 %
轉會會員續簽比例>80%的概率60.0 %60.0 %
信用利差1.8 %1.6 %
_________________________________
(a)Acurity和Nexera的盈利負債最初估值為2020年2月28日。
本公司的糾正負債和盈利負債的對賬如下(以千計)：
期初餘額
聚落(a)
(得失)(b)
期末餘額
截至2022年9月30日的三個月
賺取負債$22,789 $— $(428)$22,361 
3級負債總額$22,789 $— $(428)$22,361 
截至2021年9月30日的三個月
賺取負債$24,249 $— $119 $24,368 
FFF糾正錯誤64,110 (64,110)— — 
3級負債總額$88,359 $(64,110)$119 $24,368 
_________________________________
(a)截至2021年9月30日的三個月的和解包括因終止FFF認購權利和取消確認FFF認購權利債務而確認的非現金收益。
(b)第三級負債餘額的收益將減少負債期末餘額，而第三級負債餘額的虧損將增加負債期末餘額。
非經常性公允價值計量
作為2020年8月重組的結果，本公司在截至2020年9月30日的三個月內記錄了應付給前有限責任合夥人的無息票據。雖然這些票據是不計息的，但它們包括與隱含的固定年利率相關的二級投入1.8%(見附註7--債務及應付票據)。截至9月
15

2022年6月30日和2022年6月30日，應付給前有限責任合夥人的票據在扣除折扣#美元后入賬。7.7百萬美元和美元9.1分別為100萬美元。
於截至2022年9月30日止三個月內，並無有關商譽及無形資產減值計量的非經常性公允價值計量。
僅披露公允價值的金融工具
歸類為第2級的無息應付票據的公允價值較其賬面價值低#美元。0.1根據假設的市場利率，2022年9月30日和2022年6月30日均為1.6這兩個期間的百分比。
其他金融工具
由於該等金融工具的短期性質，現金、應收賬款、應付賬款、應計負債及信貸安排(定義見附註7-債務及應付票據)的公允價值接近賬面值。
(5)合同餘額
遞延收入
在截至2022年9月30日的三個月內確認的收入，包括在2022年6月30日遞延收入期初餘額中的收入為$15.1100萬美元，這是履行某些業績義務的結果。
履約義務
履約義務是一種將獨特的商品或服務轉讓給客户的合同義務。合同的交易價格被分配給每個不同的履行義務，並在履行履行義務時確認為收入。合同可能只有一個履約義務，因為轉讓個別商品或服務的協議不能與其他合同義務分開，因此不能區分，而其他合同可能有多個履約義務，最常見的原因是合同涉及多個階段或交付安排(許可費、SaaS訂閲費、維護和支持費用以及諮詢服務的專業費用)。
關於與客户的合同收入確認的討論，請參考公司2022年年報中的重要會計政策。
淨收入為$3.0在截至2022年9月30日的三個月內，從前幾個時期已履行或部分履行的履約義務中確認了100萬歐元。確認的淨收入是由增加#美元推動的。4.7與本期收到的預測不足的現金收入有關的行政費用淨額百萬美元被減少#美元部分抵消1.7與基礎合同的訂正預測相關的100萬美元，其中包括可變對價部分以及正常業務過程中發生的輸入法合同造成的額外波動。
淨收入為$1.4在截至2021年9月30日的三個月內，從前幾個時期已履行或部分履行的某些履約義務中確認了100萬歐元。確認的淨收入由一美元推動。1.8與本期收到的預測不足的現金收入有關的行政費用淨收入增加100萬美元，但因減少#美元而部分抵消0.4與基礎合同的訂正預測相關的100萬美元，其中包括可變對價部分以及正常業務過程中發生的輸入法合同造成的額外波動。
剩餘的履約債務是指交易價格中尚未償還或實現的部分。截至2022年9月30日，分配給剩餘履約義務的交易價格總額為$707.5百萬美元。該公司預計將確認大約41下一年剩餘履約債務的百分比12幾個月和額外的24%超過以下各項123個月，其餘部分在此後確認。
(六)商譽和無形資產
商譽
截至2022年9月30日和2022年6月30日，本公司在供應鏈服務和績效服務部門記錄的商譽餘額為$388.5百萬美元和美元611.4分別為100萬美元。
16

無形資產，淨額
無形資產淨額由以下各項組成(以千計)：
使用壽命2022年9月30日June 30, 2022
成員關係14.7年份$386,100 $386,100 
技術7.2年份98,017 98,017 
客户關係10.4年份47,830 47,830 
商號6.9年份17,210 17,210 
競業禁止協議5.2年份17,315 17,315 
其他(a)
10.2年份7,682 7,682 
無形資產總額574,154 574,154 
累計攤銷(228,034)(217,582)
無形資產總額，淨額$346,120 $356,572 
_________________________________
(a)包括$1.0百萬無限期居住的資產。
無形資產攤銷為#美元10.5百萬美元和美元10.9截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為100萬美元。
(7)債務和應付票據
長期債務和應付票據由以下部分組成(以千計)：
2022年9月30日June 30, 2022
信貸安排$250,000 $150,000 
應付給會員的票據，扣除貼現後的淨額274,717 298,994 
其他應付票據3,223 5,333 
應付債務和應付票據總額527,940 454,327 
減：當前部分(350,486)(250,859)
長期債務和應付票據總額$177,454 $203,468 
信貸安排
PHSI及其合併附屬公司Premier LP和PSCI作為聯席借款人，以及聯席借款人的若干國內附屬公司作為擔保人，訂立了日期為2018年11月9日並於2021年12月1日修訂的無抵押信貸安排(“信貸安排”)。
信貸安排下的未償還借款按浮動利率結構計息，借款按倫敦銀行同業拆息(LIBOR)加適用保證金幅度計息G發件人1.000%至1.500或最優惠貸款利率加上適用的保證金，範圍為0.000%至0.500%。於2022年9月30日，信貸安排下未償還貸款的加權平均利率為3.729%和年度承諾費是根據信貸安排下每天實際未使用的承付額計算的0.100%.
信貸安排包括慣例陳述和擔保以及慣例肯定和否定契約，其中除其他外，包括對留置權、負債、根本變化、處分、限制付款和投資的限制。截至2022年9月30日，該公司遵守了所有此類公約。信貸安排還包括常規違約事件，包括任何超過#美元的債務或擔保的交叉違約。75.0百萬美元。如果任何違約事件發生並仍在繼續，信貸安排下的行政代理人在徵得信貸安排下的多數貸款人的同意後，可終止承諾，或應信貸安排下的多數貸款人的請求，終止承諾，並宣佈信貸安排下的所有欠款立即到期和應付。
該公司有$250.0截至2022年9月30日，信貸安排下的未償還借款為百萬美元749.9在減少未償還借款和未償還信用證後，可用借款能力達到百萬美元。在截至2022年9月30日的三個月裏，公司借入了$100.0在信貸安排下的100萬美元。在截至2022年9月30日的三個月內，該公司不是Idon‘我不會為信貸安排下的未償還借款支付任何款項。2022年10月，該公司借入美元125.0信貸安排下的100萬美元，為資產收購提供部分資金
17

TRPN Direct Pay，Inc.和Devon Health，Inc.(統稱為“TRPN”)(詳情請參閲附註14-後續活動)。
應付票據
應付予前有限責任合夥人的票據
截至2022年9月30日，該公司擁有274.7應付予前有限法律責任合夥的票據百萬元，扣除應付票據貼現$7.7100萬美元，其中98.3在隨附的簡明綜合資產負債表中，應支付給前有限責任合夥人的票據的本期部分計入了100萬歐元。截至2022年6月30日，該公司擁有299.0應付予前有限法律責任合夥的票據百萬元，扣除應付票據貼現$9.1100萬美元，其中97.8在隨附的簡明綜合資產負債表中，應支付給前有限責任合夥人的票據的本期部分計入了100萬歐元。應付給前有限責任合夥人的票據是與TRA提前終止有關的，作為2020年8月重組的一部分。雖然應付予前有限法律責任合夥的票據為無息票據，但根據公認會計原則的規定，該等票據按固定年利率計入扣除估計利息後的淨額。1.8%.
其他
截至2022年9月30日和2022年6月30日，公司擁有3.2百萬美元和美元5.3百萬美元的其他應付票據，其中$2.2百萬美元和美元3.1百萬美元分別計入隨附的簡明綜合資產負債表中長期債務的本期部分。其他應付票據不計息，一般規定到期日為三至五年自發行之日起生效。
(8)股東權益
截至2022年9月30日，有118,746,273公司A類普通股，面值$0.01每股，流通股。
在截至2022年9月30日的三個月內，公司支付了現金股息$0.212022年9月1日向登記在冊的股東出售A類普通股流通股的每股收益。2022年10月21日，董事會宣佈季度現金股息為$0.21每股，於2022年12月15日支付給2022年12月1日登記在冊的股東。
(9)每股收益
每股基本收益的計算方法為：股東應佔淨收益除以當期已發行普通股的加權平均股數。除反攤薄影響外，使用庫存股方法計算的稀釋每股收益包括所有潛在可發行的A類普通股稀釋股份的影響。
18

下表提供了用於基本每股收益和稀釋後每股收益(以千為單位，但每股金額除外)的分子和分母的對賬：
截至9月30日的三個月，
20222021
基本每股收益的分子：
股東應佔淨收益(a)
$42,716 $122,004 
稀釋後每股收益的分子：
股東應佔淨收益 (a)
$42,716 $122,004 
非控股權益應佔淨虧損— (698)
稀釋後每股收益淨收益$42,716 $121,306 
每股收益的分母：
基本加權平均流通股(b)
118,351 122,945 
稀釋性證券的影響：(c)
股票期權146 310 
限制性股票563 492 
業績分享獎973 826 
攤薄加權平均股份和假設換股120,033 124,573 
股東應佔每股收益：
基本信息$0.36 $0.99 
稀釋$0.36 $0.97 
_________________________________
(a)股東應佔淨收益計算如下(以千計)：
截至9月30日的三個月，
20222021
淨收入$42,959 $121,306 
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損(243)698 
股東應佔淨收益$42,716 $122,004 
(b)用於基本每股收益的加權平均普通股數量不包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月所有潛在可發行的A類普通股稀釋股的影響。
(c)在截至2022年9月30日的三個月內，0.2百萬股期權和限制性股票單位被排除在已發行的攤薄加權平均股票之外，因為它具有反攤薄作用。此外，0.1於期末，由於業績獎勵未能符合適用的業績標準，已發行的攤薄加權平均股份不包括百萬股業績獎勵。
在截至2021年9月30日的三個月內，0.3百萬股期權和限制性股票單位被排除在已發行的攤薄加權平均股票之外，因為它具有反攤薄作用。此外，0.2於期末，由於業績獎勵未能符合適用的業績標準，已發行的攤薄加權平均股份不包括百萬股業績獎勵。
(10)股票薪酬
以股票為基礎的補償費用在必要的服務期限內確認，該服務期限通常等於所述的歸屬期限。相關遞延税項優惠的計算比率為26截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的預期實際所得税率，這是扣除薪酬費用時的預期實際所得税率，與公司當前的實際所得税率不同。詳情見附註11--所得税。
基於股票的薪酬支出和由此產生的遞延税收優惠如下(以千計)：
截至9月30日的三個月，
20222021
税前股票薪酬費用$7,136 $7,554 
減去：遞延税項優惠(a)
947 1,281 
基於股票的薪酬支出總額，扣除税額$6,189 $6,273 
_________________________________
19

(a)在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，遞延税項優惠減少了$0.9百萬美元和美元0.7分別可歸因於股票薪酬支出，根據2017年《減税和就業法案》修訂的第162(M)條，該支出在税收方面不可扣除。
2013年度高級股權激勵計劃
經修訂和重述的2013年度高級股權激勵計劃(包括對“2013股權激勵計劃”的任何進一步修訂)規定最高可授予14.8A類普通股100萬股，均可作為非限制性股票期權、激勵性股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位或業績獎勵發行。截至2022年9月30日，有3.9根據2013年股權激勵計劃，可供授予的股票數量為100萬股。
下表包括截至2022年9月30日的三個月的限制性股票、績效股票獎勵和股票期權相關信息：
限制性股票業績分享獎股票期權
獲獎數量授權日的加權平均公允價值獲獎數量授權日的加權平均公允價值選項數量加權平均行權價
截至2022年6月30日的未償還債務1,201,130 $35.59 1,578,795 $33.66 896,354 $30.38 
授與366,942 37.18 823,009 35.34 — — 
既得/行使(198,261)36.55 (826,743)36.35 (20,680)32.90 
被沒收(37,530)35.53 (34,372)32.63 (1,614)35.65 
在2022年9月30日未償還1,332,281 $35.88 1,540,689 $33.12 874,060 $30.31 
截至2022年6月30日已發行並可行使的股票期權874,060 $30.31 
已發行和未發行的限制性股票單位和限制性股票獎勵一般歸屬於三年制員工的期限和一年制董事的任期。已發行和未償還的業績股票獎勵通常授予三年制達到績效目標的期間。股票期權通常以等額的年度分期付款超過三年。股票期權的期限為十年自授予之日起生效。既得股票期權一般都會到期12個月在員工被公司解僱後或90員工在公司終止工作的天數，視終止情況而定。
2022年9月30日未確認的基於股票的薪酬支出如下(以千為單位)。在2022年9月30日，有不是未確認的已發行股票期權的基於股票的薪酬支出。
未確認的股票薪酬費用加權平均攤銷期
限制性股票$30,831 2.3年份
業績分享獎34,649 2.1年份
未確認的基於股票的薪酬支出總額$65,480 2.2年份
股票期權在2022年9月30日的總內在價值如下(以千為單位)：
股票期權的內在價值
突出且可操作$3,416 
於截至2022年9月30日止年度內行使71 
20

(11)所得税
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的所得税支出為18.8百萬美元和美元19.0百萬美元，分別反映了30%和14%。截至2022年9月30日的三個月的實際税率的變化主要是由於子公司重組導致的上一年估值撥備的釋放。不包括估值津貼的發放，截至2021年9月30日的三個月的有效税率為28%，其餘差異主要與本年度州立法的變化有關。
(12)承擔和或有事項
經營租約
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的運營租賃費用為2.5百萬美元和美元2.6分別為100萬美元。截至2022年9月30日，加權平均剩餘租賃期限為3.7年，加權平均貼現率為4%.
根據初始租賃期限超過一年的不可取消經營租賃，未來的最低租賃付款如下(以千計)：
2022年9月30日June 30, 2022
2023 (a)
$9,112 $12,131 
202412,267 12,267 
202512,301 12,301 
20269,005 9,005 
20271,324 1,323 
未來最低租賃付款總額44,009 47,027 
減去：推定利息3,029 3,445 
經營租賃負債總額 (b)
$40,980 $43,582 
_________________________________
(a)截至2022年9月30日，未來的最低租賃付款為2022年10月1日至2023年6月30日。
(b)截至2022年9月30日，經營租賃總負債包括10.7在簡明綜合資產負債表內的其他流動負債內的百萬歐元。
其他事項
該公司目前沒有捲入任何它認為是實質性的訴訟。本公司定期捲入在正常業務過程中或其他方面發生的訴訟，不時可能包括股東派生訴訟或其他類似訴訟、與商業、產品責任、侵權和人身傷害、僱傭、反壟斷、知識產權或其他監管事項有關的索賠。如果當前或未來的政府法規，包括但不限於與反托拉斯法或醫療保健法有關的法規，被以不利於公司或其業務的方式解釋或執行，公司可能會受到監管調查或調查、執法行動、處罰和其他重大限制，這可能對公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
(13)細分市場
公司通過以下途徑提供其解決方案並管理其業務二可報告業務部門、供應鏈服務部門和績效服務部門。供應鏈服務部門包括公司的GPO、供應鏈共同管理、購買的服務和直接採購活動。性能服務部門包括三子品牌：PINC AI，公司的技術和服務平臺；康蒂戈健康、公司直接面向僱主的業務；以及雷米特拉，公司的數字發票和應付賬款業務。
21

下表列出了按業務部門和基本來源分列的收入(單位：千)：
截至9月30日的三個月，
20222021
淨收入：
供應鏈服務
行政管理費淨額$150,006 $149,462 
軟件許可證、其他服務和支持10,826 8,924 
服務和軟件許可證160,832 158,386 
產品58,861 118,430 
供應鏈服務總量(a)
219,693 276,816 
績效服務
軟件許可證、其他服務和支持
基於SaaS的產品訂閲47,767 46,704 
諮詢服務17,615 15,060 
軟件許可證5,992 8,401 
其他22,815 18,166 
總績效服務 (a)
94,189 88,331 
部門淨收入合計313,882 365,147 
淘汰 (a)
(9)— 
淨收入$313,873 $365,147 
_________________________________
(a)包括合併中扣除的部門間收入。部門間收入並未按分部單獨列示，因為有關金額並不重大。
與折舊和攤銷費用、資本支出和總資產有關的其他分項信息如下(以千計)：
截至9月30日的三個月，
20222021
折舊及攤銷費用(a):
供應鏈服務$14,250 $13,144 
績效服務17,416 16,109 
公司2,225 2,232 
折舊和攤銷費用合計$33,891 $31,485 
資本支出：
供應鏈服務$6,735 $8,157 
績效服務12,186 11,023 
公司9 1,870 
資本支出總額$18,930 $21,050 
2022年9月30日June 30, 2022
總資產：
供應鏈服務$1,401,646 $1,406,108 
績效服務1,063,999 1,054,687 
公司954,101 896,336 
總資產3,419,746 3,357,131 
淘汰(b)
(5)(4)
總資產，淨額$3,419,741 $3,357,127 
22

_________________________________
(a)包括購入的無形資產的攤銷。
(b)包括在正常業務過程中發生的部門間交易的抵銷。
該公司使用分部調整後的EBITDA(不是根據公認會計原則(“非公認會計原則”)確定的財務指標)作為其主要損益衡量標準，以評估分部業績並確定資源分配。本公司亦採用經分部調整的EBITDA，以方便在不同期間一致地比較分部的經營表現。該公司將分部調整後的EBITDA定義為該分部的淨收入減去該分部直接應佔的收入成本和運營費用，不包括折舊和攤銷、所購無形資產的攤銷、與合併和收購相關的費用以及非經常性或非現金項目，幷包括未合併關聯公司淨收入中的股本。直接歸屬於該部門的運營費用包括與銷售和營銷、一般和行政以及特定於每個部門運營的產品開發活動相關的費用。非特定分部的一般及行政公司開支不計入經分部調整後的EBITDA計算。分部調整後的EBITDA也不包括任何已被歸類為非持續業務的收入和支出。
有關分段調整後的EBITDA和非GAAP財務措施的使用的更多信息，請參閲項目2-管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中的“我們使用非GAAP財務措施”。
所得税前收入與未經審計的分段調整後EBITDA的對賬如下(以千計)：
截至9月30日的三個月，
20222021
所得税前收入$61,728 $140,339 
未合併關聯公司淨收入中的權益(a)
(8,243)(7,058)
利息支出，淨額2,859 2,788 
FFF看跌期權和看漲期權收益(b)
— (64,110)
其他費用，淨額2,164 320 
營業收入58,508 72,279 
折舊及攤銷23,439 20,596 
購入無形資產攤銷10,452 10,889 
基於股票的薪酬(c)
7,349 7,751 
與收購和處置有關的費用2,160 3,421 
戰略舉措和財務重組相關費用1,520 25 
未合併關聯公司淨收入中的權益(a)
8,243 7,058 
遞延薪酬計劃費用(d)
(2,370)(318)
其他對賬項目，淨額79 2 
非公認會計準則調整後的EBITDA$109,380 $121,703 
部門非GAAP調整後的EBITDA：
供應鏈服務(e)
$121,194 $129,269 
績效服務(e)
19,368 23,715 
公司(31,182)(31,281)
非公認會計準則調整後的EBITDA$109,380 $121,703 
_________________________________
(a)有關更多信息，請參閲注3-投資。
(b)有關更多信息，請參閲附註4-公允價值計量。
(c)包括非現金員工股票薪酬費用和股票購買計劃費用$0.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為100萬美元。
(d)代表遞延薪酬計劃資產的已實現和未實現損益以及股息收入。
(e)包括合併中扣除的部門間收入。
23

(14)後續事件
2022年10月13日，公司通過其合併子公司Contigo Health，LLC(“Contigo Health”)收購了TRPN的某些資產(“轉讓資產”)，包括與超過900,000提供方(統稱為“假定合同”)，並同意就假定合同承擔TRPN的某些責任和義務(稱為“交易”)。轉移的資產涉及TRPN的業務，該業務專注於通過與網絡提供商(包括美國的急性護理醫院、手術中心、醫生和其他非急性提供商)預先協商的折扣，改善獲得高質量醫療保健的機會，並降低醫療索賠的成本。Contigo Health還同意許可TRPN的專有成本控制技術。
完成交易的公司支付的購買價格包括現金#美元。177.5百萬美元(“購買價”)，資金來自信貸安排下的借款和手頭現金，其中#美元17.8100萬美元被託管，以履行TRPN根據管理這筆交易的購買協議對康迪戈健康公司及其附屬公司和其他相關方的賠償義務。
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下討論應與本季度報告中其他部分包含的簡明綜合財務報表及其附註一起閲讀。本討論旨在為讀者提供有助於理解我們的簡明合併財務報表的信息，這些財務報表中某些關鍵項目的季度間變化，導致這些變化的主要因素，以及某些會計原則如何影響我們的簡明綜合財務報表。此外，以下討論還包括某些前瞻性陳述。有關重要因素的討論，包括我們業務的持續發展以及其他可能導致實際結果與前瞻性陳述中提及的結果大不相同的因素，請參閲本文中“風險因素”和“有關前瞻性陳述的警示説明”項下的討論以及我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的截至2022年6月30日的10-K表格年度報告(“2022年年度報告”)。
業務概述
我們的業務
Premier，Inc.(“Premier”、“The Company”、“We”或“Our”)是一家領先的醫療保健改進公司，聯合了美國醫院、醫療系統和其他提供者和組織的聯盟，以改變醫療保健。我們與醫院、醫療系統、醫生、僱主、產品供應商、服務提供商和其他醫療保健提供商和組織合作，共同目標是在其業務的臨牀、財務和運營領域改進和創新，以滿足快速發展的醫療保健行業的需求。我們通過全面的技術支持平臺提供價值，該平臺提供關鍵供應鏈服務、臨牀、財務、運營和基於價值的護理軟件即服務(SaaS)，以及臨牀和企業分析許可證、諮詢服務、績效改進協作計劃、第三方管理員服務、訪問我們的卓越中心計劃，以及醫療保健提供商和供應商的數字發票和支付流程。我們還繼續擴大我們的能力，以更全面地解決和協調僱主、付款人和生命科學市場的護理改進和標準化。我們還為其他企業提供服務，包括餐飲服務、學校和大學。
我們產生的淨收入、淨收入和調整後的EBITDA(不是根據公認會計原則(“非公認會計原則”)確定的財務指標)如下(以千計)：
截至9月30日的三個月，
20222021
淨收入$313,873 $365,147 
淨收入42,959 121,306 
非公認會計準則調整後的EBITDA109,380 121,703 
有關我們使用非GAAP調整後的EBITDA以及淨收益與非GAAP調整後EBITDA的對賬的討論，請參閲下文“我們對非GAAP財務措施的使用”和“經營結果”。
我們的業務部門
我們的業務模式和解決方案旨在為我們的成員和其他客户提供規模效率，同時專注於信息資源的優化和成本控制，提供來自我們成員提供的數據倉庫中匿名數據的可操作情報，降低創新風險，並傳播最佳
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幫助我們的成員組織和其他客户成功轉型到更高質量和更具成本效益的醫療保健的實踐。我們提供我們的集成解決方案平臺，通過供應鏈服務和績效服務兩個業務部門解決臨牀智能、利潤率提高和基於價值的護理領域的問題。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的部門淨收入如下(單位：千)：
截至9月30日的三個月，變化佔淨收入的百分比
淨收入：202220212022202120222021
供應鏈服務$219,693 $276,816 $(57,123)(21)%70 %76 %
績效服務94,189 88,331 5,858 7 %30 %24 %
分部淨收入$313,882 $365,147 $(51,265)(14)%100 %100 %
我們的供應鏈服務部門包括美國最大的醫療集團採購組織(GPO)計劃之一，為急性、非急性和非醫療保健站點提供服務，並提供供應鏈共同管理、購買的服務和直接採購活動。在我們的供應鏈服務部門，我們從供應商收到的管理費，基於我們的成員和其他客户購買的商品和服務的總金額，來自供應鏈共同管理的服務費，來自購買的服務的訂閲費，以及與我們的直接採購活動相關的產品銷售，從而產生收入。
我們的性能服務部門由三個子品牌組成：PINC AITM，我們的技術和服務平臺提供的產品有助於優化三個主要領域的性能-臨牀智能、利潤率提高和基於價值的關愛-使用高級分析來確定改進機會、臨牀和運營設計的諮詢和管理服務，以及工作流程解決方案，以實現提供商、生命科學和支付市場的可持續變革；康蒂戈健康®，我們的直接面向僱主的業務，提供第三方管理服務和健康福利計劃的管理，允許僱主直接與醫療保健提供者以及與醫療保健提供者的合作伙伴簽訂合同，通過Contigo Health的卓越中心計劃為僱主提供訪問專業護理網絡的機會；以及雷米特拉TM，我們的數字發票和應付款業務，為醫療保健提供者和供應商提供財務支持服務。每個子品牌服務於不同的市場，但都在我們的願景中團結在一起，優化提供商的表現，加速行業創新，實現更好、更智能的醫療保健。
市場和行業趨勢及展望
我們預計，某些趨勢以及經濟或行業範圍的因素將在短期和長期內繼續影響我們的業務。我們基於我們所做的假設和我們目前掌握的信息，在下文描述了我們的預期。如果我們對現有信息的基本假設或解釋被證明是不正確的，我們的實際結果可能與我們的預期結果大不相同。請參閲本文和2022年年度報告中的“關於前瞻性陳述的警示説明”和“風險因素”。
美國醫療保健市場的趨勢影響我們在供應鏈服務和績效服務部門的收入和成本。我們看到的影響我們當前醫療保健業務的趨勢包括實施當前或未來的醫療保健立法的影響，特別是國會通過政府機構的監管行動或在國會政黨控制權發生變化的情況下對《平價醫療法案》(ACA)進行實質性修改的可能性。與ACA相關的行動可能會對Premier和我們的客户造成顛覆性影響，影響收入、報告要求、支付改革、將關注點轉移到替代地點市場以及提高數據可用性和透明度。為了滿足這種環境的需求，將更加關注規模和成本控制，醫療保健提供者將需要衡量和報告結果並承擔財務風險。從長期來看，我們相信這些趨勢將導致在成本管理、質量和安全以及基於價值的護理領域對我們的供應鏈服務和性能服務解決方案的需求增加；然而，存在一些不確定性和風險，可能會影響這些預期趨勢、對我們服務的預期需求或相關假設對我們業務的實際影響。有關更多信息，請參閲“關於前瞻性陳述的告誡”。
新冠肺炎大流行、其變體、復發或類似大流行
除了上面討論的美國醫療保健市場的趨勢外，我們還面臨着新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)的爆發和由此引發的全球流行病以及財務和運營的不確定性，包括它對整體經濟、我們的銷售、運營和供應鏈、我們的成員和其他客户、勞動力和供應商以及各國的影響。由於新冠肺炎大流行、其變體以及未來可能爆發的大流行，我們面臨重大風險，包括但不限於：
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•整體經濟和資本市場下滑。新冠肺炎疫情及其變種和相關供應鏈中斷的影響可能會導致美國或全球經濟長期衰退或蕭條，這可能會損害銀行體系，限制對許多產品和服務的需求，並導致其他可預見和不可預見的事件和情況，所有這些都可能對我們產生負面影響。新冠肺炎及其變體的持續傳播已經並可能繼續導致美國和全球資本市場的嚴重混亂和波動，這可能會增加我們的資本成本，並對我們未來進入資本市場的能力產生不利影響。此外，由於新冠肺炎疫情的影響，公開股票市場的交易價格以及我們A類普通股的交易價格都非常不穩定。
•對我們的產品和服務的需求的變化。我們經歷了，而且可能會繼續經歷需求的不確定性，這既是由於新冠肺炎疫情導致我們產品和服務的需求和定價的實質性增長和下降，也是因為需求的不確定性。2020財年和2021財年，對個人防護用品、藥品和其他與治療和防止新冠肺炎及其變種傳播直接相關的用品的需求大幅增加。在2022財年下半年至2023財年當前期間，個人防護用品、藥品和其他用品的需求和定價下降，導致收入與前兩個財年相比有所下降。由於新冠肺炎疫情或其變種的持續不確定性，或者由於限制性的政府命令或建議，患者、醫院和其他醫療機構繼續推遲一些選擇性程序和常規就醫。儘管在2023財年，對許多與新冠肺炎無關的用品和服務的需求可能會繼續下降，但對比劑和沖洗注射器等常規手術所需產品和藥品的滾動短缺，可能會對醫院服務的需求和提供者的財務狀況產生影響，尤其是那些被迫通過經銷商採購此類產品的提供者。
•增加了勞動力成本。勞動力短缺和隨之而來的勞動力成本上升對我們服務的醫療保健提供者來説是一個持續的挑戰。工作人員資源有限和不斷出現的工作人員短缺可能會繼續削弱現有工作人員管理產品和服務採購的能力。雖然我們的非急性和非醫療保健業務，如教育和酒店客户，在2022財年經歷了反彈，但復甦可能會受到未來新冠肺炎疫情或變種的阻礙，這些疫情或變種具有高度的不確定性，無法準確預測。
•限制使用我們會員的設施，這會影響我們滿足合同要求的能力。雖然我們的一些醫院客户已經允許非患者進入他們的設施，包括我們的現場團隊、顧問和其他專業人員，但還有許多客户仍然不允許他們的工作人員以外的人進入他們的設施。醫院實施的旅行限制也影響了一些客户與我們面對面參加活動的能力，例如委員會會議和會議，這限制了我們建立客户關係的能力。這些情況的長期延續或未來再次發生，可能會對我們的員工有效地向我們的成員提供現有產品和服務或銷售新產品和服務的能力產生負面影響，並可能對我們現有合同的履行產生負面影響。
•材料和人員短缺，供應鏈中斷，包括製造和運輸。全球供應鏈已經被實質性中斷，原因是與持續的新冠肺炎感染率、在家工作的訂單、運輸成本迅速上升、原材料可獲得性、由於港口擁堵和一般勞動力限制導致的材料物流延誤有關的人員短缺。為應對新冠肺炎疫情，特別是在中國，居家訂單和其他限制措施已經並將繼續影響我們成員獲得產品的渠道。由於居家訂單和隔離或其他公共衞生措施導致的人員編制或人員短缺，已經影響並在未來可能影響我們和我們的成員、其他客户或供應商。此外，由於新冠肺炎疫情期間前所未有的需求，某些產品品類出現了普遍的短缺。如果我們的成員通過GPO購買的產品或通過我們的直接採購業務生產的產品中使用的材料的供應鏈繼續受到新冠肺炎疫情的不利影響，我們的供應鏈可能會繼續中斷。我們的供應商、合同製造商、分銷商、承包商和其他業務合作伙伴未能履行其對我們的成員、其他客户或我們的義務，或由於他們自身的財務或運營困難而導致他們履行義務的能力發生重大中斷，可能會對我們的運營產生不利影響。
•要求修改合同、延期付款或行使不可抗力條款。我們已經並可能繼續收到我們的合同對手方提出的合同修改、付款豁免和延期、付款減少或修改付款條款的請求。我們已經並可能繼續收到延期服務或按履約服務合同付款的請求。此外，我們已經並可能繼續收到供應商提出的提高合同價格的要求，這種要求可能會在未來得到實施。此類合同價格的膨脹可能會影響會員對通過我們的GPO合同提供的項目和服務的利用，這可能會對我們的行政費用淨收入和直接來源收入產生不利影響。此外，還有幾家藥店
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供應商行使了不可抗力條款，因為他們無法從印度和中國那裏獲得製造所需的原材料，因此未能在與我們的合同中供應條款。在我們的合同中，如果供應商無法提供產品，他們可能無法支付費用，那麼我們的合同中標準的不提供語言就會對他們進行經濟處罰。此外，我們可能無法以商業上合理的條款從替代供應商那裏採購產品，或者根本不能。
•管理不斷變化的監管環境。為了應對新冠肺炎疫情及其變種，聯邦、州和地方政府正在發佈新的規章制度、命令和諮詢意見，並定期改變報銷資格規則。這些政府行為可能會影響我們和我們的成員、其他客户和供應商。
新冠肺炎、其變體、復發或類似流行病對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流的最終影響取決於未來的發展，包括任何流行病的持續時間及其對美國和全球經濟影響的相關持續時間，這些都是不確定的，目前無法預測。新冠肺炎大流行、其變種、復發或未來類似大流行的影響也可能加劇項目1A中所述的許多其他風險。2022年年報的“風險因素”部分。儘管我們努力控制這些影響，但它們的最終影響取決於我們不知道或不能控制的因素，包括任何疫情的持續時間和嚴重程度，以及為遏制其傳播和減輕其對公共衞生的影響而採取的行動。新冠肺炎疫情、其變種、復發或類似流行病對我們業務造成的上述和其他持續中斷可能會在短期內和2023財年及以後對我們的業務、運營結果、財務狀況、現金流、前景和我們證券的交易價格造成實質性的不利影響。
俄烏戰爭
2022年2月，俄羅斯入侵烏克蘭，導致對俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭境內特定地區實施制裁、出口管制和其他措施。隨着戰爭的持續，它繼續影響全球經濟和金融市場，並加劇持續的經濟挑戰，包括不斷上升的通脹、能源成本和全球供應鏈中斷等問題。我們繼續監測俄羅斯-烏克蘭戰爭對宏觀經濟狀況的影響，併為戰爭可能對成員國需求、我們的供應商交付產品的能力、網絡安全風險以及我們的流動性和獲得資本的機會產生的任何影響做好準備。見第1A項。《2022年年報》中的風險因素。
關鍵會計政策和估算
有關我們在編制財務報表時使用估計的更多信息，以及我們在2022年年度報告中包含的與我們的重大會計政策的重大變化相關的信息，請參閲附註1-組織和附註2-附註2-精簡綜合財務報表的重要會計政策。
新會計準則
我們最近採納的新會計準則以及我們最近發佈但尚未採納的會計準則已包括在隨附的簡明綜合財務報表附註2-重大會計政策中，在此併入作為參考。
我們運營結果的關鍵組成部分
淨收入
淨收入包括淨行政費用收入、軟件許可、其他服務和支持收入以及產品收入。
供應鏈服務
供應鏈服務收入包括：
•行政管理費收入淨額，包括從供應商收到的行政管理費總額減去支付給成員的收入份額；
•軟件許可證、其他服務和支助收入，包括供應鏈共同管理收入和購買服務收入；以及
•產品收入，由庫存銷售額組成。
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我們供應鏈服務收入流的成功受到以下因素的影響：我們與供應商和會員談判有利合同的能力、使用我們的GPO供應商合同的會員數量和他們的採購量、由Medicare、Medicaid和其他管理保健計劃確定的定義的允許報銷金額變化的影響、通過我們的直接採購活動購買產品的會員和其他客户的數量以及具有競爭力的定價的影響。請參閲“通貨膨脹的影響在項目2-管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析的“流動性和資本資源”部分，討論通貨膨脹及其對我們供應鏈服務業務的影響。
績效服務
性能服務收入包括以下軟件許可證、其他服務和支持收入：
•醫療保健信息技術許可證和基於SaaS的臨牀、利潤率提高和基於價值的護理產品訂閲、許可費、諮詢服務的專業費用、績效改進協作和其他服務訂閲以及我們PINC AI技術和服務平臺下認可的商業保險計劃的保險服務管理費和佣金；
•第三方管理費和康蒂戈健康卓越中心計劃的費用；以及
•保健產品供應商和服務提供商向Remitra收取的費用。
我們的性能服務增長將取決於我們將PINC AI技術和服務平臺擴展到新的和現有的會員和其他客户，續訂我們的SaaS和授權軟件產品的現有訂閲，我們是否有能力以足夠的費率向新的和現有的客户銷售企業分析許可證，以抵消由於轉換為企業分析許可證而造成的經常性SaaS收入的損失，向新市場的擴張，以及將我們的Contigo Health和Remitra業務擴展到新的和現有的成員。
收入成本
收入成本包括服務和軟件許可收入成本和產品收入成本。
服務成本和軟件許可收入包括與員工相關的費用，包括薪酬和福利，以及直接提供與創收活動相關服務的外部顧問，包括向會員和其他客户提供諮詢服務、與我們的SaaS和許可軟件產品相關的第三方管理員服務和實施服務，以及某些資本化合同成本的相關攤銷。合同費用攤銷指已資本化的數額，反映獲得和履行合同的增量費用，包括與實施SaaS信息工具有關的費用。服務成本和軟件許可收入還包括與託管服務相關的費用、相關數據中心容量成本、第三方產品許可費用以及內部開發的軟件應用程序成本的攤銷。
產品成本收入包括直接來源的醫療和商品產品的採購和運輸成本，並受到與直接來源的醫療和商品產品相關的製造和運輸成本的影響。請參閲“通貨膨脹的影響在項目2-管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析的“流動性和資本資源”部分，討論通貨膨脹及其對我們供應鏈服務業務的影響。
運營費用
營運開支包括銷售、一般及行政(“SG&A”)開支、研發開支及購入無形資產攤銷。
SG&A費用與銷售和行政職能以及對創收活動的支持直接相關，包括支持和維護我們的軟件相關產品和服務的費用。SG&A費用主要包括與薪酬和福利相關的成本；與差旅相關的費用；業務發展費用，包括業務收購機會的費用；與非經常性戰略舉措和財務重組相關的費用；間接成本，如保險、專業費用和其他一般管理費用，以及某些合同成本的攤銷。合同費用攤銷是指已資本化的數額，包括銷售佣金，反映了獲得和履行合同的增量成本。
研發費用包括與員工相關的薪酬和福利費用以及技術專業人員的第三方諮詢費，扣除資本化勞動力後，在達到技術可行性之前開發我們的軟件相關產品和服務所產生的費用。
購入無形資產的攤銷包括所有已確認的無形資產的攤銷。
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其他收入，淨額
其他收入，淨額，包括我們的權益法投資產生的未合併關聯公司淨收入中的權益。我們的權益法投資主要包括我們在FFF Enterprise，Inc.(“FFF”)、Exela Holdings，Inc.(“Exela”)和Prestige amertich Ltd.(“Prestige”)的權益(見附註3-Investments)。其他收入，淨額，還包括2022財年因終止FFF糾正和取消確認相關負債而確認的收益(見附註4-公允價值計量)、利息收入和支出、遞延補償計劃資產的已實現和未實現收益或損失、處置資產的收益或損失，以及我們資產或持有至到期投資的任何減值。
所得税費用
有關所得税費用的討論，請參閲附註11-所得税。
可歸因於非控股權益的淨收入
我們確認在我們的權益法投資中持有權益的合併子公司的非主要所有權的非控股權益所應佔的淨收入。於2022年9月30日，本公司確認成員健康系統或其聯屬公司分別於PRAM Holdings，LLC(“PRAM”)、DePre Holdings，LLC(“DePre”)及Expre Holdings，LLC(“Expre”)分別持有74%、79%及85%權益的非控股權益所產生的淨收入。PRAM、DePRE和ExPRE是我們作為長期供應鏈彈性計劃的一部分進行的投資，目的是促進國內和地理上多樣化的製造，並幫助確保基本醫療產品的強大和彈性供應鏈。
截至2022年9月30日，我們擁有康蒂戈健康公司93%的股權，併為康蒂戈健康公司某些客户持有的7%股權確認了可歸因於非控股權的淨收入。
我們對非公認會計準則財務指標的使用
我們考慮的其他關鍵業務指標包括EBITDA、調整後的EBITDA、分部調整後的EBITDA、調整後的淨收入、調整後的每股收益和自由現金流，這些都是非GAAP財務指標。
我們將EBITDA定義為扣除所購無形資產的税項、利息和投資收入或費用、淨額、所得税費用、折舊和攤銷前的淨收益。我們將經調整EBITDA定義為扣除合併及收購相關開支及非經常性、非現金或非營運項目前的EBITDA，幷包括未合併聯屬公司淨收入中的權益。對於所有非公認會計準則財務指標，我們將非經常性項目視為收入或支出以及在前兩年內未賺取或發生且預計在未來兩年內不會重現的其他項目。這些項目包括某些戰略舉措和與財務重組相關的費用。非經營性項目包括處置資產、利息和投資收入或費用的損益。
我們將分部調整後的EBITDA定義為該分部的淨收入減去該分部直接應佔的收入成本和運營費用，不包括折舊和攤銷、所購無形資產的攤銷、與合併和收購相關的費用以及非經常性或非現金項目，幷包括未合併聯屬公司淨收益中的權益。直接歸屬於該部門的運營費用包括與銷售和營銷、一般和行政以及特定於每個部門運營的產品開發活動相關的費用。非特定分部的一般及行政公司開支不計入經分部調整後的EBITDA計算。分部調整後的EBITDA也不包括任何已被歸類為非持續業務的收入和支出。
我們將調整後的淨收入定義為Premier(I)不包括非持續業務的收入或虧損，(Ii)不包括所得税支出，(Iii)不包括可贖回有限合夥人資本對贖回金額的調整的影響，(Iv)不包括非經常性或非現金項目的影響，包括某些戰略舉措和財務重組相關費用的影響，(V)假設在我們2020年8月重組之前的一段時間，所有B類普通股單位交換A類普通股，這導致消除了Premier LP的非控股權益，以及(Vi)反映了按我們估計的年度有效所得税税率對非GAAP所得税前淨收入進行的所得税費用調整，並對不尋常或不常見的項目進行了調整。我們將調整後每股收益定義為調整後淨收益除以稀釋後加權平均股份(見附註9-每股收益)。
我們將自由現金流定義為持續經營活動提供的現金淨額，減去(I)向某些選擇簽署與我們2020年8月重組相關的單位交換和應收税金加速協議(“單位交換協議”)的前有限責任合夥人提前終止付款，以及(Ii)購買物業和設備。自由現金流不代表可用於支出的可自由支配現金，因為它不包括某些合同義務，如償還債務。
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調整後的EBITDA和自由現金流量是我們和我們財務報表的外部用户使用的補充財務指標，被認為是我們業務運營實力和業績的指標。調整後的EBITDA和自由現金流量指標使我們能夠評估我們的業績，而不考慮融資方式和資本結構，也不受我們認為不能反映我們業務經營業績的其他事項的影響。更具體地説，分部調整後的EBITDA是我們用來評估業務部門表現的主要收益指標。
我們使用調整後的EBITDA、分部調整後的EBITDA、調整後的淨收入和調整後的每股收益，以便於在不同時期之間一致地比較我們的經營業績，當與我們根據公認會計準則編制的業績相結合時，我們可以更全面地瞭解影響我們業務的因素和趨勢。我們相信，調整後的EBITDA和分部調整後的EBITDA有助於我們的董事會、管理層和投資者在不同時期一致地比較我們的經營業績，因為它們消除了可歸因於我們的資產基礎(主要是折舊和攤銷)的收益因素、某些我們管理團隊無法控制的項目的影響，例如税收、其他非現金項目(如無形資產減值、購買會計調整和基於股票的薪酬)、非經常性項目(如戰略計劃和財務重組相關費用)以及從我們的運營業績中被歸類為非持續業務的收入和費用。我們相信，調整後的淨收入和調整後每股收益有助於我們的董事會、管理層和投資者在不同時期一致地比較我們的淨收入和每股收益，因為這些措施剔除了非現金項目(如無形資產減值、購買會計調整和基於股票的薪酬)和非經常性項目(如戰略舉措和財務重組相關費用)。, 以及消除主要由B類普通股的成員所有者以A類普通股換取A類普通股所產生的非控制性權益的可變性。我們相信自由現金流是一項重要的衡量標準，因為它代表我們在向某些前有限合夥人支付款項後產生的現金，這些前有限合夥人選擇執行與我們2020年8月的重組和資本投資相關的單位交換協議，以維持現有產品和服務和持續的業務運營，以及開發新的和升級的產品和服務以支持未來的增長。我們的自由現金流使我們能夠通過收購、合作、合資企業、對相關業務的投資和減少債務來提高股東價值。
儘管這些非GAAP財務指標在分析我們的業務、確定我們信貸安排中某些財務契約的遵守情況、衡量和確定激勵性薪酬以及評估我們相對於競爭對手的經營業績方面非常重要，但EBITDA、調整後的EBITDA、分段調整後的EBITDA、調整後的淨收入、調整後的每股收益和自由現金流量不是根據GAAP衡量財務業績的指標，作為分析工具可能有侷限性，不應獨立於淨收益、經營活動提供的淨現金或根據GAAP得出的任何其他業績指標來考慮，或作為替代。
EBITDA、調整後的EBITDA和分段調整後的EBITDA措施的一些侷限性包括，它們沒有反映：我們的資本支出或我們未來對資本支出或合同承諾的要求；我們營運資金需求的變化或現金需求；利息支出或用於支付信貸安排下利息或本金付款的現金需求；我們必須支付的所得税；以及替換折舊或攤銷資產的任何現金需求。此外，EBITDA、調整後的EBITDA、分段調整後的EBITDA和自由現金流量不是根據GAAP或其他方式衡量流動性的指標，也不是經營活動現金流量的替代品。
調整後淨收益和調整後每股收益指標的一些侷限性是，它們沒有反映我們必須支付的所得税費用或所得税支付。此外，根據公認會計準則，調整後淨收入和調整後每股收益不是衡量盈利能力的指標。
我們還敦促您審查本季度報告中其他部分包括的這些非GAAP財務衡量標準的對賬情況。為了正確和審慎地評估我們的業務，我們鼓勵您審閲本季度報告中其他部分包含的簡明綜合財務報表和相關附註，不要依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。此外，由於EBITDA、調整後的EBITDA、分段調整後的EBITDA、調整後的淨收入、調整後的每股收益和自由現金流量指標可能會受到不同計算的影響，因此這些非GAAP財務指標可能不同於其他公司使用的類似名稱的指標，因此可能無法與之相比。
我們計算的調整後EBITDA、分段調整後EBITDA和調整後淨收益中不包括的非經常性和非現金項目包括基於股票的薪酬、與收購和處置相關的支出、與戰略計劃和財務重組相關的支出、FFF看跌期權的收益或虧損、被歸類為非持續業務的收入和支出以及其他對賬項目。關於某些更重要的項目的更多信息如下。
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調整後所得的所得税支出
調整後淨收益是下文“我們使用非GAAP財務措施”中定義的非GAAP財務指標，是根據我們估計的聯邦和州所得税年度有效税率(經非常或罕見項目調整後)計算的，因為我們是一個合併集團，出於税務目的，我們的所有子公司的活動都包括在內。截至2022年和2021年9月30日的三個月，用於計算調整後淨收入的税率分別為26%和21%。2022財年21%的税率主要是由於子公司重組而釋放了3,290萬美元的遞延税項資產估值撥備。
在2022財年公佈的3,290萬美元估值津貼中，1,760萬美元計入了估計的年度有效税率計算，因為預計此類結轉將抵消2022財年的普通收入。發放的其餘1,530萬美元估值免税額在截至2021年9月30日的三個月作為獨立項目計入。
基於股票的薪酬
除了非現金員工股票薪酬支出外，本項目還包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的非現金股票購買計劃支出20萬美元(參見所附簡明合併財務報表的附註10-股票薪酬)。
與收購和處置有關的費用
收購相關費用包括與收購活動有關的法律、會計和其他費用以及收益負債公允價值變動的損益。與處分有關的費用包括遣散費和留用津貼以及與處分活動有關的財務顧問費和律師費。
戰略舉措和財務重組相關費用
與戰略舉措和財務重組相關的費用包括與戰略舉措和財務重組相關活動有關的法律、會計和其他費用。
FFF看跌期權和看漲期權收益
見附註4--簡明合併財務報表的公允價值計量。
其他對賬項目
其他對賬項目包括但不限於處置長期資產的損益和應付給前有限責任合夥人的票據的推算利息。

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經營成果
下表列出了我們在所列期間的運營結果(單位為千，每股數據除外)：
截至9月30日的三個月，
20222021
金額佔淨收入的百分比金額佔淨收入的百分比
淨收入：
行政管理費淨額$150,006 48%$149,462 41%
軟件許可證、其他服務和支持105,006 33%97,255 27%
服務和軟件許可證255,012 81%246,717 68%
產品58,861 19%118,430 32%
淨收入313,873 100%365,147 100%
收入成本：
服務和軟件許可證54,014 17%43,809 12%
產品57,874 18%109,362 30%
收入成本111,888 36%153,171 42%
毛利201,985 64%211,976 58%
運營費用143,477 46%139,697 38%
營業收入58,508 19%72,279 20%
其他收入，淨額3,220 1%68,060 19%
所得税前收入61,728 20%140,339 38%
所得税費用18,769 6%19,033 5%
淨收入42,959 14%121,306 33%
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損(243)—%698 —%
股東應佔淨收益$42,716 14%$122,004 33%
股東應佔每股收益：
基本信息$0.36 $0.99 
稀釋$0.36 $0.97 
關於以下非GAAP財務指標以及根據GAAP得出的我們的業績與非GAAP財務指標的協調，請參閲“我們對非GAAP財務指標的使用”，瞭解有關我們計算調整後EBITDA、分段調整EBITDA、非GAAP調整後淨收益和非GAAP調整後每股收益中不包括的項目的更多信息。
下表提供了所列期間的某些非公認會計準則財務指標(單位為千，每股數據除外)。
截至9月30日的三個月，
20222021
某些非GAAP財務數據：金額佔淨收入的百分比金額佔淨收入的百分比
調整後的EBITDA$109,380 35%$121,703 33%
非公認會計準則調整後淨收益62,512 20%79,141 22%
非公認會計準則調整後每股收益0.52 NM0.64 NM
NM=沒有意義
32

下表提供了淨收入與調整後EBITDA的對賬，以及所得税前收入與分段調整後EBITDA的對賬(以千為單位)。
截至9月30日的三個月，
20222021
淨收入$42,959 $121,306 
利息支出，淨額2,859 2,788 
所得税費用18,769 19,033 
折舊及攤銷23,439 20,596 
購入無形資產攤銷10,452 10,889 
EBITDA98,478 174,612 
基於股票的薪酬7,349 7,751 
與收購和處置有關的費用2,160 3,421 
戰略舉措和財務重組相關費用1,520 25 
FFF看跌期權和看漲期權收益— (64,110)
其他對賬項目，淨額(a)
(127)4 
調整後的EBITDA$109,380 $121,703 
所得税前收入$61,728 $140,339 
未合併關聯公司淨收入中的權益(8,243)(7,058)
利息支出，淨額2,859 2,788 
FFF看跌期權和看漲期權收益— (64,110)
其他費用，淨額2,164 320 
營業收入58,508 72,279 
折舊及攤銷23,439 20,596 
購入無形資產攤銷10,452 10,889 
基於股票的薪酬7,349 7,751 
與收購和處置有關的費用2,160 3,421 
戰略舉措和財務重組相關費用1,520 25 
未合併關聯公司淨收入中的權益8,243 7,058 
遞延薪酬計劃費用(2,370)(318)
其他對賬項目，淨額(b)
79 2 
調整後的EBITDA$109,380 $121,703 

截至9月30日的三個月，
20222021
部門調整後的EBITDA：
供應鏈服務$121,194 $129,269 
績效服務19,368 23,715 
公司(31,182)(31,281)
調整後的EBITDA$109,380 $121,703 
_________________________________
(a)其他對賬項目，淨額主要歸因於處置長期資產的損失。
(b)其他對賬項目，淨額為其他雜項費用。

33

下表提供了股東應佔淨收益與非GAAP調整後淨收益的對賬，以及列示期間股東應佔每股收益與非GAAP調整後每股收益的分子和分母的對賬(以千為單位)。
截至9月30日的三個月，
20222021
股東應佔淨收益$42,716 $122,004 
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)243 (698)
所得税費用18,769 19,033 
購入無形資產攤銷10,452 10,889 
基於股票的薪酬7,349 7,751 
與收購和處置有關的費用2,160 3,421 
戰略舉措和財務重組相關費用1,520 25 
FFF看跌期權和看漲期權收益— (64,110)
其他對賬項目，淨額 (a)
1,267 1,863 
非公認會計準則調整後所得税前收入84,476 100,178 
調整後所得税税前費用(b)
21,964 21,037 
非公認會計準則調整後淨收益$62,512 $79,141 
股東應佔每股收益的分母與非公認會計準則調整後每股收益的對賬
加權平均值：
基本加權平均流通股118,351 122,945 
稀釋性證券1,682 1,628 
加權平均流通股-稀釋120,033 124,573 
_________________________________
(a)其他對賬項目，淨額主要歸因於處置長期資產的虧損和應付給前有限責任合夥人的票據的計入利息。
(b)反映所得税支出，估計有效所得税税率分別為截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月非GAAP調整後所得税前淨收入的26%和21%。
下表提供了本報告所列期間股東應佔每股收益與非公認會計準則調整後每股收益的對賬。
截至9月30日的三個月，
20222021
股東應佔每股收益$0.36 $0.99 
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)— (0.01)
所得税費用0.16 0.15 
購入無形資產攤銷0.09 0.09 
基於股票的薪酬0.06 0.06 
與收購和處置有關的費用0.02 0.03 
戰略舉措和財務重組相關費用0.01 — 
FFF看跌期權和看漲期權收益— (0.52)
其他對賬項目，淨額 (a)
0.01 0.02 
公司税的影響 (b)
(0.19)(0.17)
非公認會計準則調整後每股收益$0.52 $0.64 
_________________________________
(a)其他對賬項目，淨額主要歸因於處置長期資產的虧損和應付給前有限責任合夥人的票據的計入利息。
(b)反映所得税支出，估計有效所得税税率分別為截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月非GAAP調整後所得税前淨收入的26%和21%。
34

綜合業績--截至2022年9月30日的三個月與2021年的比較
導致綜合業績變化的重大因素的差異將在下文的“分類業績”中進一步討論。
淨收入
在截至2022年9月30日的三個月中，與截至2021年9月30日的三個月相比，淨收入減少了5130萬美元，這是由於產品收入減少了5960萬美元，但軟件許可證、其他服務和支持收入增加了780萬美元，部分抵消了這一下降。
收入成本
與截至2021年9月30日的三個月相比，在截至2022年9月30日的三個月中，收入成本減少了4130萬美元，這是因為產品收入成本減少了5150萬美元，但服務和軟件許可證成本收入增加了1020萬美元，部分抵消了這一下降。
運營費用
在截至2022年9月30日的三個月中，運營費用比截至2021年9月30日的三個月增加了380萬美元，這主要是由於SG&A費用增加了420萬美元。
其他收入，淨額
在截至2022年9月30日的三個月中，與截至2021年9月30日的三個月相比，其他收入淨額減少了6480萬美元，這主要是由於2022財年終止和相應取消確認FFF的正確負債而帶來的前一年的收益，以及其他費用淨額增加190萬美元。這些變化被未合併聯營公司淨收益增加120萬美元的股本部分抵消。
所得税費用
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月裏，我們分別記錄了1880萬美元和1900萬美元的税收支出。在截至2022年和2021年9月30日的三個月中記錄的税收支出導致實際税率分別為30%和14%。實際税率的變化主要歸因於子公司重組對上一年度實際税率的影響。(詳情請參閲附註11-簡明綜合財務報表的所得税。)
可歸因於非控股權益的淨收入
在截至2022年9月30日的三個月中，可歸因於非控股權益的淨收入比截至2021年9月30日的三個月增加了90萬美元，這主要是由於可歸因於PRAM、DePRE、Expre和Contigo Health的非控股權益的淨收入部分減少。
調整後的EBITDA
在截至2022年9月30日的三個月中，調整後的EBITDA與截至2021年9月30日的三個月相比減少了1230萬美元，這主要是由於供應鏈服務和績效服務分別減少了810萬美元和430萬美元。

35

細分結果
供應鏈服務
下表顯示了供應鏈服務部門在本報告期間的運營結果和調整後的EBITDA(一種非GAAP財務指標)(以千為單位)：
截至9月30日的三個月，
20222021變化
淨收入：
行政管理費淨額$150,006 $149,462 $544 —%
軟件許可證、其他服務和支持10,826 8,924 1,902 21%
服務和軟件許可證160,832 158,386 2,446 2%
產品58,861 118,430 (59,569)(50)%
淨收入219,693 276,816 (57,123)(21)%
收入成本：
服務和軟件許可證5,208 3,370 1,838 55%
產品57,874 109,362 (51,488)(47)%
收入成本63,082 112,732 (49,650)(44)%
毛利156,611 164,084 (7,473)(5)%
運營費用：
銷售、一般和行政50,023 48,044 1,979 4%
研發128 164 (36)(22)%
購入無形資產攤銷8,083 8,137 (54)(1)%
運營費用58,234 56,345 1,889 3%
營業收入98,377 107,739 (9,362)(9)%
折舊及攤銷6,167 5,007 
購入無形資產攤銷8,083 8,137 
與收購和處置有關的費用509 1,553 
未合併關聯公司淨收入中的權益8,007 6,830 
其他對賬項目，淨額51 3 
分部調整後的EBITDA$121,194 $129,269 $(8,075)(6)%
截至2022年9月30日的三個月與2021年的比較
淨收入
在截至2022年9月30日的三個月中，供應鏈服務部門的淨收入比截至2021年9月30日的三個月減少了5710萬美元，降幅為21%，原因是產品收入減少了5960萬美元，但軟件許可、其他服務和支持收入增加了190萬美元，部分抵消了這一下降。
行政管理費淨額
與前一年相比，淨行政費用持平。
產品收入
在截至2022年9月30日的三個月中，產品收入比截至2021年9月30日的三個月減少了5960萬美元，降幅為50%。這一下降主要是由於新冠肺炎疫情導致個人防護用品和其他高需求用品的需求和定價下降。隨着新冠肺炎疫情繼續消退並變得更加可控，我們預計其中一些產品的市場將進一步企穩，相應地，產品收入將同比下降。
軟件許可證、其他服務和支持收入
在截至2022年9月30日的三個月中，軟件許可、其他服務和支持收入比截至2021年9月30日的三個月增加了190萬美元，或21%，這主要是由於供應鏈共同管理費和基於SaaS的購買服務收入的增加。
36

收入成本
在截至2022年9月30日的三個月中，供應鏈服務部門的收入成本比截至2021年9月30日的三個月減少了4970萬美元，降幅為44%。減少的主要原因是產品收入減少，產品成本收入相應減少5,150萬美元，原因是上一年需求增加，部分被本年度產品成本波動和物流成本上升所抵消。隨着新冠肺炎疫情繼續消退並變得更加可控，我們預計其中一些產品的市場將進一步企穩，相應地，產品收入的期間成本將會下降。
運營費用
在截至2022年9月30日的三個月中，供應鏈服務部門的運營費用比截至2021年9月30日的三個月增加了190萬美元，增幅為3%，這主要是由於人員成本的增加以及與收購和處置相關的費用的減少部分抵消了SG&A費用增加了200萬美元。
分部調整後的EBITDA
在截至2022年9月30日的三個月內，供應鏈服務部門調整後的EBITDA與截至2021年9月30日的三個月相比減少了810萬美元，這主要是由於相應收入的產品成本上升以及我們的直接採購業務的物流成本上升導致的不利產品銷售組合。
績效服務
下表列出了我們在業績服務部門的運營結果和調整後的EBITDA(以千為單位)：
截至9月30日的三個月，
20222021變化
淨收入：
軟件許可證、其他服務和支持
基於SaaS的產品訂閲$47,767 $46,704 $1,063 2%
諮詢服務17,615 15,060 2,555 17%
軟件許可證5,992 8,401 (2,409)(29)%
其他22,815 18,166 4,649 26%
淨收入94,189 88,331 5,858 7%
收入成本：
服務和軟件許可證48,806 40,439 8,367 21%
收入成本48,806 40,439 8,367 21%
毛利45,383 47,892 (2,509)(5)%
運營費用：
銷售、一般和行政42,131 38,800 3,331 9%
研發846 830 16 2%
購入無形資產攤銷2,369 2,752 (383)(14)%
運營費用45,346 42,382 2,964 7%
營業收入37 5,510 (5,473)(99)%
折舊及攤銷15,047 13,357 
購入無形資產攤銷2,369 2,752 
與收購和處置有關的費用1,651 1,868 
未合併關聯公司淨收入中的權益236 228 
其他對賬項目，淨額28 — 
分部調整後的EBITDA$19,368 $23,715 $(4,347)(18)%
截至2022年9月30日的三個月與2021年的比較
淨收入
在截至2022年9月30日的三個月中，我們的績效服務部門的淨收入比截至2021年9月30日的三個月增加了590萬美元，增幅為7%。增加的主要原因是增加了4.6美元
37

600萬美元的其他收入，包括Contigo Health和Remitra的增長，以及我們PINC AI平臺下260萬美元的諮詢服務增長。由於企業分析許可協議的時間安排，軟件許可減少了240萬美元，部分抵消了這些增長。
收入成本
在截至2022年9月30日的三個月中，績效服務部門的收入成本比截至2021年9月30日的三個月增加了840萬美元，增幅為21%，這主要是由於諮詢服務費用的增加以及與支持收入增長的員工人數增加相關的人員成本的增加。
運營費用
在截至2022年9月30日的三個月裏，績效服務部門的運營費用比截至2021年9月30日的三個月增加了300萬美元，增幅為7%。這一增長是由SG&A費用增加330萬美元推動的，這是由於與增加員工人數相關的人員成本增加，主要是在我們的Remitra和Contigo Health業務。
分部調整後的EBITDA
截至2022年9月30日的三個月，與截至2021年9月30日的三個月相比，業績服務部門調整後的EBITDA減少了430萬美元，降幅為18%，這主要是由於收入增長部分抵消了諮詢服務費用和人員成本增加導致的收入成本和運營費用增加。
公司
下表列出了所列期間的公司費用和調整後的EBITDA(以千為單位)：
截至9月30日的三個月，
20222021變化
運營費用：
銷售、一般和行政$39,906 $40,970 $(1,064)(3)%
運營費用39,906 40,970 (1,064)(3)%
營業虧損(39,906)(40,970)1,064 (3)%
折舊及攤銷2,225 2,232 
基於股票的薪酬7,349 7,750 
戰略舉措和財務重組相關費用1,520 25 
遞延薪酬計劃費用(2,370)(318)
其他對賬項目，淨額— — 
調整後的EBITDA$(31,182)$(31,281)$99 —%
截至2022年9月30日的三個月與2021年的比較
運營費用
在截至2022年9月30日的三個月中，公司運營費用比截至2021年9月30日的三個月減少了110萬美元，降幅為3%，這主要是由於市場變化導致遞延薪酬計劃支出的減少。
調整後的EBITDA
截至2022年9月30日的三個月，公司調整後的EBITDA與截至2021年9月30日的三個月持平。
表外安排
截至2022年9月30日，我們沒有任何表外安排。
38

流動性與資本資源
流動性與資本資源
我們的主要現金來源主要是經營活動提供的現金。吾等不時使用，並預期未來將使用吾等信貸安排(定義見附註7-應付於所附簡明綜合財務報表的債務及票據)下的借款作為流動資金來源。我們的主要現金需求包括運營費用、營運資本波動、收入份額義務、納税、資本支出、A類普通股的股息支付(如果和當聲明時)、根據不定期實施的股票回購計劃回購A類普通股、收購和相關業務投資以及一般公司活動。我們的資本支出通常包括內部開發的軟件成本、軟件採購和計算機硬件採購。
截至2022年9月30日和2022年6月30日，我們分別擁有1.766億美元和8610萬美元的現金和現金等價物。截至2022年9月30日和2022年6月30日，我們的信貸安排下的未償還借款分別為2.5億美元和1.5億美元。在截至2022年9月30日的三個月裏，我們在我們的信貸安排下借了1.00億美元，用於其他一般企業用途。在截至2022年9月30日的三個月內，我們沒有就我們的信貸安排下的未償還借款支付任何款項。2022年10月，本公司在信貸安排下借入1.25億美元，為收購TRPN Direct Pay，Inc.和Devon Health，Inc.(統稱為“TRPN”)的資產收購提供部分資金(有關詳細信息，請參閲附註14-後續活動)。
我們預計，我們的信貸機制下的運營和借款產生的現金將為我們提供足夠的流動性，為我們預期的營運資本要求、收入份額義務、納税、資本支出、A類普通股的股息支付提供資金，如果和當聲明時，根據不時實施的股票回購計劃回購A類普通股，併為業務收購提供資金。我們的資本需求取決於許多因素，包括我們的產品和服務開發和商業化努力的資金需求，我們的信息技術需求，以及我們的運營產生的現金數量。我們相信，我們擁有足夠的資本資源，可以為目前預期的資本支出、業務增長和擴張以及當前和預計的償債要求提供資金。然而，戰略增長計劃可能需要使用一種或多種不同形式的資本資源的組合，包括手頭可用現金、運營產生的現金、我們信貸安排下的借款和其他長期債務，以及潛在的發行額外股本或債務證券的收益。
討論截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的現金流量
現金流淨額摘要如下(單位：千)：
截至9月30日的三個月，
20222021
提供的現金淨額(用於)：
經營活動$74,751 $55,187 
投資活動(20,230)(47,050)
融資活動35,976 47,143 
匯率變動對現金流的影響(10)— 
現金及現金等價物淨增加情況$90,487 $55,280 
截至2022年9月30日的三個月，經營活動提供的淨現金比截至2021年9月30日的三個月增加了1,960萬美元。經營活動提供的現金淨額增加的主要原因是收入成本和運營費用支付的現金減少5730萬美元，而雜項現金收入增加850萬美元，這主要是由於我們在未合併附屬公司的投資收到股息。淨收入中現金收入減少4620萬美元，部分抵消了現金的增加。
截至2022年9月30日的三個月，用於投資活動的淨現金比截至2021年9月30日的三個月減少了2680萬美元。用於投資活動的現金淨額減少，主要是由於在截至2021年9月30日的三個月投資Exela Holdings，Inc.的現金支出以及購買物業和設備的減少。
在截至2022年9月30日的三個月裏，融資活動提供的淨現金比截至2021年9月30日的三個月減少了1120萬美元。融資活動提供的現金淨額減少，主要是由於其他融資活動減少2,700萬美元以及發行A類債券所得資金減少2,220萬美元
39

與上年同期相比，本年度與行使未償還股票期權有關的普通股。根據我們的2022財年股票回購計劃，用於回購A類普通股的上一年現金流出3820萬美元，部分抵消了這些減少。其他融資活動的變化主要是由2022財年成員衞生系統的收益推動的，這些成員衞生系統在2022財年獲得了Expre的會員權益。
上市公司非公認會計準則自由現金流的探討 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月
我們將非GAAP自由現金流定義為持續運營提供的經營活動提供的現金淨額減去向某些前有限責任合夥人支付的提前終止款項，這些前有限責任合夥人選擇執行與我們2020年8月重組和購買財產和設備相關的單位交換協議。非公認會計準則自由現金流並不代表可用於支出的可自由支配現金，因為它不包括某些合同義務，如我們信貸安排下的債務償還。
本報告期內經營活動提供的非公認會計準則自由現金流量和對賬淨現金彙總表如下(以千計)：
截至9月30日的三個月，
20222021
經營活動提供的淨現金$74,751 $55,187 
購置財產和設備(18,930)(21,050)
向選擇簽署單位交換協議的某些前有限合夥人支付提前解約金 (a)
(24,277)(23,813)
非公認會計準則自由現金流$31,544 $10,324 
_________________________________
(a)對某些選擇執行與我們2020年8月重組相關的單位交換協議的前有限責任合夥人的提前終止付款，在我們的簡明綜合現金流量表“應付票據付款”項下列示。在截至2022年9月30日的三個月內，我們向會員支付了2570萬美元，其中包括140萬美元的推算利息，該利息包括在經營活動提供的現金淨額中。在截至2021年9月30日的三個月內，我們向會員支付了2570萬美元，其中包括190萬美元的推算利息，該利息包括在經營活動提供的現金淨額中。有關進一步資料，請參閲附註7-應付簡明綜合財務報表的債務及應付票據。
截至2022年9月30日的三個月，非GAAP自由現金流比截至2021年9月30日的三個月增加了2120萬美元。非公認會計準則自由現金流量增加的主要原因是上述經營活動提供的現金淨額增加了1,960萬美元，而購買的財產和設備減少了210萬美元。
有關我們使用非GAAP自由現金流的更多信息，請參閲上文“我們使用非GAAP財務衡量標準”。
合同義務
應付予前有限責任合夥人的票據
截至2022年9月30日，仍有2.824億美元未按11個等額季度分期付款的利息支付給選擇執行截至2025年6月30日的季度的單位交換協議的前有限責任合夥人。有關詳情，請參閲附註7--應付簡明綜合財務報表的債務及應付票據。
其他應付票據
截至2022年9月30日，我們在應付票據項下的其他債務承諾為320萬美元。其他應付票據規定的到期日為自發行之日起三至五年，且不計息。有關詳情，請參閲附註7--應付簡明綜合財務報表的債務及應付票據。
信貸安排
信貸安排項下的未償還借款(定義見附註7-須支付予隨附的簡明綜合財務報表的債務及票據以獲取更多資料)按浮動利率結構計息，而借款的利息為倫敦銀行同業拆息加適用保證金1.000%至1.500%或最優惠貸款利率加適用保證金0.000%至0.500%。我們為信貸機制下未使用的容量支付0.100%至0.200%不等的承諾費。截至2022年9月30日，信貸安排下的未償還借款利率為3.729%，承諾費為0.100%。
40

信貸安排包括慣例陳述和擔保以及慣例的肯定和否定契約。截至2022年9月30日，我們遵守了所有這些公約。信貸安排還包括常規違約事件，包括超過7,500萬美元的任何債務或擔保的交叉違約。如果任何違約事件發生並仍在繼續，信貸安排下的行政代理人在徵得信貸安排下的多數貸款人的同意後，可終止承諾，或應信貸安排下的多數貸款人的請求，終止承諾，並宣佈信貸安排下的所有欠款立即到期和應付。
信貸安排下的借款收益通常可用於滿足持續的營運資金要求，包括允許的收購、根據不時實施的股票回購計劃回購A類普通股、在宣佈時支付股息以及其他一般公司活動。截至2022年9月30日，我們在信貸安排下的未償還借款為2.5億美元，在扣除未償還借款和未償還信用證後，可用借款能力為7.499億美元。2022年10月，本公司在信貸安排下借入1.25億美元，為收購TRPN的資產提供部分資金(詳情見附註14-後續事項)。
上述摘要並不聲稱是完整的，並受經修訂的信貸安排全文的約束和保留，該全文在我們截至2021年12月31日的季度報告中作為附件10.1存檔。另見附註7--應付於所附簡明綜合財務報表的債務及票據。
現金股利
2022年9月，我們為A類普通股的流通股支付了每股0.21美元的現金股息。2022年10月21日，我們的董事會宣佈季度現金股息為每股0.21美元，於2022年12月15日支付給2022年12月1日登記在冊的股東。
我們目前預計季度股息將在12月15日、3月15日、6月15日和9月15日左右繼續支付。然而，未來任何現金股息的實際宣佈、記錄和支付日期的設定以及每股金額，將由我們的董事會在考慮各種因素後自行決定，這些因素包括我們的經營結果、財務狀況和資本要求、收益、一般商業條件、我們目前的信貸安排和任何未來融資安排施加的限制、對支付股息的法律限制以及我們董事會認為相關的其他因素。
2023財年的發展
新冠肺炎大流行、其變體、復發或類似大流行
新冠肺炎全球大流行及其變種繼續給美國和世界其他地區帶來挑戰。新冠肺炎疫情未來可能對我們的業務、經營業績、財務狀況和流動性造成多大程度的影響，將取決於高度不確定和無法準確預測的未來發展，包括可能出現的關於新冠肺炎及其變體的新信息，持續採取的遏制措施和治療其影響的行動，包括新冠肺炎疫苗接種計劃的成功，或新冠肺炎、其變體或類似流行病的復發。請參閲第1A項。2022年年報中的“風險因素”以及項目2-管理層對本季度報告的財務狀況和經營業績的討論和分析中的“市場和行業趨勢與展望”，以進一步討論我們面臨的重大風險。
俄烏戰爭
2022年2月，俄羅斯入侵烏克蘭，導致對俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭境內特定地區實施制裁、出口管制和其他措施。隨着戰爭的持續，它繼續影響全球經濟和金融市場，並加劇持續的經濟挑戰，包括不斷上升的通脹、能源成本和全球供應鏈中斷等問題。請參閲第1A項。2022年年報中的“風險因素”以及項目2-管理層對本季度報告的財務狀況和經營業績的討論和分析中的“市場和行業趨勢與展望”，以供進一步討論。
通貨膨脹的影響
美國經濟正在經歷自20世紀80年代以來最高的通貨膨脹率。從歷史上看，我們的業務中沒有因我們各種產品組合的市場價格波動而產生的重大通脹風險。我們的GPO業務在很大程度上沒有受到價格上漲的影響，因為我們在許多合同中使用我們會員的綜合購買力來談判確定的價格。在我們的直接採購業務中，我們已經能夠通過臨時調整銷售價格和各種降低成本的舉措來部分抵消成本的增加，同時確保我們的
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產品的價格仍然具有競爭力。然而，我們提高售價的能力取決於市場狀況，在此期間，我們可能無法完全收回成本的增加。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
我們的市場風險敞口主要涉及我們必須就未償還的可變利率債務工具支付的任何利息支出的增加或減少。截至2022年9月30日，我們的信貸安排下有2.5億美元的未償還借款。根據我們的信貸安排於2022年9月30日收取的未償還貸款的加權平均利率，未償還貸款的加權平均利率每變動1%，將使未來12個月的利息支出增加或減少250萬美元。
我們將多餘的現金投資於個人現金等價物的投資組合。我們不持有任何重大衍生金融工具。我們預計利率變化不會對我們的經營業績或財務狀況產生實質性影響。我們計劃通過投資低風險證券來緩解我們投資基金的違約風險、市場風險和投資風險。
外幣風險
我們幾乎所有的金融交易都是用美元進行的。我們沒有重大的海外業務，因此，我們不認為我們存在與外幣相關的市場風險。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
吾等維持披露控制及程序(定義見1934年證券交易法(下稱“交易法”)第13a-15(E)條)，旨在確保根據交易法須於吾等報告中披露的信息於美國證券交易委員會規則及表格指定的時間段內予以記錄、處理、彙總及報告，並累積此類信息並傳達至我們的管理層，包括首席執行官及首席財務官(視情況而定)，以便及時就所需披露作出決定。任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。
截至本季度報告所述期間結束時，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據我們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2022年9月30日起有效。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制(根據《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)規則的定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
我們經營的業務不時會受到重大訴訟。我們定期捲入在正常業務過程中或其他方面發生的訴訟，其中可能不時包括與合同糾紛、產品責任、侵權或人身傷害、僱傭、反壟斷、知識產權或其他商業或監管事項有關的索賠。如果當前或未來的政府法規被解釋或執行對我們或我們的業務不利，包括但不限於反壟斷或醫療保健法方面的法規，我們可能會受到執法行動、處罰、損害賠償和對我們業務的實質性限制。
在醫療產品供應商或購買者提起的集體訴訟或其他反壟斷訴訟中，我們不時被列為被告。通常，這些訴訟指控競爭產品的製造商、分銷商和/或GPO運營商(包括我們)之間存在共謀，拒絕原告進入某些產品的市場，提高產品價格和/或限制原告購買產品的選擇。我們相信，我們一直以合乎道德和合法的方式處理我們的商業事務，併成功地解決了所有此類行為。我們不能保證我們未來不會受到類似的行動，或者任何該等現有或未來的問題將以我們滿意的方式得到解決，或不會損害我們的業務、財務狀況或運營結果。
2022年3月4日，一份名為City of Warren General Employees‘Retiments System訴Michael Alkire，等人的股東派生訴訟，據稱是代表Premier提起的，案件編號2022-0207-JTL，向特拉華州衡平法院提起訴訟，指控我們的現任和前任首席執行官以及某些現任和前任董事。我們在起訴書中被列為名義上的被告。訴訟稱，被點名的高管和董事違反了他們的受託責任，批准了Premier與某些前有限合夥人之間的協議，這些協議規定加快付款，作為提前終止與這些有限合夥人的TRA的代價。起訴書稱，提前終止付款總額為4.735億美元，比TRA所涉税收資產的據稱價值高出約2.25億美元。
起訴書要求未指明的損害賠償、費用和支出，包括律師費，以及宣告性和其他公平救濟。由於這起訴訟據稱是代表Premier提起的，而我們只是名義上的被告，因此據稱損害賠償是由我們承擔的。我們和個別被告否認訴狀中的指控，並打算積極為訴訟辯護。鑑於訴訟還處於早期階段，索賠沒有具體説明損害賠償金額，我們無法預測訴訟的最終結果。
與吾等涉及的若干法律程序有關的額外資料載於附註12-附註12-簡明綜合財務報表的承擔及或有事項，該等資料在此併入作為參考。
第1A項。風險因素
在截至2022年9月30日的季度內，第1A項披露的風險因素沒有發生重大變化。2022年年報中的“風險因素”
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項目6.展品
證物編號：描述
2.1
Contigo Health，LLC，TRPN Direct Pay，Inc.和Devon Health Inc.之間的資產購買協議，日期為2022年9月6日(通過引用附件2.1併入我們於2022年9月7日提交的當前8-K表格報告中)。
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的認證。
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的認證。
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第1350條所要求的證明。‡
32.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第1350條所要求的證明。‡
101
Premier，Inc.截至2022年9月30日的季度Form 10-Q季度報告的各部分，格式為iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)，以以下文件提交：
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔。*
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。*
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。*
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。*
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。*
104
Premier，Inc.截至2022年9月30日的季度Form 10-Q季度報告的封面，格式為內聯XBRL(包含在附件101中)。*
*現送交存檔。
+表示管理合同或補償計劃或安排
‡隨函提供。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本季度報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
Premier，Inc.
日期：2022年11月1日發信人：//克雷格·S·麥卡森
姓名：克雷格·S·麥卡森
標題：首席行政財務官高級副總裁
代表登記人並作為首席財務和會計幹事
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