附件99.1
新聞發佈
即刻上映:2022年11月1日
H&R Block報告2023財年第一季度業績;重申全年展望
密蘇裏州堪薩斯城-H&R Block,Inc.(紐約證券交易所市場代碼:HRB)(“本公司”)今天公佈了截至2022年9月30日的2023財年第一季度財務業績1。
·第一季度業績達到預期,延期轉化率較上年增長5%
·該公司重申其先前給出的2023財年展望
·回購價值2.198億美元的股票,註銷另外3%的流通股
·Block Advisors為客户推出了一款新的自助式企業組建產品,簡化了註冊企業實體的複雜流程
H&R Block首席執行官總裁兼首席執行官Jeff·瓊斯表示:在2023財年,我們專注於在過去幾年推動的勢頭基礎上再接再厲,我們有了一個良好的開端。我們在轉換擴展模塊方面做得很好,我們看到虛擬工具的持續健康採用。總體而言,我對我們的結果感到滿意,並期待着今年剩餘的時間。
2023財年第一季度業績和主要財務指標
H&R Block首席財務官Tony·博文表示:“雖然第一季度在我們財年中只佔相對較小的比例,但業績符合預期,我們繼續通過資本配置實踐為股東創造價值。”我們繼續進行股票回購,在本季度又回購了3%的流通股,並重申了我們的前景,包括背線增長、EBITDA超過收入,以及每股收益增長更快。
·總收入為1.8億美元,同比減少1260萬美元,降幅為7%。減少的原因是去年翡翠卡加入了高級兒童税收抵免,在本季度造成了1660萬美元的影響。該公司還預計第二季度也會有類似的影響。需要提醒的是,公司在23財年的展望中考慮了兒童税收抵免。此外,該公司在澳大利亞和加拿大的業務因外匯問題產生了400萬美元的負面影響。這些下降被Wave的增長和公司輔助業務的淨平均費用增加部分抵消。
·3.891億美元的總運營費用增加了2170萬美元,增幅為6%,主要原因是薪酬和技術相關費用增加,但諮詢和外包服務減少部分抵消了這一增長。
·税前虧損增加了2400萬美元,達到2.213億美元。
·持續經營的每股虧損2從0.84美元增加到1.05美元,調整後的持續經營每股虧損從0.78美元增加到0.99美元,主要原因是經營虧損增加和流通股減少。
1本新聞稿中的所有金額均未經審計。除另有説明外,所有比較均指本期與上一年同期相比。
2所有每股金額均以相應期間結束時的完全稀釋股份為基礎。該公司報告了非GAAP財務業績指標,包括調整後的每股收益(EPS)、持續業務的利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)以及自由現金流,它認為這些是管理層和投資者評估和比較公司持續經營業績的有用指標。有關未按照公認會計原則(GAAP)編制的財務計量的更多信息,請參閲下面的“關於非GAAP財務信息”。
資本結構
該公司報告了以下與其資本結構有關的情況:
·第一季度回購並停用了490萬股股票,總價為2.198億美元。該公司最近一次12.5億美元的授權剩餘約10億美元,該授權將持續到2025財年。
·正如之前宣佈的那樣,2022年10月3日向截至2022年9月8日登記在冊的股東支付了每股0.29美元的季度現金股息。自公司1962年上市以來,H&R Block連續支付季度股息。
自2016年以來,公司以股份回購和分紅的形式向股東返還了近30億美元,回購了約三分之一的流通股。
重申2023財年展望
該公司繼續預期:
·收入在3.535至35.85億美元之間
·息税前利潤3將在9.15億美元至9.5億美元之間
·實際税率約為22%
·調整後每股攤薄收益3在3.70美元至3.95美元之間
·兩位數調整後稀釋每股收益3到2025年每年增長
電話會議
面向分析師、機構投資者和股東的電話會議將於下午4:30舉行。東部時間2022年11月1日(星期二)。在電話會議期間,該公司將討論2023財年第一季度的業績、展望,並提供總體業務最新情況。要加入LIVE,參與者必須在https://register.vevent.com/register/BId29b06427c0d4f5bbae0dbac2b064807.註冊註冊後,參與者將收到一個撥入號碼和唯一的個人識別碼來訪問通話。請在預定開始時間前約5分鐘加入。
電話會議以及供觀看的演示文稿也將以僅供媒體和公眾收聽的形式進行網絡直播。網絡直播可以直接在https://edge.media-server.com/mmc/p/fa3vwp6h上收看,並將在電話會議結束後2小時內重播,持續90天。
關於H&R Block
H&R Block,Inc.(紐約證券交易所代碼:HRB)通過全球納税準備服務、金融產品和小企業解決方案為其各地的客户和社區提供幫助並激發信心。該公司將數字創新與人類的專業知識和關懷相結合,幫助人們在納税時獲得最佳結果,並使用其移動銀行應用Spruce更好地使用資金。通過Block Advisors和Wave,該公司通過Wave Money等創新產品幫助小企業主蓬勃發展,Wave Money是一款移動優先的小企業銀行賬户和簿記解決方案,可以自動管理簿記。欲瞭解更多信息,請訪問H&R Block News或在Twitter上關注@HRBlockNews。
關於非GAAP財務信息
本新聞稿和所附表格包括非公認會計準則的財務信息。關於這些非GAAP財務衡量標準的描述,包括管理層使用每個衡量標準的原因,以及這些非GAAP財務衡量標準與最直接可比指標的對賬
3調整後稀釋每股收益(EPS)和持續經營的利息、税項、折舊及攤銷前收益(EBITDA)是非GAAP財務指標。未來期間的非GAAP展望包括對不代表我們核心業務的項目的調整,這可能包括但不限於以下題為“非GAAP財務信息”的部分和所附表格中描述的項目。此類調整可能會受到持續假設和判斷變化的影響,以及非經常性、不尋常或意外的費用、支出或收益,或其他可能與我們業務運營的基本業績不直接相關的項目。這些調整的確切數額目前無法確定,但可能很大。因此,提供可比的GAAP衡量標準或將這種非GAAP展望與最具可比性的GAAP衡量標準進行協調是不切實際的。
根據公認會計原則編制的財務計量,請參閲所附表格中標題為“非公認會計準則財務信息”的部分。
前瞻性陳述
本新聞稿包含證券法意義上的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格聯繫這一事實來識別。它們通常包括單詞或單詞的變體,如“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“承諾”、“尋求”、“估計”、“項目”、“預測”、“目標”、“將”、“將”、“應該”、“目標”、“可能”或“可能”或其他類似的表達方式。前瞻性陳述提供管理層對未來條件、事件或結果的當前預期或預測。所有涉及我們預期或預期在未來發生的經營業績、事件或發展的陳述均為前瞻性陳述。它們可能包括對收入、客户軌跡、收入、有效税率、每股收益、成本節約、資本支出、股息、股票回購、流動性、資本結構、市場份額、行業規模或其他財務項目的估計,對管理層對未來業務、產品或服務的計劃或目標的描述,或對以上任何假設的描述。它們還包括新冠肺炎大流行的預期影響,包括但不限於對經濟和金融市場的影響、公司的資本資源和財務狀況、公司循環信貸機制下收益的預期使用、未來的支出、可能的監管行動,如延長報税截止日期或其他相關救濟、消費者行為的變化以及與此相關的公司業務的調整。所有前瞻性陳述僅説明截止日期,並反映公司的誠信信念、假設和期望,但不能保證未來的業績或事件。更有甚者, 除法律要求外,公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,以反映潛在假設、因素或預期、新信息、數據或方法、未來事件或其他變化的變化。就其性質而言,前瞻性陳述會受到風險和不確定因素的影響,這些風險和不確定性可能導致實際結果與前瞻性陳述所建議的結果大相徑庭。可能導致這種差異的因素包括但不限於各種經濟、競爭和監管因素,其中許多因素是公司無法控制的,這些因素在截至2022年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中題為“風險因素”的部分中進行了描述,以及我們可能不時在提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的其他因素。您可以在我們的網站https://investors.hrblock.com.上免費獲取此類文件此外,可能導致公司實際估計的有效税率與估計不同的因素包括公司經營的實際結果與當前估計的相比、未來的離散項目、公司做出的解釋和假設的變化、公司未來的行動,或公司運營所在司法管轄區適用税率的增加。你應該明白,不可能預測或識別所有這些因素,因此,你不應該認為任何這樣的清單都是所有潛在風險或不確定性的完整集合。
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瞭解更多信息 |
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投資者關係: | | 米凱拉·加里納,電話:(816)854-3022,電子郵件:michaella.Gallina@hrlock.com |
| | 喬丹·埃斯基安,(816)854-5674,電子郵件:jordyn.eskiian@hrlock.com |
媒體關係: | | Angela Davied,電話:(816)854-5798,電子郵件:angela.davied@hrlock.com |
各表如下
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財務業績 | | (未經審計,以2000為單位-每股金額除外) | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | |
| | 2022 | | 2021 | | | | |
收入: | | | | | | | | |
美國納税準備及相關服務: | | | | | | | | |
輔助納税籌劃 | | $ | 36,312 | | | $ | 33,607 | | | | | |
版税 | | 6,228 | | | 7,358 | | | | | |
DIY納税準備 | | 3,158 | | | 4,061 | | | | | |
退款轉賬 | | 1,284 | | | 1,665 | | | | | |
高枕無憂®擴展服務計劃 | | 24,770 | | | 24,836 | | | | | |
税務身份盾牌® | | 5,167 | | | 5,153 | | | | | |
其他 | | 9,360 | | | 9,745 | | | | | |
美國納税準備和相關服務總額: | | 86,279 | | | 86,425 | | | | | |
金融服務: | | | | | | | | |
翡翠卡®和SpruceSM | | 11,612 | | | 28,258 | | | | | |
Emerald AdvanceSM的利息和手續費收入 | | 614 | | | 479 | | | | | |
金融服務總量 | | 12,226 | | | 28,737 | | | | | |
國際 | | 58,834 | | | 58,325 | | | | | |
波浪 | | 22,646 | | | 19,137 | | | | | |
總收入 | | $ | 179,985 | | | $ | 192,624 | | | | | |
薪酬和福利: | | | | | | | | |
現場工資 | | 61,673 | | | 56,079 | | | | | |
其他工資 | | 63,753 | | | 58,064 | | | | | |
福利和其他補償 | | 34,832 | | | 25,450 | | | | | |
| | 160,258 | | | 139,593 | | | | | |
入住率 | | 97,590 | | | 95,822 | | | | | |
市場營銷和廣告 | | 10,649 | | | 10,073 | | | | | |
折舊及攤銷 | | 33,624 | | | 35,715 | | | | | |
壞賬 | | 329 | | | 1,043 | | | | | |
其他 | | 86,646 | | | 85,150 | | | | | |
總運營費用 | | 389,096 | | | 367,396 | | | | | |
| | | | | | | | |
其他收入(費用),淨額 | | 3,611 | | | 284 | | | | | |
借款利息支出 | | (15,824) | | | (22,830) | | | | | |
税前虧損 | | (221,324) | | | (197,318) | | | | | |
所得税優惠 | | (53,957) | | | (47,373) | | | | | |
持續經營淨虧損 | | (167,367) | | | (149,945) | | | | | |
非持續經營的淨虧損 | | (1,054) | | | (1,656) | | | | | |
淨虧損 | | $ | (168,421) | | | $ | (151,601) | | | | | |
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每股基本虧損和攤薄虧損: | | | | | | | | |
持續運營 | | $ | (1.05) | | | $ | (0.84) | | | | | |
停產經營 | | (0.01) | | | (0.01) | | | | | |
已整合 | | $ | (1.06) | | | $ | (0.85) | | | | | |
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加權平均稀釋股份 | | 159,284 | | | 178,099 | | | | | |
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調整後稀釋每股收益(1) | | $ | (0.99) | | | $ | (0.78) | | | | | |
息税折舊攤銷前利潤(1) | | (171,876) | | | (138,773) | | | | | |
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(1)所有非公認會計準則計量均為持續經營的結果。有關非公認會計準則衡量標準的對賬,請參閲“非公認會計準則財務信息”。
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合併資產負債表 | | (未經審計,2000年-每股數據除外) |
自.起 | | 2022年9月30日 | | June 30, 2022 |
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資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 322,824 | | | $ | 885,015 | |
現金和現金等價物--受限 | | 108,550 | | | 165,698 | |
應收賬款淨額 | | 61,035 | | | 58,447 | |
應收所得税 | | 154,123 | | | 202,838 | |
預付費用和其他流動資產 | | 77,906 | | | 72,460 | |
流動資產總額 | | 724,438 | | | 1,384,458 | |
財產和設備,淨額 | | 127,934 | | | 123,912 | |
經營性租賃使用權資產 | | 412,823 | | | 427,783 | |
無形資產,淨額 | | 303,483 | | | 309,644 | |
商譽 | | 746,711 | | | 760,401 | |
遞延税項資產和應收所得税 | | 193,761 | | | 208,948 | |
其他非流動資產 | | 50,082 | | | 54,012 | |
總資產 | | $ | 2,559,232 | | | $ | 3,269,158 | |
負債和股東權益 | | | | |
負債: | | | | |
應付賬款和應計費用 | | $ | 168,496 | | | $ | 160,929 | |
應計薪金、工資和工資税 | | 56,162 | | | 154,764 | |
應計所得税和不確定納税狀況準備金 | | 188,118 | | | 280,115 | |
| | | | |
經營租賃負債 | | 197,491 | | | 206,898 | |
遞延收入和其他流動負債 | | 179,956 | | | 196,107 | |
流動負債總額 | | 790,223 | | | 998,813 | |
長期債務 | | 1,487,407 | | | 1,486,876 | |
不確定納税狀況的遞延納税負債和準備金 | | 229,340 | | | 226,362 | |
經營租賃負債 | | 222,914 | | | 228,820 | |
遞延收入和其他非流動負債 | | 94,333 | | | 116,656 | |
總負債 | | 2,824,217 | | | 3,057,527 | |
承付款和或有事項 | | | | |
股東權益: | | | | |
普通股,無面值,聲明價值為每股0.01美元 | | 1,887 | | | 1,936 | |
額外實收資本 | | 759,629 | | | 772,182 | |
累計其他綜合損失 | | (53,990) | | | (21,645) | |
留存收益(虧損) | | (311,671) | | | 120,405 | |
按成本價減去庫存股 | | (660,840) | | | (661,247) | |
股東權益合計(虧空) | | (264,985) | | | 211,631 | |
總負債和股東權益 | | $ | 2,559,232 | | | $ | 3,269,158 | |
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| | | | | | | | | | | | | | |
簡明合併現金流量表 | | (未經審計,2000年) |
截至9月30日的三個月, | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
經營活動的現金流: | | | | |
淨虧損 | | $ | (168,421) | | | $ | (151,601) | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整: | | | | |
折舊及攤銷 | | 33,624 | | | 35,715 | |
規定 | | 1,077 | | | 1,850 | |
遞延税金 | | 16,918 | | | (13,547) | |
基於股票的薪酬 | | 7,654 | | | 6,847 | |
| | | | |
資產和負債變動,扣除收購: | | | | |
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應收賬款 | | 3,702 | | | 35,913 | |
預付費用、其他流動和非流動資產 | | (2,669) | | | 8,610 | |
| | | | |
應付賬款、應計費用、薪金、工資和工資税 | | (129,908) | | | (134,215) | |
| | | | |
遞延收入、其他流動和非流動負債 | | (41,549) | | | (27,990) | |
| | | | |
應收所得税、應計所得税和所得税準備金 | | (41,659) | | | (72,768) | |
其他,淨額 | | (435) | | | (1,438) | |
用於經營活動的現金淨額 | | (321,666) | | | (312,624) | |
| | | | |
投資活動產生的現金流: | | | | |
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資本支出 | | (16,161) | | | (15,620) | |
為企業收購支付的款項,扣除所獲得的現金 | | (16,507) | | | (4,265) | |
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為特許經營貸款提供資金 | | (6,686) | | | (4,474) | |
來自加盟商的付款 | | 2,270 | | | 2,839 | |
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其他,淨額 | | (274) | | | 2,067 | |
用於投資活動的現金淨額 | | (37,358) | | | (19,453) | |
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融資活動的現金流: | | | | |
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已支付的股息 | | (43,093) | | | (48,996) | |
回購普通股,包括已交出的股份 | | (202,845) | | | (165,800) | |
行使股票期權所得收益 | | — | | | 3,385 | |
其他,淨額 | | (955) | | | (5,911) | |
用於融資活動的現金淨額 | | (246,893) | | | (217,322) | |
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匯率變動對現金的影響 | | (13,422) | | | (3,959) | |
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現金和現金等價物淨減少,包括受限餘額 | | (619,339) | | | (553,358) | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 1,050,713 | | | 1,584,164 | |
現金、現金等價物和受限現金,期末 | | $ | 431,374 | | | $ | 1,030,806 | |
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補充現金流數據: | | | | |
已付(已收)所得税,淨額 | | $ | (29,811) | | | $ | 38,419 | |
為借款支付的利息 | | 19,792 | | | 12,594 | |
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應計普通股購買 | | 32,356 | | | 4,785 | |
財產和設備的應計增加額 | | 4,704 | | | 6,273 | |
新增經營性使用權資產及相關租賃負債 | | 52,265 | | | 29,371 | |
應付給普通股股東的應計股息 | | 46,100 | | | 47,940 | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(in 000s) |
| | | | 截至9月30日的三個月, |
非公認會計準則財務指標-EBITDA | | | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
淨虧損--如報告所示 | | | | | | $ | (168,421) | | | $ | (151,601) | |
停產業務,淨額 | | | | | | 1,054 | | | 1,656 | |
持續運營淨虧損--如報告所述 | | | | | | (167,367) | | | (149,945) | |
添加回: | | | | | | | | |
所得税優惠 | | | | | | (53,957) | | | (47,373) | |
利息支出 | | | | | | 15,824 | | | 22,830 | |
折舊及攤銷 | | | | | | 33,624 | | | 35,715 | |
| | | | | | (4,509) | | | 11,172 | |
來自持續運營的EBITDA | | | | | | $ | (171,876) | | | $ | (138,773) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以2000年為單位,每股金額除外) |
| | | | 截至9月30日的三個月, |
非公認會計準則財務計量調整後每股收益 | | | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
持續運營淨虧損--如報告所述 | | | | | | $ | (167,367) | | | $ | (149,945) | |
調整: | | | | | | | | |
與收購相關的無形資產攤銷(税前) | | | | | | 12,696 | | | 14,870 | |
調整的税收效應(1) | | | | | | (3,221) | | | (3,635) | |
調整後的持續經營淨虧損 | | | | | | $ | (157,892) | | | $ | (138,710) | |
持續運營的稀釋每股虧損-如報告所示 | | | | | | $ | (1.05) | | | $ | (0.84) | |
調整,税後淨額 | | | | | | 0.06 | | | 0.06 | |
持續經營調整後每股攤薄虧損 | | | | | | $ | (0.99) | | | $ | (0.78) | |
| | | | | | | | |
(1)調整的税務影響是指按公認會計原則和調整後的非公認會計原則計算的税項撥備之間的差額。
非GAAP財務信息
非公認會計準則財務計量不應被視為替代或優於根據公認會計準則編制的財務業績計量。由於這些指標不是公認會計原則下的財務業績指標,而且容易受到不同計算的影響,因此它們可能無法與其他公司的類似名稱指標相比較。
我們認為我們的非GAAP財務指標是業績衡量標準,是管理層和投資者評估和比較我們業務持續經營業績的有用指標。我們對與收購和商譽減值的無形資產攤銷相關的某些非公認會計準則財務指標進行調整。我們可能會考慮是否應該將未來出現的其他重要項目排除在我們的非公認會計準則財務指標之外。
我們使用各種指標來衡量我們的業務表現,包括持續運營的利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)、調整後的持續運營EBITDA、調整後的持續運營稀釋後每股收益、自由現金流和自由現金流收益率。我們還使用來自持續運營的EBITDA和持續運營的税前收入,每一個都可以進行允許的調整,作為我們員工激勵薪酬計算的績效指標。