gm-20220930
000146785812/312022Q3假象311P4Y00014678582022-01-012022-09-3000014678582022-10-12Xbrli：共享0001467858通用汽車：汽車會員2022-07-012022-09-30ISO 4217：美元0001467858通用汽車：汽車會員2021-07-012021-09-300001467858通用汽車：汽車會員2022-01-012022-09-300001467858通用汽車：汽車會員2021-01-012021-09-300001467858總經理：GM財務成員2022-07-012022-09-300001467858總經理：GM財務成員2021-07-012021-09-300001467858總經理：GM財務成員2022-01-012022-09-300001467858總經理：GM財務成員2021-01-012021-09-3000014678582022-07-012022-09-3000014678582021-07-012021-09-3000014678582021-01-012021-09-30ISO 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對衝成員總經理：GM財務成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310001467858美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員總經理：GM財務成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-09-300001467858美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員總經理：GM財務成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310001467858美國公認會計準則：現金流量對衝成員GM：外匯貨幣互換成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員總經理：GM財務成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-09-300001467858美國公認會計準則：現金流量對衝成員GM：外匯貨幣互換成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員總經理：GM財務成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310001467858美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：非指定成員總經理：GM財務成員2022-09-300001467858美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：非指定成員總經理：GM財務成員2021-12-310001467858美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：非指定成員總經理：GM財務成員2022-09-300001467858美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：非指定成員總經理：GM財務成員2021-12-310001467858美國公認會計準則：短期債務成員美國公認會計準則：公允價值對衝成員總經理：GM財務成員2022-09-300001467858美國公認會計準則：短期債務成員美國公認會計準則：公允價值對衝成員總經理：GM財務成員2021-12-310001467858美國-公認會計準則：長期債務成員美國公認會計準則：公允價值對衝成員總經理：GM財務成員2022-09-300001467858美國-公認會計準則：長期債務成員美國公認會計準則：公允價值對衝成員總經理：GM財務成員2021-12-310001467858美國公認會計準則：公允價值對衝成員總經理：GM財務成員2022-09-300001467858美國公認會計準則：公允價值對衝成員總經理：GM財務成員2021-12-310001467858國家：美國美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2022-07-012022-09-300001467858美國-GAAP：外國計劃成員美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2022-07-012022-09-300001467858Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-07-012022-09-300001467858國家：美國美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2021-07-012021-09-300001467858美國-GAAP：外國計劃成員美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2021-07-012021-09-300001467858Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-07-012021-09-300001467858國家：美國美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2022-01-012022-09-300001467858美國-GAAP：外國計劃成員美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2022-01-012022-09-300001467858Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-01-012022-09-300001467858國家：美國美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2021-01-012021-09-300001467858美國-GAAP：外國計劃成員美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2021-01-012021-09-300001467858Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-01-012021-09-300001467858Gm:AccruedLiabilitiesCurrentandOtherLiabilitiesNoncurrentMember2022-09-300001467858Gm:AccruedLiabilitiesCurrentandOtherLiabilitiesNoncurrentMember2021-12-310001467858Gm:KoreaWageLitigationFormerSubcontractWorkersMember2022-09-300001467858通用汽車：間接税收事宜成員2022-09-300001467858通用汽車：高田PassengerSideAirbagsMembers2020-01-012020-12-310001467858通用汽車：雪佛蘭博爾特EVRecallMember2021-07-31通用汽車：缺陷0001467858通用汽車：雪佛蘭博爾特EVRecallMember2021-06-300001467858通用汽車：雪佛蘭博爾特EVRecallMember2021-09-300001467858GM：LGElectronicsIncMember通用汽車：雪佛蘭博爾特EVRecallMember2021-07-012021-09-300001467858GM：PatentRoyaltyMatters成員2022-03-310001467858GM：GMCruiseHoldingsLLCM成員2022-01-012022-09-300001467858GM：公共股票回購計劃成員2022-08-310001467858GM：公共股票回購計劃成員2022-06-300001467858GM：公共股票回購計劃成員2022-01-012022-09-300001467858GM：公共股票回購計劃成員2022-07-012022-09-300001467858Gm:MicrosoftGeneralMotorsHoldingsLLCAndOtherInvestorsMemberGM：GMCruiseHoldingsLLCM成員美國-GAAP：系列全球推薦人股票成員2022-01-012022-03-310001467858通用汽車：通用汽車控股公司LLCM成員GM：GMCruiseHoldingsLLCM成員美國-GAAP：系列全球推薦人股票成員2022-01-012022-03-310001467858通用汽車：軟銀成員GM：GMCruiseHoldingsLLCM成員Gm:CruiseClassA1ClassFAndClassGPreferredSharesMember2022-03-012022-03-310001467858GM：GMCruiseHoldingsLLCM成員2022-03-012022-03-310001467858美國-公認會計準則：公共類別成員GM：GMCruiseHoldingsLLCM成員2022-01-012022-09-300001467858美國-公認會計準則：公共類別成員GM：GMCruiseHoldingsLLCM成員2022-07-012022-09-300001467858美國-公認會計準則：公共類別成員通用汽車：CruiseStockIncentiveAwardsMembers2022-07-012022-09-300001467858美國-公認會計準則：公共類別成員通用汽車：CruiseStockIncentiveAwardsMembers2022-01-012022-09-300001467858美國-公認會計準則：公共類別成員2022-09-300001467858GM：GMCruiseHoldingsLLCM成員2022-03-012022-03-310001467858通用汽車：CruisePferredSharesMember2022-03-012022-03-310001467858Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300001467858Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-300001467858Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310001467858Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310001467858Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-07-012022-09-300001467858Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-07-012021-09-300001467858Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-09-300001467858Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-09-300001467858Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-09-300001467858Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-09-300001467858Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300001467858Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300001467858Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310001467858Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310001467858Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-07-012022-09-300001467858Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-07-012021-09-300001467858Us-g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美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
表格10-Q
☑根據《證券交易法》第13或15(D)條的季度報告
OF 1934
截至本季度末2022年9月30日
或
☐根據《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
OF 1934
關於從到的過渡期

佣金文件編號001-34960
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1467858/000146785822000114/gm-20220930_g1.jpg
通用汽車公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州27-0756180
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(税務局僱主
識別號碼)
文藝復興中心300號底特律,密西根   48265-3000
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
(313) 667-1500
(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元全球機制紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  ☑ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☑ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器  ☑加速文件管理器☐ 非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐ 
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☑
截至2022年10月12日，有1,420,696,787已發行普通股的股份。


索引
  頁面
第一部分
第1項。簡明合併財務報表
1
簡明綜合收益表(未經審計)
1
簡明綜合全面收益表(未經審計)
1
簡明綜合資產負債表(未經審計)
2
簡明合併現金流量表(未經審計)
3
簡明綜合權益報表(未經審計)
4
簡明合併財務報表附註
5
注1。業務性質和陳述基礎
5
注2.重大會計政策
5
注3.收入
6
注4.有價證券和其他有價證券
8
注5.通用汽車金融應收賬款和交易
9
注6.盤存
12
注7.經營租賃中的設備
12
注8.非合併關聯公司淨資產權益
13
注9.可變利息實體
13
注10.債務
15
注11.衍生金融工具
16
注12.產品保修及相關責任
17
注13.養老金和其他退休後福利
18
注14.承付款和或有事項
18
注15.所得税
21
注16.股東權益與非控制性利益
21
注17.每股收益
23
注18.股票激勵計劃
24
注19.細分市場報告
25
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
28
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
47
第四項。控制和程序
48
第II部
第1項。法律訴訟
49
第1A項。風險因素
49
第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
50
第六項。陳列品
51
簽名
52


目錄表
通用汽車公司及其子公司


第一部分
項目1.簡明合併財務報表

簡明合併損益表
(百萬，每股除外)(未經審計)

 截至三個月九個月結束
 2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
淨銷售額和淨收入
汽車$38,703 $23,426 $104,141 $83,237 
通用金融3,185 3,353 9,486 10,183 
淨銷售額和總收入(附註3)41,889 26,779 113,627 93,420 
成本和開支
汽車和其他銷售成本33,700 20,672 92,314 73,053 
通用汽車財務利息、運營和其他費用2,320 2,314 6,335 6,487 
汽車及其他銷售、一般及行政費用2,477 2,148 7,274 6,076 
總成本和費用38,497 25,134 105,922 85,616 
營業收入(虧損)3,392 1,645 7,704 7,804 
汽車利息支出259 230 719 723 
利息收入和其他營業外收入，淨額598 800 1,410 2,383 
權益收益(虧損)(附註8)367 323 615 1,015 
所得税前收入(虧損)4,097 2,538 9,009 10,479 
所得税支出(福利)(附註15)845 152 1,308 2,300 
淨收益(虧損)3,252 2,386 7,701 8,179 
非控股權益應佔淨虧損(收益)53 34 234 99 
股東應佔淨收益(虧損)$3,305 $2,420 $7,935 $8,278 
普通股股東應佔淨收益(虧損)$3,278 $2,375 $6,931 $8,141 
每股收益(附註17)
基本每股普通股收益$2.26 $1.64 $4.76 $5.61 
加權平均已發行普通股-基本1,448 1,452 1,455 1,450 
稀釋後每股普通股收益$2.25 $1.62 $4.73 $5.55 
加權平均已發行普通股-稀釋1,457 1,467 1,464 1,467 
宣佈的每股普通股股息$0.09 $— $0.09 $— 
簡明綜合全面收益表
(百萬)(未經審計)
 截至三個月九個月結束
 2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
淨收益(虧損)$3,252 $2,386 $7,701 $8,179 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(附註16)
外幣折算調整及其他(736)(210)(746)87 
固定福利計劃282 197 660 385 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(454)(13)(86)472 
綜合收益(虧損)2,798 2,373 7,616 8,651 
可歸屬於非控股權益的全面收益(虧損)70 40 276 112 
股東應佔綜合收益(虧損)$2,868 $2,413 $7,891 $8,763 

應參考簡明合併財務報表附註。
由於四捨五入，金額可能不會相加。
1

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併資產負債表
(百萬，每股除外)(未經審計)

2022年9月30日2021年12月31日
資產
流動資產
現金和現金等價物$20,745 $20,067 
有價證券(附註4)9,566 8,609 
應收賬款和票據，扣除準備金#美元219及$192
14,021 7,394 
通用汽車金融應收賬款，扣除準備金#美元824及$703(附註5；VIE附註9)
31,049 26,649 
庫存(附註6)16,367 12,988 
其他流動資產(附註4；VIE附註9)6,524 6,396 
流動資產總額98,271 82,103 
非流動資產
通用汽車金融應收賬款，扣除準備金#美元1,263及$1,183(附註5；VIE附註9)
39,551 36,167 
非合併關聯公司淨資產權益(附註8)9,910 9,677 
財產，淨值42,795 41,115 
商譽和無形資產淨額4,968 5,087 
經營租賃設備，淨額(附註7；VIE附註9)33,778 37,929 
遞延所得税20,572 21,152 
其他資產(附註4；VIE附註9)10,684 11,488 
非流動資產總額162,259 162,615 
總資產$260,529 $244,718 
負債和權益
流動負債
應付帳款(主要是貿易)$26,886 $20,391 
短期債務和長期債務的當期部分(附註10)
汽車450 463 
通用金融(VIE)(注9)34,634 33,257 
應計負債24,034 20,297 
流動負債總額86,003 74,408 
非流動負債
長期債務(附註10)
汽車18,333 16,355 
通用金融(VIE)(注9)59,190 59,304 
退休金以外的退休後福利(附註13)5,512 5,743 
退休金(附註13)6,928 8,008 
其他負債14,795 15,085 
非流動負債總額104,759 104,495 
總負債190,762 178,903 
承付款和或有事項(附註14)
非控股股權-郵輪股票激勵獎勵(附註18)228 — 
股本(附註16)
普通股，$0.01面值
14 15 
額外實收資本26,657 27,061 
留存收益47,910 41,937 
累計其他綜合損失(9,313)(9,269)
股東權益總額65,268 59,744 
非控制性權益4,271 6,071 
總股本69,540 65,815 
負債和權益總額$260,529 $244,718 

應參考簡明合併財務報表附註。
由於四捨五入，金額可能不會相加。
2

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併現金流量表
(百萬)(未經審計)
九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日
經營活動的現金流
淨收益(虧損)$7,701 $8,179 
營業租賃設備折舊和減值淨額3,628 4,757 
財產折舊、攤銷和減值費用淨額4,892 4,357 
外幣重新計量和交易(收益)損失26 (59)
未合併關聯公司的未分配收益，淨額(124)(306)
養卹金繳費和其他預算外付款(586)(624)
養老金和OPEB收入，淨額(901)(1,205)
遞延税項撥備(利益)504 1,963 
其他經營性資產和負債變動(4,722)(8,683)
經營活動提供(用於)的現金淨額10,419 8,379 
投資活動產生的現金流
財產性支出(5,933)(4,310)
可供出售的有價證券、收購(7,450)(5,784)
可供出售的有價證券、清算6,145 8,236 
應收融資購置款淨額(26,444)(25,518)
金融應收賬款的本金收取和收回20,522 18,297 
租賃車輛購置額，淨額(9,062)(16,698)
終止租賃車輛所得收益11,052 15,513 
其他投資活動198 (675)
投資活動提供(用於)的現金淨額(10,971)(10,939)
融資活動產生的現金流
短期債務淨增(減)1,208 3,203 
發行債券所得款項(原始到期日超過三個月)36,053 34,843 
償還債務(原始到期日超過三個月)(31,649)(38,266)
購買普通股的付款(1,500)— 
發行(贖回)附屬股票(附註16)(2,121)1,736 
已支付的股息(270)(170)
其他融資活動(1,022)(134)
融資活動提供(用於)的現金淨額699 1,212 
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(190)(118)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)(43)(1,466)
期初現金、現金等價物和限制性現金23,542 23,117 
期末現金、現金等價物和限制性現金$23,499 $21,651 
重大非現金投資和融資活動
非現金財產追加$5,011 $4,311 

參考應為被迫簡明合併財務報表附註。
由於四捨五入，金額可能不會相加。
3

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併權益表
(百萬)(未經審計)
普通股股東非控制性權益總股本
(永久股權)		非控股權益
郵輪股票激勵獎
(臨時股權)
普通股額外實收資本留存收益累計其他綜合損失
2021年1月1日的餘額$14 $26,542 $31,962 $(13,488)$4,647 $49,677 $— 
淨收益(虧損)— — 3,022 — (8)3,014 — 
其他全面收益(虧損)— — — 162 (7)155 — 
發行(贖回)附屬股票(附註16)— — — — 1,537 1,537 — 
基於股票的薪酬— 132 — — — 132 — 
向非控股權益派發股息— — — — (61)(61)— 
其他— (7)4 — (8)(11)— 
2021年3月31日的餘額14 26,667 34,988 (13,326)6,100 54,443 — 
淨收益(虧損)— — 2,836 — (57)2,779 — 
其他全面收益(虧損)— — — 330 — 330 — 
發行(贖回)附屬股票(附註16)— — — — 199 199 — 
基於股票的薪酬— 177 (4)— — 173 — 
向非控股權益派發股息— — — — (64)(64)— 
其他1 — (14)— 29 16 — 
2021年6月30日的餘額15 26,844 37,806 (12,996)6,207 57,876 — 
淨收益(虧損)— — 2,420 — (34)2,386 — 
其他全面收益(虧損)— — — (7)(6)(13)— 
基於股票的薪酬— 82 1 — — 83 — 
向非控股權益派發股息— — — — (1)(1)— 
其他— — (15)— 5 (10)— 
2021年9月30日的餘額$15 $26,926 $40,212 $(13,003)$6,171 $60,321 $— 
2022年1月1日的餘額$15 $27,061 $41,937 $(9,269)$6,071 $65,815 $— 
淨收益(虧損)— — 2,939 — (131)2,807 — 
其他全面收益(虧損)— — — 456 (13)442 — 
發行(贖回)附屬股票(附註16)— — (909)— (1,215)(2,124)— 
基於股票的薪酬— (31)(1)— — (32)289 
向非控股權益派發股息— — (12)— (1)(14)— 
其他— (15)(74)— (31)(120)— 
2022年3月31日的餘額15 27,015 43,879 (8,814)4,679 66,774 289 
淨收益(虧損)— — 1,692 — (50)1,642 — 
其他全面收益(虧損)— — — (62)(12)(74)— 
發行(贖回)附屬股票— — — — (3)(3)— 
基於股票的薪酬— 93 — — — 93 — 
向非控股權益派發股息— — — — (50)(50)— 
其他— 153 (17)— (258)(122)(174)
2022年6月30日的餘額15 27,261 45,554 (8,876)4,306 68,260 115 
淨收益(虧損)— — 3,305 — (53)3,252 — 
其他全面收益(虧損)— — — (437)(17)(454)— 
發行(贖回)附屬股票— — — — 6 6 — 
購買普通股— (682)(817)— — (1,500)— 
基於股票的薪酬— 94 (2)— — 92 5 
普通股支付的現金股利— — (130)— — (130)— 
其他— (15)— — 29 14 109 
2022年9月30日的餘額$14 $26,657 $47,910 $(9,313)$4,271 $69,540 $228 
應參考簡明合併財務報表附註。
由於四捨五入，金額可能不會相加。
4

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
注1。業務性質和陳述基礎
通用汽車公司(有時在本季度報告中指的是我們、我們、我們自己、公司、通用汽車或通用汽車)設計、製造和銷售卡車、跨界車、轎車和汽車零部件，並在全球範圍內提供軟件啟用的服務和訂閲。此外，我們正在投資並發展自動駕駛汽車(AV)業務。我們還通過通用汽車金融公司(GM Financial)提供汽車融資服務。我們通過以下部門分析我們的業務結果：通用汽車北美公司(GMNA)、通用汽車國際公司(GMI)、Cruise和GM Financial。Cruise是我們的全球部門，負責AV技術的開發和商業化。非細分業務被歸類為公司。公司包括某些中央記錄的收入和成本，如利息、所得税、公司支出和某些非特定部門的收入和費用。

簡明綜合財務報表是根據美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的中期財務信息規則和規定，按照美國公認會計準則編制的。因此，它們不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表的所有信息和附註。簡明綜合財務報表包括所有調整，包括正常經常性調整和對中期有離散影響的交易或事件，管理層認為這些調整是必要的，以公平地陳述我們的運營結果、財務狀況和現金流量。中期的經營業績不一定代表任何其他中期或全年的預期業績。這些簡明的綜合財務報表應與我們的2021年Form 10-K中包括的經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀。除每股金額或另有規定外，表內列示的金額均以百萬元為單位。由於四捨五入的原因，某些列和行可能無法添加。

合併原則我們合併由於擁有多數投票權而控制的實體，當我們是主要受益者時，我們合併可變利益實體(VIE)。所有公司間餘額和交易在合併中被沖銷。當我們能夠對聯屬公司的經營和財務決策施加重大影響時，我們在非合併聯屬公司的收益或虧損份額中使用權益會計方法計入我們的綜合經營業績。

通用金融為GM Financial呈列的金額作出調整，以反映將GM Financial納入我們的綜合報税表對GM Financial遞延税項狀況和所得税撥備的影響，並消除GM Financial與合併集團其他成員之間交易的影響。因此，列報的金額將與通用金融公司單獨列報的金額有所不同。

注2.重大會計政策
股票激勵計劃中提供的信息更新了我們在2021年Form 10-K中提供的重要會計政策信息，以反映截至2022年3月31日的三個月內對Cruise股票激勵獎勵所做修改的影響。請參閲我們的簡明綜合財務報表附註18，以瞭解所作修改的更多信息。

股票激勵計劃我們的股票激勵計劃包括限制性股票單位(RSU)、限制性股票獎勵(RSA)、績效股票單位(PSU)、股票期權和獎勵，這些獎勵可能以我們的股票、我們子公司的股票或現金結算。我們根據通用汽車或Cruise的普通股在授予RSU、RSA和PSU當日的公允價值以及授予日期的公允價值來衡量和記錄薪酬費用，這些公允價值是利用格子模型或Black-Scholes公式確定的。我們在整個歸屬期間以直線方式記錄基於服務的RSU、RSA、PSU和基於服務的股票期權的補償成本，或在必要的服務期內記錄符合退休資格的員工的補償成本。2022年3月，所有結算在Cruise普通股中的未償還RSU都被修改，以消除流動性歸屬條件。未來，將在Cruise普通股中結算的RSU將僅在服務條件滿意時授予。沒有確定的會計授予日期，但服務開始日期已經確定或以現金結算的獎勵的補償成本一般基於通用汽車或Cruise普通股在每個報告期結束時的公允價值。補償成本也記錄在為解決基於Cruise普通股公允價值的賠償而發行的股票上，直到股票發行超過六個月。我們使用分級歸屬方法來記錄股票期權在歸屬期間或員工退休後有資格保留獎勵的時間段內的補償成本與市場狀況之間的較小者。


5

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
尚未採用的會計準則2022年3月，財務會計準則委員會發布了會計準則更新(ASU)2022-02《金融工具-信用損失(主題326)：問題債務重組和年份披露》(ASU 2022-02)，取消了採用ASU 2016-13的債權人對問題債務重組(TDR)的會計指導，“金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量”，並加強了某些披露要求。ASU 2022-02的採用預計將微不足道。

注3.收入

下表按主要來源分列了我們的收入：

截至2022年9月30日的三個月
GMNAGMI公司全汽車巡航通用金融取消/重新分類總計
車輛、零部件和附件$33,749 $3,613 $1 $37,363 $— $— $— $37,363 
二手車143 12 — 155 — — — 155 
服務和其他799 355 31 1,185 25 — (25)1,185 
汽車淨銷售額和收入34,691 3,980 32 38,703 25 — (25)38,703 
租賃車輛收入— — — — — 1,912 — 1,912 
財務手續費收入— — — — — 1,158 — 1,157 
其他收入— — — — — 118 (1)117 
通用汽車金融淨銷售額和收入— — — — — 3,187 (2)3,185 
淨銷售額和淨收入$34,691 $3,980 $32 $38,703 $25 $3,187 $(27)$41,889 

截至2021年9月30日的三個月
GMNAGMI公司全汽車巡航通用金融取消/重新分類總計
車輛、零部件和附件$19,633 $2,548 $6 $22,187 $— $— $— $22,187 
二手車115 14 — 129 — — — 129 
服務和其他806 281 21 1,108 26 — (24)1,110 
汽車淨銷售額和收入20,554 2,843 27 23,424 26 — (24)23,426 
租賃車輛收入— — — — — 2,246 — 2,246 
財務手續費收入— — — — — 1,035 — 1,035 
其他收入— — — — — 73 (1)72 
通用汽車金融淨銷售額和收入— — — — — 3,354 (1)3,353 
淨銷售額和淨收入$20,554 $2,843 $27 $23,424 $26 $3,354 $(25)$26,779 

截至2022年9月30日的9個月
GMNAGMI公司全汽車巡航通用金融取消/重新分類總計
車輛、零部件和附件$90,147 $10,092 $28 $100,267 $— $— $— $100,267 
二手車355 23 — 378 — — — 378 
服務和其他2,405 985 104 3,494 76 — (75)3,495 
汽車淨銷售額和收入92,907 11,100 132 104,140 76 — (75)104,141 
租賃車輛收入— — — — — 5,967 — 5,967 
財務手續費收入— — — — — 3,230 — 3,229 
其他收入— — — — — 293 (3)290 
通用汽車金融淨銷售額和收入— — — — — 9,489 (3)9,486 
淨銷售額和淨收入$92,907 $11,100 $132 $104,140 $76 $9,489 $(79)$113,627 
6

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)

截至2021年9月30日的9個月
GMNAGMI公司全汽車巡航通用金融取消/重新分類總計
車輛、零部件和附件$71,546 $7,825 $8 $79,379 $— $— $— $79,379 
二手車480 40 — 520 — — — 520 
服務和其他2,417 856 59 3,332 81 — (75)3,338 
汽車淨銷售額和收入74,443 8,721 67 83,231 81 — (75)83,237 
租賃車輛收入— — — — — 6,871 — 6,871 
財務手續費收入— — — — — 3,087 — 3,087 
其他收入— — — — — 229 (4)225 
通用汽車金融淨銷售額和收入— — — — — 10,187 (4)10,183 
淨銷售額和淨收入$74,443 $8,721 $67 $83,231 $81 $10,187 $(79)$93,420 
收入是指我們因轉讓貨物或提供服務而預期獲得的對價金額。對以前確認的銷售的銷售激勵進行調整使收入增加了微不足道的數額和290在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，
我們汽車部門的合同責任主要包括維護、延長保修和其他服務合同，金額為#美元3.110億美元2.52022年9月30日和2021年12月31日的10億美元，計入應計負債和其他負債。我們確認的收入為$256百萬美元和美元982截至2022年9月30日的三個月和九個月與合同負債有關的百萬美元和262百萬美元和美元951在截至2021年9月30日的三個月和九個月中，我們預計確認的收入為$550在截至2022年12月31日的三個月中，988百萬，$518百萬美元和美元1.0在截至2023年12月31日的年度內和之後與2022年9月30日的合同負債有關的10億美元。
7

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
注4.有價證券和其他有價證券
下表彙總了現金等價物和可交易債務證券的公允價值，大致相當於成本：
公允價值水平2022年9月30日2021年12月31日
現金和現金等價物
現金和定期存款$9,315 $7,881 
可供出售的債務證券
美國政府和機構2788 722 
公司債務23,974 5,321 
主權債務21,169 2,105 
可供出售債務證券總額--現金等價物5,931 8,148 
貨幣市場基金15,499 4,038 
現金和現金等價物合計(A)$20,745 $20,067 
可出售的債務證券
美國政府和機構2$2,856 $2,071 
公司債務23,646 3,396 
抵押貸款和資產擔保2572 575 
主權債務22,492 2,567 
可供出售的債務證券--有價證券總額(B)$9,566 $8,609 
受限現金
現金和現金等價物$296 $466 
貨幣市場基金12,458 3,009 
受限現金總額$2,755 $3,475 
上文所列合同到期日可供出售的債務證券(C)
在一年或更短的時間內到期$10,152 
到期時間為一年至五年4,709 
合同到期日的可供出售債務證券總額$14,862 
__________
(a)包括$1.710億美元1.62022年9月30日和2021年12月31日，郵輪的收入為10億美元。
(b)包括$1.610億美元1.52022年9月30日和2021年12月31日，郵輪的收入為10億美元。
(c)不包括抵押貸款和有資產擔保的證券572截至2022年9月30日，這些證券的到期日為100萬美元，因為這些證券不是在單一到期日到期的。

出售到期前出售的可供出售債務證券所得款項為#美元。441百萬美元和美元301在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，1.4在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，可供出售債務證券的未實現淨虧損微不足道，為1美元。367在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月裏，這一數字為100萬，微不足道。可供出售債務證券的累計未實現虧損為#美元。384百萬美元，在2022年9月30日和2021年12月31日時微不足道。





8

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
下表對簡明綜合資產負債表內報告的現金、現金等價物和限制性現金與簡明綜合現金流量表所列總額進行了核對：
2022年9月30日
現金和現金等價物$20,745 
包括在其他流動資產中的受限現金2,296 
包括在其他資產中的受限現金459 
總計$23,499 
注5.通用汽車金融應收賬款和交易
2022年9月30日2021年12月31日
零售商業(A)總計零售商業(A)總計
通用汽車金融應收賬款，扣除費用$63,461 $9,225 $72,686 $58,093 $6,609 $64,702 
減去：貸款損失準備金(2,044)(42)(2,086)(1,839)(47)(1,886)
GM金融應收賬款，淨額$61,416 $9,183 $70,600 $56,254 $6,562 $62,816 
利用第2級投入的GM金融應收賬款的公允價值$9,183 $6,562 
利用第3級投入的全球機制金融應收賬款的公允價值$59,890 $57,613 
__________
(a)扣除經銷商現金管理餘額#美元1.510億美元1.02022年9月30日和2021年12月31日。根據現金管理計劃，在符合某些條件的情況下，交易商可以選擇通過提前向通用金融支付本金來減少其平面線上的利息金額。

截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
期初貸款損失準備$2,027 $1,850 $1,886 $1,978 
貸款損失準備金180 141 500 174 
沖銷(289)(207)(811)(664)
復甦173 133 511 429 
外幣的影響(4)(14)— (14)
期末貸款損失準備$2,086 $1,903 $2,086 $1,903 

零售金融應收賬款通用金融的零售融資應收賬款組合包括向消費者和企業發放的貸款，用於為購買個人和商業用途的車輛提供資金。下表為零售融資應收賬款組合於2022年9月30日及2021年12月31日按FICO評分或同等數值計算的綜合摘要：

創始年份2022年9月30日
20222021202020192018之前總計百分比
Prime-FICO得分680分及更高$17,901 $14,587 $8,858 $2,614 $1,272 $311 $45,543 71.8 %
近黃金-FICO得分620至6792,521 2,843 1,653 792 375 147 8,331 13.1 %
次貸-FICO得分低於6202,615 3,019 1,785 1,195 591 382 9,587 15.1 %
零售融資應收賬款，扣除手續費$23,037 $20,449 $12,296 $4,601 $2,238 $840 $63,461 100.0 %

9

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
創始年份2021年12月31日
20212020201920182017之前總計百分比
Prime-FICO得分680分及更高$19,729 $12,408 $4,078 $2,298 $763 $143 $39,419 67.9 %
近黃金-FICO得分620至6793,856 2,388 1,229 648 274 84 8,479 14.6 %
次貸-FICO得分低於6204,053 2,528 1,777 972 570 295 10,195 17.5 %
零售融資應收賬款，扣除手續費$27,638 $17,324 $7,084 $3,918 $1,607 $522 $58,093 100.0 %

GM Financial根據客户付款活動審查零售金融應收賬款的持續信用質量。如果在合同規定的付款到期之日仍未收到預定付款的很大一部分，零售賬户被視為拖欠。零售融資應收賬款以車輛所有權為抵押，在符合當地法律的情況下，如果客户拖欠合同的付款條款，通用金融通常有權收回車輛。對拖欠的合同金額為#美元的零售金融應收賬款暫停計提融資費用收入。618百萬美元和美元6022022年9月30日和2021年12月31日。下表是2022年9月30日和2021年12月31日投資組合每個年份的零售金融應收賬款未償還攤銷成本拖欠狀況的綜合摘要，以及2021年9月30日的彙總：
創始年份2022年9月30日2021年9月30日
20222021202020192018之前總計百分比總計百分比
0至30天$22,792 $19,917 $11,944 $4,359 $2,096 $729 $61,836 97.4 %$56,086 97.7 %
31至60天183 381 256 179 106 81 1,185 1.9 %989 1.7 %
大於60天54 133 87 58 33 29 394 0.6 %315 0.5 %
應收賬款拖欠30天以上236 514 343 237 139 109 1,579 2.5 %1,304 2.2 %
在收回中9 18 9 5 3 2 46 0.1 %34 0.1 %
拖欠或收回30天以上的應收賬款245 532 352 242 142 111 1,625 2.6 %1,338 2.3 %
零售融資應收賬款，扣除手續費$23,037 $20,449 $12,296 $4,601 $2,238 $840 $63,461 100.0 %$57,424 100.0 %

創始年份2021年12月31日
20212020201920182017之前總計百分比
0至30天$27,270 $16,945 $6,772 $3,721 $1,478 $440 $56,626 97.5 %
31至60天273 276 230 147 97 60 1,083 1.8 %
大於60天83 93 76 46 30 21 349 0.6 %
應收賬款拖欠30天以上356 369 306 193 127 81 1,432 2.4 %
在收回中12 10 6 4 2 1 35 0.1 %
拖欠或收回30天以上的應收賬款368 379 312 197 129 82 1,467 2.5 %
零售融資應收賬款，扣除手續費$27,638 $17,324 $7,084 $3,918 $1,607 $522 $58,093 100.0 %

被視為TDR的零售融資應收賬款的未償還攤銷成本為#美元。2.02022年9月30日，包括美元217百萬美元的非應計貸款。

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目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
商業金融應收賬款通用金融的商業融資應收賬款包括交易商融資，主要用於購買庫存。專有模型用於為每個交易商分配風險評級。通用金融對每一家經銷商進行定期信用審查，並在必要時調整經銷商的風險評級。有幾個不是2022年9月30日非應計狀態的商業融資應收賬款。

通用金融的商業風險模型和風險評級類別如下：
額定值描述
I以強大的或可接受的財務指標執行賬目，至少有令人滿意的能力來履行財務承諾。
第二部分：在財務指標和還款前景方面出現潛在疲軟的履約賬户，導致加強監控。
(三)對當前債務的償付能力不足的不良賬户，如果缺陷得不到糾正，很有可能造成損失。
IV償付當前債務能力不足的不履行賬目，以及使全額清償變得非常可疑或不可能收回的固有弱點。

具有III和IV風險評級的交易商將受到額外的監測和融資限制，包括暫停信貸額度和資產清算。下表彙總了2022年9月30日和2021年12月31日按交易商風險評級劃分的商業融資應收賬款信用風險概況：
創始年份2022年9月30日
旋轉20222021202020192018之前總計百分比
I$7,677 $387 $368 $365 $93 $40 $20 $8,950 97.0 %
第二部分：196 15 2 — 7 — — 221 2.4 %
(三)50 — — — 5 — — 55 0.6 %
IV— — — — — — — — — %
商業融資應收賬款，扣除手續費$7,922 $403 $370 $365 $105 $40 $20 $9,225 100.0 %

創始年份2021年12月31日
旋轉20212020201920182017之前總計百分比
I$5,210 $420 $396 $120 $50 $50 $10 $6,256 94.7 %
第二部分：207 3 16 12 — 3 — 241 3.6 %
(三)81 8 15 2 — 2 4 112 1.7 %
IV— — — — — — — — — %
商業融資應收賬款，扣除手續費$5,498 $431 $427 $134 $50 $55 $14 $6,609 100.0 %

平面佈置圖的進展包括942022年9月30日和2021年12月31日的循環餘額總額的%。交易商定期貸款按發放年份列出。

與通用金融的交易下表顯示了我們的汽車部門與通用金融之間的交易。這些金額列於通用金融公司的簡明綜合資產負債表和損益表中。
2022年9月30日2021年12月31日
簡明綜合資產負債表(A)
商業融資應收賬款，來自通用汽車綜合交易商的淨到期款項$177 $163 
應收補助金(B)$480 $282 
應付商業貸款資金$45 $26 

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目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
簡明綜合損益表
應收融資利息補助$260 $211 $715 $610 
租賃車輛補貼收入$456 $670 $1,503 $2,095 
__________
(a)所有資產負債表金額在合併時被沖銷。
(b)我們的汽車部門向通用金融支付了現金，以獲得#美元的補貼。732百萬美元和美元828在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，1.710億美元2.9在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中。

通用汽車金融公司董事會宣佈並支付股息#美元275百萬美元和美元600在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，其普通股收益為100萬美元，1.010億美元1.8在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中。

注6.盤存
2022年9月30日2021年12月31日
生產資料、供應品和在製品總額$8,759 $8,240 
成品，包括服務部件7,608 4,748 
總庫存$16,367 $12,988 

注7.經營租賃中的設備
經營租賃設備包括對通用金融零售客户的租賃。
2022年9月30日2021年12月31日
經營租賃中的設備$42,082 $47,423 
減去：累計折舊(8,305)(9,494)
經營性租賃設備，淨額$33,778 $37,929 
租賃期結束時我們租賃資產的估計剩餘價值為#美元。25.710億美元29.12022年9月30日和2021年12月31日。

與經營租賃設備有關的折舊費用淨額為#美元1.210億美元1.6在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，3.610億美元4.8在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中。

下表彙總了通用金融在向零售客户出租時應支付的租金：
截至十二月三十一日止的年度：
20222023202420252026此後總計
經營租賃項下的租賃收據$1,396 $4,515 $2,373 $696 $56 $1 $9,037 

12

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
注8.非合併關聯公司淨資產權益
非合併聯營公司是指我們持有股權權益的實體，由於我們有能力對與其經營和財務相關的決策施加重大影響，因此我們使用權益會計方法。我們合資企業的收入和費用沒有合併到我們的財務報表中；相反，我們在每個合資企業的收益中按比例反映為股權收入(虧損)。
截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
汽車中國股權收益(虧損)$330 $270 $477 $854 
其他合營企業股權收益(虧損)38 53 138 161 
股權收益(虧損)合計$367 $323 $615 $1,015 

有過不是自2021年12月31日以來，我們的汽車中國合資企業(汽車中國合資企業)的所有權發生了重大變化。
截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
中國汽車合資公司運行數據彙總
汽車中國合資企業的淨銷售額$10,393 $10,321 $25,467 $29,150 
中國汽車合資公司淨收益(虧損)$661 $546 $959 $1,659 
我們的非合併關聯公司已宣佈但未支付的股息為$413百萬美元，而在2022年9月30日和2021年12月31日，金額微不足道。從我們的非合併關聯公司收到的股息為$491百萬美元和美元709在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，我們非合併附屬公司的未分配收益為$2.210億美元2.12022年9月30日和2021年12月31日。

注9.可變利息實體
合併後的VIE
汽車金融–通用金融
GM Financial使用被視為VIE的特殊目的實體(SPE)向證券化交易中的第三方、銀行擔保的倉庫設施或資產支持證券的投資者發行可變融資票據。這些VIE發行的債務由轉移到VIE的融資應收賬款和租賃相關資產(證券化資產)支持。通用金融確定它是特殊目的企業的主要受益者，因為證券化資產的服務責任賦予通用金融權力指導對虛擬企業業績影響最大的活動，而虛擬企業中的可變利益賦予通用金融吸收虧損的義務和獲得潛在重大剩餘回報的權利。VIE的資產是償還這些實體發行的債務的唯一來源。VIE發行票據的投資者對GM Financial或其其他資產沒有追索權，但GM Financial作為服務商提供的慣常陳述和保修回購條款和賠償除外。通用金融不需要向這些特殊目的企業提供額外的財務支持。雖然這些子公司包括在GM Financial的簡明合併財務報表中，但它們是獨立的法人實體，它們持有的應收融資、與租賃相關的資產和現金由它們合法擁有，不能用於GM Financial的債權人或GM Financial其他子公司的債權人。

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目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
下表彙總了與GM Financial合併VIE相關的資產和負債：
2022年9月30日2021年12月31日
受限現金--流動$2,106 $2,291 
受限現金--非流動現金$380 $449 
通用汽車金融應收賬款，扣除費用後的淨額-流動$18,019 $15,344 
通用汽車金融應收賬款，扣除費用後的非流動$17,883 $16,518 
經營租賃中的通用金融設備，淨額$17,143 $16,143 
通用金融短期債務和長期債務的當期部分$20,413 $19,876 
通用汽車金融的長期債務$20,301 $19,401 

GM Financial確認證券化交易中發行的證券化資產的融資費用、租賃工具和手續費收入以及擔保債務的利息支出，並記錄貸款損失準備金，以確認預期在融資應收賬款剩餘壽命內的貸款損失。

非整合VIE
汽車
未合併的VIE主要包括我們向其提供財務支持以確保我們的生產供應需求得到滿足或不受幹擾的汽車相關運營實體。我們在這些非合併VIE中的可變權益包括股權投資、應收賬款和貸款、承諾的財務支持和其他表外安排。資產的賬面價值約為#美元。1.5截至2022年9月30日，與我們的未合併VIE相關的10億美元和負債微不足道。資產的賬面價值約為#美元。850截至2021年12月31日，與我們的非合併VIE相關的百萬美元和負債微不足道。我們因參與這些VIE而面臨的最大損失約為#美元。3.210億美元2.110億美元，其中包括約1.610億美元1.22022年9月30日和2021年12月31日向Ultium Cells LLC承諾的資本金為10億美元。我們的最大虧損敞口和所需的資本貢獻可能會增加$750100萬美元，這取決於Ultium Cells LLC籌集債務收益的能力。我們目前缺乏通過投票權或類似權利來指導這些實體的活動的權力，這些活動對它們的經濟表現影響最大。
14

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
注10.債務

汽車下表列出了我們汽車業務中的債務：
2022年9月30日2021年12月31日
賬面金額公允價值賬面金額公允價值
有擔保債務$110 $112 $192 $212 
無擔保債務(A)18,350 16,950 16,277 19,995 
融資租賃負債323 319 349 362 
汽車債務總額(B)$18,782 $17,381 $16,818 $20,569 
利用第1級投入的公允價值$16,311 $19,085 
利用第2級投入的公允價值$1,070 $1,484 
根據信貸安排協議提供(C)$15,152 $15,208 
未償短期債務加權平均利率(D)14.2 %9.8 %
未償長期債務加權平均利率(D)5.7 %5.8 %
__________
(a)主要由高級音符組成。
(b)包括淨貼現和債務發行成本#美元5122022年9月30日和2021年12月31日。
(c)不包括我們的364-日，$2.0分配給通用汽車金融公司獨家使用的10億美元。
(d)包括以各種外幣計價的債務的票面利率和無息貸款。

2022年4月，我們更新了我們的364-日，$2.0分配給GM Financial獨家使用的10億循環信貸安排，目前將於2023年4月4日到期。

2022年8月，我們發行了$2.25在我們新的可持續融資框架下，本金總額為10億美元的優先無抵押票據，加權平均利率為5.51%和2029年和2032年的到期日。我們打算分配相當於這些優先無擔保票據淨收益的金額，用於為符合我們可持續融資框架中概述的一個或多個資格標準的公司承擔或擁有的新的或現有的綠色項目、資產或活動提供全部或部分融資或再融資。

通用金融下表列出了通用金融的債務：
2022年9月30日2021年12月31日
賬面金額公允價值賬面金額公允價值
有擔保債務$40,733 $40,056 $39,338 $39,401 
無擔保債務53,090 50,055 53,223 54,357 
通用汽車金融債務總額$93,823 $90,111 $92,561 $93,758 
利用第2級投入的公允價值$88,350 $92,250 
利用第3級投入的公允價值$1,761 $1,508 

擔保債務包括循環信貸安排和應付證券化票據。大多數擔保債務是由VIE發行的，只能從與基礎質押資產有關的收益中償還。有關GM Financial參與VIE的更多信息，請參閲我們的簡明綜合財務報表附註9。在截至2022年9月30日的9個月中，GM Financial續訂了循環信貸安排，總借款能力為1美元18.3億美元，併發行了$18.0本金總額為十億美元的應付證券化票據，初始加權平均利率為2.85%，到期日從2023年到2030年。

無擔保債務包括優先票據、信貸安排和其他無擔保債務。在截至2022年9月30日的9個月中，通用金融發行了美元7.7本金總額為億元的優先債券，初始加權平均利率為3.39%，到期日從2024年到2032年。
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目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)

注11.衍生金融工具

汽車下表列出了我們汽車業務中衍生金融工具的名義金額：
公允價值水平2022年9月30日2021年12月31日
未被指定為套期保值的衍生工具(A)
外幣2$4,484 $4,228 
商品21,192 1,549 
Stellantis認股權證(B)2— 45 
衍生金融工具總額$5,676 $5,822 
__________
(a)除另有説明外，該等衍生工具於2022年9月30日及2021年12月31日的公允價值，以及截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月的簡明綜合收益表所包括的損益，均屬微不足道。
(b)2021年12月31日，我們舉行了39.7我們在2022年9月行使了Stellantis N.V.(Stellantis)的100萬份認股權證。在行使時，認股權證轉換為69.1100萬股Stellantis普通股，我們立即將其回售給Stellantis。與這項交易有關的税前淨收益總額，包括收到的股息，約為#美元。1.1十億美元。這些認股權證位於其他資產內，其公允價值為#美元。1.42021年12月31日。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，我們在利息收入和其他營業外收入方面錄得微不足道的收益和微不足道的虧損，虧損1美元。363百萬美元，並獲得$333在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，

通用金融 下表列出了通用金融公司衍生金融工具的公允價值總額和相關的名義金額：
公允價值水平2022年9月30日2021年12月31日
概念上的資產公允價值負債公允價值概念上的資產公允價值負債公允價值
指定為套期保值的衍生工具(A)
公允價值對衝
利率互換2$20,950 $— $864 $15,058 $74 $88 
外幣掉期2— — — 682 — 59 
現金流對衝
利率互換21,117 26 3 611 12 4 
外幣掉期26,329 4 1,036 7,419 85 201 
未被指定為套期保值的衍生工具(A)
利率合約2106,973 2,250 1,965 110,053 846 339 
外幣合同2— — — 148 — — 
衍生金融工具總額(B)$135,369 $2,280 $3,867 $133,971 $1,017 $691 
__________
(a)除非另有説明，否則截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益表和全面收益表中包含的損益微不足道。應收賬款淨額中利息支付的應計金額計入其他資產。應付淨頭寸的利息支付應計金額計入其他負債。
(b)通用金融持有美元471百萬美元和美元376來自交易對手的抵押品，可用於抵銷通用金融的資產頭寸，並公佈了$1.42022年9月30日和2021年12月31日，可用於抵銷GM Financial負債頭寸的交易對手的抵押品數量微不足道。

二級工具的公允價值是根據可觀察到的市場投入，包括類似工具的報價以及外匯和利率遠期曲線，採用市場法計算得出的。

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目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
以下金額計入簡明綜合資產負債表，涉及公允價值套期保值關係中指定和符合套期保值的項目：
2022年9月30日2021年12月31日
套期物品的賬面金額公允價值套期保值調整累計金額(A)套期物品的賬面金額公允價值套期保值調整累計金額(A)
短期無擔保債務$3,045 $5 $1,338 $(1)
長期無擔保債務25,254 796 23,626 (225)
通用汽車金融無擔保債務$28,299 $801 $24,964 $(226)
__________
(a)包括微不足道的金額和$246在2022年9月30日和2021年12月31日已停止對衝會計的對衝項目上剩餘的未攤銷收益。

注12.產品保修及相關責任
截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
產品保修及相關責任
期初保修餘額$8,969 $9,180 $9,774 $8,242 
在定期召回活動中發佈和承擔的保修168 1,237 490 2,686 
在此期間簽發和承擔的保修-產品保修516 345 1,426 1,250 
付款(1,001)(756)(3,090)(2,275)
對現有保修的調整78 86 150 178 
外幣及其他貨幣的影響(49)(28)(68)(17)
期末保修餘額8,682 10,064 8,682 10,064 
減去：供應商在期末收回餘額(A)1,189 2,062 1,189 2,062 
保修餘額，扣除期末供應商退款後的淨額$7,493 $8,002 $7,493 $8,002 
__________
(a)供應商回收的當前部分在扣除備抵後記入應收賬款和票據，非流動部分記入其他資產。

截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
扣除回收後的產品保修費用
在一段時間內發出和承擔的保證$685 $1,582 $1,916 $3,936 
期間應計的供應商回收
(57)(1,938)(196)(2,098)
調整和其他29 58 82 161 
保修費用，扣除供應商退貨淨額
$657 $(298)$1,802 $1,999 

我們估計，到2022年9月30日，我們合理可能出現的超過召回活動應計金額的損失微不足道。詳情請參閲本公司簡明綜合財務報表附註14。

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目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
注13.養老金和其他退休後福利
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
養老金福利全球OPEB計劃養老金福利全球OPEB計劃
美國非美國美國非美國
服務成本$58 $35 $4 $65 $35 $4 
利息成本323 71 37 269 60 31 
計劃資產的預期回報(750)(130)— (796)(154)— 
攤銷先前服務費用(貸方)(1)1 (1)— 1 (2)
精算(收益)損失淨額攤銷5 32 17 7 53 25 
定期養老金和OPEB(收入)支出淨額$(365)$9 $57 $(455)$(5)$58 
截至2022年9月30日的9個月截至2021年9月30日的9個月
養老金福利全球OPEB計劃養老金福利全球OPEB計劃
美國非美國美國非美國
服務成本$174 $103 $12 $196 $105 $13 
利息成本969 221 111 806 180 93 
計劃資產的預期回報(2,250)(404)— (2,385)(464)— 
攤銷先前服務費用(貸方)(2)3 (4)(2)4 (5)
精算(收益)損失淨額攤銷14 101 51 20 161 73 
定期養老金和OPEB(收入)支出淨額$(1,095)$24 $170 $(1,365)$(14)$174 
定期養卹金和其他退休後福利(OPEB)收入中的非服務費用部分為#美元376百萬美元和美元484在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，1.110億美元1.52022年和2021年截至9月30日的9個月的10億美元計入利息收入和其他營業外收入淨額。

注14.承付款和或有事項
訴訟責任與税務行政事項在我們正常的業務過程中，我們不時會在各種法律訴訟中被點名為被告，包括仲裁、集體訴訟和其他訴訟。我們在重大事項下確定了我們認為有合理可能或很可能發生重大損失的個別訴訟和調查。當我們認為損失是可能的並且可以合理地估計時，我們就應計事項。在2022年9月30日和2021年12月31日，我們有應計項目$1.110億美元1.4應計負債和其他負債10億美元。在許多情況下，很難確定損失是否可能或合理地可能，也很難估計可能損失的規模或範圍。因此，雖然我們認為已就可能及可合理估計的損失確立適當的應計項目，但此類訴訟的不利後果可能會超過應計金額，而該數額可能對我們在任何特定報告期的經營業績或現金流具有重大影響。

通用汽車韓國公司的工資訴訟通用汽車韓國公司(GM Korea)參與了與現任和前任分包工人的訴訟，指控他們有權獲得與全職員工相同的工資和福利，並被聘為全職員工。2018年5月和2020年9月，韓國勞動部門發佈了不利的行政命令，發現通用汽車韓國公司必須僱用某些目前的分包工人作為全職員工。通用汽車韓國公司對2018年5月和2020年9月的訂單提出上訴。2020年6月，首爾高等法院(一箇中級上訴法院)在一項分包工人索賠中做出了不利於通用汽車韓國公司的裁決。儘管通用汽車韓國公司已就這一決定向韓國最高法院(韓國最高法院)提出上訴，但自那以來，通用汽車韓國公司已將其某些分包工人聘為全職員工。於2022年9月30日，本公司的應計項目包括若干已申報的申索及我們認為可能申索並可能承擔責任的申索，應計金額約為$237百萬美元。我們估計，其他可能提出類似索賠的當前分包工人的合理可能損失約為#美元。862022年9月30日為100萬人。我們目前無法估計前分包工人可能提出的額外索賠可能導致的任何合理可能的物質損失或損失範圍。

其他與訴訟有關的責任和税務管理事項針對我們或我們的關聯公司或合資企業的各種其他法律訴訟，包括集體訴訟、政府調查、索賠和訴訟正在審理中，
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目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
包括但不限於因指稱的產品缺陷而引起的事宜；與僱傭有關的事宜；產品和工作場所的安全、車輛廢氣排放和燃油經濟性的規定；產品保證；金融服務；經銷商、供應商和其他合同關係；與競爭問題有關的政府規定；不受會計準則彙編740的規定管轄的税務事宜；“所得税”(與間接税有關的事宜)；產品設計、製造和性能；消費者保護法；以及環境保護法，包括管制固定污染源的空氣排放、廢水排放、廢物管理和環境補救的法律。我們還不時收到美國聯邦、州和外國政府的機構或其他代表就各種問題發出的傳票和其他詢問或要求提供信息的請求。

有E幾次推杆IVE在美國聯邦法院和加拿大省法院對通用汽車提起集體訴訟，指控銷售的各種車輛，包括2011-2016款Duramax柴油雪佛蘭Silverado和GMC Sierra汽車，違反了聯邦、州和外國的排放標準。我們目前無法估計這些行動可能造成的任何合理的重大損失或損失範圍。基於這些指控，通用汽車還在美國面臨一系列額外的訴訟，包括一項仍懸而未決的股東要求訴訟。

在美國的聯邦法院，有幾起假定的集體訴訟和一起經過認證的針對通用汽車的集體訴訟待決，這些訴訟聲稱，各種2011-2014款車型年的汽車存在缺陷，因為它們過度消耗石油。雖然這些訴訟中的許多已經被駁回或以微不足道的金額達成和解，但仍有幾個懸而未決，2022年10月，我們在經認證的集體訴訟程序中收到了不利的陪審團裁決。我們不相信判決得到證據的支持，並計劃在審判後提出動議，如有必要，還會上訴。我們目前無法估計任何合理可能的重大損失或可能由推定的集體訴訟程序導致的損失範圍，並且先前已累計與經證明的集體訴訟程序相關的非實質性金額。

除了披露的集體訴訟外，我們在任何給定的時間都有其他幾起集體訴訟待決。從歷史上看，在這些類型的案件中獲得認證的課程相對較少。因此，我們通常只會披露特定的集體訴訟，如果某個類別獲得認證，並且我們認為該公司存在合理可能的重大風險敞口。

與間接税相關的事項正在全球範圍內進行訴訟，涉及增值税、關税、關税、銷售税和其他非所得税相關的税收敞口。各種與美國勞工無關的問題包括現任和前任僱員對所謂的拖欠工資、福利、遣散費和其他補償問題的索賠。某些行政訴訟與間接税有關，可能要求我們將資金存入第三方託管或提供另一種形式的擔保。其中一些問題可能涉及補償性、懲罰性或其他三倍的損害索賠、環境補救計劃或制裁，如果獲得批准，可能會要求我們支付無法在2022年9月30日合理估計的損害賠償或其他支出。對於與間接税有關的事項，我們估計我們合理地可能超過應計金額的損失高達約#美元。1.02022年9月30日。

高田事關重大2020年11月，國家駭維金屬加工交通安全局指示我們更換GMT900全尺寸皮卡和運動型多功能車(SUV)中的高田公司(Takata)安全氣囊充氣泵，我們決定不對NHTSA的決定提出異議。雖然我們已經開始執行召回程序，但考慮到這一人口中的車輛數量，召回將需要幾年時間才能完成。因此，在截至2020年12月31日的年度內，我們記錄的保修應計金額為1.1為遵守召回補救措施的預期成本，我們認為目前的應計金額仍然合理。

通用汽車已經召回了在美國以外銷售的某些汽車，以更換這些汽車中的高田充氣泵。在國際上銷售的相關車輛和在美國銷售的車輛在充氣設計上存在重大差異。我們將繼續收集和分析有關這些充氣的證據，並與監管機構分享我們的發現。任何與這些充氣機相關的額外召回都可能對我們的運營業績和現金流產生重大影響。

有幾起針對通用汽車的集體訴訟，包括美國的聯邦法院、加拿大的省法院和墨西哥的法院，這些訴訟都是由於高田生產的安全氣囊充氣泵存在缺陷的指控引起的。在這些訴訟的現階段，我們無法提供合理可能的重大損失的金額或範圍的估計。

雪佛蘭博爾特召回2021年7月，我們啟動了對某些2017-2019年車型年雪佛蘭博爾特電動汽車(EVS)的自願召回，原因是二同一電池組中存在的製造缺陷可能會導致其中某些車輛發生高壓電池火災。因此，在截至2021年6月30日的三個月內，我們記錄的保修應計金額為812百萬美元。在對我們的電池供應商LG Energy Solution(LG)的製造工藝進行進一步調查後，以及
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通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
拆卸電池組後，我們確定電池單元缺陷的風險並不侷限於最初的召回人羣。因此，在2021年8月，我們擴大了召回範圍，包括所有2017-2022年款雪佛蘭Bolt EV和電動多功能車(EUV)，並記錄了額外的保修應計美元1.2在截至2021年9月30日的三個月中。2021年10月，我們與LG達成了一項協議，根據該協議，LG將向通用汽車補償與召回相關的費用和開支。因此，在截至2021年9月30日的三個月中，我們確認了一筆應收賬款$1.910億美元，這大大抵消了我們確認的與召回相關的保修費用。這些費用反映了我們目前對召回補救措施成本的最佳估計。召回和通用汽車從LG回收相關產品的實際成本可能高得多，也可能低得多。對於2017-2019年車型年的車輛，召回補救措施將是將這些車輛中的高壓電池模塊更換為新模塊。對於2020-2022年車型年的車輛，召回補救措施將是將這些車輛中任何有缺陷的高壓電池模塊更換為新模塊。

此外，美國聯邦法院和加拿大省級法院已經對通用汽車提起了可能的集體訴訟，指控召回人羣中包括的Bolt電動汽車和EUV中包含的電池存在缺陷。在這些訴訟的現階段，我們無法提供合理可能的重大損失的金額或範圍的估計。

歐寶/沃克斯豪爾出售2017年，我們根據主協議將歐寶和沃克斯豪爾業務以及歐洲的某些其他資產(歐寶/沃克斯豪爾業務)出售給PSA集團(現為Stellantis)。我們還將歐洲融資子公司和分支機構出售給了Banque PSA Finance S.A.和BNP Paribas Personal Finance S.A.。儘管此次出售減少了我們在歐洲的新工具業務，但我們仍可能受到監管機構對出售前出售的工具採取的相關行動的影響。我們的全資子公司(賣方)同意賠償Stellantis因協議中包含的我們的契約的陳述和保證或違反的任何不準確而造成的某些損失，以及某些其他責任，包括與某些排放索賠、產品責任和召回相關的成本。公司為Stellantis的利益作出擔保，根據該擔保，公司同意擔保賣方賠償Stellantis的義務。我們無法估計這些行為直接或通過Stellantis提出的賠償要求可能造成的任何合理可能的物質損失或損失範圍。其中某些賠償義務受所需付款數額的時間限制、門檻和/或上限的限制。

目前，在德國、英國和荷蘭，已經對賣方和Stellantis提起了各種消費者訴訟，指控賣方銷售的歐寶和沃克斯豪爾汽車違反了適用的排放標準。此外，在截至2022年9月30日的三個月裏，我們同意賠償Stellantis已經或將進行的某些召回，包括Stellantis打算在某些地理位置進行的召回，以及Stellantis打算在傳統歐寶汽車上進行的與高田充氣相關的非實質性金額的召回。我們未來可能會被要求進一步賠償與高田召回相關的Stellantis，但我們認為目前這種進一步的賠償還很遙遠。

專利使用費問題 幾個專利擁有者正在向包括通用汽車在內的多家汽車製造商尋求過去使用某些技術的使用費。截至2022年3月31日，我們累積了大約200與這些問題有關的百萬美元。我們基本上已經解決了所有這些問題，因此，截至2022年9月30日，我們的應計項目微不足道。我們目前預計，除應計金額外，不會有任何重大合理可能的損失。

產品責任我們記錄了#美元的負債。573百萬美元和美元5872022年9月30日和2021年12月31日的應計負債和其他負債，用於所有已知產品責任索賠的預期成本，加上已經發生並預計將在我們自保的未來提交的產品責任索賠的預期成本的估計。我們產品責任索賠的應計項目有可能在未來期間以實質性金額增加，儘管我們無法根據目前獲得的信息估計合理的增量損失範圍。我們相信，涉及我們產品實際損害的任何針對我們的判決都將由我們記錄的應計項目和(如果適用)超額責任保險覆蓋。

擔保我們就涉及主要由某些合資企業生產的產品的責任索賠簽訂賠償協議。這些保證在2022年至2027年期間終止，或在發生特定事件時終止，或正在進行。我們相信，相關的潛在成本已由我們記錄的應計項目充分覆蓋，這是微不足道的。未來未貼現的最高付款主要是根據與迄今已售出車輛相關的特許權使用費計算的#美元。3.610億美元3.1截至2022年9月30日和2021年12月31日，這些擔保金額為10億美元，其中大部分與賠償協議有關。

我們向經銷商等第三方提供未償還商業貸款的付款擔保。在某些情況下，當事人的某些資產或我們向其債務或履約提供擔保的當事人的應付款項可能會抵銷某些
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通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
學位，任何潛在的未來付款的金額。我們還面臨着與向租賃汽車公司出售某些產品相關的剩餘價值擔保。

我們在一起定期進入……在正常業務過程中納入賠償條款的協議。由於這些債務的條件性質，無法估計我們在這些賠償或擔保項下的最大風險。這類債務記錄的金額微不足道，因為大多數債務目前是不可能或不可估量的，而且在發行時擔保的公允價值微不足道。請參閲本説明的歐寶/沃克斯豪爾銷售部分，瞭解我們根據協議對Stellantis承擔的賠償義務的更多信息。

注15. 所得税
在截至2022年9月30日的三個月中，所得税支出為845百萬美元主要是由於計入我們實際税率計算的實體的應佔税費支出。在截至2021年9月30日的三個月中，所得税支出為152百萬美元主要是由於計入我們的有效税率計算的實體的應佔税費支出，但部分被與子公司投資扣除相關的税收優惠所抵消。

在截至2022年9月30日的9個月中，所得税支出為1.360億美元主要是由於計入我們有效税率計算的實體的應佔税費支出，但部分被對某些Cruise遞延税項資產的估值準備的釋放所抵消，這些資產被認為是由於Cruise出於美國税務目的而重新整合而可變現的。在截至2021年9月30日的9個月中，所得税支出為2.3這主要是由於計入我們的有效税率計算中的實體的税項支出，以及針對郵輪遞延税項資產建立的估值備抵，這些資產被認為不再可變現的資產抵銷，部分被與子公司投資扣除相關的税收優惠所抵消。

於截至2022年9月30日止九個月內，通用汽車與軟銀願景基金(AIV M2)L.P.(軟銀)訂立購股協議，據此，通用汽車收購了軟銀持有的通用郵輪控股有限公司(Cruise Holdings)的股權，並分別賺取額外的$1.35向Cruise投資10億美元，取代軟銀。截至2022年3月31日，通用汽車在Cruise的持股比例超過了80%的門檻，這一門檻允許將Cruise納入我們的美國聯邦綜合所得税申報單，並釋放了$482針對某些Cruise遞延税項資產的100萬歐元。有關與軟銀的購股協議的其他資料，請參閲我們的簡明綜合財務報表附註16。

2022年9月30日，我們有一塊錢19.8淨遞延税項資產，包括淨營業虧損和所得税抵免、資本化研究支出和其他可用於抵消未來所得税負債的時間差異，部分由估值津貼抵消。

注16.股東權益與非控制性利益
優先股和普通股我們有2.0億股優先股和5.0授權發行的10億股普通股。我們有不是在2022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的優先股。我們有1.4十億美元，1.52022年9月30日和2021年12月31日發行和發行的普通股10億股。

普通股我們普通股的持有者有權在我們董事會的全權決定下獲得紅利。我們宣佈的每股普通股股息為$0.09我們為普通股支付的總股息為$130截至2022年9月30日的三個月和九個月，在截至2021年9月30日的9個月裏，我們的普通股沒有宣佈或支付股息。

2022年8月，我們的董事會根據我們之前宣佈的普通股回購計劃將產能增加到$5.010億美元3.3截至2022年6月30日，該計劃剩餘的10億美元。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，我們購買了38百萬股我們已發行的普通股，價格為$1.510億美元作為該計劃的一部分。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們沒有購買我們已發行普通股的股票。

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簡明合併財務報表附註--(續)
郵輪優先股2021年，Cruise Holdings發行了$2.7向微軟公司(Microsoft)、沃爾瑪(Walmart)和其他投資者出售10億美元的G類優先股(Cruise G類優先股)，其中包括1.010億美元給通用汽車控股有限責任公司。與郵輪G類優先股相關的所有收益將專門指定用於郵輪控股的營運資金和一般公司用途。此外，我們、Cruise Holdings和微軟達成了長期戰略合作伙伴關係，以加速自動駕駛汽車的商業化，微軟是首選的公共雲提供商。

郵輪G類優先股與郵輪控股普通股和F類優先股(郵輪F類優先股)持有人分享宣佈的任何股息。郵輪G類和F類優先股轉換為將以指定交換比例在首次公開募股(IPO)中向公眾發行的股票類別。不存在任何可能引發贖回郵輪G類和郵輪F類優先股的契約或其他違約事件。郵輪控股發生合併、出售、清算或解散時，郵輪G類和F類優先股有權獲得賬面價值中較大的部分或按比例分享任何收益或分派，並在我們的簡明合併財務報表中被歸類為非控股權益。

2022年3月，根據購股協議，我們以美元收購了軟銀的郵輪A-1類、F類和G類優先股。2.1億美元，並額外賺取了1.35向Cruise投資10億美元，取代軟銀。軟銀不再擁有Cruise的所有權權益，也不再擁有Cruise的任何權利。

郵輪普通股在截至2022年9月30日的三個月和九個月裏，Cruise Holdings發行了一筆微不足道的金額和大約0.810億股B類普通股，以了結Cruise 2018年員工激勵計劃下的既得獎勵，併發行了微不足道的金額和約0.5B類普通股，主要是支付給我們，以支付因和解或行使既得裁決而產生的法定預扣税義務。此外，通用汽車進行了季度投標報價，並支付了微不足道的金額和大約美元0.3在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，以現金結算投標的郵輪B類普通股。B類普通股在我們的簡明合併財務報表中被歸類為非控股權益，但某些被歸類為負債的股份的記錄價值約為#美元。0.32022年9月30日。有關郵輪股票激勵獎勵的其他信息，請參閲附註18。

在截至2022年9月30日的三個月內，我們在Cruise的所有權權益的變化對我們應佔權益的影響微乎其微。截至2022年9月30日止九個月，股東應佔淨收益及轉讓至Cruise及其他附屬公司非控股權益的淨收益為7.1億美元，其中包括一美元820我們應佔權益減少100萬，主要是由於贖回Cruise優先股所致。

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通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
下表彙總了累計其他綜合損失的重要組成部分：
截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
外幣折算調整
期初餘額$(2,557)$(2,445)$(2,653)$(2,735)
扣除重新分類調整和税(A)(B)後的其他全面收益(虧損)和非控制性權益(645)(202)(550)88 
期末餘額$(3,202)$(2,647)$(3,202)$(2,647)
固定福利計劃
期初餘額$(6,150)$(10,466)$(6,528)$(10,654)
調整税額前的其他綜合收益(虧損)(B)235 123 514 161 
重新定級調整，税後淨額(B)47 74 146 224 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(B)282 197 660 385 
期末餘額(C)$(5,868)$(10,269)$(5,868)$(10,269)
__________
(a)截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，非控股權益和重新分類調整並不顯著。
(b)在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，所得税效應並不顯著。
(c)主要包括我們的固定福利計劃的未攤銷精算損失。有關更多信息，請參閲我們的2021年10-K表的註釋2.重要會計政策。

注17.每股收益
截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
基本每股收益
股東應佔淨收益(虧損)$3,305 $2,420 $7,935 $8,278 
減去：子公司優先股的累計股息(A)(26)(45)(1,004)(137)
普通股股東應佔淨收益(虧損)$3,278 $2,375 $6,931 $8,141 
加權平均已發行普通股1,448 1,452 1,455 1,450 
基本每股普通股收益$2.26 $1.64 $4.76 $5.61 
稀釋後每股收益
普通股股東應佔淨收益(虧損)--攤薄$3,278 $2,375 $6,931 $8,141 
加權平均已發行普通股-基本1,448 1,452 1,455 1,450 
股票激勵計劃下獎勵的稀釋效應9 15 9 17 
加權平均已發行普通股-稀釋1,457 1,467 1,464 1,467 
稀釋後每股普通股收益$2.25 $1.62 $4.73 $5.55 
潛在稀釋證券(B)10 2 10 2 
__________
(a)包括$909在截至2022年9月30日的9個月中，與從軟銀贖回Cruise優先股相關的股息為100萬股。
(b)2022年和2021年9月30日的未償還股票期權和RSU的潛在攤薄證券不包括在稀釋每股收益(EPS)的計算中，因為這些證券將具有反稀釋作用。

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目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
注18.股票激勵計劃

通用汽車股票激勵獎我們向某些員工授予RSU、RSA、PSU和股票期權(統稱為股票激勵獎勵)。與上述賠償金有關的薪酬支出總額為#美元。95百萬美元和美元82在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，267百萬美元和美元286在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，截至2022年9月30日，授予的非既有股權獎勵的未確認補償支出總額為#美元350百萬美元。這筆費用預計將在加權平均期內入賬1.5好幾年了。

郵輪股票激勵獎在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月裏，克魯斯授予了RSU和股票期權，這些股票將以郵輪控股的普通股結算。2022年3月，Cruise修改了結算在Cruise B類普通股中的RSU，取消了流動性歸屬條件，使所有授予的RSU獎勵僅在滿足服務條件時授予。大部分這些獎項的服務條件均已超過四年。經修改後，31先前滿足服務條件的100萬個RSU立即歸屬，從而導致立即確認賠償費用。此外，在Cruise的選舉中，通用汽車打算進行季度收購要約，根據這一要約，為解決既得利益而發行的Cruise B類普通股的持有者可以一般按Cruise普通股的公允價值競購他們的股票。計劃中的招標導致某些獎勵被歸類為負債，其他獎勵將以臨時權益的形式呈現，這引發了與股票期權相關的遞增補償費用的立即確認。這些獎項是根據郵輪控股董事會於2018年8月批准的郵輪2018年員工激勵計劃授予的。如果參與者出於該計劃允許的以外的原因離開公司，根據該計劃授予的股票將被沒收。股票期權按比例授予四至10年數，如每個獎項的條款所界定。股票期權到期10從授予之日起的數年內。

郵輪限制性股票單位郵輪股票期權
股份(百萬股)加權平均授予日期公允價值加權平均剩餘合同期限(年)股份(百萬股)加權平均授予日期公允價值加權平均剩餘合同期限(年)
截至2022年1月1日的未償還單位66.2 $18.82 8.123.8 $7.07 2.0
授與41.7 $27.96 2.9 $15.77 
安頓或行使(40.3)$29.00 (2.3)$20.89 
沒收或過期(5.9)$26.40 — $— 
截至2022年9月30日未清單位(A)61.7 $29.00 1.624.5 $8.22 1.8
__________
(A)加權平均公允價值包括修訂所引發的重新計量的影響。修改後，某些獎勵是責任獎勵，導致根據獎勵公允價值的變化進行持續的重新計量。

我們用於評估Cruise股票期權的加權平均假設是股息收益率為0.00%和0.00%，預期波動率57.26%和57.03%，無風險利率為2.47%和1.31%，預期期權壽命為6.57和5.49截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內發行的期權的年份。預期波動率是基於可比上市公司數據的歷史波動性，因為Cruise Holdings不是公開交易的，因此沒有任何普通股的交易歷史。

與Cruise Holdings基於股票的獎勵相關的總薪酬支出為$150截至2022年9月30日的三個月為100萬美元，截至2021年9月30日的三個月為微不足道的數額。與Cruise Holdings基於股票的獎勵相關的總薪酬支出為$1.5在截至2022年9月30日的9個月中，不包括2022年4月1日至2022年9月30日期間的補償支出，這主要是修改未支付賠償金的影響，而截至2021年9月30日的9個月的金額微不足道。通用汽車進行了季度投標報價，並支付了微不足道的金額和約美元0.3在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，以現金結算投標的郵輪B類普通股。不是在截至2022年3月31日的三個月裏，支付了現金來結算基於股票的獎勵。Cruise Holdings授予的非既有股權獎勵的未確認補償支出總額為#美元1.72022年9月30日。未完成的單位總數為862022年9月30日為100萬人。與RSU和股票期權有關的費用預計將在以下加權平均期內入賬1.8好幾年了。

24

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
注19.細分市場報告

我們通過以下可報告的部門分析我們的業務結果：GMNA、GMI、Cruise和GM Financial。首席運營決策者通過扣除非控股權益後的息税前收益(EBIT)調整來評估我們汽車部門和Cruise的運營結果和表現。首席運營決策者通過調整後的所得税前收益(EBT)對通用金融進行評估，因為在評估和衡量該部門的運營和財務表現時，利息收入和利息支出是運營結果的一部分。每個細分市場都有一名經理負責執行我們的戰略計劃。雖然在完全分配的成本基礎上，並不是某個細分市場中的所有車輛都是單獨盈利的，但這些車輛將客户吸引到經銷商展廳，並幫助維持其他更有利可圖的車輛的銷量，併為達到所需的燃油效率標準做出貢獻。由於這些和其他因素，我們不以單個品牌或車輛來管理我們的業務。

幾乎所有生產的卡車、跨界車、轎車和汽車零部件都是通過北美的零售經銷商和北美以外的分銷商和經銷商銷售的，其中大部分是獨立擁有的。除了出售給經銷商用於消費零售的產品外，卡車、跨界車和轎車還出售給車隊客户，包括日常租賃汽車公司、商業車隊客户、租賃公司和政府。船隊銷售是通過經銷商網絡完成的，在某些情況下還直接與船隊客户完成。零售和車隊客户可以通過經銷商網絡獲得廣泛的售後服務和產品，如維護、小修、碰撞維修、車輛配件和延長服務保修。

GMNA滿足北美客户的需求，GMI主要滿足北美以外客户的需求，開發、製造和/或銷售別克、凱迪拉克、雪佛蘭和GMC品牌的汽車。我們還持有滿足其他國家客户需求的實體的股權，主要是中國，其汽車以寶駿、別克、凱迪拉克、雪佛蘭和五菱品牌開發、製造和/或銷售。Cruise是我們的全球部門，負責AV技術的開發和商業化，幷包括與AV相關的工程和其他成本。我們通過我們的通用金融部門提供汽車融資服務。

我們的汽車利息收入和利息支出、歐寶/沃克斯豪爾業務的遺留成本(主要是養老金成本)、公司支出和某些非部門特定收入和支出在公司中集中記錄。公司資產主要包括現金和現金等價物、可出售的債務證券和部門間餘額。所有部門間餘額和交易均已在合併中沖銷。

下表按細分彙總了主要財務信息：
截至2022年9月30日止的三個月
GMNAGMI公司淘汰全汽車巡航通用金融取消/重新分類總計
淨銷售額和淨收入$34,691 $3,980 $32 $38,703 $25 $3,187 $(27)$41,889 
息税前收益(虧損)-調整後$3,894 $334 $(352)$3,876 $(497)$911 $(2)$4,287 
調整$— $— $— $— $— $— $— — 
汽車利息收入122 
汽車利息支出(259)
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)(53)
所得税前收入(虧損)4,097 
所得税優惠(費用)(845)
淨收益(虧損)3,252 
非控股權益應佔淨虧損(收益)53 
股東應佔淨收益(虧損)$3,305 
非合併關聯公司淨資產權益$1,641 $6,564 $— $— $8,205 $— $1,705 $— $9,910 
商譽和無形資產$2,160 $744 $4 $— $2,908 $721 $1,339 $— $4,968 
總資產$134,823 $23,756 $38,693 $(59,941)$137,331 $5,669 $118,917 $(1,388)$260,529 
折舊及攤銷$1,419 $124 $5 $— $1,548 $15 $1,212 $— $2,774 
減值費用$— $— $— $— $— $— $— $— $— 
權益收益(虧損)$(6)$329 $— $— $323 $— $44 $— $367 
25

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)

截至2021年9月30日止的三個月
GMNAGMI公司淘汰全汽車巡航通用金融取消/重新分類總計
淨銷售額和淨收入$20,554 $2,843 $27 $23,424 $26 $3,354 $(25)$26,779 
息税前收益(虧損)-調整後$2,125 $229 $(242)$2,112 $(286)$1,093 $3 $2,922 
調整(A)$(158)$— $— $(158)$— $— $— (158)
汽車利息收入38 
汽車利息支出(230)
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)(34)
所得税前收入(虧損)2,538 
所得税優惠(費用)(152)
淨收益(虧損)2,386 
非控股權益應佔淨虧損(收益)34 
股東應佔淨收益(虧損)$2,420 
非合併關聯公司淨資產權益$585 $7,000 $— $— $7,585 $— $1,649 $— $9,234 
商譽和無形資產$2,267 $780 $— $— $3,047 $739 $1,340 $— $5,126 
總資產$114,012 $21,953 $31,907 $(46,752)$121,120 $4,912 $113,741 $(1,216)$238,557 
折舊及攤銷$1,370 $138 $6 $— $1,514 $13 $1,554 $— $3,081 
減值費用$— $— $— $— $— $— $— $— $— 
權益收益(虧損)$1 $269 $— $— $270 $— $53 $— $323 
__________
(A)包括與GMNA的凱迪拉克經銷商戰略有關的重組費用。

截至2022年9月30日止的9個月
GMNAGMI公司淘汰全汽車巡航通用金融取消/重新分類總計
淨銷售額和淨收入$92,907 $11,100 $132 $104,140 $76 $9,489 $(79)$113,627 
息税前收益(虧損)-調整後$9,334 $871 $(1,470)$8,735 $(1,365)$3,301 $4 $10,675 
調整(A)$100 $— $— $100 $(1,057)$— $— (957)
汽車利息收入245 
汽車利息支出(719)
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)(234)
所得税前收入(虧損)9,009 
所得税優惠(費用)(1,308)
淨收益(虧損)7,701 
非控股權益應佔淨虧損(收益)234 
股東應佔淨收益(虧損)$7,935 
折舊及攤銷$4,399 $389 $16 $— $4,804 $39 $3,666 $— $8,509 
減值費用$11 $— $— $— $11 $— $— $— $11 
權益收益(虧損)$(6)$472 $— $— $467 $— $148 $— $615 
__________
(A)包括解決與GMNA過去一年的車輛銷售有關的基本上所有特許權使用費事項；以及與一次性修改Cruise股票獎勵獎勵有關的費用。
26

目錄表
通用汽車公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
截至2021年9月30日止的9個月
GMNAGMI公司淘汰全汽車巡航通用金融取消/重新分類總計
淨銷售額和淨收入$74,443 $8,721 $67 $83,231 $81 $10,187 $(79)$93,420 
息税前收益(虧損)-調整後$8,153 $552 $(250)$8,455 $(847)$3,856 $(8)$11,456 
調整(A)$(175)$(82)$— $(257)$— $— $— (257)
汽車利息收入102 
汽車利息支出(723)
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)(99)
所得税前收入(虧損)10,479 
所得税優惠(費用)(2,300)
淨收益(虧損)8,179 
非控股權益應佔淨虧損(收益)99 
股東應佔淨收益(虧損)$8,278 
折舊及攤銷$3,849 $407 $16 $— $4,272 $37 $4,801 $— $9,110 
減值費用$— $— $— $— $— $4 $— $— $4 
權益收益(虧損)$8 $850 $— $— $858 $— $157 $— $1,015 
__________
(A)包括與凱迪拉克在GMNA的經銷商戰略相關的重組費用，以及與韓國最高法院與我們在GMI的受薪工人相關的獨特事件相關的調整。
27

目錄表
通用汽車公司及其子公司


項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

陳述的基礎本管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(MD&A)應與2021年Form 10-K中包含的簡明綜合財務報表及其附註以及經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀。

本MD&A中的前瞻性陳述不是對未來業績的保證，可能涉及風險和不確定性，可能會導致實際結果與預期的結果大不相同。請參閲本MD&A的“前瞻性陳述”部分和第1部分第1A項。我們的2021年風險因素表10-K，以討論這些風險和不確定性。除每股金額或另有規定外，表內列示的美元金額以百萬美元為單位。由於四捨五入的原因，某些列和行可能無法添加。

非GAAP衡量標準我們的非GAAP衡量指標包括：息税前利潤調整後的非控股權益淨額；EBT調整後的通用汽車財務部門；每股收益稀釋調整後；有效税率調整後(ETR調整後)；投資資本回報率調整後(ROIC調整後)和調整後的汽車自由現金流。由於公司之間在計算方法上的潛在差異，我們對這些非GAAP衡量標準的計算可能無法與其他公司的類似名稱衡量標準相比較。因此，這些非GAAP衡量標準的使用具有侷限性，不應被視為優於、孤立於或替代相關的美國GAAP衡量標準。

這些非GAAP衡量標準允許管理層和投資者查看經營趨勢，進行不同時期和不同地理區域之間的分析比較和基準業績，以瞭解經營業績，而不考慮我們不認為是核心經營業績組成部分的項目。此外，這些非GAAP措施使投資者有機會對照我們的外部溝通目標來衡量和監控我們的業績，並評估管理層做出的投資決策，以提高經ROIC調整後的投資回報率。管理層在其財務、投資和業務決策過程、內部報告以及預測和預算編制過程中使用這些措施。此外，根據我們的績效薪酬計劃，我們的董事會使用其中的某些指標和其他指標作為關鍵指標來確定管理業績。出於這些原因，我們相信這些非公認會計準則對我們的投資者是有用的。

息税前利潤調整息税前利潤調整是扣除非控股權益後的淨額，由管理層使用，投資者可以用來審查我們的綜合經營業績，因為它不包括汽車利息收入、汽車利息支出和所得税，以及某些不被認為是我們核心業務一部分的額外調整。對息税前利潤進行調整的例子包括但不限於長期資產的減值費用和由於我們業務的戰略轉變或離散的市場和業務狀況而產生的其他退出成本；法律事務產生的成本；以及與惡性通貨膨脹經濟相關的某些貨幣貶值。對於EBIT調整和我們的其他非GAAP計量，一旦我們在本期對項目進行了調整，我們也將在未來任何受到該項目影響的期間調整相關的非GAAP計量。我們對GM Financial部門的相應衡量標準是經EBT調整的，因為在評估和衡量該部門的運營和財務表現時，利息收入和利息支出是經營業績的一部分。

每股收益-稀釋-調整後稀釋調整後的每股收益由管理層使用，投資者可以使用它來一致地審查我們合併的稀釋後每股收益的結果。每股攤薄調整後收益計算為普通股股東應佔淨收益-攤薄後減去上文所述的息税前調整和某些所得税調整除以加權平均已發行普通股-攤薄後的淨收益。所得税調整的例子包括設立或撤銷重大遞延税項資產估值免税額。

調整後的ETRETR調整後供管理層使用，並可供投資者在一致的基礎上審查我們核心業務的綜合有效税率。經ETR調整後的計算方法為所得税支出減去與上述息税前調整相關的所得税，以及上文所述的每股攤薄調整後的所得税調整除以所得税前收入減去調整。當我們提供預期調整後的有效税率時，我們不會提供預期的有效税率，因為美國公認會計原則的衡量標準可能包括難以預測的重大調整。

ROIC調整後ROIC調整後供管理層使用，並可供投資者審查我們的投資和資本分配決策。我們將ROIC調整後定義為過去四個季度的EBIT調整後除以ROIC調整後的平均淨資產，淨資產被認為是經平均汽車債務和利息負債(不包括融資租賃)、平均汽車養老金和OPEB負債以及同期平均汽車淨所得税資產調整後的平均股本餘額。

28

目錄表
通用汽車公司及其子公司


調整後的汽車自由現金流調整後的汽車自由現金流由管理層使用，並可供投資者用來審查我們汽車業務的流動性，根據我們的資本分配計劃衡量和監控我們的業績，並根據我們汽車業務的大量現金需求評估我們的汽車流動性。我們將調整後的汽車自由現金流衡量為汽車運營現金流減去經管理行動調整的資本支出。管理行動可以包括自願事件，如對員工福利計劃的可自由支配的繳費，或非經常性的特定事件，如被視為特殊的EBIT調整目的的設施關閉。有關更多信息，請參閲本MD&A的“流動性和資本資源”部分。

下表將美國公認會計原則下股東應佔淨收益(虧損)與調整後的息税前利潤(虧損)進行了核對：
截至三個月
9月30日，6月30日，3月31日，十二月三十一日，
20222021202220212022202120212020
股東應佔淨收益(虧損)$3,305 $2,420 $1,692 $2,836 $2,939 $3,022 $1,741 $2,846 
所得税支出(福利)845 152 490 971 (28)1,177 471 642 
汽車利息支出259 230 234 243 226 250 227 275 
汽車利息收入(122)(38)(73)(32)(50)(32)(44)(46)
調整
巡航補償修改(A)— — — — 1,057 — — — 
專利使用費事項(B)— — — — (100)— 250 — 
通用汽車巴西公司間接税事宜(C)— — — — — — 194 — 
凱迪拉克經銷商戰略(D)— 158 — 17 — — — 99 
GMI重組(E)— — — — — — — 26 
通用汽車韓國公司工資訴訟(F)— — — 82 — — — — 
點火開關召回及相關法律
事項(G)		— — — — — — — (130)
調整總額— 158 — 99 957 — 444 (5)
息税前利潤(虧損)-調整後$4,287 $2,922 $2,343 $4,117 $4,044 $4,417 $2,839 $3,712 
_________
(a)這一調整被排除在外，因為它涉及對Cruise股票激勵獎勵的一次性修改。
(b)這些調整不包括在內，因為它們涉及截至2021年12月31日的三個月中與過去一年汽車銷售有關的某些應計特許權使用費，以及截至2022年3月31日的三個月中基本上所有這些問題的解決。
(c)這項調整不包括在內，因為它涉及截至2021年12月31日的三個月與第三方達成的和解協議，該協議涉及在巴西追溯追回先前期間實現的間接税。
(d)這些調整被排除在外，因為它們與將某些凱迪拉克經銷商從網絡中過渡的戰略活動有關，這是凱迪拉克電動汽車戰略的一部分。
(e)這一調整被排除在外，是因為一項戰略決定，即通過退出或大幅減少我們在各個國際市場的存在，使我們的核心業務合理化，以便將資源集中在有望帶來更高回報的機會上。這項調整主要包括截至2020年12月31日的三個月的員工離職費用。
(f)這一調整被排除在外，因為與韓國最高法院與我們受薪工人相關的裁決相關的獨特事件。
(g)這一調整被排除在外，因為與點火開關召回相關的獨特事件。


29

目錄表
通用汽車公司及其子公司


下表對攤薄收益進行了核對GS(虧損)PER美國公認會計原則下的普通股至每股收益-稀釋-調整後：
截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
金額每股金額每股金額每股金額每股
稀釋後每股普通股收益$3,278 $2.25 $2,375 $1.62 $6,931 $4.73 $8,141 $5.55 
調整(A)— — 158 0.11 957 0.65 257 0.18 
税收對調整的影響(B)— — (39)(0.03)(296)(0.20)(43)(0.03)
税收調整(C)— — (271)(0.18)(482)(0.33)45 0.03 
視為股息調整(D)— — — — 909 0.62 — — 
每股收益-稀釋-調整後$3,278 $2.25 $2,223 $1.52 $8,019 $5.48 $8,400 $5.73 
__________
(a)有關每項調整的細節，請參閲根據美國公認會計原則對股東應佔淨收益(虧損)與息税前利潤(虧損)的對賬--在MD&A這一節內進行調整。
(b)每項調整的税務影響是根據與調整有關的司法管轄區的税法和估值免税額狀況而釐定。
(c)這些調整包括與在截至2022年9月30日的九個月內因郵輪税項重組而被視為可變現的遞延税項資產估值準備釋放有關的税項優惠、在截至2021年9月30日的三個月內與子公司投資扣除有關的税項優惠以及在截至2021年9月30日的九個月內與針對郵輪遞延税項資產設立估值準備有關的税項支出。由於這些事件的獨特性質以及估值津貼的重大影響不被視為我們核心業務的一部分，這些調整被排除在外。
(d)這項調整包括在截至2022年9月30日的9個月內與從軟銀贖回Cruise優先股相關的當作股息。

下表將美國公認會計原則下的有效税率與ETR調整後的税率進行了核對：
截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
所得税前收入所得税支出(福利)實際税率所得税前收入所得税支出(福利)實際税率所得税前收入所得税支出(福利)實際税率所得税前收入所得税支出(福利)實際税率
實際税率$4,097 $845 20.6 %$2,538 $152 6.0 %$9,009 $1,308 14.5 %$10,479 $2,300 21.9 %
調整(A)— — 158 39 1,053 296 282 43 
税收調整(B)— 271 482 (45)
調整後的ETR$4,097 $845 20.6 %$2,696 $462 17.1 %$10,062 $2,086 20.7 %$10,761 $2,298 21.4 %
__________
(a)有關調整細節，請參閲根據美國公認會計原則對股東應佔淨收益(虧損)與息税前利潤(虧損)的對賬--在MD&A這一節內進行調整。這些調整包括可歸因於非控股權益的淨收入(如適用)。每項調整的税務影響是根據與調整有關的司法管轄區的税法和估值免税額狀況而釐定。
(b)有關調整細節，請參考美國公認會計原則下的每股普通股攤薄收益(虧損)與本部分MD&A中每股攤薄調整後的每股收益的對賬。

我們將股本回報率(ROE)定義為過去四個季度的股東應佔淨收益(虧損)除以同期的平均股本。管理層在計算淨資產收益率時使用平均權益來提供可比金額。下表總結了淨資產收益率(ROE)的計算方法(單位：十億美元)：
四個季度結束
2022年9月30日2021年9月30日
股東應佔淨收益(虧損)$9.7 $11.1 
平均股本(A)$64.9 $52.4 
羅14.9 %21.2 %
__________
(a)包括非控股權益的權益，其中相應的收益(虧損)計入股東應佔淨收益(虧損)。

30

目錄表
通用汽車公司及其子公司


下表總結了調整後ROIC的計算方法(單位：十億美元)：
四個季度結束
2022年9月30日2021年9月30日
息税前利潤(虧損)-調整後(A)$13.5 $15.2 
平均股本(B)$64.9 $52.4 
新增：平均汽車債務和利息負債(不包括融資租賃)17.3 17.3 
新增：平均汽車淨養老金和OPEB負債10.2 17.7 
減去：平均汽車和其他淨所得税資產(21.3)(22.8)
ROIC調整後的平均淨資產$71.1 $64.6 
ROIC調整後19.0 %23.5 %
__________
(a)指美國公認會計原則下股東應佔淨收益(虧損)與息税前利潤(虧損)的對賬--在MD&A這一節中進行調整。
(b)包括非控股權益的權益，其中相應的收益(虧損)計入息税前利潤(虧損)調整後。

概述我們對未來的願景是一個零碰撞、零排放和零擁堵的世界，這將指導我們以增長為重點的戰略，投資於電動汽車和自動駕駛汽車、軟件支持的服務和訂閲以及新的商業機會，同時加強我們在有利可圖的內燃機汽車(如卡車和SUV)方面的市場地位。作為我們長期戰略的一部分，我們致力於以零排放電池電動汽車為核心的全電動未來。我們計劃通過可持續的運營和領先的健康和安全文化，以多元化的團隊和對良好公民的堅定承諾來執行我們的戰略。

汽車行業和通用汽車繼續經歷供應鏈中斷，這影響了多家供應商和我們計劃的生產計劃。我們將繼續優先生產我們最受歡迎和需求最大的汽車，包括我們的全尺寸卡車、全尺寸SUV和電動汽車。我們預計這些中斷不會影響我們的長期增長和電動汽車計劃。2021年6月，我們宣佈計劃到2025年將我們對電動汽車和汽車的投資從270億美元增加到350億美元以上，我們預計隨着我們尋求進一步加快電動汽車和汽車的未來，這一投資可能會繼續發展。

我們繼續監測新冠肺炎疫情的影響，以及政府為防止其蔓延而採取的行動和措施，以及可能影響我們業務的情況。請參閲第一部分第1A項。我們2021年的風險因素表10-K，以進一步討論這些風險。

我們還在全球幾個國家面臨持續的市場、運營和監管挑戰，原因包括通脹壓力、競爭壓力、我們的產品組合、更高的排放標準、潛在的經濟狀況疲軟、勞動力中斷、外匯波動、不斷變化的貿易政策和政治不確定性等因素推動的利率上升和材料和服務價格上漲。請參閲第一部分第1A項。我們的2021年10-K表的風險因素，以討論這些挑戰。

隨着我們繼續評估我們的業績和不斷髮展的業務的需求，可能需要採取更多的重組和合理化行動。這些行動可能會導致未來的資產減值或其他費用，這可能會對我們的經營業績產生實質性影響。

2022年8月16日，2022年《降低通貨膨脹法案》(以下簡稱《法案》)簽署成為法律。該法案修改了氣候和清潔能源公司税條款，包括修改現行税法下的電動汽車消費者税收抵免。該法案包括對購買商用電動汽車以及投資清潔能源生產、供應鏈和製造設施的新税收抵免，從2023年開始生效。該法案還根據修改後的美國財務報表淨收入實施了新的15%的公司最低税率，從2023年開始生效。我們正在評估税收抵免和企業最低税收要求對我們的財務業績的潛在影響，包括我們的淨收益和現金流。

在截至2022年12月31日的一年中，我們繼續預計股東應佔淨收益在96億美元至112億美元之間，息税前利潤調整後為130億美元至150億美元，稀釋後每股收益為5.76美元至6.76美元，稀釋後每股收益調整後為6.50美元至7.50美元。我們不考慮未來調整對我們預期財務業績的潛在影響。

31

目錄表
通用汽車公司及其子公司


下表將美國公認會計原則下股東應佔的預期淨收入與預期息税前利潤調整後的淨收益(以十億美元為單位)進行了核對：
截至2022年12月31日的年度
股東應佔淨收益$ 9.6-11.2
所得税費用1.7-2.1
汽車利息支出，淨額0.7
調整(A)1.0
息税前利潤調整(B)$ 13.0-15.0
________
(a)有關每項調整的細節，請參閲根據美國公認會計原則應佔股東的淨收入(虧損)與在MD&A內調整的息税前利潤(虧損)的對賬。
(b)我們不考慮調整對我們預期財務業績的潛在未來影響。

下表調整了根據美國公認會計原則稀釋後的預期每股收益與調整後的預期稀釋後每股收益:

截至2022年12月31日的年度
稀釋後每股普通股收益$ 5.76-6.76
調整(A)0.74
每股收益-稀釋-調整後(B)$ 6.50-7.50
________
(a)有關每次調整的細節，請參考美國公認會計原則下的每股普通股攤薄收益(虧損)與MD&A中每股攤薄調整後每股收益的對賬。
(b)我們不考慮調整對我們預期財務業績的潛在未來影響。

GMNA截至2022年9月30日的9個月，北美的行業銷量為1280萬台，與2021年同期相比下降了11.4%。在截至2022年9月30日的9個月裏，美國汽車行業的銷量為1050萬輛，與2021年同期相比下降了12.8%。

在截至2022年9月30日的9個月裏，我們在北美最大的市場美國的汽車總銷量為170萬輛，市場份額為15.7%，與2021年同期相比增長了1.0個百分點。

我們預計2022年經息税前利潤調整後的利潤率將保持相對強勁的水平，這是因為有利的車輛定價和強勁的美國行業輕型車需求持續強勁，但與大宗商品、原材料和物流相關的成本上升部分抵消了這一點。我們的前景取決於定價環境、供應鏈中斷的持續改善以及整體經濟狀況。由於供應鏈中斷，我們經歷了計劃生產計劃的中斷，並繼續優先生產我們最受歡迎和需求最大的產品，包括我們的全尺寸卡車、全尺寸SUV和電動汽車。此外，我們一直在製造沒有受影響的零部件的汽車，預計在2022年底之前，將有相當數量的汽車完成並出售給經銷商。

GMI截至2022年9月30日的9個月，中國的行業銷量為1720萬台，與2021年同期相比下降了10.1%。截至2022年9月30日的9個月，我們在中國的汽車總銷量為170萬輛，市場佔有率為10.0%，與2021年同期相比下降了1.2個百分點。新冠肺炎和地緣政治緊張局勢造成的持續供應鏈中斷、宏觀經濟影響和地方限制，繼續給中國的汽車行業和我們在中國的汽車銷售帶來壓力。我們的汽車中國合資公司在截至2022年9月30日的9個月中產生了5億美元的股權收入。雖然價格競爭、與大宗商品和原材料相關的更高成本以及與排放、燃油消耗和新能源汽車相關的更具挑戰性的監管環境將給我們在中國的業務帶來壓力，但我們將繼續在中國建立強大的品牌、網絡和合作夥伴關係，並推動車輛組合和成本的改善。

除中國外，截至2022年9月30日的9個月，行業銷量為1,740萬台，比2021年同期增長0.7%。截至2022年9月30日止九個月，除中國外的汽車總銷量為70萬輛，市場佔有率為4.1%，較2021年同期上升0.6個百分點。

32

目錄表
通用汽車公司及其子公司


我們歷史上在俄羅斯經營着一家小型進口企業，並通過通用汽車在烏茲別克斯坦的聯盟合作伙伴向俄羅斯銷售通用汽車標誌的汽車。通用汽車在俄羅斯的直接和間接盈利能力微不足道。隨着俄羅斯入侵烏克蘭，西方對俄羅斯的制裁已經並可能繼續逐步增加。此外，聲譽、法律和其他方面的擔憂已經並可能繼續影響我們在俄羅斯的運營能力。截至2月底，我們暫停了對俄羅斯的出口，並指示我們的俄羅斯銷售公司停止在俄羅斯境內銷售汽車。今年4月，我們採取了更多行動，延長了我們在俄羅斯的業務暫停時間，包括停止商業運營。儘管我們對俄羅斯和烏克蘭的供應鏈敞口有限，但我們正在與我們的供應基礎密切合作，以緩解任何潛在風險。由於俄羅斯不斷惡化的商業環境和持續的制裁，我們未來在俄羅斯開展業務的能力還不確定。如果我們失去對俄羅斯銷售公司的控制或無法再次在俄羅斯運營，我們預計將記錄約7億美元的非現金費用，以註銷我們的投資並釋放累積的翻譯損失。這些費用將被視為經息税前利潤調整和每股攤薄調整後的特殊費用。此外，我們正在監測這一情況及其對我們的財務狀況和經營成果的宏觀經濟影響。

巡航在安全和監管的約束下，Cruise繼續在美國和全球範圍內實現按需AV網絡的商業化方面取得重大進展。2021年，Cruise獲得了加州公用事業委員會(CPUC)的無人駕駛測試許可，可以在無人駕駛車輛中向公眾提供無償乘車服務，並獲得了加州機動車管理局對其自動駕駛車輛部署許可的批准，可以商業部署無人駕駛汽車。2022年6月，克魯斯獲得了CPUC授予的第一個無人駕駛部署許可證，允許他們對他們在舊金山某些地區向公眾提供的無人駕駛遊樂設施收費。有關通用汽車對Cruise的額外投資的信息，請參閲本MD&A的“流動性和資本資源”部分。

汽車銷量在我們運營的市場中，決定消費者汽車偏好的主要因素包括整體汽車設計、價格、質量、可選選項、安全性、可靠性、燃油經濟性和功能性。我們參與競爭的各個國家的市場領導地位差別很大。

我們提供批發和總汽車銷售數據，以幫助分析我們的收入和市場份額。汽車批發銷售數據包括對通用汽車經銷商和分銷商的銷售以及對美國政府的銷售，不包括我們合資企業銷售的汽車。汽車批發銷售數據與我們從汽車銷售中確認的收入相關，汽車銷售是汽車淨銷售額和收入的最大組成部分。在截至2022年9月30日的9個月中，我們30.6%的汽車批發量來自美國以外的地區。下表按汽車細分市場彙總了汽車批發量(以千輛為單位)：
截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
GMNA784 81.2 %423 79.0 %2,139 81.9 %1,729 81.7 %
GMI182 18.8 %113 21.0 %474 18.1 %388 18.3 %
總計966 100.0 %536 100.0 %2,613 100.0 %2,117 100.0 %

汽車總銷售數據代表：(1)零售銷售(即向經銷商或分銷商購買新車的消費者的銷售)；(2)車隊銷售(即向大小企業、政府和每日租賃汽車公司的銷售)；以及(3)經銷商在其業務中使用的車輛。2022年前公佈的汽車總銷量數據反映了美國經銷商在其業務中使用的禮讓運輸車輛；從2022年開始，我們不再將此類經銷商禮讓運輸車輛計入汽車銷售總額，直到這些車輛出售給最終客户。汽車銷售總額數據包括合資企業在汽車總量基礎上的所有銷售，而不是基於我們在合資企業中的百分比所有權權益。中國的某些合資協議允許報告這些合資企業非通用汽車商標的汽車銷量的合同權利，這些銷量包括在我們向中國報告的汽車總銷量中。雖然汽車總銷量數據與我們在特定時期確認的收入沒有直接關聯，但我們相信它表明了對我們汽車的潛在需求。汽車總銷量數據代表管理層根據通用汽車經銷商、分銷商和合資企業報告的銷量、登記和保險數據等商業可用數據來源以及在沒有其他數據時的內部估計和預測做出的善意估計。

33

目錄表
通用汽車公司及其子公司


下表按地理區域彙總了行業和通用汽車的總銷量以及我們相關的競爭地位(以千輛為單位)：
 截至三個月九個月結束
 2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
 行業全球機制市場份額行業全球機制市場份額行業全球機制市場份額行業全球機制市場份額
北美
美國3,489 556 15.9 %3,500 447 12.8 %10,484 1,651 15.7 %12,020 1,777 14.8 %
其他770 107 13.9 %788 75 9.5 %2,272 300 13.2 %2,372 285 12.0 %
北美地區總數4,259 663 15.6 %4,288 522 12.2 %12,757 1,950 15.3 %14,391 2,062 14.3 %
亞洲/太平洋、中東和非洲
中國(A)6,392 630 9.9 %5,825 624 10.7 %17,244 1,727 10.0 %19,190 2,154 11.2 %
其他4,702 114 2.4 %4,516 96 2.1 %14,678 379 2.6 %14,575 321 2.2 %
亞太地區、中東和非洲合計11,094 744 6.7 %10,341 719 7.0 %31,922 2,106 6.6 %33,765 2,475 7.3 %
南美
巴西583 88 15.0 %503 36 7.2 %1,500 203 13.6 %1,577 161 10.2 %
其他413 42 10.2 %396 34 8.6 %1,198 124 10.3 %1,103 115 10.4 %
南美總人數997 130 13.0 %899 70 7.8 %2,698 327 12.1 %2,680 276 10.3 %
通用汽車市場的總銷量16,350 1,537 9.4 %15,528 1,312 8.4 %47,376 4,384 9.3 %50,836 4,813 9.5 %
整個歐洲3,538 — — %3,416 — — %10,593 1 — %11,693 1 — %
全球總計(B)(C)19,888 1,537 7.7 %18,944 1,312 6.9 %57,969 4,385 7.6 %62,529 4,814 7.7 %
美國
汽車686 49 7.2 %762 21 2.8 %2,095 152 7.3 %2,639 111 4.2 %
卡車997 299 30.0 %907 266 29.4 %2,884 899 31.2 %3,040 929 30.6 %
跨界車1,806 207 11.5 %1,832 159 8.7 %5,506 599 10.9 %6,340 737 11.6 %
美國總人數3,489 556 15.9 %3,500 447 12.8 %10,484 1,651 15.7 %12,020 1,777 14.8 %
中國(A)
SGMS298 275 766 974 
上汽集團332 349 962 1,180 
中國合計6,392 630 9.9 %5,825 624 10.7 %17,244 1,727 10.0 %19,190 2,154 11.2 %
__________
(a)包括中國汽車合資公司的銷售：上汽通用汽車銷售有限公司(上汽通用汽車銷售有限公司)和上汽通用五菱汽車有限公司(上汽通用五菱汽車有限公司)。
(b)古巴、伊朗、朝鮮、蘇丹和敍利亞受到廣泛的經濟制裁。因此，這些國家被排除在行業銷售數據和相應的市場份額計算之外。
(c)從2022年3月起，通用汽車不再向俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭其他受制裁省份進口汽車或零部件。

如上所述，上表中提供的車輛總銷量和市場份額數據包括車隊車輛。某些車隊交易，特別是對日租車公司的銷售，通常比向最終客户的零售銷售利潤更低。下表彙總了估計的車隊銷售量以及這些銷售量佔車輛總銷售量的百分比(以千輛為單位)：
截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
GMNA116 69 406 319 
GMI126 69 282 203 
車隊總銷量242 138 688 522 
車隊銷量佔汽車總銷量的百分比15.7 %10.5 %15.7 %10.8 %
34

目錄表
通用汽車公司及其子公司


通用金融我們相信，提供一整套融資產品將增加我們汽車的銷售，推動通用汽車金融公司增加收入，並幫助支持我們在各種經濟週期中的銷售。通用金融的租賃項目面臨着殘值風險，這些殘值嚴重依賴於二手車價格。在截至2022年9月30日的三個月和九個月裏，二手車價格保持在較高水平，主要是由於新車庫存較低。二手車價格居高不下還導致在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，包括通用汽車財務利息、運營和其他費用在內的租賃汽車終止收益分別為3億美元和10億美元，而2021年同期分別為4億美元和16億美元。收益減少的主要原因是，與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的剩餘價值估計較高，導致折舊費用減少，以及退回的車輛減少。通用金融預計，在2022年剩餘時間裏，二手車價格將保持較高水平，主要原因是新車庫存持續較低和激勵水平下降，但相對於2021年的峯值水平將有所下降。下表彙總了根據通用金融的最新估計以及通用金融設備中包括在運營租賃中的單位數量的估計殘值，按車輛類型淨額(單位為千)：

2022年9月30日2021年12月31日
剩餘價值單位百分比剩餘價值單位百分比
跨界車$14,791 770 67.4 %$16,696 897 67.3 %
卡車7,155 237 20.8 %7,886 264 19.8 %
SUV2,666 68 5.9 %3,104 80 5.9 %
汽車1,041 67 5.9 %1,430 93 7.0 %
總計$25,654 1,141 100.0 %$29,116 1,334 100.0 %

在截至2022年9月30日的9個月裏，通用金融在美國的零售額滲透率為45%，2021年同期為44%。滲透率水平取決於可用的激勵融資計劃和市場上與之競爭的第三方融資產品。在截至2022年9月30日的9個月裏，通用金融的優質貸款佔北美總貸款的百分比從截至2021年9月30日的9個月的72%增加到了80%。在截至2022年9月30日的9個月中，通用金融的收入包括63%的租賃車輛收入、31%的零售金融手續費收入和3%的商業金融手續費收入。

合併結果我們在五個類別下審查我們的運營結果的變化：數量、組合、價格、成本和其他。銷量衡量由行業銷量、市場份額和經銷商庫存水平變化推動的批發汽車銷量變化的影響。Mix衡量由於產品、車型、內飾、國家和選項在本年度批發車輛數量中的滲透率而對區域投資組合發生變化的影響。價格衡量與製造商的建議零售價和各種銷售折扣相關的變化的影響。成本主要包括：(1)材料和運費；(2)製造、工程、廣告、行政、銷售和保修費用；(3)與車輛無關的活動。其他主要包括外匯和非車輛相關的汽車收入，以及我們非合併附屬公司的權益收入或虧損。有關其他信息，請參閲本MD&A的區域部分。

淨銷售額和總收入
截至三個月有利/(不利)%因以下原因造成的差異
2022年9月30日2021年9月30日卷混料價格其他
(數十億美元)
GMNA$34,691 $20,554 $14,137 68.8 %$14.6 $(2.1)$1.7 $— 
GMI3,980 2,843 1,137 40.0 %$1.4 $(0.5)$0.4 $(0.1)
公司32 27 5 18.5 %$— $— 
汽車38,703 23,424 15,279 65.2 %$16.0 $(2.6)$2.1 $(0.2)
巡航25 26 (1)(3.8)%$— 
通用金融3,187 3,354 (167)(5.0)%$(0.2)
取消/重新分類(27)(25)(2)(8.0)%$— 
淨銷售額和收入合計$41,889 $26,779 $15,110 56.4 %$16.0 $(2.6)$2.1 $(0.3)


35

目錄表
通用汽車公司及其子公司



九個月結束有利/(不利)%因以下原因造成的差異
2022年9月30日2021年9月30日卷混料價格其他
(數十億美元)
GMNA$92,907 $74,443 $18,464 24.8 %$16.4 $(3.3)$5.0 $0.4 
GMI11,100 8,721 2,379 27.3 %$1.7 $(0.1)$1.0 $(0.2)
公司132 67 65 97.0 %$— $0.1 
汽車104,140 83,231 20,909 25.1 %$18.1 $(3.4)$6.0 $0.2 
巡航76 81 (5)(6.2)%$— 
通用金融9,489 10,187 (698)(6.9)%$(0.7)
取消/重新分類(79)(79)— — %$— 
淨銷售額和收入合計$113,627 $93,420 $20,207 21.6 %$18.1 $(3.4)$6.0 $(0.5)

有關數量、組合和價格的其他信息，請參閲本MD&A的區域部分。

汽車和其他銷售成本
截至三個月有利/(不利)%因以下原因造成的差異
2022年9月30日2021年9月30日卷混料成本其他

(數十億美元)
GMNA$29,326 $17,635 $(11,691)(66.3)%$(9.9)$0.5 $(2.5)$0.2 
GMI3,773 2,702 (1,071)(39.6)%$(1.1)$0.3 $(0.4)$0.1 
公司135 54 (81)新墨西哥州$— $(0.1)$— 
巡航467 282 (185)(65.6)%$(0.2)
淘汰— (1)(1)新墨西哥州$— 
汽車銷售總成本和其他銷售成本$33,700 $20,672 $(13,028)(63.0)%$(11.0)$0.8 $(3.2)$0.3 
__________
新墨西哥州=沒有意義
九個月結束有利/(不利)%因以下原因造成的差異
2022年9月30日2021年9月30日卷混料成本其他
(數十億美元)
GMNA$79,580 $63,658 $(15,922)(25.0)%$(11.1)$— $(5.1)$0.3 
GMI10,244 8,449 (1,795)(21.2)%$(1.4)$0.2 $(0.7)$0.1 
公司397 125 (272)新墨西哥州$— $(0.2)$— 
巡航2,094 822 (1,272)新墨西哥州$(1.3)
淘汰(2)(1)1 新墨西哥州$— 
汽車銷售總成本和其他銷售成本$92,314 $73,053 $(19,261)(26.4)%$(12.5)$0.2 $(7.3)$0.4 
__________
新墨西哥州=沒有意義

在截至2022年9月30日的三個月中，成本增加的主要原因是：(1)材料和貨運成本增加12億美元；(2)活動和其他保修相關成本增加9億美元，包括2021年雪佛蘭Bolt召回和相關回收不再發生；(3)製造成本增加3億美元；(4)主要與零部件銷售有關的成本增加3億美元；(5)主要與加快我們的電動汽車產品組合有關的工程成本增加2億美元。在截至2022年9月30日的三個月中，有利的其他主要是由於韓元和其他貨幣對美元走弱造成的外幣影響。

36

目錄表
通用汽車公司及其子公司


在截至2022年9月30日的9個月中，成本增加的主要原因是：(1)材料和運費成本增加39億美元；(2)製造成本增加9億美元；(3)主要與零部件銷售有關的成本增加9億美元；(4)與修改Cruise股票激勵獎勵有關的成本增加8億美元；(5)主要與加快我們的電動汽車產品組合有關的工程成本增加8億美元。在截至2022年9月30日的9個月內，有利的其他主要是由於韓元和其他貨幣對美元走弱造成的外幣影響。

有關數量和混合的其他信息，請參閲本MD&A的區域部分。

汽車和其他銷售、一般和管理費用
截至三個月有利/(不利)九個月結束有利/(不利)
2022年9月30日2021年9月30日%2022年9月30日2021年9月30日%
汽車及其他銷售、一般及行政費用$2,477 $2,148 $(329)(15.3)%$7,274 $6,076 $(1,198)(19.7)%

在截至2022年9月30日的三個月裏，汽車和其他銷售、一般和行政費用增加，主要是由於幾個單獨微不足道的項目。

在截至2022年9月30日的9個月中，汽車和其他銷售、一般和行政費用增加，主要是因為(1)廣告、銷售和管理成本增加了9億美元；(2)與修改Cruise股票激勵獎勵有關的成本增加了3億美元；(3)與2021年凱迪拉克經銷商戰略有關的費用增加了2億美元。

利息收入和其他營業外收入，淨額
截至三個月有利/(不利)九個月結束有利/(不利)
2022年9月30日2021年9月30日%2022年9月30日2021年9月30日%
利息收入和其他營業外收入，淨額$598 $800 $(202)(25.3)%$1,410 $2,383 $(973)(40.8)%

在截至2022年9月30日的三個月中，利息收入和其他營業外收入淨減少，主要是由於幾個微不足道的項目。

在截至2022年9月30日的9個月中，利息收入和其他營業外收入淨減少，主要原因是(1)截至2022年9月30日的9個月虧損4億美元，而截至2021年9月30日的9個月與Stellantis認股權證有關的收益為3億美元；(2)非服務養老金收入減少3億美元。

所得税支出(福利)
截至三個月有利/(不利)九個月結束有利/(不利)
2022年9月30日2021年9月30日%2022年9月30日2021年9月30日%
所得税支出(福利)$845 $152 $(693)新墨西哥州$1,308 $2,300 $992 43.1 %
__________
新墨西哥州=沒有意義
    
在截至2022年9月30日的三個月中，所得税支出增加，主要是由於税前收入增加，以及在截至2021年9月30日的三個月中沒有與子公司投資扣除相關的税收優惠。

在截至2022年9月30日的9個月中，所得税支出下降的主要原因是郵輪估值津貼調整、郵輪重新整合導致的有效税率下降以及税前收入下降。這一減少被截至2021年9月30日的三個月中沒有與子公司投資扣除有關的税收優惠所部分抵消。

截至2022年9月30日的三個月和九個月，我們的ETR調整後分別為20.6%和20.7%。我們預計，在截至2022年12月31日的一年中，我們調整後的有效税率約為20%。
37

目錄表
通用汽車公司及其子公司



有關所得税支出的更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註15。

通用汽車北美
截至三個月有利/(不利)%因以下原因造成的差異
2022年9月30日2021年9月30日卷混料價格成本其他
(數十億美元)
淨銷售額和收入合計$34,691 $20,554 $14,137 68.8 %$14.6 $(2.1)$1.7 $— 
息税前利潤(虧損)-調整後$3,894 $2,125 $1,769 83.2 %$4.7 $(1.6)$1.7 $(2.9)$(0.1)
息税前利潤(虧損)-調整後利潤11.2 %10.3 %0.9 %
(車輛(千輛))
汽車批發銷售784 423 361 85.3 %

九個月結束有利/(不利)%因以下原因造成的差異
2022年9月30日2021年9月30日卷混料價格成本其他
(數十億美元)
淨銷售額和收入合計
$92,907 $74,443 $18,464 24.8 %$16.4 $(3.3)$5.0 $0.4 
息税前利潤(虧損)-調整後$9,334 $8,153 $1,181 14.5 %$5.3 $(3.3)$5.0 $(5.7)$(0.1)
息税前利潤(虧損)-調整後利潤10.0 %11.0 %(1.0)%
(車輛(千輛))
汽車批發銷售2,139 1,729 410 23.7 %

GMNA總淨銷售額和收入在截至2022年9月30日的三個月中，總淨銷售額和收入增加，主要是由於：(1)淨批發量增加，主要是因為跨界車、全尺寸皮卡、乘用車、中型皮卡、貨車和全尺寸SUV的銷售增加；(2)由於經銷商庫存水平較低以及對我們產品的強勁需求，價格有利；(3)與跨界車、乘用車和貨車銷售增加相關的不利組合部分抵消了這一增長，但被全尺寸皮卡和全尺寸SUV的銷售增加部分抵消。

在截至2022年9月30日的9個月中，總淨銷售額和收入增加，主要原因是：(1)淨批發量增加，主要是因為跨界車、乘用車、全尺寸皮卡、貨車、中型皮卡和全尺寸SUV的銷售增加；(2)由於經銷商庫存水平較低，以及對我們產品的強勁需求，價格優惠；以及(3)由於零部件銷售增加，其他方面有利；(4)乘用車、跨界車、麪包車和中型皮卡銷量增加帶來的不利組合，以及全尺寸皮卡和全尺寸SUV銷量增長部分抵消了這一影響。

GMNA息税前利潤(虧損)-調整後在截至2022年9月30日的三個月中，息税前利潤調整後的增長主要是由於：(1)有利的銷量；(2)有利的價格；(3)不利的成本，主要是由於材料和運費成本增加10億美元，活動和其他與保修相關的成本增加8億美元，包括2021年雪佛蘭Bolt召回和相關回收的不再發生，銷售、一般和行政成本增加4億美元，製造成本增加3億美元；以及(4)不利的組合。

在截至2022年9月30日的9個月中，息税前利潤調整後的增長主要是由於：(1)有利的銷量；(2)有利的價格；(3)不利的成本，主要是由於材料和運費成本增加34億美元，銷售、一般和行政成本增加8億美元，製造成本增加8億美元，工程成本增加4億美元，包括加快我們的電動汽車組合和(4)不利的組合。

38

目錄表
通用汽車公司及其子公司


通用汽車國際公司
截至三個月有利/(不利)因以下原因造成的差異
2022年9月30日2021年9月30日%卷混料價格成本其他
(數十億美元)
淨銷售額和收入合計$3,980 $2,843 $1,137 40.0 %$1.4 $(0.5)$0.4 $(0.1)
息税前利潤(虧損)-調整後$334 $229 $105 45.9 %$0.3 $(0.2)$0.4 $(0.4)$— 
息税前利潤(虧損)-調整後利潤8.4 %8.1 %0.3 %
股權收益(虧損)--汽車中國$330 $270 $60 22.2 %
息税前利潤(虧損)-調整後-不包括股權收入$5 $(41)$46 新墨西哥州
(車輛(千輛))
汽車批發銷售182 113 69 61.1 %
__________
新墨西哥州=沒有意義
九個月結束有利/(不利)因以下原因造成的差異
2022年9月30日2021年9月30日%卷混料價格成本其他
(數十億美元)
淨銷售額和收入合計$11,100 $8,721 $2,379 27.3 %$1.7 $(0.1)$1.0 $(0.2)
息税前利潤(虧損)-調整後$871 $552 $319 57.8 %$0.4 $— $1.0 $(0.7)$(0.4)
息税前利潤(虧損)-調整後利潤7.9 %6.3 %1.6 %
股權收益(虧損)--汽車中國$477 $854 $(377)(44.1)%
息税前利潤(虧損)-調整後-不包括股權收入$395 $(302)$697 新墨西哥州
(車輛(千輛))
汽車批發銷售474 388 86 22.2 %
__________
新墨西哥州=沒有意義

我們中國汽車合資公司的汽車銷售沒有記錄在總淨銷售額和收入中。我們合資企業的結果記錄在權益收益(虧損)中，這包括在息税前利潤(虧損)-調整後的上文。

GMI總淨銷售額和收入在截至2022年9月30日的三個月中，總淨銷售額和收入增加，主要原因是：(1)2021年半導體短缺導致產量損失導致淨批發量增加；(2)南美和中東多個汽車生產線的有利定價；(3)巴西不利的組合；以及(4)不利的其他因素，主要是由於各種貨幣對美元走弱造成的外匯影響，部分被零部件和配件銷售增加所抵消。

在截至2022年9月30日的9個月中，總淨銷售額和收入增加，主要是由於：(1)2021年半導體短缺造成的產量損失導致淨批發量增加，但被持續的供應鏈限制部分抵消；(2)南美和中東多個汽車生產線的有利定價；(3)巴西的不利組合，部分被中東和亞太地區的有利組合抵消；以及(4)不利的其他主要由於各種貨幣對美元走弱導致的外幣效應，部分被零部件和配件銷售增加所抵消。

GMI息税前利潤(虧損)-調整後在截至2022年9月30日的三個月中，息税前利潤調整後的增長主要是由於：(1)有利的價格；(2)淨批發量增加；(3)不利的組合部分抵消了不利的成本；(4)不利的成本主要是由於材料和物流成本增加，以及2021年雪佛蘭Bolt召回相關供應商的復甦不再發生。

39

目錄表
通用汽車公司及其子公司


在截至2022年9月30日的九個月中，息税前利潤調整後的增長主要是由於：(1)有利的價格；和(2)淨批發量的增加；被(3)主要由於材料和物流成本增加的不利成本所部分抵消；(4)主要由於各種貨幣對美元走弱和股權收入減少而產生的外幣影響。

我們認為中國市場對我們的全球增長戰略非常重要，並正在實施多品牌戰略。在接下來的幾年裏，我們計劃利用我們的全球架構，增加別克、雪佛蘭和凱迪拉克品牌在中國的產品供應數量，並繼續發展我們在當地寶駿和五菱品牌的業務，同時我們正在加快我們在中國各品牌的電動汽車的開發和推出，以迴應我們對全電動未來的承諾。我們通過多家合資企業在中國市場運營，與合資夥伴保持牢固的關係是我們中國增長戰略的重要組成部分。

下表彙總了中國汽車合資公司的某些關鍵運營和財務數據(以千輛為單位)：
截至三個月九個月結束
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
汽車批發銷售，包括出口中國以外市場的汽車768 705 1,843 2,000 
淨銷售額和收入合計$10,393 $10,321 $25,467 $29,150 
淨收益(虧損)$661 $546 $959 $1,659 

巡航
截至三個月有利/(不利)%九個月結束有利/(不利)%
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
淨銷售額和收入合計(A)$25 $26 $(1)(3.8)%$76 $81 $(5)(6.2)%
息税前利潤(虧損)-調整後(B)$(497)$(286)$(211)(73.8)%$(1,365)$(847)$(518)(61.2)%
__________
(a)主要重新分類為利息收入和其他營業外收入，在截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益表中實現淨額。
(b)不包括截至2022年9月30日的9個月因修改Cruise股票激勵獎勵而產生的11億美元薪酬支出。

郵輪息税前利潤(虧損)-調整後在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，息税前利潤(虧損)調整後的增長主要是因為隨着我們在美國和全球實現按需AV網絡的商業化，開發成本增加。

通用金融
截至三個月增加/(減少)%九個月結束增加/(減少)%
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
總收入$3,187 $3,354 $(167)(5.0)%$9,489 $10,187 $(698)(6.9)%
貸款損失準備金$180 $141 $39 27.7 %$500 $174 $326 新墨西哥州
EBT(虧損)-調整後$911 $1,093 $(182)(16.7)%$3,301 $3,856 $(555)(14.4)%
平均未償債務(以十億美元計)$93.7 $94.7 $(1.0)(1.1)%$93.1 $94.4 $(1.3)(1.4)%
付息的實際利率3.2 %3.0 %0.2 %2.8 %2.8 %— %
__________
新墨西哥州=沒有意義

40

目錄表
通用汽車公司及其子公司


通用汽車的財務收入在截至2022年9月30日的三個月中，總收入減少的主要原因是租賃車輛收入減少了3億美元，這主要是因為租賃車輛投資組合的平均餘額減少；融資費用收入增加了1億美元，這主要是由於投資組合規模的增長。

在截至2022年9月30日的9個月中，總收入下降的主要原因是租賃車輛收入減少了9億美元，這主要是因為租賃車輛投資組合的平均餘額減少；主要是由於投資組合規模的增長，融資費用收入增加了1億美元，部分抵消了這一減少。

通用汽車金融EBT-調整後在截至2022年9月30日的三個月中，經EBT調整後的減少主要是由於：(1)租賃車輛收入扣除租賃車輛支出後淨額減少，主要原因是租賃車輛收入減少，主要原因是租賃車輛組合的平均餘額減少，以及租賃組合賬面淨值增加和返還再營銷的車輛減少導致租賃終止收益減少；部分抵消的是，由於剩餘價值估計增加和投資組合規模減少導致租賃車輛折舊減少；以及(2)利息支出增加1億美元，這主要是由於我們債務的有效利率增加，但被平均未償債務的減少部分抵消；(3)主要由於投資組合規模的增長而增加的1億美元的財務費用收入。

在截至2022年9月30日的9個月中，經EBT調整後的減少主要是由於：(1)租賃車輛收入減去租賃車輛支出淨額4億美元，主要是由於租賃車輛組合的平均餘額減少，以及租賃組合賬面淨值增加和返還再營銷的車輛減少導致租賃車輛終止收益減少；部分抵消了因剩餘價值估計增加和投資組合規模減少而導致的租賃車輛折舊減少；(2)貸款損失準備金增加3億美元，主要是由於實際信貸表現好於預期和對未來沖銷和復甦的有利預期，以及截至2022年9月30日的較弱前景的經濟預測，導致準備金水平下降；(3)融資費用收入增加1億美元，主要是由於投資組合規模的增長。

流動性與資本資源我們相信，我們目前的現金、現金等價物、可銷售的債務證券、循環信貸安排下的可用借款能力以及我們目前可用的其他流動性行動足以滿足我們的流動性要求。我們還保持進入資本市場的機會，並可能發行債務或股權證券，這可能會提供額外的流動性來源。我們未來有大量的現金需求，我們計劃通過我們的全部可用流動資金、經營活動的現金流和額外的流動性措施來籌集資金，如果確定有必要的話。
我們目前已知的現金實際用途包括，以及其他可能的需求：(1)資本支出和我們在Ultium Cells LLC的投資，這是我們與LG Energy Solution的電池合資企業，2022年約為90億至100億美元，我們預計隨着我們加快對未來電動汽車和AV的投資，這一投資可能會在未來幾年增加；(2)支付工程和產品開發活動；(3)與先前宣佈的汽車召回和任何其他與召回相關的或有事項相關的支付；(4)償還債務和其他長期債務，包括對我們養老金計劃的可自由支配和強制性繳費；以及(5)與之前宣佈的流動性計劃相關的支付，該計劃是根據Cruise的2018年員工激勵計劃向Cruise員工發放的股權激勵獎勵的持有者，我們預計2022年將達到10億至15億美元，此後將繼續支出。根據市場狀況和其他因素，我們未來對現金的實際使用可能會不時發生變化，重點放在我們資本分配計劃的三個目標上：(1)以20%或更高的平均目標ROIC調整後增長我們的業務；(2)保持強勁的投資級資產負債表，包括目標平均汽車現金餘額為180億美元；以及(3)在前兩個目標實現後，將可用現金返還給股東。我們的高級管理層持續評估我們的資本分配計劃，並向我們的董事會建議對該計劃的任何修改，每年不少於一次。

我們的流動資金計劃受到許多風險和不確定性的影響，包括本MD&A的“前瞻性陳述”部分和第I部分第1A項中描述的風險和不確定性。我們2021年形成的10-K表的風險因素，其中一些是我們無法控制的。

我們繼續監測和評估機會，以加強我們的長期競爭地位，同時保持強勁的投資級資產負債表。這些行動可能包括機會主義付款，以減少我們的長期義務，以及與合資夥伴和戰略聯盟進行收購、處置和投資的可能性，我們認為這將產生重大優勢並大大加強我們的業務。

2022年7月，美國能源部(DOE)宣佈通過先進技術汽車製造計劃有條件地承諾向Ultium Cells LLC提供25億美元的貸款。我們預計貸款將在年內完成。
41

目錄表
通用汽車公司及其子公司


2022年第四季度，取決於最終文件的談判和某些條件的滿足。根據貸款的預期條款，能源部對通用汽車公司或其任何合併子公司的貸款本金和利息沒有追索權。

2022年8月，我們的董事會將我們之前宣佈的普通股回購計劃的能力從截至2022年6月30日的33億美元增加到50億美元。在截至2022年9月30日的三個月裏，我們根據該計劃完成了15億美元的回購，並註銷了3800萬股普通股。

當我們整合我們的現金流時，我們的汽車、郵輪和通用金融業務之間發生的現金流將被消除。除其他事項外，此類抵銷包括：汽車公司對經銷商通過通用金融公司融資的批發應收賬款的收款、汽車公司和通用汽車金融公司之間就汽車公司向通用汽車金融公司轉移的應收賬款支付的款項、通用汽車金融公司向汽車公司和郵輪公司提供的貸款、通用汽車金融公司向汽車公司發放的股息、通用汽車金融公司向汽車公司支付的税款以及汽車公司在克魯斯公司的現金注入。下文介紹的汽車流動資金、郵輪流動資金和通用汽車金融流動資金包括最終在整合中被淘汰的行業之間的現金交易的影響。

汽車流動性可用流動資金總額包括現金、現金等價物、可銷售債務證券和信貸安排項下可用資金。可用流動資金數額受季節性波動的影響，包括全球各業務單位和子公司為其運營提供資金所需的餘額。自2021年12月31日以來，我們沒有大幅改變對流動性的管理，包括我們對可用流動性的分配、我們的投資組合構成和我們的投資指導方針。請參閲我們的2021年表格10-K的第II部分第7項MD&A。

我們使用信貸安排作為一種機制，在管理我們的全球流動性方面提供額外的靈活性。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們在信貸安排下的汽車借款能力總計155億美元。我們信貸安排下的汽車總借款能力不包括我們分配給通用金融獨家使用的364天、20億美元的貸款。我們的主要貸款沒有任何借款，但截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的子貸款項下有3億美元的未償還信用證。

2022年4月，我們續訂了分配給通用金融獨家使用的364天、20億美元的循環信貸安排，該安排現已於2023年4月4日到期。如果可用產能允許，通用金融將繼續使用我們的汽車信貸安排。截至2022年9月30日和2021年12月31日，通用金融沒有針對其中任何一項貸款的未償還借款。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們從通用金融獲得了2億美元的公司間貸款，其中主要包括向我們整合的經銷商提供的商業貸款。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們沒有向通用金融提供公司間貸款。有關更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註5。

2022年8月，我們根據新的可持續金融框架發行了本金總額22.5億美元的優先無擔保票據，加權平均利率為5.51%，到期日分別為2029年和2032年。我們打算分配相當於這些優先無擔保票據淨收益的金額，用於為符合我們的可持續融資框架中概述的一個或多個資格標準的公司承擔或擁有的新的或現有的綠色項目、資產或活動提供全部或部分融資或再融資。

我們的一些貸款安排，包括我們的循環信貸安排，要求遵守某些財務和運營契約，並定期向貸款人報告。我們已經審查了截至2022年9月30日生效的公約，並確定我們遵守了公約，並預計未來將繼續遵守。

2022年3月，根據股權購買協議，我們以21億美元收購了軟銀在Cruise的股權，另外，我們還向Cruise額外投資了13.5億美元，以取代軟銀。在截至2022年9月30日的三個月和九個月裏，我們對Cruise進行了2億美元和8億美元的額外投資。

2022年9月，我們行使了我們的39.7史泰蘭提斯的百萬搜查證。在行使時，認股權證轉換為69.1100萬股Stellantis普通股，我們立即將其回售給Stellantis。與這項交易有關的税前淨收益總額，包括收到的股息，約為#美元。1.1十億美元。

通用金融董事會在截至2022年9月30日的三個月和九個月宣佈並支付了普通股股息3億美元和10億美元，在截至2021年9月30日的三個月和九個月分別宣佈和支付了6億美元和18億美元的普通股股息。

42

目錄表
通用汽車公司及其子公司


下表彙總了我們的汽車可用流動資金(以十億美元為單位)：
2022年9月30日2021年12月31日
汽車現金及現金等價物$15.0 $14.5 
可出售的債務證券8.0 7.1 
汽車現金、現金等價物和有價證券23.0 21.6 
在信貸安排(A)項下可用15.2 15.2 
汽車可用總流動資金$38.1 $36.8 
__________
(a)截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的子貸款項下有3億美元的未償還信用證。

下表總結了我們的汽車可用流動資金的變化(以十億美元為單位)：
截至2022年9月30日的9個月
營運現金流$11.6 
資本支出(5.8)
購買軟銀在Cruise的股權(2.1)
通用汽車投資Cruise(2.1)
支付的股息和購買普通股的付款(1.6)
發行優先無抵押票據2.2 
出售Stellantis普通股的淨收益(A)0.9 
投資Ultium Cells LLC(0.6)
其他非營運項目(1.1)
汽車可用流動性的總變化$1.3 
__________
(a)不包括收到的股息和預扣税款。
九個月結束變化
2022年9月30日2021年9月30日
經營活動
淨收益(虧損)$6.7 $6.5 $0.2 
折舊、攤銷和減值費用4.8 4.3 0.5 
養卹金和OPEB活動(1.5)(1.8)0.3 
營運資本(1.2)(7.8)6.6 
應計負債和其他負債及所得税1.8 (1.0)2.8 
其他1.0 0.1 0.9 
經營活動提供(用於)的汽車現金淨額$11.6 $0.3 $11.3 

在截至2022年9月30日的9個月中，汽車淨現金的增長由以下人員提供經營活動的主要原因是：(1)營運資本；(2)銷售獎勵支付減少50億美元；(3)從GM Financial收到的股息減少8億美元，部分抵消了這一影響。
43

目錄表
通用汽車公司及其子公司


九個月結束變化
2022年9月30日2021年9月30日
投資活動
資本支出$(5.8)$(4.2)$(1.6)
有價證券的收購和清算，淨額(1.3)3.3 (4.6)
其他(A)(4.0)(1.8)(2.2)
投資活動提供(用於)的汽車現金淨額$(11.1)$(2.7)$(8.4)
__________
(a)包括通用汽車在截至2022年和2021年9月30日的九個月中對Cruise的投資21億美元和10億美元，在截至2022年9月30日的九個月中與從軟銀贖回Cruise優先股相關的21億美元，在截至2022年9月30日的九個月中與出售Stellantis普通股相關的9億美元，以及在截至2022年9月30日、2022年和2021年的九個月中對Ultium Cells LLC的6億美元和3億美元的投資。

在截至2022年9月30日的9個月中，用於收購和清算有價證券的現金淨額增加，這是由於收購證券和投資，而不是在截至2021年9月30日的9個月中為經營活動和投資提供資金的證券清算。
九個月結束變化
2022年9月30日2021年9月30日
融資活動
短期債務淨收益(付款)$(0.2)$(0.5)$0.3 
發行優先無抵押票據2.2 — 2.2 
其他(A)(2.1)(0.4)(1.7)
由融資活動提供(用於)的汽車現金淨值$— $(0.9)$0.8 
__________
(a)包括截至2022年9月30日的9個月支付的股息和購買普通股的16億美元。

調整後的汽車自由現金流我們將調整後的汽車自由現金流衡量為汽車運營現金流減去經管理行動調整的資本支出。在截至2022年9月30日的9個月中，根據美國公認會計原則經營活動提供的汽車現金淨額為116億美元，資本支出為58億美元，調整幅度不大。

在截至2021年9月30日的9個月中，根據美國公認會計原則經營活動提供的汽車現金淨額為3億美元，資本支出為42億美元，管理層行動的調整微不足道。

信用評級的現狀我們獲得了四家獨立信用評級機構的評級：DBRS Limited(DBRS)、惠譽評級(Fitch)、穆迪投資者服務公司(Moody‘s Investors Service)和標準普爾(Standard&Poor’s)。這四家信用評級機構目前都將我們的企業信用評級為投資級。2022年5月，惠譽將我們的評級展望從穩定上調至正面。2022年6月，DBRS將我們的發行者評級和循環信貸工具評級從BBB上調至BBB(高)，並將其前景從正面改為穩定。截至2022年10月17日，所有其他信用評級自2021年12月31日以來保持不變。
巡航流動資金2022年1月，Cruise Holdings滿足了其與軟銀達成的協議中的商業部署要求，這引發了軟銀以13.5億美元額外購買Cruise可轉換優先股的義務。2022年3月，在通用汽車根據購股協議收購軟銀持有的Cruise股權後，通用汽車取代軟銀向Cruise追加了13.5億美元的投資。

此外，2022年3月，通用汽車和Cruise宣佈了一項針對基於股權的持有者的流動性計劃激勵措施根據C/C向Cruise員工頒發的獎勵睿思2018年度員工激勵計劃根據該協議，通用汽車將購買新的iSsued Cruise B類普通股為既有獎勵預扣税款提供資金，通用汽車將對為解決既得獎勵而發行的Cruise B類普通股進行投標要約。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，Cruise發行了一筆微不足道的金額和約5億美元的Cruise B類普通股，主要是為了支付因和解或行使既得裁決而產生的法定預扣税義務。此外，通用汽車進行了季度收購要約，並在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，根據宣佈的流動性計劃，支付了微不足道的金額和約3億美元的現金，以結算投標的郵輪B類普通股。請參閲我們的簡明合併財務報表以獲取更多信息。
44

目錄表
通用汽車公司及其子公司



下表總結了Cruise的可用流動資金(以十億美元為單位)：
2022年9月30日2021年12月31日
郵輪現金和現金等價物$1.7 $1.6 
郵輪有價證券1.6 1.5 
郵輪總可用流動資金(A)$3.2 $3.1 
__________
(a)不包括Cruise和GM Financial之間的多年信貸協議，根據該協議，Cruise可以申請在2024年之前借入總計50億美元的資金，專門為從通用汽車購買AVs提供資金。

下表總結了Cruise可用流動資金的變化(以十億美元為單位)：
截至2022年9月30日的9個月
營運現金流(A)$(1.3)
通用汽車投資Cruise2.1 
員工激勵計劃(0.5)
其他非營運項目(0.1)
郵輪可用流動資金的總變化$0.1 
__________
(a)包括與被投標的郵輪B類普通股相關的2億美元現金流出，歸類為負債。

郵輪現金流(數十億美元)
九個月結束變化
2022年9月30日2021年9月30日
經營活動提供(用於)的現金淨額$(1.3)$(0.7)$(0.6)
投資活動提供(用於)的現金淨額$(0.2)$(0.9)$0.7 
融資活動提供(用於)的現金淨額$1.6 $2.7 $(1.1)

汽車融資--通用汽車金融流動性GM Financial的主要現金來源是融資手續費收入、租賃收入和出售終止租賃車輛的收益、信貸融資淨收益、證券化、擔保和無擔保借款以及融資應收賬款的收款和回收。通用汽車金融公司現金的主要用途是購買和融資應收融資和租賃車輛，償還或回購擔保和無擔保債務，為證券化和擔保信貸安排相關的增信要求提供資金，利息成本、運營費用、所得税和股息支付。通用金融繼續監測和評估機會，以優化其流動性狀況以及有擔保和無擔保債務之間的債務組合。下表彙總了通用金融的可用流動資金(以十億美元為單位)：
2022年9月30日2021年12月31日
現金和現金等價物$4.1 $4.0 
未質押合格資產的借款能力20.8 19.2 
承諾的無擔保信貸額度的借款能力0.5 0.5 
通用金融公司獨有的循環信貸貸款能力2.0 2.0 
GM Financial可用流動性總額$27.3 $25.7 

截至2022年9月30日，由於發行證券化交易和無擔保債務導致未質押合格資產的可用借款能力增加，以及現金和現金等價物的增加，通用金融的可用流動性比2021年12月31日有所增加。通用金融安排流動性，以支持通用金融至少六個月的預期淨現金流，包括新的發端，而不需要獲得新的債務融資交易或其他資本市場活動。

截至2022年9月30日和2021年12月31日，GM Financial沒有針對我們指定專供其使用的信貸安排或我們循環信貸安排的剩餘部分進行任何未償還借款。有關更多詳細信息，請參閲本MD&A中的汽車流動性部分。
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信貸安排在正常業務過程中，除了使用其可用現金外，GM Financial還利用其信貸安排下的借款，這些借款可以是有擔保的，也可以是無擔保的，GM Financial根據其現金管理戰略適當地償還這些借款。截至2022年9月30日，有擔保、已承諾無擔保和無承諾無擔保信貸安排總額分別為260億美元、6億美元和13億美元，未償還預付款為38億美元，這是一個微不足道的數額和13億美元。

通用汽車金融現金流(以十億美元計)
九個月結束變化
2022年9月30日2021年9月30日
經營活動提供(用於)的現金淨額$3.8 $5.6 $(1.8)
投資活動提供(用於)的現金淨額$(6.7)$(3.2)$(3.5)
融資活動提供(用於)的現金淨額$2.4 $(1.6)$4.0 

在截至2022年9月30日的9個月中，經營活動提供的現金淨額減少，主要原因是：(1)交易對手衍生抵押品張貼活動使用的現金淨增加10億美元；(2)租賃車輛收入減少9億美元；(3)支付的利息減少1億美元。

在截至2022年9月30日的9個月中，用於投資活動的現金淨額增加，主要原因是：(1)終止租賃車輛的收益減少45億美元；(2)應收融資的購買和產生增加37億美元；(3)應收融資減少28億美元；(4)租賃車輛的購買減少76億美元。

在截至2022年9月30日的9個月中，融資活動提供的淨現金增加，主要原因是：(1)債務償還減少59億美元；(2)股息支付減少8億美元；(3)借款減少27億美元。

關鍵會計估計簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則編制的，美國公認會計原則要求使用影響資產和負債報告金額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及列報期間收入和費用的報告金額的估計、判斷和假設。我們相信所採用的會計估計是適當的，所產生的結餘也是合理的；然而，由於編制估計的內在不確定性，實際結果可能與最初的估計不同，需要在未來期間對這些結餘進行調整。影響簡明合併財務報表的關鍵會計估計以及所使用的判斷和假設與我們2021年Form 10-K中的MD&A中描述的一致。

前瞻性陳述本報告和我們不時向美國證券交易委員會提交的其他報告，以及通過引用納入本文的聲明和我們管理層的相關評論，可能包括美國聯邦證券法定義的“前瞻性聲明”。前瞻性陳述是除歷史事實陳述之外的任何陳述。前瞻性陳述代表了我們目前對未來可能發生的事件的判斷，通常用“目標”、“預期”、“出現”、“大約”、“相信”、“繼續”、“可能”、“設計”、“效果”、“估計”、“評估”、“預期”、“預測”、“目標”、“倡議”、“打算”、“可能”、“目標”、“展望”、““計劃”、“潛力”、“優先事項”、“項目”、“追求”、“尋求”、“應該”、“目標”、“何時”、“將會”、“將會”或任何這些詞語或類似表達的否定。在作出這些聲明時，我們依賴於基於我們對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的經驗和看法以及我們認為在這種情況下適當的其他因素的假設和分析。我們相信這些判斷是合理的，但這些陳述不能保證未來的任何事件或財務結果，我們的實際結果可能會由於各種重要因素而大不相同，其中許多因素是我們無法控制的。這些因素可能會在我們提交給美國證券交易委員會的後續報告中進行修訂或補充，其中包括以下因素：(1)我們提供新產品、服務、技術和客户體驗以應對汽車行業日益激烈的競爭和不斷變化的消費者偏好的能力；(2)我們及時資助和推出新的和改進的車型，包括電動汽車的能力, (4)我們目前的全尺寸SUV和全尺寸皮卡系列的成功；(5)我們競爭激烈的行業，歷來以產能過剩和使用激勵措施為特徵，以及我們的競爭對手推出新的和改進的車型；(6)與汽車的時機和商業化相關的獨特的技術、運營、監管和競爭風險；(7)與氣候變化有關的風險，包括加強對温室氣體排放的監管、我們向電動汽車的過渡以及惡劣天氣事件可能增加的影響；。(8)全球汽車市場
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(9)我們和我們的供應商使用的原材料和商品的價格和可獲得性的不確定性，以及物流和相關成本的不穩定；(10)我們在中國的業務，它受到獨特的運營、競爭、監管和經濟風險的影響；(11)我們正在進行的戰略業務關係和我們的合資企業的成功，我們不能完全為了我們的利益而運營，我們可能對其控制有限；(12)我們業務的國際規模和足跡，這使我們面臨各種獨特的政治、經濟、競爭和監管風險，包括政府領導層和法律(包括勞工、貿易、税收和其他法律)發生變化的風險，政治不確定性或不穩定以及政府之間的經濟緊張局勢和國際貿易政策的變化，新的進入壁壘和自由貿易協定的變化或退出，匯率和利率的變化，我們開展業務的國家的經濟衰退，不同的當地產品偏好和產品要求，美國和外國出口管制和經濟制裁的變化和遵守情況，不同的勞工法規、要求和工會關係，不同的經銷商和特許經營法規和關係，在外國獲得融資的困難，以及公共衞生危機，包括傳染性疾病或疾病的發生，如新冠肺炎疫情；(13)我們任何製造設施的任何重大中斷，包括任何停工；(14)我們供應商交付部件的能力, 在不中斷的情況下並在此期間確保我們的系統和組件能夠滿足生產計劃的可能性；(15)正在發生的新冠肺炎疫情；(16)任何重組或其他降低成本行動的成功；(17)競爭對手可能獨立開發與我們類似的產品和服務，或者我們的知識產權不足以阻止競爭對手開發或銷售這些產品或服務的可能性；(18)我們管理與安全漏洞相關的風險以及其他對我們的信息技術系統和網絡產品，包括聯網的車輛和車載系統造成中斷的風險的能力；(19)我們遵守與我們的企業數據實踐相關的日益複雜、限制性和懲罰性法規的能力，包括收集、使用、共享和保護我們客户、員工或供應商的個人身份信息的能力；(20)我們遵守適用於我們的運營和產品的廣泛法律、法規和政策的能力，包括與燃油經濟性、排放和AVs相關的法律、法規和政策；(21)與訴訟和政府調查相關的成本和風險；(22)產品安全召回和產品和服務中據稱的缺陷對我們聲譽的成本和影響；(23)任何額外的税收支出或風險敞口；(24)我們通過GM Financial發展專屬融資能力的持續能力；以及(25)我們的養老金資金需求的任何重大增加。這些風險、不確定性和其他因素的進一步清單和描述可以在我們的2021年Form 10-K表和我們隨後提交給美國證券交易委員會的文件中找到。

我們告誡讀者不要過度依賴前瞻性陳述。前瞻性陳述僅在發表之日起發表，我們沒有義務公開更新或以其他方式修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他因素，除非法律明確要求我們這樣做。

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項目3.關於市場風險的定量和定性披露

自2021年12月31日以來，我們對市場風險的敞口沒有重大變化。關於市場風險的進一步討論，請參閲第二部分，項目7A。2021年的10-K表格。

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項目4.控制和程序

披露控制和程序我們維持披露控制和程序，旨在提供合理的保證，確保根據1934年證券交易法(經修訂(交易法))提交的報告中要求披露的信息在指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時就所需披露做出決定。

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序(根據交易所法案頒佈的規則13a-15(E)或15d-15(E)的定義)的有效性，符合規則13a-15或15d-15(B)的要求。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序都是有效的2022年9月30日。

財務報告內部控制的變化在截至2022年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。有關更多信息，請參閲第一部分第1A項。我們2021年表格10-K的風險因素

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第II部
項目1.法律訴訟

美國證券交易委員會法規要求，如果政府主管部門是環境訴訟的一方，並且此類訴訟涉及我們有理由相信將超過規定門檻的潛在經濟制裁，則我們必須披露有關環境訴訟的某些信息。根據美國證券交易委員會規定，公司將使用100萬美元的門檻來確定是否需要披露任何此類訴訟。

我們的簡明合併財務報表附註14中“與訴訟有關的責任和税務管理事項”項下的討論通過引用併入本第二部分第1項。

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第1A項。風險因素

在我們的業務中，我們面臨着許多重大風險和不確定性。我們的業務以及我們的運營結果和財務狀況可能會受到這些風險因素的重大不利影響。我們在2021年10-K表格中披露的風險因素沒有實質性變化。

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第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

購買股票證券下表彙總了我們在截至2022年9月30日的三個月中購買的普通股：
購買股份總數(A)(B)加權平均每股支付價格(C)股份總數
根據已宣佈的計劃購買(B)		符合以下條件的股票的大約美元價值
可能還會根據宣佈的計劃進行購買
2022年7月1日至2022年7月31日5,813 $32.19 — 33億美元
2022年8月1日至2022年8月31日15,499,447 $39.32 15,499,447 44億美元
2022年9月1日至2022年9月30日22,450,580 $39.74 22,402,456 35億美元
總計37,955,840 $39.57 37,901,903 
_______
(a)購買的股份包括員工或董事交付給我們的股份，用於支付在歸屬與薪酬計劃有關的RSU和PSU時發行普通股所產生的税款。有關員工股票激勵計劃的更多詳細信息，請參閲我們的2021 Form 10-K。
(b)2017年1月，我們宣佈董事會已授權購買最多50億美元的我們的普通股，沒有到期日。2022年8月，董事會將產能從截至2022年6月30日的33億美元增加到50億美元，沒有到期。
(c)每股支付的加權平均價不包括經紀商佣金。

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項目6.展品
展品編號展品名稱 
3.1
2010年12月7日重述的通用汽車公司註冊證書，通過引用通用汽車公司2010年12月13日提交的8-K表格當前報告的附件3.2併入本文
以引用方式併入
3.2
通用汽車公司修訂和重新制定的章程，於2021年8月17日修訂，通過引用附件3.1併入通用汽車公司於2021年8月23日提交的當前8-K表格報告中
以引用方式併入
4.1
作為發行人的通用汽車公司和作為受託人的紐約梅隆銀行之間的日期為2013年9月27日的第七份補充契約，日期為2022年8月2日，通過引用通用汽車公司於2022年8月2日提交的當前8-K表格報告的附件4.2合併而成
以引用方式併入
31.1
第302條行政總裁的證明
隨函存檔
31.2
第302節首席財務官的證明
隨函存檔
32
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證
隨本報告提供
101以下來自公司截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q的財務信息，採用內聯可擴展商業報告語言(IXBRL)格式，包括：(I)簡明綜合收益表，(Ii)簡明綜合全面收益表，(Iii)簡明綜合資產負債表，(Iv)簡明現金流量表，(V)簡明權益綜合報表和(Vi)簡明綜合財務報表附註隨函存檔
104公司截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q的封面，格式為Inline XBRL，包含在附件101中隨函存檔

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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

通用汽車公司(註冊人)


發信人：/s/Christopher T.Hatto
全球業務解決方案副總裁兼首席會計官克里斯托弗·T·哈託，副總裁總裁
日期：2022年10月25日
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