展品99.2
獨立銀行公司及其附屬公司
補充數據

不良資產(1)

2022年9月30日June 30, 2022March 31, 20222021年12月31日2021年9月30日
(千美元)
非權責發生制貸款$5,307 $5,859 $5,893 $5,545 $5,917 
逾期90天或以上且仍在應計利息的貸款— — — — — 
小計5,307 5,859 5,893 5,545 5,917 
減少：政府擔保貸款1,491 1,360 859 435 327 
不良貸款總額3,816 4,499 5,034 5,110 5,590 
其他不動產和收回的資產348 508 438 245 224 
不良資產總額$4,164 $5,007 $5,472 $5,355 $5,814 
佔投資組合貸款的百分比
不良貸款0.11 %0.14 %0.17 %0.18 %0.19 %
信貸損失準備1.50 1.47 1.52 1.63 1.62 
不良資產佔總資產的比例0.08 0.10 0.11 0.11 0.13 
信貸損失準備佔不良貸款的百分比1,340.20 1,064.30 906.38 924.70 837.19 

(1)
不包括未逾期、被歸類為“問題債務重組”的貸款。


問題債務重組(“TDR”)

2022年9月30日
商業廣告零售業(1)總計
(單位：千)
執行TDR$3,210 $28,071 $31,281 
不良TDR(2)— 1,063 
(3)
1,063 
總計$3,210 $29,134 $32,344 

2021年12月31日
商業廣告零售業(1)總計
(單位：千)
執行TDR$4,481 $31,589 $36,070 
不良TDR(2)— 1,016 
(3)
1,016 
總計$4,481 $32,605 $37,086 

(1)零售貸款包括抵押貸款和分期付款貸款部分。
(2)計入上表不良資產。
(3)還包括修改時的非應計項目貸款，直至及時收到六筆付款。


1

信貸損失準備

截至9月30日的9個月，
20222021
貸款證券無資金支持
承付款		貸款證券無資金支持
承付款
(千美元)
期初餘額$47,252$—$4,481$35,429$—$1,805
附加(扣減)
採用ASC 326的影響———11,574—1,469
信貸損失準備金3,783168—(2,558)——
信用惡化時購買的貸款的初始免税額———134——
計入津貼的追討款項2,004——3,918——
從免税額中扣除的貸款(1,897)——(1,698)——
包括在非利息支出中的回收——676——363
期末餘額$51,142$168$5,157$46,799$—$3,637
扣除(收回)平均組合貸款額度的貸款淨額0.00 %(0.11)%

大寫

2022年9月30日2021年12月31日
(單位：千)
次級債務$39,414 $39,357 
次級債券39,643 39,592 
不符合監管資本資格的數額(638)(581)
符合監管資本資格的數額78,419 78,368 
股東權益
普通股320,437 323,401 
留存收益108,916 74,582 
累計其他綜合收益(虧損)(97,045)501 
股東權益總額332,308 398,484 
總市值$410,727 $476,852 

2

非利息收入

截至三個月九個月結束
2022年9月30日June 30, 20222021年9月30日9月30日，
20222021
(單位：千)
互換收入$4,049 $3,422 $4,237 $10,553 $10,739 
存款賬户手續費3,082 3,096 2,944 9,135 7,178 
資產淨利(損)
按揭貸款2,857 1,253 8,361 4,945 30,280 
證券— (345)5 (275)1,421 
抵押貸款服務，淨額4,283 4,162 1,271 18,086 4,476 
投資和保險佣金750 682 678 2,170 1,895 
銀行自營人壽保險59 105 145 302 411 
其他1,781 2,257 2,054 5,525 4,472 
非利息收入總額$16,861 $14,632 $19,695 $50,441 $60,872 

資本化抵押貸款服務權

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
(單位：千)
期初餘額$39,477 $22,431 $26,232 $16,904 
原始維修權大寫1,588 2,529 5,237 8,637 
公允價值變動2,093 (752)11,689 (1,333)
期末餘額$43,158 $24,208 $43,158 $24,208 

按揭貸款活動

截至三個月九個月結束
2022年9月30日June 30, 20222021年9月30日9月30日，
20222021
(千美元)
按揭貸款起源於$209,041$317,683$453,752$796,918$1,436,497
已售出按揭貸款157,511142,977279,235522,213963,442
按揭貸款淨收益2,8571,2538,3614,94530,280
淨收益佔已售出按揭貸款的百分比(“貸款銷售利潤”)1.81 %0.88 %2.99 %0.95 %3.14 %
計入貸款銷售保證金的公允價值調整0.25 %(0.27)%0.04 %(0.54)%(0.40)%

3

非利息支出

截至三個月九個月結束
2022年9月30日June 30, 20222021年9月30日9月30日，
20222021
(單位：千)
補償$12,839 $12,533 $11,507 $37,807 $32,764 
基於績效的薪酬4,290 3,776 6,252 11,728 15,327 
工資税和員工福利3,472 3,573 3,900 11,078 11,973 
薪酬和員工福利20,601 19,882 21,659 60,613 60,064 
數據處理2,653 2,644 3,022 7,513 7,972 
入住率，淨額2,062 2,077 2,082 6,682 6,578 
換乘費用927 1,262 1,202 3,200 3,351 
傢俱、固定裝置和設備987 1,042 1,075 3,074 3,112 
通信723 762 683 2,242 2,341 
借貸和催收772 647 735 1,978 2,353 
廣告345 560 666 1,585 1,319 
FDIC存款保險591 457 346 1,570 983 
法律和專業573 479 513 1,545 1,534 
無形資產攤銷174 233 242 639 727 
與資金不足的貸款承諾有關的費用382 649 369 676 363 
供應品147 161 116 431 460 
代理銀行手續費75 80 77 232 292 
轉換相關費用— 6 275 50 1,636 
已出售貸款的損失補償準備金12 12 36 57 95 
其他不動產和收回資產的淨收益(18)(141)(28)(214)(202)
其他1,360 1,622 1,442 4,377 4,091 
非利息支出總額$32,366 $32,434 $34,512 $96,250 $97,069 

4

平均餘額和税額等值税率

截至9月30日的三個月，
20222021
平均值
天平		利息費率(2)平均值
天平		利息費率(2)
(千美元)
資產
應税貸款$3,353,102 $37,019 4.39 %$2,896,552 $30,061 4.13 %
免税貸款(1)7,519 92 4.85 7,148 90 5.00 
應税證券891,677 5,329 2.39 951,445 3,922 1.65 
免税證券(1)334,526 2,727 3.26 365,937 2,070 2.26 
計息現金5,830 28 1.91 57,153 23 0.16 
其他投資17,653 192 4.32 18,427 181 3.90 
生息資產4,610,307 45,387 3.92 4,296,662 36,347 3.37 
現金和銀行到期款項62,340 57,151 
其他資產，淨額212,194 159,961 
總資產$4,884,841 $4,513,774 
負債
儲蓄和計息支票2,548,213 2,803 0.44 2,317,142 695 0.12 
定期存款402,466 822 0.81 314,394 395 0.50 
其他借款124,531 1,403 4.47 108,908 962 3.50 
計息負債3,075,210 5,028 0.65 %2,740,444 2,052 0.30 
無息存款1,376,279 1,303,401 
其他負債98,232 72,387 
股東權益$335,120 $397,542 
總負債和股東權益$4,884,841 $4,513,774 
淨利息收入$40,359 $34,295 
淨利息收入佔平均利息資產的百分比3.49 %3.18 %

(1)免税貸款及證券的利息按全額税項等值基準列報，假設邊際税率為21%。
(2)年化


5

平均餘額和税額等值税率
截至9月30日的9個月，
20222021
平均值
天平		利息費率(2)平均值
天平		利息費率(2)
(千美元)
資產
應税貸款$3,155,410 $96,742 4.09 %$2,859,207 $86,126 4.02 %
免税貸款(1)7,922 281 4.74 6,801 256 5.03 
應税證券978,668 14,831 2.02 881,465 10,374 1.57 
免税證券(1)336,123 6,950 2.76 347,873 5,845 2.24 
計息現金36,761 94 0.34 76,533 74 0.13 
其他投資17,806 557 4.18 18,427 555 4.03 
生息資產4,532,690 119,455 3.52 4,190,306 103,230 3.29 
現金和銀行到期款項59,851 55,883 
其他資產，淨額196,406 155,701 
總資產$4,788,947 $4,401,890 
負債
儲蓄和計息支票2,528,655 4,232 0.22 2,239,887 2,059 0.12 
定期存款365,245 1,376 0.50 319,792 1,429 0.60 
其他借款116,774 3,463 3.96 108,866 2,888 3.55 
計息負債3,010,674 9,071 0.40 %2,668,545 6,376 0.32 
無息存款1,342,228 1,279,006 
其他負債88,281 65,464 
股東權益$347,764 $388,875 
總負債和股東權益$4,788,947 $4,401,890 
淨利息收入$110,384 $96,854 
淨利息收入佔平均利息資產的百分比3.25 %3.09 %

(1)免税貸款及證券的利息按全額税項等值基準列報，假設邊際税率為21%。
(2)年化
6

截至2022年9月30日的商業貸款組合分析

商業貸款總額
觀看字幕貸款類別在監控信貸中的百分比
貸款類別所有貸款表演非應計項目總計
(千美元)
土地$13,633 $703 $— $703 5.2 %
土地開發17,250 — — — — 
施工105,981 — — — — 
創收428,122 471 — 471 0.1 
業主佔有率437,449 19,053 — 19,053 4.4 
商業房地產貸款總額$1,002,435 $20,227 $— $20,227 2.0 
其他商業貸款$405,795 $6,398 41 $6,439 1.6 
商業不良貸款總額$41 

截至2021年12月31日的商業貸款組合分析

商業貸款總額
觀看字幕貸款類別在監控信貸中的百分比
貸款類別所有貸款表演非應計項目總計
(千美元)
土地$13,621 $114 $— $114 0.8 %
土地開發14,854 32 — 32 0.2 
施工67,663 — — — — 
創收402,936 2,215 — 2,215 0.5 
業主佔有率360,614 21,960 — 21,960 6.1 
商業房地產貸款總額$859,688 $24,321 $— $24,321 2.8 
其他商業貸款$343,893 $12,546 62 $12,608 3.7 
商業不良貸款總額$62 
7