附件 99.1
新加坡 (2022年10月12日)-擁有CarTrack、Carzuka 100%和Karoooo 70.1%股權的Karooooo Limited(“Karooooo”)(Picup，鑑於平臺整合，已重新命名為Karooooo物流)，(統稱為“集團”)， 報告了截至2022年8月31日的第二季度(“2023年第二季度”)和半年(“HY 2023”)的穩健業績， 使管理層有信心保持2023年財政年度的前景不變。
Karooooo的企業文化繼續憑藉其非凡的敏捷性、以客户為中心和創新能力而脱穎而出。 我們理解業務運營在很大程度上依賴於系統、流程和可行的商業智能。Karooooo領先的 互聯雲(“運營雲”)使客户能夠開發有效的控制和工作流，將其日常運營的關鍵 要素數字化，全部集中在一個平臺上。藉助Karooooo的統一產品平臺，客户可以做出更好的決策併成功執行。
隨着我們的客户對其運營進行數字化轉型並消除低效流程，他們的運營績效得到了廣泛的改善。Karooooo的運營雲每月通過系統集成、工作人員工具以及先進的遙測和基於視頻的物聯網(“IoT”)設備收集超過1,000億個數據點並將其設置為情景，為客户提供提供真正業務影響的洞察力 。我們利用領先的技術將複雜的分析轉化為實用且易於使用的工具，以簡化日常運營決策。因此，我們的客户將看到顯著的短期和長期收益 ，這將使他們在不同的行業中更具競爭力。以下是為我們的產品創造市場需求的一些有價值的優勢：
| ● | 降低燃料、維護以及所有其他機隊和機動性相關成本 | |
| ● | 提高司機和現場服務人員的工作效率 | |
| ● | 提高了供應鏈管理的效率和控制能力 | |
| ● | 提高了司機和工作場所的安全性和安全性 | |
| ● | 更精簡的後臺團隊(自動化數據錄入和報告) | |
| ● | 改進了 客户服務(準確的賬單、高質量的服務交付、更快的查詢響應 次等) | |
| ● | 穩健的風險管理和合規性 | |
| ● | 環境、社會和治理(“ESG”)管理和報告 |
Karoooo的運營雲在不同規模的企業以及不同的地理市場和行業，如物流、現場服務維護、運輸、金融、採礦、農業和 緊急服務，都有很高的實施成功率和強大的客户保留率。Karooooo現在幫助超過95,000個不同的企業客户(2022年第2季度：83,000+)解決他們的日常挑戰。
在評估2023年第二季度的業績時，首席執行官兼創始人扎克·卡利斯托表示：“在充滿挑戰的環境中，收入和收益都實現了穩健和預期的增長 證實了我們的價值主張，並鞏固了我們十多年來在擴展、增長和創造健康利潤的同時對未來進行戰略投資的記錄。
本季度總收入增長30%，達到8.59億茲羅提(2022年第二季度：6.59億茲羅提)。收入增長導致本季度經調整的EBITDA增長27%至3.77億ZAR3.77億(2022年第二季度：2.98億ZAR2.98億)，每股收益增長28%至4.93 ZAR4.93(2022年第二季度：ZAR3.85)。
強勁的自由現金流產生支撐了我們穩健而乾淨的資產負債表，2023年第二季度末的淨現金和現金等價物達到創紀錄的超過10億茲羅提(2023年第一季度：8.54億茲羅提)，這是一個重要的里程碑。這一高現金世代使Karooooo在市場上處於獨特的地位。
1
我們 相信，我們專注於產品改進、創新和垂直整合的商業模式，通過提供高盈利能力、持續增長和創紀錄的運營現金水平，繼續使我們有別於我們的同行。
CarTrack在2023年第二季度的淨用户總數增長了36%，遠高於之前任何第二季度的記錄。在東南亞建立品牌的努力繼續積聚動力，我們正在獲得各種規模和行業的企業客户 。儘管南非的貿易狀況依然低迷，但我們在本季度經歷了強勁的需求。
我們 仍然擁有一個客户組合，沒有集中度風險，也沒有對任何行業的重大敞口。
僅限CarTrack的調整後EBITDA為51%，高於2022年第二季度的46%，這是一個出色的結果，突顯了收入領先於成本增長的能力，尤其是在艱難的市場條件下。
我們 有信心保持2023年的增長前景不變，儘管經營環境充滿挑戰。
Karoooo(Br)有限公司宣佈2023年第二季度和半年未經審計的財務業績
2023年第二季度亮點
(除非另有説明， 是相對於2022年第二季度的比較)
比例尺
| ● | 截至2022年8月31日，CarTrack用户總數為1,600,013人 ，增長14%(2022年第二季度：1,408,609人) |
| ● | 淨CarTrack用户增加57,251人，增長36%(2022年第二季度：42,139人) |
用户(我們平臺上的聯網車輛和設備)的增長得到了小型企業和大型企業的需求的支持，這些企業希望 對其業務進行數字化轉型以實現增長、提高效率並保持競爭力。
我們在第一季度在東南亞經歷的牽引力一直持續到第二季度。南非的交易條件繼續正常化，這得益於對CarTrack平臺的強勁需求。CarTrack在2023年第二季度的用户淨增加總數超過57,000人，遠高於之前任何第二季度的記錄。
增長
| ● | 總收入增長30%，達到8.59億茲羅提(2022年第二季度：6.59億茲羅提) |
| ● | 總收入按不變貨幣計算增長了29%(非國際財務報告準則衡量標準) |
| ● | 訂閲收入增長17%，達到7.34億茲羅提(2022年第二季度：6.28億茲羅提) |
| ● | 訂閲收入按不變貨幣計算增長了16%(非國際財務報告準則) |
| ● | 截至2022年8月，SaaS年化經常性收入(“ARR”)(非國際財務報告準則衡量標準)增長18%，達到29.66億茲羅提(2021年8月：25.23億茲羅提)。 |
| ● | 本季度利潤增長26%，達到1.55億茲羅提(2022年第二季度：1.23億茲拉爾) |
| ● | 每股收益增長28%，至4.93茲羅提(2022年第二季度：3.85茲羅提) |
| ● | 運營活動產生的現金增長42%，達到2.4億茲羅提(2022年第二季度：1.69億茲羅提) |
2
2023年第二季度財務概覽
補充 財務信息和業務指標
| 截至8月31日的三個月， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CarTrack | 卡祖卡 | Karooooo物流1 | Karooooo 合併 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字 ，單位為千蘭特 | 2022 | 2021 | Y-O-Y % |
2022 | 2021 | Y-O-Y % |
2022 | 2021 | Y-O-Y % |
2022 | 2021 | Y-O-Y % |
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| 訂閲 收入 | 732,750 | 627,637 | 17 | % | - | - | - | 1,466 | - | 100 | % | 734,216 | 627,637 | 17 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 收入2 | 19,727 | 22,437 | (12 | )% | - | - | - | - | - | - | 19,727 | 22,437 | (12 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 汽車銷量 | - | - | - | 65,406 | 8,694 | >100 | % | - | - | - | 65,406 | 8,694 | >100 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 送貨服務 | - | - | - | - | - | - | 39,933 | - | 100 | % | 39,933 | - | 100 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 細分市場 收入 | 752,477 | 650,074 | 16 | % | 65,406 | 8,694 | >100 | % | 41,399 | - | 100 | % | 859,282 | 658,768 | 30 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | (200,111 | ) | (199,461 | ) | 0 | % | (58,819 | ) | (7,583 | ) | >100 | % | (31,139 | ) | - | 100 | % | (290,069 | ) | (207,044 | ) | 40 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 552,366 | 450,613 | 23 | % | 6,587 | 1,111 | >100 | % | 10,260 | - | 100 | % | 569,213 | 451,724 | 26 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 73 | % | 69 | % | 10 | % | 13 | % | 25 | % | - | 66 | % | 69 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分部 營業利潤/(虧損) | 223,812 | 181,216 | 24 | % | (6,198 | ) | (3,526 | ) | 76 | % | 514 | - | 100 | % | 218,128 | 177,690 | 23 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA(非國際財務報告準則衡量標準) | 382,324 | 301,090 | 2 | 7% | (5,865 | ) | (3,519 | ) | 67 | % | 914 | - | 100 | % | 377,373 | 297,571 | 27 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA利潤率(非國際財務報告準則衡量標準) | 51 | % | 46 | % | (9 | )% | (40 | )% | 2 | % | - | 44 | % | 45 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1. | Karooooo在2021年9月收購了Picup 70.1%的股份。鑑於平臺的整合，Picup隨後更名為Karooooo物流。 |
| 2. | 其他收入是非基於訂閲的收入 ，主要與向選擇非捆綁合同的大型企業客户銷售遠程信息處理設備有關。 CarTrack仍專注於捆綁銷售。 |
總收入和訂閲收入
2023年第二季度，Karooooo的收入增長了30%，訂閲收入增長了17%。2023年第二季度，CarTrack的收入和訂閲收入分別佔Karooooo收入和訂閲收入的88%和99.8%。
CarTrack 在2023年第二季度創造了7.53億茲羅提的收入，其中7.33億茲羅提是訂閲收入。CarTrack的收入可見性很高，訂閲收入佔其總收入的97%(2022年第二季度：97%)。
正如計劃的那樣，Carzuka和Karoooo物流繼續擴大規模，支持Karooooo的收入增長。
Carzuka 在2023年第2季度產生了6500萬茲羅提。它的穩步擴張支持了我們對Carzuka靈活、數據增強型和高度可擴展的商業模式的可持續性的信念。Carzuka是我們在解決獨特的移動性需求時如何將以客户為中心和創新的理念轉化為實踐價值的又一個例子。對於Carzuka來説，我們龐大且不斷增長的基於雲的數據資產、數據情景設置和 機器學習功能有助於在高效的平臺上以公平的價格買賣車輛。它還提供對車輛性能和健康狀況的可見性 、客户總結和客户概況以瞭解市場需求，從而增強潛在客户。 專注於高質量的銷售線索、穩健的購買參數並適應市場走勢，通過健康的庫存週轉率和增加的需求得到驗證。
利用CarTrack的技術、訂户基礎、分銷網絡、數字營銷能力和執行能力，Carzuka預計將實現強勁的規模增長，為買家和賣家提供大量和各種負擔得起的二手車。
3
Carzuka的第一個實體展廳與其直觀的電子商務平臺相結合，位於約翰內斯堡的伊斯特蓋特購物中心。該展廳可展示500多輛汽車，為消費者提供方便、安全和高效的服務。 鑑於CarTrack在全國範圍內的良好足跡和龐大的分銷網絡，Carzuka計劃在南非主要城市的交通便利樞紐(如桑頓城(大約翰內斯堡 -桑頓))佔據目前服務不足的地理位置。儘管這一擴張計劃暫時推遲，但Carzuka仍實現了31%的健康環比增長。
Karooooo 物流(在南非的交易名稱為Picup)在2023年第二季度創造了4,100萬茲羅提的收入，較 季度強勁增長49%，並首次報告了該季度的營業利潤。Karoooo物流專注於交付即服務 ，它自己選擇了第三方眾源驅動程序和物流公司，其財務模式主要是按次收費。
我們 正在將Karooooo物流軟件集成到CarTrack平臺中，以使CarTrack客户能夠輕鬆管理 並增強自己的物流能力。通過整合，CarTrack客户可以通過使用CarTrack的API架構的第三方眾包司機和他們選擇的物流公司來增加自己的車隊運力。CarTrack將向以訂閲為基礎的模式使用Karooooo物流堆棧的 客户收費。
截至2022年8月31日，以ZAR計算的SaaS(非國際財務報告準則衡量標準)ARR(非IFRS衡量標準)增長了18%，達到29.66億ZAR，而2021年8月31日為25.23億ZAR。以美元計算，SaaS ARR(非IFRS衡量標準)在2022年8月31日略有增加至1.741億美元，而截至2021年8月31日，SaaS ARR為1.738億美元。SaaS ARR是由14%的訂户增長推動的，但被較弱的ZAR所抵消。ZAR對美元的匯率在2022年8月底為17.04 ZAR ，而2021年8月底為14.51 ZAR1。ZAR中的金額已使用聯邦儲備系統理事會於2022年8月31日發佈的H.10統計數據中規定的匯率 換算為美元。
運營費用
| 截至8月31日的三個月 | ||||||||||||
| 數字 ，單位為千蘭特 | 2022 | 2021 | Y-O-Y % |
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| Karooooo的運營費用 | 354,505 | 274,534 | 29 | % | ||||||||
| -CarTrack | 331,949 | 269,897 | 23 | % | ||||||||
| --卡祖卡 | 12,785 | 4,637 | >100 | % | ||||||||
| -Karooooo物流 | 9,771 | - | 100 | % | ||||||||
Karooooo的運營費用在2023年第二季度增長了29%，達到3.55億ZAR3.55億(2022年第二季度：2.75億ZAR2.75億)。我們繼續建立Carzuka和Karoooo物流的規模，這些業務分別為集團的總運營費用貢獻了1,300萬ZAR和1,000萬ZAR。 其餘的3.32億ZAR3.32億ZAR3，可歸因於CarTrack(2022年第二季度：ZAR2.7億ZAR2.7億)，包括謹慎的增長投資，以持續的規模經濟抵消 ，支持成本控制。
2023年第二季度，CarTrack的銷售和營銷運營費用增長了21%，達到9900萬茲羅提(2022年第二季度：8200萬茲羅提)。我們相信，這項對增長的投資 使我們長期處於有利地位，我們預計在2023年剩餘時間及以後將看到更多客户獲取的好處 。
隨着我們建設基礎設施以滿足我們的增長計劃，CarTrack的一般和行政運營費用增加了27%，達到1.66億ZAR1.66億(2022年第二季度：1.31億ZAR1.31億)。
CarTrack的研發運營費用增長了20%，達到4200萬澤拉爾(2022年第二季度：3500萬澤羅爾)。我們計劃投資於改進、豐富和擴展我們的運營雲平臺和內部管理系統，重點是增強我們對客户的價值主張，將他們的運營數字化，使他們在動態和具有挑戰性的運營環境中獲得競爭優勢。
CarTrack的預期信貸損失增加了15%，達到2500萬ZAR2(2022年第二季度：2200萬ZAR2)。這一增長低於CarTrack總收入 16%的增長，因此與2022年第二季度相比，信貸損失佔收入的百分比有所改善。
4
CarTrack的費用佔訂閲收入的相對比例的 趨勢符合Karooooo於2021年4月在納斯達克上市時制定的長期財務目標 ，反映了我們加速的增長投資。
| ● | 銷售和營銷費用佔訂閲收入的百分比 持平於13%(2022年第二季度：13%) |
| ● | 一般和行政費用佔訂閲收入的百分比增加到23%(2022年第二季度：21%) |
| ● | 研發費用佔訂閲收入的百分比 持平於6%(2022年第二季度：6%) |
營業利潤、調整後每股收益和每股收益
Karooooo的營業利潤在2023年第二季度增長了23%，達到2.18億茲羅提(2022年第二季度：1.78億茲羅提)。
Karooooo的每股收益在2023年第二季度增長了28%，達到4.93 ZAR3.85(2022年第二季度：ZAR3.85)。
Karooooo的調整後每股收益(非IFRS衡量標準)在2023年第二季度增長了28%，達到4.93 ZAR3.85(2022年第二季度：ZAR3.85)。
儘管經營環境充滿挑戰，但訂閲收入增長強勁，集團對未來增長的投資也被實現規模經濟和提高員工生產率所抵消，CarTrack在2023年第二季度實現了2.24億茲羅提的營業利潤，同比增長24%(2022年第二季度：1.81億茲羅提)。CarTrack的營業利潤率擴大到30%(2022年第二季度：28%)。
Carzuka的運營虧損在2023年第二季度增加到600萬ZAR(2022年第二季度：400萬ZAR400萬)。Karooooo物流在2023年第二季度實現了50萬茲羅提的營業利潤(2022年第二季度：零)。
調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率
Karoooo的調整後EBITDA(非國際財務報告準則衡量標準)增長了27%，達到3.77億茲羅提(2022年第二季度：2.98億茲羅提)。
CarTrack的調整後EBITDA(非國際財務報告準則衡量標準)增長了27%，達到3.82億茲羅提(2021年第二季度：3.01億茲羅提)。根據管理層2023年指導範圍中列出的Karoooo未來增長的計劃投資，CarTrack的調整後EBITDA利潤率(非IFRS 衡量標準)在2023年第二季度為51%(2022年第二季度：46%)。
Carzuka的調整後EBITDA(非國際財務報告準則衡量標準)在投資擴張時減少到600萬茲羅爾的虧損(2022年第二季度：400萬茲羅爾)。管理層 專注於通過戰略資本配置實現有機增長。這項投資是輕資產，因為我們預計一旦超過 季度收入3億ZAR3億，我們就會獲得回報。
Karoooo物流的調整後EBITDA(非國際財務報告準則衡量標準)在2023年第二季度為100萬ZAR1(2022年第二季度：零)。
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2023年半年財務概覽
| 截至8月31日的6個月， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CarTrack | 卡祖卡 | Karooooo物流1 | Karooooo 合併 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字 ，單位為千蘭特 | 2022 | 2021 | Y-O-Y % |
2022 | 2021 | Y-O-Y % |
2022 | 2021 | Y-O-Y % |
2022 | 2021 | Y-O-Y % |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 訂閲 收入 | 1,440,231 | 1,233,503 | 17 | % | - | - | - | 2,888 | - | 100 | % | 1,443,119 | 1,233,503 | 17 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 收入2 | 35,964 | 40,195 | (11 | )% | - | - | - | - | - | - | 35,964 | 40,195 | (11 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 汽車銷量 | - | - | - | 115,411 | 11,263 | >100 | % | - | - | - | 115,411 | 11,263 | >100 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 送貨服務 | - | - | - | - | - | - | 66,225 | - | 100 | % | 66,225 | - | 100 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 細分市場 收入 | 1,476,195 | 1,273,698 | 16 | % | 115,411 | 11,263 | >100 | % | 69,113 | - | 100 | % | 1,660,719 | 1,284,961 | 29 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | (406,765 | ) | (379,738 | ) | 7 | % | (103,071 | ) | (9,647 | ) | >100 | % | (51,784 | ) | - | 100 | % | (561,620 | ) | (389,385 | ) | 44 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 1,069,430 | 893,960 | 20 | % | 12,340 | 1,616 | >100 | % | 17,329 | - | 100 | % | 1,099,099 | 895,576 | 23 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 72 | % | 70 | % | 11 | % | 14 | % | 25 | % | - | 66 | % | 70 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分部 營業利潤/(虧損) | 445,064 | 352,482 | 26 | % | (9,867 | ) | (6,668 | ) | 48 | % | 421 | - | 100 | % | 435,618 | 345,814 | 26 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA(非國際財務報告準則衡量標準) | 739,293 | 579,361 | 28 | % | (9,289 | ) | (6,661 | ) | 39 | % | 1,113 | - | 100 | % | 731,117 | 572,700 | 28 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA利潤率(非國際財務報告準則衡量標準) | 50 | % | 45 | % | (8 | )% | (59 | )% | 2 | % | - | 44 | % | 45 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用
| 截至8月31日的6個月 | ||||||||||||
| 數字 ，單位為千蘭特 | 2022 | 2021 | Y-O-Y % |
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| Karooooo的運營費用 | 667,638 | 551,047 | 21 | % | ||||||||
| -CarTrack | 628,345 | 542,763 | 16 | % | ||||||||
| --卡祖卡 | 22,207 | 8,284 | >100 | % | ||||||||
| -Karooooo物流 | 17,086 | - | 100 | % | ||||||||
Outlook
我們 相信Karooooo為增長做好了充分的準備，在一個不斷增長且滲透率很低的市場中運營，來自不同行業的客户 尋求軟件解決方案的強勁需求，以成功地實現其業務數字化並提高其運營業績。 我們的使命是成為領先的實地運營雲。
我們經過驗證的、穩健且持續盈利的業務模式以強勁的資產負債表和健康的現金狀況為基礎，為我們提供了多種擴張槓桿。我們在營銷和銷售方面的投資，再加上我們業務部門的規模經濟的實現，預計將在未來產生強勁的業績。
實際 結果可能與Karooooo的預期大不相同，原因包括長期的大流行影響和匯率波動，以及下文“前瞻性陳述”中描述的其他 因素。
由於CarTrack的收入佔集團收入的大部分(HY 2023：89%)，而Carzuka和Karoooo物流 是為規模而建立的，以下前景僅與CarTrack有關。
6
HY 2023的強勁表現讓我們有信心保持我們的指導不變。我們預計CarTrack在2023年全年將在 以下範圍內繼續增長：
| ● | 訂户數量在1,700,000到1,900,000之間 |
| ● | 訂閲收入在29.5億至31億ZAR之間 |
| ● | CarTrack調整後的EBITDA利潤率在45%至50%之間 |
資產負債表、流動性和現金流
我們的資本配置方法支持Karooooo的盈利能力和高現金產生。我們有充足的跑道來加速我們的 收入增長，超過我們的歷史平均增長率，並保持盈利。
集團資本分配委員會通過了一項現金管理政策，根據該政策，Karooooo手頭的超額現金儲備將以美元持有，並將轉換為ZAR進行報告。
2022年8月31日的現金 和現金等價物
Karooooo 報告2023年年末的現金和現金等價物淨餘額為10億茲羅提(2022年年末：6.64億茲羅提)。
截至2022年8月31日，該集團在南非標準銀行有限公司的銀行貸款為9.25億茲羅提，在凱捷銀行旗下的商業銀行的銀行貸款為7500萬茲羅提，用於增長舉措和其他一般企業用途的銀行貸款為9.25億茲羅提。
自由現金流量(非國際財務報告準則衡量標準)
Karooooo 在2023年的經營活動中產生了創紀錄的5.59億扎拉爾現金(2022年：4.42億扎裏爾)。
儘管集團在客户獲取和長期增長方面進行了持續的戰略投資，但仍取得了這一成績。在2023年，Karoooo在房地產、廠房和設備(“PPE”)和基礎設施方面的投資為2.96億茲羅提，比2022年的2.71億茲羅提高出9%。
集團在2023年產生的自由現金流(非國際財務報告準則衡量標準)為2.63億茲羅提，而2022年為1.71億茲羅提。
分享資本和儲備
Karooooo 發行了30,951,106股普通股，實收股本為505,956,659美元外加1,000新元。
資產負債表上的負共同控制準備金27億茲羅提與2020年11月18日的一項共同控制交易有關，在該交易中，來自Isaias Jose Calisto的1.94億美元貸款被轉換為Karoooo股本，因此Karooooo獲得了CarTrack的 控制權。當天，向Isaias Jose Calisto發行了20,331,894股，Karoooo註冊了27億扎裏爾的實收資本 ，形成了共同控制儲備。
資產負債表上的負資本準備金為36億茲羅提，與CarTrack從日本證券交易所退市時按每股42.00茲羅提從少數股東手中收購95,350,657股CarTrack股票有關，總額為40億茲羅提，被之前在非控股權益中報告的4億茲羅提所抵消。4億茲羅提涉及Karooooo購買的95,350,637股CarTrack少數股的資產淨值。
7
2023年上半年CarTrack的地理概況
南非(Br)
與2022年相比，CarTrack在南非的訂閲收入在2023財年增長了16%。截至2023年年末，我們擁有1,227,586名用户，較2022年增長12%。訂户增長低於預期的原因是，由於燃料增加和德班洪水造成的宏觀經濟狀況突然不利，23財年第一季度表現疲軟。在我們看來，進一步的經濟逆風的影響將被客户對我們的價值主張的需求所抵消，這使他們能夠在壓力越來越大的市場中節省成本並提高運營效率。 我們相信，我們是非洲大陸規模最大、增長最快的企業移動SaaS提供商。
亞太地區、中東和美國
這個 細分市場是我們的第二大收入來源，其中東南亞是中長期最大的商機 ，原因如上所述。憑藉我們可擴展的業務模式、國際公認的品牌以及作為大型跨國品牌的成功技術合作夥伴的記錄，我們相信我們的價值主張將在該地區受到青睞，為集團帶來可持續的 收入。
截至2023年(2022：131,670)年末，該細分市場的訂户數量增長了25%，達到164,791人。這導致訂閲收入增長了25% (按不變貨幣計算為20%，原因是新加坡以外的業務不斷增長，每個訂户每月的平均收入(ARPU)較低) 。雖然我們認識到需要時間才能恢復到新冠肺炎之前的水平，但我們對2023年迄今表現出的吸引力感到高興。
隨着CarTrack向東南亞(新加坡以外)擴張的步伐領先於歷史增長率，我們預計亞洲的ARPU 將接近南非的趨勢。
集團在美國的戰略辦公室繼續產生許多關鍵的見解，對CarTrack做出了積極的貢獻。
歐洲
在訂户增長16%的推動下，這一 細分市場在不變貨幣基礎上實現了14%的強勁訂閲收入增長(非IFRS衡量標準)。
我們在歐洲的擴張戰略仍然令人鼓舞，截至2023年財年(2022財年：118,061財年)，該細分市場的訂户數量增長了16%，達到該地區的136,483個訂户。我們計劃加快在這一地區的投資增長步伐。
非洲 (不包括南非)
這一細分市場仍然是一個積極的現金來源，對Karooooo在東部和南部非洲的業務具有戰略意義。 2022年第4季度的重大運營重組在2023財年期間獲得了吸引力，客户增加令人鼓舞。訂户數量 增長10%至71,153(2022年HY：64,877)，並恢復向受新冠肺炎嚴重影響的客户收費，這意味着訂閲收入按不變貨幣基礎(非國際財務報告準則衡量)增長了23%。
8
ESG 報告
概述
Karooooo 相信，我們創造的技術的積極影響包括考慮我們的業務對地球的更廣泛影響 。我們還致力於通過將 標準整合到我們在以下重點領域的日常業務運營中，確保我們的ESG方法保持真實、相關和相互關聯：
環境保護
碳排放
從2019年開始，通過在我們的系統上使用專有的動態調度工具，我們能夠主動管理我們自己的車隊，通過高效的路線和現場服務管理進一步 減少每個客户的碳排放。利用我們自己的經驗，我們通過最後一英里交付和現場服務工具增強了我們的平臺，以幫助我們的客户改善運營，因為他們的目標是減少他們的碳足跡 。我們的平臺允許我們的客户通過一套全面的ESG相關指標來監控和改善他們的ESG合規狀態，這些指標包括車輛的二氧化碳排放量、駕駛行為報告和基於駕駛員的評分，以分析車輛的使用情況和油耗、交付優化和車輛效率。
污染和廢物管理
我們努力負責任地管理我們的廢物，實施和支持回收，目標是最大限度地減少廢物的產生。我們 正在探索減少浪費的創新方法，遵守廢品、電氣和電子設備指令，從世界各地收集 個跟蹤部件進行維修或報廢。我們提倡在製造產品和我們的所有產品(包括電池和外殼)中更安全地使用材料，並遵守歐盟危險物質限制(ROHS)指令。
綠色能源
位於約翰內斯堡的新CarTrack南非總部大樓目前正在建設中，是一座環保、運營、 開放式建築，旨在納入環境考慮因素，以利用可再生能源(包括太陽能電池板)、提高資源利用率並在可行的情況下減少温室氣體(GHG)排放和浪費，從而形成一座節能、熱舒適、具有良好自然採光水平的建築。
9
社交賦能和安全
教育
我們 認識到教育是在以技能為導向、以技術為導向的環境中增強個人能力的關鍵推動因素，並 建立了CarTrack學院，這是一家經認可的培訓學院，為我們社區的年輕人提供各種機會，通過正規課程(從18-24個月不等)和工作場所接觸，成為合格的、熟練的和有經驗的人。此外，我們還通過經認可的ICDL中心提供MS Office培訓。完成這些課程後，學員要麼受僱於CarTrack， ，要麼處於更有利的地位，更適合在其他地方就業。我們的社會、經濟和發展倡議努力使離校生和失業青年能夠回到正確的軌道上來。這些課程提供對簡歷和投資組合設計、面試技巧、聯繫中心運營、MS Office課程和情商的深入瞭解。
我們 還為員工的繼續教育和技能發展提供資金援助。
客户滿意度
瞭解我們可以在哪裏改進服務是我們以客户為中心的不可或缺的一部分。除了專門的客户服務聯繫中心外， 我們還密切關注社交媒體平臺並做出相應反應。
我們 還鼓勵我們的客户和公眾通過熱線和電子郵件聯繫地址提醒我們可能存在的道德問題。
通過融資實現經濟賦權
Know-the Driver 是CarTrack平臺上的預測性風險管理工具，允許銀行、租賃和金融機構為通常無法獲得傳統信貸的高風險社區提供融資。瞭解司機使用機器學習來準確地預測欺詐、盜竊和分期付款違約。瞭解司機會生成風險警報，以便採取時間步驟進行緩解。
我們 創建融資解決方案，以幫助可能因車輛融資中感知到的信用風險而被排除在財務援助之外的較低特權的社會和個人。
數據 隱私
我們 的目標是通過符合我們開展業務所在司法管轄區的法律的適當政策來確保客户、供應商和員工信息的隱私和安全。
食品安全和廢物管理
為了協助食品運輸的安全和安保，我們為食品和飲料、冰品或其他易腐爛商品行業的任何企業提供駕駛員安全、冷鏈監控、實時可見性和簡化的合規性。我們的遙測設備可監控 車輛的冷藏温度變化，並提供實時實時位置，以防止路線偏離和未經授權的停車 並允許快速修復。視頻監控允許通過篡改來預防和檢測食品污染。
我們的 易於使用的技術可確保貨物從發貨到發貨都能入賬，幫助管理可持續廢物和 生物廢物處理。警報將發出未經授權的停車和打開批准的交貨區外的貨門的信號，以防止非法傾倒和篡改貨物。視頻片段將支持和增強現有的遠程信息處理數據。
安全 和安保
我們 提供管理和衡量社會責任遵守情況的工具，例如社區安全、員工保護和司機賦權。
我們的 系統允許監控司機的行為，如超速、不穩定的駕駛和惡劣的剎車。來自人工智能攝像頭的信息傳遞可用於監控行為或提供事件證據的信息。實時行為警報鼓勵改進駕駛方法 。CarTrack跟蹤裝置可以在發生盜竊或劫車事件時快速高效地找回車輛。 在犯罪率較高的南非，CarTrack的被盜車輛找回率超過90%。
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治理 實踐、政策和合規性
董事會 組成
我們的董事會由5名董事組成，其中3名為獨立非執行董事。其中4名董事為新加坡公民 或在新加坡永久居住，1名為非居民。在性別多樣性方面，我們有2名男性成員和3名女性成員。導演的年齡從42歲到63歲不等。在技能方面，我們的董事貢獻了不同的職能、文化和地理經驗和專業知識。
董事會承擔每年審議、審查和監測ESG戰略和目標的最終責任。
驅動程序 小時合規性
CarTrack平臺為駕駛員疲勞管理提供了各種解決方案，並允許進行準確的記錄保存和合規管理。
在泰國。陸路運輸部(DLT)實施了一項立法，要求大多數商用車安裝GPS和讀卡器，以便在全國範圍內核實司機身份並控制道路安全。CarTrack的遠程信息處理設備與DLT後端系統無縫集成，為合規提供高效且經濟實惠的解決方案。
在歐洲，行車記錄儀是安裝在駕駛艙內的緊湊型數字設備，在歐洲客運車輛和重型貨車(HGV)必須使用它來計算駕駛和休息時間。CarTrack的用户友好平臺允許遠程和自動訪問設備內存，使車隊運營商能夠從駕駛員卡和行車記錄儀下載記錄，以用於報告和風險管理目的。
在美國，電子記錄設備(ELD)規則旨在幫助為司機創建更安全的工作環境，並使其更容易、更快地準確跟蹤、管理和共享值班狀態記錄。
腐敗、賄賂和告密
Karooooo反賄賂和腐敗政策、道德準則、告密政策和僱傭合同包含關於賄賂、腐敗、客户保密和對同事、客户、承包商和供應商的可接受行為的明確準則。每年向所有員工提供意識和實踐培訓，並通過每年的個人肯定來加強，以確保對這些原則以及不遵守的後果的認識和理解。這些政策 也適用於第三方提供商。有一個聯繫電子郵件和舉報熱線，記者得到保密保證。
網絡研討會 信息
Karooooo 管理層將於2022年10月13日(星期四)上午08：00主持Zoom網絡研討會。東部時間(下午02：00)南非時間； 下午08：00新加坡時間)。
投資者 受邀加入展會，網址為：https://us02web.zoom.us/j/84564249714
Webinar ID: 845 6424 9714
電話：
| ● | US (New York) Toll-free: +1 646 558 8656 | |
| ● | South Africa Toll-free: +27 87 551 7702 |
現場活動結束約三小時後，將在www.karoooo.com上重播。
國際財務報告準則 會計
我們 根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則編制合併財務報表。本報告的彙總綜合財務信息 源自Karooooo的綜合財務報表。
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關於Karooooo
Karooooo總部位於新加坡，是一家全球領先的現場運營物聯網SaaS雲提供商，通過為超過1,600,000輛聯網車輛和設備提供有洞察力的實時數據分析，最大化運輸、運營和工作流程數據的價值。Karooooo 幫助數以千計的企業客户實現其現場運營的數字化轉型。CarTrack(由Karooooo全資擁有) SaaS平臺為客户提供差異化的洞察力和數據分析，以優化其業務運營和員工隊伍， 提高效率、降低成本、改善安全性、監控環境影響、協助合規和管理風險。 有關詳細信息，請訪問www.karoooo.com。
| 投資者關係聯繫人 | 郵箱：ir@karoooo.com |
| 媒體聯繫人 | 郵箱：media@karoooo.com |
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KAROOOOO
有限公司
合併損益表
(未經審計)
Three
Months Ended | Six
Months Ended | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (千蘭特) | ||||||||||||||||
| 收入 | 859,282 | 658,768 | 1,660,719 | 1,284,961 | ||||||||||||
| 銷售成本 | (290,069 | ) | (207,044 | ) | (561,620 | ) | (389,385 | ) | ||||||||
| 毛利 | 569,213 | 451,724 | 1,099,099 | 895,576 | ||||||||||||
| 其他 收入 | 3,420 | 500 | 4,157 | 1,285 | ||||||||||||
| 運營費用 | (354,505 | ) | (274,534 | ) | (667,638 | ) | (551,047 | ) | ||||||||
| 銷售 和市場營銷 | (107,514 | ) | (84,710 | ) | (203,473 | ) | (173,403 | ) | ||||||||
| 常規 和管理 | (178,551 | ) | (131,857 | ) | (333,740 | ) | (260,532 | ) | ||||||||
| 研發 | (43,612 | ) | (36,308 | ) | (85,153 | ) | (69,049 | ) | ||||||||
| 預期金融資產信貸損失 | (24,828 | ) | (21,659 | ) | (45,272 | ) | (48,063 | ) | ||||||||
| 營業利潤 | 218,128 | 177,690 | 435,618 | 345,814 | ||||||||||||
| 首次公開募股成本(“IPO”) | - | - | - | (10,288 | ) | |||||||||||
| 財務 收入 | 4,763 | 1,619 | 7,605 | 2,331 | ||||||||||||
| 財務成本 | (3,193 | ) | (3,019 | ) | (6,812 | ) | (4,910 | ) | ||||||||
| 衍生資產的公允價值變動 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 税前利潤 | 219,698 | 176,290 | 436,411 | 332,947 | ||||||||||||
| 税收 | (64,221 | ) | (53,128 | ) | (124,595 | ) | (101,870 | ) | ||||||||
| 當期利潤 | 155,477 | 123,162 | 311,816 | 231,077 | ||||||||||||
| 利潤 歸因於： | ||||||||||||||||
| 母公司的所有者 | 152,544 | 119,148 | 306,077 | 207,423 | ||||||||||||
| 非控股 權益 | 2,933 | 4,014 | 5,739 | 23,654 | ||||||||||||
| 155,477 | 123,162 | 311,816 | 231,077 | |||||||||||||
| 每股收益 | ||||||||||||||||
| 基本 和稀釋後每股收益(ZAR) | 4.93 | 3.85 | 9.89 | 7.37 | ||||||||||||
| 調整後的每股收益 (非國際財務報告準則衡量標準) | ||||||||||||||||
| 調整後 基本和稀釋後每股收益(ZAR)(非國際財務報告準則) | 4.93 | 3.85 | 9.89 | 7.74 | ||||||||||||
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KAROOOOO
有限公司
利潤與調整後利潤的對賬(非國際財務報告準則衡量標準)
(未經審計)
| 截至8月31日的三個月， | 截至6個月
個月 8月31日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (千蘭特) | ||||||||||||||||
| 期間的利潤 | 155,477 | 123,162 | 311,816 | 231,077 | ||||||||||||
| IPO成本 | - | - | - | 10,288 | ||||||||||||
| 調整後的利潤 (非國際財務報告準則衡量標準) | 155,477 | 123,162 | 311,816 | 241,365 | ||||||||||||
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KAROOOOO
有限公司
合併財務狀況表
(未經審計)
| 截至8月31日
2022 | 截止日期：
2月28日， 2022 | 截止日期：
8月31日， 2021 | ||||||||||
| (千蘭特) | ||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 非流動資產 | ||||||||||||
| 財產、廠房和設備 | 1,451,841 | 1,390,659 | 1,223,897 | |||||||||
| 資本化佣金資產 | 251,409 | 231,537 | 231,591 | |||||||||
| 無形資產 | 76,813 | 77,031 | 61,947 | |||||||||
| 商譽 | 198,302 | 186,384 | 129,564 | |||||||||
| 對關聯方的貸款 | 19,400 | 19,400 | 19,400 | |||||||||
| 長期其他應收款和預付款 | 27,964 | 9,722 | 10,889 | |||||||||
| 非流動金融資產 | 1,359 | 1,359 | - | |||||||||
| 遞延税項資產 | 59,217 | 58,383 | 47,832 | |||||||||
| 非流動資產合計 | 2,086,305 | 1,974,475 | 1,725,120 | |||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 盤存 | 68,268 | 25,369 | 4,039 | |||||||||
| 貿易及其他應收款和預付款 | 386,420 | 333,886 | 360,729 | |||||||||
| 應收所得税 | 7,500 | 8,818 | 6,555 | |||||||||
| 其他金融資產 | 15,305 | 15,305 | - | |||||||||
| 現金和現金等價物 | 1,001,243 | 731,748 | 664,176 | |||||||||
| 流動資產合計 | 1,478,736 | 1,115,126 | 1,035,499 | |||||||||
| 總資產 | 3,565,041 | 3,089,601 | 2,760,619 | |||||||||
| 權益和負債 | ||||||||||||
| 權益 | ||||||||||||
| 股本 | 7,142,853 | 7,142,853 | 7,142,853 | |||||||||
| 資本公積1 | (3,582,568 | ) | (3,587,640 | ) | (3,587,059 | ) | ||||||
| 共同控制儲備2 | (2,709,236 | ) | (2,709,236 | ) | (2,709,236 | ) | ||||||
| 外幣折算儲備 | 125,890 | 28,776 | 1,141 | |||||||||
| 留存收益 | 1,289,038 | 1,276,523 | 1,019,356 | |||||||||
| 母公司股東應佔權益 | 2,265,977 | 2,151,276 | 1,867,055 | |||||||||
| 非控制性權益 | 23,412 | 22,905 | 22,464 | |||||||||
| 總股本 | 2,289,389 | 2,174,181 | 1,889,519 | |||||||||
| 負債 | ||||||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 定期貸款 | 43,530 | 71,194 | 84,943 | |||||||||
| 租賃負債 | 62,588 | 64,784 | 77,695 | |||||||||
| 遞延收入 | 116,156 | 108,256 | 99,408 | |||||||||
| 遞延税項負債 | 35,760 | 47,063 | 53,341 | |||||||||
| 非流動負債合計 | 258,034 | 291,297 | 315,387 | |||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 定期貸款 | 20,475 | 18,156 | 2,591 | |||||||||
| 貿易和其他應付款 | 630,267 | 281,866 | 286,892 | |||||||||
| 關聯方貸款 | 1,908 | 2,134 | 5,710 | |||||||||
| 租賃負債 | 51,891 | 47,294 | 36,854 | |||||||||
| 遞延收入 | 246,128 | 218,148 | 190,571 | |||||||||
| 銀行透支 | 1 | 13,722 | - | |||||||||
| 應繳所得税 | 64,974 | 40,918 | 31,181 | |||||||||
| 關於保證的規定 | 1,974 | 1,885 | 1,914 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,017,618 | 624,123 | 555,713 | |||||||||
| 總負債 | 1,275,652 | 915,420 | 871,100 | |||||||||
| 權益和負債合計 | 3,565,041 | 3,089,601 | 2,760,619 | |||||||||
| 1. | 資產負債表上的負36億茲羅提 資本儲備是指當 CarTrack從JSE退市時，按每股42.00茲羅提從少數股東手中收購95,350,657股CarTrack股票，總額為40億茲羅提，被之前在非控股權益 儲備項目中報告的4億茲羅提所抵消。4億茲羅提涉及Karooooo購買的95,350,657股CarTrack少數股的資產淨值。 |
| 2. | 資產負債表上的負共同控制準備金27億茲羅提與2020年11月18日的一項共同控制交易有關，在該交易中，從Isaias Jose Calisto借出的1.94億美元被轉換為Karoooo股本，因此Karooooo獲得了CarTrack的 控制權。當天，向Isaias Jose Calisto發行了20,331,894股，Karoooo註冊了27億扎裏爾的實收資本 ，形成了共同控制儲備。 |
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KAROOOOO
有限公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| 截至 8月31日的三個月， | Six
Months Ended | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (千蘭特) | ||||||||||||||||
| 經營活動的現金流量淨額 | 240,318 | 168,946 | 559,310 | 441,972 | ||||||||||||
| 投資活動使用的現金流量淨額 | (140,873 | ) | (163,339 | ) | (309,390 | ) | (290,369 | ) | ||||||||
| 淨額 融資活動產生的現金流量/(由融資活動使用)1 | (15,461 | ) | 65,926 | (51,464 | ) | 423,684 | ||||||||||
| 該期間的淨現金和現金等價物變動 | 83,984 | 71,533 | 198,456 | 575,287 | ||||||||||||
| 期初的現金和現金等價物 | 854,221 | 553,584 | 718,026 | 76,098 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物的折算差異 | 63,037 | 39,059 | 84,760 | 12,791 | ||||||||||||
| 期末現金和現金等價物合計 | 1,001,242 | 664,176 | 1,001,242 | 664,176 | ||||||||||||
16
KAROOOOO
有限公司
自由現金流對賬(非國際財務報告準則衡量標準)
(未經審計)
| 截至 8月31日的三個月， | Six
Months Ended | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (千蘭特) | ||||||||||||||||
| 經營活動產生的現金淨額 | 240,318 | 168,946 | 559,310 | 441,972 | ||||||||||||
| 減去：購置房產、廠房和設備 | (134,293 | ) | (152,364 | ) | (296,021 | ) | (270,527 | ) | ||||||||
| 自由 現金流(非國際財務報告準則衡量標準) | 106,025 | 16,582 | 263,289 | 171,445 | ||||||||||||
17
KAROOOOO
有限公司
當期利潤與調整後EBITDA的對賬(非國際財務報告準則衡量標準)
(未經審計)
| 截至 8月31日的三個月， | 截至6個月
個月 8月31日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (千蘭特) | ||||||||||||||||
| 當期利潤 | 155,477 | 123,162 | 311,816 | 231,077 | ||||||||||||
| 税收 | 64,221 | 53,128 | 124,595 | 101,870 | ||||||||||||
| 財務 收入 | (4,763 | ) | (1,619 | ) | (7,605 | ) | (2,331 | ) | ||||||||
| 財務成本 | 3,193 | 3,019 | 6,812 | 4,910 | ||||||||||||
| 衍生資產的公允價值變動 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 財產、廠房和設備折舊 和無形資產攤銷 | 159,245 | 119,881 | 295,499 | 226,886 | ||||||||||||
| 首次公開募股 成本 | - | - | - | 10,288 | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA (非國際財務報告準則衡量標準) | 377,373 | 297,571 | 731,117 | 572,700 | ||||||||||||
| 利潤 利潤率 | 18 | % | 19 | % | 19 | % | 18 | % | ||||||||
| 調整後的EBITDA 利潤率(非國際財務報告準則衡量標準) | 44 | % | 45 | % | 44 | % | 45 | % | ||||||||
18
KAROOOOO
有限公司
基本收益和攤薄收益與調整後每股收益的對賬
(非國際財務報告準則衡量標準)
(未經審計)
| 截至 8月31日的三個月， | 截至6個月
個月 8月31日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (千蘭特) | ||||||||||||||||
| 基本收益和調整收益之間的對賬 (非國際財務報告準則 衡量標準) | ||||||||||||||||
| 普通股股東應佔利潤 | 152,544 | 119,148 | 306,077 | 207,423 | ||||||||||||
| 調整 以： | ||||||||||||||||
| 首次公開募股 成本 | - | - | - | 10,288 | ||||||||||||
| 税收 對以上的影響 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 調整後的 普通股股東應佔利潤(非國際財務報告準則衡量標準) | 152,544 | 119,148 | 306,077 | 217,711 | ||||||||||||
| 加權 計算每股數字的期末已發行普通股平均數(000股) | 30,951 | 30,951 | 30,951 | 28,128 | ||||||||||||
| 基本 和稀釋後每股收益 | 4.93 | 3.85 | 9.89 | 7.37 | ||||||||||||
| 調整後的基本和稀釋後每股收益 (非國際財務報告準則衡量標準) | 4.93 | 3.85 | 9.89 | 7.74 | ||||||||||||
19
KAROOOOO
有限公司
基本每股收益和稀釋後每股收益與整體每股收益的對賬
(非國際財務報告準則衡量標準)
(未經審計)
| 截至 8月31日的三個月， | Six
Months Ended | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (千蘭特) | ||||||||||||||||
| 基本收入與整體收入之間的對賬 (非國際財務報告準則衡量標準) | ||||||||||||||||
| 普通股股東應佔利潤 | 152,544 | 119,148 | 306,077 | 207,423 | ||||||||||||
| 調整 以： | ||||||||||||||||
| 處置財產、廠房和設備的(損益) | (2,982 | ) | (301 | ) | (3,314 | ) | (963 | ) | ||||||||
| 税收 對處置財產、廠房和設備的(損益)影響 | 835 | 84 | 928 | 269 | ||||||||||||
| 標題 收益(非國際財務報告準則衡量標準) | 150,397 | 118,931 | 303,691 | 206,729 | ||||||||||||
| 加權 計算每股數字的期末已發行普通股平均數(000股) | 30,951 | 30,951 | 30,951 | 28,128 | ||||||||||||
| 基本 和稀釋後每股收益 | 4.93 | 3.85 | 9.89 | 7.37 | ||||||||||||
| 基本 和稀釋後的整體每股收益(非國際財務報告準則衡量標準) | 4.86 | 3.84 | 9.81 | 7.35 | ||||||||||||
20
恆定貨幣
已提供恆定的貨幣信息，以説明匯率變化對集團業績的影響。下表 提供了未經審計的不變貨幣對帳表所列期間報告的計量的對賬情況。
截至2022年8月31日的三個月零半年
通過將當前財務報告期結果調整為截至2021年8月31日的三個月和半年的結果，使用適用於該期間的每月匯率的平均值，確定了不變貨幣信息。 已對集團的每一種運營貨幣進行了計量。
訂閲 收入
| 截至8月31日的三個月， | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | Y-O-Y % | ||||||||||
| (千蘭特) | ||||||||||||
| 報告的訂閲收入 | 734,216 | 627,637 | 17 | % | ||||||||
| 其他幣種的折算影響 | (7,059 | ) | - | - | ||||||||
| 按不變貨幣計算的訂閲收入 | 727,157 | 627,637 | 16 | % | ||||||||
總收入
| 截至8月31日的三個月， | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | Y-O-Y % | ||||||||||
| (千蘭特) | ||||||||||||
| 報告的總收入 | 859,282 | 658,768 | 30 | % | ||||||||
| 其他幣種的折算影響 | (7,464 | ) | - | - | ||||||||
| 按不變貨幣計算的總收入 | 851,818 | 658,768 | 29 | % | ||||||||
訂閲 收入
| 截至8月31日的6個月， | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | Y-O-Y | ||||||||||
| (千蘭特) | ||||||||||||
| 報告的訂閲收入 | 1,443,119 | 1,233,503 | 17 | % | ||||||||
| 其他幣種的折算影響 | (5,091 | ) | - | - | ||||||||
| 按不變貨幣計算的訂閲收入 | 1,438,028 | 1,233,503 | 17 | % | ||||||||
總收入
| 截至8月31日的6個月， | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | Y-O-Y | ||||||||||
| (千蘭特) | ||||||||||||
| 報告的總收入 | 1,660,719 | 1,284,961 | 29 | % | ||||||||
| 其他幣種的折算影響 | (5,276 | ) | - | - | ||||||||
| 按不變貨幣計算的總收入 | 1,655,443 | 1,284,961 | 29 | % | ||||||||
21
定義
調整後的利潤
經調整的 利潤(非國際財務報告準則計量)，定義為國際財務報告準則定義的税後利潤，不包括與IPO成本相關的非經常性運營費用的影響 3,600萬茲羅提(2021年第四季度為2,600萬茲羅提，2022年第一季度為1,000萬茲羅提)。
A調整後的每股收益
調整後的 每股收益(非國際財務報告準則衡量標準)定義為國際財務報告準則定義的每股收益，其中不包括與IPO成本相關的非經常性運營費用的影響3,600萬茲羅提(2021年第四季度為2,600萬茲羅提，2022年第一季度為1,000萬茲羅提)。
調整後的EBITDA
我們將調整後EBITDA(非國際財務報告準則衡量標準)定義為利潤減去財務收入，加上財務成本、税收、折舊和攤銷，加上一次性IPO成本。除了我們根據國際財務報告準則確定的結果外，我們認為調整後的EBITDA(非國際財務報告準則衡量標準) 在評估我們的經營業績方面是有用的。我們在我們的運營和財務決策中使用調整後的EBITDA，並相信調整後的EBITDA對投資者很有用，因為證券分析師、投資者、評級機構和其他相關方經常使用類似的衡量標準來評估我們的競爭對手並衡量盈利能力。然而，非《國際財務報告準則》的財務信息僅供補充信息之用，作為一種分析工具有其侷限性，不應孤立地或作為根據《國際財務報告準則》列報的財務信息的替代。鼓勵投資者審查相關的IFRS財務指標和調整後EBITDA與利潤的對賬，這是其最直接可比的IFRS財務指標，而不依賴 任何單一財務指標來評估我們的業務。
調整後的EBITDA利潤率
我們將調整後EBITDA利潤率(非IFRS衡量標準)定義為調整後EBITDA(非IFRS衡量標準)除以收入。除了我們根據IFRS確定的結果 外，我們認為調整後的EBITDA利潤率(非IFRS衡量標準)在評估我們的經營業績時是有用的。 我們在運營和財務決策中使用調整後的EBITDA利潤率，並相信調整後的EBITDA利潤率對投資者是有用的 因為證券分析師、投資者、評級機構和其他相關方經常使用類似的衡量標準來評估我們的競爭對手並衡量盈利能力。但是，非《國際財務報告準則》的財務信息僅供補充信息之用 ，作為一種分析工具有其侷限性，不應孤立地考慮或作為根據《國際財務報告準則》列報的財務信息的替代品 。
年化 經常性收入(SaaS Arr)
SaaS ARR(非IFRS衡量標準)定義為所有客户在某個時間點 的訂閲協議的年度運行率訂閲收入，計算方法是將該月所有客户的每月訂閲收入乘以12。
平均 每個用户每月的收入(ARPU)
ARPU (非國際財務報告準則衡量標準)是按季度計算的，方法是將本季度的累計訂閲收入除以季度初的期初用户餘額的平均值 和季度末的期末用户餘額的平均值，再除以 。
22
CarTrack 控股(“CarTrack”)
每股收益
基本 根據國際財務報告準則計算的每股收益。
自由 現金流
我們 將自由現金流(非IFRS計量)定義為經營活動減去購買物業、廠房和設備所產生的淨現金。 除了我們根據IFRS確定的結果外，我們認為自由現金流(非IFRS計量)在評估我們的經營業績方面很有用。我們相信，自由現金流是衡量流動性和集團將收入 轉化為自由現金流的能力的有用指標，它們向管理層和投資者提供有關我們業務產生的現金數量的信息 在對房地產、廠房和設備進行投資後，可用於戰略舉措，包括投資於我們的業務， 並加強我們的財務狀況。但是，非《國際財務報告準則》的財務信息僅供補充信息之用 ，作為一種分析工具有其侷限性，不應孤立地考慮或作為根據《國際財務報告準則》列報的財務信息的替代品 。鼓勵投資者審查相關的IFRS財務指標以及自由現金流與經營活動產生的淨現金和經營活動產生的淨現金佔收入的百分比的對賬，這是他們最直接的可比IFRS財務指標，而不是依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。
Picup 科技(私人)有限公司 (“Picup”)
Karoooo 於2021年9月戰略收購Picup 70.1%的股份，鑑於平臺的整合，Picup隨後更名為Karooooo物流。
第 條，共40條
12個月期間的收入增長和營業利潤率之和大於40。
經濟學單元
這些 是非《國際財務報告準則》的財務計量，用作CarTrack業績的參考。
客户關係對客户獲取成本(CAC)的終生價值(客户的LTV)
我們 計算截至衡量日期的客户關係LTV的方法是：(I)過去12個月內測量的訂閲收入毛利的乘積，以及本期SaaS ARR與上一可比期間(12個 個月)之間的差額除以(Ii)過去12個月內因客户流失而損失的SaaS ARR百分比。我們根據過去12個月的年度銷售和營銷費用計算我們的CAC。
生命週期 價值(用户的LTV)、獲取用户的成本(CAS)和為用户提供服務的成本(CS)
區分用户合同生命週期(我們連接的雲上的車輛或其他設備的生命週期)和客户生命週期(一個客户通常有多個持續的用户合同生命週期，因為客户在我們的連接雲上撤軍和重新部署他們的車輛Parc和其他設備)是很重要的。
我們 通過將ARPU乘以預期合同生命週期月數，再乘以訂閲收入毛利率百分比來計算用户的LTV，該百分比的定義為訂閲收入除以訂閲收入的毛利潤。
我們 以每個用户為基礎計算CAS，計算方法為(I)銷售和營銷費用，加上(Ii)銷售佣金，再加上 (Iii)物聯網設備安裝成本除以(Iv)這段時間內的平均用户基數。
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我們 以每個用户為基礎計算客户滿意度，計算方法為(I)不包括估計的一般業務擴展成本的運營費用，加上(Ii)與訂閲收入相關的銷售成本，減去(Iii)用於計算CAS的所有成本，再除以(Iv)該期間的平均用户餘額。
我們 估計長期單位經濟運營利潤的方法是：i)用ARPU乘以用户在我們的互聯雲上的預期生命週期乘積，減去ii)用我們的互聯雲上的用户預期生命週期乘以 CS的乘積。
前瞻性陳述
本公告中的 信息(包括與此相關的任何口頭陳述，視情況而定)包括“前瞻性 陳述”。前瞻性陳述基於我們的信念和假設以及我們目前掌握的信息， 包括但不限於有關我們的業務、財務狀況、戰略、經營結果、我們的某些計劃、目標、假設、預期、前景和信念的陳述，以及有關其他未來事件或前景的陳述，包括 展望陳述。前瞻性表述包括所有非歷史事實的表述，可以通過使用前瞻性術語來識別，如“相信”、“預期”、“計劃”、“打算”、“尋求”、“預期”、“估計”、“預測”、“潛在”、“假設”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“可能”、“應該”、“可能”、“應該”、“應該”、“可能”、“應該”、“應該”、“可能”、“應該”。“”風險“ 或這些術語的否定或類似的表述，預測或指示未來事件和未來趨勢。
根據前瞻性陳述的性質，它們涉及風險和不確定因素，因為它們與事件相關，並取決於未來可能發生或不可能發生的情況。我們提醒您，前瞻性陳述不是對未來業績的保證， 我們的實際運營結果、財務狀況和流動性、我們所在行業的發展以及收購對我們的影響可能與本公告中所述或本公告中所暗示的情況存在實質性差異。 此外，即使我們的運營結果、財務狀況和流動性、我們所經營的行業的發展以及收購對我們的影響與本公告中包含的前瞻性表述一致，這些結果 或事態發展可能不代表後續時期的結果或事態發展。
重要的 可能導致實際結果、業績或成就與這些前瞻性陳述明示或暗示大不相同的因素 在2022年6月9日提交的Form 20-F年度報告中的“風險因素”和“有關前瞻性陳述的警示聲明” 部分中披露。
告誡您不要過度依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表本公告發布之日的情況。我們 不承擔更新任何前瞻性陳述的責任，也不打算更新任何前瞻性陳述，以反映本公告日期後發生的事件或情況。
非國際財務報告準則 財務措施
本公告包括某些非國際財務報告準則的財務措施。這些非《國際財務報告準則》財務指標不是根據《國際財務報告準則》衡量財務業績的指標 ，可能不包括對了解和評估我們的財務業績具有重大意義的項目。因此，不應孤立地考慮這些措施，也不應將其視為國際財務報告準則措施的替代或更好的選擇。您應該知道，我們宣佈的這些措施 可能無法與其他公司使用的類似標題的措施相比。
市場 和行業數據
我們 在此公告中包含有關我們的行業排名和我們經營的市場的聲明和信息，包括基於獨立行業組織和其他第三方 來源(包括第三方市場研究、行業出版物、調查和預測)的信息的我們的總體預期和市場機會。雖然Karooooo認為截至本公告發布之日這些第三方信息來源是可靠的，但我們尚未獨立核實任何第三方信息，此類信息 本質上是不準確的。此外，由於各種風險，對我們所在行業的未來業績和我們未來業績的預測、假設和估計必然受到高度不確定性和風險的影響。這些因素和其他 因素可能導致結果與獨立各方和我們所作估計中的結果大相徑庭。
商標 和商品名稱
在我們的主要市場，我們有權使用或持有與CarTrack相關的某些商標，或正在進行各自的商標註冊申請 。我們不持有或擁有任何其他專利、商標或許可證的權利，如果沒有這些專利、商標或許可證，將會對我們的業務運營產生重大不利影響。僅為方便起見，本 公告中提及的商標和商品名稱可在沒有®“或”™“符號，但此類引用並不以任何方式表示我們不會在適用法律下最大程度地主張我們或適用許可人對這些商標和商號的權利。我們不打算使用或展示其他公司的商標、商標或服務標誌，以暗示與任何其他公司的關係，或暗示任何其他公司對我們的支持或贊助。本公告中出現的任何其他公司的商標、商號或服務標誌均為其各自所有者的財產。
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