|
Coment可轉換收益基金 |
|
| 投資明細表 (未經審計) | July 31, 2022 |
| 股票 | 價值 | ||
| 普通股† - 6.3% | |||
| 通信-1.6% | |||
| 美國電話電報公司1 | 200,000 | $ 3,756,000 | |
| Expedia集團公司*,1 | 35,000 | 3,711,750 | |
| 總通信量 | 7,467,750 | ||
| 金融-1.2% | |||
| 美國運通。1 | 20,000 | 3,080,400 | |
| 摩根士丹利1 | 30,000 | 2,529,000 | |
| 財務總額 | 5,609,400 | ||
| 能源-0.9% | |||
| 康菲石油 | 20,000 | 1,948,600 | |
| 西方石油公司1 | 20,000 | 1,315,000 | |
| 股票公司。1 | 20,000 | 880,600 | |
| 總能量 | 4,144,200 | ||
| 科技-0.8% | |||
| 國際商業機器公司1 | 15,000 | 1,961,850 | |
| ServiceNow，Inc.*,1 | 4,000 | 1,786,640 | |
| 全套技術 | 3,748,490 | ||
| 非週期性消費者-0.7% | |||
| Dexcom，Inc.* | 30,000 | 2,462,400 | |
| 赫斯卡公司* | 10,000 | 914,900 | |
| 非週期性總消費額 | 3,377,300 | ||
| 基礎材料-0.7% | |||
| 自由港-麥克莫蘭公司 | 100,000 | 3,155,000 | |
| 工業-0.4% | |||
| 聯合包裹服務公司-B類 | 10,000 | 1,948,900 | |
| 普通股總庫存 | |||
| (Cost $27,483,660) | 29,451,040 | ||
| 可轉換優先股† - 10.4% | |||
| 金融-3.5% | |||
| 美國銀行。 | |||
| 7.25%1 | 7,283 | 9,060,416 | |
| 富國銀行。 | |||
| 7.50%1 | 3,949 | 5,030,236 | |
| KKR公司 | |||
| 6.00% due 09/15/231 | 33,455 | 2,341,850 | |
| 財務總額 | 16,432,502 | ||
| 公用事業-2.4% | |||
| NextEra能源公司 | |||
| 5.28% due 03/01/231 | 102,268 | 5,363,957 | |
| 6.22% due 09/01/231 | 66,420 | 3,512,289 | |
| 美國國家航空航天局。 | |||
| 6.88% due 02/15/241 | 15,109 | 1,371,293 | |
| 美國電力公司 | |||
| 6.13% due 08/15/231 | 17,988 | 994,377 | |
| 公用事業總數 | 11,241,916 | ||
| 非週期性消費者-1.8% | |||
| 波士頓科學公司 | |||
| 5.50% due 06/01/231 | 51,196 | 5,571,149 | |
| 丹納赫公司 | |||
| 5.00% due 04/15/231 | 1,766 | 2,687,587 | |
| 非週期性總消費額 | 8,258,736 | ||
| 通信-1.1% | |||
| 2020年現金強制性可交換信託 | |||
| 5.25% due 06/01/23*,1,2 | 3,945 | 4,739,286 | |
| 派拉蒙全球 | |||
| 5.75% due 04/01/241 | 17,612 | 680,352 | |
| 總通信量 | 5,419,638 | ||
| 科技-0.8% | |||
| 博通公司 | |||
| 8.00% due 09/30/221 | 2,304 | 3,865,651 | |
| 工業-0.4% | |||
| 福陸公司 | |||
| 6.50%††,1 | 756 | 966,103 | |
| RBC軸承公司 | |||
| 5.00% due 10/15/241 | 8,130 | 946,088 | |
| 工業總量 | 1,912,191 | ||
| 消費者，週期性-0.4% | |||
| Aptiv PLC | |||
| 5.50% due 06/15/231 | 14,358 | 1,744,131 | |
| 可轉換優先股合計 | |||
| (Cost $44,407,676) | 48,874,765 | ||
| 貨幣市場基金† - 5.2% | |||
| 摩根士丹利機構流動性政府投資組合-機構類，1.98%1,3 | 24,468,866 | 24,468,866 | |
| 貨幣市場基金總額 | |||
| (Cost $24,468,866) | 24,468,866 | ||
| 臉 金額~ |
|||
| 可轉換債券†† - 87.4% | |||
| 技術-20.0% | |||
| 泰勒技術公司 | |||
| 0.25% due 03/15/261 | 8,181,000 | 8,561,417 | |
| 數碼方舟軟件有限公司。 | |||
| due 11/15/241,4 | 7,528,000 | 8,151,475 | |
| Five9，Inc. | |||
| 0.50% due 06/01/251 | 6,913,000 | 7,320,867 | |
| Splunk，Inc. | |||
| 1.13% due 09/15/251 | 5,987,000 | 6,016,935 | |
| 沃爾夫斯皮德公司 | |||
| 0.25% due 02/15/281,2 | 5,915,000 | 5,630,340 | |
| Lumentum控股公司 | |||
| 0.50% due 06/15/281,2 | 3,237,000 | 2,997,462 | |
| 0.50% due 12/15/261 | 1,936,000 | 2,146,931 | |
| RingCentral，Inc. | |||
| due 03/01/251,4 | 4,731,000 | 3,920,816 | |
| due 03/15/261,4 | 1,258,000 | 956,080 | |
| Bill.com Holdings，Inc. | |||
| due 12/01/251,4 | 4,100,000 | 4,624,800 | |
| Health Catalyst，Inc. | |||
| 2.50% due 04/15/251 | 4,248,000 | 4,024,980 | |
| Rapid7，Inc. | |||
| 0.25% due 03/15/271 | 4,216,000 | 3,813,372 | |
| Dropbox，Inc. | |||
| due 03/01/281,4 | 3,953,000 | 3,616,995 | |
| Akamai技術公司 | |||
| 0.38% due 09/01/271 | 3,406,000 | 3,532,022 | |
| Zscaler，Inc. | |||
| 0.13% due 07/01/251 | 2,184,000 | 2,715,804 | |
| Workday，Inc. | |||
| 0.25% due 10/01/221 | 2,447,000 | 2,653,772 | |
| Avalara，Inc. | |||
| 0.25% due 08/01/261,2 | 2,999,000 | 2,586,637 | |
| 數字海洋控股公司 | |||
| due 12/01/261,2,4 | 2,763,000 | 2,084,998 | |
| 賓利系統公司 | |||
| 0.13% due 01/15/261 | 2,218,000 | 2,056,086 | |
|
Coment可轉換收益基金 |
|
| 投資明細表 (未經審計) | July 31, 2022 |
| 臉 金額~ |
價值 | ||
| 可轉換債券††-87.4%(續) | |||
| 科技股--20.0%(續) | |||
| 意法半導體公司 | |||
| due 08/04/271,4 | 1,200,000 | $1,344,426 | |
| due 08/04/251,4 | 600,000 | 672,606 | |
| MongoDB，Inc. | |||
| 0.25% due 01/15/261 | 1,219,000 | 1,970,209 | |
| LivePerson，Inc. | |||
| 0.75% due 03/01/241 | 1,377,000 | 1,262,021 | |
| due 12/15/261,4 | 858,000 | 629,356 | |
| CloudFlare公司 | |||
| due 08/15/261,2,4 | 2,264,000 | 1,862,028 | |
| JAMF Holding Corp. | |||
| 0.13% due 09/01/261,2 | 2,000,000 | 1,703,000 | |
| Macom Technology Solutions Holdings，Inc. | |||
| 0.25% due 03/15/261 | 1,486,000 | 1,460,924 | |
| 金山軟件股份有限公司。 | |||
| 0.63% due 04/29/251 | HKD 9,000,000 | 1,206,990 | |
| 羅姆股份有限公司 | |||
| due 12/05/241,4 | JPY 130,000,000 | 1,005,518 | |
| HubSpot，Inc. | |||
| 0.38% due 06/01/251 | 772,000 | 1,004,082 | |
| Unity Software股份有限公司 | |||
| due 11/15/261,2,4 | 1,162,000 | 870,492 | |
| Pure Storage公司 | |||
| 0.13% due 04/15/231 | 568,000 | 673,080 | |
| Xero投資有限公司 | |||
| due 12/02/251,4 | 609,000 | 493,290 | |
| 全套技術 | 93,569,811 | ||
| 通信-19.2% | |||
| Okta，Inc. | |||
| 0.13% due 09/01/251 | 5,989,000 | 5,593,726 | |
| 0.38% due 06/15/261 | 3,706,000 | 3,176,042 | |
| 愛彼迎股份有限公司 | |||
| due 03/15/261,4 | 7,398,000 | 6,473,250 | |
| 帕洛阿爾託網絡公司 | |||
| 0.38% due 06/01/251 | 3,559,000 | 6,189,101 | |
| Liberty Media Corp. | |||
| 1.38% due 10/15/231 | 2,748,000 | 3,480,342 | |
| 0.50% due 12/01/501,2 | 1,853,000 | 2,221,747 | |
| Lyft公司 | |||
| 1.50% due 05/15/251 | 5,670,000 | 4,935,735 | |
| Snap，Inc. | |||
| 0.75% due 08/01/261 | 4,000,000 | 3,537,000 | |
| 0.13% due 03/01/281,2 | 1,881,000 | 1,274,378 | |
| Zillow集團公司 | |||
| 2.75% due 05/15/251 | 4,800,000 | 4,689,600 | |
| Etsy公司 | |||
| 0.13% due 09/01/271 | 2,880,000 | 2,603,520 | |
| 0.13% due 10/01/261 | 1,305,000 | 1,839,153 | |
| Match Group Financeco 2，Inc. | |||
| 0.88% due 06/15/261,2 | 4,044,000 | 4,395,828 | |
| Booking Holdings，Inc. | |||
| 0.75% due 05/01/251 | 3,266,000 | 4,371,663 | |
| Liberty寬帶公司 | |||
| 2.75% due 09/30/501,2 | 4,227,000 | 4,046,066 | |
| 推特公司 | |||
| due 03/15/261,4 | 2,356,000 | 2,182,834 | |
| 0.25% due 06/15/241 | 1,755,000 | 1,784,835 | |
| 迪什網絡公司 | |||
| due 12/15/251,4 | 3,866,000 | 2,756,072 | |
| 3.38% due 08/15/261 | 741,000 | 529,107 | |
| 尼斯有限公司 | |||
| due 09/15/251,4 | 2,931,000 | 2,964,707 | |
| Match Group Financeco 3，Inc. | |||
| 2.00% due 01/15/301,2 | 2,000,000 | 2,260,000 | |
| 維亞維解決方案公司 | |||
| 1.00% due 03/01/241 | 1,603,000 | 1,937,626 | |
| Upwork，Inc. | |||
| 0.25% due 08/15/261,2 | 2,363,000 | 1,824,510 | |
| Shopify公司 | |||
| 0.13% due 11/01/251 | 1,926,000 | 1,662,814 | |
| 美國移動BV | |||
| due 03/02/241,4 | EUR 1,500,000 | 1,652,144 | |
| 海洋有限公司。 | |||
| 0.25% due 09/15/261 | 1,348,000 | 1,001,724 | |
| 2.38% due 12/01/251 | 525,000 | 616,088 | |
| 優步技術公司 | |||
| due 12/15/251,4 | 1,708,000 | 1,426,888 | |
| 巴蒂電信有限公司。 | |||
| 1.50% due 02/17/251 | 1,050,000 | 1,258,425 | |
| InterDigital，Inc. | |||
| 3.50% due 06/01/271,2 | 1,043,000 | 1,077,419 | |
| 美團-W | |||
| due 04/27/281,4 | 1,200,000 | 976,500 | |
| 就吃Takeaway.com N.V.吧。 | |||
| 2.25% due 01/25/241 | EUR 1,000,000 | 942,406 | |
| Zendesk公司 | |||
| 0.63% due 06/15/251 | 956,000 | 936,880 | |
| 第二季度控股公司 | |||
| 0.75% due 06/01/261 | 1,002,000 | 869,235 | |
| MakeMyTrip Ltd. | |||
| due 02/15/281,4 | 782,000 | 866,165 | |
| Delivery Hero SE | |||
| 0.25% due 01/23/241 | EUR 800,000 | 751,417 | |
| Kakao Corp. | |||
| due 04/28/231,4 | 600,000 | 594,150 | |
| 總通信量 | 89,699,097 | ||
| 消費者，週期性-18.9% | |||
| 皇家加勒比郵輪有限公司。 | |||
| 4.25% due 06/15/231 | 7,365,000 | 7,241,895 | |
| 2.88% due 11/15/231 | 3,633,000 | 3,384,417 | |
| 福特汽車公司 | |||
| due 03/15/261,4 | 9,170,000 | 9,811,900 | |
| 西南航空公司 | |||
| 1.25% due 05/01/251 | 6,352,000 | 8,055,924 | |
| 萬豪度假全球公司 | |||
| due 01/15/261,4 | 7,435,000 | 7,442,435 | |
| 1.50% due 09/15/221 | 585,000 | 589,388 | |
| NCL股份有限公司。 | |||
| 5.38% due 08/01/251 | 4,295,000 | 4,417,106 | |
| 1.13% due 02/15/271,2 | 2,057,000 | 1,410,073 | |
| 伯靈頓百貨公司 | |||
| 2.25% due 04/15/251 | 5,150,000 | 5,304,500 | |
| 美國航空集團。 | |||
| 6.50% due 07/01/251 | 4,068,000 | 4,560,228 | |
|
Coment可轉換收益基金 |
|
| 投資明細表 (未經審計) | July 31, 2022 |
| 臉 金額~ |
價值 | ||
| 可轉換債券††-87.4%(續) | |||
| 週期性消費者-18.9%(續) | |||
| Copa Holdings S.A. | |||
| 4.50% due 04/15/251 | 2,926,000 | $4,304,146 | |
| 倍耐力C水療中心 | |||
| due 12/22/251,4 | EUR 4,100,000 | 4,001,885 | |
| LCI工業公司 | |||
| 1.13% due 05/15/261 | 4,000,000 | 3,964,000 | |
| Live Nation Entertainment，Inc. | |||
| 2.00% due 02/15/251 | 3,077,000 | 3,466,240 | |
| IMAX公司 | |||
| 0.50% due 04/01/261 | 3,500,000 | 3,116,750 | |
| 捷藍航空(JetBlue Airways Corp.) | |||
| 0.50% due 04/01/261 | 3,000,000 | 2,154,000 | |
| 中升控股控股有限公司。 | |||
| due 05/21/251,4 | HKD 14,000,000 | 2,087,097 | |
| 精神航空公司 | |||
| 1.00% due 05/15/261 | 2,000,000 | 1,809,000 | |
| 賓夕法尼亞國家博彩公司。 | |||
| 2.75% due 05/15/261 | 887,000 | 1,467,187 | |
| Cinemark控股公司 | |||
| 4.50% due 08/15/251 | 982,000 | 1,466,126 | |
| H世界集團有限公司 | |||
| 3.00% due 05/01/261 | 896,000 | 1,068,928 | |
| 安聯資本有限公司 | |||
| due 02/05/251,4 | EUR 900,000 | 1,000,734 | |
| 全日空控股有限公司 | |||
| due 12/10/311 | JPY 130,000,000 | 959,072 | |
| Sil Vantage Ltd. | |||
| due 01/13/271,4 | HKD 9,000,000 | 949,885 | |
| Vinpel JSC | |||
| 3.25% due 09/21/261 | 1,200,000 | 931,500 | |
| Dufry One BV | |||
| 0.75% due 03/30/261 | CHF 800,000 | 691,662 | |
| 波司登控股有限公司。 | |||
| 1.00% due 12/17/241 | 600,000 | 677,250 | |
| 萬洲國際史密斯公司 | |||
| 1.63% due 05/07/261 | GBP 600,000 | 638,155 | |
| Zalando SE | |||
| 0.05% due 08/06/251 | EUR 700,000 | 616,253 | |
| 國際聯合航空集團 | |||
| 1.13% due 05/18/281 | EUR 600,000 | 433,073 | |
| 新加坡航空有限公司。 | |||
| 1.63% due 12/03/251 | SGD 500,000 | 382,349 | |
| 總消費額，週期性 | 88,403,158 | ||
| 非週期性消費者--10.9% | |||
| Shift4 Payments公司 | |||
| due 12/15/251,4 | 6,867,000 | 5,935,663 | |
| 新澤西州強根 | |||
| 1.00% due 11/13/241 | 4,400,000 | 5,174,510 | |
| 康美德公司 | |||
| 2.25% due 06/15/271,2 | 5,299,000 | 5,100,288 | |
| Block，Inc. | |||
| 0.13% due 03/01/251 | 3,325,000 | 3,412,281 | |
| 0.25% due 11/01/271 | 1,861,000 | 1,496,675 | |
| Dexcom，Inc. | |||
| 0.75% due 12/01/231 | 1,196,000 | 2,415,920 | |
| 0.25% due 11/15/251 | 2,327,000 | 2,212,104 | |
| Jazz投資第一有限公司 | |||
| 2.00% due 06/15/261 | 2,970,000 | 3,556,399 | |
| Insulet Corp. | |||
| 0.38% due 09/01/261 | 2,592,000 | 3,263,328 | |
| 精密科學公司。 | |||
| 0.38% due 03/01/281 | 2,094,000 | 1,524,432 | |
| 0.38% due 03/15/271 | 1,381,000 | 1,076,317 | |
| 切格公司 | |||
| 0.13% due 03/15/251 | 3,000,000 | 2,599,500 | |
| 康寶萊營養有限公司 | |||
| 2.63% due 03/15/241 | 2,643,000 | 2,403,134 | |
| Amadeus IT Group S.A. | |||
| 1.50% due 04/09/251 | EUR 1,500,000 | 1,879,837 | |
| 血液學公司 | |||
| due 03/01/261,4 | 1,682,000 | 1,367,560 | |
| Sabre GLBL，Inc. | |||
| 4.00% due 04/15/251 | 1,252,000 | 1,351,534 | |
| 奈西温泉 | |||
| 1.75% due 04/24/271 | EUR 1,500,000 | 1,332,983 | |
| 歐姆尼克公司 | |||
| 0.25% due 09/15/251 | 1,037,000 | 1,294,695 | |
| 新基因組學公司 | |||
| 1.25% due 05/01/251 | 1,203,000 | 1,035,182 | |
| Livongo Health公司 | |||
| 0.88% due 06/01/251 | 1,013,000 | 875,708 | |
| ADM Ag Holding Ltd. | |||
| due 08/26/231,4 | 800,000 | 782,800 | |
| 美尼康有限公司 | |||
| due 01/29/251,4 | JPY 60,000,000 | 492,929 | |
| BioMarin製藥公司 | |||
| 1.25% due 05/15/271 | 384,000 | 387,607 | |
| 非週期性總消費額 | 50,971,386 | ||
| 金融-6.6% | |||
| Pebblebrook酒店信託基金 | |||
| 1.75% due 12/15/261 | 6,026,000 | 5,986,831 | |
| 摩根大通金融公司 | |||
| 0.50% due 06/15/271 | 3,908,000 | 4,253,858 | |
| Realology Group LLC/Realology Company-Issuer Corp. | |||
| 0.25% due 06/15/261 | 4,522,000 | 3,409,588 | |
| LendingTree，Inc. | |||
| 0.50% due 07/15/251 | 4,000,000 | 2,960,138 | |
| 摩根大通銀行北美 | |||
| due 09/18/221,4 | EUR 600,000 | 992,743 | |
| due 02/18/241,4 | EUR 800,000 | 804,544 | |
| due 06/10/241,4 | EUR 700,000 | 763,003 | |
| 風箏地產集團 | |||
| 0.75% due 04/01/271,2 | 2,000,000 | 1,877,460 | |
| 印度國家銀行控股有限公司 | |||
| due 07/25/251,4 | JPY 210,000,000 | 1,707,968 | |
| Vingroup JSC | |||
| 3.00% due 04/20/261 | 1,600,000 | 1,269,600 | |
| 伊芙電池投資有限公司。 | |||
| 0.75% due 11/22/261 | 1,451,000 | 1,148,466 | |
|
Coment可轉換收益基金 |
|
| 投資明細表 (未經審計) | July 31, 2022 |
| 臉 金額~ |
價值 | ||
| 可轉換債券††-87.4%(續) | |||
| 金融--6.6%(續) | |||
| 花旗全球市場為盧森堡政制事務局局長提供資金 | |||
| due 05/28/241,4 | HKD 8,000,000 | $981,923 | |
| 巴克萊銀行 | |||
| due 01/24/251,4 | EUR 900,000 | 914,792 | |
| 賽琳娜·薩爾 | |||
| due 06/25/251,4 | EUR 900,000 | 897,816 | |
| 頂峯酒店地產有限公司 | |||
| 1.50% due 02/15/261 | 1,004,000 | 880,006 | |
| 射手義務股份有限公司 | |||
| due 03/31/231,4 | EUR 600,000 | 855,150 | |
| Leg Immobilien AG | |||
| 0.88% due 09/01/251 | EUR 600,000 | 603,224 | |
| 黑石抵押信託公司 | |||
| 5.50% due 03/15/271 | 587,000 | 555,816 | |
| 財務總額 | 30,862,926 | ||
| 工業-4.7% | |||
| 布魯姆能源公司 | |||
| 2.50% due 08/15/251 | 2,807,000 | 4,033,530 | |
| Vishay Intertech公司 | |||
| 2.25% due 06/15/251 | 3,000,000 | 2,925,104 | |
| 格林布賴爾公司 | |||
| 2.88% due 04/15/281 | 3,000,000 | 2,658,000 | |
| Itron公司 | |||
| due 03/15/261,4 | 2,876,000 | 2,435,972 | |
| 米德爾比公司 | |||
| 1.00% due 09/01/251 | 1,745,000 | 2,178,633 | |
| CellneX電信公司 | |||
| 0.50% due 07/05/281 | EUR 1,600,000 | 1,895,055 | |
| 賽峯集團 | |||
| 0.88% due 05/15/271 | 13,679** | 1,788,109 | |
| 德國郵政股份公司 | |||
| 0.05% due 06/30/251 | EUR 1,500,000 | 1,546,542 | |
| 查特工業公司 | |||
| 1.00% due 11/15/241,2 | 244,000 | 822,462 | |
| 普睿司曼温泉 | |||
| due 02/02/261,4 | EUR 700,000 | 702,006 | |
| DMG Mori Company Ltd. | |||
| due 07/16/241,4 | JPY 90,000,000 | 684,848 | |
| 施耐德電氣SE | |||
| due 06/15/264 | 1,752** | 342,574 | |
| 工業總量 | 22,012,835 | ||
| 能源-3.7% | |||
| 先鋒自然資源公司。 | |||
| 0.25% due 05/15/251 | 1,772,000 | 4,077,372 | |
| NextEra Energy Partners，LP | |||
| due 11/15/251,2,4 | 1,861,000 | 2,088,972 | |
| 陣列技術公司 | |||
| 1.00% due 12/01/281,2 | 2,000,000 | 1,822,453 | |
| 股票公司。 | |||
| 1.75% due 05/01/261 | 605,000 | 1,816,210 | |
| 中集集團恩裏克控股有限公司 | |||
| due 11/30/261,4 | HKD 13,000,000 | 1,592,313 | |
| SolarEdge Technologies，Inc. | |||
| due 09/15/251,4 | 1,030,000 | 1,515,645 | |
| 恩相能源公司 | |||
| due 03/01/281,4 | 1,056,000 | 1,308,384 | |
| CNX資源公司 | |||
| 2.25% due 05/01/261 | 659,000 | 1,000,032 | |
| 英國石油資本市場公司 | |||
| 1.00% due 04/28/231 | GBP 600,000 | 752,369 | |
| 百年資源生產有限責任公司 | |||
| 3.25% due 04/01/281 | 569,000 | 746,813 | |
| RAG-Stiftung | |||
| due 06/17/261,4 | EUR 700,000 | 699,433 | |
| 總能量 | 17,419,996 | ||
| 基礎材料-1.8% | |||
| 艾芬豪礦業有限公司 | |||
| 2.50% due 04/15/261,2 | 2,063,000 | 2,248,807 | |
| 新日鐵株式會社 | |||
| due 10/04/241,4 | JPY 150,000,000 | 1,146,745 | |
| due 10/05/261,4 | JPY 90,000,000 | 693,940 | |
| 嘉能可融資有限責任公司 | |||
| due 03/27/251,4 | 1,200,000 | 1,265,610 | |
| 三菱化學集團。 | |||
| due 03/29/241,4 | JPY 110,000,000 | 821,399 | |
| 奧西斯科黃金版税有限公司。 | |||
| 4.00% due 12/31/221 | CAD 1,000,000 | 765,630 | |
| 布倫塔格金融公司 | |||
| 1.88% due 12/02/221 | 750,000 | 761,831 | |
| ATI，Inc. | |||
| 3.50% due 06/15/251 | 428,000 | 746,432 | |
| 基礎材料合計 | 8,450,394 | ||
| 公用事業-1.6% | |||
| NRG能源公司 | |||
| 2.75% due 06/01/481 | 2,553,000 | 2,770,005 | |
| 威立雅環境公司 | |||
| due 01/01/251,4 | 50,190** | 1,603,989 | |
| 法國電力公司 | |||
| due 09/14/241,4 | 87,076** | 1,367,763 | |
| CenterPoint Energy，Inc. | |||
| 3.37% due 09/15/291 | 23,210** | 1,009,403 | |
| Iberdrola International BV | |||
| due 11/11/221,4 | EUR 600,000 | 790,679 | |
| 公用事業總數 | 7,541,839 | ||
| 可轉換債券總額 | |||
| (Cost $436,492,815) | 408,931,442 | ||
| 公司債券†† - 62.2% | |||
| 消費者，週期性-17.7% | |||
| 希爾頓國內運營公司。 | |||
| 5.38% due 05/01/251,2 | 4,000,000 | 4,010,000 | |
| 4.88% due 01/15/301 | 2,761,000 | 2,688,054 | |
| 國際遊戲技術公司 | |||
| 6.50% due 02/15/251,2 | 6,340,000 | 6,453,359 | |
| 皇家加勒比郵輪有限公司。 | |||
| 10.88% due 06/01/231,2 | 3,000,000 | 3,071,250 | |
| 9.13% due 06/15/231,2 | 2,924,000 | 2,972,685 | |
| 梅西百貨零售控股有限公司 | |||
| 6.13% due 03/15/321,2 | 4,000,000 | 3,369,065 | |
| 5.88% due 04/01/291,2 | 2,046,000 | 1,800,480 | |
|
Coment可轉換收益基金 |
|
| 投資明細表 (未經審計) | July 31, 2022 |
| 臉 金額~ |
價值 | ||
| 公司債券††-62.2%(續) | |||
| 週期性消費-17.7%(續) | |||
| 福特汽車信貸有限責任公司 | |||
| 5.58% due 03/18/241 | 4,761,000 | $4,805,134 | |
| 維多利亞的祕密公司。 | |||
| 4.63% due 07/15/291,2 | 5,466,000 | 4,517,922 | |
| 福特汽車公司 | |||
| 4.35% due 12/08/261 | 2,056,000 | 2,023,337 | |
| 3.25% due 02/12/321 | 1,468,000 | 1,227,967 | |
| 精神忠誠開曼羣島有限公司/精神IP開曼羣島有限公司 | |||
| 8.00% due 09/20/251,2 | 2,750,000 | 2,877,229 | |
| 凱撒娛樂公司 | |||
| 6.25% due 07/01/251,2 | 2,742,000 | 2,738,531 | |
| LSF9 Atlantis Holdings LLC/Victra Finance Corp. | |||
| 7.75% due 02/15/261,2 | 2,943,000 | 2,674,628 | |
| NCL股份有限公司。 | |||
| 5.88% due 02/15/271,2 | 1,520,000 | 1,400,688 | |
| 7.75% due 02/15/291,2 | 1,182,000 | 950,358 | |
| 嘉年華公司 | |||
| 10.50% due 06/01/301,2 | 1,469,000 | 1,308,791 | |
| 4.00% due 08/01/281,2 | 1,184,000 | 1,035,147 | |
| 永利拉斯維加斯有限責任公司/永利拉斯維加斯資本公司 | |||
| 4.25% due 05/30/231,2 | 2,350,000 | 2,335,207 | |
| 美國航空公司/AAdvantage忠誠IP有限公司 | |||
| 5.75% due 04/20/291,2 | 2,388,000 | 2,303,942 | |
| 國際科學遊戲公司 | |||
| 8.63% due 07/01/251,2 | 2,039,000 | 2,120,560 | |
| 史泰博公司 | |||
| 10.75% due 04/15/271,2 | 2,792,000 | 2,087,858 | |
| Tri Pointe Group Inc./Tri Pointe Home Inc. | |||
| 5.88% due 06/15/241 | 2,056,000 | 2,078,925 | |
| Ferrellgas Limited Partnership/Ferrellgas Finance Corp. | |||
| 5.88% due 04/01/291,2 | 2,355,000 | 2,069,704 | |
| Dave&Buster‘s公司 | |||
| 7.63% due 11/01/251,2 | 2,025,000 | 2,041,329 | |
| Michael Kors USA，Inc. | |||
| 4.25% due 11/01/241,2 | 2,064,000 | 1,984,391 | |
| 美國問候公司 | |||
| 8.75% due 04/15/251,2 | 1,931,000 | 1,863,869 | |
| 孔圖爾品牌公司 | |||
| 4.13% due 11/15/291,2 | 2,108,000 | 1,780,848 | |
| Vista户外公司 | |||
| 4.50% due 03/15/291,2 | 2,312,000 | 1,763,524 | |
| 金剛狼環球公司 | |||
| 4.00% due 08/15/291,2 | 1,956,000 | 1,706,454 | |
| 史考特奇蹟公司 | |||
| 4.38% due 02/01/321 | 2,055,000 | 1,687,792 | |
| Bath&Body Works公司 | |||
| 6.63% due 10/01/301,2 | 1,762,000 | 1,686,208 | |
| 邁克爾斯公司 | |||
| 7.88% due 05/01/291,2 | 2,348,000 | 1,614,191 | |
| 雅各布斯娛樂公司 | |||
| 6.75% due 02/15/291,2 | 1,762,000 | 1,465,672 | |
| Science Games控股有限公司/Science Games US FinCo，Inc. | |||
| 6.63% due 03/01/301,2 | 1,492,000 | 1,342,315 | |
| QVC，Inc. | |||
| 4.38% due 09/01/281 | 1,301,000 | 1,018,338 | |
| 總消費額，週期性 | 82,875,752 | ||
| 通信-12.5% | |||
| 天狼星XM無線電公司 | |||
| 3.13% due 09/01/261,2 | 4,000,000 | 3,780,640 | |
| 4.00% due 07/15/281,2 | 3,212,000 | 2,988,220 | |
| 流明技術公司 | |||
| 4.00% due 02/15/271,2 | 3,346,000 | 3,095,201 | |
| 6.75% due 12/01/231 | 2,065,000 | 2,100,768 | |
| CCO Holdings LLC/CCO Holdings Capital Corp. | |||
| 5.00% due 02/01/281,2 | 2,729,000 | 2,638,479 | |
| 4.25% due 01/15/341,2 | 2,752,000 | 2,280,087 | |
| Netflix公司 | |||
| 5.88% due 02/15/251 | 4,000,000 | 4,144,446 | |
| Sprint Capital Corp. | |||
| 6.88% due 11/15/281 | 3,346,000 | 3,760,435 | |
| CSC控股有限責任公司 | |||
| 6.50% due 02/01/291,2 | 3,367,000 | 3,269,340 | |
| 特許通信運營有限責任公司/特許通信運營資本 | |||
| 4.91% due 07/23/251 | 3,000,000 | 3,045,886 | |
| Ciena公司 | |||
| 4.00% due 01/31/301,2 | 2,831,000 | 2,594,017 | |
| 城市一號股份有限公司 | |||
| 7.38% due 02/01/281,2 | 3,000,000 | 2,542,740 | |
| DirecTV融資有限責任公司/DirecTV融資公司-債務人，Inc. | |||
| 5.88% due 08/15/271,2 | 2,708,000 | 2,534,647 | |
| 新聞集團 | |||
| 5.13% due 02/15/321,2 | 2,644,000 | 2,528,246 | |
| Nexstar傳媒公司 | |||
| 4.75% due 11/01/281,2 | 2,586,000 | 2,415,195 | |
| 迪什星展銀行公司 | |||
| 5.75% due 12/01/281,2 | 2,966,000 | 2,411,729 | |
| Stagwell Global LLC | |||
| 5.63% due 08/15/291,2 | 2,686,000 | 2,261,290 | |
| TripAdvisor公司 | |||
| 7.00% due 07/15/251,2 | 2,056,000 | 2,053,759 | |
| 麥格勞-希爾教育公司 | |||
| 5.75% due 08/01/281,2 | 2,031,000 | 1,830,565 | |
| CommScope，Inc. | |||
| 8.25% due 03/01/271,2 | 2,055,000 | 1,816,435 | |
| 3級融資，Inc. | |||
| 5.38% due 05/01/251 | 1,755,000 | 1,759,545 | |
| 有線電視光路有限責任公司 | |||
| 5.63% due 09/15/281,2 | 1,762,000 | 1,427,537 | |
| 奧迪西資本公司 | |||
| 6.75% due 03/31/291,2 | 1,363,000 | 660,850 | |
|
Coment可轉換收益基金 |
|
| 投資明細表 (未經審計) | July 31, 2022 |
| 臉 金額~ |
價值 | ||
| 公司債券††-62.2%(續) | |||
| 通信-12.5%(續) | |||
| Telesat加拿大/Telesat LLC | |||
| 6.50% due 10/15/271,2 | 1,357,000 | $566,446 | |
| 總通信量 | 58,506,503 | ||
| 消費者，非週期性-10.4% | |||
| HCA，Inc. | |||
| 5.38% due 02/01/251 | 5,000,000 | 5,108,611 | |
| 蘭德·奧湖資本信託基金I | |||
| 7.45% due 03/15/281,2 | 3,151,000 | 3,212,625 | |
| 泰尼特醫療保健公司 | |||
| 4.38% due 01/15/301,2 | 2,115,000 | 1,973,972 | |
| 6.13% due 06/15/301,2 | 1,175,000 | 1,188,560 | |
| DaVita，Inc. | |||
| 4.63% due 06/01/301,2 | 3,523,000 | 2,895,589 | |
| Primo Water Holdings，Inc. | |||
| 4.38% due 04/30/291,2 | 3,333,000 | 2,884,012 | |
| 查爾斯·裏弗國際實驗室公司 | |||
| 4.25% due 05/01/281,2 | 2,754,000 | 2,696,235 | |
| Teva製藥金融荷蘭III BV | |||
| 2.80% due 07/21/231 | 2,628,000 | 2,577,910 | |
| 中央花園寵物公司 | |||
| 4.13% due 04/30/311,2 | 2,998,000 | 2,575,646 | |
| 兒科醫療集團。 | |||
| 5.38% due 02/15/301,2 | 2,716,000 | 2,509,665 | |
| Brink‘s Co. | |||
| 4.63% due 10/15/271,2 | 2,665,000 | 2,442,257 | |
| 嘉德·斯賓科公司 | |||
| 8.63% due 07/20/301,2 | 2,293,000 | 2,411,135 | |
| 埃奇韋爾個人護理公司 | |||
| 4.13% due 04/01/291,2 | 2,650,000 | 2,382,244 | |
| TriNet集團公司 | |||
| 3.50% due 03/01/291,2 | 2,644,000 | 2,310,129 | |
| VAREX成像公司 | |||
| 7.88% due 10/15/271,2 | 2,183,000 | 2,180,053 | |
| MPH收購控股有限公司 | |||
| 5.50% due 09/01/281,2 | 2,300,000 | 2,144,474 | |
| 博世健康公司。 | |||
| 4.88% due 06/01/281,2 | 2,471,000 | 1,967,719 | |
| 國際服務公司 | |||
| 3.38% due 08/15/301 | 1,762,000 | 1,569,607 | |
| HLF Finding SARL LLC/康寶萊國際公司。 | |||
| 4.88% due 06/01/291,2 | 1,735,000 | 1,286,116 | |
| Emerent BioSolutions，Inc. | |||
| 3.88% due 08/15/281,2 | 1,408,000 | 1,070,319 | |
| 包括健康公司。 | |||
| 4.63% due 04/01/311 | 1,182,000 | 1,062,565 | |
| 非週期性總消費額 | 48,449,443 | ||
| 能源--8.5% | |||
| 西方石油公司 | |||
| 6.13% due 01/01/311 | 3,306,000 | 3,557,514 | |
| 6.45% due 09/15/361 | 1,462,000 | 1,627,769 | |
| 西南能源公司 | |||
| 5.95% due 01/23/251 | 2,754,000 | 2,791,041 | |
| DCP中流運營，LP | |||
| 5.63% due 07/15/271 | 2,615,000 | 2,671,486 | |
| 納博斯工業公司 | |||
| 7.38% due 05/15/271,2 | 2,632,000 | 2,609,997 | |
| Tallgras Energy Partners Limited Partnership/Tallgras Energy Finance Corp. | |||
| 6.00% due 03/01/271,2 | 2,672,000 | 2,486,940 | |
| Genesis Energy Limited Partnership/Genesis Energy Finance Corp. | |||
| 8.00% due 01/15/271 | 2,510,000 | 2,467,029 | |
| 新堡壘能源公司 | |||
| 6.50% due 09/30/261,2 | 2,522,000 | 2,399,557 | |
| Hilcorp Energy I Limited Partnership/Hilcorp Finance Co. | |||
| 6.25% due 04/15/321,2 | 2,651,000 | 2,388,776 | |
| Parkland Corp. | |||
| 4.63% due 05/01/301,2 | 2,632,000 | 2,360,943 | |
| 收割中游I，LP | |||
| 7.50% due 09/01/281,2 | 2,202,000 | 2,105,184 | |
| Aethon United BR Limited Partnership/Aethon United Finance Corp. | |||
| 8.25% due 02/15/261,2 | 1,956,000 | 2,024,079 | |
| 硃砂能源公司 | |||
| 6.88% due 05/01/301,2 | 2,047,000 | 1,978,477 | |
| Range Resources Corp. | |||
| 4.75% due 02/15/301,2 | 2,039,000 | 1,950,222 | |
| Civitas Resources，Inc. | |||
| 5.00% due 10/15/261,2 | 1,967,000 | 1,850,750 | |
| 聯盟資源運營夥伴有限合夥企業/聯盟資源金融公司 | |||
| 7.50% due 05/01/251,2 | 1,757,000 | 1,741,187 | |
| Comstock Resources，Inc. | |||
| 6.75% due 03/01/291,2 | 1,511,000 | 1,499,668 | |
| Calumet Specialty Products Partners Limited Partnership/Calumet Finance Corp. | |||
| 8.13% due 01/15/271,2 | 1,712,000 | 1,478,765 | |
| 總能量 | 39,989,384 | ||
| 技術-4.5% | |||
| Unisys Corp. | |||
| 6.88% due 11/01/271,2 | 2,625,000 | 2,464,883 | |
| Synaptics公司 | |||
| 4.00% due 06/15/291,2 | 2,681,000 | 2,343,194 | |
| 共識雲解決方案公司 | |||
| 6.50% due 10/15/281,2 | 2,622,000 | 2,334,243 | |
| CA Magnum Holdings | |||
| 5.38% due 10/31/261,2 | 2,502,000 | 2,214,195 | |
| Playtika Holding Corp. | |||
| 4.25% due 03/15/291,2 | 2,327,000 | 2,090,216 | |
| Ahead DB Holdings LLC | |||
| 6.63% due 05/01/281,2 | 2,094,000 | 1,942,164 | |
| Rackspace科技全球公司 | |||
| 5.38% due 12/01/281,2 | 2,047,000 | 1,508,419 | |
|
Coment可轉換收益基金 |
|
| 投資明細表 (未經審計) | July 31, 2022 |
| 臉 金額~ |
價值 | ||
| 公司債券††-62.2%(續) | |||
| 科技股--4.5%(續) | |||
| 希捷硬盤開曼羣島 | |||
| 5.75% due 12/01/341 | 1,644,000 | $1,484,277 | |
| Kyndryl控股公司 | |||
| 4.10% due 10/15/411,2 | 1,953,000 | 1,311,348 | |
| 禿鷹合併子公司 | |||
| 7.38% due 02/15/301,2 | 1,395,000 | 1,228,298 | |
| NCR公司 | |||
| 5.13% due 04/15/291,2 | 1,122,000 | 1,079,667 | |
| Alteryx，Inc. | |||
| 1.00% due 08/01/261 | 1,316,000 | 1,056,090 | |
| 全套技術 | 21,056,994 | ||
| 基礎材料-2.8% | |||
| 第一量子礦業有限公司。 | |||
| 6.88% due 10/15/271,2 | 2,083,000 | 1,988,754 | |
| 6.50% due 03/01/241,2 | 1,170,000 | 1,166,607 | |
| FMG Resources 2006年8月Pty Ltd. | |||
| 4.38% due 04/01/311,2 | 2,536,000 | 2,210,137 | |
| Ingevity Corp. | |||
| 3.88% due 11/01/281,2 | 2,223,000 | 1,975,480 | |
| 美國鋁業荷蘭控股公司 | |||
| 5.50% due 12/15/271,2 | 1,976,000 | 1,965,478 | |
| 化學公司 | |||
| 4.63% due 11/15/291,2 | 1,639,000 | 1,440,911 | |
| 新黃金公司 | |||
| 7.50% due 07/15/271,2 | 1,700,000 | 1,334,415 | |
| Valvoline公司 | |||
| 4.25% due 02/15/301,2 | 1,097,000 | 996,833 | |
| 基礎材料合計 | 13,078,615 | ||
| 工業--2.7% | |||
| VM合併，Inc. | |||
| 5.50% due 04/15/291,2 | 2,988,000 | 2,622,993 | |
| 密封式空氣公司 | |||
| 5.13% due 12/01/241,2 | 2,344,000 | 2,370,101 | |
| GFL環境公司 | |||
| 3.50% due 09/01/281,2 | 2,598,000 | 2,355,749 | |
| 勁量控股公司 | |||
| 4.75% due 06/15/281,2 | 2,350,000 | 2,006,455 | |
| 克萊斯代爾收購控股公司。 | |||
| 8.75% due 04/15/301,2 | 2,035,000 | 1,936,994 | |
| IEA能源服務有限責任公司 | |||
| 6.63% due 08/15/291,2 | 1,349,000 | 1,336,987 | |
| 工業總量 | 12,629,279 | ||
| 金融--2.6% | |||
| PRA集團公司 | |||
| 5.00% due 10/01/291,2 | 2,957,000 | 2,550,841 | |
| 鐵山公司 | |||
| 4.50% due 02/15/311,2 | 2,644,000 | 2,326,046 | |
| 顧問集團控股有限公司 | |||
| 10.75% due 08/01/271,2 | 2,088,000 | 2,119,424 | |
| VistaJet馬耳他金融公司/XO管理控股公司 | |||
| 6.38% due 02/01/301,2 | 2,032,000 | 1,777,472 | |
| 弧度集團有限公司 | |||
| 4.88% due 03/15/271 | 1,647,000 | 1,610,272 | |
| NMI控股公司 | |||
| 7.38% due 06/01/251,2 | 1,546,000 | 1,569,499 | |
| 財務總額 | 11,953,554 | ||
| 公用事業-0.5% | |||
| NRG能源公司 | |||
| 5.25% due 06/15/291,2 | 2,598,000 | 2,439,002 | |
| 公司債券總額 | |||
| (Cost $305,947,732) | 290,978,526 | ||
| 優先浮動利率利率††,◊ - 1.7% | |||
| 消費者，週期性-1.0% | |||
| 海洋世界公園和娛樂公司 | |||
| 5.38% (1 Month USD LIBOR + 3.00%, Rate Floor: 3.50%) due 08/25/28 | 2,620,200 | 2,493,121 | |
| Alterra Mountain公司 | |||
| 5.17% (1 Month USD LIBOR + 3.50%, Rate Floor: 4.00%) due 07/30/28 | 2,339,954 | 2,261,956 | |
| 總消費額，週期性 | 4,755,077 | ||
| 工業--0.7% | |||
| TransDigm，Inc. | |||
| 4.62% (1 Month USD LIBOR + 2.25%, Rate Floor: 2.25%) due 12/09/25 | 3,251,650 | 3,153,196 | |
| 高級浮動利率利息總額 | |||
| (Cost $8,186,052) | 7,908,273 | ||
| 總投資-173.2% | |||
| (Cost $846,986,801) | $ 810,612,912 | ||
| 其他資產和負債，淨額 -(73.2)% | (342,474,449) | ||
| 淨資產總額-100.0% | $ 468,138,463 | ||
| 遠期外匯合約†† | ||||||
| 交易對手 | 貨幣 | 類型 | 數量 | 合同金額 | 結算日 | 未實現升值(折舊) |
| 紐約梅隆銀行 | 歐元 | 賣 | 33,137,381 | 35,548,990 USD | 09/13/22 | $1,653,230 |
| 紐約梅隆銀行 | 日元 | 賣 | 1,163,460,100 | 8,768,038 USD | 09/13/22 | 32,714 |
| 紐約梅隆銀行 | 計算機輔助設計 | 賣 | 1,004,096 | 799,315 USD | 09/13/22 | 15,794 |
| 紐約梅隆銀行 | 英鎊 | 賣 | 1,158,184 | 1,421,830 USD | 09/13/22 | 10,977 |
| 紐約梅隆銀行 | 港幣 | 賣 | 58,087,430 | 7,417,103 USD | 09/13/22 | 7,112 |
| 紐約梅隆銀行 | SGD | 賣 | 540,112 | 392,837 USD | 09/13/22 | 2,243 |
| 紐約梅隆銀行 | 計算機輔助設計 | 買 | 20,000 | 15,449 USD | 09/13/22 | 157 |
| 紐約梅隆銀行 | 港幣 | 買 | 4,200,000 | 536,102 USD | 09/13/22 | (324) |
| 紐約梅隆銀行 | 日元 | 買 | 172,518,000 | 1,297,724 USD | 09/13/22 | (2,449) |
| 紐約梅隆銀行 | CHF | 賣 | 674,686 | 694,222 USD | 09/13/22 | (16,684) |
| 紐約梅隆銀行 | 歐元 | 買 | 4,976,500 | 5,201,266 USD | 09/13/22 | (110,875) |
| $1,591,895 | ||||||
|
Coment可轉換收益基金 |
|
| 投資明細表 (未經審計) | July 31, 2022 |
| ~ | 除非另有説明，票面金額以美元計價。 |
| * | 非創收證券。 |
| ** | 表示股份 |
| † | 除非另有説明，否則根據級別1輸入確定的值-見注3。 |
| †† | 根據級別2輸入確定的值-參見注釋3。 |
| ◊ | 可變利率證券。顯示的匯率是2022年7月31日生效的匯率。在某些情況下，有效利率受到發行人設定的最低利率下限或最高利率上限的限制。頭寸的結算狀態也可能影響所示的有效匯率。在某些情況下，頭寸可能在期末未確定，並且可能沒有規定的有效匯率。在顯示多個基礎參考匯率和利差金額的情況下，有效匯率基於加權平均。 |
| 1 | 根據借款和逆回購協議，這些證券中的全部或部分已在物理上分開。截至2022年7月31日，分離的證券總價值為788,302,331美元。 |
| 2 | 擔保是144A或第4(A)(2)款擔保。根據董事會制定的指導方針，這些證券被確定為具有流動性。144A或第4(A)(2)條證券的總市值為287,998,434美元(成本為305,738,197美元)，或總資產淨值的61.5%。 |
| 3 | 顯示的利率是截至2022年7月31日的7日收益率。 |
| 4 | 零票面利率證券。 |
| CAD-加拿大元 | |
| 瑞士法郎-瑞士法郎 | |
| 歐元--歐元 | |
| 英鎊-英鎊 | |
| 港幣-港幣 | |
| 日元-日元 | |
| Libor-倫敦銀行間同業拆借利率 | |
| 有限責任公司-有限責任公司 | |
| PLC-公共有限公司 | |
| 薩爾-法國興業銀行責任限制 | |
| 新元-新加坡元 | |
| 請參閲其他信息部分中的扇區分類。 | |
| 下表彙總了用於評估截至2022年7月31日基金投資的投入(見《投資表》附註3)： | |||||
| 證券投資(資產) | 第1級報價 | 級別2重要的可觀察輸入 | 級別3重大不可觀察的輸入 | 總計 | |
| 普通股 | $ 29,451,040 | $ — | $ — | $ 29,451,040 | |
| 可轉換優先股 | 47,908,662 | 966,103 | — | 48,874,765 | |
| 貨幣市場基金 | 24,468,866 | — | — | 24,468,866 | |
| 可轉換債券 | — | 408,931,442 | — | 408,931,442 | |
| 公司債券 | — | 290,978,526 | — | 290,978,526 | |
| 優先浮動利率利率 | — | 7,908,273 | — | 7,908,273 | |
| 遠期外匯合約** | — | 1,722,227 | — | 1,722,227 | |
| 總資產 | $ 101,828,568 | $ 710,506,571 | $ — | $ 812,335,139 | |
| 證券投資(負債) | 第1級報價 | 級別2重要的可觀察輸入 | 級別3重大不可觀察的輸入 | 總計 | |
| 遠期外匯合約** | $ — | $ 130,332 | $ — | $ 130,332 |
| **這一衍生工具在期末報告為未實現升值/貶值。 | |||||
| 請參閲詳細的投資組合，瞭解按行業類別劃分的投資類別。 | |||||
為編制財務報表，基金可持有公允價值接近賬面價值的資產和/或負債。截至期末，156,036,957美元的逆回購協議在披露層次中被歸類為第二級-見附註2。
在截至2022年7月31日的期間內，基金並未持有3級證券 。 | |||||
| |||||
| 投資明細表 附註(未經審計) | July 31, 2022 |
附註1--組織和重要會計政策
組織
Coment可轉換和收益基金(“基金”)於2003年2月19日以特拉華州法定信託的形式成立。本基金根據經修訂的《1940年投資公司法》(“1940年法令”)註冊為多元化封閉式管理投資公司。
基金的投資目標是通過資本增值和當期收入相結合的方式提供總回報。該基金通過將至少80%的管理資產投資於可轉換證券和不可轉換收益證券的多元化投資組合來實現其投資目標。
有關基金關於投資估值的政策和其他重要會計政策的信息，請參閲基金最近的半年度或年度股東報告。
重大會計政策
該基金是一家投資公司，因此遵循財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂的投資公司會計和報告指南。主題946金融服務-投資公司。
以下重要會計政策符合美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)，並得到基金始終如一的遵守。這就要求管理層作出影響財務報表日期的資產和負債、或有資產和負債以及報告期內收入和支出的報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計值不同。所有時間參考均以東部時間為基礎。
(A)投資的估值
基金董事會(“董事會”)通過了基金投資估值的政策和程序(“估值程序”)。根據估值程序，董事會已授權由古根海姆投資管理、基金行政、法律及合規部門(“估值委員會”)的代表組成的估值委員會執行估值程序的日常責任，包括在大多數情況下釐定基金證券及/或其他資產的公允價值的責任。
基金證券和其他資產的估值主要由根據估值程序規定的程序指定的定價服務提供。評估委員會每月召開一次會議， 或根據需要更頻繁地召開會議，以審查所有經過公允估值的資產的估值是否合理。基金官員通過估值委員會，按照估值程序中規定的監測和審查職責， 定期審查定價服務所使用的程序和提供的估值。
如果定價服務不能或不能提供特定投資的估值 或該估值被認為不可靠，則估值委員會對該投資進行公平估值。
在交易所或場外交易市場上市的證券將按其交易所在一級交易所或市場的最新報告銷售價格進行估值；但是，在全國證券交易商協會自動報價系統(“納斯達克”)國家市場系統上市的證券將以納斯達克官方收盤價進行估值，該價格不一定代表最後銷售價格。
在交易所或場外交易(“OTC”) 市場交易的股權證券，在特定日期沒有交易，按收盤報價和要價的平均值估值。
開放式投資公司的估值為其在估值日營業結束時的資產淨值 。交易所交易基金和封閉式投資公司的估值為最新報價 。
通常，在紐約證券交易所(“NYSE”)收盤前，外國證券市場的交易在每一天的不同時間基本完成。外國證券的價值以此類外國市場收盤或紐約證券交易所收盤之日(如果較早)確定。所有以外幣報價的投資均根據下午4：00美國業務收盤時的外幣匯率以美元計價。投資外國證券可能涉及國內投資中不存在的風險。估值委員會將考慮某些因素來確定此類外國證券的現值，這些因素可能包括上述討論的因素，例如
| 投資明細表 附註(未經審計) | July 31, 2022 |
以及以下因素：在其他外國市場交易的證券價值、ADR交易、封閉式基金交易、外匯兑換活動以及與外國證券掛鈎的金融產品的交易價格 。此外，根據估值程序，估值委員會有權使用第三方定價供應商提供的價格和其他信息對外國證券進行估值。
債務證券的估值基於獨立定價服務提供的價格，如果不可用或Advent Capital Management LLC(“Advent”或“投資顧問”)認為該價格不代表公允價值，交易商使用收盤報價平均值和此類證券的要價，或如果沒有此類價格，則根據類似的 到期日、質量和類型的證券的價格對債務證券進行估值。如果市場活動有限或不存在足夠的市場活動，定價服務或交易商可以利用專有的 估值模型，該模型可以考慮市場特徵，例如基準收益率曲線、期權調整後的利差、信用 利差、估計違約率、票面利率、預期的本金償還時間、基礎抵押品或其他獨特的證券 特徵，以估計相關現金流，然後對其進行貼現以計算證券的公允價值。評估時剩餘到期日為60天或以下的短期債務證券按攤銷成本進行估值，這與市場價值大致相同。自購買之日起至到期日超過60天的短期債務證券，以其當時的市場報價計價，直至到期或處置為止。可轉換證券的估值方式與債務證券相同。回購協議 按攤銷成本計價，前提是此類金額接近市場價值。
通常，貸款是使用獨立第三方提供的信息進行估值的 定價服務使用經紀人報價以及其他輸入。如果定價服務不能或不能提供特定貸款的估值 ，或者此類估值被認為不可靠，則此類投資將根據經紀自營商的報價進行估值，或者由估值委員會進行公平的 估值。
交易所交易的期權在其交易的主要交易所 按買入和要價的平均值估值。場外期權使用獨立定價服務提供的價格進行估值。
遠期外匯兑換合同通過定價服務進行估值，或者，如果無法獲得或Advent認為該價格不代表公允價值，則由交易商使用中間價進行估值。遠期外幣 外匯合同根據基礎貨幣的適用匯率進行每日估值。期貨合約的估值使用 交易所在交易所每天確定的結算價。
無法獲得市場報價的投資按Advent真誠確定的公允估值 ，由估值委員會根據董事會確立或批准的方法進行審查和批准。根據這些方法進行的估值旨在反映每種證券(或資產或負債)的“公允價值”。每個此類確定都基於對所有相關因素的考慮，這些因素很可能因定價環境而異。此類因素的例子可能包括但不限於市場價格、銷售價格、經紀商報價，以及根據類似到期日和特徵的證券價格等投入或基於預期現金流或抵押品、美國國債利差和其他信息分析等投入得出價格的模型。
附註2--金融工具和衍生工具
作為其投資戰略的一部分，基金使用衍生工具。 這些投資在不同程度上涉及市場風險因素。這些工具的估值和會計處理可在本投資附表附註1的重大會計政策下 找到。
衍生品是指其價值取決於或源自一項或多項其他資產(如證券、貨幣、商品或指數)的全部或部分價值的工具。衍生工具可用於增加投資靈活性(包括保持現金儲備，同時保持對某些其他資產的敞口)、用於風險管理(對衝)目的、促進交易、降低交易成本和追求更高的投資回報。衍生工具也可用於緩解某些投資風險，如外幣匯率風險、利率風險和信用風險。美國公認會計原則要求披露信息，使投資者能夠更好地瞭解基金如何和為什麼使用衍生工具、這些衍生工具是如何入賬的，以及它們對基金的財務狀況和運營結果的影響。
基金可將衍生工具用於下列目的：
對衝：為降低證券不利價格波動的風險而進行的一種投資 ，通過建立抵銷頭寸來防範廣泛的市場波動。
收入：任何分配現金流的工具的使用，通常基於一定的利率。
購買和編寫的期權
證券的看漲期權賦予期權的購買者購買標的證券的權利，而看漲期權的作者則有義務賣出標的證券。看跌期權的購買者有權出售，而看跌期權的作者有權出售
| 投資明細表 附註(未經審計) | July 31, 2022 |
購買義務，在期權期間的任何時間購買標的證券。 與購買期權相關的風險僅限於最初支付的溢價。
買入看漲期權的風險是，如果標的證券的市場價格上升而期權被行使，基金可能會蒙受損失。 買入看跌期權的風險是，如果標的證券的市場價格下降而期權被行使，基金可能會蒙受損失。此外，期權價格的變動與標的證券之間可能存在不完全的相關性 基金可能因為二級市場缺乏流動性而無法進行平倉交易；或者，對於場外期權，基金可能因為交易對手無法履行職責而面臨風險。
遠期外匯合約
遠期外幣兑換合同是雙方 在未來特定時間交換兩種指定貨幣的協議。某些類型的合同可以現金結算，其金額等於合同期限內匯率的變化。這些合約可用於對衝或管理組合投資的外幣風險敞口 或獲得外幣風險敞口。
遠期外幣兑換合約的市場價值隨着外幣匯率的波動而變化。此外，如果交易對手不能滿足合同條款，或者貨幣價值與美元相比出現不利變化，基金可能面臨風險。
結合使用衍生工具，基金需要 維持各種形式的抵押品。根據所使用的金融工具和涉及的經紀人，基金使用經紀商的保證金、託管銀行的現金和/或證券、分配給基金的貼現票據或回購協議作為抵押品 。
基金已制定交易對手信用準則，僅與投資級或更高級別的金融機構進行交易。該基金監測交易對手的信用風險。
逆回購協議
基金可能會簽訂逆回購協議，作為其財務槓桿戰略的一部分。根據逆回購協議，基金臨時將投資組合工具的所有權轉讓給另一方，如銀行或經紀自營商，以換取現金。同時，基金同意按商定的時間和價格回購該工具，這反映了利息支付。這樣的協議具有借款的經濟效果。當基金能夠以高於協議成本的利率投資所獲得的現金時，基金可簽訂此類協議，這將增加賺取的收入。當基金簽訂逆回購協議時，轉讓給另一方的工具或收益可能投資的工具的市值的任何波動都會影響基金資產的市場價值。因此，這種交易可能會增加基金資產市值的波動。
附註3-公允價值計量
根據美國公認會計原則，公允價值被定義為基金 在本金市場上與獨立買家進行有序交易時出售一項投資或支付轉移債務的價格，或者在沒有本金市場的情況下，本金市場是該投資或債務最有利的市場。美國公認會計原則根據用於評估資產和負債的投入類型建立了一個三級公允價值等級，並要求進行相應的披露。 等級和相應的投入彙總如下：
第1級-相同資產或負債在活躍市場的報價。
第2級-重要的其他可觀察到的投入(例如，根據利率、提前還款速度、信用風險等特徵相似的證券的報價)。
3級--基於現有最佳信息的重大不可觀察輸入 在這種情況下，只有在可觀察到的輸入不可用的情況下，其中可能包括假設。
可用的投入類型取決於各種因素，例如證券的類型及其交易市場的特徵(如果有的話)。依賴較少或沒有可觀察到的投入的公允估值確定需要更大的判斷力。因此，3級證券的公允價值確定需要最大的判斷力。
| 投資明細表 附註(未經審計) | July 31, 2022 |
獨立定價服務用於對基金的大部分投資進行估值。
當定價服務無法提供價值時，將使用各種來源和技術來確定價值，包括：市場價格、經紀商報價，以及基於輸入(如具有可比到期日和特徵的證券的價格)或基於輸入(如預期現金流或抵押品、與美國國債的利差以及其他信息和分析)得出價格的模型。
用於評估證券的投入或方法不一定表明與投資這些證券相關的風險
。用於確定公允估值的技術和來源的適宜性受到定期監測，並可能發生變化。
附註4--聯邦所得税信息
基金打算繼續遵守經修訂的1986年《國內收入法》M分節適用於受監管投資公司的規定。因此，不需要為美國聯邦所得税 計税。此外，通過在每個日曆年分配其幾乎所有的普通收入和長期資本收益(如果有的話)，基金避免了4%的聯邦消費税，這是根據分配不足的金額評估的。
截至2022年7月31日，美國聯邦所得税的投資成本、所有價值超過税收成本的投資的未實現總增值總額、以及所有税收成本超過價值的投資的未實現折舊總額如下：
| 税費 | 税收未實現增值 | 對未實現折舊徵税 | 税金未實現淨增值(折舊) |
| $ 852,971,157 | $17,188,304 | $(57,954,654) | $(40,766,350) |
注5--新冠肺炎等市場風險
新冠肺炎大流行和復甦應對措施已經並將繼續導致消費者需求和經濟產出下降、供應鏈中斷、市場關閉、旅行限制、隔離和不同的全球疫苗分發。與其他嚴重的經濟混亂一樣，政府當局和監管機構近年來通過重大的財政和貨幣政策變化來應對這種情況。 這些變化包括向企業提供直接資本注入，引入新的貨幣計劃，以及降低利率。在一些情況下，這些應對措施導致了高通脹、低利率和負利率(後來有所上升)。 最近，美國和其他國家的政府也進行了投資並參與了基礎設施現代化項目，這也增加了公共債務和支出。這些行動，包括其逆轉或潛在的無效，可能會 進一步增加證券和其他金融市場的波動性，減少市場流動性，繼續造成更高的通脹， 增加投資者的不確定性，並對基金的投資價值和基金的業績產生不利影響。這些 行動還增加了一種風險，即資產價格在不同市場和資產類別之間高度相關。目前無法合理估計新冠肺炎的長期持續時間和範圍。新冠肺炎的最終影響以及新冠肺炎對基金的影響程度將取決於未來的發展，這些發展具有很高的不確定性，很難 預測。
基金所持投資的價值或產生的收入可能會出現快速和不可預測的波動和損失。這些變動可能是由於影響個別公司的因素，也可能是更廣泛的影響，包括當前利率的實際或預期變化(此後一直上升，並可能繼續上升)，通貨膨脹率或對通貨膨脹率的預期的變化(目前高於正常情況)，不利的投資者信心或情緒，不斷變化的經濟、政治(包括地緣政治)，社會或金融市場狀況，增加的不穩定或普遍的不確定性，環境災難， 政府行動，突發公共衞生事件(如傳染病、流行病和流行病的傳播)，債務危機， 實際或威脅到的戰爭或其他武裝衝突(如當前的俄羅斯-烏克蘭衝突及其擴張風險或 附帶的經濟和其他影響)或評級下調，以及其他類似事件，每個事件都可能是暫時的或持續 較長時間。此外，一個國家或地理區域的經濟、政治、地緣政治、社會、金融市場或其他條件的變化可能會對基金在另一個國家或地理區域以及經濟體、市場和發行人持有的投資的價值、收益和回報產生不利影響，因為全球經濟和金融市場之間的聯繫日益緊密。
| 其他 信息(未經審計) | July 31, 2022 |
行業分類
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