目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
1934年《證券交易法》
截至本財政年度止
或
1934年《證券交易法》
委託文件編號:
MaryGold公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(成立為法團的國家) | (税務局僱主身分證號碼) | |
120卡萊·伊格萊西亞 B單元 (主要行政辦公室地址)(郵政編碼) 電話: | ||
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | |
根據《交易法》第12(G)條登記的證券:
普通股,面值0.001美元
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示。是的☐
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是的☐
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |
| ☒ | 規模較小的報告公司 | | |
新興成長型公司 | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編,第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
註冊人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值為#美元。
註冊人的普通股於2022年3月10日在紐約證券交易所美國交易所開始交易。註冊人有
以引用方式併入的文件
無
目錄
第一部分 |
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第1項業務 |
5 |
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項目1A風險因素 |
11 |
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項目1B未解決的工作人員意見 |
16 |
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第2項屬性 |
16 |
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項目3法律訴訟 |
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第4項煤礦安全信息披露 |
18 |
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第II部 |
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第五項登記人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券 |
19 |
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項目6財務數據選編 |
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項目7管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 |
20 |
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項目7A關於市場風險的定量和定性披露 |
27 |
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項目8財務報表和補充數據 |
27 |
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第9項會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧 |
29 |
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項目9A控制和程序 |
29 |
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項目9B其他資料 |
29 |
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第三部分 |
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項目10董事、行政人員和公司治理 |
30 |
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項目11高管薪酬 |
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第12項某些實益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事項 |
35 |
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第13條某些關係和關聯交易,以及董事的獨立性 |
36 |
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項目14首席會計費和服務 |
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第四部分 |
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項目15財務報表明細表 |
38 |
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項目16表格10-K摘要 |
38 |
關於前瞻性陳述的特別説明
這份Form 10-K年度報告包含符合聯邦證券法的前瞻性陳述,這些陳述涉及重大風險和不確定性。前瞻性陳述一般與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含“可能”、“將”、“應該”、“將”、“將”、“可能”、“預期”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“計劃”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”等詞彙。或“繼續”或這些詞語的否定或其他與我們的期望、戰略、計劃或意圖有關的類似術語或表述。本年度報告中有關Form 10-K的前瞻性陳述包括但不限於以下陳述:
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集體訴訟的結果; |
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最近與美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和商品期貨交易委員會(“CFTC”)針對美國石油基金、美國商品基金、我們子公司USCF Investments,Inc.(“USCF Investments”)(F/k/a Wainwright Holdings)的子公司有限責任公司以及其他相關方最近達成的決議,如“第3項.法律訴訟”所披露的; |
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我們未來的財務業績,包括我們的收入、收入成本、毛利率、毛利率、運營費用、產生正現金流的能力、實現和保持盈利的能力;以及新冠肺炎疫情對我們的影響; |
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我們的現金和現金等價物是否足以滿足我們的營運資本、資本支出和流動性需求;以及新冠肺炎疫情對我們的影響; |
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我們的運營子公司有能力吸引和留住客户使用我們的產品,優化我們產品的定價,擴大我們對客户的銷售,並説服我們的現有客户續訂; |
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影響我們運營子公司產品和市場的技術發展; |
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我們運營子公司的創新能力和提供卓越用户體驗的能力,以及我們在這方面的意圖和戰略; |
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我們運營中的子公司成功滲透企業市場的能力;以及新冠肺炎疫情對其的影響; |
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我們的運營子公司在現有市場和進入新市場(包括國際市場)成功擴張的能力;以及新冠肺炎疫情對此的影響; |
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吸引和留住關鍵人才; |
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我們有能力有效管理我們的增長和未來的開支; |
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全球經濟狀況,包括新冠肺炎疫情造成的經濟混亂及其對支出的影響;以及 |
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我們的運營子公司有能力遵守適用於我們業務的修訂或新的法律和法規,包括隱私和數據安全法規。 |
我們提醒您,上述列表並未包含本年度報告中以Form 10-K格式做出的所有前瞻性陳述。
你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本年度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測,我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、經營業績和前景。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受“風險因素”一節中描述的風險、不確定因素和其他因素的影響。此外,我們和我們的子公司在一個競爭非常激烈和快速變化的環境中運營。新的風險和不確定因素時有出現,我們無法預測可能對本年度報告10-K表所載前瞻性陳述產生影響的所有風險和不確定因素。我們不能向您保證前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況將會實現或發生,實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中所描述的大不相同。
本年度報告中以Form 10-K格式作出的前瞻性陳述僅涉及截至作出陳述之日的事件。我們沒有義務更新本Form 10-K年度報告中所作的任何前瞻性陳述,以反映本Form 10-K年度報告日期之後的事件或情況,或反映新信息或意外事件的發生,除非法律要求。我們和我們的子公司可能無法實際實現我們的前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期,您不應過度依賴我們的前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述並不反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資企業或投資的潛在影響。
第一部分
第1項。 |
做生意。 |
一般信息
MaryGold Companies,Inc.(“公司”或“MaryGold Companies”)是內華達州的一家公司,通過其全資擁有的子公司開展各種商業活動。本公司全資子公司的業務在此有更詳細的描述,但概述如下:
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USCF Investments,Inc.(“USCF Investments”)(f/k/a Wainwright Holdings,Inc.)是兩家投資服務有限責任公司子公司的唯一成員,這兩家子公司分別是美國商品基金有限責任公司(United States Commodity Funds LLC,“USCF”)和USCF Advisers LLC(“USCF Advisers”),這兩家子公司都管理、運營或是交易所交易基金的投資顧問,交易所交易基金是以有限合夥企業或投資信託形式組織的,在紐約證券交易所Arca證券交易所交易。 |
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總部位於新西蘭的Gourmet Foods,Ltd.以商業規模生產和分銷新西蘭肉類餡餅,其全資新西蘭子公司Printstock Products Limited(“Printstock”)為新西蘭和澳大利亞的食品業印刷專用包裝(統稱為“Gourmet Foods”)。 |
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● |
Brigadier Security Systems(2000)Ltd.(“Brigadier”)是一家總部位於加拿大的公司,在薩斯喀徹温省以Brigadier Security Systems和Elite Security的名義銷售和安裝商業和住宅警報監控系統。 |
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Kahnalytics,Inc.dba/Origin Sprout(“Origin Sprout”)是一家總部位於美國的公司,以Origal Sprout品牌在全球範圍內從事頭髮和護膚產品的批發經銷。 |
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MaryGold&Co.是一家新成立的美國公司,連同其全資擁有的有限責任公司MaryGold&Co.Consulting Services,LLC(統稱為MaryGold),由MaryGold公司成立,目的是探索金融技術(“金融科技”)領域的機會。截至2022年6月30日,MaryGold&Co.仍處於開發階段,預計將在本日曆年內推出商業服務。截至2022年6月30日,支出僅限於開發業務模式和相關應用程序開發。出於分段報告的目的,MaryGold的費用已計入本公司的費用。 |
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MaryGold&Co.(UK)Limited是一家新成立的英國有限公司,連同其新收購的英國子公司Tiger Financial and Asset Management,Ltd.(統稱為MaryGold UK)是英國的資產管理和註冊投資顧問。2022年6月20日開始運營。 |
該公司以分散的方式管理其經營業務。沒有集中或綜合的經營職能,如營銷、銷售、法律或其他專業服務,除監督外,公司管理層幾乎不參與其運營子公司業務的日常業務事務。本公司的公司管理層負責資本分配決策、投資活動以及挑選和保留首席執行官領導各運營子公司。本公司的執行管理層還負責公司治理實踐,監督監管事務,包括其運營業務的監管事務,並在需要時參與其子公司的治理相關問題。在整個公司及其子公司中,公司僱傭了101人民。
子公司業務概覽
USCF投資
2016年12月9日,我們收購了USCF Investments的全部已發行和已發行股票。USCF Investments全資擁有USCF和USCF Advisers,這兩家公司合計經營12只交易所交易產品(ETP)和交易所交易基金(ETF),每隻ETF的股票都在紐約證交所Arca,Inc.(“NYSE Arca”)上市。截至2022年6月30日,由USCF和USCF Advisers管理的ETP和ETF管理的資產總額約為49億美元。USCF Investments因擁有USCF和USCF Advisers而獲得收入,USCF Advisers提供投資管理和諮詢服務,以換取向ETP和ETF收取的管理費。由USCF和USCF Advisers管理的ETP和ETF投資於廣泛的基礎指數或單一大宗商品,特別是石油、天然氣、汽油和金屬。
USCF目前是以下商品池的普通合夥人或保薦人,每個商品池目前都在根據修訂後的1933年證券法進行股票公開發行:
USCF作為以下基金的普通合夥人 |
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美國石油基金(USO) |
2005年5月作為特拉華州有限合夥企業組織 |
美國天然氣基金,LP(“UNG”) |
2006年11月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
美國汽油基金(UGA) |
2007年4月以特拉華州有限合夥企業的形式組織 |
美國12個月石油基金,LP(“USL”) |
2007年6月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
美國12個月天然氣基金,LP(“UNL”) |
2007年6月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
美國布倫特石油基金(BNO) |
2009年9月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
USCF作為基金贊助商-美國商品指數基金信託基金(“USCIF信託基金”)內的每一系列基金 |
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美國商品指數基金(“USCI”) |
2010年4月創建的USCIF信託系列 |
美國銅指數基金(“CPER”) |
2010年11月創建的USCIF信託系列 |
USCF Advisers是一家註冊投資顧問,擔任USCF ETF信託(“ETF信託”)以下所列基金的投資顧問,並全面負責ETF信託的一般管理和行政管理。根據目前的投資諮詢協議,USCF Advisers為ETF信託內的每個系列提供投資計劃,並管理資產的投資。
USCF顧問作為USCF ETF信託內每個系列的顧問: |
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USCF SummerHaven動態商品策略第K-1基金(“SDCI”) |
基金於2018年5月推出 |
USCF中游能源收入基金(“UMI”) |
基金於2021年3月推出 |
USCF黃金策略加收益基金(“GLDX”) |
基金於2021年11月推出 |
USCF紅利收入基金(“UDI”) | 基金於2022年6月推出 |
USCF管理的所有大宗商品池和USCF Advisers管理的每個ETF信託系列以下統稱為“基金”。
在截至2022年6月30日的年度,USCF Investments約73%的收入來自其三大基金,即美國石油基金、有限責任公司、美國天然氣基金、有限責任公司和美國商品指數基金,與截至2021年6月30日的年度相比,約84%的收入來自美國石油基金、有限責任公司、美國天然氣基金、有限責任公司和美國布倫特石油基金。
競爭
USCF Investments面臨來自其他大宗商品基金管理公司的競爭,其中包括提供與USCF Investments類似的產品的規模更大、資金狀況更好的公司。這些競爭對手中的許多人比USCF Investments擁有更多的財力、技術和人力資源,以及在產品發現和開發以及這些產品的商業化方面更豐富的經驗。我們競爭對手的產品可能比我們可能商業化的任何產品更有效,或者更有效地營銷和銷售。USCF Investments將繼續開發和考慮通過其研究努力和對市場需求的審查發現的新基金機會。然而,啟動和播種新基金的成本取決於現有和新的資本資源。成功推出新基金與擁有更多財力和人力資本的規模大得多的金融機構競爭的能力將是具有挑戰性的。
監管
USCF Investments的運營子公司USCF和USCF Advisers受聯邦、州和地方法律法規的約束,這些法律法規一般適用於投資服務行業。USCF是受商品期貨交易委員會(“CFTC”)和美國國家期貨協會(“NFA”)根據經修訂的1936年商品交易法(下稱“CEA”)監管的商品池運營商(“CPO”)。USCF Advisers是根據1940年修訂的《投資顧問法案》註冊的投資顧問,也是根據CEA註冊為CPO的投資顧問。根據經修訂的1933年證券法,由美國證券交易基金贊助的電子交易公司所進行的公開發售須向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)登記,而根據經修訂的1934年證券交易法,每一家電子交易公司均有向美國證券交易委員會報告美國證券交易委員會的義務。由USCF Advisers管理的ETF Trust系列是根據1940年修訂的《投資公司法》註冊的投資公司。
員工
USCF Investments的運營子公司僱傭了大約14名員工,其中大部分位於加利福尼亞州核桃溪市。如營運附屬公司不直接提供有關服務,則營運附屬公司須負責保留附屬顧問,以按照其各自的投資政策管理每項管理基金資產的投資。USCF Investments的運營子公司還可以保留第三方,以提供託管、分銷、基金管理、轉讓代理以及每個基金運營所需的所有其他非分銷相關服務。USCF Investments通過其運營子公司承擔與提供這些諮詢服務相關的所有費用,以及與USCF Investments有關聯的每個基金的董事會成員的費用。
知識產權
USCF投資子公司USCF擁有USCF和USCF Advisers的註冊商標。USCF是普通合夥人或贊助商的基金擁有USCF擁有的註冊商標。此外,USCF獲得了跟蹤一種或多種大宗商品價格的交易所交易基金(ETF)的系統和方法的兩項專利,編號分別為7,739,186和8,019,675。
美食家
Gourmet Foods,Ltd.(“Gourmet Foods”)於2005年以目前的形式組建(前身為Pats Pantry Ltd),並於2015年8月被MaryGold公司收購。Pats Pantry成立於1966年,在新西蘭生產和銷售批發烘焙產品、肉類餡餅和糕點蛋糕和切片。位於新西蘭陶朗加的Gourmet Foods將其幾乎所有的商品出售給在新西蘭各地都有門店的超市和連鎖服務站。在客户名單中,Gourmet Foods也有大量規模較小的獨立午餐吧、咖啡館和拐角乳製品店,但與大型分銷商和零售商的主要賬户相比,它們所佔的金額相對較小。
2020年7月1日,Gourmet Foods收購了新西蘭公司Printstock Products Limited(“Printstock”)。位於新西蘭納皮爾附近的Printstock打印食品包裝,包括Gourmet Foods使用的包裝。Printstock是美食家的全資子公司,自2020年7月1日起,其經營業績與美食家的經營業績合併。
產品和客户
MaryGold公司通過Gourmet Foods,在2020年7月1日收購Printstock Products Limited後,擁有兩個主要客户羣,包括毛收入:1)烘焙和2)印刷。雖然這些主要集團由不同的客户和供應鏈組成,但我們認為將Gourmet Foods與Printstock合併屬於食品行業,因為Printstock只向食品行業製造商供貨,其中一些製造商是Gourmet Foods的競爭對手,而將Printstock納入Gourmet Foods業務並不會將其業務擴展到食品行業以外。因此,就分部報告而言(附註16),這兩個收入來源被視為同一“食品工業”分部的一部分。
烘焙:在烘焙行業中,有三個主要的客户羣體:1)食品雜貨,2)汽油便利店,3)獨立零售商。食品雜貨業由幾家大型連鎖經營公司主導,它們是Gourmet Foods的客户,沒有長期保證這些主要客户將繼續從Gourmet Foods購買產品,然而,許多現有的關係已經存在了足夠的時間,使管理層對其持續業務有合理的信心。在截至2022年6月30日的一年中,Gourmet Foods在食品雜貨和食品行業的最大客户通過多家獨立品牌商店運營,佔烘焙銷售收入的約22%,而截至2021年6月30日的一年為18%。截至2022年6月30日,該客户佔烘焙應收賬款的25%,而截至2021年6月30日,這一比例為19%。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的幾年裏,食品雜貨和食品行業的第二大客户沒有佔到顯著的銷售額。然而,截至2022年6月30日和2021年6月30日,該客户確實分別佔烘焙應收賬款的26%和27%。
在汽油便利店市場客户羣中,美食家供應兩大渠道。最大的是一個由同一品牌的汽油經銷商組成的營銷聯盟,在截至2022年和2021年6月30日的幾年裏,他們分別佔烘焙毛收入的50%和49%。該財團沒有任何成員對Gourmet Foods烘焙應收賬款的很大一部分負責,但作為一個整體,截至2022年6月30日和2021年6月30日,他們合計佔烘焙應收賬款的21%和22%。截至2022年6月30日和2021年6月30日,第二個汽油便利店財團佔烘焙應收賬款的23%。該聯盟的任何成員都不是Gourmet Foods銷售收入的重要貢獻者,但作為一個整體,他們分別貢獻了截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度烘焙銷售收入的8%和9%。
第三大客户羣是獨立零售商和咖啡館,佔烘焙銷售總收入的餘額,但截至2022年6月30日和2021年6月30日及截至2021年6月30日的年度,這一羣體中沒有任何一個客户對烘焙銷售收入或烘焙應收賬款做出重大貢獻。
打印:Gourmet Foods毛收入的印刷部門由許多客户組成,有的大,有的小,截至2022年6月30日及截至本年度,一個客户佔印刷部門收入的37%,佔印刷部門應收賬款的39%,而截至2021年6月30日止年度,一個客户佔印刷業收入的33%,佔印刷業應收賬款的40%。截至2022年6月30日和2021年6月30日止年度,並無其他客户對印刷業銷售收入或應收賬款作出重大貢獻。
綜合:關於Gourmet Foods的綜合風險,最大的三個客户分別佔Gourmet Foods截至2022年6月30日和2021年6月30日的綜合毛收入的32%、14%和13%,而截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度,最大的三個客户分別佔Gourmet Foods綜合毛收入的32%、12%和12%。截至2022年6月30日,這些客户分別佔Gourmet Foods合併應收賬款的7%、8%和26%,而截至2021年6月30日,這些客户分別佔8%、7%和26%。
材料來源和可獲得性
美食食品,包括Printstock,不依賴於任何一個主要供應商,因為如果需要,當地市場上有許多替代來源。然而,持續的新冠肺炎疫情對全球供應鏈的影響減少了可用的原材料供應,並推高了它們的價格。所有原料來源都面臨短缺,這些短缺加上價格上漲,對Gourmet Foods的利潤率產生了負面影響,在某些情況下,還影響了它們及時滿足市場需求的能力。隨着該行業繼續從封鎖和其他減少新冠肺炎病毒傳播的措施中復甦,管理層預計材料的可獲得性和具有競爭力的定價將恢復到正常水平。
競爭
Gourmet Foods面臨着來自新西蘭和澳大利亞其他商業規模的肉類餡餅製造商的競爭。競爭對手的產品可能比Gourmet Foods可能商業化的任何產品更有效,或者更有效地營銷和銷售。新西蘭規模較大的競爭對手也享有更廣泛和更根深蒂固的市場份額,這使得我們特別難以滲透到某些細分市場,即使被滲透,也可能難以維持。為了擴大市場佔有率和限制競爭幹擾,Gourmet Foods不時試圖收購其他商業規模的肉類餡餅或糖果製造商。Gourmet Foods還通過收購Printstock來瓦解其供應鏈的一部分,Printstock負責打印Gourmet Foods使用的食品包裝。反過來,Printstock也面臨着來自新西蘭其他印刷公司的競爭,這些公司為食品生產行業提供類似的服務。
季節性
Gourmet Foods位於南半球的地理位置為其提供了一個温暖的聖誕假期季節,由於客户傾向於旅行併購買更多即食食品,因此業務增加了一些。儘管銷售額的增長是可見的,但這並不被認為是重大的,與北半球相反的季節努力抵消了我們加拿大子公司Brigadier在冬季月份收入的任何相應下降。總體而言,由於Gourmet Foods的原因,MaryGold公司合併後的業務沒有任何實質性的季節性。
監管
在新西蘭,我們的子公司Gourmet Foods必須獲得衞生監管機構的某些許可,併為其選擇出口的某些產品提供出口許可。美食食品也受到當地法規的約束,這是食品加工、製造和分銷企業的慣常做法。Gourmet Foods認為,它擁有所有必要的許可證和許可,並在所有實質性方面都符合新西蘭法律和當地法規。
員工
包括Printstock在內的Gourmet Foods在新西蘭僱傭了大約49名員工。
知識產權
Gourmet Foods、Ponsonby Pies和Pat‘s Pantry都是Gourmet Foods,Ltd.的註冊商標。
準將
2016年6月2日,我們收購了總部位於薩斯喀徹温省薩斯卡通的加拿大公司Brigadier的所有已發行和已發行股票。Brigadier在薩斯喀徹温省以“Brigadier Security Systems”和“Elite Security”的品牌向商業和住宅客户銷售和安裝警報監控和安全系統,並在薩斯卡通和裏賈納設有辦事處。
服務、產品和客户
Brigadier成立於1985年,是薩斯喀徹温省領先的電子安全公司。Brigadier在薩斯喀徹温省市區有兩個辦事處,Brigadier Security Systems在薩斯卡通,在裏賈納以Elite Security的身份運營。該公司的管理團隊擁有超過136年的行業經驗。Brigadier為家庭和企業主以及政府辦公室、學校和公共建築提供全面的安全解決方案,包括門禁、攝像系統、火災警報監控面板和入侵警報。他們作為許多大型知名網站的首選供應商的經驗表明,他們致力於設計、服務和支持。Brigadier專注於幾家主要製造商的產品,並獲得了認證:霍尼韋爾安全、松下、Aviilon和JCI/DSC/Kantech安全產品。Brigadier及其員工因致力於客户服務而受到表彰,每年都會獲得SecurTek頒發的年度獎項,包括獲得客户保持獎、卓越服務獎和總裁獎的整體最佳經銷商獎。Brigadier致力於通過他們保護的著名設施、企業和住宅向客户提供卓越的質量。
Brigadier是SecurTek的授權經銷商。SecurTek由薩斯喀徹温省領先的信息和通信技術(ICT)提供商Sasktel所有,Sasktel在加拿大各地擁有超過140萬個客户連接。根據其與監測公司的授權經銷商合同的條款,Brigadier在監測合同期限內每月賺取報酬,以換取代表監測公司開展客户服務活動。
MaryGold公司通過Brigadier,部分依賴於它與為Brigadier客户提供監控服務的警報監控公司的合同關係。如果合同終止,準將將被迫尋找警報監測的替代來源,或自行建立這樣的設施。管理層認為,合同關係是可持續的,而且多年來一直如此,如有需要,可採用替代解決辦法。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的財年中,面向最大客户的銷售額(包括合同和經常性月度支持費用)分別佔Brigadier總收入的52%和49%。截至2022年6月30日和2021年6月30日的資產負債表日期,同一客户約佔Brigadier應收賬款的31%。在截至2022年6月30日的年度內,沒有其他重要客户,但截至2021年6月30日及截至2021年6月30日的年度,另一客户佔Brigadier總收入的12%和應收賬款的39%。
材料來源和可獲得性
Brigadier從各種來源購買完成安全安裝所需的警報面板、數字和模擬攝像頭、安裝硬件和附件。準將所尋求的電子產品的製造已擴大到全球範圍,從而為準將提供了廣泛的供應商選擇。Brigadier根據幾個標準選擇供應商,包括:價格、可獲得性、運輸成本、質量、用途適宜性和製造商的技術支持。Brigadier不依賴任何一家供應商。
競爭
儘管Brigadier在薩斯喀徹温省擁有領先的市場地位,但它面臨着來自規模更大、資金更雄厚的公司的競爭,這些公司在加拿大各地和全球範圍內提供類似的產品和服務。此外,隨着顛覆性技術進入市場,準將可能面臨日益激烈的競爭。然而,就其目前享有的市場份額而言,Brigadier預計將保持其在薩斯喀徹温省目前的市場地位,並相信存在利用該市場部署新技術的機會。Brigadier的管理層將繼續努力通過有機增長和對質量的關注來吸引更多的客户。
季節性
由於準將位於加拿大薩斯喀徹温省,距離北方足夠遠,冬季天氣對其完成一些設施的能力產生了負面影響,特別是那些涉及新建設的設施。出於這個原因,從11月到3月這段時間產生的收入通常比一年中其他季節的比較期間要少。儘管銷售額的下降是明顯的,但Brigadier冬季銷售收入的下降在很大程度上被我們在南半球的子公司Gourmet Foods收入的增長所抵消。總體而言,在合併的基礎上,MaryGold公司不會因為Brigadier而經歷任何實質性的季節性。
員工
Brigadier在加拿大僱傭了大約18名員工。
原始萌芽
Kahnalytics成立於2015年,是本公司的全資子公司,並於2017年12月收購了Origin Sprout LLC的資產。Origin Sprout LLC成立於2003年。Kahnalytics於2017年12月開始以原始萌芽形式開展業務。Origin Sprout配製和包裝各種100%純素食的頭髮和護膚產品,經過安全和無毒測試,並通過分銷網絡向沙龍、度假村、雜貨店、保健食品店、e-Tail網站和Origin Sprout的網站銷售。Origin Sprout在美國加利福尼亞州聖克萊門特的倉庫和銷售辦事處運營。
產品和客户
由於持續的新冠肺炎疫情,Origin Sprout已經對其主要分銷和營銷渠道進行了調整。在大流行之前,Origin Sprout嚴重依賴其批發分銷網絡將產品放置在零售地點,並通常向消費者提供產品,而在社會疏遠和零售企業關閉的環境中,消費者避開傳統的銷售網點。為了應對這一趨勢,Origin Sprout的許多分銷商通過在e-Tail平臺上直接向消費者銷售而成為零售商。為了捍衞自己的品牌和價位,Origin Sprout被迫開始從批發分銷模式轉變為原始Sprout通過Costco.com等在線平臺直接向零售店銷售,甚至直接向消費者銷售。這一過渡的積極影響預計將在未來6至12個月內實現,利潤率的提高將證明這一點,以抵消對分銷商銷售額的下降。
Origin Sprout通過3個渠道向市場銷售其產品:1)通過在線購物車直接銷售給最終用户,2)通過國際批發分銷商銷售,這些分銷商轉而銷售給其他零售商或批發商,3)零售商店從貨架上或在線向最終用户銷售。
Origal Sprout擁有數以千計的客户,其中某些客户在特定的報告期內變得重要,但在其他時期可能不重要。由於在線銷售渠道的增加和大多數國內分銷協議的終止,截至2022年6月30日的年度,Origal Sprout擁有1家重要的國際分銷商,佔原始Sprout總收入的11%,而截至2021年6月30日的年度佔總收入的4%。另一位國內客户在截至2022年6月30日的財年中並不重要,但在截至2021年6月30日的財年中佔到了12%的銷售額。截至2022年6月30日,六個不同的客户佔應收賬款總額的比例分別為19%、16%、15%、13%、12%和11%,而截至2021年6月30日的比例分別為15%、30%、6%、7%、17%和11%。
材料來源和可獲得性
Origin Sprout依賴於它與一家產品配方和包裝公司的關係,該公司在Origin Sprout的指導下,根據專有配方生產產品,將其包裝在適當的容器中,並將成品交付給Origin Sprout以分發給其客户。Origin Sprout的所有產品目前都是由這家包裝公司生產的。如果這種關係終止,Origin Sprout相信,還有其他類似的包裝公司可供Origin Sprout以具有競爭力的價格提供。由於原始Sprout產品成分的性質,一些成分有時可能很難及時或以預期的價位採購。為了防止這種可能性,Origin Sprout努力保持所有庫存產品至少90天的供應。估計和維護儲備庫存賬户並不能保證原料供應短缺不會影響生產,這樣原始芽不會耗盡其儲備或無法滿足客户訂單。
競爭
Origin Sprout只生產和分銷100%純素食、安全無毒的頭髮和護膚產品,它認為這讓它與不採用這些標準的競爭對手有了很大的區別。在美國和國外,使用有機和天然提取物是一種日益增長的趨勢,其他知名品牌也開始生產與原始芽直接競爭的產品。隨着更多進入高端素食護髮領域的公司出現,不可避免的是,一些公司將獲得更好的資金,擁有比原始Sprout更多的品牌認知度和資源。Origin Sprout致力於通過招募更多的分銷商、與更多的全國零售店簽訂合同、繼續強調直接或通過零售店的在線銷售以及增加社交媒體的存在,將自己的品牌宣傳為100%素食、安全、有效的護髮產品的公認先驅。Origin Sprout認為,這些措施將使年收入持續增長並保護市場份額,儘管不能保證這些努力足以抵消未來競爭的影響。
季節性
原芽產品的銷售沒有明顯的季節性,儘管銷售會在傳統節日前後波動,某些產品,如防曬霜,冬季的銷售將低於夏季的銷售。總體而言,在合併的基礎上,MaryGold公司不會因為原始萌芽而經歷任何實質性的季節性。
監管
在美國,我們的子公司Origin Sprout在美國配製和分銷的產品不需要獲得監管機構的許可或檢查;但是,它已經選擇獲得某些檢測實驗室和其他準監管機構的認可,因為它們符合頭髮和護膚成分的公認標準,並且在配方和工藝中沒有有毒化學物質。在出口方面,原芽食品通常被要求將其產品提交給外國政府機構或經認證的實驗室進行成分檢測,然後才被接受為“安全”產品進口。我們相信,原始萌芽產品在其銷售或分銷地區符合所有適用的國內和國外法規。
知識產權
原芽的許多產品的配方和成分百分比被認為是其知識產權,儘管許多產品不能獲得專利,但它們是保密的。名稱“Origin Sprout”、“D‘Organiques Origin Sprout”是Origin Sprout的註冊商標。
員工
在加利福尼亞州,原始萌芽員工約有6人,全職員工,不包括臨時工或臨時工。
瑪麗·戈爾德
在仍處於開發階段的同時,MaryGold將繼續投入大量資源開發專有的金融科技軟件應用程序,以期為其客户提供卓越的移動銀行體驗。MaryGold僱傭了6名全職員工,並在美國和國際上分包了各種服務。這些運營費用與MaryGold公司的運營費用在我們的綜合財務報表和分部報告中合併。MaryGold估計,它將在截至2023年6月30日的財年推出其移動應用程序,屆時其業務將與母公司MaryGold公司的業務分開。
MaryGold英國
MaryGold UK乃根據英格蘭及威爾士法律成立,為MaryGold Companies之全資附屬公司,特定目的為收購英國金融服務行業現有營運公司。於2022年6月20日,MaryGold UK訂立變動協議,規定MaryGold UK須按協議所述向賣方支付經修訂的付款時間表(“變動協議”),同時,MaryGold UK完成對Tiger Financial and Asset Management Limited(“Tiger”)的收購。在2022年6月20日之前,MaryGold UK沒有任何業務,任何附帶費用都與母公司的費用合併。在2022年6月20日至2022年6月30日期間,營業收入和支出為最低水平,並在我們的合併財務報表和分段報告中與母公司的收入和支出合併。MaryGold UK的業務將是泰格的業務,泰格是一家為英國居民提供資產管理和投資顧問的公司。截至2022年6月30日,泰格管理的資產約為4200萬GB。老虎基金的收入佔其管理資產的比例。在這一管理資產水平上,老虎基金名義上的現金流是盈虧平衡的。儘管過去五年期間管理的資產一直保持穩定和一致,管理層期望能夠通過集中的銷售努力來提高水平,但不能保證這種努力會成功或管理的資產不會從目前的水平下降。MaryGold UK還計劃將MaryGold金融科技應用程序介紹給其客户,更廣泛地説,隨着這款移動應用程序在美國完成商業發佈,並在英國建立銀行關係,這款應用程序的推出還沒有預定的時間表, 也不能保證產品將被目標客户羣廣泛或良好地接受。MaryGold UK在英國有3名全職員工。
可用信息
我們維護着一個網站:Www.themarygoldcompanies.com。我們以電子方式將這些材料存檔或提供給美國證券交易委員會後,將在合理可行的範圍內儘快在我們的網站上或通過我們的網站免費提供我們的年度報告(Form 10-K)、季度報告(Form 10-Q)以及根據1934年《證券交易法》(經修訂的《證券交易法》)第13(A)或15(D)節提交或提供的報告的任何修正案。我們網站上的信息並未以參考方式併入本10-K表格年度報告中。此外,美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)在www.sec.gov設有一個網站,其中包含有關以電子方式向美國證券交易委員會提交的發行人的報告、委託書和信息聲明以及其他信息,投資者可以從該網站以電子方式訪問MaryGold公司的美國證券交易委員會備案文件。
受控公司狀態
根據一項投票協議(“投票協議”),就可能對公司策略及股東權利有重大影響的事宜,Nicholas Gerber及Scott Schoenberger將透過各自的信託基金持有22,948,008股或56.84%的投票權股份。由於我們所有已發行普通股的總投票權的50%以上由Gerber和Schoenberger先生實益擁有,因此我們是紐約證券交易所美國公司指南第801(A)節所界定的“受控公司”。因此,我們不受紐約證券交易所某些美國規則的約束,這些規則要求我們的董事會必須擁有多數獨立成員、完全由獨立董事組成的薪酬委員會以及完全由獨立董事組成的提名和治理委員會。
第1A項。 |
風險因素 |
MaryGold公司及其子公司(在本文中稱為“我們”、“我們”、“我們”或類似的表述)在其業務運營中受到某些風險和不確定因素的影響,這些風險和不確定性如下所述。下面描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險。目前未知或目前被認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。以下風險因素應與本年度報告中包含的10-K表格中的其他信息一起閲讀,包括管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以及我們的財務報表和相關附註。
“公司”(The Company)’任何涉及本公司或其附屬公司的重大訴訟均可能對本公司的業務及營運造成負面影響。
USCF是本公司的間接全資附屬公司,目前正遭受集體訴訟。見本年度報告表格10-K的“第3項.法律訴訟”。
估計訴訟程序可能造成的損失的數額或範圍本身就很困難,需要廣泛的判斷,特別是在涉及不確定的金錢損害索賠、處於訴訟程序的早期階段並可上訴的情況下。此外,由於大多數法律訴訟都是在較長的時間內解決的,潛在的損失可能會因新的事態發展、法律戰略的變化、中間程序性和實質性裁決的結果以及其他各方的和解姿態以及他們對他們對我們的指控的強弱的評估而發生變化。由於這些原因,我們目前無法預測本年度報告10-K表格“第3項.法律訴訟”所述事項的最終時間或結果,或合理估計可能造成的損失或一系列損失。鑑於此類事件涉及的內在不確定性,這起訴訟的不利結果可能會對公司在任何特定報告期的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
訴訟可能會導致鉅額成本,並轉移管理層的注意力和公司業務上的資源。此外,訴訟可能會給公司的未來帶來明顯的不確定性,對其與供應商的關係產生不利影響,並使吸引和留住合格人員變得更加困難。此外,受到訴訟的公司可能被要求招致大量的法律費用和與任何訴訟有關的其他費用。
新冠肺炎風險
2019年12月,中國首次發現由新型冠狀病毒新冠肺炎引起的傳染性呼吸道疾病暴發,目前已在全球範圍內發現。2020年3月,世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為大流行。新冠肺炎已導致多人死亡,旅行限制,國際邊境關閉,入境口岸和其他地方加強健康篩查,醫療服務準備和提供中斷和延誤,長期隔離,實施當地和更廣泛的“在家工作”措施,取消,供應鏈中斷,消費者需求下降,以及普遍關注和不確定性。新冠肺炎的持續傳播已經並預計將繼續對受影響司法管轄區的當地經濟和全球經濟產生實質性的不利影響,因為跨境商業活動和市場情緒越來越受到疫情以及政府和其他尋求遏制其傳播的措施的影響。新冠肺炎的影響,以及未來可能爆發的其他傳染病,可能會對個別發行人和資本市場產生無法預見的不利影響。此外,世界各地的政府和半政府機構以及監管機構為應對新冠肺炎疫情而採取的行動,包括重大的財政和貨幣政策變化,可能會影響一些投資或其他資產的價值、波動性、定價和流動性,包括由本公司持有或投資的資產。新冠肺炎疫情引發的公共衞生危機可能會加劇某些國家或全球其他先前存在的政治、社會和經濟風險。新冠肺炎爆發的持續時間及其對公司和全球經濟的最終影響, 不能肯定地確定。新冠肺炎疫情及其影響可能會持續很長一段時間,並可能導致全球金融市場持續大幅下跌、違約率上升以及經濟大幅下滑或衰退。上述情況可能會擾亂本公司服務提供商的運營,對本公司的股票價格產生不利影響,並對本公司的業績和您對本公司的投資產生負面影響。新冠肺炎將在多大程度上影響公司及其服務提供商,將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有很高的不確定性,也無法預測,包括可能出現的關於新冠肺炎嚴重程度的新信息以及為遏制新冠肺炎而採取的行動。鑑於新冠肺炎疫情對經濟和金融市場造成的嚴重幹擾,公司的經營業績可能會受到不利影響。
目前未知或目前被認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。這些風險因素應與本年度報告10-K表格中包含的其他信息一起閲讀,包括管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以及我們的財務報表和相關説明。
與我們的業務和結構相關的風險
MaryGold公司是一家控股公司,其唯一的重要資產是手中的現金、其運營子公司的股權和其他投資。因此,瑪麗戈爾德公司’現金流的主要來源是其子公司的分派,其附屬公司在向MaryGold公司進行分派時可能受到法律和合同的限制。
作為一家控股公司,MaryGold公司的資產是其現金和現金等價物、其子公司的股權和其他投資。
現金流的主要來源是我們子公司的分配。因此,我們為未來的收購或開發新項目提供資金的能力取決於我們的子公司產生足夠的淨收入和現金流以向我們進行上游現金分配的能力。我們的子公司是獨立的法人實體,儘管它們可能由我們全資擁有或控制,但它們沒有義務向我們提供任何資金,無論是以貸款、股息、分配或其他形式。我們子公司向我們分配現金的能力正在並將繼續受到每個子公司的融資協議中包含的限制、是否有足夠的資金以及適用的州法律和監管限制。
我們子公司債權人的債權一般優先於我們的債權和我們債權人和股東的債權。在我們的現金流依賴於我們的子公司的程度上,向我們進行分配的能力可能會大大限制我們的增長、尋求商業機會或進行可能對我們的業務有利的收購的能力。
我們的業務受到廣泛的政府監管和監督。我們未能遵守廣泛、複雜、重疊和頻繁變化的規則、法規和法律解釋,可能會對我們的業務造成實質性損害。
我們的業務在我們經營的市場上受到複雜和不斷變化的法律、規則、法規、政策和法律解釋的制約,包括但不限於監管和執行:銀行、信貸、存款、跨境和國內資金傳輸、預付費訪問、外幣兑換、隱私和數據保護、數據治理、網絡安全、銀行保密、數字支付和加密貨幣、支付服務(包括支付處理和結算服務)、欺詐檢測、消費者保護、反壟斷和競爭、經濟和貿易制裁、反洗錢和反恐融資。隨着我們通過子公司推出新的產品和服務並擴展到新的市場,包括通過收購,我們可能會受到額外的法規、限制和許可要求的約束。
任何未能或被認為未能遵守任何政府當局的現有或新的法律、法規或命令(包括對其解釋的更改或擴展)可能會使我們在一個或多個司法管轄區面臨鉅額罰款、處罰、刑事和民事訴訟、沒收重要資產和執法行動;導致額外的合規和許可要求;導致我們失去現有許可證或阻止或延遲我們獲得業務可能需要的額外許可證;加強對我們業務的監管審查;轉移管理層對我們業務的時間和注意力;限制我們的運營;導致客户更多的摩擦;迫使我們改變我們的業務做法、產品或運營;要求我們從事補救活動;或推遲計劃中的交易、產品發佈或改進。上述任何情況都可能單獨或總體損害我們的聲譽,損害我們的品牌和業務,並對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們實施了旨在幫助確保遵守適用法律法規的政策和程序,但不能保證我們的員工、承包商和代理商不會違反此類法律法規。
我們依賴於某些關鍵人員,這些人員的流失可能會對我們的財務狀況或運營結果產生不利影響。
主要的資本分配和投資決定由首席執行官兼董事會主席Nicholas Gerber在徵求主要人員、我們的管理團隊和我們子公司的執行管理團隊的意見後做出。領導公司和我們子公司的執行管理團隊在各自的行業中也具有豐富的經驗和廣泛的技能。如果無法聯繫到Gerber先生,可能會對我們的運營造成實質性的不利影響。然而,公司董事會有權填補Gerber先生留下的空缺。留住關鍵人員的能力對我們的成功和未來的增長非常重要。對這些專業人員的競爭可能會很激烈,我們可能無法留住和激勵我們現有的官員和高級員工,並繼續以競爭性的方式補償這些人。其中一人或多人服務的意外損失可能會對我們的運營產生不利影響,對我們的財務狀況或業務運營結果產生負面影響,並可能阻礙我們的業務和子公司在我們經營的各個行業中有效競爭的能力。
我們需要合格的人員來管理和運營我們的子公司。
我們的分散經營模式要求我們保留合格和有能力的管理人員,以繼續我們子公司的日常運營,並在不斷變化的政治、商業或監管環境中繼續業務運營。我們的子公司需要合格和有能力的人員來執行他們的業務計劃,並繼續為他們的客户、供應商和其他利益相關者提供服務。我們無法吸引和留住合格的人員來運營我們的業務子公司,這可能會對我們的經營業績和對我們的成功和未來增長至關重要的整體財務狀況產生負面影響。
與大宗商品價格相關的風險可能會對USCF產生實質性的不利影響’這是我們的生意。
2020年,在新冠肺炎大流行和產油國之間關於原油潛在限產的爭端的背景下,原油市場和石油期貨市場發生並仍在繼續出現重大市場波動。受此影響,石油期貨市場大幅波動,近月期貨合約市場價格一度跌破零。
原油價格也因影響供應的多個因素而不同。例如,開發新的石油供應來源和技術以加強從現有來源回收石油而增加的供應往往會降低原油價格,但這種供應增加不會被相應的需求增長所抵消。同樣,工業煉油或石化製造產能的增加可能會影響原油供應。世界石油供應水平也可能受到減少供應的因素的影響,例如成員國遵守石油輸出國組織(歐佩克)的生產配額和發生戰爭、敵對行動、自然災害、競爭對手的業務中斷,或可能中斷供應的分銷渠道意外不可用。技術變革還可以改變石油行業公司尋找、生產和提煉石油以及製造石化產品的相對成本,這反過來可能會影響石油的供應和需求。
對原油的需求也與總體經濟增長率密切相關。經濟衰退或其他經濟低增長或負增長時期的出現,通常會對原油價格產生直接不利影響。其他影響世界或主要地區總體經濟狀況的因素,如人口增長率的變化、內亂時期、流行病(如新冠肺炎)、政府緊縮計劃或貨幣匯率波動,也會影響對原油的需求。主權債務評級下調、違約、由於信用或法律限制而無法進入債務市場、流動性危機、歐盟等財政、貨幣或政治體系的解體或重組,以及其他損害金融市場和機構運作的事件或狀況(如新冠肺炎等大流行病),也可能對原油需求產生不利影響。
異常寬闊的買賣價差,以及暫停或中斷交易或造成極端波動的市場混亂,可能會削弱投資者對ETP投資結構的信心,並限制投資者對ETP的接受。
ETP在交易所進行交易,市場交易通常近似於特定ETP持有的參考資產或基礎證券組合的價值。交易涉及的風險包括基金份額可能缺乏活躍的市場、異常巨大的買賣價差(一隻ETP股票可以買賣的價格之間的差價),以及交易損失。在對ETP的需求較低、標的投資的市場關閉、市場狀況極度動盪或交易中斷的時期,這些風險可能會加劇。這可能導致整個ETP市場的有限增長或減少,並導致我們的收入增長不像最近那樣快,甚至收入減少。
我們很大一部分收入來自我們的USCF Investments子公司,因此,我們的經營業績尤其受到投資者投資USCF贊助並由USCF Advisers提供諮詢的ETP和ETF的情緒的影響。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度內,我們大約63%的收入來自USCF投資業務,包括USCF和USCF Advisers對ETP和ETF的管理。因此,我們的經營業績尤其受這些基金的表現、我們維持這些基金管理的資產的能力,以及投資者投資於基金策略的情緒的影響。如果這些基金管理的資產減少,無論是因為市值縮水,還是由於這些基金的淨流出,我們的收入都將受到不利影響。
我們依賴第三方供應商,我們的業務可能會受到供應中斷或產品成本增加的影響。
Gourmet Foods從第三方供應商那裏獲得大部分與食品相關的產品和服務。Gourmet Foods通常與供應商沒有長期合同。儘管Gourmet Foods的採購量可以在與供應商打交道時提供槓桿作用,但供應商可能無法在所要求的數量、時間和價格上提供Gourmet Foods所需的食品服務產品和用品。Gourmet Foods不控制其銷售的大多數產品的實際生產。這意味着Gourmet Foods也會受到生產中斷和產品成本增加的影響,這是基於其無法控制的條件。這些情況包括工作拖慢、工作中斷、罷工或供應商員工的其他工作行動;惡劣天氣;作物狀況;產品召回;運輸中斷;燃料供應不足或燃料成本增加;競爭需求;自然災害、恐怖襲擊或其他災難性事件(包括但不限於美國爆發的食源性疾病)。由於上述或其他因素,美食食品無法獲得足夠的食品服務和相關產品供應,這可能意味着美食食品無法履行其對客户的義務,因此,客户可能會轉向其他分銷商。
產品召回或其他產品責任索賠可能會對我們造成實質性的不利影響。
銷售供人類消費的產品涉及固有的法律和其他風險,包括產品污染、變質、產品篡改、過敏原或其他摻假。我們未來可能會因懷疑或確認產品污染、摻假、產品貼錯標籤或貼錯品牌、篡改、未申報的過敏原或其他缺陷而被要求召回產品。產品召回或市場撤回可能導致重大損失,因為它們的成本、產品庫存的破壞,以及由於產品在一段時間內不可用而造成的銷售損失。
對這類擔憂的負面關注,無論是否合理,都可能損害我們的聲譽,阻礙消費者購買我們的產品,或者導致生產和交付中斷,可能對我們的淨銷售額和財務狀況產生負面影響。
如果我們的產品或運營違反適用的法律或法規,或者如果我們的產品導致傷害、疾病或死亡,我們也可能遭受損失。此外,我們的營銷可能面臨虛假或欺騙性廣告或其他批評的指控。針對我們的重大產品責任或其他法律判決或相關監管執法行動,或重大產品召回,可能會對我們的聲譽和盈利產生重大不利影響。此外,即使產品責任或欺詐索賠不成功、沒有可取之處或沒有被追究到底,圍繞我們產品或流程的斷言的負面宣傳也可能對我們的產品銷售、財務狀況和經營業績產生實質性和不利的影響。
我們的股票價格可能會發生重大變化,您可能無法以您支付的價格或高於您支付的價格出售您持有的我們普通股,或者根本無法出售,您可能會因此損失全部或部分投資。
股市可能會經常經歷大波動或極端波動的時期。在某些情況下,這種波動性與特定公司的經營業績無關或不成比例。
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由於許多我們無法控制的因素,我們普通股的交易價格可能會受到不利影響。這些因素可能包括,與證券分析師和投資者的預期不同的經營結果;對我們或我們行業未來財務業績的預期變化,包括證券分析師和投資者的財務估計和投資建議,以及就此發佈研究報告; |
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● | 本行業或市場的總體經濟或市場狀況或趨勢的變化; | |
未來發行或出售或購買我們的普通股或其他證券; | ||
● | 公眾對我們或第三方的新聞稿或其他公告的反應,包括我們向美國證券交易委員會提交的文件;以及 | |
● | 高級管理人員或其他關鍵人員的變動。 |
過去,我們在國際上拓展了我們的業務。這種擴張使我們面臨越來越多的運營、監管、財務和其他風險。
由於我們的國際擴張,我們面臨着更多的運營、監管、財務、合規、聲譽和匯率風險。如果我們的合規和內部控制系統未能適當地緩解此類額外風險,或我們的運營基礎設施未能支持此類擴張,可能會導致運營失敗和監管罰款或制裁。如果我們的國際產品和業務在非美國市場遭遇任何負面後果或被認為是負面的,也可能損害我們在其他市場的聲譽,包括美國市場。
我們的風險管理政策和程序以及我們所依賴的第三方供應商的政策和程序可能不能完全有效地識別或減輕風險敞口,包括員工的不當行為。如果我們的政策和程序不能充分保護我們免受這些風險的影響,我們可能會蒙受損失,從而對我們的財務狀況、聲譽和市場份額產生不利影響。
我們已經制定了風險管理政策和程序,並在開展業務時繼續完善它們。我們的許多程序都涉及對為我們提供關鍵服務的第三方供應商的監督。我們識別、監控和管理風險的政策和程序可能不能完全有效地降低我們的風險敞口。
這些風險很難提前發現和阻止,可能會損害我們的業務、運營結果或財務狀況。如果我們的保單和程序不足以保護我們免受風險敞口,保險或其他風險轉移工具也不能充分覆蓋我們的風險敞口,我們可能會蒙受損失,這將對我們的財務狀況產生不利影響,並可能導致我們的收入減少,因為我們產品的投資者將他們的投資轉移到我們競爭對手的產品上。
我們依賴商標、商業祕密和其他形式的知識產權保護,這可能不足以保護我們不被挪用或侵犯我們的知識產權。
我們依賴於美國和我們經營業務的外國司法管轄區的商標、商業祕密和其他知識產權法律的組合。我們已經在美國和其他一些國家申請了有限數量的商標註冊,其中一些已經註冊或頒發。我們不能保證我們的申請會得到相關政府當局的批准,也不能保證第三方不會試圖反對或以其他方式挑戰我們的註冊或申請。我們還依賴未註冊的專有權利,包括普通法商標保護。第三方可能使用與我們相同或令人困惑地相似的商標,或獨立開發與我們相似或等同的商業祕密或專有技術。如果我們的專有信息被泄露給第三方,包括我們的競爭對手,或者我們的知識產權被挪用或侵犯,我們的業務可能會受到損害或不利影響。
與我們的受控公司選舉和地位相關的風險
我們是一家“受控公司”在紐約證券交易所美國規則的含義內,並依賴於為其他公司的股東提供保護的各種公司治理要求的豁免。
我們是紐約證券交易所美國公司指南第801(A)節所界定的“受控公司”,因為我們所有已發行普通股的總投票權的50%以上由Gerber和Schoenberger先生實益擁有或控制。根據紐約證券交易所美國公司規則,一家公司的投票權超過50%由另一人或一組共同行動的人持有,該公司是受控公司,可以選擇不遵守某些紐約證券交易所美國公司治理要求,包括以下要求:
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公司董事會多數由獨立董事組成; |
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公司有一個提名委員會,該委員會完全由獨立董事組成,並有一份書面章程,説明委員會的目的和責任;以及 |
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公司有一個薪酬委員會,該委員會完全由獨立董事組成,並有一份書面章程,説明該委員會的目的和責任。 |
這些獨立性標準旨在確保符合這些標準的董事不會有任何可能影響他們作為董事的行為的利益衝突。
本公司未來可選擇使用某些受控公司豁免,而只要本公司是受控公司,本公司未來可繼續使用全部或部分此等豁免。儘管我們未來可能會依賴紐約證券交易所美國證券交易所的控股公司豁免,但我們目前有一個獨立的董事會、提名和治理委員會以及薪酬委員會。如果我們的一個或多個董事會、提名和治理委員會或薪酬委員會的組成發生變化,導致我們不再符合紐約證券交易所美國準則的獨立性標準,那麼我們的股東可能無法獲得受紐約證券交易所美國規則所有公司治理要求約束的公司股東所享有的同等保護。
“公司”(The Company)’s 首席執行官通過Gerber Trust控制着我們相當大比例的普通股,並可能對有待股東批准的事項施加重大控制,以及提高董事會的投票權,防止其他股東和新投資者影響重大的公司決策。
總裁先生及本公司首席執行官兼本公司董事會主席Nicholas D.Gerber先生是本公司約18,250,015股普通股的實益擁有人,每股面值0.001美元,約佔本公司已發行及已發行普通股(實現所有B系列優先股轉換)總額的45.21%。Gerber先生的普通股由Nicholas and Melinda Gerber Living Trust(“Gerber Trust”)持有。Nicholas Gerber和Melinda Gerber擔任Gerber Trust的受託人;因此,Gerber Trust和Gerber先生分享投票或指導股份投票的權力,並分享處置Gerber先生實益擁有或控制的普通股的權力。
斯科特·舍恩伯格先生是本公司董事會成員。勛伯格先生的普通股由勛伯格家族信託基金(“勛伯格信託基金”)持有。勛伯格先生是勛伯格信託的唯一受託人;因此,勛伯格信託和勛伯格先生共享投票或指導股份投票的權力,並分享處置或指示處置這些股份的權力。勛伯格信託公司持有的普通股股份總數為4,697,993股,佔普通股流通股的11.64%(實現所有B系列優先股的轉換)。
此外,根據一項投票協議(“投票協議”),Gerber Trust及Schoenberger Trust將繼續投票表決彼等所擁有的所有Voting Stock股份,以推選Gerber先生及Schoenberger先生各為董事會成員,以及雙方同意的其他指定人士。根據投票協議,就可能對公司戰略和股東權利產生重大影響的事項而言,Gerber先生和Schoenberger先生將代表22,948,008股或56.84%的投票股。
此外,根據公司章程,董事擁有的投票權相當於其佔總股份的百分比乘以當時在董事會中的董事人數,四捨五入為最接近的整數,董事持有的任何股份均不得少於一票。由於Gerber先生擁有公司股份,Gerber先生相對於其他董事擁有相對較高的投票權,這與Gerber先生在本公司的所有權權益成比例。
網絡安全風險
我們業務的有效運作有賴於計算機硬件和軟件系統。未經授權的計算機滲透、拒絕服務攻擊、網絡釣魚、未經授權的訪問、惡意軟件代碼、計算機病毒或其他此類有害的計算機活動可能會對我們的業務造成負面影響,對我們的業務運營造成重大中斷。我們預計,未來我們可能會受到某種形式或方式的網絡攻擊,因為這種攻擊變得更加複雜和頻繁,適用於所有行業和各種規模的企業。我們不能保證我們的網絡安全措施和技術將充分保護我們免受這些和其他風險的影響,包括自然災害和停電等外部風險以及不安全編碼和人為錯誤等內部風險。
儘管我們已採取措施預防和緩解網絡風險,但不能保證我們的努力將阻止針對我們信息系統的網絡攻擊,這些攻擊可能導致資產和關鍵信息的損失、知識產權被盜或機密信息的不當披露,並可能使我們面臨補救成本和聲譽損害,這些可能以目前無法預測的方式對我們的業務產生不利影響。這些風險中的任何一項都可能對我們的經營業績和綜合財務業績產生重大影響。
未來的收購或商機可能涉及未知風險,這些風險可能會損害我們的業務,並對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們是一家控股公司,在許多不同的業務中擁有權益。我們在過去和未來都打算收購涉及未知風險的業務,其中一些業務將針對投資或收購目標所在的行業,包括我們不熟悉或不熟悉的行業中的風險。不能保證我們的盡職調查將查明可能對我們或我們可能收購的實體產生重大不利影響的每一件事。我們可能無法充分應對此類投資或收購帶來的財務、法律和運營風險,特別是如果我們不熟悉相關行業,這可能會導致重大投資損失。任何未知風險的變現可能使我們面臨意外的成本和負債,並阻止或限制我們實現投資或收購的預期收益,這可能對我們的財務狀況和流動性產生不利影響。此外,我們的財務狀況、經營業績和償債能力可能會受到不利影響,這取決於適用於我們投資或收購的任何業務的具體風險,以及我們應對這些風險的能力。
我們可能會在研究收購、商業機會或融資和資本市場交易方面消耗資源,但尚未完成,這可能會對後續尋找和收購或投資另一項業務的嘗試產生重大不利影響。
我們是一家控股公司,擁有多樣化和盈利的業務。我們的業務模式還包括研究和調查新的收購和商業機會,以支持我們公司的增長。對於每一項預期的新收購或商機,必須分配資源用於收購或從事新的商機,例如談判、起草和執行有關交易的相關協議、披露文件和其他文書,並可能需要大量的管理時間和注意力,以及財務顧問、會計師、律師和其他顧問的大量成本。如果決定不完成一項特定的收購、商業機會或融資和資本市場交易,則擬議交易在此之前產生的成本很可能無法收回。此外,即使就特定收購、投資目標或融資達成協議,我們也可能因各種原因而無法完成投資或收購,包括那些超出我們控制範圍的原因。任何此類事件都可能耗費大量的管理時間,並導致我們蒙受相關成本的損失,這可能會對我們的財務狀況和完成其他收購和投資的能力造成不利影響。
我們可能無法有效地整合我們收購的業務。
從歷史上看,我們的增長有一部分來自收購。如果我們不能成功整合收購的業務或及時實現預期的協同效應,我們的業務和經營結果可能會受到不利影響。在我們專業知識有限的地區或市場,整合被收購的企業可能會更加困難。我們的業務和運營在地理或規模上的顯著擴張可能會給我們的行政和/或運營資源帶來壓力。大手筆的收購可能還需要承擔債務。這可能會增加我們的利息支出,並使我們難以為未來的其他重大收購或資本投資獲得融資。
項目1B。 |
未解決的員工意見 |
無
第二項。 |
特性 |
2019年7月2日,Brigadier最終以750,000加元(約572,858美元)的價格購買了位於薩斯卡通的辦公設施和土地,資金來自銀行貸款525,000加元(約401,000美元)和225,000加元(約171,858美元)的現金。這筆銀行貸款將於2024年到期,年利率為4.14%。該公司不擁有任何其他工廠或不動產。
設施
行政辦公室位於我們的子公司Origin Sprout租用的設施中,其郵寄地址是加州聖克萊門特,Calle Iglesia,郵編:92672。我們的全資子公司Brigadier在薩斯卡通擁有土地和建築,並在加拿大里賈納租用設施。我們的全資子公司Gourmet Foods在陶蘭加和新西蘭納皮爾租用設施。我們的全資子公司USCF Investments在加利福尼亞州核桃溪租用辦公空間。我們的全資子公司MaryGold UK在英格蘭克羅伊登租用辦公空間。我們相信,這裏描述的設施足以滿足我們目前和立即可以預見的運營需求。
第三項。 |
法律程序 |
本公司及其附屬公司不時可能涉及主要因各自業務的正常運作而引起的法律訴訟。除下文所述外,並無針對本公司的待決法律程序。USCF是本公司的間接全資附屬公司。USCF作為USO的普通合夥人和相關公共基金的普通合夥人和贊助人,可能會不時捲入因其在正常業務過程中的運作而引起的訴訟。除本文所述外,USO和USCF目前並未參與任何實質性的法律程序。
最佳策略行動
2022年4月6日,在最佳策略基金I,LP提起的訴訟中,USO和USCF被列為被告。最佳策略基金I,LP據稱是USO看漲期權合約(“最佳策略行動”)的投資者。這起訴訟正在美國康涅狄格州地區法院的民事訴訟編號3:22-cv-00511處待決。
最佳策略行動根據修訂後的1934年證券交易法(“1934年法”)、規則10b-5和康涅狄格州統一證券法主張索賠。它旨在挑戰於2020年2月、2020年3月和2020年4月20日生效的註冊聲明中的聲明,以及2020年2月至2020年5月期間的公開聲明,這些聲明涉及某些非常的市場狀況及其隨之而來的風險,這些風險導致石油需求急劇下降,包括新冠肺炎全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。起訴書要求損害賠償、利息、費用、律師費和公平救濟。
USCF和USO打算對這種説法進行有力的抗辯,並已採取行動要求解僱他們。
美國證券交易委員會與商品期貨交易委員會調查達成和解
2021年11月8日,MaryGold公司(“公司”)的其中一家間接子公司美國商品基金有限責任公司(“美國商品基金”)與美國石油基金有限責任公司(“美國石油基金”)(美國商品基金是其普通合夥人)宣佈了一項與美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和美國商品期貨交易委員會(“商品期貨交易委員會”)就美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會員工各自發布的某些富國銀行通知中所述事項的決議,詳情如下。
2020年8月17日,美中貿促會、美國海軍陸戰隊和約翰·洛夫收到了美國證券交易委員會工作人員發來的《威爾斯通知》(即《美國證券交易委員會威爾斯通知》)。美國證券交易委員會富國銀行通知稱,美國證券交易委員會的工作人員已初步決定建議美國證券交易委員會對美國證券交易委員會、美國監管機構和樂福先生提起強制執行訴訟,指控他們違反了經修訂的1933年證券法(“1933年證券法”)第17(A)(1)和17(A)(3)條、1934年證券法第10(B)條及其規則第10b-5條。
隨後,2020年8月19日,USCF、USO和樂福先生收到了CFTC工作人員發出的Wells通知(簡稱CFTC Wells通知)。CFTC Wells通知指出,CFTC工作人員已作出初步決定,建議CFTC對USCF、USO和樂福先生提起強制執行訴訟,指控他們違反了《CEA》第4O(1)(A)和(B)和6(C)(1)條、《美國法典》第7編第6O(1)(A)、(B)、第9(1)(2018年)條以及CFTC第4.26、4.41和180.1(A)條、第17 C.F.R.§4.26、4.41、180.1(A)(2019年)。
2021年11月8日,根據美國公民自由聯盟和美國海軍陸戰隊提交的和解提議,美國證券交易委員會發布了一項命令,根據1933年法案第8A節提起停止訴訟、作出調查結果併發布停止令,指示聯邦SCF和美國海軍陸戰隊停止並停止實施或導致任何違反1933年法案第17(A)(3)節的行為(“美國證券交易委員會命令”)。在美國證券交易委員會的命令中,美國證券交易委員會發現,自2020年4月24日至2020年5月21日,美國證券交易委員會和美國證券監督管理局違反了1933年法案第17(A)(3)條,該條款規定:“任何人提供或出售任何證券都是非法的。。。從事任何交易、行為或業務過程,而該交易、行為或業務過程是對購買者的欺詐或欺騙。除管轄權問題外,美國海軍陸戰隊和美國海軍陸戰隊同意在不承認或否認其中所載調查結果的情況下輸入美國證券交易委員會命令。
另外,2021年11月8日,CFTC根據USCF提交的和解提議,根據《CEA》第6(C)和(D)節發佈了一項命令,啟動了停止和停止程序,作出了調查結果,並實施了一項停止和停止令,指示USCF停止並停止實施或造成任何違反《CEA》第4O(1)(B)條、《美國法典》第7編第6O(1)(B)條和CFTC條例4.41(A)(2)的行為。17 C.F.R.第4.41(A)(2)條(“CFTC命令”)。在商品期貨交易委員會的命令中,商品期貨交易委員會發現,從2020年4月22日左右到2020年6月12日,商品期貨交易委員會違反了《商品交易法》第4O(1)(B)條和CFTC規則4.41(A)(2)條,該條款規定,任何商品池運營商(“CPO”)從事“對任何客户或參與者或潛在客户或參與者進行欺詐或欺騙的任何交易、做法或業務過程”,並禁止CPO以“分別作為對任何客户或參與者或潛在客户或參與者的欺詐或欺騙”的方式進行廣告宣傳。USCF同意輸入CFTC命令,但不承認或否認其中所載的調查結果,但關於管轄權的除外。
根據“美國證券交易委員會”命令和商品期貨交易委員會命令,除了被勒令停止和停止實施或導致任何違反1933年法案第17(A)(3)節、“商品期貨交易條例”第4O(1)(B)節和商品期貨交易委員會條例4.14(A)(2)的行為外,美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會還被支付總計250萬美元(2500,000美元)的民事罰款,其中根據命令允許的抵消,美國聯邦儲備委員會分別向美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會支付了125萬美元(1,250,000美元)。美國證券交易委員會的訂單可以在www.sec.gov上獲得,商品期貨交易委員會的訂單可以在www.cftc.gov上獲得。
在Re:美國石油基金,LP證券訴訟
2020年6月19日,USCF、USO、John P.Love和Stuart P.Crumaugh被列為據稱是股東羅伯特·盧卡斯提起的集體訴訟(“Lucas集體訴訟”)的被告。此後,法院將盧卡斯集體訴訟與2020年7月31日和2020年8月13日提起的兩起相關推定集體訴訟合併,並任命了一名主要原告。合併後的集體訴訟正在紐約南區美國地區法院待決,標題為在Re:美國石油基金,LP證券訴訟,民事訴訟編號1:20-cv-04740。
2020年11月30日,首席原告提起修改後的起訴書(《修改後的盧卡斯類起訴書》)。修正後的盧卡斯階級起訴書主張根據1933年法案、1934年法案和規則10b-5提出的要求。修正後的盧卡斯集團起訴書質疑於2020年2月25日和2020年3月23日生效的註冊聲明中的聲明,以及隨後截至2020年4月的公開聲明,這些聲明涉及某些非常市場條件及其隨之而來的風險,這些風險導致石油需求急劇下降,包括新冠肺炎全球大流行和沙特阿拉伯-俄羅斯油價戰。修改後的Lucas Class起訴書聲稱是由USO的一名投資者代表一類在2020年2月25日至2020年4月28日期間購買USO證券的類似股東提出的,並根據受到質疑的註冊聲明提出。經修訂的Lucas Class起訴書試圖證明一個階級,並判給該階級補償性損害賠償,數額將在審判中確定,以及費用和律師費。修改後的盧卡斯集團起訴書將被告列為USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III,以及營銷代理Alps Distributors,Inc.和授權參與者:荷蘭銀行、法國巴黎銀行證券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市場公司、瑞士信貸證券美國有限責任公司、德意志銀行證券公司、高盛公司、摩根大通證券公司、美林專業結算公司、摩根士丹利公司。野村證券國際公司、RBC Capital Markets LLC、SG America Securities LLC、UBS Securities LLC和Virtu Financial BD LLC。
主要原告已經提交了自願駁回其對法國巴黎證券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市場公司、瑞士信貸證券美國公司、德意志銀行證券公司、摩根士丹利公司、野村證券國際公司、加拿大皇家銀行資本市場公司、SG America Securities LLC和UBS Securities LLC的索賠的通知。
USCF、USO和中的個別被告在Re:美國石油基金,LP證券訴訟打算對這種説法進行激烈的抗辯,並已採取行動要求解僱他們。
梅漢行動
2020年8月10日,據稱的股東Darhan Mehan代表名義被告USO對被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes,III提起衍生品訴訟(“Mehan訴訟”)。該訴訟正在加利福尼亞州高級法院懸而未決,案件編號為阿拉米達縣。RG20070732。
Mehan訴訟指控被告違反了他們對USO的受託責任,未能在2020年3月19日的註冊聲明以及有關導致石油需求急劇下降的某些非常市場狀況(包括新冠肺炎全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰)的提供和披露方面本着誠信行事。起訴書代表USO要求補償性損害賠償、恢復原狀、公平救濟、律師費和費用。Mehan訴訟中的所有訴訟程序都被擱置,等待駁回動議的處理在Re:美國石油基金,LP證券訴訟.
USCF、USO和其他被告打算積極抗辯此類指控。
在Re美國石油基金,有限責任公司衍生品訴訟
2020年8月27日,據稱是股東邁克爾·坎特雷爾和AML製藥公司。DBA Golden International代表名義被告USO在美國紐約南區地區法院分別向USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Andrew F Ngim、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes,III、Nicholas D.Gerber、Robert L.Nguyen和Peter M.Robinson提起兩起獨立的衍生訴訟,民事訴訟編號1:20-cv-06974(“坎特雷爾訴訟”)和民事訴訟編號1:20-cv-06981(“AML訴訟”)。
坎特雷爾和反洗錢行動中的投訴幾乎相同。他們都指控違反了1934年法案第10(B)、20(A)和21D條及其規則10b-5,以及普通法中違反受託責任、不當得利、濫用控制權、嚴重管理不善和浪費公司資產的指控。這些指控源於USO的披露和被告涉嫌的行為,因為2020年異常的市場狀況導致石油需求急劇下降,包括新冠肺炎全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。這些申訴代表USO尋求補償性損害賠償、恢復原狀、公平救濟、律師費和費用。坎特雷爾和反洗錢訴訟的原告已將他們的訴訟標記為與盧卡斯集體訴訟有關。
法院在標題下輸入併合並了坎特雷爾和反洗錢訴訟。在Re美國石油基金,有限責任公司衍生品訴訟,民事訴訟編號1:20-cv-06974,並任命為聯合首席律師。所有訴訟程序均在在Re美國石油基金,有限責任公司衍生品訴訟被擱置,等待駁回動議的處理在Re:美國石油基金,LP證券訴訟.
USCF、USO和其他被告打算在#年積極抗辯在Re美國石油基金,有限責任公司衍生品訴訟.
第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
不適用。
第II部
第五項。 |
註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 |
我們的普通股目前在紐約證券交易所(“NYSE”)-美國交易所交易。據紐約證券交易所美國證券交易所報道,截至2022年6月30日和2021年6月30日的財年,最高和最低出價如下。報價反映的是經銷商間的價格,沒有零售加價、降價或佣金,可能不代表實際交易。
高 |
低 |
|||||||
2020年曆法 |
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第三季度 |
$ | 1.00 | $ | 0.70 | ||||
第四季度 |
$ | 1.55 | $ | 0.71 | ||||
2021年日曆 |
||||||||
第一季度 |
$ | 3.20 | $ | 1.27 | ||||
第二季度 |
$ | 3.20 | $ | 1.90 | ||||
第三季度 |
$ | 4.78 | $ | 1.75 | ||||
第四季度 |
$ | 3.96 | $ | 2.60 | ||||
2022年曆法 |
||||||||
第一季度 |
$ | 7.11 | $ | 1.77 | ||||
第二季度 |
$ | 2.30 | $ | 0.97 |
持有者
截至2022年9月27日,我們普通股的登記持有人約有358人。
分紅
我們沒有宣佈本年度的股息,也不希望在可預見的未來派發股息。我們支付股息的能力受到內華達州法律的限制。根據內華達州的法律,只要公司的資產超過其負債,並且有能力在正常業務過程中償還到期的債務,就可以支付股息。根據內華達州的法律,公司--如我們公司--只能支付股息。
• |
來自留存收益,以及 |
|
• | 如果生效後,不能進行分配, | |
• | 該公司將不能償付在正常業務過程中到期的債務;或 | |
• | 除非公司章程另有明確允許,否則公司的總資產將少於其總負債的總和,加上公司在分配時解散時為滿足股東解散時的優先權利而需要的金額,股東的優先權利高於接受分配的股東。 |
我們的股息策略是,只有在我們的董事會認為宣佈和支付股息是審慎的、符合公司最佳利益的情況下,才會宣佈和支付股息。
最近出售的未登記證券;為服務而發行的股票;未償還股票期權
2021年1月15日,公司發行了73,440股未登記普通股,用於轉換我們B系列可投票可轉換優先股的3,672股。優先股的轉換是非攤薄的,因為有投票權的股份總數保持不變。在截至2022年6月30日(包括2022年6月30日)的過去兩年內,該公司從未出售或發行任何類別股票的任何其他未登記股票。2021年8月25日,公司通過了《2021年綜合股權激勵計劃》(以下簡稱《計劃》),截至2022年6月30日,該計劃未頒發任何獎勵(見附註17,後續事件).
第六項。 |
選定的財務數據 |
作為一家“較小的申報公司”,我們不需要提供這一項所要求的信息。
第7項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 |
以下討論和分析應結合財務報表及其附註閲讀,並以前述內容和本年度報告中表格10-K其他部分所載的更詳細的財務信息為限。請參閲:合併財務報表除歷史財務信息外,以下討論和分析包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。為便於列報,本文中的一些數字已進行了四捨五入。由於許多因素的影響,我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同,這些因素包括本年度報告第4頁Form 10-K中“關於前瞻性陳述的特別説明”中討論的那些因素。
我們經審計的財務報表以美元表示,並根據美國公認會計原則編制。
引言
MaryGold Companies,Inc.(“MaryGold Companies”或“Company”)通過其在美國、新西蘭和加拿大經營的全資子公司開展業務。本公司全資子公司的業務在此作了更詳細的描述,但概述如下:
● |
USCF Investments,Inc.是一家總部位於美國的公司,是兩家投資服務有限責任公司子公司的唯一成員,這兩家子公司管理、運營或擔任交易所交易基金的投資顧問,這些交易所交易基金是以有限合夥企業或投資信託形式組織的,發行在紐約證券交易所Arca證券交易所交易的股票。 |
● |
Gourmet Foods,Ltd.是一家總部位於新西蘭的公司,以商業規模製造和分銷新西蘭肉類餡餅,其全資子公司新西蘭Printstock Products Limited為新西蘭和澳大利亞的食品行業印刷特種包裝。(統稱為“美食”) |
● |
Brigadier Security Systems(2000)Ltd.(“Brigadier”)是一家總部位於加拿大的公司,銷售和安裝商業和住宅警報監控系統。 |
● |
Kahnalytics,Inc.dba/Origin Sprout(“Origin Sprout”)是一家總部位於美國的公司,以Origal Sprout品牌在全球範圍內從事頭髮和護膚產品的批發經銷。 |
● |
MaryGold&Co.是一家新成立的美國公司,連同其全資擁有的有限責任公司MaryGold&Co.Consulting Services,LLC(統稱為“MaryGold”)是由MaryGold公司成立的,目的是探索金融技術(“金融科技”)領域的機會,截至2022年6月30日,該領域仍處於開發階段,預計將在下一財年推出商業服務。截至2021年6月30日,支出僅限於開發業務模式和相關應用程序開發。 |
● |
MaryGold&Co.(UK)Limited是一家新成立的英國有限公司,連同其新收購的英國子公司Tiger Financial and Asset Management,Ltd.(統稱為MaryGold UK)是英國的資產管理和註冊投資顧問。2022年6月20日開始運營。 |
由於本公司通過其全資運營子公司開展業務,與全資子公司相關的風險也是影響本公司財務狀況和經營業績的風險。請看,“注2.摘要 重大會計政策 /主要客户和供應商--信用風險集中“在合併財務報表中提供更多信息。新冠肺炎在全球範圍內出現一種新型冠狀病毒,以及相關的地緣政治事件,可能導致市場波動加劇,擾亂美國和世界經濟和市場,並可能對本公司及其全資子公司產生重大不利影響。未來業務面臨的財務風險在很大程度上是未知的,(詳情請參閲第一部分第1A項。)
關鍵會計政策
我們選擇了我們認為合適的會計政策,以準確和公平地報告我們的經營業績和財務狀況,並以一致的方式應用這些會計政策。我們的重要政策摘要載於綜合財務報表附註2。
根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”或“美國公認會計原則”)編制財務報表時,我們需要做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和假設。我們根據歷史經驗及我們認為在當時情況下合理的其他因素作出估計,而這些因素的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非從其他來源輕易可見。實際結果可能與這些估計不同。
我們認為以下會計政策在編制我們的財務報表時是最關鍵的,因為它們涉及對本質上不確定的事項的影響做出最困難、最主觀或最複雜的判斷。
企業合併-採購價格分配
我們是一家多元化控股公司,其活動包括通過股票購買或資產購買交易收購運營公司。我們使用會計收購法對企業合併進行會計核算。所有取得的資產、承擔的負債及包括商譽在內的無形資產應佔金額,均按收購當日各自的公允價值入賬。在確定可確認資產和負債的公允價值時,需要進行估計,並在無法隨時獲得市場價值時使用估值技術。在這種情況下,我們使用各種技術來確定公允價值,包括收益法和使用獨立評估公司。用於確定公允價值的重大估計包括但不限於未來現金流的數量和時間、增長率、貼現率和可用年限。購買對價超過可確認資產和負債公允價值的部分計入商譽。有關商譽的進一步詳情,請參閲附註8。管理層對公允價值的估計是基於被認為合理的假設,並在可能的情況下得到獨立估值的支持,但仍是主觀的,如果實際結果與估計不同,則可能會在未來進行調整。
外國子公司
我們目前有三家全資子公司,它們的註冊地都在國外。未來,我們可能會收購更多的外國子公司。我們海外子公司的財務報表根據其各自的當地司法管轄區保存,並需要進行調整,以符合美國公認會計準則。此外,根據ASC 830,這些子公司的當地貨幣需要兑換成我們的美元,外幣事務。由於貨幣換算率的變化,我們在外國司法管轄區持有的資產和負債的價值本質上是不穩定的,儘管我們使用平均值和估計,但可能會發生重大變化。
收入確認
我們的運營子公司從多個來源獲得收入,包括銷售硬件、服務、食品、印刷、金融服務和消費品。當產品或服務交付,或產品的所有權被視為已轉移給買方時,公司確認收入。我們仔細監控產品發貨和服務完成的支出,以確保收入得到適當記錄。對於持續的支持服務,如保修或延長合同,公司在每個報告期對此類支持或保修費用的重要性進行評估。這一估計數基於歷史經驗和對整個報告所述期間費用的仔細監測,以確定是否應將任何準備金計入估計費用。我們相信我們已經作出了仔細和合理的估計,但如果實際結果與我們的估計不同,未來可能需要進行調整。
未來12個月的業務計劃
我們未來12個月的運營計劃是應用必要的資源,其中可能包括經驗豐富的人員、現金或以現金、股權或債務進行的協同收購,以發展我們的每個業務部門,使其發揮其潛力。Origin Sprout發現有必要改變其通過國內分銷渠道的方式。由於新冠肺炎疫情對消費者購物習慣的影響,許多國內分銷商發現直接在網上向消費者銷售產品更具優勢,從而成為零售商而不是分銷商。其結果是利潤率受到侵蝕,銷售渠道支離破碎,減緩了原始萌芽的產品推出計劃。他們正處於糾正這種情況的最後階段,儘管因此出現了虧損,但預計下一財年的銷售額和利潤將實現顯著增長。此外,我們預計,通過專注的管理舉措以及與當地電信和承包商的合作,Brigadier的業務將適度增長。同樣,隨着低利潤率產品的淘汰,新的市場渠道的建立,以及其子公司Printstock對食品包裝的印刷和銷售繼續改善,我們預計Gourmet Foods將更加高效地運營。USCF Investments將繼續開發創新和新的基金產品,以擴大其投資組合。除了我們的長期使命,即基於識別和收購盈利的、成熟的、性質多樣的公司並通過適當的管理增加收入來源的收購戰略外,公司還通過其發展階段的子公司MaryGold and Co.專注於積累專業知識和開發金融科技在金融服務領域的機會。為了加強這一努力,公司在英國成立了子公司MaryGold UK, 他收購了一家註冊的英國投資顧問公司Tiger Financial and Asset Management(“Tiger”)。我們希望利用老虎基金的客户名單、行業經驗和銀行關係,在下一財年在英國推出我們的MaryGold&Co金融科技產品。在更廣泛的意義上,該公司將其業務分為兩類:1)金融服務和2)其他以消費者為基礎的運營單位。其目的是將金融服務業務的週期性(有時是波動性)與我們的其他行業細分市場隔離開來。由於金融服務的收入因大宗商品市場的不同表現而隨時間波動,相比之下,我們的其他業務預計將是穩定和可持續的。通過這些舉措,我們尋求:
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繼續為我們全資子公司的業務領域贏得市場份額, |
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增加我們的收入,實現淨營業利潤, |
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通過向第三方分銷商卸載某些銷售費用來降低我們的運營成本, |
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有足夠的現金儲備來支付應計費用。 |
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吸引有興趣將其私人持股公司出售給我們的各方, |
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通過一致地採用所有子公司使用的標準,提高會計和報告的效率; |
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戰略性地尋求更多的公司收購,以及 |
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由MaryGold&Co.、MaryGold UK和MaryGold&Co.Consulting Services LLC推出服務,並創建新的公司實體作為重點子公司控股。 |
經營成果
截至2022年6月30日止的年度 與截至2021年6月30日的年度比較
收入和營業收入
截至2022年6月30日的一年,合併收入為3780萬美元,比上年的3990萬美元減少了210萬美元。合併收入的減少主要歸因於USCF投資公司的年度收入減少。USCF Investments截至2022年6月30日的年度平均管理資產(AUM)低於2021年,導致收入減少約130萬美元。其他子公司加在一起,收入總共減少了約740,000美元,部分原因是新西蘭元與美元之間的貨幣換算損失。MaryGold公司在截至2022年6月30日的一年中的營業收入為240萬美元,而截至2021年6月30日的一年的營業收入為740萬美元。與截至2021年6月30日的年度相比,截至2022年6月30日的年度的營業收入減少500萬美元,降幅約為125%。除了收入下降210萬美元外,營業收入差額還歸因於我們的子公司MaryGold&Co.在開發其移動金融科技應用程序方面發生的費用,總額約為310萬美元,以及我們的USCF Investments子公司發生的250萬美元的法律和解。
其他收入(費用)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度的其他(支出)收入分別為(2.2萬美元)和21.1萬美元,導致所得税前收入分別為240萬美元和760萬美元。
所得税
截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度所得税撥備分別為120萬美元和180萬美元,主要歸因於我們通過USCF Investments子公司在美國的業務。在截至2022年6月30日的一年中,在MaryGold公司層面記錄的所得税支出總額為110萬美元,而在截至2021年6月30日的一年中記錄的税收支出為150萬美元。剩餘所得税支出在截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度在子公司一級入賬。
淨收入
總體而言,與截至2021年6月30日的年度相比,截至2022年6月30日的年度淨收入減少了約480萬美元,降幅約為83%,降至約110萬美元。截至2022年6月30日止年度的淨收入減少主要是由於USCF Investments的基金管理收入下降,原因是資產管理金額減少,以及移動金融科技應用程序開發成本和法律和解成本約300萬美元的MaryGold支出。
綜合收益
在計入貨幣兑換虧損約40萬美元后,我們於截至2022年6月30日止年度的全面收益為80萬美元,而截至2021年6月30日止年度的貨幣兑換收益為30萬美元,綜合收益為620萬美元。綜合損益包括外幣匯率的波動以及我們在英國、新西蘭和加拿大所持資產的估值影響。
投資基金管理-USCF投資
USCF Investments成立於2004年3月,是一家控股公司,是特拉華州的一家控股公司,擁有一家子公司ameristock Corporation,該公司是ameristock Mutual Fund,Inc.的投資顧問,ameristock Mutual Fund,Inc.是根據經修訂的1940年投資公司法(“1940法案”)註冊的大盤股權益基金。2010年1月,ameristock公司剝離出來,成為一家獨立的公司。2005年5月,USCF在特拉華州成立,是一家單一成員有限責任公司。2013年6月,USCF Advisers成立為特拉華州有限責任公司,並於2014年7月根據修訂後的1940年投資顧問法案註冊為投資顧問。2013年11月,USCF顧問管理委員會成立了USCF ETF Trust(“ETF Trust”),這是一家根據1940年法案註冊的開放式管理投資公司。該信託被授權擁有多個獨立的系列或投資組合。USCF Investments擁有其子公司USCF和USCF Advisers的所有已發行和未償還的有限責任公司會員權益,USCF和USCF Advisers都是特拉華州的有限責任公司,都是關聯公司。如下所述,USCF是各種有限合夥企業(LP)的普通合夥人(“普通合夥人”)和保薦人(“保薦人”)。USCF和USCF Advisers受聯邦、州和地方法律法規的約束,這些法律法規一般適用於投資服務業。USCF是受商品期貨交易委員會(“CFTC”)和美國國家期貨協會(“NFA”)根據商品交易法(“CEA”)監管的商品池運營商(“CPO”)。USCF Advisers是根據1940年《投資顧問法案》註冊的投資顧問, 經修訂,並已根據《核證機關條例》註冊為首席運輸主任。根據1933年證券法,由美國證券交易基金髮行或贊助的交易所交易產品(“ETP”)必須在美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)註冊。USCF Investments通過USCF和USCF Advisers運營,這兩家公司共同運營着12種交易所交易產品(ETP)和交易所交易基金(ETF),受1940年法案和1933年法案監管,並在紐約證交所Arca,Inc.(“NYSE Arca”)上市,截至2022年6月30日,管理的資產總額約為49億美元。USCF投資及其子公司USCF和USCF Advisers以下統稱為“USCF投資”。
USCF目前是以下商品池的普通合夥人或保薦人,每個商品池目前都在根據修訂後的1933年證券法進行股票公開發行:
USCF作為以下基金的普通合夥人 |
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美國石油基金(USO) |
2005年5月作為特拉華州有限合夥企業組織 |
美國天然氣基金,LP(“UNG”) |
2006年11月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
美國汽油基金(UGA) |
2007年4月以特拉華州有限合夥企業的形式組織 |
美國12個月石油基金,LP(“USL”) |
2007年6月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
美國12個月天然氣基金,LP(“UNL”) |
2007年6月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
美國布倫特石油基金(BNO) |
2009年9月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
USCF作為基金贊助商-美國商品指數基金信託基金(“USCIF信託基金”)內的每一系列基金 |
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美國商品指數基金(“USCI”) |
2010年4月創建的USCIF信託系列 |
美國銅指數基金(“CPER”) |
2010年11月創建的USCIF信託系列 |
USCF Advisers是一家註冊投資顧問,擔任USCF ETF信託(“ETF信託”)以下所列基金的投資顧問,並全面負責ETF信託的一般管理和行政管理。根據目前的投資諮詢協議,USCF Advisers為ETF信託內的每個系列提供投資計劃,並管理資產的投資。
USCF顧問作為USCF ETF信託內每個系列的顧問: |
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USCF SummerHaven動態商品策略第K-1基金(“SDCI”) |
基金於2018年5月推出 |
USCF中游能源收入基金(“UMI”) |
基金於2021年3月推出 |
USCF黃金策略加收益基金(“GLDX”) |
基金於2021年11月推出 |
USCF紅利收入基金(“UDI”) | 基金於2022年6月推出 |
USCF管理的所有大宗商品池和USCF Advisers管理的每個ETF信託系列以下統稱為“基金”。
USCF Investments的收入和支出主要由AUM金額驅動。USCF Investments每月根據與每個基金簽訂的協議賺取管理費和諮詢費,具體依據是每份協議中的合同基點管理費結構乘以特定期間的平均資產管理金額。該公司的許多費用取決於AUM的金額。這些可變費用包括基金管理、託管、會計、轉讓代理、營銷和分銷以及次級顧問費用,主要通過將合同費率乘以最高管理金額來確定。營業費用總額歸入以下財務報表行項目:一般和行政、市場營銷、運營和薪金和薪酬。
截至2022年6月30日的年度與截至2021年6月30日的年度比較
收入
截至2022年6月30日的一年的平均管理金額為44億美元,而截至2021年6月30日的一年約為49億美元,這主要是由於USO、BNO和USL的AUM減少。因此,在截至2022年6月30日的財年,管理和諮詢費收入為2380萬美元,比截至2021年6月30日的財年減少了約140萬美元,降幅為5%。截至2021年6月30日,管理和諮詢費收入總計為2520萬美元。
費用
在記錄了250萬美元的富國銀行通知付款後,USCF Investments在截至2022年6月30日的一年中的總運營費用增加了150萬美元,從截至2021年6月30日的1,520萬美元增加到1,670萬美元,約佔10%。如上所述,可變支出在各自的12個月期間增加了80萬美元,這是由於本會計年度UMI和USCI的資產管理金額較高,導致次級諮詢費增加,但部分被本會計年度營銷和分銷費用下降以及其他平均資產管理規模較低的基金的其他可變成本所抵消。截至2022年6月30日的一年,一般和行政費用減少了130萬美元,從截至2021年6月30日的一年的340萬美元減少到210萬美元,這是因為2021年5月取消了對BNO、UGA和CPER的費用豁免,以及法律和專業費用減少了50萬美元,費用減免減少了80萬美元。在截至2022年6月30日的一年中,營銷總支出比上年同期減少了10萬美元,降至250萬美元,這是由於整體資產管理規模下降導致營銷分銷成本下降,但廣告和營銷會議的增加部分抵消了這一下降。其他運營支出增加90萬美元,主要是由於UMI和USCI的AUM較高,導致副顧問費用增加,但由於其他基金的平均AUM較低,基金管理費用減少,部分抵消了這一影響。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度中,員工工資和薪酬支出分別約為490萬美元和540萬美元,減少了50萬美元,這主要是因為將三名員工轉移到MaryGold公司母公司,以更好地協調各實體的職能和相關費用。
收入
截至2022年6月30日的一年的所得税前收益從截至2021年6月30日的1,000萬美元減少到710萬美元,這是由於AUM減少導致收入減少140萬美元,運營費用增加了150萬美元,以及記錄了250萬美元的法律和解費用。
食品-美食食品有限公司
Gourmet Foods於2005年以目前的形式成立(前身為Pats Pantry Ltd)。Pats Pantry成立於1966年,在新西蘭生產和銷售批發烘焙產品、肉類餡餅和糕點蛋糕和切片。位於新西蘭陶朗加的Gourmet Foods將其幾乎所有的商品出售給在新西蘭各地都有門店的超市和連鎖服務站。在客户名單中,Gourmet Foods也有大量規模較小的獨立午餐吧、咖啡館和拐角乳製品店,但與大型分銷商和零售商的主要賬户相比,它們所佔的金額相對較小。2020年7月1日,Gourmet Foods收購了新西蘭公司Printstock Products Limited(“Printstock”)。位於新西蘭納皮爾附近的Printstock打印食品包裝,包括Gourmet Foods使用的包裝。Printstock是美食家的全資子公司,自2020年7月1日起,其經營業績與美食家的經營業績合併。
Gourmet Foods只在新西蘭經營,因此新西蘭元是其功能貨幣。為了將MaryGold公司的報告貨幣美元與Gourmet Foods的美元合併,MaryGold公司根據會計準則編纂(ASC)830記錄外幣換算調整和交易損益。外幣事務。對於資產負債表賬户,使用資產負債表日的有效匯率進行新西蘭貨幣到美元的折算,對於收入和支出賬户,使用期間的加權平均匯率。外幣折算損益計入簡明綜合全面收益表的外幣折算(虧損)收益以及簡明綜合資產負債表的累計其他全面(虧損)收入。
截至2022年6月30日的年度與截至2021年6月30日的年度比較
收入
截至2022年6月30日止年度的淨收入為790萬美元,銷售成本為590萬美元,與截至2021年6月30日的年度相比,毛利為200萬美元,毛利率約為25%;而截至2021年6月30日的年度,淨收入為830萬美元,銷售成本為570萬美元,毛利為260萬美元,毛利率約為31%。收入的下降歸因於新西蘭元對美元的貶值,以及持續的新冠肺炎疫情對消費者購物習慣、運輸成本和原料供應的影響。
費用
截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度,包括工資和營銷在內的一般、行政和銷售費用分別為160萬美元和170萬美元,營業收入分別為40萬美元和80萬美元,或截至2022年6月30日的年度淨營業利潤約4%,截至2021年6月30日的年度淨營業利潤約10%。截至2022年6月30日的年度的折舊支出和其他收入(支出)總額約為(2.9萬美元),而截至2021年6月30日的年度為(15.7萬美元)。
收入
在截至2022年6月30日的一年中,扣除所得税後的收入為10萬美元,淨收入約為30萬美元,而截至2021年6月30日的一年的淨收入為50萬美元。
安保系統-準將安保系統(2000)有限公司。
Brigadier Security Systems成立於1985年,是薩斯喀徹温省領先的電子安全公司。Brigadier Security Systems在薩斯喀徹温省的市區設有辦事處,Brigadier Security在薩斯卡通設有辦事處,在裏賈納以Elite Security的身份運營。該公司擁有超過135年的行業經驗。Brigadier為家庭和企業主以及政府辦公室、學校和公共建築提供全面的安全解決方案,包括門禁、攝像系統、火災警報監控面板和入侵警報。他們作為許多大型知名網站的首選供應商的經驗表明,他們致力於設計、服務和支持。Brigadier專注於幾家主要製造商的產品,並獲得了認證:霍尼韋爾安全、松下、Aviilon和JCI/DSC/Kantech安全產品。公司和員工因對客户服務的奉獻精神而受到表彰,每年都會獲得SecurTek頒發的年度獎項,包括獲得客户保持獎、卓越服務獎和總裁獎的整體最佳經銷商獎。該公司致力於通過他們所保護的著名設施、企業和住宅向客户提供卓越的質量。
準將安全系統公司是SecurTek的授權經銷商。SecurTek由薩斯喀徹温省領先的信息和通信技術(ICT)提供商Sasktel所有,Sasktel在加拿大各地擁有超過140萬個客户連接。根據其與監測公司的授權經銷商合同的條款,Brigadier在監測合同期限內每月賺取報酬,以換取代表監測公司開展客户服務活動。
Brigadier僅在加拿大運營,因此加元是其功能貨幣。為了將MaryGold公司的報告貨幣美元與Brigadier合併,MaryGold公司根據ASC 830記錄外幣換算調整和交易損益,外幣事務。資產負債表賬户使用資產負債表日的有效匯率將加拿大貨幣折算成美元,而收入和費用賬户則使用期間的加權平均匯率。
截至2022年6月30日的年度與截至2021年6月30日的年度比較
收入
截至2022年6月30日止年度的淨收入為250萬美元,銷售成本約為120萬美元,與截至2021年6月30日的年度相比,毛利約為130萬美元,毛利率約為54%。截至2021年6月30日的年度,淨收入約為270萬美元,銷售成本為130萬美元,毛利為140萬美元,毛利率約為53%。
費用
與截至2021年6月30日的年度相比,截至2022年6月30日的年度的一般、行政及銷售開支為110萬美元,營業利潤為20萬美元或約10%的營業利潤率,而截至2021年6月30日的年度的一般、行政及銷售費用為120萬美元,營業利潤為20萬美元,或約11%的營業利潤率。
收入
由租金收入、佣金收入、資產出售收益和所得税組成的其他收入(支出)在截至2022年6月30日的一年中總計約1.2萬美元,導致所得税後收入約為30萬美元,而截至2021年6月30日的年度的所得税後收入約為30萬美元,支出總額約為(6千美元)。
美容產品-原創萌芽
Kahnalytics成立於2015年,並於2017年12月採用了dba/原始萌芽。Origin Sprout配方和包裝各種頭髮和護膚產品,100%純素,經過安全和無毒測試,並通過分銷網絡向沙龍、度假村、雜貨店、健康食品店、e-Tail網站和公司網站銷售。該公司在美國加利福尼亞州聖克萊門特的倉庫和銷售辦事處運營。由於持續的新冠肺炎疫情,Origin Sprout已經對其主要的市場渠道進行了調整。在疫情爆發之前,Origin Sprout嚴重依賴其批發分銷網絡將產品放置在零售地點,並通常向消費者提供產品,而在當前社會疏遠和零售企業關閉的環境下,該公司發現,由於消費者避開傳統銷售網點,銷售額大幅下降。為了應對這一趨勢,Origin Sprout與在線零售商建立了新的銷售渠道,並鼓勵那些庫存該產品的全國零售連鎖店也在在線購物車上提供該產品。這一轉變的積極影響現在正在實現,與此同時,大流行對美國市場批發分銷業務的負面影響繼續增加。其結果是,在大流行期間,儘管來自不同的來源,但總體銷售一直相對穩定。導致本財年利潤率較低和支出較高的原因是12月和1月期間搬遷到更大工廠的一次性成本、陳舊產品的處置、向新包裝和新產品開發的過渡。
截至2022年6月30日的年度與截至2021年6月30日的年度比較
收入
截至2022年6月30日止年度的淨收入為350萬美元,銷售成本約為210萬美元,與截至2021年6月30日的年度相比,毛利約為140萬美元,毛利率約為41%。
費用
截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度的一般、行政和銷售費用分別約為160萬美元和150萬美元,導致運營(虧損)分別約(19.3萬美元)和(21萬美元)。
收入
考慮到所得税撥備和其他收入分別為5,000美元和27,000美元后,截至2022年6月30日和2021年6月30日止年度的淨虧損分別約為(188)000和(192)000美元。
流動性與資本資源
MaryGold公司是一家控股公司,通過其子公司開展業務。在控股公司層面,其流動資金需求涉及運營費用、額外業務收購的資金和新的投資機會。我們的運營子公司的主要流動資金需求來自用於運營活動的現金、償債和資本支出,包括購買設備和服務、運營成本和費用以及所得税。現金由控股公司或子公司管理。各實體之間的資金流動沒有任何限制或制約。
截至2022年6月30日,我們在合併基礎上擁有1290萬美元的現金和現金等價物,而截至2021年6月30日的現金和現金等價物為1610萬美元。現金減少的主要原因是MaryGold繼續投資於移動應用程序金融科技的開發,以及250萬美元的法律和解費用。
在過去的五個財政年度中,MaryGold公司總共投資了大約660萬美元的現金,用於購買和吸收Gourmet Foods的Printstock股票,將原始的Sprout資產加入MaryGold公司集團公司,併成立一家新的英國有限公司MaryGold UK,併為其提供足夠的現金,以支付約180萬美元的現金,用於以290萬美元的價格收購其子公司Tiger。我們還通過我們的開發階段子公司MaryGold投資了約610萬美元開發金融科技應用程序。儘管有這些現金投資和支出,我們的營運資本狀況仍然強勁,為2000萬美元。雖然MaryGold公司打算保持和改善其全資子公司的收入來源,但MaryGold公司繼續尋求收購其他符合其目標的盈利公司。如果MaryGold公司的子公司繼續按照目前和預計的方式運營,MaryGold公司有足夠的資本支付下一財年的一般和行政費用,並充分實現其長期業務目標。然而,鑑於新冠肺炎疫情對經濟和金融市場造成的嚴重幹擾,公司的經營業績可能會受到不利影響。
租賃責任
關於採用ASC 842,公司於2019年7月1日確認了1,150,916美元的經營租賃負債。截至2022年6月30日和2021年6月30日,根據這些債務到期的總金額分別為1,404,880美元和1,120,631美元。隨着時間的推移,通過定期支付租賃費用,債務將會減少。關於這一義務的進一步分析,見附註14。
借款
截至2022年6月30日,我們在綜合基礎上有40萬美元的第三方債務,而截至2021年6月30日,我們有100萬美元的第三方和關聯方債務。Brigadier欠下約365,429美元,並以2019年7月購買的薩斯卡通土地和建築為抵押。初始本金餘額為525,000加元(截至2019年7月1日折算約401,000美元),年利率為4.14%,2024年6月30日到期。截至2021年6月30日的12個月內到期的這筆貸款的短期本金部分為19,509加元(約15,135美元),長期本金為451,506加元(約350,293美元)。貸款的利息在到期時支出或應計。截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度貸款利息支出分別為15,742美元和16,078美元。
除了Brigadier到期的貸款外,我們的子公司Gourmet Foods於2021年12月21日簽訂了一項與太陽能系統相關的融資租賃協議。租賃資產的現值計入綜合資產負債表,財產、廠房和設備為138,030美元。太陽能資產在10年的壽命內攤銷,在截至2022年6月30日的一年中,包括商品及服務税在內的每月付款總額為12,488美元。
截至2022年6月30日,MaryGold公司在不包括其子公司的情況下沒有債務,而截至2021年6月30日,公司有60萬美元的關聯方債務。
投資
USCF Investments不時為USCF Investments管理的ETP基金的創建提供初始投資。USCF Investments將這些投資歸類為流動資產,因為這些投資通常在資產負債表日起一年內出售。截至2022年6月30日和2021年6月30日,USCF Investments在其40只Act基金之一GLDX中分別持有130萬美元和0美元的初始投資頭寸。此項投資連同其他投資(如適用)於本公司財務報表附註7作進一步説明。
分紅
我們的股息策略是,只從留存收益中宣佈和支付股息,並且只有在董事會認為宣佈和支付股息是審慎的和符合公司最佳利益的情況下才宣佈和支付股息。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的幾年裏,我們沒有支付任何股息。
表外安排
截至2022年6月30日和2022年9月27日,我們尚未與未與我們合併的實體達成任何交易、協議或其他合同安排,根據這些交易、協議或其他合同安排,我們擁有:
● |
擔保合同規定的義務, |
|
● | 轉移給未合併實體的資產的留存或或有權益或類似安排,作為此類資產的信貸、流動性或市場風險支持; | |
● | 由吾等持有並向吾等提供融資、流動資金、市場風險或信貸風險支持或與吾等從事租賃、對衝或研發服務的未合併實體的可變權益所產生的債務,包括或有債務。 |
第7A項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
作為一家“較小的申報公司”,我們不需要提供這一項所要求的信息。
第八項。 | 財務報表和補充數據 |
我們的財務報表如下:
獨立註冊會計師事務所報告。BPM舊金山,加利福尼亞州(公司身份證號碼 | F-1 | |
截至2022年6月30日和2021年6月30日的合併資產負債表 | F-2 | |
2022年、2022年和2021年6月30日終了年度綜合收益表 | F-3 | |
截至2022年6月30日和2021年6月30日止年度的綜合全面收益表 | F-4 | |
截至2022年6月30日和2021年6月30日止年度股東權益綜合報表 | F-5 | |
截至2022年6月30日和2021年6月30日的合併現金流量表 | F-6 | |
合併財務報表附註 | F-7 |
獨立註冊會計師事務所報告
致MaryGold公司及其子公司的董事會和股東
對合並財務報表的幾點看法
我們已審計MaryGold公司及其附屬公司(“本公司”)於2022年6月30日及2021年6月30日的合併資產負債表,以及截至2022年6月30日止兩年內各年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益表及現金流量表,以及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為,綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2022年6月30日和2021年6月30日的財務狀況,以及截至2022年6月30日的兩年期間各年度的經營結果和現金流量,符合美國公認的會計原則。
意見基礎
這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的綜合財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計,以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。本公司並無被要求對其財務報告的內部控制進行審計,我們也沒有受聘進行審計。作為我們審計的一部分,我們被要求瞭解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在對合並財務報表進行當期審計時產生的事項,該事項已傳達或要求傳達給董事會審計委員會:(1)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露;(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見,我們也不會通過傳達以下關鍵審計事項,就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨意見。
有關事項的描述
如注15所述,承付款和或有事項在合併財務報表中,本公司是各種法律程序和監管調查的一方。該公司披露了法律程序,截至2022年6月30日,沒有與之相關的應計項目。本公司進一步披露,其目前無法預測該等事項的時間或結果,或合理估計該等事項可能造成的損失或可能損失的範圍,而該估計有合理可能在短期內改變。該公司披露,有關這些事項的不利結果可能會對公司的財務狀況、經營結果和現金流產生重大不利影響。審計公司的會計和披露與各種法律程序有關的或有損失尤其具有挑戰性,因為需要做出重大判斷來評估管理層對虧損可能性以及此類損失的潛在金額或範圍的評估。
我們是如何在審計中解決這個問題的
為了測試公司對發生虧損的可能性的評估,損失是否可合理估計,以及關於任何可能的損失範圍的結論和披露,包括當公司認為目前無法合理估計該範圍時,我們閲讀董事會會議紀要或摘要,要求並收到內部和外部法律顧問確認函,與法律顧問討論各種事項的性質,並從管理層獲得陳述。我們還評估了附註15所列相關披露的適當性,承付款和或有事項,計入合併財務報表。
/s/ |
自2017年以來,我們一直擔任本公司的審計師。 |
2022年9月28日 |
MaryGOLD公司及附屬公司
合併資產負債表
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
應收賬款淨額 | ||||||||
應收賬款關聯方 | ||||||||
盤存 | ||||||||
預繳所得税和應收税金 | ||||||||
按公允價值計算的投資 | ||||||||
其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
受限現金 | ||||||||
財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
經營性租賃使用權資產 | ||||||||
商譽 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
遞延税項資產,淨額-美國 | ||||||||
其他資產,長期 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
費用減免與關聯方 | ||||||||
經營租賃負債,本期部分 | ||||||||
應付購入對價 | ||||||||
應付票據--關聯方 | ||||||||
貸款--財產和設備,本期部分 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
長期負債 | ||||||||
貸款--財產和設備,扣除當期部分 | ||||||||
經營租賃負債,扣除當期部分 | ||||||||
遞延税項負債,淨額-國外 | ||||||||
長期負債總額 | ||||||||
總負債 | ||||||||
股東權益 | ||||||||
可轉換優先股, 票面價值; 授權股份 | ||||||||
B系列: 於2022年6月30日及2021年6月30日發行及發行的股份 | ||||||||
普通股, 票面價值; 授權股份; 於2022年6月30日已發行及已發行的股份 at June 30, 2021 | ||||||||
額外實收資本 | ||||||||
累計其他綜合(虧損)收入 | ( | ) | ||||||
留存收益 | ||||||||
股東權益總額 | ||||||||
總負債和股東權益 | $ | $ |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
MaryGOLD公司及附屬公司
合併損益表
截至的年度 | 截至的年度 | |||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
淨收入 | ||||||||
資金管理關聯方 | $ | $ | ||||||
食品產品 | ||||||||
安全系統 | ||||||||
美容產品及其他 | ||||||||
淨收入 | ||||||||
收入成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
運營費用 | ||||||||
薪金和補償 | ||||||||
一般和行政費用 | ||||||||
基金運作 | ||||||||
市場營銷和廣告 | ||||||||
法律和解 | ||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||
總運營費用 | ||||||||
營業收入 | ||||||||
其他收入(支出): | ||||||||
利息和股息收入 | ||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他(費用)收入,淨額 | ( | ) | ||||||
其他(費用)收入合計,淨額 | ( | ) | ||||||
所得税前收入 | ||||||||
所得税的撥備 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
加權平均股份 | ||||||||
基本的和稀釋的 | ||||||||
每股淨收益 | ||||||||
基本的和稀釋的 | $ | $ |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
MaryGOLD公司及附屬公司
綜合全面收益表
截至的年度 | 截至的年度 | |||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
其他全面收入: | ||||||||
外幣折算(虧損)收益 | ( | ) | ||||||
綜合收益 | $ | $ |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
MaryGOLD公司及附屬公司
合併股東權益報表
截至2022年6月30日及2021年6月30日止年度
可轉換優先股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(B系列) | 普通股 | |||||||||||||||||||||||||||||||
累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
數量 | 數量 | 帕爾 | 已繳費 | 全面 | 保留 | 股東的 | ||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 股票 | 價值 | 資本 | (虧損)收入 | 收益 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
2020年7月1日餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
貨幣換算收益 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
將優先股轉換為普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日的餘額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
貨幣折算損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
在公開發行中發行普通股,扣除發行成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
MaryGOLD公司及附屬公司
合併現金流量表
在過去幾年裏 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
經營活動的現金流: | ||||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | ||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||
遞延税金 | ( | ) | ||||||
壞賬支出 | ||||||||
庫存撥備 | ||||||||
投資未實現收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
(收益)設備處置損失 | ( | ) | ||||||
經營性租賃使用權資產--非現金租賃成本 | ||||||||
(增加)營運資產減少: | ||||||||
應收賬款淨額 | ( | ) | ||||||
應收賬款關聯方 | ( | ) | ||||||
預繳所得税和應收税金 | ( | ) | ||||||
盤存 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他流動資產 | ( | ) | ||||||
經營負債增加(減少): | ||||||||
應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
費用減免關聯方 | ( | ) | ||||||
經營活動提供的現金淨額(用於) | ( | ) | ||||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||
為收購業務而支付的現金,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
購置房產、廠房和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
出售財產、廠房和設備所得收益 | ||||||||
出售投資所得收益 | ||||||||
購買投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動的現金流: | ||||||||
出售普通股收到的現金,淨額 | ||||||||
償還關聯方貸款 | ( | ) | ||||||
償還財產和設備貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動提供(用於)的現金淨額 | ( | ) | ||||||
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | ( | ) | ||||||
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 | ( | ) | ||||||
現金、現金等價物和限制性現金、期初餘額 | ||||||||
現金、現金等價物和限制性現金、期末餘額 | $ | $ | ||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
受限現金 | ||||||||
現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | $ | ||||||
現金流量信息的補充披露: | ||||||||
期內支付的現金: | ||||||||
支付的利息 | $ | $ | ||||||
已繳納所得税,淨額 | $ | $ | ||||||
非現金投融資活動 | ||||||||
企業收購保證金重新分類 | $ | $ | ||||||
應付購入對價 | $ | $ | ||||||
發行給承銷商的普通股認股權證的公允價值 | $ | $ | ||||||
通過融資租賃負債購置設備 | $ | $ | ||||||
通過經營性租賃義務設立經營性使用權資產 | $ | $ |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
注1. | 業務的組織和描述 |
MaryGold Companies,Inc.(“公司”或“MaryGold Companies”)是內華達州的一家公司,通過其全資擁有的子公司開展各種商業活動。本公司全資子公司的業務在此作了更詳細的描述,但概述如下:
● | USCF Investments,Inc.(USCF Investments,Inc.)(F/K/a Wainwright Holdings,Inc.),總部位於美國,是二投資服務有限責任公司子公司、美國商品基金有限責任公司(“USCF”)和USCF Advisers LLC(“USCF Advisers”),它們各自管理、運營或擔任交易所交易基金的投資顧問,這些交易所交易基金組織為有限合夥企業或投資信託基金,發行在紐約證券交易所Arca證券交易所交易的股票。 |
● | 總部位於新西蘭的Gourmet Foods,Ltd.以商業規模生產和分銷新西蘭肉類餡餅,其全資新西蘭子公司Printstock Products Limited(“Printstock”)為新西蘭和澳大利亞的食品業印刷專用包裝(統稱為“Gourmet Foods”)。 |
● | 準將安全系統(2000)有限公司(“Brigadier”),一家總部位於加拿大的公司,在薩斯喀徹温省以Brigadier Security Systems和Elite Security的名義銷售和安裝商業和住宅警報監控系統。 |
● | Kahnalytics,Inc.dba/Origin Sprout(“Origin Sprout”)是一家總部位於美國的公司,以Origal Sprout品牌在全球範圍內從事頭髮和護膚產品的批發經銷。 |
● | MaryGold&Co.是一家新成立的美國公司,連同其全資擁有的有限責任公司MaryGold&Co.Consulting Services,LLC(統稱為MaryGold),由MaryGold公司成立,目的是探索金融科技(“金融科技”)領域的機會,截至6月30日,2022,預計將在本日曆年內推出商業服務。穿過 June 30, 2022, 支出僅限於開發業務模式和相關的應用程序開發。出於分段報告的目的,MaryGold的支出已計入本公司的支出。 |
● | MaryGold&Co.(UK)Limited是一家新成立的英國有限公司,連同其新收購的英國子公司Tiger Financial and Asset Management,Ltd.(統稱為MaryGold UK)是英國的資產管理和註冊投資顧問。行動開始於 June 20, 2022. |
MaryGold公司在分散的基礎上管理其運營業務。確實有不是MaryGold公司的業務職能集中或整合,如營銷、銷售、法律或其他專業服務,除了監督之外,MaryGold公司管理層幾乎不參與其運營子公司的日常業務事務。MaryGold公司的企業管理層負責資本分配決策、投資活動以及挑選和保留首席執行官領導各運營子公司。MaryGold公司的公司管理層還負責公司治理實踐,監督監管事務,包括其運營業務的監管事務,並在必要時參與其子公司的治理相關問題。
注2. | 重要會計政策摘要 |
列報基礎和會計原則
本公司已按綜合基礎編制隨附的財務報表。管理層認為,隨附的綜合資產負債表及相關綜合損益表、全面收益、股東權益及現金流量包括所有調整,只包括為公平列報該等項目所需的正常經常性項目,並按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)按應計制編制。
合併原則
隨附的綜合財務報表(本文稱為“財務報表”)包括MaryGold公司及其全資附屬公司、USCF Investments、Gourmet Foods、Brigadier、Origin Sprout、MaryGold和MaryGold UK的賬目,均在綜合基礎上列報。
公司間的所有交易和賬户都已在合併中註銷。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表,要求管理層作出估計和假設,以影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內收入和支出的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括所有現金和高流動性債務工具,原始到期日為三在購買之日起數月或更短時間。該公司在美國、英國、加拿大和新西蘭的金融機構維持其現金和現金等價物。在美國的賬户由聯邦存款保險公司承保,最高可達$250,000對於每個儲户,加拿大存款保險公司在加拿大的賬户最高可投保CD$100,000在英國,每個儲户和賬户都受到金融服務補償計劃的保險,最高可達£85,000.新西蘭的賬户沒有保險。該公司有時持有的存款超過保險金額,但該公司確實如此不預計此類賬户會出現任何虧損。
應收賬款、應收賬款淨額和應收賬款關聯方
應收賬款淨額包括Brigadier、Gourmet Foods和Origal Sprout業務的應收賬款。管理層定期審查應收賬款的構成,並分析客户信用、客户集中度、當前經濟趨勢和客户付款模式的變化,以確定是否或不一筆帳款應被視為壞賬。如果有儲量,則按特定的識別基礎進行記錄。賬户餘額在用盡所有收款手段後從津貼中註銷,追回的可能性被認為微乎其微。自.起 June 30, 2022 和 June 30, 2021, 該公司有$
應收賬款相關各方,包括從USCF投資業務應收的基金資產管理費。應收管理費一般包括一在賺取管理費後的一個月收取的管理費。自.起 June 30, 2022 和 June 30, 2021, 的確有
主要客户和供應商-信用風險集中
MaryGold公司作為一家控股公司,通過其全資子公司運營,並已不是將來自客户或供應商的風險作為獨立實體集中。MaryGold作為一個新成立的發展階段實體,已經不是收入和不是截至本年度止年度的重大交易 June 30, 2022 和2021.任何確實發生的交易都與MaryGold公司的交易合併在一起。MaryGold UK通過其新收購的子公司Tiger開始運營, June 20, 2022 並擁有不是截至本年度的重大交易 June 30, 2022.
對於我們的子公司USCF Investments來説,風險的集中度和對主要客户的相對依賴在其管理的各種基金和相關的12截至當月的收入和應收賬款關聯方 June 30, 2022 和 June 30, 2021 如下所示。
截至2022年6月30日的年度 | 截至2021年6月30日的年度 | |||||||||||||||
收入 | 收入 | |||||||||||||||
基金 | ||||||||||||||||
USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
BNO | % | % | ||||||||||||||
昂格 | % | % | ||||||||||||||
USCI | % | % | ||||||||||||||
所有其他人 | % | % | ||||||||||||||
總計 | $ | % | $ | % |
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||||
應收帳款 | 應收帳款 | |||||||||||||||
基金 | ||||||||||||||||
USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
BNO | % | % | ||||||||||||||
USCI | % | % | ||||||||||||||
昂格 | % | % | ||||||||||||||
所有其他人 | % | % | ||||||||||||||
總計 | $ | % | $ | % |
MaryGold公司通過Gourmet Foods,並在收購Printstock Products Limited之後,於 July 1, 2020, 有二構成毛收入的主要客户羣:1)烘焙,以及2)打印。雖然這些主要集團由不同的客户和供應鏈組成,但我們認為將Gourmet Foods與Printstock合併屬於食品行業,因為Printstock只為食品行業製造商提供服務,其中一些製造商是Gourmet Foods的競爭對手,而將Printstock納入Gourmet Foods業務不將其業務擴展到食品行業以外。因此,就分部報告而言(注15),這兩個收入流被認為是同一“食品工業”部門的一部分。
烘焙:在烘焙行業中,有三主要客户羣;1)雜貨店,2)汽油便利店,以及3)獨立零售商。雜貨業由幾家大型連鎖店主導,它們是Gourmet Foods的客户,有不是長期保證這些主要客户將繼續從Gourmet Foods購買產品,然而,許多現有的關係已經建立了足夠的時間,使管理層對他們的持續業務有合理的信心。截至該年度為止 June 30, 2022, Gourmet Foods在食品雜貨和食品行業的最大客户,通過多家獨立品牌商店運營,約佔
在汽油便利店市場客户羣中,美食食品供應二主要渠道。最大的是一個由以同一品牌運營的汽油經銷商組成的營銷聯盟,他們在過去幾年裏 June 30, 2022 和2021佔比約為
這個第三然而,主要的客户羣是獨立零售商和咖啡館,它們佔烘焙毛收入的餘額不是該集團的單一客户是截至及截至該年度的銷售收入或應收賬款的重要貢獻者。 June 30, 2022 和2021.
打印:Gourmet Foods總收入中的印刷部門由許多客户組成,有些大的,有些小的,有一客户記賬
綜合:關於美食食品的合併風險,最大的
美食食品,包括Printstock,是不依賴於任何一主要供應商,因為如果需要,當地市場上有許多替代來源。然而,Gourmet Foods生產產品所依賴的任何配料的供應不足或價格上漲,可能會損害其在這段時間的經營業績。
MaryGold公司通過Brigadier,部分依賴於它與為Brigadier客户提供監控服務的警報監控公司的合同關係。如果合同終止,準將將被迫尋找警報監測的替代來源,或自行建立這樣的設施。管理層認為,合同關係是可持續的,而且多年來一直如此,如有需要,可採用替代解決辦法。面向最大客户的銷售額(包括合同和經常性每月支持費用)總計
Brigadier從各種來源購買完成安全安裝所需的警報面板、數字和模擬攝像頭、安裝硬件和附件。準將所尋求的電子產品的製造已擴大到全球範圍,從而為準將提供了廣泛的供應商選擇。Brigadier根據幾個標準選擇供應商,包括:價格、可獲得性、運輸成本、質量、用途適宜性和製造商的技術支持。準將是不依賴於任何一供應商。
MaryGold公司通過Origin Sprout銷售其產品3市場渠道:1)通過在線購物車直接銷售給最終用户,2)通過國際批發商銷售,這些批發商轉而向其他零售商或批發商銷售,以及3)到零售店,從貨架上或在線上向最終用户銷售。
Origal Sprout擁有數以千計的客户,其中某些客户在特定的報告期內變得重要,但可能不在其他時間段要有意義。由於在線銷售渠道的增加和國內大部分分銷協議的終止,Origin Sprout
MaryGold公司通過Origin Sprout依賴於它與一家產品包裝公司的關係,該公司在Origal Sprout的指導下,根據專有配方生產產品,將其包裝在適當的容器中,並將成品交付給Origal Sprout以分發給其客户。Origin Sprout的所有產品目前都是由這家包裝公司生產的,儘管如果這種關係失敗,還有其他類似的包裝公司可供Origin Sprout以具有競爭力的價格提供。由於原發芽產品成分的性質,一些成分可能,有時,很難及時或以預期的價位採購。為了防止這種可能性,原始萌芽努力保持至少一個90-所有庫存產品的日均供應量。估計和維護儲備庫存賬户是不保證原料供應短缺將不影響生產,使原始萌芽不耗盡儲備或無法履行客户訂單。
盤存
庫存,主要包括:(I)新西蘭的食品、印刷用品和包裝,(Ii)美國的頭髮和護膚成品和組件,(Iii)加拿大的安全系統硬件,以及(Iv)MaryGold的印刷借記卡和可穿戴設備,以成本或可變現淨值中較低的價格進行估值。加拿大和新西蘭的庫存維持在第一-In,第一-Out方法,而美國的庫存使用平均成本法保持。庫存包括產品成本、入境運費和倉儲成本(如適用)。管理層將存貨成本與可變現淨值進行比較,並計入減記存貨的可變現淨值,如果減值較低的話。在每個財政季度結束時進行評估,以確定哪些移動緩慢的庫存項目(如果有)應被認為是過時的,並減記為估計的可變現淨值。在過去幾年裏 June 30, 2022 和 June 30, 2021, 移動緩慢或陳舊庫存的費用為#美元。
物業、廠房及設備
財產、廠房和設備按扣除累計折舊後的成本列報。維護和維修支出在發生時記入收益;增建、續訂和租賃改進計入資本化。辦公傢俱和設備包括辦公設備、計算機、打印機和其他辦公設備以及軟件和適用的包裝設計。包括在廠房及設備內的租賃改進,按改進的使用年限及租約年期中較短的時間折舊。當財產和設備報廢或以其他方式處置時,相關成本和累計折舊從各自的賬户中扣除,任何收益或損失都計入業務。折舊是在資產的估計使用年限內使用直線法計算的(見附註5合併財務報表)。
類別 | 估計有用 壽命(以年為單位) | |||
建房 | ||||
廠房和設備: | ||||
傢俱和辦公設備: | ||||
車輛 |
無形資產
無形資產包括品牌名稱、域名、配方、競業禁止協議和客户名單,以及為下一財年推出的MaryGold業務應用程序正在進行的內部開發軟件,以及MaryGold UK在Tiger收購交易中獲得的英國監管認證。具有有限壽命的無形資產在估計使用年限內攤銷,並至少每年進行減值評估,當事件或情況變化表明賬面價值可能不是可以追回的。當確定一項不確定的無形資產減值時,本公司根據資產的賬面價值超過公允價值確認減值損失。曾經有過
商譽
商譽是指在企業合併交易中獲得的淨資產的總購買價格超過公允價值的部分。商譽在年度期間進行減值測試。第四如果事件或情況的變化表明商譽的賬面價值可能受到損害。“公司”(The Company)第一進行定性測試,以確定報告單位的商譽是否受損。在進行這項測試時,公司評估宏觀經濟因素、行業和市場考慮因素、成本因素,如材料或勞動力或其他成本的增加、總體財務表現、關鍵人員或客户或戰略的變化,以及其他可能表明減值的特定實體事件或趨勢。如果這項測試的結果表明它更有可能不如果報告的公允價值低於其賬面價值,則進行量化測試以確定減值金額。當發生減值時,商譽的賬面價值減記為公允價值。曾經有過
長期資產減值準備
只要發生事件或環境變化表明資產的賬面價值可能不可通過資產的使用和最終處置預計產生的估計未貼現現金流收回。只要存在任何此類減值,將就賬面價值超過公允價值的金額確認減值損失。曾經有過
金融工具的投資與公允價值
包括在短期投資中的股權證券被歸類為可供出售證券,債務證券被歸類為交易證券。本公司在期末按公允價值計量投資,公允價值的任何變動反映為未實現收益或(虧損),並計入其他(費用)收入。公司根據會計準則編撰(“ASC”)對其投資進行估值。820-公允價值計量和披露(“ASC820”)。ASC820界定公允價值,在美國公認會計準則中建立公允價值計量框架,並擴大公允價值計量的披露範圍。ASC的應用對過去實踐的改變820涉及公允價值的定義、計量公允價值的方法以及公允價值計量的擴展披露。ASC820建立公允價值層次結構,區分以下各項:(1)基於從獨立於公司的來源獲得的市場數據制定的市場參與者假設(可觀察到的投入)和(2)公司對市場參與者的假設是根據當時的最佳信息制定的(不可觀察到的投入)。這個三ASC定義的級別820層次結構如下:
水平1-報告實體在計量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。
水平2-包括在水平內的報價以外的投入1資產或負債可直接或間接觀察到的。水平2資產包括:類似資產或負債在活躍市場的報價,相同或類似資產或負債在下列市場的報價不活躍、資產或負債可觀察到的報價以外的投入,以及主要來自可觀察到的市場數據或通過相關性或其他方式得到市場數據證實的投入(市場證實的投入)。
水平3-在資產或負債的計量日期無法觀察到的定價輸入。不可觀察到的輸入應用於計量公允價值,只要可觀察到的輸入符合不可用。
在某些情況下,用於計量公允價值的投入可能屬於公允價值等級的不同級別。公允價值體系中公允價值計量的整體水平應根據對整個公允價值計量具有重要意義的最低投入水平來確定。
收入確認
收入包括在美國和英國通過管理投資基金賺取的費用,在新西蘭銷售美味肉類餡餅和印刷食品包裝,在加拿大銷售安全警報系統安裝和維護服務,以及在國際上銷售頭髮和護膚產品。收入是扣除銷售税、銷售退貨和貿易折扣後的淨額。當產品已經裝運,所有權、損失風險和報酬已經轉移時,履行義務就履行了。對於本公司的大多數產品銷售或服務,在產品發貨、認購期開始或提供管理服務時滿足以下收入確認標準。對於我們在加拿大的子公司Brigadier,公司與一家警報監控公司簽訂了合同,該公司向Brigadier支付一定比例的經常性監控費用,以換取針對監控公司根據合同維護的每個客户的持續客户服務和支持功能。該公司擁有不是需要資本化的合同的成本。
該公司的部分收入來自為監測公司客户提供持續客户支持服務而收到的合同每月經常性費用。這個五-管理合同收入報告的步驟流程包括:
1.確定與客户的合同
2.確定合同中的履約義務
3.確定交易價格
4.將交易價格分配給合同中的履約義務
5.在履行履行義務時或在履行義務時確認收入
交易涉及直接出售給客户的安全系統,公司的業績義務包括客户支持服務以及安全系統的銷售和安裝。對於此類安排,本公司根據相對獨立銷售價格將交易價格的一部分分配給每一項履約義務。與銷售和安裝安保系統有關的收入在安裝完成後確認,並在合併損益表中反映為安保系統收入。與客户支助服務有關的收入在提供這些服務時予以確認,並作為安保系統收入的組成部分計入綜合損益表 June 30, 2022 和2021,大約是$
因為公司擁有不是與最終用户簽訂合同,客户支持服務的月費由與最終用户有合同的監測公司支付給公司,最終用户客户將通過不是對公司的控制;因此,不是已就這些合同設立遞延收入或或有負債準備金。服務被視為已交付,因為該義務是按月確認的。
所得税
所得税按資產負債法核算。遞延税項資產及負債因現有資產及負債的財務報表賬面值與其各自税基之間的差額及營業虧損及税項抵免結轉之間的差額而確認未來税項後果。遞延税項資產及負債以制定税率計量,預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。如果遞延税項資產的估值額度高於不這些項目要麼將在公司能夠實現其利益之前到期,要麼如果未來的扣除額不確定。
在提交納税申報單時,可以非常肯定的是,在税務機關審查後,所採取的一些立場將得到維持,而另一些立場則受到所採取立場的是非曲直或最終將維持的立場數額的不確定性。税務頭寸的好處在財務報表中確認,在此期間,根據所有可用的證據,管理層認為它更有可能超過不經審查,包括上訴或訴訟程序的解決(如有)後,將維持這一立場。採取的税務頭寸是不與其他頭寸相抵或聚合。税收頭寸更有可能滿足-不確認閾值被衡量為超過以下税收優惠的最大金額50與適用的税務機關達成和解後變現的可能性百分比。與所採取的税務頭寸相關的利益超過上述計量的數額的部分在資產負債表中反映為未確認税收利益的負債,以及在審查時應向税務機關支付的任何相關利息和罰款。與未確認的税收優惠相關的適用利息和罰款在損益表中被歸類為額外所得税。
廣告費
公司的廣告費用為已發生的費用。截至本年度止年度的營銷及廣告成本 June 30, 2022 和2021大約是$
其他全面收益(虧損)
外幣折算
我們根據ASC記錄外幣折算調整和交易損益830, 外幣事務。Gourmet Foods的賬目使用新西蘭元作為功能貨幣。Brigadier Security System的賬户使用加元作為功能貨幣,MaryGold UK的賬户使用英國英鎊作為功能貨幣。資產負債按資產負債表日的匯率換算,經營業績按整個期間的加權平均匯率換算。如果一筆交易是以實體的本位幣以外的貨幣結算的,也可能發生外幣交易損益。累計貨幣換算收益和(虧損)在合併資產負債表的股東權益部分列為累計其他全面收益(虧損)項目。
細分市場報告
本公司將經營部門定義為可獲得獨立財務信息的組成部分,首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時定期對這些信息進行評估。公司根據子公司的地理位置分配其資源並評估其銷售活動的業績(請參閲附註16合併財務報表)。
企業合併
購買代價的公允價值按購入的有形資產、承擔的負債和購入的無形資產的估計公允價值分配。購買對價的公允價值超過這些可確認資產和負債的公允價值的部分計入商譽。這樣的估值要求管理層做出重大估計和假設,特別是關於無形資產。對某些無形資產進行估值的重要估計包括,但不從市場參與者的角度來看,收購用户、收購商標的未來預期現金流、可用年限和貼現率。管理層對公允價值的估計是基於被認為是合理的假設,但這些假設本身就是不確定和不可預測的,因此是實際的結果可能與估計的不同。在測算期內,即一自收購之日起一年,我們可能對購置的資產和承擔的負債進行記錄調整。在過去幾年裏 June 30, 2022 和2021已作出決定,不是調整是必要的。
近期會計公告
在……裏面 June 2016, 財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則委員會更新(“ASU”)2016-13,金融工具--信貸損失(主題326): 金融工具信用損失的計量,併發布了對初始指導的後續修正案:ASU2018-19,ASU2019-04,ASU2019-05,ASU2019-10,和ASU2019-11,它以預期信貸損失模型取代現有的已發生損失減值模型,並要求按攤餘成本計量的金融資產以預期收回的淨額列報。新的指導意見將在下列年度報告期開始生效2022年12月15日(由亞利桑那州立大學修訂2019-10),包括該年度期間內的過渡期。該公司預計,採用該準則將導致披露的變化,以及與其應收賬款損失確認期間相關的微不足道的變化。
在……裏面2020年8月,FASB發佈了ASU不是的。 2020-06, 債務–債務和可轉換債務及其他選擇(小主題470-20)和衍生工具和對衝–實體中的合同’的自有權益(副標題815-40). 修正案旨在通過刪除小標題中的某些分離模式來簡化可轉換工具的會計處理470-20適用於可兑換票據。修正案還改變了用於計算可轉換工具和以下工具的稀釋每股收益(EPS)的方法可能用現金結算。這項修正案自下列日期起數年有效2023年12月15日,包括這些財政年度的過渡期。允許在以下時間段內及早採用2020年12月15日,包括這些財政年度內的過渡期。本公司預計該標準將被採納不鑑於其當前和預期的運營,對其簡明綜合財務報表和相關披露產生重大影響。
在……裏面2021年11月,FASB發佈了ASU2021-10, 政府援助(主題832):企業實體披露政府援助情況旨在通過要求企業實體在年度財務報表附註中披露其獲得的某些類型的政府援助的信息來提高透明度。該指導意見將在下列年度報告期開始生效2021年12月15日,包括這些財政年度內的過渡期。本公司預計該標準將被採納不鑑於其當前和預期的運營,對其簡明綜合財務報表和相關披露產生重大影響。
注3. | 每股基本和稀釋後淨收益 |
每股基本淨收入以已發行普通股的加權平均數為基礎。這一計算還包括已發行的B系列可轉換優先股的加權平均數,因為它們被認為與普通股基本相似,股東有權享有相同的清算和分紅權利。稀釋每股淨收益是基於所有稀釋性可轉換股票和股票期權均已轉換或行使的假設。攤薄採用庫存股方法計算。根據這種方法,期權和認股權證被假定在期初(或發行時,如果較晚)行使,並如同由此獲得的資金用於按期間內平均市場價格購買普通股一樣。該公司做到了不有任何期權或認股權證或其他稀釋金融工具。因此,基本每股收益和稀釋後每股收益是相同的。
每股基本及攤薄淨收益反映轉換可轉換優先股時實際可發行股份的影響。
基本每股收益和稀釋後每股收益的構成如下:
截至2022年6月30日止的年度 | ||||||||||||
淨收入 | 股票 | 每股 | ||||||||||
每股基本收益和稀釋後收益: | ||||||||||||
普通股股東可獲得的淨收入 | $ | $ | ||||||||||
優先股股東可獲得的淨收益 | $ | |||||||||||
每股基本收益和攤薄收益 | $ | $ |
截至2021年6月30日止的年度 | ||||||||||||
淨收入 | 股票 | 每股 | ||||||||||
每股基本收益和稀釋後收益: | ||||||||||||
普通股股東可獲得的淨收入 | $ | $ | ||||||||||
優先股股東可獲得的淨收益 | $ | |||||||||||
每股基本收益和攤薄收益 | $ | $ |
注4. | 庫存 |
MaryGold、Gourmet Foods、Brigadier和Origal Sprout的庫存包括以下總數:
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
原料 | $ | $ | ||||||
用品和包裝材料 | ||||||||
成品 | ||||||||
總庫存 | $ | $ |
注5. | 財產、廠房和設備 |
財產、廠房和設備由以下部分組成 June 30, 2022 和2021:
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
廠房和設備 | $ | $ | ||||||
傢俱和辦公設備 | ||||||||
土地和建築物 | ||||||||
車輛 | ||||||||
太陽能系統 | ||||||||
財產和設備總額(毛額) | ||||||||
累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
財產和設備合計(淨額) | $ | $ |
在過去幾年裏 June 30, 2022 和2021,不動產、廠房和設備折舊費用合計為#美元。
注6. | 無形資產 |
無形資產包括以下內容: June 30, 2022 和 June 30, 2021:
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
客户關係 | $ | $ | ||||||
品牌名稱 | ||||||||
域名 | ||||||||
食譜 | ||||||||
內部開發的軟件 | ||||||||
競業禁止協議 | ||||||||
總計 | ||||||||
減去:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨無形資產 | $ | $ |
客户關係
在……上面 August 11, 2015, 該公司收購了美食食品公司。收購的客户關係的公允價值估計為$
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
客户關係 | $ | $ | ||||||
減去:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
客户關係總數,淨額 | $ | $ |
品牌名稱
在……上面 August 11, 2015, 該公司收購了美食食品公司。收購的品牌名稱的公允價值估計為$
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
品牌名稱 | $ | $ | ||||||
減去:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
品牌總名稱,淨額 | $ | $ |
域名
在……上面 August 11, 2015, 該公司收購了Gourmet Foods,Ltd.收購的域名的公允價值估計為$
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
域名 | $ | $ | ||||||
減去:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
品牌總名稱,淨額 | $ | $ |
食譜和配方
在……上面 August 11, 2015, 該公司收購了美食食品公司。這些食譜的公允價值估計為$
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
食譜和配方 | $ | $ | ||||||
減去:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
食譜和配方合計(淨額) | $ | $ |
競業禁止協議
在……上面 June 2, 2016, 該公司收購了準將安全系統公司。收購競業禁止協議的公允價值估計為#美元。
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
競業禁止協議 | $ | $ | ||||||
減去:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
競業禁止協議總額,淨額 | $ | $ |
內部開發的軟件
在.期間第一1/42020,MaryGold開始產生與軟件應用程序內部開發相關的費用,這些應用程序計劃最終整合到其消費者金融科技產品中。這些費用中的某些費用,總計$
攤銷費用
無形資產攤銷費用總額 June 30, 2022 和 June 30, 2021 是$
預計下一年度無形資產攤銷費用五結束的年份6月30日,具體如下:
截至6月30日的年度, | 費用 | |||
2023 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
此後 | ||||
總計 | $ |
注7. | 其他資產 |
其他流動資產
其他流動資產總額為#美元
截至2022年6月30日 | 截至2021年6月30日 | |||||||
預付費用 | $ | $ | ||||||
其他流動資產 | ||||||||
總計 | $ | $ |
投資
USCF Investments不時為創建由USCF或USCF Advisers管理的ETP或ETF提供初始種子資本。USCF Investments將這些投資歸類為流動資產,因為這些投資通常在一資產負債表日期的年份。以下項目的投資不是控制財務權益或重大影響按公允價值計入,變動計入綜合損益表的收益。以下項目的投資不是控制財務利益是存在的,但存在重大影響的是投資會計的權益法,除非公允價值選項是根據會計準則編纂(“ASC”)選擇的825,公允價值選項。自.起 June 30, 2022 和2021,該公司擁有$
公司的所有短期投資都被歸類為Level1截至的資產 June 30, 2022 和 June 30, 2021. 按估計公允價值計量的投資包括 June 30, 2022 和 June 30, 2021:
截至2022年6月30日 | ||||||||||||||||
毛收入 | 毛收入 | 估計數 | ||||||||||||||
未實現 | 未實現 | 公平 | ||||||||||||||
成本 | 收益 | 損失 | 價值 | |||||||||||||
貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
其他短期投資 | ( | ) | ||||||||||||||
短期國庫券 | ( | ) | ||||||||||||||
其他股票 | ||||||||||||||||
短期投資總額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
截至2021年6月30日 | ||||||||||||||||
毛收入 | 毛收入 | 估計數 | ||||||||||||||
未實現 | 未實現 | 公平 | ||||||||||||||
成本 | 收益 | 損失 | 價值 | |||||||||||||
貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
其他短期投資 | ||||||||||||||||
其他股票 | ( | ) | ||||||||||||||
短期投資總額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
截至以下年度 June 30, 2022 和2021,有幾個不是級別之間的轉移1和關卡2.
受限現金
在… June 30, 2022 和2021,美食家的存款大約是
(約為 和 分別在貨幣換算後)獲得租賃債券一它的屬性。只要債券保持不變,擔保債券的現金就不能進入或提取。
在… June 30, 2022, MaryGold UK有存款
(約為 )確保應向Tiger的賣家支付延期購買價款。現金存款受Covenant的限制,不得在支付剩餘的延期購買價格之前進入或提取。該公司擁有不是類似的存款在 June 30, 2021.
長期資產
其他長期資產合計為#美元
(i) | $ | |
(Ii) | 及$ |
注8. | 商譽 |
商譽是指在企業合併中獲得的淨資產的總購買價格超過公允價值的部分。在商譽中記錄的金額 June 30, 2022 和2021是$
商譽由以下金額組成:
截至2022年6月30日 | 截至2021年6月30日 | |||||||
商譽--原創萌芽 | $ | $ | ||||||
商譽--美食(1) | ||||||||
善意--準將 | ||||||||
商譽-瑪麗金公司(英國)(1) | ||||||||
總計 | $ | $ |
(1)請參閲備註13, 企業合併,關於截至以下年度的商譽增加 June 30, 2022 和2021.
公司在每個報告單位進行商譽減值測試。曾經有過
注9. | 應付賬款和應計費用 |
應付賬款和應計費用包括以下內容:
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
應付帳款 | $ | $ | ||||||
應計利息 | ||||||||
應繳税金 | ||||||||
應計工資、假期和應付獎金 | ||||||||
應計營業費用 | ||||||||
總計 | $ | $ |
注10. | 關聯方交易 |
應付票據--關聯方
應付票據總額為$
USCF投資-關聯方交易
USCF和USCF Advisers管理的基金被管理層視為關聯方。該公司的USCF投資收入,總計為$
注11. | 貸款--財產和設備 |
自.起 June 30, 2022, 準將有一筆未償還的本金餘額
) 翻譯日期為 June 30, 2022) 由於蒙特利爾銀行購買了薩斯卡通的辦公用地和建築。截至的綜合資產負債表 June 30, 2022 和 June 30, 2021 反映本金餘額在以下時間內到期的金額十二個月作為流動負債 以及一項長期的責任 截至該年度的按揭貸款利息 June 30, 2022 和2021曾經是 和 分別為。 注12. | 股東權益 |
以包銷方式發行的普通股
在……上面 March 9, 2022, 本公司與Maxim Group LLC(“包銷商”)訂立包銷協議(“包銷協議”),有關本公司擴大包銷公開發售(“發行”)。
根據包銷協議,公開發售價格為$
承銷協議包括本公司的慣常陳述、保證和協議、成交的慣常條件、本公司和承銷商的賠償義務,包括根據《證券法》1933,經修正的當事人的其他義務和終止條款。此外,根據承銷協議及相關“鎖定”協議的條款,本公司、本公司每位董事及本公司高管及本公司若干重要股東已同意不未經承銷商事先書面同意,出售、轉讓或以其他方式處置本公司的證券180-天期,但須受其中某些限制所規限。
作為對承銷商服務的交換,公司同意(I)以#美元的收購價將普通股出售給承銷商。
在……上面 March 14, 2022, 發售完成後,公司總共出售了
承銷商的認股權證
在……上面 March 14, 2022, 根據包銷協議,本公司發行承銷商認股權證,以購買合共
可轉換優先股
該公司擁有
每股發行的B系列可轉換優先股可轉換為
基於股票的獎勵--員工和供應商薪酬
截至年底的年度 June 30, 2022 該公司的2021綜合股權激勵計劃做到了
有幾個
注13. | 企業合併 |
在……上面 March 11, 2020 我們的全資子公司Gourmet Foods,Ltd.簽訂了一項股票購買協議,收購位於新西蘭納皮爾的新西蘭私人公司Printstock的所有已發行和已發行股票。Printstock是一家主要在新西蘭境內向食品製造商分發包裝紙的打印機,對澳大利亞的出口有限。該公司將作為Gourmet Foods的子公司運營,預計將通過消除公司內部利潤減少Gourmet Foods購買包裝的成本,逐步降低銷售商品的成本,同時通過納入Printstock業務,在綜合基礎上增加Gourmet Foods的整體收入和利潤。收購價被同意為
百萬美元,在以下範圍內調整90截止日期的天數。交易在以下日期完成 July 1, 2020 支付以下費用: 以及預計到期的最後一筆款項 在……上面2020年9月30日。以下收購價分配中包括以下估計遞延所得税負債 用於修飾或説明固定資產的價值高於賬面價值和收購的無形資產。截至收購日期,這些金額已換算成美元, July 1, 2020.
項目 | 金額 | |||
銀行存款 | $ | | ||
應收賬款 | | |||
提前還款/按金 | | |||
盤存 | | |||
經營性租賃使用權資產 | | |||
財產和設備 | | |||
無形資產 | | |||
商譽 | | |||
遞延税項負債 | ( | ) | ||
承擔的租賃負債 | ( | ) | ||
應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||
購買總價 | $ | |
在……上面 August 17, 2021, 我們的全資附屬公司MaryGold UK訂立股票購買協議(“SPA”),收購老虎金融及資產管理有限公司(“老虎”)的全部已發行及已發行股份,老虎金融及資產管理有限公司是一間於英格蘭及威爾士註冊成立及註冊的公司,位於英格蘭北安普敦。Tiger是一家資產管理和投資顧問公司,根據英國金融市場行為監管局的認證運營,擁有約
項目 | 金額 | |||
銀行存款 | $ | | ||
提前還款/按金 | ||||
財產和設備 | ||||
無形資產 | | |||
商譽 | ||||
納税義務 | ( | ) | ||
遞延税項負債 | ( | ) | ||
應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||
購買總價 | $ |
補充備考資料(未經審核)
下列截至該年度未經審核的補充備考資料 June 30, 2022, 假設對Tiger的收購發生在 July 1, 2021, 在備考基礎上進行購置會計調整,如財產和設備折舊、無形資產攤銷和與購置有關的成本。備考數據僅供參考,並可能不必須反映TIGER自成立以來作為公司一部分運營的實際結果 July 1, 2021. 此外,形式上的結果確實不擬對公司未來的經營業績進行預測。
截至2022年6月30日的年度 | 截至2022年6月30日的年度 | |||||||
實際 | 形式上 | |||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
基本每股收益和稀釋後每股收益 | $ | $ |
注14. | 所得税 |
下表彙總了所得税前收入:
截至6月30日的年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
美國 | $ | $ | ||||||
外國 | ||||||||
所得税前收入 | $ | $ |
所得税撥備
列於綜合損益表的所得税撥備 June 30, 2022 和2021是$
税收準備金包括以下內容:
截至6月30日的年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
美國業務 | $ | $ | ||||||
海外業務 | ||||||||
總計 | $ | $ |
截至終了年度,所得税撥備包括以下內容:
截至該年度: | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||
當前: | ||||||||
聯邦制 | $ | $ | ||||||
州政府 | ||||||||
外國 | ||||||||
總電流 | ||||||||
延期: | ||||||||
聯邦制 | ( | ) | ||||||
州政府 | ( | ) | ||||||
外國 | ( | ) | ||||||
延期合計 | ( | ) | ||||||
總計 | $ | $ |
產生本公司截至該年度大部分遞延税項資產的暫時性差額的税務影響 June 30, 2022 和2021具體內容如下:
截至該年度: | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||
遞延税項資產: | ||||||||
財產、設備和無形資產-美國 | $ | $ | ||||||
淨營業虧損 | ||||||||
應計項目、準備金和其他--美國 | ||||||||
租賃資產 | ||||||||
租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延税項總資產 | ||||||||
減去估值免税額 | ||||||||
遞延税項資產總額 | $ | $ | ||||||
遞延税項負債: | ||||||||
無形資產--外國 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
應計項目、準備金和其他--國外 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延税項負債總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
遞延税項淨資產總額 | $ | $ |
本公司的遞延税項會計涉及評估與本公司遞延税項淨資產變現有關的若干因素。本公司主要考慮的因素包括:本公司的經營虧損歷史;本公司遞延税項資產的性質,以及在該等暫時性差異和結轉可予扣除的期間內,未來應課税收入的時間、可能性和數額(如有)。目前,公司確實認為它更有可能比不遞延税項資產將會變現。估值免税額於截至該年度止年度維持不變 June 30, 2022.
在……上面 March 27, 2020 美國頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》(The CARE Act)。該公司評估了CARE法案的條款,並確定它確實這樣做了不對本公司的税務撥備造成重大影響。
截至年度的所得税支出(福利) June 30, 2022 和 June 30, 2021 與適用法定聯邦所得税税率計算的金額不同
截至該年度: | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||
按法定税率計算的聯邦税費(福利) | $ | $ | ||||||
州所得税 | ||||||||
永久性差異 | ||||||||
外國税收抵免 | ( | ) | ( | ) | ||||
更改估值免税額 | ||||||||
外幣利差 | ||||||||
税費總額 | $ | $ |
截至該年度: | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||
按法定税率計算的聯邦税費(福利) | % | % | ||||||
州所得税 | % | % | ||||||
永久性分歧* | % | % | ||||||
外幣利差 | % | % | ||||||
外國税收抵免 | ( | )% | ( | )% | ||||
更改估值免税額 | % | % | ||||||
税費總額 | % | % |
*截至本年度內,幾乎所有永久性差額 June 30, 2022 與$相關
税務頭寸是用一種二--循序漸進。“公司”(The Company)第一確定它是否比不税務狀況將在審查後維持下去。如果一個税務頭寸遇到了比-不然後對確認閾值進行衡量,以確定要在財務報表中確認的利益數額。税收頭寸是指大於50%很可能在最終解決時變現。包括利息和罰金在內的未確認税收優惠總額在終了年度的總額變化 June 30, 2022 和2021具體如下:
2021年6月30日的餘額 | $ | |||
根據上一時期的納税狀況計算的增加額 | ||||
基於上一時期的納税頭寸的減税 | ||||
根據本期税收頭寸計算的增加額 | ||||
基於本期税收頭寸的減税 | ||||
與税務事項的結算有關的減税 | ||||
與適用的訴訟時效失效有關的減少 | ||||
2022年6月30日的餘額 | $ |
該公司在美國、各州和外國司法管轄區提交所得税申報單。聯邦、州和外國所得税申報單須在各納税年度進行税務審查。
穿過2021截至年底 June 30, 2022. 在公司具有税務屬性結轉的範圍內,生成該屬性的納税年度可能經美國國税局、州或外國税務機關審查後,仍可在未來一段時間內根據使用程度進行調整。有幾個不是税務當局的持續審查截至 June 30, 2022.
該公司有$
本公司確認與所得税支出中不確定的税收狀況相關的利息和罰款。自.起 June 30, 2022, 和2021,公司應計並確認為負債$
注15. | 承付款和或有事項 |
租賃承諾額
公司在一開始就確定一項安排是否為租約。經營租賃計入綜合資產負債表中的經營租賃使用權資產、應計費用和長期經營租賃負債。使用權資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。經營租賃使用權資產及負債於租賃開始日按租賃期內租賃付款的現值確認。在確定租賃付款的現值時,本公司根據租賃開始日的信息使用遞增借款利率。經營租賃使用權資產還包括在開始日期或之前支付的任何租賃付款,並因收到的任何租賃獎勵而減少。公司的租賃條款可能包括擴展或不在合理確定其將行使任何此類選擇權時終止租約。就其大部分租約而言,該公司的結論是不合理地確定將行使任何續期選擇權,因此,金額為不確認為經營租賃使用權資產或經營租賃負債的一部分。租約的初始期限為12月份或更少的時間是不計入資產負債表,作為已發生的支出計入一般和行政費用項下的租金支出。租賃費用在預期租賃期內以直線方式確認。
該公司最重要的經營租賃是寫字樓、倉庫和生產設施的房地產租賃。其餘的經營租賃主要包括被認為微不足道的打印機和其他設備的租賃。對於所有經營租賃,公司已選擇主題下允許的實際權宜之計842合併租賃和非租賃組件。因此,非租賃部分,如公共區域或設備維護費,將作為一個單獨的租賃要素入賬。
該公司擁有一融資租賃,其中標的資產的所有權將在租賃期結束時轉讓給本公司。融資租賃的標的資產是我們在新西蘭的Gourmet Foods子公司的太陽能系統,該系統包括在綜合資產負債表中的財產、廠房和設備。
固定租賃費用付款在租賃期內按直線原則確認。可變租賃付款因生效日期後事實或情況的變化而變化,而不是隨着時間的推移而變化。該公司的某些經營租賃協議包括由房東轉嫁的可變付款,如保險、税收和公共區域維護。變動付款被認為是非實質性的,在發生時計入費用,並計入一般和行政費用項下的租金費用。
該公司在世界各地租賃各種設施和辦公室,包括以下附屬地點:
Gourmet Foods對其位於新西蘭陶朗加的辦公室、工廠和倉庫設施以及其子公司Printstock在新西蘭納皮爾租用的設施以及包括打印機和複印機在內的某些設備進行了運營租賃。這些租約一般是為
多年來結束了 June 30, 2022 和2021,本公司及其附屬公司的租賃付款總額為#美元。
MaryGold公司及其子公司未來的最低綜合租賃付款如下:
截至六月三十日止年度, | 經營租約 | 融資租賃 | ||||||
2023 | $ | $ | ||||||
2024 | ||||||||
2025 | ||||||||
2026 | ||||||||
2027 | ||||||||
此後 | ||||||||
最低租賃付款總額 | ||||||||
減去:現值折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
經營租賃負債總額 | $ | $ |
本公司經營租約之加權平均剩餘租約期為
此外,Gourmet Foods簽訂了一項以Gerald O‘Leary家族信託基金為受益人的一般安全協議,並在個人財產證券登記冊上註冊,優先金額為
(約為 )以確保其主要設施的租賃。此外,a (約為 )債券已通過澳新銀行張貼,並以等額現金保證金擔保,以確保單獨的設施租賃。一般擔保協議及現金保證金將繼續保留,直至有關租約按其條款圓滿終止為止。作為租賃擔保的現金保證金的利息將累積到Gourmet Foods的利益中,並作為利息收入/支出的組成部分在隨附的綜合收益表中列出。
其他協定和承諾
USCF管理四基金(BNO、CPER、UGA、UNL)在上一財政年度有費用減免條款,根據這一規定,當基金支出水平超過某些門檻金額時,USCF會償還資金。有效 May 1, 2021 USCF停止償還BNO、CPER和UGA的費用,只繼續支付UNL。自.起 June 30, 2022 和2021應支付的費用豁免為#美元。
隨着MaryGold構建其應用程序,它與各種服務提供商簽訂了協議。自.起 June 30, 2022, MaryGold與其主要服務供應商有未來的付款承諾,總額為$
訴訟
本公司及其附屬公司不時可能參與主要因各自業務的正常運作而引起的法律訴訟。除了下面描述的之外,還有不是針對該公司的法律訴訟懸而未決。USCF是本公司的間接全資附屬公司。USCF,作為美國石油基金的普通合夥人,LP(“USO”)以及相關公共基金的普通合夥人和發起人可能,在正常業務過程中,不時捲入因其運營而引起的訴訟。除本文所述外,USO和USCF是不目前是任何重大法律程序的一方。
最佳策略行動
在……上面 April 6, 2022, USO和USCF在最佳策略基金I,LP提起的訴訟中被列為被告,該基金據稱是USO看漲期權合同(“最佳策略行動”)的投資者。這起訴訟正在美國康涅狄格州地區法院的民事訴訟中待決不是的。 3:22-cv-00511.
最優策略行動根據《證券交易法》主張索賠1934,經修訂的(“1934行為“),規則10b-5根據該法案和康涅狄格州統一證券法。它聲稱要挑戰註冊聲明中的聲明,這些聲明在2020年2月, March 2020, 以及其他 April 20, 2020, 以及兩國之間的公開聲明2020年2月和 May 2020, 考慮到某些特殊的市場條件和隨之而來的風險,導致石油需求急劇下降,包括COVID-19全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。起訴書要求損害賠償、利息、費用、律師費和公平救濟。
USCF和USO打算對這種説法進行有力的抗辯,並已採取行動要求解僱他們。
美國證券交易委員會與商品期貨交易委員會調查達成和解
在……上面2021年11月8日,一在MaryGold Companies,Inc.(“本公司”)的間接子公司中,美國商品基金有限責任公司(“美國商品基金”)與美國石油基金有限公司(“美國石油基金”)(美國商品基金是其普通合夥人)宣佈與美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和美國商品期貨交易委員會(“商品期貨交易委員會”)就美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會各自員工分別發出的某些富國銀行通知中所述事項達成決議,詳情如下。
在……上面 August 17, 2020, 美國童子軍聯合會、美國海軍陸戰隊和約翰·洛夫收到了美國證券交易委員會工作人員的“威爾斯通知”(“美國證券交易委員會威爾斯通知”)。美國證券交易委員會富國銀行通知稱,美國證券交易委員會的工作人員初步決定建議美國證券交易委員會對美國加州大學舊金山分會、美國勞工統計局和樂福先生提起執法行動,指控他們違反了條款17(a)(1)和17(a)(3)的《證券法》1933,經修訂的(“1933法案“)和章節10(二)1934行動和規則10b-5在那下面。
隨後,在 August 19, 2020, USCF、USO和Love先生收到了CFTC工作人員發出的Wells通知(“CFTC Wells通知”)。CFTC Wells通知指出,CFTC工作人員初步決定建議CFTC對USCF、USO和Love先生提起執法行動,指控他們違反了條款4o(1)(甲)及(乙)及6(c)(1CEA),7 U.S.C. §§ 6o(1)(A), (B), 9(1) (2018),和CFTC規則4.26, 4.41,和180.1(a), 17 C.F.R. §§ 4.26, 4.41, 180.1(a) (2019).
在……上面2021年11月8日,根據美國公民自由聯盟和美國海軍陸戰隊提交的和解提議,美國證券交易委員會發布了一項命令,啟動停止訴訟程序,做出調查結果,並根據第#條實施停止令。8A的1933行為,指示USCF和USO停止並停止實施或導致任何違反條款的行為17(a)(3))。1933行動,15 U.S.C. § 77q(a)(3)(“美國證券交易委員會訂單”)。在美國證券交易委員會的訂單中,美國證券交易委員會的發現來自 April 24, 2020 至 May 21, 2020, USCF和USO違反了條款17(a)(3)的1933該法規定,“任何人提供或出售任何證券都是非法的。。。從事任何交易、行為或業務過程,而該交易、行為或業務過程是對購買者的欺詐或欺騙。除管轄權問題外,美國海軍陸戰隊和美國海軍陸戰隊同意在不承認或否認其中所載調查結果的情況下輸入美國證券交易委員會命令。
單獨,打開2021年11月8日,CFTC根據USCF提交的和解提議採取行動,發佈了一項命令,啟動了停止和停止程序,做出了調查結果,並根據第6(C)和(D),指示USCF停止並停止實施或導致任何違反條款的行為4o(1)(B)《CEA》,7 U.S.C. § 6o(1)、(B)和CFTC規則4.41(a)(2), 17 C.F.R. § 4.41(a)(2)(“商品期貨交易委員會令”)。在商品期貨交易委員會的命令中,商品期貨交易委員會做出了以下調查結果: April 22, 2020 至 June 12, 2020, USCF違反條款4o(1)(B)《CEA和CFTC規例》4.41(a)(2),規定任何商品聯營公司(“CPO”)從事“對任何客户或參與者或潛在客户或參與者具有欺詐或欺騙作用的任何交易、行為或業務過程”,以及禁止商品聯營公司以“對任何客户或參與者或潛在客户或參與者具有欺詐或欺騙作用”的方式進行廣告宣傳,均屬違法。USCF同意輸入CFTC命令,但不承認或否認其中所載的調查結果,但關於管轄權的除外。
根據美國證券交易委員會命令和商品期貨交易委員會命令,除命令停止和停止實施或導致任何違反條款的行為外,17(a)(3))。1933法案,章節4o(1)(B)《CEA》和CFTC規則4.14(a)(2),民事罰金總額250萬美元($2,500,000)總計向美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會支付,其中125萬美元($1,250,000)分別支付給美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會,根據訂單允許的抵消。美國證券交易委員會的訂單可以在www.sec.gov上獲得,商品期貨交易委員會的訂單可以在www.cftc.gov上獲得。
在Re:美國石油基金,LP證券訴訟
在……上面 June 19, 2020, USCF、USO、John P.Love和Stuart P.Crumaugh被列為據稱是股東羅伯特·盧卡斯(Robert Lucas)提起的集體訴訟(“Lucas集體訴訟”)的被告。此後,法院將盧卡斯集體訴訟合併為二相關推定的集體訴訟於 July 31, 2020 和 August 13, 2020, 並指定了一名首席原告。合併後的集體訴訟正在紐約南區美國地區法院待決,標題為在Re:美國石油基金,LP證券訴訟,民事訴訟不是的。 1:20-cv-04740.
在……上面2020年11月30日,主要原告提出了修正後的起訴書(“修正後的盧卡斯類起訴書”)。經修訂的盧卡斯班級起訴書主張根據1933行動,行動,1934行動和規則10b-5.修改後的盧卡斯班級申訴對註冊聲明中的聲明提出質疑,該聲明於2020年2月25日和 March 23, 2020 以及隨後的公開聲明,通過2020年4月關於某些非常的市場狀況和隨之而來的導致石油需求急劇下降的風險,包括COVID-19全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。修改後的Lucas Class起訴書聲稱是由USO的一名投資者代表一類處境相似的股東提出的,這些股東在2020年2月25日和 April 28, 2020 並根據被質疑的登記聲明。經修訂的Lucas Class起訴書試圖證明一個階級,並判給該階級補償性損害賠償,數額將在審判中確定,以及費用和律師費。修改後的盧卡斯集團起訴書將被告列為USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III,以及營銷代理Alps Distributors,Inc.和授權參與者:荷蘭銀行、法國巴黎銀行證券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市場公司、瑞士信貸證券美國有限責任公司、德意志銀行證券公司、高盛公司、摩根大通證券公司、美林專業結算公司、摩根士丹利公司。野村證券國際公司、RBC Capital Markets LLC、SG America Securities LLC、UBS Securities LLC和Virtu Financial BD LLC。
主要原告已經提交了自願駁回其對法國巴黎證券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市場公司、瑞士信貸證券美國公司、德意志銀行證券公司、摩根士丹利公司、野村證券國際公司、加拿大皇家銀行資本市場公司、SG America Securities LLC和UBS Securities LLC的索賠的通知。
USCF、USO和中的個別被告在Re:美國石油基金,LP證券訴訟打算對這種説法進行激烈的抗辯,並已採取行動要求解僱他們。
梅漢行動
在……上面 August 10, 2020, 據稱的股東Darhan Mehan代表名義被告USO對被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes,III提起衍生訴訟(“Mehan訴訟”)。這起訴訟正在加利福尼亞州高級法院審理阿拉米達縣AS案不是的。 RG20070732.
Mehan訴訟指控被告違反了他們對USO的受託責任,並未能在與 March 19, 2020 登記聲明以及關於導致石油需求急劇下降的某些特殊市場狀況的要約和披露,包括COVID-19全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。起訴書代表USO要求補償性損害賠償、恢復原狀、公平救濟、律師費和費用。Mehan訴訟中的所有訴訟程序都被擱置,等待駁回動議的處理在Re:美國石油基金,LP證券訴訟.
USCF、USO和其他被告打算積極抗辯此類指控。
在Re美國石油基金,有限責任公司衍生品訴訟
在……上面 August 27, 2020, 據稱是邁克爾·坎特雷爾和AML製藥公司的股東。Inc.DBA Golden International提交二代表名義被告USO在美國紐約南區地區法院民事訴訟中對被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Andrew F Ngim、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes,III、Nicholas D.Gerber、Robert L.Nguyen和Peter M.Robinson提起的單獨派生訴訟不是的。 1:20-cv-06974(“坎特雷爾訴訟”)與民事訴訟不是的。 1:20-cv-06981(“反洗錢行動”)。
坎特雷爾和反洗錢行動中的投訴幾乎相同。他們各自指控違反了條款10(b), 20(A)及21D的1934行為、規則10b-5根據這一規定,以及普通法對違反受託責任、不當得利、濫用控制權、嚴重管理不善和浪費公司資產的索賠。這些指控源於USO的披露和被告在#年異常市場狀況下的涉嫌行為2020這導致石油需求急劇下降,包括COVID-19全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。這些申訴代表USO尋求補償性損害賠償、恢復原狀、公平救濟、律師費和費用。坎特雷爾和反洗錢訴訟的原告已將他們的訴訟標記為與盧卡斯集體訴訟有關。
法院在標題下輸入併合並了坎特雷爾和反洗錢訴訟。在Re美國石油基金,有限責任公司衍生品訴訟、民事訴訟不是的。 1:20-cv-06974並被任命為聯席首席律師。所有訴訟程序均在在Re美國石油基金,有限責任公司衍生品訴訟被擱置,等待駁回動議的處理在Re:美國石油基金,LP證券訴訟.
USCF、USO和其他被告打算積極抗辯IN Re美國石油基金,LP衍生品訴訟. 不是關於上述法律事項的應計項目已記錄於 June 30, 2022 和2021.我們目前無法預測這些事項造成的時間或結果,或合理估計可能造成的損失或損失範圍。這一估計有可能在短期內發生變化。這些問題的不利結果可能會對公司的財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
其他或有事項
在……上面2021年12月2日,MaryGold注意到其金融科技平臺上的某些潛在欺詐活動,該平臺仍處於開發的Beta測試階段,並與終端客户賬户的開立有關。截至本年度報告表格日期10-K備案,MaryGold估計大約80最終客户賬户被欺詐性地開立,導致大約$
退休計劃
MaryGold公司通過其全資子公司USCF,擁有401(K)利潤分成計劃("401K計劃“)覆蓋美國員工,包括Origin Sprout和MaryGold,他們已經結束
注16. | 細分市場報告 |
隨着對USCF Investments、Gourmet Foods、Brigadier的收購,以及Kahnalytics最初的Sprout業務部門的推出,該公司已經確定
下表彙總了截至 June 30, 2022 和 June 30, 2021:
截至2022年6月30日 | 截至2021年6月30日 | |||||||
可識別資產: | ||||||||
公司總部-包括MaryGold和MaryGold UK | $ | $ | ||||||
美國:投資基金管理 | ||||||||
美國:美容產品 | ||||||||
新西蘭:食品業 | ||||||||
加拿大:安全系統 | ||||||||
已整合 | $ | $ |
下表彙總了截至下列年度的經營情況 June 30, 2022 和 June 30, 2021:
截至2022年6月30日的年度 | 截至2021年6月30日的年度 | |||||||
收入: | ||||||||
美國:投資基金管理相關方 | $ | $ | ||||||
美國:美容產品 | ||||||||
新西蘭:食品業 | ||||||||
加拿大:安全系統 | ||||||||
已整合 | $ | $ | ||||||
淨收益(虧損): | ||||||||
美國:投資基金管理相關方 | $ | $ | ||||||
美國:美容產品 | ( | ) | ( | ) | ||||
新西蘭:食品業 | ||||||||
加拿大:安全系統 | ||||||||
公司總部-包括MaryGold和MaryGold UK | ( | ) | ( | ) | ||||
已整合 | $ | $ |
下表是截至該年度的資本支出摘要。6月30日,:
2022 | 2021 | |||||||
資本支出: | ||||||||
美國:美容產品 | $ | $ | ||||||
新西蘭:食品行業(1) | ||||||||
美國:公司總部--包括MaryGold | ||||||||
已整合 | $ | $ |
(1)包括$
下表為截至以下日期在公司每個地點使用的財產、廠房和設備6月30日,:
2022 | 2021 | |||||||
資產位置: | ||||||||
美國:投資基金管理 | $ | $ | ||||||
美國:美容產品 | ||||||||
新西蘭:食品業 | ||||||||
加拿大:安全系統 | ||||||||
美國:公司總部--包括MaryGold | ||||||||
英國:投資基金管理 | ||||||||
所有地點合計 | ||||||||
減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨財產、廠房和設備 | $ | $ |
注17. | 後續事件 |
自合併財務報表發佈或提交之日起,該公司對後續事件進行了確認和披露評估。自這些財務報表要求確認或披露以來,除下文所述項目外,沒有發生任何正常業務以外的情況。
在……上面 July 25, 2022 該公司批准的總額為
第九項。 |
會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧 |
與我們的獨立會計師沒有分歧或糾紛。
第9A項。 |
控制和程序 |
信息披露控制和程序的評估
在包括公司首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下,公司根據交易所法案第13a-15條的要求,對截至本報告所述期間結束時公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估,首席執行官和首席財務官得出結論,公司的披露控制和程序自2022年6月30日(本年度報告所涉期間結束)起生效,並提供合理保證,公司根據1934年證券交易法提交或提交的報告中要求披露的信息已在委員會規則和表格要求的時間段內記錄、處理、彙總和報告。此外,公司管理層,包括公司首席執行官和首席財務官,得出結論認為,其披露控制和程序也有效,以確保根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給包括首席執行官和首席財務官在內的管理層,以便及時做出關於必要披露的決定。
財務報告的內部控制
管理’S關於財務報告內部控制的報告。根據1934年《證券交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條的規定,我們的管理層認識到有責任建立和維持對財務報告的充分內部控制。目前,註冊人的主要責任是對其子公司的業務提供監督控制,而子公司的運營又由各自的董事會管理,董事會由註冊人為每一家子公司任命。公司銀行賬户的所有借記和貸記交易,包括子公司的銀行賬户,都由高級管理人員審查,並審查與公司債權人的所有通信。附屬公司的董事,包括本公司的代表,經常--甚至每週--開會,討論和審查公司的財務狀況和所有發展。所有提交給委員會的報告在提交給所有董事之前都要經過審查。
我們對財務報告的內部控制是由我們的首席執行官和首席財務官或執行類似職能的人員設計或監督的程序,並由我們的董事會、管理層和其他人員實施,以根據美國公認的會計原則(“GAAP”)對財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。我們對財務報告的內部控制包括那些政策和程序:(I)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產交易和處置的記錄;(Ii)提供合理保證,確保交易被記錄為必要的,以便根據公認會計準則編制財務報表,並且公司的收支僅根據公司管理層和董事的授權進行;以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的公司資產收購、使用或處置提供合理保證。
管理層在公司最近一個財政年度結束時,即2022年6月30日,評估了公司財務報告內部控制的有效性。在進行這項評估時,管理層使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會在2013年提出的標準內部控制--綜合框架。根據其評估,管理層得出結論,公司對財務報告的內部控制自2022年6月30日起有效。
根據S-K規則第308(B)項,本10-K表格年度報告不包括本公司註冊會計師事務所關於財務報告內部控制的認證報告。
內部控制與財務報告的變化
在截至2022年6月30日的財政年度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化是根據法案規則13a-15和15d-15的規則(D)段要求我們的管理層進行評估而確定的,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能對其產生重大影響。
項目9B。 |
其他信息 |
2022年9月24日,自2019年起擔任公司董事董事、現年54歲的凱莉·J·安德森向公司董事會及審計委員會遞交辭呈,即日生效。安德森女士的辭職並非由於與本公司有任何分歧,本公司感謝安德森女士多年來在董事會的服務,並祝願她在未來的工作中一切順利。
第三部分
第10項。 |
董事、高管和公司治理 |
以下是我們每一位董事、高管和重要員工在2022年6月30日的姓名和任期,以及對他們的業務經驗的描述。
人 |
年齡 |
辦公室 |
任職時間 自.以來 |
任期 辦公室 |
斯科特·舍恩伯格 |
56 |
董事 |
2015 |
2022 |
尼古拉斯·D·格伯 |
60 |
首席執行官/董事長兼董事 |
2015 |
2022 |
大衞·W·內伯特 |
66 |
首席運營官/董事祕書兼首席執行官 |
2002 |
2022 |
馬特·岡薩雷斯 |
57 |
董事 |
2013 |
2022 |
斯圖爾特·P·克蘭博 |
59 |
首席財務官 |
2017 |
2022 |
餘若琳 | 64 | 首席法律和連續性幹事 | 2022 | 2022 |
凱瑟琳·D·魯尼 |
50 |
董事 |
2017 |
2022 |
德里克·穆林斯 |
48 |
董事 |
2017 |
2022 |
凱利·J·安德森* |
54 |
董事 |
2019 |
2022 |
喬亞·德爾加多·哈里斯 |
49 |
董事 |
2017 |
2022 |
艾琳·格羅根 |
48 |
董事 |
2017 |
2022 |
*2022年9月24日,凱利·J·安德森從公司董事會和審計委員會辭職,立即生效。
Nicholas D.Gerber:Gerber先生自2015年1月以來一直擔任MaryGold公司的首席執行官總裁和董事會主席,MaryGold公司是USCF Investments及其子公司的母公司。戈貝爾先生自2004年3月以來一直擔任中美金融穩定論壇投資公司的總裁和董事董事。他也是MaryGold&Co.的首席執行官和董事會成員,MaryGold&Co.自2019年11月起是MaryGold公司的子公司。Gerber先生自2021年8月起擔任英國倫敦新成立的MaryGold Companies子公司MaryGold&Co.(UK)Limited的首席執行官。自2015年5月以來,Gerber先生一直擔任美國商品基金有限公司(以下簡稱“USCF”)的副董事長總裁,該公司是USCF Investments的子公司,並自2005年6月起擔任董事的管理人員。Gerber先生於2005年6月至2015年5月15日擔任美中貿易論壇總裁兼首席執行官,並於2005年6月至2019年10月擔任美中貿易論壇董事會主席。Gerber先生於2005年共同創立了USCF,在此之前,他於1995年3月共同創立了ameristock Corporation,這是一家總部位於加利福尼亞州的投資顧問公司,根據1940年的《投資顧問法案》註冊,從1995年3月至2013年1月。1995年8月至2013年1月,Gerber先生擔任ameristock Mutual Fund,Inc.的投資組合經理。2013年1月11日,ameristock Mutual Fund,Inc.與Drexel Hamilton Centre American Equity Fund合併,併入Drexel Hamilton Centre American Equity Fund,該基金是Drexel Hamilton共同基金的系列。德雷克塞爾·漢密爾頓共同基金並不隸屬於ameristock公司、ameristock共同基金公司或USCF。GERBER先生還曾於2013年6月至今擔任USCF Advisers,LLC(“USCF Advisers”)經理,2013年6月至2015年6月18日任總裁副經理,2015年6月18日至今任總裁副主任。USCF Advisers是USCF Investments的子公司,也是USCF的附屬公司, 是根據1940年《投資顧問法》註冊的投資顧問,自2017年2月以來,註冊為商品池運營商、NFA成員和掉期公司。他亦自2014年起擔任USCF ETF Trust及自2016年10月起分別擔任USCF ETF Trust及USCF Mutual Funds Trust的受託人委員會主席(USCF ETF Trust及連同USCF Mutual Funds Trust統稱為“信託”),而每一項信託均為根據經修訂的1940年投資公司法註冊的投資公司。此外,Gerber先生於2014年6月至2015年12月期間擔任USCF ETF Trust的總裁兼首席執行官。Gerber先生自2005年11月以來一直是USCF的負責人,自2005年11月起在CFTC和NFA上市,自2005年12月以來一直是USCF的NFA準會員和聯繫人。此外,自2017年1月起,他是USCF Advisers的負責人,自2017年2月起,他是USCF Advisers的關聯人。Gerber先生在舊金山大學獲得金融工商管理碩士學位,在斯基德莫爾學院獲得文學學士學位,並持有NFA Series 3註冊證書。
斯科特·舍恩伯格:舍恩伯格自2015年1月以來一直在MaryGold Companies的董事會任職。舍恩伯格先生是KAS Engineering的所有者兼首席執行官,KAS Engineering是一家第二代塑料注射成型公司,總部設在加利福尼亞州南部的多個地點。他也是位於加利福尼亞州奧蘭治縣的另一家制造公司Nica Products的所有者兼首席執行官。舍恩伯格先生在製造和技術領域擁有30多年的商業經驗。他曾在醫療、科技、消費品、電子、汽車和證券等行業擔任顧問和/或天使級投資者,參與過多家初創公司的工作。他是加利福尼亞州土生土長的人,擁有加州大學聖巴巴拉分校環境研究理學學士學位。
David W.Neibert:自2002年6月以來,Neibert先生一直是MaryGold公司的董事員工。Neibert先生曾於2007年4月至2015年1月擔任MaryGold公司的首席執行官,2015年2月至2017年10月擔任首席財務官,從2017年11月至今,Neibert先生擔任首席運營官。在任職MaryGold公司期間,Neibert先生自2015年5月以來一直擔任Kahnalytics公司的總裁,自2015年8月以來一直擔任NKA Original Sprout;董事的首席財務官,自2020年6月以來一直擔任Gourmet Foods Ltd.及其子公司Printstock Products Ltd.的首席財務官,自2016年6月以來一直在Brigadier Security Systems擔任董事,並自2019年11月以來一直擔任MaryGold and Co.的首席財務官。作為MaryGold公司的首席運營官,Neibert先生負責MaryGold公司子公司的長期規劃、增長和確保盈利的運營,包括但不限於根據美國公認會計準則選擇和保留各自的管理團隊、會計做法和流程。Neibert先生還負責MaryGold公司的主要盡職調查工作、合同談判和新子公司收購的入職工作。在加入MaryGold公司之前,Neibert先生曾擔任Roamer One公司的總裁以及其上市母公司Intek Global Corporation的董事和業務開發部執行副總裁總裁,Intek Global Corporation是一家全球無線電產品分銷商。Neibert先生於1973-1978年間就讀於加州大學洛杉磯分校,主修商業管理和發展心理學。
馬特·岡薩雷斯:自2013年以來,岡薩雷斯一直擔任MaryGold公司的董事。他是一位才華橫溢的律師,在州和聯邦法院處理民事和刑事事務方面都有經驗。自2011年初以來,他一直擔任舊金山公設辯護人辦公室的首席檢察官,在那裏他監督着一個由100多名庭審律師組成的辦公室。他曾在2001年至2005年擔任舊金山監事會民選成員,並於2003年至2005年擔任該機構的總裁。岡薩雷斯是岡薩雷斯&金律師事務所的合夥人,這家位於加州的合夥企業在運輸領域擁有多項業務。他是舊金山飛輪出租車(前身為DeSoto Taxi)的共同所有者。他於2010年作為投資者加入MaryGold公司,2013年成為該公司的董事。岡薩雷斯先生在哥倫比亞大學獲得文學學士學位,在斯坦福大學法學院獲得法學博士學位。
艾琳·格羅根:自2017年以來,格羅根女士一直擔任MaryGold公司的董事。格羅根女士是加州學校管理人員協會的首席財務官。此前,格羅根曾擔任YouCering的財務和運營主管,這是一個面向個人和慈善事業的籌款平臺,直到被GoFundMe收購。在加入優卡靈之前,格羅根女士是董事金融與規劃系的兼職教員,並於2012年至2016年在舊金山大學管理學院擔任兼職教員。格羅根女士擁有20多年的管理和財務經驗,曾在ON24,Inc.、Mooland Partners、吉百利施韋普斯、阿斯伯裏汽車集團、美國銀行證券、普華永道和美國國際集團任職。格羅根女士在哥倫比亞大學獲得文學學士學位,在紐約大學倫納德·N·斯特恩商學院獲得金融工商管理碩士學位。
德里克·穆林斯:自2017年以來,穆林斯先生一直擔任MaryGold公司的董事,目前是PINE Advisor Solutions的聯合創始人和管理合夥人。在此之前,他是ArrowMark Colorado Holdings LLC的董事運營主管,以及子午線基金公司和德斯特拉投資信託公司的首席財務官兼財務主管。穆林斯先生還於2004年至2009年在黑溪資本和紅利資本擔任董事運營經理,並於1996年至2004年在阿爾卑斯基金服務公司擔任基金管理經理。穆林斯先生為董事會帶來了20多年的運營、會計、財務和合規經驗。穆林斯先生分別在科羅拉多大學博爾德分校和丹佛科羅拉多大學獲得了金融學學士學位和金融學碩士學位。
凱瑟琳·D·魯尼:自2017年1月以來,魯尼女士一直擔任MaryGold公司的董事以及公司的首席公關官。魯尼女士還擔任USCF的首席營銷官,在營銷和投資者關係方面擁有20多年的經驗。魯尼女士負責MaryGold公司和USCF的營銷、品牌管理以及USCF的整體產品分銷。在加入USCF和MaryGold公司之前,Rooney女士是ameristock共同基金業務發展部的董事主管。她還曾擔任阿爾卑斯山共同基金服務公司的全國銷售董事以及第五第三銀行的信託官。魯尼女士在韋爾斯利學院獲得經濟學和心理學學士學位,輔修藝術史。魯尼是Alps Distributors,Inc.的註冊代表。
喬亞·德爾加多·哈里斯:自2017年以來,哈里斯一直擔任MaryGold公司的董事。她目前擔任董事首席執行官癌症圓桌會議的黃金標準執行委員會成員,推動他們的黃金標準計劃的使命,包括健康公平和Going4Gold計劃。哈里斯女士之前是美國癌症協會研究整合項目的董事負責人。在擔任這一職務期間,她負責監督和管理將癌症研究和實施辦公室產生的產品和成果納入整個企業的任務目標。在加入美國癌症協會之前,哈里斯女士在2008-2011年間為Y-Me全國乳腺癌組織工作。她在非營利性組織管理方面擁有豐富的經驗,之前曾擔任鄉村驕傲協會的董事執行董事和美國紅十字會亞特蘭大大都會分會的產品開發董事。她的背景和在關鍵領導職能方面表現出的成就包括項目開發、實施和評估;課程設計、撥款撰寫、資源開發、社區推廣和發展商業夥伴關係。哈里斯女士還擔任由國防部管理的國會指導的醫學研究項目(CDMRP)的消費者同行評審員,與科學家一起審查和評估創新的乳腺癌研究撥款提案。此外,她是德克薩斯州癌症預防和研究所(CPRIT)的倡導者審查員。Harris女士從韋爾斯利學院獲得文學學士學位,並從埃默裏大學羅林斯公共衞生學院獲得公共衞生政策和管理專業的公共衞生碩士學位。
斯圖爾特·P·克倫博:斯圖爾特·克倫博自2017年12月以來一直擔任瑪麗黃金公司(The MaryGold Companies,Inc.)的首席財務官,該公司是USCF投資公司(USCF Investments,Inc.)的母公司。自2016年12月以來,克倫博先生還一直擔任美國商品基金母公司和唯一成員--美國商品基金投資公司(USCF Investments)的董事成員。他也是MaryGold&Co.,Inc.的財務主管和董事會成員,MaryGold&Co.,Inc.自2019年11月以來是MaryGold公司的子公司。此外,克倫博先生自2015年5月起擔任USCF Investments子公司USCF的首席財務官、祕書兼財務主管,並自2015年7月1日起擔任在CFTC和NFA上市的USCF的負責人,截至2017年1月,他是USCF Advisers的負責人。USCF Advisers,LLC(USCF Advisers)是USCF的附屬公司,是根據1940年《投資顧問法案》註冊的投資顧問,截至2017年2月,已註冊為商品池運營商、NFA成員和掉期公司。自2015年6月以來,克倫博先生一直擔任USCF顧問的財務主管和祕書。自2015年5月以來,他一直擔任(1)USCF ETF信託的管理受託人、首席財務官和財務主管;(2)自2016年10月以來,他一直擔任USCF共同基金信託的管理受託人、首席財務官和財務主管。克倫博先生於2015年4月6日加入USCF,擔任助理首席財務官。在加入USCF之前,克倫博先生是錫卡軟件公司的副財務兼首席財務官總裁,該公司是一家軟件服務醫療保健公司,在2014年4月至2015年4月6日期間提供優化軟件和數據解決方案。克倫博先生曾在技術會計諮詢公司Connor Group擔任顧問,為多家初創公司提供技術會計、IPO準備和併購諮詢服務, 2014年1月至2014年3月;2012年10月至2012年11月;以及2011年1月至2011年2月。2012年12月至2013年12月,克倫博擔任住宅和商業房地產在線拍賣公司Auction.com,LLC的副主計長兼財務主管總裁。2011年3月至2012年9月,克倫博擔任IP Infusion Inc.的首席財務官,該公司是一家技術公司,為主要移動運營商和網絡基礎設施提供商提供支持軟件定義的網絡解決方案的網絡路由和交換軟件。克倫博先生於1987年在密歇根州立大學獲得會計和工商管理學士學位,是密歇根州註冊公共會計師(非在職)。
Carolyn M.Yu:自2022年4月以來,Carolyn Yu一直擔任USCF Investments,Inc.(USCF Investments,Inc.)的母公司MaryGold Companies,Inc.的首席法律官(CLO)和首席連續性官(CCO)。Ms.Yu之前曾在2011年8月至2022年3月31日期間擔任商品池運營商、MaryGold公司的子公司USCF Investments的首席合規官以及美國商品基金有限責任公司(“USCF”)的母公司和唯一成員。Ms.Yu現在擔任首席法務官,擁有二十多年的法律經驗,她領導MaryGold公司的公司法律部,負責整個公司的法律事務,包括為董事會、其他高管和高級管理人員提供法律諮詢。Ms.Yu 1986年在舊金山州立大學獲得工商管理學士學位,1993年在金門大學法學院獲得法學博士學位。
行政人員聘用及其他協議
斯圖爾特·克蘭博--首席財務官
2022年4月18日,公司與克倫博先生簽訂了一項僱傭協議,規定克倫博先生繼續擔任公司首席財務官,自2022年4月1日起生效。根據僱傭協議,克倫博先生將獲得每年425,000美元的基本工資,並有權根據由薪酬委員會管理的本公司2021年股權激勵計劃獲得獎金,包括獎勵和贈款。此外,Crumabaugh先生有權享受僱傭協議中更詳細的其他福利。如果克倫博先生在本公司的僱傭因嚴重不當行為以外的任何原因而被非自願終止,本公司將向克倫堡先生支付相當於終止日期後6個月期間應支付的6個月工資的遣散費。如果克倫博先生辭職或因嚴重不當行為而被非自願解僱,將不會向他支付遣散費。
David Neibert-首席運營官
2022年4月18日,公司與Neibert先生簽訂了一項僱傭協議,規定Neibert先生繼續擔任公司首席運營官,自2022年4月1日起生效。根據僱傭協議,Neibert先生將獲得每年425,000美元的基本工資,並有權根據由薪酬委員會管理的本公司2021年股權激勵計劃獲得獎金,包括獎勵和贈款。此外,Neibert先生有權享受他的僱傭協議中更詳細的其他福利。如果Neibert先生在本公司的僱傭因嚴重不當行為以外的任何原因而被非自願終止,本公司將向Neibert先生支付相當於終止日期後6個月期間應支付的6個月工資的遣散費。如果內伯特辭職或因嚴重不當行為而被非自願解僱,將不會向他支付遣散費。
Carolyn Yu-clo和CCO
2022年4月18日,本公司與Ms.Yu訂立聘用協議,約定Ms.Yu擔任本公司首席法務官及首席連續性官,自2022年4月1日起生效。Ms.Yu此前曾擔任本公司全資子公司Wainwright Holdings,Inc.及其全資子公司美國商品基金有限責任公司(“USCF”)的首席合規官。根據僱傭協議,Ms.Yu將獲得每年425,000美元的基本工資,並有權根據由薪酬委員會管理的本公司2021年股權激勵計劃獲得包括獎勵和贈款在內的獎金。此外,Ms.Yu有權享受僱傭協議中更詳細説明的其他福利。如Ms.Yu因嚴重不當行為以外的任何原因非自願終止受僱於本公司,本公司將向Ms.Yu支付相當於解僱日後6個月期間應支付的6個月工資的遣散費。如果Ms.Yu辭職或因嚴重不當行為被非自願解僱,將不會向她支付遣散費。
John Love-一次性交易獎金協議
本公司與樂福先生訂立一次性交易花紅協議,規定在某些情況下向樂福先生支付若干花紅。根據紅利協議,Love先生將有權獲得相當於本公司、USCF或USCF Advisers,LLC在紅利協議所界定的“合資格事件”時收到的收益淨額的5%(5%)的紅利支付。在任何情況下,向Love先生支付的現金或股票的價值不得超過500萬美元(5,000,000美元),此外,任何此類付款應以支付給本公司、USCF或USCF Advisers的股權持有人的相同形式支付,可以由現金、證券或兩者的組合組成。
受控公司狀態
根據《紐約證券交易所美國公司指南》第801(A)節的定義,我們是一家“受控公司”,因此,我們不受某些紐約證券交易所美國規則的約束,該規則要求我們的董事會必須有多數獨立成員、完全由獨立董事組成的薪酬委員會和完全由獨立董事組成的提名委員會。
本公司未來可選擇使用某些受控公司豁免,而只要本公司是受控公司,本公司未來可繼續使用全部或部分該等豁免。儘管我們未來可能會依賴紐約證券交易所美國證券交易所的控股公司豁免,但我們目前有一個獨立的董事會、提名和治理委員會以及薪酬委員會。
利益衝突。我們的高級管理人員和董事不是我們運營子公司的員工,他們不會把超過一部分的時間投入到我們的事務中。有時,MaryGold公司的業務時間要求與其其他業務和投資活動的要求相沖突。這樣的衝突可能需要我們試圖僱用更多的人員。不能保證這些人的服務將可用,也不能保證他們能以對公司有利的條款獲得。
我們的高管和董事可能是其他公司的董事或主要股東,因此可能面臨潛在收購方面的利益衝突。此外,我們的高級管理人員和董事未來可能會參與商業企業,這可能被視為與MaryGold公司直接競爭。如果我們的高級管理人員或董事參與與我們進行業務往來的任何公司的管理,未來還可能出現額外的利益衝突和非獨立交易。此外,如果MaryGold公司和我們的高級管理人員和董事所屬的其他公司都希望利用潛在的商業機會,那麼我們的董事會已經同意,應該按照這些公司根據‘34年法案註冊或成為當前年度報告的順序向每一家此類公司提供上述機會。
我們的高級管理人員和董事可以積極談判或以其他方式同意購買其普通股的一部分,作為擬議的合併或收購交易的條件或與之相關。預期買方可能會在我們的高級職員及董事出售股份的同時,支付較該等股份的初始成本高出一大筆溢價,而出售股份是作為建議合併或收購交易的條件或與此有關。向我們的高級管理人員和董事支付相當大的溢價以收購他們的股份,這一事實為他們在履行對我們和我們的其他股東的受託責任方面造成了潛在的利益衝突。儘管這樣的出售可能會給他們帶來可觀的利潤,但法律要求他們做出決定時,必須基於MaryGold公司和MaryGold公司其他股東的最佳利益,而不是他們自己的個人金錢利益。
在過去五年中,沒有任何高管、董事、被提名為董事、發起人或控制人的人蔘與過法律程序,例如
● |
破產 |
● | 刑事訴訟(不包括交通違法和其他輕微違法行為),或 |
● | 永久或暫時禁止、禁止、暫停或以其他方式限制他/她參與任何類型的業務、證券或銀行活動的程序。 |
● | 在民事訴訟中,有管轄權的法院、委員會或商品期貨交易委員會也沒有發現任何這樣的人違反了聯邦或州的證券或商品法。 |
除以下人士外,概無董事在擁有根據交易法註冊的證券類別的任何公司或根據1940年投資公司法註冊為投資公司的任何公司擔任任何董事職務,或在符合該法案第15(D)條的報告要求的情況下擔任任何董事職位:我們的首席執行官兼董事會成員Nicholas Gerber是美國商品基金有限責任公司的董事成員,該公司是根據交易法第12條註冊的11種基於商品的交易所交易產品的商品池經營者和普通合夥人或保薦人,也是根據1940年投資公司法註冊的投資公司USCF ETF Trust的董事。該公司目前擁有一隻交易所交易基金,並由註冊投資顧問公司USCF Advisers LLC提供諮詢。
參與某些法律程序。在過去五年內,除第3項(法律訴訟)所討論的事項外,各董事並無參與下列任何事項:
● |
根據聯邦破產法或任何州破產法提出的請願書是由或反對提出的,或法院為該人的業務或財產指定了接管人、財務代理人或類似的官員,或在提交申請前兩年或之前兩年內,或在提交申請前兩年或之前兩年內,為該人的業務或財產指定了接管人、財務代理人或類似的官員,或在該申請提交時或之前兩年內為該人的業務或財產指定了接管人、財務代理人或類似人員; |
● | 該人是在刑事訴訟中被定罪的,或者是未決刑事訴訟(不包括交通違法和其他輕微罪行)的指定對象; |
● | 該人是任何有管轄權的法院的任何命令、判決或法令的標的,這些命令、判決或法令後來沒有被推翻、暫停或撤銷,永久或暫時禁止或以其他方式限制他從事下列活動: |
● | 從事任何類型的商業活動;或 |
● | 從事與買賣任何證券或商品有關的活動,或與違反聯邦或州證券法或聯邦商品法有關的任何活動; |
● | 任何聯邦或州當局在超過60天內禁止、暫停或以其他方式限制該人從事本條(F)(3)(I)段所述的任何活動的權利,或與從事任何該等活動的人有聯繫的權利,而該人是任何聯邦或州當局的命令、判決或判令的標的,而該命令、判決或判令其後並未被推翻、暫停或撤銷;或 |
● | 該人在民事訴訟中被有管轄權的法院或委員會認定違反了任何聯邦或州證券法,委員會在該民事訴訟或裁決中的判決隨後沒有被推翻、暫停或撤銷。 |
● | 該人在民事訴訟中被有管轄權的法院或商品期貨交易委員會發現違反了任何聯邦大宗商品法律,商品期貨交易委員會在此類民事訴訟或裁決中的判決隨後並未被推翻、暫停或撤銷。 |
道德守則.
我們已經通過了適用於我們的首席執行官、首席財務官、首席會計官或財務總監或執行類似職能的人員的道德準則。在截至2018年6月30日的Form 10-K年度報告中,我們提交了一份《道德守則》作為證物,並將其併入本文作為參考。請看,“項目15. 展品,財務報表明細表,表格號14.1。“我們承諾,如果任何人提出要求,我們將免費向其提供此類道德準則的副本。您可以通過書面方式向本公司提出要求,地址為加州92672聖克萊門特B單元卡萊·伊格萊西亞120號。
公司治理.
證券持有人推薦董事會候選人。任何股東均可書面向本公司總裁提交候選人姓名、家庭住址、辦公地址和電話號碼、年齡以及最近五年內的工作經歷,以推薦董事會候選人。該公司必須在任何一年的3月9日之前收到推薦意見,或者在任何已宣佈的股東年會之前至少60天收到。
審計C委員會委員
審計委員會協助董事會履行其責任,監督本公司會計、審計及財務報告實務的質量及誠信,以及本公司遵守法律及監管規定的情況。董事會還對公司的獨立註冊會計師事務所的資格和獨立性進行監督。
審計委員會的成員是主席德里克·穆林斯和埃林·格羅根,任期至2022年11月。註冊會計師凱莉·安德森(非活躍)在2022年9月24日從本公司辭職之前一直是審計委員會成員。
薪酬委員會
設立薪酬委員會的目的是協助董事會確保建立適當的長期和短期薪酬制度,為公司管理層和關鍵人員提供以業績為導向的激勵措施,並確保薪酬計劃和獎勵適當且具有競爭力,以反映公司的目標和業績。
薪酬委員會目前的成員是主席馬特·岡薩雷斯和喬亞·哈里斯。
提名和公司治理委員會
提名和公司治理委員會的目的是根據董事會批准的標準,尋找符合條件的個人成為董事會成員。提名委員會亦負責制訂及向董事會推薦一套適用於本公司的企業管治指引,並監督董事會及管理層的成效評估,同時確保非管理層成員的獨立性。
提名和公司治理委員會的現任成員是主席喬亞·哈里斯和埃林·格羅根。
第11項。 |
高管薪酬 |
薪酬彙總表
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的財政年度向我們高管支付的薪酬。除另有規定外,每名執行幹事的任期為題為“董事、執行幹事、發起人和控制人員--任期”一節所述。
名稱和主要職位 |
截至六月三十日止年度, |
薪金(元) |
獎金(美元) |
股票獎勵(美元) |
OptionAwards(美元) |
非股權激勵計劃薪酬 | 不合格遞延薪酬收入 |
所有其他補償(美元) | 總計(美元) |
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大衞·W·內伯特 |
2021 |
256,000 | 50,000 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 306,000 | ||||||||||||||||||||||||
首席運營官(1) |
2022 |
285,345 | 25,000 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 310,345 | ||||||||||||||||||||||||
尼古拉斯·D·格伯(2) |
2021 |
400,000 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 400,000 | ||||||||||||||||||||||||
首席執行官 |
2022 |
400,000 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 400,000 | ||||||||||||||||||||||||
約翰·P·洛夫(3) |
2021 |
450,000 | 112,500 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 562,500 | ||||||||||||||||||||||||
USCF首席執行官 |
2022 |
450,000 | 112,500 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 562,500 | ||||||||||||||||||||||||
斯圖爾特·P·克蘭博(4) |
2021 |
294,580 | 91,885 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 386,465 | ||||||||||||||||||||||||
首席財務官 |
2022 |
335,212 | 118,173 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 453,385 | ||||||||||||||||||||||||
餘嘉玲(5) |
- |
- | - | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | - | ||||||||||||||||||||||||
首席法務官 |
2022 |
351,950 | 81,900 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 433,850 |
(1)2022年4月,內伯特先生的年薪增至425,000美元。
(2)USCF向Gerber先生支付40萬美元的薪水。
(3)USCF向Love先生支付45萬美元的年薪和獎金。
(4)克倫堡先生的薪金於2022年4月增至425,000美元。
(5)Ms.Yu於2022年4月出任首席財務官,薪金增至425,000元。
財政年度末未償還的股權獎勵
在上一財政年度結束時,沒有任何未行使的股票期權、未授予的股票或任何被點名的官員的股權激勵計劃獎勵。
董事的薪酬
在截至2022年6月30日的財年,我們向我們的董事支付了以下薪酬,以表彰他們作為董事的服務。只有我們的獨立董事才能拿到薪酬。獨立董事獲得按季度支付的年度聘用費,外加每年支付的通過參與委員會而賺取的費用,以及經批准的董事會會議旅費和相關自付費用的報銷。
董事薪酬
名字 |
以現金形式賺取或支付的費用(美元) |
股票獎勵(美元) |
期權獎勵(美元) |
非股權激勵計劃薪酬(美元) |
不合格遞延薪酬收入(美元) |
所有其他補償(美元) |
總計(美元) |
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大衞·W·內伯特 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
尼古拉斯·D·格伯 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
斯科特·舍恩伯格 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
馬特·岡薩雷斯 |
11,000 | - | - | - | - | - | 11,000 | |||||||||||||||||||||
艾琳·格羅根 |
11,000 | - | - | - | - | - | 11,000 | |||||||||||||||||||||
凱瑟琳·D·魯尼 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
德里克·穆林斯 |
11,500 | - | - | - | - | - | 11,500 | |||||||||||||||||||||
凱利·J·安德森* |
10,500 | - | - | - | - | - | 10,500 | |||||||||||||||||||||
喬亞·德爾加多·哈里斯 |
11,500 | - | - | - | - | - | 11,500 |
*2022年9月24日,54歲的凱利·J·安德森辭去公司董事會和審計委員會的職務,立即生效。
股票期權.
在過去的兩個會計年度,我們的高級管理人員和董事沒有收到任何股票期權,也沒有未償還的股票期權。
股權補償計劃.
我們沒有股權補償計劃。
第12項。 |
某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和有關股東的事項 |
下表列出了截至2022年9月27日公司普通股的實益擁有權(定義見《交易法》第13D-3條)如下:(1)公司的每個董事,(2)公司的指定高管,(3)公司已知的實益擁有公司已發行普通股的5%以上的每個人或團體,以及(4)公司作為一個整體的所有董事和高級管理人員:
實益擁有人姓名或名稱及地址 |
擁有的金額 |
班級百分比(5) |
||||||
岡薩雷斯和金120加州聖克萊門特卡萊·伊格萊西亞郵編:92672 |
233,400 | (1) |
0.58 | % | ||||
尼古拉斯·D·格伯加州聖克萊門特卡萊·伊格萊西亞120號,郵編:92672 |
18,250,015 | (2) |
45.21 | % | ||||
加州聖克萊門特大衞·W·內伯特120卡萊·伊格萊西亞郵編:92672 |
44,448 | (3) |
0.11 | % | ||||
斯科特·舍恩伯格加州聖克萊門特卡萊·伊格萊西亞120號,郵編:92672 |
4,697,993 | (4) |
11.64 | % | ||||
凱瑟琳·D·魯尼120加州聖克萊門特卡萊·伊格萊西亞,郵編:92672 |
2,000 | (5) |
* | |||||
加州聖克萊門特德里克·穆林斯120加州伊格萊西亞郵編:92672 |
- | 0.00 | % | |||||
加州聖克萊門特艾琳·格羅根120 Calle Iglesia郵編:92672 |
- | 0.00 | % | |||||
加州聖克萊門特凱利·J·安德森120 Calle Iglesia郵編:92672** |
- | 0.00 | % | |||||
加州聖克萊門特喬亞·哈里斯120卡萊·伊格萊西亞郵編:92672 |
- | 0.00 | % | |||||
斯圖爾特·P·克拉博加州聖克萊門特卡萊·伊格萊西亞120號,郵編:92672 |
- | 0.00 | % | |||||
卡羅琳·餘120加州聖克萊門特卡萊·伊格萊西亞郵編:92672 |
7,000 | (6) |
* | |||||
作為一個羣體的高級職員和董事 |
23,234,856 | (7) |
57.55 | % | ||||
希拉·格伯 |
3,183,929 | 7.89 | % | |||||
格伯家族信託基金 |
5,623,543 | 13.93 | % |
*低於1%
*凱利·J·安德森於2022年9月24日從董事會辭職。
(1) |
岡薩雷斯先生是本公司董事會成員。Gonzalez先生及HSu Kim先生為加州普通合夥企業Gonzalez&Kim的50%合夥人,擁有11,670股B系列優先股(換股後將合共233,400股普通股),佔普通股已發行股份的0.58%,該百分比以40,370,659股普通股流通股計算(使所有B系列優先股得以轉換)。 |
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(2) |
葛柏爾先生為本公司董事總經理兼首席執行官兼董事會主席。Gerber先生的股份由Nicholas and Melinda Gerber Living Trust(“Gerber Trust”)持有,Gerber夫婦擔任Gerber Trust的受託人,Gerber Trust共擁有18,250,015股,相當於普通股流通股的45.21%(實現所有B系列優先股的轉換)。因此,Gerber Trust和Gerber先生分享投票或指示股份投票的權力,並分享處置或指示處置該等股份的權力。 |
(3) |
內伯特先生是該公司的首席運營官和董事會成員。內伯特總共持有44,448股。Neibert先生的全部實益所有權佔普通股流通股的0.11%,該百分比基於40,370,659股普通股流通股(實現所有B系列優先股的轉換)。 |
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(4) |
勛伯格先生是本公司董事會成員。勛伯格先生的股份由勛伯格家族信託(“勛伯格信託”)持有,勛伯格先生是勛伯格信託的唯一受託人,勛伯格信託持有36,058股B系列優先股和3,976,833股普通股,以及總計4,697,993股普通股,佔普通股已發行股份的11.64%,該百分比基於40,370,659股普通股流通股(實現所有B系列優先股的轉換)。因此,勛伯格信託和勛伯格先生分享投票或指示股份投票的權力,並分享處置或指示處置這些股份的權力。 |
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(5) |
魯尼女士是該公司的董事會成員。魯尼女士直接持有總計2,000股普通股,不到普通股流通股的1%,該百分比基於40,370,659股普通股流通股(實現所有B系列優先股的轉換)。 |
(6) | Ms.Yu為本公司首席法務官。Ms.Yu的股份由她通過丈夫間接持有。因此,Ms.Yu及其丈夫擁有投票權或指示股份投票權,以及股份處置或指示處置該等股份的權力,該等股份佔普通股已發行股份不足1%,該百分比以40,370,659股已發行股份為基準(使所有B系列優先股的轉換生效)。 |
(7) | 類別百分比是根據《交易法》規則13d-3(D)計算的,該百分比是根據未償還證券的金額加上根據規則13d-3(D)(1)被視為未償還的證券來計算的。已發行普通股的百分比為截至2022年9月27日,以39,383,459股已發行普通股和49,360股B系列優先股為基礎,按20:1的比例轉換所有B系列優先股,總已發行和已發行金額為40,370,659股。 |
Gerber先生和Schoenberger先生在收購了Vting Stock的股份後,在提交給公司股東的事項上一致投票表決了Vting Stock的所有股份。根據一項投票協議(“投票協議”),Gerber Trust及Schoenberger Trust將繼續投票表決彼等所擁有的所有Vting Stock股份,以推選Gerber先生及Schoenberger先生各為董事會成員,以及雙方同意的其他指定人士。根據投票協議,在對董事提名者進行投票時,格伯和勛伯格將代表22,948,008股或56.84%的股份。
第13項。 |
某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 |
董事獨立自主
為了確定董事的獨立性,我們應用了紐約證券交易所美國公司指南第803節中的定義。根據紐約證券交易所美國證券交易所對“獨立董事”的定義,“獨立董事”是指公司高管或僱員以外的人士,或任何其他與公司有關係而被公司董事會認為會干擾獨立判斷履行董事責任的個人。由於本公司依賴“受控公司”豁免,本公司不受某些紐約證券交易所美國公司治理要求和條款的約束。
董事會有三個常設委員會:薪酬委員會、提名委員會和審計委員會。
關聯方交易
於上一財政年度內,吾等並無與S-K條例第404項所涵蓋的相關人士、發起人或某些控制人士進行任何交易。然而,就與尼古拉斯·格伯和斯科特·舍恩伯格簽訂的特定證券購買協議而言,某些現任高管和董事可能已根據該法第13(D)(3)條成立了一個“小組”,這可能會導致未來的關聯交易。這些從屬關係在此公開。
於二零一五年一月二十六日,吾等與兩名認可投資者Nicholas Gerber及Scott Schoenberger(“買方”)訂立證券購買協議(“證券購買協議”),據此吾等同意出售,而買方同意購買約13,333,333股本公司普通股及約108,172股本公司B系列優先股(根據2015年12月1:10反向股票拆分及2017年12月1:30反向股票拆分的影響而作出調整),以換取3,000,000美元。根據證券購買協議的條款,買方根據發行上述股份取得本公司的控股權,該等股份約佔本公司有表決權控制權的70.0%。在證券購買協議完成後,Gerber先生和Schoenberger先生成為本公司的高級管理人員和董事。
於2016年4月8日及2016年5月25日,本公司分別與本公司股東兼首席執行官的聯屬公司Gerber不可撤銷家族信託訂立可轉換本票協議(“本票”),並與本公司股東及董事的聯屬公司勛伯格家族信託分別籌集350,000美元及250,000美元。本票的利息為年息4%(4%),在公司違約時增加至19%(19%)。本公司和票據持有人根據金融機構長期存款的可用市場利率以及票據持有人目前持有的現金存款實現的當前回報率,以公平的方式協商利率。傳統上,較大的存款屬於回報率略高的“巨型”利率類別。年利率由最低的0.01%至最高的1.75%不等。考慮到期票的無抵押性質,以及公司持續經營虧損的歷史記錄,鑑於違約風險高於傳統投資工具,商定了4%的年利率。截至期票發行之日,沒有確定任何有益的折算特徵。這兩筆票據在各自的到期日全額償還,以及分別支付給Gerber不可撤銷家庭信託和勛伯格家庭信託的應計利息共計84,000美元和60,000美元。
關於2016年12月9日收購USCF Investments一事,本票隨後進行了修改,刪除了兑換功能。此外,由於交易於2016年12月9日完成,USCF Investments的現有股東成為本公司的股東。在交易之前,Gerber先生與某些家族成員和其他USCF Investments股東一起擁有本公司以及USCF Investments的大部分普通股。本次交易完成後,他和該等股東繼續擁有公司多數有表決權的股份。Gerber先生和Schoenberger先生(以及董事會通過各自持有本公司股票的信託的控制權)訂立了一項投票協議,反映了USCF Investments的類似投票協議,其中他們同意就提交股東或董事會表決的所有事項進行一致投票。這份投票協議將他們確立為控制組。
上述各方之間的任何未來交易可能被視為關聯方交易,並將相應披露。
我們採取了一項政策,即與董事、高級管理人員或實體進行的任何交易,如他們也是高級管理人員或董事,或他們在其中擁有財務利益,將僅以符合行業標準的條款進行,並得到董事會多數公正董事的批准,並基於確定這些交易的條款不低於非關聯第三方可能獲得的條款。這項政策可能會在未來被終止。此外,在確定董事會或董事會委員會批准此類交易的會議的法定人數時,可能會將有利害關係的董事計算在內。
第14項。 |
首席會計師費用及服務 |
審計費。在過去兩個會計年度的每一年,我們的主要獨立會計師為審計我們的年度財務報表和審查我們的Form 10-Q報告中包括的財務報表而提供的專業服務,或通常與這兩個會計年度的法定和監管備案或業務相關的其他服務,向我們開出了以下費用總額:
截至2022年6月30日的財年 |
$ | 309,802 | ||
截至2021年6月30日的財年 |
$ | 369,580 |
與審計相關的費用。我們的主要獨立會計師和代表我們對子公司進行審計審查的次級會計師在過去兩個會計年度的每一年向我們開出了以下與審計或審查我們財務報表的業績合理相關的擔保和相關服務的費用總額,但沒有在上面的“審計費用”項下報告:
截至2022年6月30日的財年 |
零 | |||
截至2021年6月30日的財年 |
零 |
税費。我們的主要獨立會計師在過去兩個財年每年向我們收取以下為税務合規、税務諮詢和税務規劃提供的專業服務的費用總額:
截至2022年6月30日的財年 |
$ | 171,753 | ||
截至2021年6月30日的財年 |
$ | 125,683 |
所有其他費用。除上述三類服務外,我們的主要獨立會計師在過去兩個會計年度每年都向我們收取以下由其提供的產品和服務的總費用:
截至2022年6月30日的財年 |
$ | 213,918 | ||
截至2021年6月30日的財年 |
零 |
審計和非審計服務的預批准。審計委員會,在我們的情況下,董事會,要求它預先批准所有審計、審查和證明服務以及非審計服務,然後才能聘用此類服務。
第四部分
第15項。 |
展品、財務報表明細表。 |
以下證物作為本10-K表的一部分存檔:
陳列品 |
以下證物作為本10-K表的一部分存檔或合併作為參考:
3.1 |
修訂的Concierge Technologies,Inc.公司章程(通過參考於2017年2月28日提交的附表14C的最終代理材料的附件A合併而成) |
3.2 |
指定證書(優先股系列)(參考公司於2010年10月8日提交的Form 10-K年度報告的附件3.9)。 |
3.3 |
2013年1月31日提交給內華達州州務卿的指定證書修正案(通過參考公司於2021年11月15日提交的Form 10-Q季度報告的附件3.3而併入)。 |
3.4 |
2015年1月5日向內華達州州務卿提交的指定證書修正案(通過引用本公司的附件3.4併入’2021年11月15日提交的Form 10-Q季度報告)。 |
3.5 |
修訂後的《禮賓技術公司章程》於2017年3月20日生效(引用於2017年2月28日提交的附表14C的最終代理材料的附件B) |
3.6 |
修訂證書,日期為2022年3月7日(通過引用本公司於2022年3月7日提交的當前8-K表格報告的附件3.1併入)。 |
10.1 |
禮賓技術公司2021年綜合股權激勵計劃(通過參考2021年9月13日根據第14C節提交的信息聲明附錄C而併入) |
10.2* |
公司與斯圖爾特·克倫堡之間的僱傭協議(通過引用公司於2022年4月19日提交給美國證券交易委員會的8-K表格的附件10.1併入) |
10.3* |
公司與大衞·內伯特之間的僱傭協議(通過引用公司於2022年4月19日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中的附件10.2併入) |
10.4* |
公司與餘嘉玲的僱傭協議(參考公司於2022年4月19日向美國證券交易委員會提交的當前8-K表格報告的附件10.3) |
10.5* |
公司、Wainwright Holdings,Inc.和John Love之間的一次性交易獎金協議(通過引用附件10.4併入公司於2022年4月19日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中) |
10.6 | MaryGold UK和Keith Halford於2022年6月20日簽訂變更協議,以完成於2021年8月13日簽訂的股份購買協議的結束。 |
31.1 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
31.2 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 |
32.1 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
32.2 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 |
*指管理合同或任何補償計劃、合同或安排。
101.INS |
內聯XBRL實例文檔編號 |
101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔# |
101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔編號 |
101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔編號 |
101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔# |
101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔# |
104 |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
第16項。 |
表格10-K摘要 |
不適用。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節,註冊人促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
MaryGOLD公司 |
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日期:2022年9月28日 |
/s/ 尼古拉斯·D·格伯 |
尼古拉斯·D·格伯,首席執行官 |
根據《交易法》,本報告已由以下人員代表註冊人在指定日期以註冊人身份簽署。
日期:2022年9月28日 |
/s/David W.Neibert |
董事祕書兼首席運營官大衞·W·內伯特 |
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日期:2022年9月28日 |
/s/ 斯科特·舍恩伯格 |
斯科特·勛伯格,董事 |
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日期:2022年9月28日 |
/s/ 馬特·岡薩雷斯 |
馬特·岡薩雷斯,董事 |
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日期:2022年9月28日 |
/s/ 德里克·穆林斯 |
德里克·穆林斯,董事 |
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日期:2022年9月28日 |
/s/ 凱瑟琳·D·魯尼 |
凱瑟琳·D·魯尼,董事 |
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日期:2022年9月28日 |
/s/ 艾琳·格羅根 |
艾琳·格羅根,董事 |
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日期:2022年9月28日 |
/s/ 喬亞·德爾加多·哈里斯 |
喬亞·德爾加多·哈里斯,董事 |