特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(一家發展階段的公司)
合併財務報表
2012年9月30日
(未經審計)
|
合併資產負債表
|
|
F-2 |
|
| |
|
|
|
|
合併業務報表
|
|
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F-3 |
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| |
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合併現金流量表
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F-4 |
|
| |
|
|
|
|
|
合併財務報表附註
|
|
|
F-6 |
|
特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(一家發展階段的公司)
合併資產負債表
| |
|
9月30日，
2012
|
|
|
十二月三十一日，
2011
|
|
| |
|
(未經審計)
|
|
|
|
|
| |
|
|
資產
|
|
|
流動資產
|
|
|
|
|
|
|
|
現金
|
|
$ |
158 |
|
|
$ |
61 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產總額
|
|
|
158 |
|
|
|
61 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可供出售的證券關聯方
|
|
|
3,519 |
|
|
|
5,161 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
無形資產
|
|
|
181,662 |
|
|
|
131,212 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總資產
|
|
$ |
185,339 |
|
|
$ |
136,434 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債和股東權益
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應付賬款和應計負債
|
|
$ |
35,502 |
|
|
$ |
38,439 |
|
|
因關聯方的原因
|
|
|
102,026 |
|
|
|
62,606 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動負債總額
|
|
|
137,528 |
|
|
|
101,045 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
承付款和或有事項
|
|
| |
|
|
股東權益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股，面值0.0001美元，授權股份5億股
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已發行和未償還：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
139,198,691 (2011 – 72,198,691) common shares
|
|
|
13,920 |
|
|
|
7,220 |
|
|
額外實收資本
|
|
|
18,588,650 |
|
|
|
18,467,650 |
|
|
遞延補償
|
|
|
(62,917 |
) |
|
|
(37,500 |
) |
|
發展階段累積的赤字
|
|
|
(18,492,099 |
) |
|
|
(18,403,880 |
) |
|
累計其他綜合收益
|
|
|
257 |
|
|
|
1,899 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股東權益總額
|
|
|
47,811 |
|
|
|
35,389 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總負債和股東權益
|
|
$ |
185,339 |
|
|
$ |
136,434 |
|
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(一家發展階段的公司)
合併業務報表
(未經審計)
| |
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月，
|
|
|
Sept.13,1993
(開始)至
|
|
| |
|
2012
|
|
|
2011
|
|
|
2012
|
|
|
2011
|
|
|
Sept. 30, 2012
|
|
|
收入
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加工費
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
98,425 |
|
|
博彩業收入
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
18,596 |
|
|
出售石油和天然氣權益
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
47,501 |
|
|
利息收入
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
2,927 |
|
|
總收入
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
167,449 |
|
|
銷售成本-撲克特許權使用費和加工費
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
30,601 |
|
|
毛利(虧損)
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
136,848 |
|
| 一般和行政費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
廣告和營銷
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
93,895 |
|
|
諮詢費
|
|
|
4,583 |
|
|
|
5,502 |
|
|
|
15,208 |
|
|
|
225,731 |
|
|
|
7,851,949 |
|
|
折舊及攤銷
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
132,569 |
|
|
勘探成本
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
241,754 |
|
|
投資者關係
|
|
|
1,250 |
|
|
|
3,750 |
|
|
|
9,375 |
|
|
|
15,628 |
|
|
|
766,838 |
|
|
訴訟和解
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
52,169 |
|
|
清償債務損失
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
302,500 |
|
|
管理費
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
378,447 |
|
|
辦公室和總司令
|
|
|
14,387 |
|
|
|
12,728 |
|
|
|
37,113 |
|
|
|
36,798 |
|
|
|
778,857 |
|
|
撲克贊助
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
52,500 |
|
|
專業費用
|
|
|
5,471 |
|
|
|
8,626 |
|
|
|
18,837 |
|
|
|
21,870 |
|
|
|
738,255 |
|
|
旅行和住宿
|
|
|
1,754 |
|
|
|
2,233 |
|
|
|
4,671 |
|
|
|
5,655 |
|
|
|
293,768 |
|
|
工資和薪金
|
|
|
1,000 |
|
|
|
1,500 |
|
|
|
3,015 |
|
|
|
5,743 |
|
|
|
271,308 |
|
|
網站開發費用的核銷
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
425,682 |
|
|
URL成本的減記(回收)
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,571,657 |
|
|
技術許可減記
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
2,055,938 |
|
| 電影製作和發行成本的減記 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
90,763 |
|
| 其他資產的核銷 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
275,543 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 一般和行政費用合計 |
|
|
28,445 |
|
|
|
34,339 |
|
|
|
88,219 |
|
|
|
311,425 |
|
|
|
16,374,392 |
|
|
其他收入(費用)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 布拉沃企業的股權損失 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(1,394,280 |
) |
|
對布拉沃企業投資的減記
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(313,301 |
) |
| 出售證券關聯方的損益 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
216,509 |
|
|
減值(損失)--證券關聯方
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(115,602 |
) |
|
稀釋收益-傳統
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
334,087 |
|
|
財產期權損失
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(600,000 |
) |
| 其他收入(費用)合計 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(1,872,587 |
) |
| 所得税前虧損 |
|
|
(28,445 |
) |
|
|
(34,339 |
) |
|
|
(88,219 |
) |
|
|
(311,425 |
) |
|
|
(18,110,131 |
) |
| 所得税撥備 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
| 淨虧損 |
|
|
(28,445 |
) |
|
|
(34,339 |
) |
|
|
(88,219 |
) |
|
|
(311,425 |
) |
|
|
(18,110,131 |
) |
| 淨虧損--非控股權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
479,978 |
|
| Terralene燃料公司淨虧損 |
|
|
(28,445 |
) |
|
|
(34,339 |
) |
|
|
(88,219 |
) |
|
|
(311,425 |
) |
|
$ |
(17,630,153 |
) |
| 每股普通股基本及攤薄虧損 |
|
$ |
(0.00 |
) |
|
$ |
(0.00 |
) |
|
$ |
(0.00 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
|
|
|
| 基本加權和稀釋加權平均普通股 |
|
|
91,085,648 |
|
|
|
57,198,691 |
|
|
|
83,137,377 |
|
|
|
53,123,508
|
|
|
|
|
|
特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(一家發展階段的公司)
合併現金流量表
(未經審計)
| |
|
|
|
|
9月13日，
|
|
| |
|
九個月 |
|
|
九個月
|
|
|
1993年(初創)至
|
|
| |
|
告一段落 |
|
|
告一段落
|
|
|
9月30日，
|
|
| |
|
2012年9月30日
|
|
|
2011年9月30日
|
|
|
2012
|
|
|
經營活動
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨虧損
|
|
$ |
(88,219 |
) |
|
$ |
(311,425 |
) |
|
$ |
(18,110,131 |
) |
|
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
132,569 |
|
|
以股份支付的費用和服務
|
|
|
24,584 |
|
|
|
242,003 |
|
|
|
5,531,252 |
|
|
清償債務損失
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
302,500 |
|
|
基於股票的薪酬
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
2,208,169 |
|
|
URL減記的非現金部分
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,214,193 |
|
|
資源財產購置和勘探成本
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
763,000 |
|
|
電影製作和開發成本
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(90,763 |
) |
|
技術許可減記
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
2,055,938 |
|
|
網站開發費用的核銷
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
206,876 |
|
|
電影製作和開發成本的減記
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
90,763 |
|
|
其他資產的核銷
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
9,657 |
|
|
Bravo企業有限公司的股權損失。
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,394,280 |
|
|
對Bravo企業有限公司的投資減記。
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
313,301 |
|
|
有價證券的銷售(收益)/虧損
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(216,509 |
) |
|
證券減值損失
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
115,602 |
|
|
稀釋收益--傳統
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(334,087 |
) |
|
營業資產和負債淨變動
|
|
|
2,937 |
|
|
|
492 |
|
|
|
325,744 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
用於經營活動的現金流量
|
|
|
(60,698 |
) |
|
|
(68,930 |
) |
|
|
(4,087,646 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資活動
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
存款
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(75,000 |
) |
|
技術許可證
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(135,938 |
) |
|
購置傢俱和設備
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(32,696 |
) |
|
網站開發成本
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(306,876 |
) |
|
其他有形和無形資產
|
|
|
(450 |
) |
|
|
5,556 |
|
|
|
(21,508 |
) |
|
購買證券關聯方
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(75,603 |
) |
|
出售證券關聯方的淨收益
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
380,238 |
|
|
出售Legacy Wine&Spirits International Ltd.的淨現金。
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
209,955 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
用於投資活動的現金流
|
|
|
(450 |
) |
|
|
(5,556 |
) |
|
|
(57,428 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融資活動
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淨墊款(給關聯方/來自關聯方)
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61,245 |
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73,710 |
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1,019,809 |
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出售普通股的淨收益
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- |
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- |
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3,125,423 |
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融資活動提供的現金流
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61,245 |
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73,710 |
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4,145,232 |
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現金淨(減)增
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97 |
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(776 |
) |
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158 |
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期初現金
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61 |
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824 |
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- |
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期末現金
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$ |
158 |
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$ |
48 |
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$ |
158 |
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附註是這些財務報表不可分割的一部分。
特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(A發展階段公司)
其他全面損失表
(未經審計)
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截至三個月
9月30日，
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九個月結束
9月30日，
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自1月1日起生效，
1996年至9月30日，
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2012
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2011
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2012
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2011
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2012
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淨虧損
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(28,445 |
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(34,339 |
) |
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(88,219 |
) |
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(311,245 |
) |
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$ |
(18,110,131 |
) |
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關聯方證券的未實現(虧損)收益
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(1,056 |
) |
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(24,867 |
) |
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(1,642 |
) |
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(26,556 |
) |
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3,333 |
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扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計
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(1,056 |
) |
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(24,867 |
) |
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(1,642 |
) |
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(26,556 |
) |
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3,333 |
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| 全面(虧損) |
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(29,501 |
) |
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$ |
(59,206 |
) |
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$ |
(89,861 |
) |
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$ |
(337,801 |
) |
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$ |
(18,113,464 |
) |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(一家發展階段的公司)
合併財務報表附註
2012年9月30日
該公司於1993年9月13日在特拉華州註冊成立，名稱為Power Direct，Inc.於2000年1月31日更名為2U Online.com Inc.，以反映管理層將公司的重點從石油和天然氣勘探和開發轉移到基於互聯網的業務開發的決定。2003年10月8日，該公司更名為金靈礦業有限公司，以反映管理層將公司的重點從基於互聯網的業務開發轉移到礦產勘探的決定。2004年10月19日，公司更名為金靈礦業有限公司。2005年7月18日，公司更名為金靈遊戲有限公司，以反映管理層發展在線遊戲業務的決定。自2006年6月30日起，公司完成了1比18的反向股票拆分，並更名為金靈企業有限公司，以反映公司擴大業務的計劃，包括與遊戲無關的其他產品和場所的營銷，包括創新影視節目的開發、製作、融資和包裝。此外，本公司已與埃內科工業公司簽署協議，參與一系列以城市固體廢物(垃圾)為燃料的回收和資源回收廠(見附註5)，並與Global Terralene Inc.簽署協議，收購與Terralene燃料有關的所有資產(請參閲附註4)。2011年11月29日，該公司更名為Terralene Fuels Corporation。
持續經營的企業
綜合財務報表是根據一項持續經營的企業編制的，該企業考慮在正常業務過程中變現資產和償還負債。本公司自成立以來已虧損18,492,099美元，截至2012年9月30日，營運資金短缺137,370美元。本公司及其附屬公司正處於發展階段，預計在發展其業務時將產生進一步的重大虧損。資產賬面價值的可回收性和本公司作為持續經營企業的持續經營能力取決於籌集額外資本，並最終產生未來的盈利業務。不能保證該公司將能夠在需要時籌集必要的資金，為其持續成本提供資金。鑑於該公司有限的運營歷史、缺乏銷售額和運營虧損，不能保證它將能夠實現或保持盈利。該公司打算通過股權融資和合資機會為其業務的營銷提供資金，儘管不能保證這些機會會成功。因此，這些因素令人對本公司作為持續經營企業的能力產生很大懷疑。
財務報表包括公司及其子公司的賬目、PD石油天然氣公司100%的權益(非活躍)和Cardstakes.com企業有限公司的100%權益(非活躍)。
上述未經審計中期綜合財務報表乃根據公認中期財務信息會計準則編制，並符合美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)頒佈的表格10-Q及S-X規則第8條“較小申報公司的財務報表”的指引。因此，這些財務報表不包括普遍接受的會計原則要求的所有披露，以完成財務報表。這些未經審計的中期綜合財務報表應與10-K報表中提及的截至2011年12月31日期間的已審計綜合財務報表一併閲讀。管理層認為，本文提供的未經審核中期綜合財務報表包括為公平陳述中期業績所需的所有調整，所有調整均屬正常經常性性質。
根據公認會計原則編制財務報表需要使用影響資產和負債報告金額的估計和假設、披露截至財務報表公佈之日已知的或有資產和負債以及報告期內報告的收入和支出金額。與這些估計和假設有關的不確定性是公司財務報表編制過程中固有的；因此，實際結果可能與這些估計和假設不同，這些估計和假設可能對公司財務狀況和經營結果的報告金額產生重大影響。
截至2012年9月30日的9個月的經營業績並不一定代表截至2012年12月31日的年度的預期業績。
特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(一家發展階段的公司)
合併財務報表附註
注2-陳述依據(續)
財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)350，“無形資產-商譽和其他”要求商譽和具有無限使用年限的無形資產不再攤銷，而是根據ASC 350的規定至少每年進行減值測試。該準則還要求具有確定使用年限的無形資產在其各自的估計使用年限內攤銷至其估計剩餘價值，並對減值進行審查。截至二零一二年九月三十日，本公司相信其無形資產並無減值。該公司的無形資產包括收購Terralene Fuels的專利和其他專有信息，Terralene Fuels是一種專利燃料替代配方，始於2010年，於2012年2月完成。本公司確定無形資產具有無限期的使用壽命，並將每年審查其減值情況。
基於股票的薪酬
本公司採用基於公允價值的方法核算與股票、期權或認股權證有關的所有補償，補償成本在授予日根據獎勵的價值計量，並在服務期內確認，服務期通常為歸屬期間。該公司使用布萊克-斯科爾斯定價模型來計算向員工和非員工發行的期權和認股權證的公允價值。為補償而發行的股票按相關協議簽訂之日股票的市場價格進行估值。
近期會計公告
本公司近期並無未採納會對本公司財務報表產生重大影響的會計聲明。
公司通過了會計準則編纂(“ASC”)820“公允價值計量”的某些修訂，自2012年1月1日起生效。這些修訂包括對公允價值的一致定義、加強對“第3級”公允價值調整的披露要求，以及對所要求的披露的其他變化。它們的採用並未對公司的綜合財務報表產生實質性影響。
公司通過了ASC 220“全面收益”修正案，自2012年1月1日起生效。修正案僅涉及列報和披露。
公司通過了ASC 350“無形資產-商譽及其他”修正案，自2012年1月1日起生效。經修訂的指引允許我們在進行兩步量化商譽減值測試之前，對相關事件和情況進行初步定性評估，以確定報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。這些修訂的採納並未對公司的綜合財務報表產生實質性影響。
特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(一家發展階段的公司)
合併財務報表附註
布拉沃
該公司擁有Bravo企業有限公司(前Organa Gardens International Inc)的普通股，這是一家上市公司，擁有共同的董事和大股東，並不代表對Bravo的控制地位或重大影響力。2007年，該公司在其可供出售證券的賬面價值中記錄了一項未實現虧損，總額為3775美元，記為其他全面收益(虧損)。於截至二零零八年十二月三十一日止年度，本公司可供出售證券之賬面值錄得未實現虧損合共5,612美元，記為其他全面收益(虧損)。於截至二零零九年十二月三十一日止年度，本公司售出2,500股股份，導致已實現虧損780美元，其可供出售證券賬面價值錄得未實現虧損5,138美元，記為其他全面收入。
於截至二零一零年十二月三十一日止年度內，本公司收到35,015股Bravo限制性股份，價值7,003美元，並售出Nil Bravo股份。該公司在其可供出售證券的賬面價值中記錄了總計2541美元的未實現虧損，該虧損被記錄為其他全面收益(虧損)。因此，截至2010年12月31日，Bravo可供出售股票的賬面價值為4,504美元。
在截至2011年12月31日的年度內，公司出售了Nil Bravo股票，並記錄了額外的未實現虧損$3,097。因此，截至2011年12月31日，Bravo可供出售股票的賬面價值為1,407美元。自2011年12月31日起，公司對其在Bravo的投資記錄了1,689美元的減記，原因是股票價值非暫時下降。
在截至2012年9月30日的9個月期間，該公司出售了Nil Bravo股票，並記錄了截至2012年9月30日的額外未實現虧損(704美元)。因此，截至2012年9月30日，Bravo可供出售股票的賬面價值為704美元。
遺贈
該公司擁有Legacy Wine&Spirits International Ltd.(“Legacy”)的普通股，這是一家擁有共同董事和大股東的上市公司，並不代表對Legacy的控制地位或重大影響力。2007年，該公司的可供出售證券的賬面價值共計590,993美元，錄得未實現收益。於截至二零零八年十二月三十一日止年度，本公司購入23,200股股份，價值19,532美元，售出99,400股股份，實得收益28,645美元(扣除佣金2,132美元)，其可供出售證券的賬面價值錄得未實現收益275,121美元，記作其他全面收入。於截至二零零九年十二月三十一日止年度，本公司售出301,600股股份，錄得已實現收益180,398美元，其可供出售證券的賬面價值錄得非暫時性虧損，合共34,001美元。
於截至二零一零年十二月三十一日止年度，本公司根據債務清償收取1,451,360股Legacy限制性股份，價值72,568美元，並出售零股Legacy股份。該公司在其可供出售證券的賬面價值中記錄了一項非臨時性虧損，總計47,069美元。因此，於二零一零年十二月三十一日，Legacy可供出售股份的賬面價值為37,535美元。
於截至二零一一年十二月三十一日止年度，本公司出售無遺產股份，並錄得額外未實現虧損33,781美元。因此，於二零一一年十二月三十一日，Legacy可供出售股份的賬面價值為3,754美元。
自2011年12月31日起，由於股票價值的非暫時性下跌，本公司對Legacy的投資記錄了32,843美元的減記。
於截至二零一二年九月三十日止九個月期間，本公司出售無遺產股份，並錄得截至二零一二年九月三十日止額外未實現虧損938美元。因此，於二零一二年九月三十日，Legacy可供出售股份的賬面價值為2,815美元。
可供出售的證券關聯方包括：
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9月30日，
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十二月三十一日，
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2012
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2011
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2,345,937股(2011-2,345,937股)
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$ |
2,815 |
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$ |
3,754 |
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35,187(2011-35,187)股Bravo Enterprise Ltd.
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704 |
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1,407 |
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$ |
3,519 |
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$ |
5,161 |
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特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(一家發展階段的公司)
合併財務報表附註
附註4--無形資產投資
2010年8月24日，該公司與Global Terralene Inc.簽署了一項協議，收購與Terralene燃料有關的所有資產。根據協議條款，該公司將分兩個階段向Global Terralene Inc.發行700萬股限制性普通股。2010年11月30日，公司批准並向Global Terralene Inc.發行了5,000,000股限制性普通股，價值125,000美元。公司將於2012年2月再發行2,000,000股限制性普通股，價值50,000美元。Terralene燃料是一種獲得專利的燃料替代配方，相當於87辛烷值普通汽油，45%的成分利用可再生能源。Terralene獨特的燃料可以減少温室氣體和其他破壞環境的排放，並可以很容易地整合到現有的燃料基礎設施中。在截至2011年12月31日的年度內，該公司的專利工作資本額為6,212美元。在截至2012年9月30日的9個月內，該公司又投資了450美元的專利工作。
截至2012年9月30日和2011年12月31日，對Terralene燃料成本的總投資分別為181,662美元和131,212美元，包括以下資產：
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9月30日，
2012
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十二月三十一日，
2011
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專利、商標、版權
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$ |
111,662 |
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$ |
81,212 |
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公式、報告、研究
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35,000 |
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25,000 |
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| 原理圖、專有信息 |
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21,000 |
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15,000 |
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| 網站 |
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7,000 |
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5,000 |
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| Terralene品牌 |
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7,000 |
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5,000 |
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$ |
181,662 |
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$ |
131,212 |
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從Terralene Fuels購買的具有確定使用壽命的無形資產，特別是網站的攤銷，將在公司交付或執行產品或服務並開始確認收入時，使用直線法在網站的估計使用壽命內記錄，用於財務報表目的。
本公司於二零零八年三月二十八日與經營了十五年的廢物管理公司ENECO Industries Ltd.(“ENECO”)簽署協議，組成一個可再生能源實體的聯盟，本公司將持有ENECO設計的一系列以城市固體廢物(垃圾)為燃料的回收及資源回收廠的多數權益。這些工廠將位於具有戰略意義的地區，從垃圾填埋場轉移成噸的垃圾，並大幅減少温室氣體排放。截至2012年9月30日和2011年12月31日，公司在該項目上的支出為零。
公司已將通過發行普通股支付的諮詢和管理服務合同的預付金額記錄為遞延補償，具體如下：
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a)
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2011年10月1日，本公司與一名顧問簽訂了一項為期兩年的協議，根據該協議，該顧問向本公司提供諮詢服務(價值10,000美元)，以換取本公司500萬股限制性普通股。在截至2012年9月30日的9個月內，支出3,750美元(2011年12月31日-1,250美元)。
|
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b)
|
2011年10月1日，公司與一家由大股東控制的私人公司Palisade Financial Ltd.(“Palisade”)達成了一項為期兩年的協議，根據該協議，Palisade向公司提供投資銀行服務(價值10,000美元)，以換取公司普通股的5,000,000股限制性股票。在截至2012年9月30日的9個月內，支出3,750美元(2011年12月31日-1,250美元)。
|
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c)
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2011年10月1日，本公司與一家由大股東控制的私人公司Comte de Sierge Comacodative Corp.Limited(“Comte”)訂立了一項為期兩年的協議，根據該協議，Comte向本公司提供投資者關係服務(價值10,000美元)，以換取5,000,000股本公司普通股中的5,000,000股限制性股份。在截至2012年9月30日的9個月內，支出3,750美元(2011年12月31日-1,250美元)。
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特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(一家發展階段的公司)
合併財務報表附註
附註6-延期補償(不)
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d)
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於二零一二年八月三十日，本公司與一名主要股東控制的私人公司域名置業有限公司(“域名”)訂立一項為期兩年的協議，根據該協議，域名向本公司提供諮詢服務(價值25,000,000美元)，以換取本公司25,000,000股限制性普通股。截至二零一二年九月三十日止九個月期間，支出1,042美元(二零一一年十二月三十一日--零美元)。
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e)
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2012年8月30日，本公司與一名顧問簽訂了一項為期兩年的協議，根據該協議，該顧問向本公司提供諮詢服務(價值25,000美元)，以換取本公司25,000,000股限制性普通股。截至二零一二年九月三十日止九個月期間，支出1,042美元(二零一一年十二月三十一日--零美元)。
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截至2012年9月30日，遞延補償的未攤銷部分共計62,917美元(2011年12月31日--37,500美元)。
該公司的資本為500,000,000股普通股，每股面值為0.0001美元。沒有優先股獲得授權。
於截至二零一二年九月三十日止九個月內，本公司根據與Global Terralene Inc.的協議，進一步發行2,000,000股限制性普通股，價值50,000美元(見附註4)。
於截至二零一二年九月三十日止九個月內，本公司根據本公司二零一二年股票激勵及期權計劃行使購股權，按每股0.0025美元發行5,000,000股普通股以償還欠關聯方12,500美元債務，按每股0.002美元發行5,200,000股普通股以償還欠關聯方10,400美元債務，及按每股0.001美元發行4,800,000股普通股以償還欠關聯方4,800美元債務。
截至二零一二年九月三十日止九個月內，本公司根據遞延補償協議發行50,000,000股限制性普通股，價值50,000美元。(見注6)
2011年12月23日，公司提交了一份S-8表格的註冊説明書，其中包括根據公司2012年股票激勵和期權計劃將授予的15,000,000股普通股。
公司的股票期權活動如下：
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數量
選項
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加權平均行權價
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加權平均剩餘合同壽命
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平衡，2009年12月31日
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3,002,517 |
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$ |
0.20 |
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2.67年
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2010年的授權額
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14,516,667 |
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- |
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在2010年內進行了練習
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(14,516,667 |
) |
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- |
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平衡，2010年12月31日
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3,002,517 |
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- |
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2011年批出
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12,000,000 |
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0.03 |
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在2011年進行了練習
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(12,000,000 |
) |
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平衡，2011年12月31日
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3,002,517 |
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$ |
0.20 |
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2.67年
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2012年批出
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15,000,000 |
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0.03 |
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在2012年進行了練習
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(15,000,000 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
平衡，2012年9月30日
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|
|
3,002,517 |
|
|
$ |
0.20 |
|
|
2.67年
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截至二零一二年九月三十日止九個月內，本公司向若干關聯方債權人授予15,000,000份期權。根據本公司2012年股票激勵及期權計劃的條款，購股權持有人同時轉換為面值為0.0001美元的公司普通股的15,000,000股，其條款如下：根據本公司2012年股票激勵及期權計劃，按每股0.0025美元行使期權，以償還欠關聯方的債務12,500美元；按每股0.002美元的價格發行5,200,000股普通股，以償還對關聯方的債務；按每股0.001美元的價格發行4,800,000股普通股，以償還對關聯方的債務4,800,000股。因此，授予日的期權價值接近為償還債務而行使的股票的公允價值。
特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(一家發展階段的公司)
合併財務報表附註
2011年1月13日，公司向新董事發行了25,000股價值750美元的限制性普通股，以表彰其服務；並向一名顧問發行了250,000股價值7,500美元的限制性普通股，以表彰其為公司Terralene Fuels項目提供的服務。
本公司根據本公司2011年股票激勵及期權計劃行使購股權，按每股0.03至0.035美元的價格發行共12,000,000股普通股，以償還欠關聯方171,000美元的債務和197,250美元的諮詢服務。
2011年1月18日，公司提交了一份S-8表格的註冊説明書，其中包括根據公司2011年股票激勵和期權計劃將授予的12,000,000股普通股。
於截至二零一一年九月三十日止九個月內，本公司根據本公司二零一一年股票激勵及期權計劃之購股權，按每股0.03至0.035美元價格發行共12,000,000股普通股，以償還欠關聯方171,000美元之債務及197,250美元之顧問服務。
公司的股票期權活動如下：
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數量
選項
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加權平均行權價
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加權平均剩餘合同壽命
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平衡，2009年12月31日
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3,002,517 |
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$ |
0.20 |
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2.67年
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2010年的授權額
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14,516,667 |
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- |
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在2010年內進行了練習
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(14,516,667 |
) |
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- |
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平衡，2010年12月31日
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3,002,517 |
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- |
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2011年批出
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12,000,000 |
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0.03 |
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在2011年進行了練習
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(12,000,000 |
) |
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平衡，2011年9月30日
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3,002,517 |
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$ |
0.20 |
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2.67年
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特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(一家發展階段的公司)
合併財務報表附註
附註8-關聯方交易
截至二零一二年九月三十日止九個月內，根據遞延薪酬服務合約的到期部分(見附註6)，由大股東控制的公司盈利24,584美元(二零一一年至36,503美元)。
截至二零一二年九月三十日止九個月內，本公司向董事支付3,015美元(二零一一年至5,743美元)管理費。
於截至二零一二年九月三十日止九個月內，本公司向一家由大股東控制的私人公司收取23,343美元(二零一一年至23,187美元)的寫字樓租金開支。
以下是應付關聯方的款項：
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2012年9月30日
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2011年12月31日
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大股東
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102,026 |
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62,606 |
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所有關聯方交易均按交換金額計量，交換金額是關聯方確定和商定的對價金額。
截至2010年8月1日，公司已租賃1250平方米。從Holm Investments Ltd.以每月2,500美元的價格購買寫字樓，為期3年。
特雷恩燃料公司
(前身為金靈企業有限公司)
(一家發展階段的公司)
合併財務報表附註
附註10--所得税
截至2012年9月30日，本公司的淨營業虧損結轉約18,500,000美元，可用於減少未來年度的應納税所得額，並將在2013-2032年間到期。税損的可獲得性受美國國税法382規定的所有權變更限制。因該等虧損而可能產生的未來税項利益並未於該等財務報表中確認，因為該等利益的實現被確定為不太可能發生，因此，本公司已就與該等税項虧損有關的遞延税項資產計提估值準備。
補充披露非現金投資和融資活動：
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在截至2012年9月30日和2011年9月30日的六個月內支付的現金：
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2012
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2011
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利息
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所得税
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| 為清償債務而發行的股票 |
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27,700 |
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103,500 |
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| 為遞延補償而發行的股票 |
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$ |
50,000 |
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$ |
30,000 |
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於截至二零一二年九月三十日止九個月內，本公司根據本公司二零一二年股票激勵及期權計劃行使購股權，按每股0.0025美元發行5,000,000股普通股以償還欠關聯方12,500美元債務，按每股0.002美元發行5,200,000股普通股以償還欠關聯方10,400美元債務，及按每股0.001美元發行4,800,000股普通股以償還欠關聯方4,800美元債務。
截至二零一二年九月三十日止九個月內，本公司根據遞延補償協議發行50,000,000股限制性普通股，價值50,000美元。(見注6)
截至2012年9月30日及2011年9月30日止三個月，本公司並無支付利息及所得税的現金。
以下內容應與我們的財務報表和本季度報告中其他部分的相關附註一併閲讀。討論包含反映我們的計劃、估計和信念的前瞻性陳述。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中討論的結果大不相同。
我們於2000年1月31日提交了公司註冊證書修訂證書，將公司名稱從Power Direct，Inc.更名為2UOnline.com，Inc.。我們還將我們的交易代碼從“Pwdr”改為“TWOU”，以反映我們將重點從石油和天然氣生產轉向與互聯網相關的活動的決定。我們的符號隨後被改為“TWOUE”。在2000年4月18日左右，我們被從場外交易公告牌(“OTCBB”)中除名，因為我們未能遵守NASD規則6530，該規則要求在OTCBB上市的任何公司都必須根據1934年的證券交易法及時履行其公開報告義務。該公司於2002年10月7日在場外交易及結算所重新掛牌，代號為“TWOU”。該公司於2003年10月1日向特拉華州提交了公司章程修訂證書，更名為金靈礦業有限公司。更名反映了管理層將公司的重點從基於互聯網的業務開發轉移到礦產勘探的決定。2003年10月8日，該公司的交易代碼變為“GSPM”。2004年10月19日，公司更名為金靈礦業有限公司，交易代碼為“GSML”。2005年7月18日，公司更名為金靈博彩有限公司，交易代碼為“GSGL”。2006年6月30日，公司更名為金靈企業有限公司，交易代碼為“GSPT”。
該公司已與埃內科工業公司簽署協議，參與一系列以城市固體廢物(垃圾)為燃料的回收和資源回收工廠。該協議要求成立一家合資企業，利用ENECO的專業知識和技術開發城市固體廢物(垃圾)回收和生物質衍生可再生能源設施。金色精神和愛耐科將建設和運營一系列固體廢物回收和生物質衍生可再生能源設施，其中包括温室和藻類子系統，這些設施將利用我們的熱氧化處理系統(TOPS)技術發電並出售給當地電網。有關新的Terralene Fuels-ENECO項目的更多詳細信息，請訪問我們的網站Www.Goldenspir.ws。
2010年，該公司與Global Terralene Inc.簽署了一項協議，收購與Terralene燃料有關的所有資產。Terralene燃料是一種獲得專利的燃料替代配方，相當於87辛烷值普通汽油，45%的成分利用可再生能源。Terralene獨特的燃料可以減少温室氣體和其他破壞環境的排放，並可以很容易地整合到現有的燃料基礎設施中。有關新的Terralene燃料項目的更多詳細信息，請訪問我們的網站Www.terralenefuels.net。
我們在可供出售證券關聯方的投資
布拉沃
該公司擁有Bravo企業有限公司(前Organa Gardens International Inc)的普通股，這是一家上市公司，擁有共同的董事和大股東，並不代表對Bravo的控制地位或重大影響力。2007年，該公司在其可供出售證券的賬面價值中記錄了一項未實現虧損，總額為3775美元，記為其他全面收益(虧損)。於截至二零零八年十二月三十一日止年度，本公司可供出售證券之賬面值錄得未實現虧損合共5,612美元，記為其他全面收益(虧損)。於截至二零零九年十二月三十一日止年度，本公司售出2,500股股份，導致已實現虧損780美元，其可供出售證券賬面價值錄得未實現虧損5,138美元，記為其他全面收入。
於截至二零一零年十二月三十一日止年度內，本公司收到35,015股Bravo限制性股份，價值7,003美元，並售出Nil Bravo股份。該公司在其可供出售證券的賬面價值中記錄了總計2541美元的未實現虧損，該虧損被記錄為其他全面收益(虧損)。因此，截至2010年12月31日，Bravo可供出售股票的賬面價值為4,504美元。
在截至2011年12月31日的年度內，公司出售了Nil Bravo股票，並記錄了額外的未實現虧損$3,097。因此，截至2011年12月31日，Bravo可供出售股票的賬面價值為1,407美元。自2011年12月31日起，公司對其在Bravo的投資記錄了1,689美元的減記，原因是股票價值非暫時下降。
在截至2012年9月30日的9個月期間，該公司出售了Nil Bravo股票，並記錄了截至2012年9月30日的額外未實現虧損(704美元)。因此，截至2012年9月30日，Bravo可供出售股票的賬面價值為704美元。
遺贈
該公司擁有Legacy Wine&Spirits International Ltd.(“Legacy”)的普通股，這是一家擁有共同董事和大股東的上市公司，並不代表對Legacy的控制地位或重大影響力。2007年，該公司的可供出售證券的賬面價值共計590,993美元，錄得未實現收益。於截至二零零八年十二月三十一日止年度，本公司購入23,200股股份，價值19,532美元，售出99,400股股份，實得收益28,645美元(扣除佣金2,132美元)，其可供出售證券的賬面價值錄得未實現收益275,121美元，記作其他全面收入。於截至二零零九年十二月三十一日止年度，本公司售出301,600股股份，錄得已實現收益180,398美元，其可供出售證券的賬面價值錄得非暫時性虧損，合共34,001美元。
於截至二零一零年十二月三十一日止年度，本公司根據債務清償收取1,451,360股Legacy限制性股份，價值72,568美元，並出售零股Legacy股份。該公司在其可供出售證券的賬面價值中記錄了一項非臨時性虧損，總計47,069美元。因此，於二零一零年十二月三十一日，Legacy可供出售股份的賬面價值為37,535美元。
於截至二零一一年十二月三十一日止年度，本公司出售無遺產股份，並錄得額外未實現虧損33,781美元。因此，於二零一一年十二月三十一日，Legacy可供出售股份的賬面價值為3,754美元。自二零一一年十二月三十一日起，本公司因股份價值非暫時性下跌而對其於Legacy的投資錄得32,843美元的減記。
於截至二零一二年九月三十日止九個月期間，本公司出售無遺產股份，並錄得截至二零一二年九月三十日止額外未實現虧損938美元。因此，於二零一二年九月三十日，Legacy可供出售股份的賬面價值為2,815美元。
可供出售的證券關聯方包括：
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9月30日，
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十二月三十一日，
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2012
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2011
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2,345,937股(2011-2,345,937股)
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2,815 |
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$ |
3,754 |
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35,187(2011-35,187)股Bravo Enterprise Ltd.
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704 |
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1,407 |
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$ |
3,519 |
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$ |
5,161 |
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廢物能源部門
熱氧化工藝系統(TOPS)綠色循環氣化廠利用專門的設備分解有機物(利用熱量和空氣)並回收非有機物，是垃圾填埋場的公認替代方案。綠色循環使用低熱量(500-600攝氏度)將所有鎖定在未分類垃圾中的碳轉化為一種形式，在這種形式下，它通過運行在1100攝氏度左右的第二級氣體氧化劑產生高質量的熱量。這一過程產生的能量足以製造電能，並支持區域供暖/温室。綠色循環系統為温室和藻類養殖場利用二氧化碳(CO2)加速植物生長提供了受控條件。垃圾中的其他非碳材料，如鋁、錫、銅和不鏽鋼，在沒有熔化或結渣的情況下去除所有碳後，可以很容易地分離出來。微米級的金屬、二氧化硅、鈣等也通過使用灰燼回收和回收設備(ARRE)子系統進行分類再利用。
截至二零一二年九月三十日止九個月期間，本公司並未取得任何興建氣化廠的設施，亦未產生任何其他開支(二零一一年-為零)
替代燃料行業
2010年8月24日，該公司與Global Terralene Inc.簽署了一項協議，收購與Terralene燃料有關的所有資產。根據協議條款，該公司將分兩個階段向Global Terralene Inc.發行700萬股限制性普通股。2010年11月30日，公司批准並向Global Terralene Inc.發行了5,000,000股限制性普通股，價值125,000美元。2012年2月，公司又發行了2,000,000股限制性普通股，價值50,000美元。Terralene燃料是一種獲得專利的燃料替代配方，相當於87辛烷值普通汽油，45%的成分利用可再生能源。Terralene獨特的燃料可以減少温室氣體和其他破壞環境的排放，並可以很容易地整合到現有的燃料基礎設施中。在截至2011年12月31日的年度內，該公司的專利工作資本額為6,212美元。在截至2012年9月30日的9個月內，該公司又投資了450美元的專利工作。
截至2012年9月30日，對Terralene燃料成本的總投資總額為181,662美元(2011-125,000美元)，包括以下資產：
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9月30日，
2012
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十二月三十一日，
2011
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專利、商標、版權
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$ |
111,662 |
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$ |
81,212 |
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公式、報告、研究
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35,000 |
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25,000 |
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原理圖、專有信息
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21,000 |
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15,000 |
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網站
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7,000 |
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5,000 |
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| Terralene品牌 |
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7,000 |
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5,000 |
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$ |
181,662 |
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$ |
131,212 |
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從Terralene Fuels購買的具有確定使用壽命的無形資產，特別是網站的攤銷，將在公司交付或執行產品或服務並開始確認收入時，使用直線法在網站的估計使用壽命內記錄，用於財務報表目的。
流動性和資本資源。
截至2012年9月30日，我們的總資產為185,339美元，其中現金流動資產為158美元。我們有3,519美元的證券可供出售，還有181,662美元的無形資產。截至2011年12月31日，我們的總資產為136,434美元。資產增加是由於我們增加了對無形資產--Terralene項目的投資。
截至2012年9月30日，我們的流動負債為137,528美元，其中包括應付賬款和應計負債35,502美元，以及應付關聯方的102,026美元。截至2011年12月31日，我們的流動負債總額為101,045美元。負債增加的原因是應付相關方的數額增加。截至2012年9月30日，我們的營運資金缺口為137,370美元。(2011年12月31日-100,984美元)。
持續經營的企業
我們不相信我們現有的現金資源能夠在很長一段時間內維持我們目前的業務。我們將被要求在未來12個月內籌集更多資金或安排更多資金，以遵守我們的開發時間表，主要是在推動Terralene項目更接近產品營銷目標方面。然而，不能保證我們將來會有更多的現金，或者資金將以可接受的條件提供，以滿足我們的營運資金要求。如果我們無法安排額外的資金，或者如果我們的高級管理人員、董事和股東停止向我們預支資金，我們可能會被迫做出其他融資安排，如貸款或達成戰略聯盟。我們還沒有確定任何其他融資來源。
經營成果
到目前為止，我們實現了運營收入的最低限度。截至2012年9月30日的三個月期間，運營虧損為28,445美元(2011-34,339美元)。虧損的減少是由於諮詢費、投資者關係費和專業費用的減少。
截至2012年9月30日的9個月期間，運營虧損為88,219美元(2011-311,425美元)。虧損的減少很大程度上是由於諮詢費的減少。
自成立以來至2012年9月30日，本公司累計淨虧損18,110,131美元，主要原因是Bravo Enterprise Ltd.(關聯方)減記和股權虧損1,394,280美元，作為向Legacy Wine&Spirits International Ltd.(關聯方-參見我們對可供出售證券的投資-Legacy Wine&Spirits International Ltd.)發行的某些限制性股票的記錄價值的財產期權虧損600,000美元，以及一般和行政費用16,374,392美元，其中大部分包括諮詢費和基於股票的薪酬支出總計7,851,949美元，URL成本減記1,571,657美元和技術許可減記2,055,938美元。
現金和現金等價物構成了我們目前的內部流動性來源。由於我們沒有產生任何可觀的收入，我們唯一的外部流動性來源是出售我們的股本以及來自高管、董事或股東的任何預付款。
為了解決財務報表中討論的持續經營問題，我們將需要額外的營運資金。我們還將需要額外的資金來實施我們的業務戰略，包括支付與埃內科和Terralene合資企業相關的未確定費用(見上文)
我們不能保證；但是，我們未來將能夠進入資本市場，或者我們將以可接受的條件獲得融資，以滿足我們實施業務戰略所需的現金需求。我們無法進入資本市場或獲得可接受的融資，可能會對我們的運營結果和財務狀況產生重大不利影響，並可能嚴重威脅我們作為持續經營企業的運營能力。
我們對我們的財政資源將在多長時間內足以支持我們的業務的預測是前瞻性陳述，涉及風險和不確定因素，實際結果可能會因多種因素而有所不同。
我們未來12個月的運營計劃。我們預計，我們將需要在未來12個月內籌集更多資金，才能繼續作為一家持續經營的企業。因此，可以通過額外的公共或私人融資，以及借款和其他資源來籌集額外的資本。在一定程度上，如果通過出售股權或與股權相關的證券來籌集額外資本，發行此類證券可能會導致我們的股東被稀釋。不能保證額外的資金會以優惠的條件提供，如果有的話。如果在未來12個月內沒有足夠的資金可用，我們可能被要求大幅削減我們的業務，或者通過與合作伙伴或其他人達成安排來獲得資金，這些安排可能要求我們放棄我們本來不會放棄的某些資產的權利。
我們確實預計在未來12個月內為我們的公司項目支付某些費用。我們預計在未來12個月內不會進行任何重大研究和開發，也不會在未來12個月內租賃或購買任何重要設備。我們預計，在未來12個月內，我們的員工數量不會有重大變化。我們不知道有任何重大承諾或條件可能會影響我們在未來12個月內的流動性。
表外安排
我們公司尚未達成任何表外安排。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
截至2012年9月30日，我們擁有158美元的現金。自成立以來，我們沒有產生任何重大收入，自1999年9月13日成立至2012年9月30日，淨虧損18,492,099美元。我們目前的運營資金不足以支付電影製作和發行部門或廢物能源部門的任何額外成本。Terralene Fuels Corporation預計，為其廢物能源項目完成氣化廠安裝不會產生鉅額啟動成本。新收購的Terralene項目已經完成了所有的研究和開發，該公司將產生將產品推向市場的成本，這些成本尚不確定。它將不得不通過與合作伙伴或其他人達成安排來獲得資金，以完成這些支出。然而，我們沒有任何具體的計劃來籌集所需的資金。不能保證我們將能夠通過出售我們的普通股籌集足夠的資金來資助我們的項目。
項目4T的控制和程序。
根據1934年證券交易法(“交易法”)第13a-15條的要求，我們的管理層在首席執行官的參與下對交易法第13a-15(E)條規定的披露控制和程序的有效性進行了評估。
於截至二零一二年九月三十日止財政季度內，我們對財務報告的內部控制並無發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的改變。
本季度報告不包括管理層對財務報告內部控制的評估報告，也不包括我們註冊會計師事務所的認證報告，因為美國證券交易委員會規則為新上市公司設定了一個過渡期。
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
無
第1A項。風險因素
不適用
項目1B。未解決的員工意見
無
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
該公司的資本為500,000,000股普通股，每股面值為0.0001美元。沒有優先股獲得授權。
截至二零一二年九月三十日止九個月內，本公司根據與Global Terralene Inc.的協議，進一步發行2,000,000股限制性普通股，價值50,000美元。
於截至二零一二年九月三十日止九個月內，本公司根據本公司二零一二年股票激勵及期權計劃行使購股權，按每股0.0025美元發行5,000,000股普通股以償還欠關聯方12,500美元債務，按每股0.002美元發行5,200,000股普通股以償還欠關聯方10,400美元債務，及按每股0.001美元發行4,800,000股普通股以償還欠關聯方4,800美元債務。
截至二零一二年九月三十日止九個月內，本公司根據遞延補償協議發行50,000,000股限制性普通股，價值50,000美元。
2011年12月23日，公司提交了一份S-8表格的註冊説明書，其中包括根據公司2012年股票激勵和期權計劃將授予的15,000,000股普通股。
公司的股票期權活動如下：
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數量
選項
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加權平均行權價
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加權平均
剩餘
合同期限
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平衡，2009年12月31日
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3,002,517 |
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$ |
0.20 |
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2.67年
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2010年的授權額
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14,516,667 |
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- |
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在2010年內進行了練習
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(14,516,667 |
) |
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- |
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平衡，2010年12月31日
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3,002,517 |
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- |
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2011年批出
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12,000,000 |
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0.03 |
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在2011年進行了練習
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(12,000,000 |
) |
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平衡，2011年12月31日
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3,002,517 |
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$ |
0.20 |
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2.67年
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2012年批出
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15,000,000 |
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0.03 |
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在2012年進行了練習
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(15,000,000 |
) |
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|
平衡，2012年9月30日
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3,002,517 |
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|
$ |
0.20 |
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2.67年
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截至二零一二年九月三十日止九個月內，本公司向若干關聯方債權人授予15,000,000份期權。根據本公司2012年股票激勵及期權計劃的條款，購股權持有人同時轉換為面值為0.0001美元的公司普通股的15,000,000股，其條款如下：根據本公司2012年股票激勵及期權計劃，按每股0.0025美元行使期權，以償還欠關聯方的債務12,500美元；按每股0.002美元的價格發行5,200,000股普通股，以償還對關聯方的債務；按每股0.001美元的價格發行4,800,000股普通股，以償還對關聯方的債務4,800,000股。因此，授予日的期權價值接近為償還債務而行使的股票的公允價值。
2011年1月13日，公司向新董事發行了25,000股價值750美元的限制性普通股，以表彰其服務；並向一名顧問發行了250,000股價值7,500美元的限制性普通股，以表彰其為公司Terralene Fuels項目提供的服務。
本公司根據本公司2011年股票激勵及期權計劃行使購股權，按每股0.03至0.035美元的價格發行共12,000,000股普通股，以償還欠關聯方171,000美元的債務和197,250美元的諮詢服務。
2011年1月18日，公司提交了一份S-8表格的註冊説明書，其中包括根據公司2011年股票激勵和期權計劃將授予的12,000,000股普通股。
於截至二零一一年九月三十日止九個月內，本公司根據本公司二零一一年股票激勵及期權計劃之購股權，按每股0.03至0.035美元價格發行共12,000,000股普通股，以償還欠關聯方171,000美元之債務及197,250美元之顧問服務。
公司的股票期權活動如下：
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數量
選項
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加權平均行權價
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加權平均
剩餘合同期限
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平衡，2009年12月31日
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3,002,517 |
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$ |
0.20 |
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2.67年
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2010年的授權額
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14,516,667 |
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- |
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在2010年內進行了練習
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(14,516,667 |
) |
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- |
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平衡，2010年12月31日
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3,002,517 |
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- |
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2011年批出
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12,000,000 |
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0.03 |
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在2011年進行了練習
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(12,000,000 |
) |
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平衡，2011年9月30日
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3,002,517 |
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$ |
0.20 |
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2.67年
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項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
| 附件31.1- |
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第906條首席執行官定期報告的證明。
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| 附件31.2- |
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第906條首席財務官定期報告證明。
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| 附件32.1- |
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第302條首席執行官定期報告的證明。
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| 附件32.2- |
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第302節首席財務官定期報告證明。
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101.INS **
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XBRL實例文檔
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101.SCH **
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XBRL分類擴展架構文檔
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101.CAL **
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XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
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101.DEF **
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XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
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101.LAB **
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XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
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101.PRE **
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XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
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**XBRL(可擴展商業報告語言)信息是為1933年修訂的《證券法》第11或12條的目的提供的，而不是提交的，或者註冊聲明或招股説明書的一部分被視為沒有為1934年修訂的《證券交易法》第18條的目的提交，否則不承擔這些條款下的責任。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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特雷恩燃料公司 |
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日期：2012年11月19日
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發信人： |
/s/J.克魯茲
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雅克琳·克魯茲
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總裁和一杯董事。
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發信人： |
/s/M.凱利
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馬特·凱利
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董事，祕書兼財務主管
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