pdco-20220730
錯誤2023Q10000891024--04-2900008910242022-05-012022-07-3000008910242022-08-23Xbrli：共享00008910242022-07-30ISO 4217：美元00008910242022-04-30ISO 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目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 ____________________________________________________________ 
表格10-Q
 ____________________________________________________________
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末July 30, 2022.
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
委託文檔號0-20572
 __________________________________________________________
帕特森公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)
 ____________________________________________________________
明尼蘇達州41-0886515
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(税務局僱主
識別碼)
門多塔山莊路1031號
聖保羅明尼蘇達州55120
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(651) 686-1600
(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊所在的交易所名稱
普通股，面值$0.01PDCO納斯達克全球精選市場
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是  ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
大型加速文件服務器 ☒  加速文件管理器 ☐非加速文件服務器 ☐
規模較小的報告公司 ☐  新興成長型公司 ☐ 
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
截至2022年8月23日，有96,899,000註冊人已發行和已發行的普通股。


目錄表
帕特森公司
索引
頁面
第一部分-財務信息
項目1--財務報表
3
簡明綜合資產負債表
3
簡明合併經營報表和其他全面收益表
4
簡明合併股東權益變動表
5
現金流量表簡明合併報表
7
簡明合併財務報表附註
8
項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
19
項目3--關於市場風險的定量和定性披露
24
項目4--控制和程序
24
第二部分--其他資料
項目1--法律訴訟
25
項目1A--風險因素
25
項目2--未登記的股權證券銷售和收益的使用
25
項目6--展品
26
簽名
27

2
目錄表
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
帕特森公司
簡明合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)
July 30, 2022April 30, 2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物$149,560 $142,014 
應收賬款，扣除壞賬準備淨額#美元6,090及$5,913
370,347 447,162 
庫存874,817 785,604 
預付費用和其他流動資產311,257 304,242 
流動資產總額1,705,981 1,679,022 
財產和設備，淨額216,269 213,140 
經營性租賃使用權資產淨額73,841 70,722 
長期應收賬款淨額135,632 138,812 
商譽，淨額140,657 140,630 
可識別的無形資產，淨額242,771 252,614 
投資140,113 139,182 
其他非流動資產，淨額103,104 107,508 
總資產$2,758,368 $2,741,630 
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款$655,648 $681,321 
應計工資費用59,941 102,266 
其他應計負債153,989 173,734 
經營租賃負債28,986 29,348 
循環信貸借款145,000 29,000 
流動負債總額1,043,564 1,015,669 
長期債務488,809 488,554 
非流動經營租賃負債47,455 43,332 
其他非流動負債151,525 151,440 
總負債1,731,353 1,698,995 
股東權益：
普通股，$0.01面值：600,000授權股份；96,899和96,762已發行及已發行股份
969 968 
額外實收資本205,531 200,520 
累計其他綜合損失(86,246)(81,516)
留存收益905,632 921,704 
帕特森公司股東權益總額1,025,886 1,041,676 
非控制性權益1,129 959 
股東權益總額1,027,015 1,042,635 
總負債和股東權益$2,758,368 $2,741,630 
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3
目錄表
帕特森公司
簡明合併業務報表
和其他綜合收益
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)
 
 截至三個月
July 30, 2022July 31, 2021
淨銷售額$1,523,265 $1,614,876 
銷售成本1,211,132 1,337,074 
毛利312,133 277,802 
運營費用277,289 317,331 
營業收入(虧損)34,844 (39,529)
其他收入(支出)：
投資收益— 87,827 
其他收入，淨額1,780 1,423 
利息支出(5,563)(5,195)
税前收入31,061 44,526 
所得税費用6,801 10,724 
淨收入24,260 33,802 
非控股權益應佔淨虧損(330)(194)
可歸因於帕特森公司的淨收入。$24,590 $33,996 
Patterson Companies，Inc.每股收益：
基本信息$0.25 $0.35 
稀釋$0.25 $0.35 
加權平均股價：
基本信息96,629 96,864 
稀釋97,794 98,255 
宣佈的每股普通股股息$0.26 $0.26 
綜合收入：
淨收入$24,260 $33,802 
外幣折算(虧損)收益(4,991)324 
現金流量套期保值，税後淨額261 261 
綜合收益$19,530 $34,387 
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4
目錄表
帕特森公司
簡明合併股東權益變動表
(單位：千)
(未經審計)
普通股其他內容
已繳費
資本		累計
其他
全面
損失		保留
收益		非控制性權益總計
股票金額
2021年4月24日的餘額96,813 $968 $169,099 $(62,592)$855,741 $1,455 $964,671 
外幣折算— — — 324 — — 324 
現金流對衝— — — 261 — — 261 
淨收益(虧損)— — — — 33,996 (194)33,802 
宣佈的股息— — — — (25,540)— (25,540)
已發行普通股及相關税收優惠422 4 (756)— — — (752)
基於股票的薪酬— — 7,839 — — — 7,839 
2021年7月31日的餘額97,235 972 176,182 (62,007)864,197 1,261 980,605 
外幣折算— — — 440 — — 440 
現金流對衝— — — 260 — — 260 
淨收益(虧損)— — — — 48,330 (392)47,938 
宣佈的股息— — — — (25,630)— (25,630)
已發行普通股及相關税收優惠257 3 2,708 — — — 2,711 
基於股票的薪酬— — 5,658 — — — 5,658 
2021年10月30日的餘額97,492 975 184,548 (61,307)886,897 869 1,011,982 
外幣折算— — — (6,506)— — (6,506)
現金流對衝— — — 261 — — 261 
淨收益(虧損)— — — — 57,006 (431)56,575 
宣佈的股息— — — — (25,592)— (25,592)
已發行普通股及相關税收優惠95 1 2,070 — — — 2,071 
基於股票的薪酬— — 4,887 — — — 4,887 
非控股權益的貢獻— — — — — 500 500 
2022年1月29日的餘額97,587 976 191,505 (67,552)918,311 938 1,044,178 
外幣折算— — — (14,224)— — (14,224)
現金流對衝— — — 260 — — 260 
淨收益(虧損)— — — — 63,878 (479)63,399 
宣佈的股息— — — — (25,495)— (25,495)
已發行普通股及相關税收優惠207 2 3,594 — — — 3,596 
普通股回購(1,032)(10)— — (34,990)— (35,000)
基於股票的薪酬— — 5,421 — — — 5,421 
非控股權益的貢獻— — — — — 500 500 
2022年4月30日的餘額96,762 $968 $200,520 $(81,516)$921,704 $959 $1,042,635 

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5
目錄表
帕特森公司
簡明合併股東權益變動表
(單位：千)
(未經審計)
普通股其他內容
已繳費
資本		累計
其他
全面
損失		保留
收益		非控制性權益總計
股票金額
2022年4月30日的餘額96,762 $968 $200,520 $(81,516)$921,704 $959 $1,042,635 
外幣折算— — — (4,991)— — (4,991)
現金流對衝— — — 261 — — 261 
淨收益(虧損)— — — — 24,590 (330)24,260 
宣佈的股息— — — — (25,667)— (25,667)
已發行普通股及相關税收優惠653 6 (2,148)— — — (2,142)
普通股回購(516)(5)— — (14,995)— (15,000)
基於股票的薪酬— — 7,159 — — — 7,159 
非控股權益的貢獻— — — — — 500 500 
2022年7月30日的餘額96,899 $969 $205,531 $(86,246)$905,632 $1,129 $1,027,015 
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6
目錄表

帕特森公司
簡明合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
 
 截至三個月
July 30, 2022July 31, 2021
經營活動：
淨收入$24,260 $33,802 
將淨收入與業務活動中使用的現金淨額進行調整：
折舊10,827 10,977 
攤銷9,351 9,541 
投資收益— (87,827)
非現金僱員補償7,159 7,839 
非現金損失(收益)和其他淨額3,559 3,385 
資產和負債變動情況：
應收賬款(171,148)(206,199)
庫存(91,124)(30,750)
應付帳款(22,926)(15,974)
應計負債(60,061)208 
經營活動的其他變動，淨額(12,436)(38,423)
用於經營活動的現金淨額(302,539)(313,421)
投資活動：
物業和設備的附加費(14,554)(7,717)
應收延期收購價應收款252,909 315,217 
收購，扣除收購現金後的淨額— (19,793)
出售投資— 57,245 
投資活動提供的現金淨額238,355 344,952 
融資活動：
已支付的股息(25,418)(25,138)
普通股回購(15,000)— 
用循環信用證支取(付款)116,000 (11,000)
其他融資活動(2,142)(1,897)
融資活動提供(用於)的現金淨額73,440 (38,035)
匯率變動對現金的影響(1,710)190 
現金和現金等價物淨變化7,546 (6,314)
期初現金及現金等價物142,014 143,244 
期末現金及現金等價物$149,560 $136,930 
補充披露非現金投資活動：
證券化交易中的留存權益$241,375 $286,607 
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7
目錄表
帕特森公司
簡明合併財務報表附註
(美元，不包括每股金額，股票以千為單位)
(未經審計)

注1。一般信息
陳述的基礎
管理層認為，隨附的未經審計的簡明合併財務報表包含所有必要的調整，以公平地反映Patterson Companies，Inc.(本文中稱為“Patterson”或第一人稱符號“We”、“Our”和“Us”)截至2022年7月30日的財務狀況以及截至2022年7月30日和2021年7月31日的經營業績和現金流量。這樣的調整是正常的經常性調整。截至2022年7月30日的三個月的運營結果不一定表明任何其他中期或截至2023年4月29日的年度的預期結果。這些財務報表應與我們於2022年6月29日提交的Form 10-K 2022年年度報告中包含的財務報表一起閲讀。
未經審計的簡明綜合財務報表包括PDC Funding Company，LLC(“PDC Funding”)、PDC Funding Company II，LLC(“PDC Funding II”)、PDC Funding Company III，LLC(“PDC Funding III”)和PDC Funding Company IV，LLC(“PDC Funding IV”)，這是我們的全資子公司和根據明尼蘇達州法律成立的獨立法人實體。PDC Funding和PDC Funding II是完全合併的特殊目的實體，成立的目的是在其正常業務過程中向外部金融機構出售客户分期付款銷售合同。PDC資金III和PDC資金IV是完全合併的特殊目的實體，旨在將某些應收賬款出售給獨立的金融機構。PDC Funding、PDC Funding II、PDC Funding III和PDC Funding IV的資產將首先用於滿足債權人的債權。目前還沒有已知的PDC Funding、PDC Funding II、PDC Funding III或PDC Funding IV的債權人。未經審計的簡明綜合財務報表還包括技術合作夥伴創新有限責任公司的資產和負債，這一點在附註7中進一步描述。
財政年度結束
我們按照52-53周的會計慣例運作，我們的財政年度將在4月份的最後一個星期六結束。2023財年第一季度和2022財年第一季度分別代表截至2022年7月30日的13周和截至2021年7月31日的14周。2023財年將包括52周，2022財年將包括53周。
其他收入，淨額
其他收入，淨額包括：
截至三個月
July 30, 2022July 31, 2021
利率互換協議的損失$(1,948)$(1,187)
投資收益及其他3,728 2,610 
其他收入，淨額$1,780 $1,423 
綜合收益
全面收益按淨收益計算，包括直接計入股東權益的某些其他項目。全面收益中包含的重要項目是外幣換算調整和扣除税收後的現金流量對衝的有效部分。外幣換算調整不包括所得税撥備，因為海外業務的收益被認為是無限期地再投資於美國以外的地區。與現金流對衝有關的所得税支出為#美元。80及$80分別截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月。
每股收益(EPS)
8
目錄表
下表列出了用於計算基本和稀釋每股收益的加權平均流通股的計算方法：
截至三個月
July 30, 2022July 31, 2021
基本每股收益加權平均股票的分母96,629 96,864 
稀釋性證券的影響--股票期權、限制性股票和股票購買計劃1,165 1,391 
稀釋每股收益加權平均股票的分母97,794 98,255 

潛在的稀釋證券代表877截至2022年7月30日的三個月的股票628截至2021年7月31日的三個月的股票不包括在稀釋每股收益的計算中，因為它們的影響是使用庫存股方法進行反稀釋的。
收入確認
收入來自銷售消耗性產品、設備和支持、軟件和支持、技術服務部件和勞動力以及其他來源。收入在履行業績義務時或作為履行義務時確認。當客户獲得對商品或服務的控制權時，履行義務即告履行。
消耗品、設備、軟件和部件的銷售在交付時記錄，但銷售條件為FOB裝運點的情況除外，在這種情況下，銷售記錄在裝運時記錄。技術服務勞動是按提供的方式予以承認的。設備和軟件支助產生的收入在提供支助期間按比例確認。
除了根據安排(購買/銷售協議)銷售消費品所產生的收入外，我們還賺取根據代理協議提供的服務的佣金。代理協議與買賣協議的不同之處在於，我們對交易沒有控制權，因為我們沒有履行商品或服務承諾的主要責任，也不向代理關係中的客户開具賬單或收取費用。代理協議項下的佣金在提供服務時記錄。
對退貨、損壞貨物、回扣、忠誠度計劃和其他收入津貼的估計是在根據這些項目的歷史經驗確認收入時做出的。確認收入所產生的應收賬款在扣除相關準備後列報。我們根據所持應收賬款的預期可收回性來維持估值撥備。估算值用於確定估值額度，並基於幾個因素，包括歷史收集數據、當前和預測的經濟趨勢以及客户的信用狀況。當我們確定無法收回的金額時，應收賬款被註銷，通常是在客户破產或對持續的催收努力沒有反應時。預計不會在未來12個月內收回的應收款項部分被歸類為長期。
淨銷售額不包括銷售税，因為我們被認為是收取和匯出銷售税的直通渠道。
合同餘額
合同餘額是指當我們已將貨物或服務轉讓給客户或客户已根據合同向我們支付對價時，在我們的精簡合併資產負債表中列報的金額。這些合同餘額包括應收賬款、合同資產和合同負債。
截至2022年7月30日和2022年4月30日的合同資產餘額為美元378及$134，分別為。我們的合同責任主要涉及客户的預付款、隨時間推移提供的軟件和支持的預付款以及為客户提供實質性權利的選項，例如我們的客户忠誠度計劃。截至2022年7月30日和2022年4月30日，合同負債為41,587及$38,581分別在其他應計負債中報告。在截至2022年7月30日的三個月內，我們確認了14,203之前在2022年4月30日延期的金額。
近期發佈的會計公告
9
目錄表
美國財務會計準則委員會(FASB)於2020年3月發佈了《會計準則更新》(ASU)第2020-04號《參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響》，並於2021年1月發佈了ASU第2021-01號《參考匯率改革(主題848)：範圍》。這些ASU為現有的合同修改和對衝會計指導提供了臨時的可選權宜之計和例外，以促進市場從現有參考利率(如2021年底開始逐步淘汰的LIBOR)過渡到替代參考利率。這些標準自發布之日起生效。我們正在評估這些ASU提供的可選救濟指導，並正在審查我們目前使用LIBOR作為參考利率的債務證券、衍生品工具和客户融資合同。
注2.應收賬款證券化計劃
本公司與三菱UFG銀行(“MUFG”)簽訂了若干應收款採購協議(“應收款採購協議”)(下稱“應收款採購協議”)。三菱東京日聯銀行(三菱東京日聯銀行)，根據該協議，三菱UFG擔任代理，協助向若干非關聯金融機構(“買方”)出售若干Patterson應收賬款(“應收賬款”)。這些應收款的出售根據ASC 860“轉讓和服務”的規定作為資產出售入賬。我們利用PDC Funding III和PDC Funding IV促進銷售，以滿足協議中的要求。我們對這些應收賬款使用每日記賬單位。
出售該等應收賬款所得款項包括現金及遞延購入價(“DPP”)應收賬款。應收DPP款項最終由Patterson在收取出售予買方的相關應收賬款後變現。應收款採購協議下的可用金額根據正常業務過程中產生的合格應收款總額隨時間波動，最高可用金額為#美元。200,000截至2022年7月30日，其中200,000被利用了。

吾等於轉讓的應收賬款中並無保留權益，惟吾等有權收取DPP應收賬款及收取及行政服務費。吾等認為所收取的費用足以補償所提供的服務，因此並無記錄任何維修資產或負債。截至2022年7月30日及2022年4月30日，根據融資機制轉移至買方並從簡明綜合資產負債表中取消確認的未償還應收賬款的公允價值為$393,071及$396,443，分別為。根據這一安排，貿易應收賬款的銷售額為#美元。903,780及$958,767，銷售應收賬款從客户那裏收取的現金為#美元。907,112及$955,378分別截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月內。

DPP應收款項於簡明綜合資產負債表內於預付開支及其他流動資產內按公允價值入賬。應收賬款賬面值與轉讓時收到的DPP應收賬款的現金和公允價值之和之間的差額確認為相關應收賬款的出售損益，包括銀行手續費和信貸損失撥備。在簡明綜合經營報表及其他全面收益中，我們錄得虧損#美元。1,435及$721截至2022年7月30日及2021年7月31日止三個月分別與應收賬款有關。

以下前滾彙總了與DPP應收賬款相關的活動：
截至三個月
July 30, 2022July 31, 2021
期初DPP應收餘額$195,764 $183,999 
DPP應收賬款的非現金追加227,291 267,497 
應收DPP收款(230,780)(264,075)
期末DPP應收餘額$192,275 $187,421 

注3.客户融資
為了方便我們的客户，我們提供了幾種不同的融資選擇，包括第三方計劃和帕特森贊助的計劃。對於第三方項目，我們充當客户和第三方融資實體之間的促進者，不會持續參與融資交易。根據Patterson贊助的計劃，信譽良好的客户購買的設備最高可獲得$1,000。我們通常在正常的業務過程中將客户的融資合同出售給外部金融機構。根據ASC 860的規定，這些融資安排被計入資產出售，
10
目錄表
轉賬和服務。我們目前有二我們出售這些合同的安排。我們對這些融資合同使用月度記賬單位。
首先，我們根據一項協議運營，將我們的設備融資合同的一部分出售給商業票據管道，三菱UFG擔任代理。我們利用PDC資金來滿足參與商業票據管道的要求。我們在向三菱UFG出售合同時收到合同收益。至少15.0收益的%由管道持有，作為投資組合最終表現的擔保。這一百分比可以更大，並基於與三菱UFG達成的協議中規定的某些比例。根據與三菱UFG達成的協議，截至2022年7月30日，運力為$525,000.
第二，我們與Five Third Bank(“Five Third”)保持協議，根據該協議，Five Third購買客户的融資合同。PDC Funding II將其融資合同出售給Five Third。我們在出售給Five Third時收到合同的收益。至少15.0收益的%由管道持有，作為投資組合最終表現的擔保。這一百分比可以更大，並以與第五第三人協議中規定的某些比率為基礎。根據與Five Third簽訂的協議，2022年7月30日的產能為$100,000.
我們為兩種安排下的融資合同提供服務，併為此向我們支付維修費。我們收到的維修費被認為是對所提供服務的足夠補償。因此，沒有記錄維修資產或負債。
管道持有的應收賬款的購買價格部分被視為DPP應收賬款，當Patterson向客户收取客户融資合同的付款時，該部分將支付給適用的特殊目的實體。根據該等計劃出售的應收賬款賬面值與轉讓時收到的DPP應收賬款的現金和公允價值之和之間的差額確認為相關應收賬款的銷售收益，並在簡明綜合經營報表和其他全面收益的銷售淨額中記錄。與客户融資活動相關的費用在我們的簡明綜合經營報表和其他全面收益中計入營業費用。
在截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月中，我們銷售了73,612及$73,043在這些安排下的合同分別。在簡明綜合經營報表和其他全面收益的淨銷售額中，我們記錄了#美元的收益988及$73在截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月內，分別與這些合同有關的銷售。已售出融資應收賬款的現金收款為#美元。84,094及$108,111分別截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月內。
包括在簡明綜合資產負債表中的現金和現金等價物為#美元36,475及$39,106截至2022年7月30日和2022年4月30日，分別代表從之前出售的尚未結算的客户融資合同中收取的現金。在簡明綜合資產負債表的當期應收賬款中包括#美元。14,266及$58,190分別截至2022年7月30日和2022年4月30日，我們尚未出售的金融合同。總額為$569,347截至2022年7月30日，根據該安排出售的應收金融合同的未清償部分。自1994年開始實施內部融資方案以來，壞賬核銷總額不到1貸款的發放率為%。
以下前滾彙總了與DPP應收賬款相關的活動：
截至三個月
July 30, 2022July 31, 2021
期初DPP應收餘額$125,332 $227,967 
DPP應收賬款的非現金追加14,084 19,110 
應收DPP收款(22,129)(51,142)
期末DPP應收餘額$117,287 $195,935 
這些安排要求我們維持最低流動比率和最高槓杆率。我們在2022年7月30日遵守了這些公約。
注4.衍生金融工具
11
目錄表
我們是某些抵銷和相同利率上限協議的一方，這些協議是為了履行設備融資合同銷售協議的某些契約而簽訂的。利率上限協議還為PDC Funding和PDC Funding II出售給商業票據管道的融資合同提供了信用增強功能。
利率上限協議被取消，並定期簽訂新協議，以保持與銷售協議的最高金額和相關融資合同的到期日的一致性。截至2022年7月30日，PDC Funding已從一家銀行購買了名義金額為美元的利率上限。525,000到期日為2029年8月。我們向同一家銀行出售了相同的利率上限。截至2022年7月30日，PDC Funding II已從一家銀行購買了名義金額為#美元的利率上限。100,000到期日為2029年9月。我們向同一家銀行出售了相同的利率上限。
該等利率上限協議不符合對衝會計處理的資格，因此，我們將該等協議的公允價值記錄為資產或負債，並將公允價值的變動記錄為發生變動期間的收入或支出。
2014年1月，我們簽訂了一項遠期利率互換協議，名義金額為#美元。250,000並將其作為現金流對衝，以對衝預期再融資時的利率波動5.172015年3月25日到期的優先債券百分比。這些鈔票已於2015年3月25日償還，並換成了新的美元250,0003.482025年3月24日到期的優先債券。現金支付$29,003於2015年3月達成，以結算利率互換。這一數額計入其他綜合收益(虧損)、税後淨額，並確認為相關債務有效期內的利息支出。
我們利用遠期利率互換協議來對衝利率波動對我們與客户融資合同相關的淨銷售額的影響。該等利率互換協議不符合對衝會計處理的資格，因此，我們將該等協議的公允價值記錄為資產或負債，並將公允價值的變動記錄為發生變化期間的收入或支出。
截至2022年4月30日，利率互換協議的剩餘名義金額為1美元574,144，最新到期日為2029財年。在截至2022年7月30日的三個月內，我們簽訂了名義金額為美元的遠期利率互換協議。54,620。截至2022年7月30日，利率互換協議的剩餘名義金額為1美元568,075，最新到期日為2030財年。
現金支付淨額#美元560及$2,188在截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月內，我們分別支付了與利率互換協議相關的部分債務。這些付款在簡明合併現金流量表中反映為經營活動使用的現金淨額中的現金流出。
以下為簡明綜合資產負債表所載衍生工具的公允價值：
派生型分類July 30, 2022April 30, 2022
資產：
利率合約預付費用和其他流動資產$3,669 $3,875 
利率合約其他非流動資產，淨額16,634 19,871 
總資產衍生工具$20,303 $23,746 
負債：
利率合約其他應計負債$300 $250 
利率合約其他非流動負債7,908 10,013 
總負債衍生工具$8,208 $10,263 
下表列出了衍生工具對簡明綜合經營報表和其他全面收益的税前影響：
12
目錄表
從累計其他全面虧損中重新分類為收益(有效部分)的損益金額
截至三個月
現金流對衝關係中的衍生品運營報表位置July 30, 2022July 31, 2021
利率合約利息支出$(341)$(341)
在衍生工具收益中確認的收益(虧損)金額
截至三個月
未被指定為對衝工具的衍生工具運營報表位置July 30, 2022July 31, 2021
利率合約其他收入，淨額$(1,948)$(1,187)
有幾個不是在截至2022年7月30日或2021年7月31日的三個月內，在現金流量對衝衍生品的其他全面收益(虧損)中確認的損益。
我們錄製了不是在截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月內無效。截至2022年7月30日，預計將在未來12個月內重新分類為收益的累計其他全面虧損的税前估計部分為$1,363，這將被記錄為利息支出的增加。
注5.公允價值計量
公允價值是指在知情、有意願的各方之間進行當前交易時，資產可以交換的價格。根據使用的重要投入的最低水平，公允價值計量層次分為以下三個級別之一：
1級-相同資產和負債在活躍市場上的報價。
2級-除一級報價外的其他可觀察的投入，如活躍市場中類似資產和負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產和負債的報價；或可觀察到或可被可觀察到的市場數據證實的其他投入。
3級-難以觀察到的、幾乎沒有或沒有市場數據的投入。這些投入反映了管理層對市場參與者將使用什麼來為資產或負債定價的假設。
我們在經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債層次如下：
July 30, 2022
總計1級2級3級
資產：
現金等價物$4,210 $4,210 $— $— 
DPP應收-應收款項證券化計劃192,275 — — 192,275 
DPP應收賬款-客户融資117,287 — — 117,287 
衍生工具20,303 — 20,303 — 
總資產$334,075 $4,210 $20,303 $309,562 
負債：
衍生工具$8,208 $— $8,208 $— 
13
目錄表
April 30, 2022
總計1級2級3級
資產：
現金等價物$3,186 $3,186 $— $— 
DPP應收-應收款項證券化計劃195,764 — — 195,764 
DPP應收賬款-客户融資125,332 — — 125,332 
衍生工具23,746 — 23,746 — 
總資產$348,028 $3,186 $23,746 $321,096 
負債：
衍生工具$10,263 $— $10,263 $— 
現金等價物-我們按現金等價物的當前市場匯率進行估值。現金等價物的賬面價值接近公允價值，到期日少於三個月。
DPP應收-應收款項證券化計劃-我們基於使用不可觀察投入的貼現現金流分析對這筆DPP應收賬款進行估值，其中包括估計的付款時間和基礎債權人的信用質量。孤立的任何重大不可觀察到的投入的重大變化不會導致公允價值估計的重大差異。這些投入之間的相互關係微不足道。
DPP應收賬款-客户融資-我們基於使用不可觀察投入的貼現現金流分析對這筆DPP應收賬款進行估值，其中包括遠期收益率曲線、估計的付款時機和標的債權人的信用質量。孤立的任何重大不可觀察到的投入的重大變化不會導致公允價值估計的重大差異。這些投入之間的相互關係微不足道。
衍生工具-我們的衍生工具包括利率上限協議和利率互換。這些工具使用利率和信用利差等投入進行估值。
某些資產在非經常性基礎上按公允價值計量。該等資產並非持續按公允價值計量，但在某些情況下須作出公允價值調整。當發生相同或類似證券的可見交易或因減值而發生時，我們會將我們的非流通權益證券的賬面價值調整為公允價值。
在截至2021年7月31日的三個月內，我們出售了我們在Vetource的部分投資，Vetource是一家商業合作伙伴和領先的獸醫送貨上門服務提供商，賬面價值為$25,814為$56,849。我們錄得税前收益為$31,0352022財年第一季度，我們的精簡綜合經營報表和其他全面收益中的投資收益因此次出售而增加。收到的現金為$56,849在我們的簡明綜合現金流量表中於投資活動中列報。在截至2021年7月31日的三個月內，我們還錄得税前非現金收益$31,035以反映我們在Vetource投資的剩餘部分賬面價值的增加，這是基於我們以#美元出售的投資部分的銷售價格。56,849。這一收益記錄在我們的簡明綜合經營報表和其他全面收益的投資收益中。這次出售後，我們所擁有的投資的賬面價值為$56,849及$56,849分別截至2022年7月30日和2022年4月30日。在2022財年第一季度完成出售的同時，我們獲得了在某些情況下允許我們要求Vetource的另一位股東購買我們剩餘股份的權利。我們錄得税前非現金收益為#美元25,757由於這筆交易，我們的簡明綜合經營報表和其他全面收益中的投資收益。截至2022年7月30日，該看跌期權的賬面價值為$25,757，並在我們的簡明綜合資產負債表中的投資中報告。投資的總收益為$87,827在我們的簡明綜合現金流量表中反映在經營活動中。在獲得這一認沽期權的同時，我們還向同一Vetource股東授予了權利，允許該股東在某些情況下要求我們以公允價值出售我們剩餘的股份。在截至2022年7月30日的三個月內，該等資產沒有進行公允價值調整。
我們的債務在壓縮的綜合資產負債表中沒有按公允價值計量。截至2022年7月30日和2022年4月30日，我們債務的估計公允價值為$488,507及$489,777，而賬面價值為#美元488,809及$488,554分別於2022年7月30日和2022年4月30日。債務的公允價值採用基於預期市場收益(即第二級投入)的貼現現金流分析來計量。
14
目錄表
2022年7月30日和2022年4月30日的應收賬款賬面價值，扣除備抵、應付賬款以及某些應計和其他流動負債的賬面價值接近公允價值。
注6.所得税
截至2022年7月30日的三個月的實際所得税税率為21.9百分比與24.1截至2021年7月31日的三個月。截至2022年7月30日的三個月税率下降的主要原因是超額税收優惠扣除和收入地理位置轉移的影響。
注7.技術合作夥伴創新有限責任公司(TPI)
在2019財年，我們與Cure Partners達成協議，成立TPI，為其客户提供基於雲的實踐管理軟件NaVetor。Patterson和Cure Partners分別貢獻了淨資產$4,000形成TPI。Patterson和Cure Partners各自貢獻了額外的淨資產1,000在截至2022年4月30日的財政年度內，500在截至2022年7月30日的三個月內。我們已經確定TPI是一個可變利益實體，我們合併了TPI的運營結果，因為我們已經得出結論，我們是TPI的主要受益者。截至2022年7月30日及2021年7月31日止三個月內，非控股權益應佔淨虧損為$330及$194，分別為。自TPI成立以來，所有權權益沒有變化。截至2022年7月30日，我們擁有非控股權益$1,129在我們的濃縮合並資產負債表上。
注8.細分和地理數據
我們呈現的是三需要報告的部門：牙科、動物健康和企業。牙科和動物健康是向不同客户羣提供類似產品和服務的戰略業務部門。牙科公司為北美各地的牙醫、牙科實驗室、機構和其他醫療保健專業人員提供幾乎全套的消耗性牙科產品、設備和軟件、交鑰匙數字解決方案和增值服務。動物健康是北美和英國領先的全線動物保健產品、服務和技術分銷商，面向生產動物和寵物市場。我們的公司部門由一般和行政費用組成，包括信息技術、財務、法律、人力資源和設施等領域的家庭辦公室支持成本。此外，客户融資和其他雜項銷售在公司業績中報告。公司資產主要包括現金和現金等價物、應收賬款、財產和設備以及長期應收賬款。我們根據營業收入評估部門業績。運營履行中心的成本根據各單位的產量分配給各經營單位。
下表提供了有關我們的可報告細分市場的信息：
15
目錄表
截至三個月
July 30, 2022July 31, 2021
合併淨銷售額
美國$1,260,398 $1,313,772 
英國162,221 192,747 
加拿大100,646 108,357 
總計$1,523,265 $1,614,876 
牙科淨銷售額
美國$499,835 $541,073 
加拿大58,082 65,794 
總計$557,917 $606,867 
動物保健網銷售額
美國$755,585 $767,480 
英國162,221 192,747 
加拿大42,564 42,563 
總計$960,370 $1,002,790 
企業淨銷售額
美國$4,978 $5,219 
總計$4,978 $5,219 
16
目錄表
截至三個月
July 30, 2022July 31, 2021
合併淨銷售額
消耗品$1,261,769 $1,341,674 
設備和軟件173,935 183,452 
增值服務和其他87,561 89,750 
總計$1,523,265 $1,614,876 
牙科淨銷售額
消耗品$337,840 $376,576 
設備和軟件146,510 156,966 
增值服務和其他73,567 73,325 
總計$557,917 $606,867 
動物保健網銷售額
消耗品$923,929 $965,098 
設備和軟件27,425 26,486 
增值服務和其他9,016 11,206 
總計$960,370 $1,002,790 
企業淨銷售額
增值服務和其他$4,978 $5,219 
總計$4,978 $5,219 
截至三個月
July 30, 2022July 31, 2021
營業收入(虧損)
牙科$36,895 $(1,086)
動物健康21,859 23,805 
公司(23,910)(62,248)
總計$34,844 $(39,529)
July 30, 2022April 30, 2022
總資產
牙科$887,774 $851,746 
動物健康1,502,113 1,459,450 
公司368,481 430,434 
總計$2,758,368 $2,741,630 

注9.累計其他全面虧損(“AOCL”)
下表彙總了截至2022年7月30日AOCL的變化：
17
目錄表
現金流
套期保值
貨幣
翻譯
調整，調整		總計
AOCL於2022年4月30日$(3,454)$(78,062)$(81,516)
改敍前的其他全面收入— (4,991)(4,991)
從AOCL重新分類的金額261 — 261 
AOCL於2022年7月30日$(3,193)$(83,053)$(86,246)
在截至2022年7月30日的三個月內，從AOCL重新分類的金額包括現金流對衝的損益，扣除税款淨額為#美元。80。對簡明綜合經營報表和其他全面收益的影響是利息支出增加#美元。341截至2022年7月30日的三個月.
注10.法律訴訟
我們不時地捲入訴訟、行政訴訟、政府傳票和政府調查(在某些情況下，可能涉及我們達成和解協議或同意法令)，涉及反壟斷、商業、環境、產品責任、知識產權、監管、就業歧視、證券和其他事項，包括正常業務過程中產生的事項。任何此類訴訟的結果都不能肯定地預測，因為這類事項本身就是不確定的。在一些問題上可能會尋求重大損害賠償或處罰，而一些問題可能需要數年時間才能解決。我們還可能受到罰款或處罰，以及公平的補救措施(包括但不限於暫停、吊銷或不續簽許可證)。
當很可能發生了債務，並且損失金額可以合理估計時，我們就這些事項進行應計。除非另有説明，就下文所述的具體法律程序和索賠而言，可能損失的金額或範圍是不可合理估計的。部分或全部這些事項的不利結果可能會導致針對我們的重大金錢損害或禁令救濟，這可能會對我們開展業務的能力產生不利影響。在不利結果的影響成為可能並可合理評估的期間，也可能對我們的財務報表產生重大不利影響。
2018年3月28日，普利茅斯縣退休系統(普利茅斯)在美國明尼蘇達州地區法院對帕特森公司及其前首席執行官斯科特·P·安德森和前首席財務官安·B·古吉諾提起聯邦證券集體訴訟，案件標題為普利茅斯縣退休系統訴帕特森公司、斯科特·P·安德森和安·B·古吉諾，案件編號0：18-cv-00871 MJD/SER。2018年11月9日，起訴書被修改，增加了前首席執行官詹姆斯·W·威爾茨和前首席財務官R·斯蒂芬·阿姆斯特朗作為個人被告。在修改後的起訴書中，普利茅斯代表在2013年6月26日至2018年2月28日期間購買或以其他方式收購帕特森普通股的所有個人或實體指控，帕特森違反了聯邦證券法，未能披露帕特森的收入和收益受到被告與其所謂競爭對手Benco和Schein的非法反競爭計劃的人為誇大，以防止形成購買集團，允許其辦公從業者利用與大集團客户享有的定價安排相同或相當的定價安排。在其集體訴訟中，普利茅斯聲稱一指控Patterson違反1934年《證券交易法》第10(B)節及其頒佈的規則10b-5，以及第二項相關指控，指控個別被告違反《交易法》第20(A)節。普利茅斯要求補償性損害賠償、判決前和判決後的利息以及合理的律師費和專家證人費和費用。2018年8月30日，格温內特縣公職人員退休制度和普利茅斯縣退休制度、彭布羅克鬆樹消防員和警察養老基金、中央勞工養老基金被任命為主要原告。2019年1月18日，帕特森和個別被告提出動議，要求駁回修改後的起訴書。2019年7月25日，美國地方法官發佈了一份報告和建議，要求部分批准和部分駁回駁回動議。除其他事項外，該報告和建議還建議駁回針對個別被告Ann B.Gugino、R.Stephen Armstrong和James W.Wiltz的所有指控。2019年9月10日，地方法院採納了治安法官的報告和建議。2020年9月28日，地方法院批准了原告關於認證班級、任命班級代表和任命班級律師的動議。2020年10月12日，Patterson和剩餘的個人被告Anderson先生向第八巡迴上訴法院提交了一份規則23(F)條的請願書，要求對等級認證令提出中間上訴，被告在請願書中要求澄清推翻基本信息證券集體訴訟中集體信賴的推定。2020年10月13日，帕特森和安德森提交了留下來的動議
18
目錄表
在等待中間上訴的可能性之前向地方法院提起的基本法律程序。2020年11月9日，地區法院駁回了被告的暫緩上訴動議，2020年11月12日，第八巡迴上訴法院駁回了被告的規則23(F)請願書。2021年5月17日，帕特森和安德森先生提交了即決判決動議和排除原告專家的動議。2021年8月27日，我們簽署瞭解決此案的諒解備忘錄。根據和解條款，帕特森同意支付$63,000來解決這個案子。雖然我們已經同意解決這一問題，但我們明確否認投訴的指控和所有責任。我們的保險公司同意和解，並支付了總計$35,000為和解提供資金，並補償我們訴訟的某些費用和費用。由於上述原因，我們記錄了#美元的税前準備金。63,000在我們公司部門2022財年第一季度壓縮綜合資產負債表中與這起訴訟可能達成和解相關的其他應計負債。在2022財年第一季度，我們還記錄了應收賬款$27,000本公司分部簡明綜合資產負債表內與可能的保險賠償有關的預付開支及其他流動資產，已按諒解備忘錄的要求撥入訴訟和解託管。淨支出為$36,000已在我們的簡明綜合經營報表和其他全面收益中計入營業費用。我們錄得一美元的收益。8,000在2022財年第二季度我們的公司部門，以説明我們收到了承運人以前支出的費用和成本的補償。雙方在2022財年第二季度提交了和解協議。2022年2月3日，地方法院作出命令，初步批准和解，並指示理賠管理人向所有班級成員郵寄和解通知書和理賠表格。2022年6月9日，地區法院舉行了最終和解聽證會，以確定是否應該批准和解。2022年6月10日，地方法院發佈了最終批准和解的命令。

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
1995年《私人證券訴訟改革法》下的安全港聲明
1995年的美國私人證券訴訟改革法為前瞻性陳述提供了“安全港”，以鼓勵公司提供前瞻性信息，只要這些陳述被確認為前瞻性陳述，並伴隨着指出可能導致實際結果與陳述中披露的重大不同的重要因素的有意義的警告性陳述。
本10-Q表格包含符合1995年美國私人證券訴訟改革法安全港條款的某些“前瞻性陳述”，包括有關未來財務業績以及管理層的目標和預期的陳述。前瞻性陳述通常包括“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“打算”、“計劃”、“尋求”等詞或具有類似含義的詞，或未來或條件動詞，如“將”、“應該”、“可能”或“可能”。前瞻性陳述既不是歷史事實，也不是對未來業績的保證。相反，它們僅基於我們目前對業務未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的信念、預期和假設。
由於前瞻性陳述與未來有關，它們會受到固有的不確定性、風險和環境變化的影響，這些不確定性、風險和變化很難預測，其中許多是我們無法控制的。我們的實際結果和財務狀況可能與前瞻性陳述中指出的大不相同。因此，您不應過度依賴這些前瞻性陳述中的任何一項。
許多因素都可能影響我們的實際結果，並導致這些結果與前瞻性聲明中預期的結果大不相同，這些因素包括但不限於：“新冠肺炎”疫情及其應對措施；不確定的宏觀經濟條件，包括通脹壓力；我們依賴銷售代表和服務技術人員的關係來留住客户和發展業務；分銷能力可能中斷，包括與第三方託運人的服務問題；我們對供應商製造和供應我們銷售的幾乎所有產品的依賴；我們銷售的產品過時或包含未檢測到的錯誤的風險；供應商返點或其他採購激勵措施的不利變化；自有品牌銷售可能對我們與供應商的關係產生不利影響的風險；我們對Patterson聲譽正面看法的依賴；收購和處置資產或其他業務的固有風險以及整合被收購企業的固有風險；我們遵守信貸協議中限制性契約的能力；關鍵人員或高技能員工的流動或流失；我們的管理文件和明尼蘇達州法律可能阻止收購和業務合併的風險；風險
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目錄表
與氣候變化有關的風險；我們參與競爭的牙科和動物保健供應市場高度競爭和整合的影響；暴露於動物生產業務的風險，包括不斷變化的消費者需求、週期性牲畜市場和其他我們無法控制的因素，以及同伴動物業務的風險，包括疾病對寵物種羣產生不利影響的可能性；GPO、供應商網絡和購買集團的形成或擴大可能改變採購決策，使我們處於競爭劣勢；伴侶動物產品的場外銷售和電子商務選擇增加，或來自非獸醫來源的伴侶動物產品的銷售；醫療保健行業的變化和不確定性；不遵守現有或未來的美國或外國法律和法規，包括管理藥品和受控物質分銷的法律和法規；不遵守醫療欺詐或其他法律和法規；訴訟風險，包括轉移管理層的注意力，防範此類行動的成本，損害賠償或和解的可能性，罰款或處罰，或公平補救(包括但不限於吊銷或不續簽許可證)和固有的不確定性；不遵守不斷變化的數據隱私法和法規；税收立法；國際業務中固有的風險，包括貨幣波動；以及與信息系統、軟件產品和網絡安全攻擊相關的風險。
這些因素出現的順序不應被解釋為表明它們的相對重要性或優先順序。 我們告誡説，這些因素可能不是包羅萬象的，因此，本文所載的任何前瞻性陳述都不應被視為對實際結果的預測。
您應仔細考慮這些因素及其他相關因素，包括我們最新的10-K表格第I部分第1A項(“風險因素”)中的風險因素，以及在審核任何前瞻性陳述時可能包含在我們提交給美國證券交易委員會或美國證券交易委員會的其他文件中的信息。
投資者應該明白，預測或識別所有這些因素或風險是不可能的。因此，您不應將上述清單或美國證券交易委員會備案文件中確定的風險視為對所有潛在風險或不確定性的完整討論。
在本10-Q表格中所作的任何前瞻性陳述僅以我們目前掌握的信息為基礎，並且僅説明截止日期。我們不承擔公開發布對任何前瞻性陳述的任何修訂的義務，無論是書面的還是口頭的，無論是由於新的信息、未來的發展還是其他原因。
概述
我們2023財年前三個月的財務信息在本管理層的討論和分析以及簡明綜合財務報表和相關説明中概述。我們為讀者提供以下背景資料，以協助審閲本公司的財務資料。
我們提出了三個可報告的部門：牙科、動物健康和公司。牙科和動物健康是向不同客户羣提供類似產品和服務的戰略業務部門。牙科公司為北美各地的牙醫和牙科實驗室提供幾乎全套的牙科消耗品、設備和軟件、交鑰匙數字解決方案和增值服務。動物健康是北美和英國領先的全線動物保健產品、服務和技術分銷商，面向生產動物和寵物市場。我們的公司部門由一般和行政費用組成，包括信息技術、財務、法律、人力資源和設施等領域的家庭辦公室支持成本。此外，客户融資和其他雜項銷售在公司業績中報告。
動物保健業務的營業利潤率低於牙科業務。雖然與牙科業務相比，動物保健業務的運營費用較低，但由於銷售醫藥產品的毛利率較低，動物保健業務的毛利率普遍較低。
我們按照52-53周的會計慣例運作，我們的財政年度將在4月份的最後一個星期六結束。2023財年第一季度和2022財年第一季度分別代表截至2022年7月30日的13周和截至2021年7月31日的14周。2023財年將包括52周，2022財年將包括53周。
我們認為，我們的業務有幾個重要方面有助於分析它，包括：(1)我們經營的各個市場的增長；(2)內部增長；(3)通過收購實現的增長；以及(4)繼續專注於控制成本和提高效率。管理層將內部增長定義為扣除外幣和會計期間週數差異的影響而進行調整的淨銷售額。外幣
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目錄表
影響指可歸因於貨幣匯率波動的業績差異，該公司使用貨幣匯率波動來換算所有功能貨幣不是美元的外國實體的業績。該公司將影響計算為使用本期貨幣匯率換算的本期結果與使用可比上期貨幣匯率換算的本期結果之間的差額。該公司認為，根據匯率的波動，披露以不變貨幣計算的淨銷售額變化為投資者提供了有用的補充信息。
影響我們結果的因素
新冠肺炎。新冠肺炎疫情對我們的業務產生了重大影響。在我們的牙科部門，個人防護設備(“PPE”)的供應鏈中斷以及對這些產品的需求增加，最初導致個人防護設備的積壓訂單，以及製造個人防護設備的原材料可能短缺，導致價格大幅上漲。為了獲得轉售給客户的個人防護裝備，我們不得不提前向供應商付款，隨着製造業趕上對個人防護裝備日益增長的需求，價格下降，影響了我們的利潤率，並要求我們減記某些庫存，主要是在2022財年第一季度。新冠肺炎疫情的各種影響繼續影響我們的客户和供應鏈。
Vetource投資的收益。在截至2021年7月31日的三個月裏，我們以5680萬美元的賬面價值出售了我們在Vetource的部分投資，Vetource是一家商業合作伙伴和領先的獸醫送貨上門服務提供商。由於這次出售，我們在我們的精簡綜合經營報表和其他全面收益中的投資錄得3100萬美元的税前收益。收到的5,680萬美元現金在我們的簡明綜合現金流量表中的投資活動中列報。在截至2021年7月31日的三個月內，我們還錄得税前非現金收益3,100萬美元，以反映我們在Vetource的投資剩餘部分的賬面價值增加，這是基於我們以5,680萬美元出售的投資部分的銷售價格。這一收益記錄在我們的簡明綜合經營報表和其他全面收益的投資收益中。在2022財年第一季度完成出售的同時，我們獲得了在某些情況下允許我們要求Vetource的另一位股東購買我們剩餘股份的權利。由於這筆交易，我們在我們的精簡綜合經營報表和其他全面收益中的投資收益錄得2580萬美元的税前非現金收益。總計8780萬美元的投資收益在我們的簡明綜合現金流量表中的經營活動中列報。在獲得這一認沽期權的同時，我們還向同一Vetource股東授予了權利，允許該股東在某些情況下要求我們以公允價值出售我們剩餘的股份。
2022財年法律儲備。2021年8月27日，我們簽署了一份諒解備忘錄，以了結簡明合併財務報表附註10中描述的聯邦證券集體訴訟。根據和解條款，帕特森同意支付6,300萬美元了結此案。雖然我們已經同意解決這一問題，但我們明確否認投訴的指控和所有責任。我們的保險公司同意和解，並出資3500萬美元為和解提供資金，並補償我們訴訟的某些費用和費用。由於上述原因，我們在2022財年第一季度在公司部門的簡明綜合資產負債表中記錄了6300萬美元的其他應計負債，與這起訴訟的可能和解有關(“2022財年法律儲備”)。在2022財年第一季度，我們還在公司部門的簡明綜合資產負債表中記錄了2700萬美元的預付費用和其他流動資產，與可能的保險追回有關，該金額已根據諒解備忘錄的要求支付到訴訟和解託管中。3600萬美元的淨支出在我們的簡明綜合經營報表和其他全面收益中計入了運營費用。我們在2022財年第二季度的公司部門錄得800萬美元的收益，以説明我們收到了運營商以前支出的費用和成本的報銷。雙方在2022財年第二季度提交了和解協議。2022年2月3日，地方法院作出命令，初步批准和解，並指示理賠管理人向所有班級成員郵寄和解通知書和理賠表格。2022年6月9日, 地方法院舉行了最後的和解聽證會，以確定是否應該批准和解。2022年6月10日，地方法院發佈了最終批准和解的命令。
庫存捐贈費用。在2022財年第一季度，我們承諾向慈善組織捐贈一定的個人防護用品，以幫助新冠肺炎的恢復工作。2022財年第一季度，我們在精簡的綜合經營報表和其他全面收益中記錄了4920萬美元的銷售成本費用(“庫存捐贈費用”)。這些收費是因為我們打算不銷售這些產品，而是將它們捐贈給慈善組織。在記錄的4920萬美元支出中，4720萬美元和200萬美元分別記錄在我們的牙科和動物健康部門。
應收賬款證券化計劃。我們是與三菱UFG銀行簽訂的某些應收賬款購買協議的一方，根據該協議，三菱UFG作為代理促進某些Patterson應收賬款的銷售
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目錄表
(“應收款”)出售給若干非關聯金融機構(“買方”)。出售該等應收賬款所得款項包括現金及遞延購入價(“DPP”)應收賬款。應收DPP款項最終由Patterson在收取出售予買方的相關應收賬款後變現。應收DPP款項確認為在簡明綜合現金流量表內投資活動提供的現金淨額增加，而在簡明綜合現金流量表內相應減少經營活動中使用的現金淨額。
行動的結果
截至2022年7月30日的季度與截至2021年7月31日的季度相比
下表彙總了我們的結果，以淨銷售額的百分比表示：
截至三個月
July 30, 2022July 31, 2021
淨銷售額100.0 %100.0 %
銷售成本79.5 82.8 
毛利20.5 17.2 
運營費用18.2 19.6 
營業收入(虧損)2.3 (2.4)
其他收入(費用)(0.3)5.2 
税前收入2.0 2.8 
所得税費用0.4 0.7 
淨收入1.6 2.1 
非控股權益應佔淨虧損— — 
可歸因於帕特森公司的淨收入。1.6 %2.1 %
淨銷售額。截至2022年7月30日的三個月的綜合淨銷售額為15.233億美元，比截至2021年7月31日的三個月的16.149億美元下降5.7%。由於上一年季度業績增加了一週，銷售額受到了大約7.2%的負面影響。外匯匯率的變化對本季度的銷售額產生了1.7%的不利影響。
截至2022年7月30日的三個月，牙科部門的銷售額為5.579億美元，比截至2021年7月31日的三個月的6.069億美元下降了8.1%。由於上一年季度業績增加了一週，銷售額受到的負面影響估計為6.8%。外匯匯率的變化對本季度的銷售額產生了0.4%的不利影響。本季度消費品銷售額下降10.3%，設備和軟件銷售額下降6.7%，增值服務和其他銷售額增長0.3%。消費品銷售額下降的主要原因是上一年季度的銷售增加了一週，以及個人防護用品的銷售額下降。

截至2022年7月30日的三個月，動物健康部門的銷售額為9.604億美元，比截至2021年7月31日的三個月的10.28億美元下降了4.2%。由於上一年季度業績增加了一週，銷售額受到了大約7.5%的負面影響。外匯匯率的變化對本季度的銷售額產生了2.4%的不利影響。剔除截至2021年7月31日的三個月額外一週業績的影響，Production Animal和Companion Animal在2023財年第一季度的銷售額都有所增長。

毛利。截至2022年7月30日的三個月的綜合毛利率上升330個基點至20.5%，主要是受截至2021年7月31日的三個月錄得的4920萬美元庫存捐贈費用的影響。剔除庫存捐贈費用的影響，毛利率比2022財年第一季度增長30個基點。與上一年季度相比，我們的動物健康和牙科部門在2023財年第一季度的毛利率都有所上升。

運營費用。截至2022年7月30日的三個月的綜合運營費用為2.773億美元，比去年同期的3.173億美元下降了12.6%。在截至2021年7月31日的三個月裏，我們產生了更高的運營費用，這主要是由於2022財年法律準備金的影響。這個
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綜合運營費用比率為18.2%，比上一年同期下降140個基點，這也是主要受這一因素推動的。

營業收入(虧損)截至2022年7月30日的三個月，營業收入為3480萬美元，佔淨銷售額的2.3%，而截至2021年7月31日的三個月，營業虧損3950萬美元，佔淨銷售額的2.4%。營業收入增加的主要原因是2022年財政年度法定準備金和2022年第一季度記錄的庫存捐贈費用的影響。2023年第一季度銷售額的下降部分抵消了這些影響，這主要是由於上一年季度業績增加了一週。

截至2022年7月30日的三個月，牙科部門的營業收入為3690萬美元，而截至2021年7月31日的三個月的營業虧損為110萬美元。營業收入增加的主要原因是2022年第一季度記錄的庫存捐贈費用的影響。這一影響被上一年季度額外一週的業績所部分抵消。
截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月，動物健康部門的營業收入分別為2190萬美元和2380萬美元。2023財年第一季度業績下降的主要原因是上一財季業績增加了一週。
截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月，企業部門運營虧損分別為2390萬美元和6220萬美元。這一變化主要是由2022財年法律準備金的影響推動的。
其他收入(費用)。截至2022年7月30日的三個月的其他淨支出為380萬美元，而截至2021年7月31日的三個月的其他淨收入為8410萬美元。這一變化主要是由於在截至2021年7月31日的三個月中，Vetource投資公司錄得8780萬美元的收益。
所得税費用。截至2022年7月30日的三個月的實際所得税税率為21.9%，而截至2021年7月31日的三個月的實際所得税税率為24.1%。税率下降的主要原因是超額税收優惠扣減和收入地域轉移的影響。
可歸因於帕特森公司的淨收入和每股收益。截至2022年7月30日的三個月，Patterson Companies，Inc.的淨收入為2460萬美元，而截至2021年7月31日的三個月為3400萬美元。本季度稀釋後每股收益為0.25美元，而去年同期為0.35美元。本季度的加權平均稀釋後流通股為9,780萬股，上年同期為9,830萬股。本季度和上年同期宣佈的現金紅利為每股普通股0.26美元。
流動資金和資本資源
截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月，經營活動中使用的淨現金分別為3.025億美元和3.134億美元。截至2022年7月30日的三個月的經營活動中使用的淨現金主要是受我們的應收賬款證券化計劃和庫存增加的影響。
截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月，投資活動提供的淨現金分別為2.384億美元和3.45億美元。截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月，DPP應收賬款分別為2.529億美元和3.152億美元。在截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月中，資本支出分別為1460萬美元和770萬美元。在截至2021年7月31日的三個月裏，我們從出售投資中獲得了5720萬美元的現金收入，並用1980萬美元收購了Miller Vet。我們預計2023財年的資本支出總額約為6500萬美元。
截至2022年7月30日的三個月，融資活動提供的淨現金為7340萬美元，其中1.16億美元歸因於我們循環信貸額度的提取，部分抵消了2540萬美元的股息支付和1500萬美元的股票回購。截至2021年7月31日的三個月，用於融資活動的淨現金為3800萬美元，主要是由2510萬美元的股息支付推動的。
在2021財年，我們與包括三菱UFG銀行有限公司在內的多家貸款機構作為行政代理對某些信貸協議進行了修訂、重述和合並。該經修訂及重述的信貸協議(“信貸協議”)包括一項7,000,000,000美元的循環信貸安排及一項3,000,000,000美元的定期貸款安排，並將不遲於2024年2月到期。我們利用這些貸款對某些信貸進行再融資和鞏固。
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目錄表
在簽署信貸協議之前已存在的協議，支付由此產生的費用和開支，併為我們的持續營運資本和其他一般公司目的提供資金。
截至2022年7月30日，信貸協議定期貸款項下的未償還金額為3.00億美元，利率為3.37%，而信貸協議循環信貸安排項下的未償還金額為1.45億美元，利率為3.13%。截至2022年4月30日，信貸協議定期貸款項下的未償還金額為3,000萬美元，利率為1.89%，而信貸協議循環信貸安排項下的未償還金額為2,900萬美元，利率為1.54%。
我們預計，在現有債務安排下收取遞延購買價格應收賬款、現有現金餘額和信貸可用性，減去我們在運營中使用的資金，將足以滿足我們的營運資金需求，並在2023財年剩餘時間為我們的業務提供資金。
最近發佈的會計聲明
見簡明合併財務報表附註1。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
與我們2022年6月29日提交的Form 10-K年報中第7A項披露的情況相比，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
管理層在總裁、首席執行官(“首席執行官”)和首席財務官(“首席財務官”)的監督下，在管理層的參與下，評估了截至2022年7月30日我們的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所界定)的設計和運作的有效性。根據對這些披露控制和程序的評估，首席執行官和首席財務官得出結論，披露控制和程序自2022年7月30日起有效。
在截至2022年7月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制(根據外匯法案規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄表
第二部分--其他資料
項目1.法律程序
我們不時地捲入訴訟、行政訴訟、政府傳票和政府調查(在某些情況下，可能涉及我們達成和解協議或同意法令)，涉及反壟斷、商業、環境、產品責任、知識產權、監管、就業歧視、證券和其他事項，包括正常業務過程中產生的事項。任何此類訴訟的結果都不能肯定地預測，因為這類事項本身就是不確定的。在一些問題上可能會尋求重大損害賠償或處罰，而一些問題可能需要數年時間才能解決。我們還可能受到罰款或處罰，以及公平的補救措施(包括但不限於暫停、吊銷或不續簽許可證)。
當很可能發生了債務，並且損失金額可以合理估計時，我們就這些事項進行應計。除非另有説明，就本文所述的具體法律程序和索賠而言，可能的損失金額或範圍不可合理估計。部分或全部這些事項的不利結果可能會導致針對我們的重大金錢損害或禁令救濟，這可能會對我們開展業務的能力產生不利影響。在不利結果的影響成為可能並可合理評估的期間，也可能對我們的財務報表產生重大不利影響。
有關進一步資料，請參閲本季度報告表格10-Q第一部分第1項內的簡明綜合財務報表附註10。

第1A項。風險因素
我們在截至2022年4月30日的財政年度的Form 10-K中的2022年年度報告中，第一部分第1A項“風險因素”中披露的風險因素沒有實質性變化。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
發行人購買股權證券
2021年3月16日，董事會批准了一項5億美元的股票回購計劃，直至2024年3月16日。
下表列出了2023財年第一季度股票回購計劃下的活動。
總計
數量
股票
購得		平均值
支付的價格
每股		總人數
購入的股份
作為公開活動的一部分
已宣佈的計劃
或程序		極大值
股票的美元價值
這可能還是可能的
在以下條件下購買
《計劃》
May 1, 2022 to May 28, 202227,726 $30.00 27,726 $464,168,160 
May 29, 2022 to June 25, 2022487,967 29.04 487,967 450,000,000 
June 26, 2022 to July 30, 2022— — — 450,000,000 
515,693 $29.09 515,693 $450,000,000 
我們的信貸協議允許我們宣佈和支付股息，並回購股份，前提是不存在違約或未到期的違約，並且我們遵守了適用的財務契約。
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目錄表
項目6.展品
展品
不是的。
展品説明
10.1
截至2020年7月20日，PDC Funding Company II，LLC作為賣方，Patterson Companies，Inc.作為服務機構，買方是Patterson Companies，Inc.，以及作為代理人的第五第三銀行，全國協會通過2022年7月18日的第二修正案確認了第二次修訂和重新簽署的合同購買協議。
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席執行幹事的證明。
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的證明。
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明。
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。
101(以電子形式提交)以下財務信息來自我們截至2022年7月30日的10-Q表格季度報告，格式為內聯XBRL(可擴展商業報告語言)：(I)簡明綜合資產負債表，(Ii)簡明綜合經營報表和其他全面收益，(Iii)簡明綜合股東權益變動表，(Iv)簡明綜合現金流量表和(V)簡明綜合財務報表附註。
104(電子存檔)截至2022年7月30日的Form 10-Q季度報告的封面採用內聯XBRL(可擴展商業報告語言)格式。(*)
(*)本季度報告表格10-Q的證物101和104中與XBRL相關的內聯信息不應被視為就1934年證券交易法(經修訂)第18條的目的而被存檔，或以其他方式承擔該條的責任，並且不得通過引用將其併入任何根據經修訂的1933年證券法的任何文件或其他文件中，除非在該文件或文件中通過具體引用明確規定。
第二部分下的所有其他項目已被省略，因為它們不適用或答案是否定的，或以前在2022年6月29日提交的Form 10-K的2022年年度報告中報告過。
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目錄表

簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
帕特森公司
(註冊人)
日期：2022年9月1日發信人：/s/Donald J.Zurbay
唐納德·J·祖貝
首席財務官
(首席財務官和首席會計官)

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