| 招股説明書副刊 | 依據《規則》提交 |
| (至招股章程，日期為2022年5月27日) | 《規則》第424(B)(3)條及 |
| 《條例》下的規例 | |
| 1933年證券法 | |
| 註冊説明書第333-262940號 |
Codere Online盧森堡，S.A.
普通股 Holdco認股權證
最新發展動態
本招股説明書附錄連同相關招股説明書，供招股説明書中列出的出售證券持有人在購買Codere Online盧森堡，S.A.普通股和認股權證的情況下 不時提出要約和出售時使用。
2022年9月1日
Codere Online報告2022年第二季度財務業績
| · | 2022年第二季度總收入為2740萬歐元(比2021年第二季度高出36%)，同期淨遊戲收入為29.2百萬歐元(比2021年第二季度高出41%)[1]. |
| · | 墨西哥在2022年第二季度的收入為1060萬歐元(比2021年第二季度高出84%)，而墨西哥同期的淨博彩收入為11.9億歐元(比2021年第二季度高出85%)。 |
| · | 西班牙在2022年第二季度的收入(和淨遊戲收入)達到14.1歐元(比2021年第二季度高出12%，這隻受到2021年實施的營銷限制的部分影響)。 |
| · | 2022年第二季度淨虧損為6.7歐元(2022年上半年為16.8歐元)。 |
| · | 截至2022年6月30日，總現金頭寸近8800萬美元(8500萬歐元)。 |
西班牙馬德里和特拉維夫，以色列，2022年9月1日-(環球通訊社)西班牙和拉丁美洲領先的在線遊戲運營商Codere Online(納斯達克：CDRO/CDROW)發佈了截至2022年6月30日的第二季度財務業績。
以下是該期間的主要財務和運營指標。
| 未經審計的數字 | 截至6月30日的季度 | 截至6月30日的六個月 | |||||
| 2021 | 2022 | CHG。百分比 | 2021 | 2022 | CHG。百分比 | ||
| 淨博彩收入(歐元mm) | |||||||
| 西班牙 | 12.6 | 14.1 | 12% | 25.6 | 27.3 | 6% | |
| 墨西哥 | 6.4 | 11.9 | 85% | 12.8 | 21.9 | 71% | |
| 哥倫比亞 | 1.4 | 2.2 | 56% | 2.2 | 3.6 | 65% | |
| 其他(1) | 0.3 | 1.0 | 新墨西哥州 | 0.5 | 1.8 | 新墨西哥州 | |
| 總計 | 20.7 | 29.2 | 41% | 41.2 | 54.6 | 33% | |
| 平均月度活躍玩家(2000)[2] | |||||||
| 西班牙 | 38.2 | 36.8 | (4%) | 40.5 | 38.0 | (6%) | |
| 墨西哥 | 22.3 | 32.3 | 45% | 23.8 | 32.8 | 38% | |
| 哥倫比亞 | 20.3 | 28.0 | 38% | 17.2 | 26.0 | 51% | |
| 其他(1) | 0.7 | 7.7 | 新墨西哥州 | 0.6 | 6.4 | 新墨西哥州 | |
| 總計 | 81.4 | 104.7 | 29% | 82.1 | 103.2 | 26% | |
1 2021年第2季度和2021年上半年的數據不包括我們的.com業務(Greenplay)，該業務於2021年12月31日出售。淨博彩收入是非GAAP 衡量標準；請參閲報告末尾的收入與淨博彩收入之間的對賬。
2平均每月活躍玩家包括真金白銀(即 不包括免費投注)、體育博彩和賭場活動，這與僅包括真金白銀體育博彩活動的上期報告將有所不同。
Codere Online首席執行官摩西·埃德里表示：“我們對上半年的業績感到非常滿意，特別是第二季度淨遊戲收入增長速度加快至41%。這是由墨西哥和西班牙的強勁表現推動的，墨西哥去年第二季度的淨遊戲收入幾乎是第二季度的兩倍，西班牙第二季度的淨遊戲收入增長了12%，儘管從去年5月開始實施了重大的營銷限制。在第二季度，我們的客户羣增長了29%，達到近105,000個月平均活躍客户。在此期間，近8.5萬客户首次在我們這裏存款，比去年第二季度增加了47%。
Mohe Edree進一步表示：“自本季度末以來，我們繼續堅持不懈地執行我們的計劃，最近還在阿根廷人口第二多的科爾多瓦省申請了在線遊戲許可證。我們還成為馬競河牀俱樂部的主贊助商，這在該國也達到了一個重要的里程碑，Codere的標誌被放在了球衣的前面。“
Codere Online首席財務官Oscar Iglesias表示：“我們對今年全年收入增長將加快的預期已開始成為現實，第二季度遊戲收入淨增長顯著。我們相信，隨着我們在下半年繼續執行我們的計劃，我們有望實現110-120歐元的全年淨遊戲收入預期。“
最近發生的事件
網絡詐騙事件
| · | 2022年第二季度，Codere Online成為一起與網絡有關的欺詐事件的受害者，這起事件導致了大約600萬美元的損失。公司向冒充Codere Online供應商之一的一方的銀行賬户支付0.7歐元； |
| · | Codere Online認為這是一個孤立的事件，沒有發現任何相關的額外欺詐活動或任何員工參與欺詐本身的證據； |
| · | 該公司已記錄約為一次性税前費用。2022年第二季度為0.7歐元，並繼續 追回轉賬金額。 |
許可證招標流程 阿根廷科爾多瓦省
| · | 2022年8月5日，Codere Online提交了所有必要的文件，以進一步申請(阿根廷)科爾多瓦省的在線遊戲許可證； |
| · | 最多可發放10個網絡遊戲牌照，共有10個參與方提交了申請，包括Codere Online； |
| · | 我們預計政府將在9月份做出決定，在年底前頒發許可證，如果獲得許可證，將很快在科爾多瓦省運營。 |
河牀贊助
| · | 2022年7月29日，Codere成為阿根廷馬競河牀俱樂部的主要贊助商，進一步加強了公司自2021年7月以來與俱樂部的關係； |
| · | 除其他外，Codere標誌被放置在River Platform的襯衫前面， 提高了我們品牌在全國和整個拉丁美洲的知名度和公眾知名度。 |
電話會議信息
Codere Online的管理層將於美國東部時間今天，即2022年9月1日上午8：30召開電話會議，討論業績並提供最新業務情況。撥入 詳情以及音頻網絡廣播和演示文稿可在Codere Online網站www.codereonline.com上查看。電話會議結束後，還將提供網絡直播的錄音。
收入(IFRS)與博彩淨收入的對賬 (非IFRS)
| 截至6月30日的季度 | 截至6月30日的六個月 | ||||||
| 未經審計的以歐元毫米為單位的數字 | 2021 | 2022 | CHG。百分比 | 2021 | 2022 | CHG。百分比 | |
| 總計 | |||||||
| 收入 | 20.1 | 27.4 | 36% | 39.9 | 51.3 | 28% | |
| (-)Greenplay[3] | (0.1) | - | 新墨西哥州 | (0.2) | - | 新墨西哥州 | |
| (+)會計調整[4] | 0.7 | 1.8 | 新墨西哥州 | 1.5 | 3.4 | 新墨西哥州 | |
| 淨博彩收入 | 20.7 | 29.2 | 41% | 41.2 | 54.6 | 33% | |
| 西班牙 | |||||||
| 收入 | 12.6 | 14.1 | 12% | 25.6 | 27.3 | 6% | |
| (+)會計調整 | - | - | 新墨西哥州 | - | - | 新墨西哥州 | |
| 淨博彩收入 | 12.6 | 14.1 | 12% | 25.6 | 27.3 | 6% | |
| 墨西哥 | |||||||
| 收入 | 5.8 | 10.6 | 84% | 11.5 | 19.6 | 69% | |
| (+)會計調整 | 0.6 | 1.2 | 95% | 1.3 | 2.3 | 80% | |
| 淨博彩收入 | 6.4 | 11.9 | 85% | 12.8 | 21.9 | 71% | |
| 哥倫比亞 | |||||||
| 收入 | 1.3 | 1.7 | 32% | 2.0 | 2.8 | 36% | |
| (+)會計調整 | 0.1 | 0.5 | 新墨西哥州 | 0.2 | 0.9 | 新墨西哥州 | |
| 淨博彩收入 | 1.4 | 2.2 | 56% | 2.2 | 3.6 | 65% | |
| 其他 | |||||||
| 收入 | 0.4 | 1.0 | 新墨西哥州 | 0.7 | 1.6 | 新墨西哥州 | |
| (-)Greenplay | (0.1) | - | 新墨西哥州 | (0.2) | - | 新墨西哥州 | |
| (+)會計調整 | 0.0 | 0.1 | 新墨西哥州 | 0.0 | 0.2 | 新墨西哥州 | |
| 淨博彩收入 | 0.3 | 1.0 | 新墨西哥州 | 0.5 | 1.8 | 新墨西哥州 | |
3 反映我們以前的.com業務的收入，我們在2021年12月31日出售了該業務，出於可比性目的，我們將其排除在外。
4這些數字主要反映了與哥倫比亞實施的某些合作伙伴和附屬公司協議相關的收入確認的差異，以及墨西哥入場費對增值税的影響。
關於Codere Online
Codere Online統稱為Codere Online盧森堡、S.A.及其子公司。Codere Online成立於2014年，是著名賭場運營商Codere Group的一部分。Codere Online通過其最先進的網站和移動應用程序提供在線體育博彩和在線賭場。Codere目前在西班牙、意大利、墨西哥、哥倫比亞、巴拿馬和阿根廷布宜諾斯艾利斯市等核心市場開展業務。Codere Online的在線業務 與Codere Group在拉丁美洲的實體業務相輔相成，構成了該地區領先的全方位博彩和賭場業務的基礎。
關於Codere集團
科迪爾集團是一家致力於娛樂和休閒的跨國集團。它是私人博彩業的領先者，擁有40年的經驗，在歐洲(西班牙和意大利)和拉丁美洲(阿根廷、哥倫比亞、墨西哥、巴拿馬和烏拉圭)的七個國家和地區都有業務。
關於四捨五入的説明。由於小數舍入，整個報告中顯示的數字加起來可能與所提供的合計和小計不完全相同，百分比也可能不完全反映絕對數字。
前瞻性陳述
本文檔中的某些陳述可能構成《1995年美國私人證券訴訟改革法》中“安全港”條款所指的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括但不限於有關Codere Online盧森堡公司、S.A.及其子公司(統稱為“Codere Online”)或Codere Online及其管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略的陳述。此外，任何提及未來事件或情況的預測、預測或其他 特徵的陳述，包括任何潛在的假設，均屬前瞻性陳述。詞語“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“ ”應該、“將”以及類似的表述可以識別前瞻性陳述，但沒有這些詞語並不意味着陳述不具有前瞻性。本文檔中的前瞻性陳述可能包括，例如，有關Codere Online的財務表現，尤其是其淨遊戲收入的潛在演變和分配的陳述； 任何前瞻性和説明性的財務信息；以及Codere Online的戰略、未來運營和目標可定位的市場、財務狀況、估計收入和虧損、預計成本、前景和計劃的變化。
這些前瞻性陳述基於截至本文發表之日的可用信息以及當前的預期、預測和假設，涉及大量判斷、風險和不確定性。因此，不應將前瞻性陳述視為代表Codere Online或其管理團隊截至任何後續日期的觀點，Codere Online不承擔任何義務更新前瞻性 陳述，以反映它們作出後的事件或情況，無論是由於新信息、未來事件或 其他原因，除非適用的證券法可能要求這樣做。
由於許多已知和未知的風險和不確定性，Codere Online的實際結果或表現可能與這些前瞻性陳述中明示或暗示的結果或表現大不相同。可能存在Codere Online目前不知道的或Codere Online目前認為不重要的其他風險，這些風險也可能導致實際結果與前瞻性陳述中包含的結果不同。可能導致實際結果不同的一些因素 包括(I)適用法律或法規的變化，包括網絡遊戲、隱私、數據使用和數據保護規則和法規，以及消費者對妥善保護其個人信息的更高期望，(Ii)新冠肺炎疫情造成的影響和持續的不確定性，監管限制， 對遊戲行業看法的變化，政策變化和競爭加劇，以及戰爭等地緣政治事件，(Iii)實施業務計劃、預測、(V)Codere Online及其當前和未來的合作者無法成功地開發和商業化Codere Online的服務，或在此過程中遇到重大延誤的風險，(Vi)Codere Online可能永遠無法實現或維持盈利的風險，(Vii)Codere Online將需要籌集額外資本以執行其業務計劃的風險，可能無法以可接受的條款或根本無法獲得，(Viii) Codere Online在管理其增長和擴展業務方面遇到困難的風險，(Ix)包括Codere Group在內的第三方提供商, 這些風險包括：(A)無法完全和及時地履行其義務的風險；(X)在線遊戲運營將 無法提供預期收益的風險，其中包括無法在預期的時間範圍內獲得或維護在線遊戲許可證的風險；(Xi)Codere Online無法確保或保護其知識產權的風險；以及(Xii)Codere Online可能受到其他政治、經濟、商業和/或競爭因素不利影響的風險。有關其中某些風險因素的更多信息 包含在Codere Online提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的文件中。關於Codere Online或其他事項的所有後續書面和口頭前瞻性聲明 以及歸因於Codere Online或代表他們行事的任何人的所有書面和口頭前瞻性聲明，均明確符合上述警示聲明 。
財務信息和非GAAP財務指標
Codere Online的財務報表是根據國際會計準則委員會(“IFRS”)發佈的“國際財務報告準則”編制的，該準則在某些重要方面可能與美國公認的會計準則(“美國公認會計原則”)有所不同。
本文檔包括未按照美國公認會計原則或國際財務報告準則(“非公認會計原則”)列報的某些財務指標，例如但不限於博彩淨收入。這些非GAAP 財務指標不是根據美國GAAP或IFRS衡量財務業績的指標，可能會排除對了解和評估Codere Online財務業績具有重大意義的項目。因此，不應孤立地考慮這些指標，也不應將其作為美國公認會計準則或國際財務報告準則下的收入、淨收入、運營現金流或其他盈利能力、流動性或業績指標的替代指標。您應該知道，Codere Online對這些指標的介紹可能無法與其他公司使用的同名指標 相比較。此外，根據PCAOB標準對Codere Online財務報表的審計可能會影響Codere Online當前計算非GAAP財務指標的方式，我們不能向您保證不會有差異， 此類差異可能是實質性的。
Codere Online認為，這些非GAAP財務指標的使用為投資者提供了一個額外的工具，用於評估持續的經營結果和趨勢，並將Codere Online的財務指標與其他類似公司進行比較，其中許多公司向投資者展示了類似的非GAAP財務指標。 這些非GAAP財務指標受到固有限制，因為它們反映了管理層在確定這些非GAAP財務指標時對哪些支出和收入被排除或包括的判斷。非公認會計準則財務計量 與其在《國際財務報告準則》下最直接的可比計量的對賬列於本報告。
本文檔可能包括非GAAP財務指標的某些預測 。由於這些預測措施中排除的某些信息具有很高的可變性且難以準確預測和預測，加上一些排除的信息無法確定或獲取，因此Codere Online無法在不合理的情況下量化需要包括在最直接可比的美國公認會計原則或國際財務報告準則財務指標中的某些金額。因此，不包括對估計的可比美國公認會計原則或國際財務報告準則計量的披露 ，也不包括前瞻性非公認會計準則財務計量的對賬。
投影的使用
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有關這些預測背後的限制和 假設的更多信息，請參閲Codere Online提交給美國證券交易委員會的文件。
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