美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓, 哥倫比亞特區 20549
表格 8-K
當前 報告
根據1934年《證券交易法》第13條或第15 (d) 條
報告日期 (最早報告事件的日期):2022 年 8 月 26 日
Global 科技工業集團有限公司
(註冊人的確切 姓名如其章程所示)
(州或其他司法管轄區) | (委員會 | (美國國税局僱主 | ||
(註冊成立) | 文件號) | 證件號) |
第六大道 511 號,800 套房,紐約,紐約 10011
(主要行政辦公室地址 )(郵政編碼)
(212) -204-7926
(註冊人的 電話號碼,包括區號)
不適用
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的 名稱或以前的地址)
如果 8-K 表格申報旨在同時履行 以下任何條款規定的註冊人的申報義務,請勾選 下方的相應方框:
根據《證券法》(17 CFR 230.425)第425條進行的書面通信 | |
根據《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第 14a-12 條 徵集材料 | |
根據《交易法》(17 CFR 240.14d-2 (b))第14d-2 (b) 條進行的啟動前通信 | |
根據《交易法》(17 CFR 240.13e-4 (c))第13e-4(c)條進行的啟動前通信 |
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 :
每個職業的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
不適用 |
用複選標記表明 註冊人是1933年《證券法》第405條(本章第230.405條)或1934年《證券交易法》第12b-2條(本章第240.12b-2條)所定義的新興成長型公司。新興成長型公司 ☐
如果 是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
項目 2.01 完成資產的收購或處置
Gold Transices International, Inc. 根據其與GTII簽訂的股票購買協議 的要求以及有關發行人重大收購的規定,最近更新了其為期兩年的審計和財務披露,準備了以下披露信息。
項目 2.02 經營業績和財務狀況
GTI 更新了其官方審計,詳情如下所列。
項目 1。商業
一般歷史和組織歷史
Gold Transions International, Inc.(“GTI”)是一傢俬人控股的猶他州公司,成立於2020年11月6日。2020 年 11 月 10 日,公司從內華達州一傢俬營公司獲得許可證,該公司通過合資企業經營通過私人公司網絡在全球範圍內購買 和銷售黃金的業務。該許可協議賦予了GTI訪問私有網絡的權限, 以及營銷和推廣黃金買入/賣出計劃的專有權利,以擴大該網絡的購買力。GTI 和 的網絡分支機構從世界各地的手工礦工那裏購買黃金,並在迪拜的自由貿易區迪拜多種商品中心(“DMCC”)運輸、檢驗、提煉和出售 黃金。這個由保安公司 和黃金買家組成的私人網絡為GTI提供了在前往迪拜的合理運輸距離內在這些地區開展小型黃金業務的機會。 GTI 的私有網絡實體之一是 DMCC 的成員,允許他們進入多個煉油廠和安全的金庫。 DMCC 是世界領先的實物黃金市場交易中心之一。(有關更多信息,請參閲 www.dmcc.ae/about-us。)
研究 和開發
儘管 GTI 的員工規模有限,但管理層及其顧問仍在繼續開發其他基於黃金的金融計劃。
知識產權
GTI 的 許可協議提供了對專用網絡運營活動的各種知識產權的訪問權限,但是 GTI 本身不擁有除無形許可協議以外的任何知識產權。
政府 法規
目前沒有關於GTI運營的具體政府法規。
競爭
有幾家較大的公司參與黃金買入和賣出行業,但是,每家公司都有自己的利基市場、客户和供應商基礎以及運營策略。
員工
公司目前有兩名員工和合同顧問,但是,公司的高管、董事和顧問已選擇 將工資和薪酬推遲到營業收入足以支持此類付款為止。
季節性
儘管我們的現金流可能會受到網絡關聯公司現金收入時間波動的影響 ,但我們的 業務預計不會受到季節性波動的影響。
商品 1A。風險因素
儘管 公司認為我們的運營模式中的風險因素微乎其微,因為在向供應商預付任何資金之前,必須將黃金運輸到我們的DMCC 設施並進行化驗,從而使我們能夠知道所有黃金 貨物的確切含量和純度,但與國際實體和政府做生意仍然涉及風險因素,這可能與 美國的法律保護不同。
黃金 是一種貴重商品,因此本質上存在盜竊和欺詐的風險,但是,我們認為與DMCC合作可通過安全的金庫和安全的煉油設施為我們提供所需的 保護。
項目 2.屬性
GTI 目前不租賃、出租或擁有任何財產。
項目 3.法律訴訟
沒有
項目 4.礦山安全措施
不適用
第二部分
項目 5.註冊人普通股市場、相關股東事務和發行人購買股權
不適用
項目 6.精選財務數據
不適用
項目 7.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
警告 聲明
此 表格8-K可能包含有關黃金交易 International財務狀況、經營業績和業務的 “前瞻性陳述”,該術語在聯邦證券法中使用。這些聲明包括,除其他外:
● | 關於 可能從商業活動和某些考慮或完成的交易中獲得的潛在收益的聲明;以及 |
● | 我們的期望、 信念、未來計劃和戰略、預期發展和其他非歷史事實的事項的陳述。這些陳述 可以在本表格 8-K 中明確作出。你可以通過查找 “相信”、 “期望”、“預期”、“估計”、“觀點” 等詞語或此 表格 8-K 中使用的類似表達式來找到其中的許多陳述。這些前瞻性陳述受許多假設、風險和不確定性的影響,這些假設、風險和不確定性可能導致我們的實際 業績與這些陳述中表達或暗示的任何未來業績存在重大差異。 可能阻止我們實現既定目標的最重要事實包括但不限於以下幾點: |
a) | 未能獲得收入 或利潤; |
b) | 資金不足,無法繼續 或擴展我們的業務,也無法籌集額外的資本或融資來實施我們的業務計劃; |
c) | 對我們的 產品和服務的需求下降; |
d) | 市場的快速不利變化; |
e) | 外部各方針對GTI的訴訟或合法的 索賠和指控,包括但不限於對知識產權的質疑; |
f) | 收入不足以 支付運營成本;以及 |
g) | 無法收購對公司及其股東有利可圖的企業 。 |
h) |
無法保證我們會盈利,我們可能無法成功開發、管理或營銷我們的產品和服務,我們 可能無法吸引和留住合格的高管和技術人員,我們可能無法為我們的產品 或服務獲得客户,我們的產品和服務可能會過時,政府監管可能會阻礙我們的業務, 未償還的股票所有權可能會進一步稀釋發行更多股票、認股權證和股票期權,或行使已發行股票認股權證 和股票期權,以及我們業務固有的其他風險。
由於 陳述受風險和不確定性的影響,因此實際結果可能與前瞻性 陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。我們提醒您不要過分依賴這些陳述,這些陳述僅代表截至本表格8-K發佈之日。本節中包含或提及的警告 陳述應與我們或代表我們行事的人員隨後可能發表的任何書面或口頭前瞻性 陳述一起考慮。我們沒有義務審查或確認分析師的 預期或估計,也沒有義務公開發布對任何前瞻性陳述的任何修訂,以反映本 8-K 表 發佈之日之後的事件或情況,或反映意外事件的發生。
運營計劃
隨着 與專用網絡簽訂許可協議,GTI 計劃擴大其在黃金買入/賣出計劃中的業務。 公司計劃通過我們的上市母公司GTII籌集額外資金,或者從根據股票購買協議修正案 同意將其股份轉讓給信託作為融資安排中的抵押品的GTII股東那裏籌集額外資金。GTI 將 從資金中受益,向黃金網絡預付資金,從而增加收入。GTI將按購買力的百分比獲得其資本使用所產生利潤的 份額。利潤由 買入和賣出利潤的差額減去網絡費用產生。我們的合資關聯公司通常根據向該計劃預付的資金額平均每月產生4%至{ br} 5%的收入。GTI預計每月的收入將達到相同的平均百分比。
這個 計劃取決於GTI和GTII籌集進入網絡所需的資金的能力。
操作結果
在截至2021年12月31日的日曆年中, ,GTI通過合資業務的預付款創造了128,222美元的收入。GTI股東 在年內預付了47.5萬美元,每月獲得約5%的預付資金。GTI還承擔了4,425美元的一般費用 和管理費用,向向GTI預付資金的股東支付了53,294美元的利息。
GTI 在截至2021年12月31日的年度中創造了70,503美元的淨收入。
在 從 2022 年 1 月 1 日到 2022 年 5 月 24 日期間,GTI 通過向合資網絡的進軍創造了14,250美元的收入。 GTI 向預付了 14,250 美元資金的股東支付了利息費用。2022 年 5 月,公司將應收預付款 和股東應付票據分配給我們的合資合作伙伴,為母公司GTII的收購做準備。
從2022年1月1日到2022年5月24日,GTI 的淨收入為1,915美元。
流動性 和資本資源
截至2021年12月31日,GTI擁有3,278美元的現金賬户、66,347美元的應收賬款和47.5萬美元的合資業務預付款。我們 從運營中產生了32,700美元的現金,從應付票據中獲得了475,015美元的現金,併為我們的許可義務 支付了36,625美元的本金。該公司還向合資公司黃金業務投資了47.5萬美元。我們預計,隨着業務的擴大,我們的運營現金流 將增加。如上所述,該公司正在通過GTI前股東的股票抵押貸款 獲得資金。如果成功籌集到這些資金,公司進入合資網絡的進展將大幅增加 ,並將開始擴大業務。
從2023年1月5日起,GTI 有一項重要的票據義務需要履行。我們沒有足夠的收入來履行債務, 如果無法籌集到足夠的資金,我們將無法遵守該債務的最低還款時間表。
2022 年 5 月 24 日 ,GTI 擁有2373美元的現金賬户。GTI從運營中產生了39,703美元的現金,併為我們的許可證 債務支付了39,808美元的本金。截至2022年5月24日,公司將合資業務的所有47.5萬美元預付款分配給了我們的 合資合作伙伴,他們也以相同金額承擔了應付票據相關方。這些關聯方交易是為我們 2022 年 5 月 25 日完成的股票購買協議做準備 ,在該協議中,公司成為 Global Tech Industries Group, Inc. (GTII) 的全資子公司。
2022 年 5 月 24 日 ,該公司因許可債務負債了 4,974,565 美元。我們沒有足夠的收入來履行 的債務,如果無法籌集到足夠的資金,我們將無法遵守該債務的最低還款時間表。
合同 義務
公司感謝我們的合資夥伴在 2020 年 11 月購買了許可協議。所有本金和利息支付 已推遲到2023年。在2021年和2022年期間,公司得以為該票據支付部分本金,截至2021年12月31日和2022年5月24日,餘額 分別為5,007,985美元和4,968,177美元。該債務的利息將於 2022 年 10 月 1 日開始累計。
關鍵 會計政策和估計
我們對財務狀況和經營業績的討論和分析以我們的財務報表為基礎, 是根據美國公認的會計原則編制的。這些原則要求我們做出估算和判斷 ,以影響報告的資產、負債、收入和支出、現金流以及或有資產 和負債的相關披露。我們的估算包括與收入確認、應收賬款準備金、所得税和其他税收、無形資產 和或有債務相關的估算。我們的估計基於歷史經驗和其他各種假設,我們認為在這種情況下這些假設是合理的 。實際結果可能與這些估計值不同。如果這些 估計值與我們的實際業績之間存在重大差異,我們未來的財務報表將受到影響。
我們 將我們的 “關鍵會計政策” 定義為那些美國公認的會計原則,這些原則要求我們對不確定且可能對我們的財務狀況和經營業績 產生重大影響的事項以及我們應用這些原則的具體方式做出 的主觀估計。我們的估算基於假設和判斷 ,這些假設和判斷在做出和應用會計估算時存在高度不確定性,需要我們持續評估 一系列潛在結果。對我們公司影響最大的關鍵會計政策的詳細討論見財務報表附註的腳註 1。
第 7A 項關於市場風險的定量和定性披露
不適用
項目 8.財務報表和補充數據
Gold 國際交易有限公司
財務 報表
2021 年 12 月 31
目錄
獨立審計師報告 | F-2 |
資產負債表 | F-4 |
運營聲明 | F-5 |
股東權益表 | F-6 |
現金流量表 | F-7 |
財務報表附註 | F-8 |
F-1 |
獨立 審計師報告
F-2 |
F-3 |
Gold 國際交易有限公司
資產負債表
2021 年 12 月 31
資產 | ||||
當前 資產: | ||||
現金 和現金等價物 | $ | 3,278 | ||
應收賬款(扣除備抵後的淨額) | 66,347 | |||
應收預付款 | 475,000 | |||
公司間 應收賬款 | 15,812 | |||
流動資產總額 | 560,437 | |||
許可 協議 | 5,044,610 | |||
資產總數 | $ | 5,605,047 | ||
負債 和股東權益 | ||||
當前 負債: | ||||
賬户 應付賬款相關方 | $ | 23,000 | ||
應付利息 | 28,544 | |||
應付票據相關方的當前 部分 | 475,015 | |||
應付票據的當前 部分 | 39,808 | |||
流動負債總額 | 566,367 | |||
長期 負債: | ||||
注意 付費許可協議 | 4,968,177 | |||
長期負債總額 | 4,968,177 | |||
負債總額 | 5,534,544 | |||
普通 股票,無面值,已授權 20,000,000 股,已發行和流通 1,000 萬股 | 1,000 | |||
留存收益 | 69,503 | |||
股東權益總計 | 70,503 | |||
負債和股東權益總額 | $ | 5,605,047 |
參見 財務報表附註
F-4 |
Gold 國際交易有限公司
運營聲明
對於截至2021年12月31日的年度
淨收入, | $ | 128,222 | ||
運營費用: | ||||
常規 和行政 | 4,425 | |||
運營費用總額 | 4,425 | |||
淨營業收入 | 123,797 | |||
利息 支出 | 53,294 | |||
所得税前收入 | 70,503 | |||
所得税準備金 | - | |||
淨收入 | $ | 70,503 |
參見 財務報表附註
F-5 |
Gold 國際交易有限公司
股東權益表
對於 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期間
總計 | ||||||||||||||||
普通股票 | 已保留 | 股東 | ||||||||||||||
股份 | 金額 | 收益 | 公平 | |||||||||||||
2021 年 1 月 1 日餘額 | 10,000,000 | $ | 1,000 | $ | (1,000 | ) | $ | - | ||||||||
截至年度的淨收入 | ||||||||||||||||
2021 年 12 月 31 | 70,503 | 70,503 | ||||||||||||||
2021 年 12 月 31 日的餘額 | 10,000,000 | $ | 1,000 | $ | 69,503 | $ | 70,503 |
參見 財務報表附註
F-6 |
Gold 國際交易有限公司
現金流量表
對於截至2021年12月31日的年度
經營 活動: | ||||
淨收入 | 70,503 | |||
調整 以使淨收入與經營活動產生的現金保持一致: | - | |||
運營資產和負債的變化 : | ||||
應收賬款 | (66,347 | ) | ||
應付利息 | 28,544 | |||
運營活動提供的現金 | 32,700 | |||
投資 活動: | . | |||
將 晉升為合資企業 | (475,000 | ) | ||
向潛在收購公司墊款 | (15,812 | ) | ||
用於投資活動的現金 | (490,812 | ) | ||
為 活動提供資金: | ||||
為應付票據支付的現金 | (36,625 | ) | ||
從軍官預付的現金 | 23,000 | |||
從應付票據收到的現金 | 475,015 | |||
融資活動提供的現金 | 461,390 | |||
增加 (減少)現金及現金等價物 | 3,278 | |||
現金 和現金等價物,年初 | - | |||
現金 和現金等價物,年底 | $ | 3,278 | ||
現金 支付了: | ||||
利息 | $ | 24,750 | ||
所得 税 | $ | - |
參見 財務報表附註
F-7 |
Gold 國際交易有限公司
財務報表附註
2021 年 12 月 31
注 1 — 重要會計政策摘要
a. | 組織 |
Gold Transices International, Inc. 是猶他州的一家公司(以下簡稱 “公司”),於 2020 年 11 月 6 日根據猶他州法律成立。2020年11月10日,公司股東和董事會批准從內華達州的一家公司收購一份許可協議 ,該協議提供了一家合資公司(JV)(以下簡稱 “網絡”)的准入,該合資企業從國際上從 手工礦工那裏購買黃金,並在DMCC提供運輸、檢驗、煉油和儲存設施,DMCC是迪拜大宗商品交易的自由貿易區 。
公司的業務是向該合資網絡預付資金,從而為合資夥伴提供額外的購買力。由於 公司的資金允許合資合作伙伴進行更大規模的購買和銷售,因此他們將獲得收入分成或所提供資金產生的 利潤的百分比。
2021 年 2 月 28 日 ,公司與內華達州 上市公司全球科技工業集團有限公司(“GTII”)簽署了股票購買協議。該協議要求公司股東交換公司已發行和流通的100%普通股 ,以換取價值7,920,090美元的6,000,000股GTII股票。該協議有一個成交條件,要求GTII向公司預付截至2021年12月31日尚未滿足的 資金,因此公司和GTII沒有完成收購 或合併賬簿,而是將雙方的股份託管在託管中。協議簽署後, 公司的管理層或董事會沒有變動。
b. | 會計 方法 |
公司按應計制確認收入和支出。
c. | 現金 和現金等價物 |
公司將所有到期日不超過三個月的高流動性投資視為現金等價物。
d. | 賬户 應收賬款/可疑賬户備抵金 |
公司定期評估其應收賬款的可收回性,並將賬齡超過 120 天的應收賬款視為 可能無法收回。管理層在2021年12月31日對可疑賬户進行了評估,並確定沒有必要為可疑收款提供備抵金 。截至2021年12月31日,合資夥伴的應收賬款為66,347美元。
e. | 濃度 |
在 截至2021年12月31日的年度中,公司有一個主要客户或收入來源,我們的總銷售額的100%來自該客户或收入來源。 失去該合同/客户可能會對公司的運營產生暫時的負面影響。
f. | 所得 税 |
公司將以 C-Corp 的身份申報税款,日曆納税年度將於 12 月 31 日結束。
公司已採用FASB ASC 740-10 “所得税” 來核算所得税。公司目前沒有遇到任何問題 會造成時間差異從而強制產生遞延所得税支出。
公司沒有任何税收狀況,因此在未來 12 個月內,未確認的税收優惠總額 有可能大幅增加或減少。
F-8 |
Gold 國際交易有限公司
財務報表附註
2021 年 12 月 31
注 1 — 重要會計政策摘要(續)
f | 所得税(續) |
公司在所得税準備金 中將因少繳所得税而產生的利息和罰款包括在運營報表中。截至2021年12月31日,公司沒有與不確定税收狀況相關的應計利息或罰款 。仍需接受主要税收司法管轄區審查的納税年度為截至2021年12月31日和2020年12月31日的 年度。
g. | 在編制財務報表時使用估算值 |
按照公認會計原則編制財務報表,要求管理層對報告期間的財務報表和支出作出影響申報的資產和負債數額、披露在 日或有資產和負債的估計 和假設。在這些財務報表中,資產和負債涉及對管理層估算的依賴 。實際結果可能與這些估計有所不同。
h. | 收入 確認 |
根據我們的許可協議, 公司從其向網絡預付的資金中從我們的合資合作伙伴那裏獲得收入。進步 提高了購買力,從而增加了我們的合資合作伙伴的收入。按季度計算 預付款產生的利潤,我們將在利潤中獲得一部分。公司的利潤份額按我們預付款總額的百分比 計算。季度百分比介於我們的加權平均預付款總額的3%至15%之間。截至2021年12月31日的財年, 的總收入為128,222美元。
公司根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則更新 (“ASU”)第 2014-09 號 “與客户簽訂合同的收入(主題 606)” 對收入進行了核算。亞利桑那州立大學和所有 隨後發佈澄清華碩取代了美國公認會計原則中大多數現有的收入確認指南。亞利桑那州立大學還要求擴大與客户合同產生的收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性有關的 披露。 公司在組織時採用了新標準。
根據我們的許可協議 , 公司的收入在某個時間點根據我們在合資企業中的投資的盈利能力進行確認。一旦公司向合資企業預付資金,就沒有其他可交付成果。在我們的收入模式中,公司 沒有任何重要的融資部分。 攤銷期少於一年時,為獲得合同而產生的成本將記作支出。
公司業務的性質不會引起可變因素,包括回扣、津貼和回報, 通常會減少收入。
i. | 金融工具的公平 價值 |
公司採用了 ASC 820 “公允價值衡量標準”。ASC 820 定義了公允價值,為公允價值計量的披露建立了三級估值 層次結構,並提高了公允價值衡量標準的披露要求。 這三個級別的定義如下:
● | 估值方法的 1 級輸入是活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。 | |
● | 估值方法的 2 級輸入包括活躍市場中類似資產和負債的報價,以及 在金融工具的整個期限內可以直接或間接觀察到的資產或負債的輸入。 | |
● | 估值方法的 3 級輸入是不可觀察的,對公平衡量具有重要意義。 |
F-9 |
Gold 國際交易有限公司
財務報表附註
2021 年 12 月 31
注 1 — 重要會計政策摘要(續)
i | 金融工具的公允價值 (續) |
資產負債表中報告的現金和現金等價物以及流動負債的 賬面金額均符合金融工具 並且是公允價值的合理估計,因為時間很短
在 此類工具的來源及其預期實現與其當前的市場利率之間。應付票據 的賬面價值接近公允價值,因為協議條款和條件與截至2021年12月31日的當前市場匯率一致。
j. | 長壽資產 |
公司根據FASB ASC 350 “無形資產-Goodly 及其他” 和 FASB ASC 360 “不動產、廠房和設備” 對其長期資產進行評估。每當事件或情況變化表明公司持有和使用的長期資產的賬面淨值可能無法收回時,都要對公司持有和使用的長期資產進行減值審查 。當存在此類因素和情況時 ,公司會將與相關資產或資產組相關的預計未貼現未來現金流與 估計使用壽命期間的預計未貼現現金流與各自的賬面金額進行比較。減值(如果有)是基於結轉金額的超出部分
這些資產的 公允價值,記錄在作出決定的期間。截至2021年12月31日,該公司評估了 許可協議的公允價值,並確定不存在減值。
k. | 最近的 會計公告 |
FASB 將會計準則編纂(“編纂” 或 “ASC”)確立為財務會計準則委員會認可的權威性 會計原則的來源,供非政府實體在根據美國公認的會計原則(“GAAP”)編制 財務報表時適用。
最近 通過的 ASU 編號 2022-03 發佈的 會計準則更新(“ASU”)包含對現有指南的技術更正,不需要 即可採用,或者影響對專業行業的指導。公司將繼續評估新發布的會計 聲明,以確定適用性、採用和實施(如果有任何對公司財務 報表產生重大影響)。這些最新更新中的大多數目前對公司不適用,或者它們對財務報表的影響不會很大 。公司目前正在評估 ASU 2021-08 “業務合併(主題 805):與客户簽訂的合同中合同資產和合同負債的會計 ”,以確定 公司財務報表的未來適用性。
附註 2 — 應收預付款
在 2021 年期間,公司根據許可協議向其合資夥伴共預付了47.5萬美元,從而分享了上述資金產生的 利潤。預付款不計息,由迪拜DMCC自由貿易區金庫中的黃金擔保。向合資企業合夥企業預付款 可應要求在30天內收取。截至2021年12月31日,應收預付款餘額為 47.5萬美元。
注意 3 — 許可協議
2020 年 11 月 10 日,公司從內華達州的一家公司手中收購了一份許可協議,該協議提供了一家合資企業 (“網絡”),該合資企業從國際手工礦工那裏購買黃金,並在迪拜大宗商品貿易自由貿易區DMCC提供運輸、檢測、提煉和 存儲設施,然後向其客户出售精煉金。 許可協議授予公司以下權利:
● | 訪問 進入該網絡的黃金業務,參與買入和賣出價格之間的差額產生的利潤。 公司的利潤份額按我們預付款總額的百分比計算。 |
F-10 |
Gold 國際交易有限公司
財務報表附註
2021 年 12 月 31
注意 3 — 許可協議(續)
● | 推銷和推廣黃金買入/賣出計劃的獨家許可,旨在提高網絡的購買力。 |
以 換取許可協議,公司向內華達公司的股東發行了450萬股普通股, 並簽訂了金額為5,044,610美元的期票。收購許可協議的評估價值為5,044,610美元。 截至2021年12月31日,餘額為5,044,610美元。
注 4 — 應付票據
注意 付費許可協議
在與收購許可協議有關的 中,公司簽訂了金額為5,044,610美元的期票,利息 為2%,在5年內按季度分期支付,並且是無抵押的。2020年12月31日,票據持有人同意 將應計利息延遲到2021年,並將季度分期付款推遲六個月,第一筆款項將於 2021 年 9 月 30 日到期。然後在2021年12月22日,公司和票據持有人簽署了第二份票據延期協議,將貸款的應計利息 推遲到2022年10月1日。票據上的任何付款僅在應計利息開始之前計入本金。 2021 年支付的本金總額為 36,625 美元。截至2021年12月31日,這筆貸款的餘額為5,007,985美元。在截至2021年12月31日的年度中, 支付的總利息為0美元。截至2021年12月31日,應計利息為0美元。
公司的票據上的債務義務如下:
金額 | ||||
年 | 到期 | |||
2022 | 39,808 | |||
2023 | 344,330 | |||
2024 | 714,795 | |||
2025 | 1,093,359 | |||
2026 | 1,480,198 | |||
此後 | 1,335,495 | |||
總計 | $ | 5,007,985 |
注意 應付賬款相關方
在 2021 年期間,公司從一名與首席執行官有關的個人那裏獲得了47.5萬美元。票據協議規定,利息應按24% 的利率支付,按季度支付,由公司資產擔保,並在收到資金後的一年內到期。截至2021年12月31日,該票據 債務的餘額為47.5萬美元,2021年該票據的總利息支出為53,294美元,截至2021年12月 31日的應計利息為28,544美元。
公司對這些票據的債務義務如下:
金額 | ||||
年 | 到期 | |||
2022 | 475,000 | |||
總計 | $ | 475,000 |
注 5 — 股東權益交易
A) | 已獲授權的股票數量 |
2020年11月10日 組織者批准了公司的公司章程和章程,然後要求選舉 董事會並任命高管。經董事會批准的公司章程授權以無面值發行20,000,000股普通股。截至2021年12月31日,已發行和流通的普通股為1,000,000股。
F-11 |
Gold 國際交易有限公司
財務報表附註
2021 年 12 月 31
注 5 — 股東權益交易(續)
B) | 首選 股票 |
經董事會批准的 公司章程授權以無面值發行3,000,000股優先股。截至2021年12月31日 ,沒有發行和流通的優先股。
C) | 普通股的發行 |
2020年11月10日 ,董事會批准以1,000美元的價格向公司創始人發行550萬股股票。
2020 年 11 月 10 日,董事會授權向 發佈上述許可協議的內華達州公司的股東發行450萬股股票。這些股票的價值為0美元。
注意 6 — 後續事件
在 中,根據FASB ASC 855-10 “後續事件”,公司管理層審查了截至2022年8月16日(財務報表發佈之日)的所有重大事件 ,除以下事項外,沒有任何重大後續事件 :
2022 年 5 月 24 日 ,公司與其合資夥伴簽署了轉讓協議,以轉讓應收預付款和相關票據 應付賬款相關方。當日,與關聯方債務有關的所有本金和應計利息均已轉移並記錄 已由公司支付。
2022 年 5 月 25 日,公司執行了與內華達州上市公司 全球科技工業集團公司(“GTII”)簽訂的股票購買協議修正案 #2。修訂後的協議要求將收購中獲得的GTII的600萬股普通股存入信託,用作公司合資業務融資的抵押品。它還規定向合資夥伴支付2%的商品成本 銷售費用,並將淨特許權使用費由前公司股東和母公司GTII分配。 協議還為其他股東提供1%的特許權使用費,以將其股份預付為信託以籌集資金。 協議還為公司股東提供了在 運營的頭18個月內未實現500萬美元收入的情況下回購其股票的選擇權。從2022年5月25日起,該公司成為GTII的全資子公司,並將從那時起鞏固其財務 狀況和經營業績。
F-12 |
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未經審計 財務報表
2022 年 5 月 24 日
F-13 |
目錄 | |
未經審計的資產負債表 | F-15 |
未經審計的運營報表 | F-16 |
未經審計的股東權益表 | F-17 |
未經審計的現金流量表 | F-18 |
未經審計的財務報表附註 | F-19 |
F-14 |
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未經審計 資產負債表
2022 年 5 月 24 日
資產 | ||||
當前 資產: | ||||
現金 和現金等價物 | $ | 2,373 | ||
流動資產總額 | 2,373 | |||
許可 協議 | 5,044,610 | |||
資產總數 | $ | 5,046,983 | ||
負債 和股東權益 | ||||
當前 負債: | ||||
賬户 應付賬款相關方 | $ | 6,388 | ||
流動負債總額 | 6,388 | |||
長期 負債: | ||||
注意 付費許可協議 | 4,968,177 | |||
長期負債總額 | 4,968,177 | |||
負債總額 | 4,974,565 | |||
普通股,無面值 ,已授權2,000,000股,已發行和流通1,000,000股 | 1,000 | |||
留存收益 | 71,418 | |||
股東權益總計 | 72,418 | |||
負債和股東權益總額 | $ | 5,046,983 |
參見 財務報表附註
F-15 |
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未經審計 運營聲明
對於 從 2022 年 1 月 1 日到 2022 年 5 月 24 日這段時間
淨收入, | $ | 14,250 | ||
運營 費用: | - | |||
運營費用總計 | - | |||
淨營業收入 | 14,250 | |||
利息 支出 | 12,235 | |||
所得税前收入 | 2,015 | |||
所得税準備金 | 100 | |||
淨收入 | $ | 1,915 |
參見 財務報表附註
F-16 |
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未經審計 股東權益表
對於 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 5 月 24 日期間
總計 | ||||||||||||||||
普通股票 | 已保留 | 股東 | ||||||||||||||
股份 | 金額 | 收益 | 公平 | |||||||||||||
2022 年 1 月 1 日餘額 | 10,000,000 | $ | 1,000 | $ | 69,503 | $ | 70,503 | |||||||||
截至2022年5月24日的淨收入 | 1,915 | 1,915 | ||||||||||||||
2022 年 5 月 24 日餘額 | 10,000,000 | $ | 1,000 | $ | 71,418 | $ | 72,418 |
參見 財務報表附註
F-17 |
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未經審計 現金流量表
對於 而言,截至2022年5月24日的期限
經營 活動: | ||||
淨收入 | 1,915 | |||
調整 以使淨收入與經營活動產生的現金保持一致: | ||||
經營資產和負債的變化 : | ||||
應收賬款 | 66,347 | |||
應付利息 | (28,559 | ) | ||
來自運營活動的現金 | 39,703 | |||
投資 活動: | ||||
來自投資活動的現金 | - | |||
為 活動提供資金: | ||||
為應付票據支付的現金 | (39,808 | ) | ||
按官員預付款還款 | (800 | ) | ||
融資活動提供的現金 | (40,608 | ) | ||
增加 (減少)現金及現金等價物 | (905 | ) | ||
現金 和現金等價物,年初 | 3,278 | |||
現金 和現金等價物,年底 | $ | 2,373 | ||
現金 支付了: | ||||
利息 | $ | 28,500 | ||
所得 税 | $ | 100 | ||
非現金 融資和投資活動: | ||||
應收預付款的轉讓 | $ | 475,000 | ||
應付票據的轉讓 -關聯方 | $ | 475,015 | ||
應計利息的分配 | $ | 22,304 |
參見 財務報表附註
F-18 |
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未經審計的財務報表附註
2022 年 5 月 24 日
附註 1-簡明財務報表
所附財務報表由黃金交易國際公司(“公司”)編制,未經審計。 管理層認為,為公允列報 截至2022年5月24日的財務狀況以及2022年1月1日至2022年5月24日期間的運營業績和現金流而需要的所有調整(僅包括正常的經常性調整)均已完成。
注 2 — 重要會計政策摘要
a. | 組織 |
Gold Transices International, Inc. 是猶他州的一家公司(以下簡稱 “公司”),於 2020 年 11 月 6 日根據猶他州法律成立。2020年11月10日,公司股東和董事會批准從內華達州的一家公司收購一份許可協議 ,該協議提供了一家合資公司(JV)(以下簡稱 “網絡”)的准入,該合資企業從國際上從 手工礦工那裏購買黃金,並在DMCC提供運輸、檢驗、煉油和儲存設施,DMCC是迪拜大宗商品交易的自由貿易區 。
公司的業務是向該合資網絡預付資金,從而為合資夥伴提供額外的購買力。由於 公司的資金允許合資合作伙伴進行更大規模的購買和銷售,因此他們將獲得收入分成或所提供資金產生的 利潤的百分比。
2021 年 2 月 28 日 ,公司與內華達州上市公司 簽署了股票購買協議 (SPA)。該協議要求公司股東交換公司已發行和流通的100% 普通股,以換取價值7,920,090美元的6,000,000股GTII股票。該協議有一個成交條件,要求GTII 向公司預付截至2022年5月24日尚未得到滿足的資金,因此公司和GTII沒有完成收購 或合併賬簿,而是將雙方的股份託管在託管中。協議簽署後, 公司的管理層或董事會沒有變動。2022 年 5 月 25 日,與 GTII 簽訂的 SPA 因協議修正案而關閉(參見 Note — 7 後續事件)。
b. | 會計 方法 |
公司按應計制確認收入和支出。
c. | 現金 和現金等價物 |
公司將所有到期日不超過三個月的高流動性投資視為現金等價物。
d. | 賬户 應收賬款/可疑賬户備抵金 |
公司定期評估其應收賬款的可收回性,並將賬齡超過 120 天的應收賬款視為 可能無法收回。管理層在2022年5月24日對可疑賬户進行了評估,並確定沒有必要為可疑收款撥款 。截至2022年5月24日,合資夥伴的應收賬款為0美元。
e. | 濃度 |
在截至2022年5月24日的 期間,公司有一個主要客户或收入來源,我們的總銷售額的100%來自該客户或收入來源。 失去該合同/客户可能會對公司的運營產生暫時的負面影響。
f. | 所得 税 |
公司將以 C-Corp 的身份申報税款,日曆納税年度將於 12 月 31 日結束。
F-19 |
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未經審計的財務報表附註
2022 年 5 月 24 日
注 2 — 重要會計政策摘要(續)
f | 所得税 (續) |
公司已採用FASB ASC 740-10 “所得税” 來核算所得税。公司目前沒有遇到任何問題 會造成時間差異從而強制產生遞延所得税支出。
公司沒有任何税收狀況,因此在未來 12 個月內,未確認的税收優惠總額 有可能大幅增加或減少。
公司在所得税準備金 中將因少繳所得税而產生的利息和罰款包括在運營報表中。截至2022年5月24日,公司沒有與不確定税收狀況相關的應計利息或罰款。仍需接受主要税收司法管轄區審查的納税年度 為截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度。
g. | 在編制財務報表時使用估算值 |
按照公認會計原則編制財務報表,要求管理層對報告期間的財務報表和支出作出影響申報的資產和負債數額、披露在 日或有資產和負債的估計 和假設。在這些財務報表中,資產和負債涉及對管理層估算的依賴 。實際結果可能與這些估計有所不同。
h. | 收入 確認 |
根據我們的許可協議, 公司從其向網絡預付的資金中從我們的合資合作伙伴那裏獲得收入。進步 提高了購買力,從而增加了我們的合資合作伙伴的收入。按季度計算 預付款產生的利潤,我們將在利潤中獲得一部分。公司的利潤份額按我們預付款總額的百分比 計算。季度百分比介於我們的加權平均預付款總額的3%至15%之間。
公司根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則更新(“ASU”) 第 2014-09 號 “與客户簽訂合同的收入(主題 606)” 對收入進行了核算。亞利桑那州立大學以及隨後發佈的澄清華碩 取代了美國公認會計原則中大多數現有的收入確認指南。亞利桑那州立大學還要求擴大與性質、 數量、時間和不確定性有關的披露
的收入和現金流來自與客户簽訂的合同。公司在組織時採用了新標準。
根據我們的許可協議 , 公司的收入在某個時間點根據我們在合資企業中的投資的盈利能力進行確認。一旦公司向合資企業預付資金,就沒有其他可交付成果。在我們的收入模式中,公司 沒有任何重要的融資部分。 攤銷期少於一年時,為獲得合同而產生的成本將記作支出。
公司業務的性質不會引起可變因素,包括回扣、津貼和回報, 通常會減少收入。
i. | 金融工具的公平 價值 |
公司採用了 ASC 820 “公允價值衡量標準”。ASC 820 定義了公允價值,為公允價值計量的披露建立了三級估值 層次結構,並提高了公允價值衡量標準的披露要求。 這三個級別的定義如下:
● | 估值方法的 1 級輸入是活躍市場中相同資產 或負債的報價(未經調整)。 | |
● | 估值方法的 2 級輸入包括活躍市場中類似資產和負債 的報價,以及在金融工具的整個期限內可以直接 或間接觀察到的資產或負債的投入。 |
F-20 |
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未經審計的財務報表附註
2022 年 5 月 24 日
注 2 — 重要會計政策摘要(續)
i | 金融 工具的公允價值(續) |
● | 估值方法的 3 級輸入是不可觀察的,對公平衡量具有重要意義。 |
資產負債表中報告的現金和現金等價物以及流動負債的 賬面金額均符合金融工具 並且是公允價值的合理估計,因為此類工具的產生與其 預期實現與當前市場利率之間的時間很短。應付票據的賬面價值接近公允價值,因為談判的 條款和條件與截至2022年5月24日的當前市場匯率一致。
j. | 長壽資產 |
公司根據FASB ASC 350 “無形資產-Goodly 及其他” 和 FASB ASC 360 “不動產、廠房和設備” 對其長期資產進行評估。每當事件或情況變化表明公司持有和使用的長期資產的賬面淨值可能無法收回時,都要對公司持有和使用的長期資產進行減值審查 。當存在此類因素和情況時 ,公司會將與相關資產或資產組相關的預計未貼現未來現金流與 估計使用壽命期間的預計未貼現現金流與各自的賬面金額進行比較。減值(如果有)以賬面金額超過 這些資產的公允價值為基礎,計入作出決定的期間。截至2022年5月24日,該公司評估了 許可協議的公允價值,並確定不存在減值。
k. | 最近的 會計公告 |
FASB 將會計準則編纂(“編纂” 或 “ASC”)確立為財務會計準則委員會認可的權威性 會計原則的來源,供非政府實體在根據美國公認的會計原則(“GAAP”)編制 財務報表時適用。
最近 通過的 ASU 編號 2022-03 發佈的 會計準則更新(“ASU”)包含對現有指南的技術更正,不需要 即可採用,也不會影響對專業行業的指導。該公司 繼續 評估新發布的會計聲明,以確定適用性、採用和實施(如果有)對公司財務報表產生重大影響。這些最近的更新中的大多數目前對公司不適用,或者它們對 財務報表的影響不會很大。公司目前正在評估ASU 2021-08 “業務合併(主題 805):與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債的會計”,以確定 對公司財務報表的未來適用性。
附註 3 — 應收預付款
在 2021 年期間,公司根據許可協議向其合資夥伴共預付了47.5萬美元,從而分享了上述資金產生的 利潤。預付款不計息,由迪拜DMCC自由貿易區金庫中的黃金擔保。向合資企業合夥企業預付款 可應要求在30天內收取。截至2021年12月31日,應收預付款餘額為 47.5萬美元。2022 年 5 月 24 日,公司與其合資夥伴簽署了轉讓協議,以轉讓應收預付款和 相關應付票據相關方。當日,與關聯方債務有關的所有本金和應計利息均已轉移 ,並由公司記錄為已支付。截至2022年5月24日,應收預付款餘額為0美元。
注意 4 — 許可協議
2020 年 11 月 10 日,公司從內華達州的一家公司手中收購了一份許可協議,該協議提供了一家合資企業 (“網絡”),該合資企業從國際手工礦工那裏購買黃金,並在迪拜大宗商品交易自由貿易區 提供運輸、檢驗、提煉和 存儲設施,然後向其客户出售精煉黃金。許可協議授予公司以下權利:
● | 訪問 進入網絡的黃金業務,參與買入和賣出價格之間的保證金 產生的利潤。公司的利潤份額按 佔我們預付款總額的百分比計算。 |
F-21 |
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未經審計的財務報表附註
2022 年 5 月 24 日
注意 4 — 許可協議(續)
● | 推銷和推廣黃金買入/賣出計劃的獨家許可,旨在提高 網絡的購買力。 |
以 換取許可協議,公司向內華達公司的股東發行了450萬股無面值普通股, 並簽訂了金額為5,044,610美元的期票。收購許可協議的評估價值為5,044,610美元。 截至2022年5月24日,餘額為5,044,610美元。
注 5 — 應付票據
注意 付費許可協議
在與收購許可協議有關的 中,公司簽訂了金額為5,044,610美元的期票,利息 為2%,在5年內按季度分期支付,並且是無抵押的。2020年12月31日,票據持有人同意 將應計利息延遲到2021年,並將季度分期付款推遲六個月,第一筆款項將於 2021 年 9 月 30 日到期。然後在2021年12月22日,公司和票據持有人簽署了第二份票據延期協議,將貸款的應計利息 推遲到2022年10月1日。票據上的任何付款僅在應計利息開始之前計入本金。 2022年和2021年支付的本金總額分別為39,808美元和36,625美元。截至2022年5月24日,這筆 貸款的餘額為4,968,177美元。
公司的票據上的債務義務如下:
金額 | ||||
年 | 到期 | |||
2022 | - | |||
2023 | 344,330 | |||
2024 | 714,795 | |||
2025 | 1,093,359 | |||
2026 | 1,480,198 | |||
此後 | 1,335,495 | |||
總計 | $ | 4,968,177 |
注意 應付賬款相關方
在 2021 年期間,公司從一名與首席執行官有關的個人那裏獲得了47.5萬美元。票據協議規定,利息應按24% 的利率支付,按季度支付,由公司資產擔保,並在收到資金後的一年內到期。2022 年 5 月 24 日, 公司與其合資夥伴簽署了轉讓協議,以轉讓應收預付款和相關應付票據相關的 方。當日,與關聯方債務有關的所有本金和應計利息均由公司轉移並記錄為已支付 。截至2022年5月24日,該票據債務的餘額為0美元。
注 6 — 股東權益交易
A) | 已獲授權的股票數量 |
2020年11月10日 組織者批准了公司的公司章程和章程,然後要求選舉 董事會並任命高管。由 董事會批准的公司章程授權無面值發行20,000,000股普通股。截至2022年5月24日,已發行和流通的普通股為1,000,000股 。
F-22 |
Gold 國際交易有限公司
未經審計的財務報表附註
2022 年 5 月 24 日
注 6 — 股東權益交易(續)
B) | 首選 股票 |
經董事會批准的 公司章程授權以無面值發行3,000,000股優先股。截至2022年5月24日 ,沒有發行和流通的優先股。
C) | 普通股的發行 |
2020年11月10日 ,董事會批准以1,000美元的價格向公司創始人發行550萬股股票。
2020 年 11 月 10 日,董事會授權向 發佈上述許可協議的內華達州公司的股東發行450萬股股票。這些股票的價值為0美元。
注意 7 — 後續事件
在 中,根據FASB ASC 855-10 “後續事件”,公司管理層審查了截至2022年8月23日(財務報表發佈之日)的所有重大事件 ,除以下事項外,沒有任何重大後續事件 :
2022 年 5 月 25 日,公司執行了與內華達州上市公司 全球科技工業集團公司(“GTII”)簽訂的股票購買協議修正案 #2。修訂後的協議要求將收購中獲得的GTII的600萬股普通股存入信託,用作公司合資業務融資的抵押品。它還規定向合資夥伴支付2%的商品成本 銷售費用,並將淨特許權使用費由前公司股東和母公司GTII分配。 協議還為其他股東提供每月1%的特許權使用費,以將其股份預付為信託以產生 資金。該協議還為公司股東提供了在運營的頭18個月內未實現500萬美元收入 的情況下回購其股票的選擇。自2022年5月25日起,公司成為GTII的全資子公司,並將從那時起鞏固 的財務狀況和經營業績。
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Proforma 合併資產負債表
Proforma | ||||||||||||
十二月三十一日 | Proforma | 十二月三十一日 | ||||||||||
2021 | 調整 | 2021 | ||||||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 359,143 | $ | 3,278 | $ | 362,421 | ||||||
應收賬款 | 78,721 | 82,159 | 160,880 | |||||||||
庫存 | 290,710 | 290,710 | ||||||||||
應收預付款 | 475,000 | 475,000 | ||||||||||
有價證券 | 163,000 | - | 163,000 | |||||||||
流動資產總額 | 891,574 | 560,437 | 1,452,011 | |||||||||
財產和設備(淨額) | ||||||||||||
固定資產(淨額) | 112,603 | - | 112,603 | |||||||||
使用權資產運營租賃 | 833,796 | - | 833,796 | |||||||||
不動產、廠房和設備合計 | 946,399 | - | 946,399 | |||||||||
其他資產 | ||||||||||||
精美藝術 | 67,845 | - | 67,845 | |||||||||
保證金 | 67,808 | - | 67,808 | |||||||||
執照 | 3,333 | 12,964,700 | 12,968,033 | |||||||||
善意 | 6,443,559 | 6,443,559 | ||||||||||
其他資產總額 | 6,582,545 | 12,964,700 | 19,547,245 | |||||||||
總資產 | $ | 8,420,518 | $ | 13,525,137 | $ | 21,945,655 | ||||||
負債和股東赤字 | ||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||
應付賬款和應計費用 | $ | 791,008 | $ | - | $ | 791,008 | ||||||
應付賬款和應計費用相關方 | 590,060 | 23,000 | 613,060 | |||||||||
應計應付利息 | 387,982 | 28,544 | 416,526 | |||||||||
違約時應付票據 | 871,082 | - | 871,082 | |||||||||
應付票據 | 922,000 | - | 922,000 | |||||||||
應付票據相關方的當期部分 | 475,015 | 475,015 | ||||||||||
經營租賃負債的流動部分 | 274,222 | 115,918 | 390,140 | |||||||||
長期債務的當前部分 | 2,986 | 39,808 | 42,794 | |||||||||
流動負債總額 | 3,839,340 | 566,367 | 4,405,707 | |||||||||
長期負債 | ||||||||||||
應付票據——長期 | 147,014 | 4,968,177 | 5,115,191 | |||||||||
長期經營租賃負債 | 559,574 | - | 559,574 | |||||||||
長期負債總額 | 706,588 | 4,968,177 | 5,674,765 | |||||||||
負債總額 | 4,545,928 | 5,534,544 | 10,080,472 | |||||||||
股東(赤字) | ||||||||||||
優先股,面值 0.001 美元,已授權 50,000,已發行 1,000 | 1 | - | 1 | |||||||||
普通股,面值每股0.001美元,已授權3.5億股;已發行和流通分別為220,498,005和205,277,990股 | 255,791 | 6,000 | 261,791 | |||||||||
額外的實收資本 | 237,774,709 | 7,915,090 | 245,689,799 | |||||||||
留存(赤字) | (234,155,911 | ) | 69,503 | (234,086,408 | ) | |||||||
股東總額(赤字) | 3,874,590 | 7,990,593 | 11,865,183 | |||||||||
總負債和股東(赤字) | $ | 8,420,518 | $ | 13,525,137 | $ | 21,945,655 |
PROFORMA 資產負債表附註 | ||
1. | 收購黃金交易國際公司(GTI)將於2021年初生效,合併了GTI資產負債表。 | |
2. | Global Tech發行6,000,000股普通股,用於收購GTI,價值7,920,090美元。 |
F-24 |
GLOBAL 科技工業集團有限公司
Proforma 合併運營報表
截至該年度 | Proforma | |||||||||||
十二月三十一日 | Proforma | 年底已結束 | ||||||||||
2021 | 調整 | 2021 | ||||||||||
收入,淨額 | $ | 24,120 | 128,222 | $ | 152,342 | |||||||
銷售成本,淨額 | 5,033 | - | $ | 5,033 | ||||||||
毛利/(虧損) | 19,087 | 128,222 | $ | 147,309 | ||||||||
運營費用 | ||||||||||||
一般和行政 | 237,093 | 4,425 | 241,518 | |||||||||
慈善捐款 | 540,213 | 540,213 | ||||||||||
薪酬和專業費 | 5,370,318 | - | 5,370,318 | |||||||||
折舊 | 3,000 | - | 3,000 | |||||||||
總運營費用 | 6,150,624 | 4,425 | 6,155,049 | |||||||||
營業收入(虧損) | (6,131,537 | ) | 123,797 | (6,007,740 | ) | |||||||
其他收入(支出) | ||||||||||||
出售有價證券的收益/(虧損) | 132,000 | - | 132,000 | |||||||||
利息支出 | (63,385 | ) | (53,294 | ) | (116,679 | ) | ||||||
- | ||||||||||||
其他收入總額(支出) | 68,615 | (53,294 | ) | 15,321 | ||||||||
所得税前收入(虧損) | (6,062,922 | ) | 70,503 | (5,992,419 | ) | |||||||
所得税支出 | - | - | - | |||||||||
淨收益(虧損) | $ | (6,062,922 | ) | $ | 70,503 | $ | (5,992,419 | ) | ||||
其他綜合收入 | - | - | - | |||||||||
綜合收益(虧損) | $ | (6,062,922 | ) | $ | 70,503 | $ | (5,992,419 | ) | ||||
每股基本和攤薄收益(虧損) | $ | (0.03 | ) | $ | 0.01 | $ | (0.02 | ) | ||||
基本和攤薄後已發行股票的加權平均數 | 234,889,168 | 6,000,000 | 240,889,168 |
PROFORMA 運營聲明附註 | ||
1. | 收購 對黃金交易國際公司(GTI)的收購於 2021 年初生效,合併了 GTI 損益表。 | |
2. | Global Tech為此次收購發行了6,000,000股股票,增加了加權平均已發行股數。 |
F-25 |
項目 9.會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧
公司將2021年年底審計的審計師從Hafen、Buckner、Everett & Graff、PC改為Beirwolf、Nilson、PLLC。 與前任審計師或現任審計師沒有分歧。
商品 9A。控制和程序
披露 控制和程序是控制措施和其他程序,旨在確保在委員會規則和表格規定的期限內 記錄、處理、彙總和報告我們需要披露的信息。
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,我們 評估了截至本報告所涉期末的披露控制和程序(定義見交易所 法案第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。披露控制和程序確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求 披露的所有信息都:(i) 在 SEC 規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告 ;以及 (ii) 酌情累積並傳達給我們的管理層,以便及時就所需的披露做出決定。根據該評估,管理層得出結論,截至 2021 年 12 月 31 日,我們的控制措施無效 。
儘管 發現披露控制和程序無效,但我們得出的結論是,本 表格8-K中包含的合併財務報表在所有重大方面公允地反映了我們在列報期間 的財務狀況、經營業績和現金流,符合美國普遍接受的會計原則。
第 9A (T) 項控制和程序
不適用
商品 9B。其他信息
不適用
第三部分
項目 10.董事、執行官和公司治理
下表列出了有關我們的執行官和董事的信息:
姓名 | 年齡 | 位置 | ||
王翠美 | 45 | 首席執行官兼董事會主席 、祕書、財務主管和首席財務官 | ||
Todd Chisholm | 60 | 首席運營官、總監 |
董事 的任期至下次年會,直到繼任者當選並獲得資格為止。我們公司的董事由 以我們公司有表決權股票持有人利益的多數票選出,任期至他或她當選的 任期屆滿以及繼任者當選並獲得資格為止。
大多數董事的授權人數構成了董事會進行業務交易的法定人數。董事必須親自或通過電話出席 才能構成法定人數。但是, 董事會要求或允許採取的任何行動都可以在不開會的情況下采取,前提是董事會所有成員以書面形式單獨或集體同意該行動。
董事 可獲得服務報酬和費用報銷,具體由董事會 決議不時確定。我們的董事目前沒有因在董事會任職而獲得金錢報酬。
高級職員 的任期直到董事會正式任命繼任者為止。
我們每位執行官和董事在過去五年(在某些情況下還包括前幾年)的 主要職業, 其次是我們的關鍵員工,如下所示:
官員/主任
Tsuimei Wang — 首席執行官、董事會主席
王女士是一名積極執業和持牌註冊會計師,從事公共會計工作已超過 15 年。她曾擔任 上市公司的審計師,為許多行業的客户執行 PCAOB 合格審計。她還曾在税務 部門的會計師事務所工作,負責個人、公司和合夥企業的納税申報表。王女士最近在一家電子商務制服行業的私人創業公司擔任副經理 ,同時經營自己的註冊會計師事務所。王女士在她出生的臺灣獲得學士學位後,於 2003 年獲得德克薩斯大學聖安東尼奧分校的工商管理碩士學位。王女士精通普通話 中文,多年來一直是一位成功的女商人。王女士居住在猶他州的聖喬治。
Todd Chisholm — 首席運營官、董事
Chisholm 先生於 20 世紀 80 年代末畢業於猶他大學商學院,並作為註冊會計師執業超過 17 年。 Chisholm 先生還曾是上市公司的審計師,在兼併和收購方面具有專業知識。他於 2010 年離開公共會計, 成立了一家併購公司,將他帶到了亞洲許多地方,在那裏他協助外國實體將 的會計轉化為美國公認會計原則,考慮向美國上市公司進行反向合併。Chisholm先生還接受了為期3年的任命 ,擔任電子商務制服行業一傢俬營初創公司的首席財務官,他的努力使該公司的收入在3年內從50萬美元 增加到500萬美元。2013年,Chisholm先生投資了一家黃金勘探公司,並發展了金礦開採行業的關係和知識 。Chisholm先生在黃金行業的經驗和人脈使他了解了迪拜的黃金買賣網絡,他得以策劃收購公司擁有的許可協議,並由一家上市公司收購 。Chisholm先生將通過其關聯公司和聯繫人,協助擴大GTI的業務,建立黃金網絡的 購買力。
項目 11.高管薪酬
GTI 的高管/董事會成員 均未從公司獲得任何報酬,並已選擇將任何工資或補償 推遲到公司的運營能夠支持此類付款為止。重大業務開始後, 的董事會將與我們的母公司GTII共同決定工資、獎金、股票獎勵和其他薪酬待遇。
項目 12.某些受益所有人的擔保所有權以及管理及相關股東事務
截至2021年12月31日 ,我們的首席執行官王女士擁有GTI已發行股票的47%。2021 年 2 月 28 日,她交出了 GTI 的股份,換取了 GTII 的股份,她在該公司的股東不到 5%。
項目 13.某些關係和關聯交易,以及董事獨立性
注意 應付賬款相關方
2021年3月31日,我們的首席運營官兼董事奇索爾姆先生通過貸款協議向公司貸款了15萬美元,利息為24%,由公司所有資產擔保 ,到期日為2021年12月31日。貸款所得用於通過黃金網絡創收。 2021 年,Chisholm 先生將他的應付票據轉讓給了王女士的親屬。王女士的這位親戚在2021年向GTI額外預付了32.5萬美元,餘額達到47.5萬美元。2021年,公司為這些關聯方票據支付了24,750美元的利息。 在 2022 年期間,公司支付了 28,500 美元。2022 年 5 月 24 日,所有關聯方票據都分配給了我們的合資合作伙伴,以考慮我們的 完成 GTII 股票購買協議。截至2022年5月24日,沒有關聯方應付票據或應計利息。
Chisholm 先生和王女士是夫妻。
商品 14。主要會計費用和服務
審計 費用
2021 年向我們收取的 2020 年期末審計費用總額約為 4,000 美元。所有費用均由 Hafen、 Buckner、Everett & Graff、PC 計費。Bierwolf & Nilson,PLLC為2021年審計收取的費用總額為7,500美元。
審計 相關費用
不適用
第四部分
項目 15.附件、財務報表附表
以下 文檔是作為本 8-K 的一部分提交的:
1。 財務報表
以下文件已在本表 8-K 報告第二部分第 8 項中提交:
[ ] | 截至2021年12月31日的資產負債表 | |
[ ] | 截至2021年12月31日止年度的運營聲明 | |
[ ] | 截至2021年12月31日止年度的股東 赤字表 | |
[ ] | 截至2021年12月31日止年度的現金流量表 | |
[ ] | 財務報表附註 |
2。 財務報表附表
沒有
3。 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 5 月 24 日期間的未經審計的財務報表。
4。 截至2021年12月31日止年度的Proforma財務報表
簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告 ,並獲得正式授權。
黃金交易國際有限公司 | ||
日期: 2022 年 8 月 26 日 | 來自: | /s/{ br} 王翠美 |
主席 兼首席執行官 |
根據 1934 年《證券交易法》的要求,本報告由以下人員代表 註冊人以所示身份和日期在下文簽署。
簽名 | 標題 | 日期 | ||
/s/{ br} 王翠美 | 董事長兼首席執行官 官員 | 2022年8月26日 |