此外，根據修訂後的1934年《證券交易法》第12b-15條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節和第906節的認證，已於本修正案第 1號重新執行，並作為證據12.1、12.2、13.1和13.2的一部分重新提交。

除本文明確規定外，本修正案第1號沒有、也沒有意圖修改或重述原始申請書中包含的任何其他信息，也沒有反映原始申請書提交後發生的任何事件。

IceCure Medical Ltd.(“IceCure Medical Ltd.”，“公司”、“我們”或“我們的”)是一家在以色列註冊成立的醫療器械公司。

公司普通股 在納斯達克和特拉維夫證券交易所上市。

自成立以來，IceCure Medical 有限公司及其全資子公司--美國的IceCure Medical Inc.(“美國子公司”)、香港的IceCure Medical HK 有限公司和中國的IceCure(Shanghai)MedTech Co.Ltd.(“中國子公司”，以及本公司，“本集團”)一直致力於研究、開發和商業化利用其特有的液氮冷凍消融技術，對人體腫瘤進行冷凍(冷凍)的微創醫療設備。 作為切除腫瘤的外科手術的替代方案。該公司在美國、歐洲和其他地區銷售其產品獲得了監管部門的批准。

該美國子公司於2011年4月6日在特拉華州成立，從事業務開發、市場營銷、臨牀試驗管理和公司產品在美國的銷售。香港子公司於2018年9月26日成立，並於2021年開始活動。中國子公司成立於2020年7月14日，由香港子公司全資擁有。中國子公司 於2021年1月1日開始運營，從事公司產品的業務開發和獲得監管部門的批准。

本集團的活動受到重大風險和不確定性的影響，包括未能獲得額外資金將其技術商業化、獲得監管部門的批准、開發其下一代系統以及其他風險。此外，本集團亦受制於(其中包括)與行業整體競爭有關的風險、與融資有關的其他風險、流動資金需求、快速變化的客户 要求及有限的經營歷史。

我們成功運營的能力在很大程度上是不確定的，我們的運營受到發展中企業固有的重大風險的影響。

完成公司的研發和臨牀試驗、獲得監管部門批准、繼續商業化努力以及達到足以支持公司成本結構的銷售水平，都需要額外的資金。

我們將需要籌集額外資金 來滿足我們的預期支出，以便我們能夠執行我們的業務計劃。我們預計在可預見的未來，隨着我們增加用於執行開發計劃的支出，將產生大量且不斷增加的淨虧損。

所需的融資金額將取決於許多因素，包括我們的研發成本、我們的臨牀試驗、我們的商業化努力以及其他營運資本要求。我們進入資本市場或建立合作伙伴關係的能力主要取決於我們研發的進展、我們的臨牀試驗、我們產品的監管批准以及我們產品的商業化成功。

2020年3月11日，世界衞生組織將新冠肺炎列為傳染病。因此，包括以色列在內的世界許多國家自疫情爆發以來 採取了一系列措施來遏制和減少新冠肺炎的傳播，其中包括對貿易活動施加各種限制、關閉邊境、限制集會、限制行動、關閉工作場所等。應該指出的是，本公司作為以色列的基本服務提供商，根據緊急情況條例 (限制工作場所的員工人數以減少新新冠肺炎的傳播)、自疫情爆發以來以及在關閉期間繼續開展業務活動，但旅行限制影響了其在以色列境外的業務。

由於衞生系統的負擔 和對感染的恐懼，某些地區的醫療機構限制了可選程序，包括與公司活動區域相關的程序、面對面會議和現場演示。

我們在2022年仍將面臨挑戰，預計還會遇到挑戰，這些挑戰主要與組件和運輸成本增加、供應商材料發貨延遲，以及無法接觸到新的醫療服務提供商和客户有關。這些中斷可能會影響我們的運營和收入。

本公司檢查並繼續 檢查疫情的後果、進行風險評估並實施應對危機的操作解決方案。然而， 新冠肺炎對公司未來運營業績和財務狀況的影響程度將取決於某些事態發展，包括疫情在以色列和全球的持續時間和傳播情況，所有這些都是不確定的，目前無法預測。

截至2021年12月31日，公司已累計虧損$br}58,431。在截至2021年12月31日的年度內，公司產生虧損$9,895和經營活動產生的負現金流 $12,605.

到目前為止，管理層預計本公司將繼續產生鉅額運營虧損，並將繼續主要通過利用其現有財務資源、銷售其產品以及通過額外籌集資本來為其運營提供資金。截至2022年3月31日，公司的現金、現金等價物和短期存款為$22,335一千個。

管理層預計，截至財務報表印發之日，其現金、現金等價物和短期存款將足以維持12個月的業務。

綜合財務報表 已根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。

截至2020年12月31日，金額 為6個月存款，年利率為0.19%.

組成：

組成：

2020年1月1日，該公司將其位於以色列凱撒利亞的設施的租賃面積從494平方米擴大到約581平方米，並將運營租賃協議 再延長12個月至2022年7月14日，並可選擇延長至2025年7月14日。

2021年8月10日，該公司將其位於以色列凱撒利亞的設施的租賃面積從581平方米擴大到約768平方米，並將運營租賃協議 再延長12個月至2023年7月31日，並可選擇延長至2026年7月31日。

為了確保租賃付款，公司提供了#美元的銀行擔保。20.

此外，公司還根據各種運營租賃協議租賃車輛 。

截至2021年12月31日和2020年12月31日， ROU資產總額約為913及$306經營租賃的租賃負債總額約為#美元。909和 $332，分別為。

與經營租賃有關的補充現金流量信息 如下：

截至2021年12月31日，經營租賃負債的到期日和經營租賃未貼現現金流與經營租賃負債的對賬情況如下：

截至2021年12月31日的加權平均租賃期限和 加權平均貼現率如下：

組成：

截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度的折舊和攤銷費用 為127, $63及$32分別為。

組成：

本公司承諾就其2006至2014年度從國際投資機構獲得的參與研發費用的贈款向國際投資機構支付特許權使用費 。根據贈款條款，IIA有權按#%的比率收取特許權使用費。3.5收入的%，最高為收到的贈款的金額 ，包括累計利息。截至2017年下半年，贈款協議的新條款已生效 ，其中規定小公司(年營業額不超過5美元)70,000)將按以下比率支付版税3%.

附註8所示的對國際保險業協會的負債是根據本公司從國際保險業協會贈款開發的產品中獲得的收入計算的。

截至2021年12月31日，根據2021年收入的第二個中位數 ，公司記錄的特許權使用費負債為$62.

截至2021年12月31日，本公司 尚未向國際投資機構公開申請贈款。

該公司收到的贈款總額，包括累計利息，約為$2,527 ($2,135支付的特許權使用費淨額)。這些贈款與美元匯率掛鈎，並計入每年LIBOR的利息。

公司質押了金額為 新謝克爾的保證金70(約$20)以取得與租賃協議有關的出具的銀行擔保。此外，公司還質押了一筆保證金#美元。15以取得與已發行的信用卡相關的銀行擔保。存款在綜合資產負債表中作為非流動資產列報在“預付費用和其他長期資產”項下。

公司質押了保證金 ，金額為#美元。296獲得以客户協議為受益人的銀行擔保。存款在合併資產負債表中作為非流動資產列報在“預付費用和其他長期資產”項下。

在動議中，原告聲稱，除其他事項外，本公司向控股股東及投資者私募證券，價格較當時股價有重大折讓 ，其中股價並未反映據稱由本公司 管有且亦已提請投資者注意的重大資料，以及在本公司股東大會上批准該項私募的方式據稱存在缺陷。

在對動議進行初步審查後，本公司認為動議毫無根據，動議背後的事實描述和數據 不正確和/或不準確。

2019年2月20日，該公司以每股1.84美元的價格公開發行528,000股普通股，籌集了981美元(毛)。扣除交易成本和手續費後，公司收到的收益約為933美元。

2019年9月8日，該公司通過配股普通股籌集了2,430美元(毛)。根據供股，持有本公司6.875股普通股的每股股東有權按每單位13.44美元的價格購買一個由1.25%普通股組成的單位。共發行180,142股權利，包括1,801,414股普通股。扣除成交費用和手續費後，公司收到的收益約為2,375美元。

2020年8月5日，該公司以每股1.168美元的價格公開發行5,175,000股普通股，募集資金6,067美元(毛)。扣除交易成本和手續費後，公司收到的收益約為5,847美元。

於2021年1月27日，經股東大會批准，本公司與其控股股東大紀元合夥人投資有限公司、阿爾法資本Anstalt、三葉草狼資本有限合夥公司及三葉草阿爾法有限公司訂立一系列購股協議，總額為7,500美元，總額為4,000美元，三葉草狼資本有限合夥公司為3,100美元，三葉草阿爾法有限合夥公司為400美元。

根據協議，投資者將分兩批投資共15,000美元，作為回報，公司將以1.304美元的股價向投資者發行共11,485,697股普通股，反映出本公司股票在董事會批准交易日期前七個交易日的平均收盤價有20%的折讓。第一批9,000美元(佔總投資的60%)在公司股東於2021年3月7日(“第一個成交日”)股東大會上批准後收到，公司發行了6,891,418股。

本公司證券於納斯達克上市(“第二個成交里程碑”及該日期，即“第二個成交日期”)獲批後，本應支付第二筆6,000美元。2021年5月，本公司與投資者同意在第二個收盤裏程碑完成之前執行第二批，並於2021年5月9日收到第二批6,000美元。 因此，本公司向投資者發行了4,594,279股。

於2021年12月13日，本公司公開發售3,892,152股普通股，包括根據承銷商的超額配售選擇權發售的578,325股普通股，向公眾及若干代替普通股的 投資者發行預資金權證，以按每份預資金權證3.449美元的價格購買合共1,034,000股普通股，集資總額16,994美元(毛數)。每股此類預籌資權證對普通股的行使價為0.001美元。在扣除結算成本 承保折扣和費用後，該公司獲得約15,966美元的收益。

預資金權證被歸類為永久股本的組成部分，因為它們符合永久股本標準分類。 預資金權證是獨立的金融工具，可在法律上與發行時發行的普通股分開行使，可立即行使，並授予持有人在行使時獲得固定數量的普通股的權利。預籌資權證並不代表本公司有義務回購其股份，亦不提供任何價值或回報的保證。

於2009年，本公司已沒收5,434股普通股，價值約41美元。

在 2021年，公司已經註銷了這些股份。

截至2021年12月31日 ，共有846,105個未償還和可執行的期權是“現金”，總內在價值為1,321美元。

在截至2021年12月31日的年度內授予的期權的加權平均公允價值為每股6.89美元。

截至2021年12月31日，根據該計劃，與非既得購股權授予安排相關的未確認的基於股份的薪酬成本總額為217美元。此成本預計將在剩餘的四年歸屬期間內確認，直至2025年12月31日。

該公司的收入主要來自遊戲機和一次性設備的銷售。保修和服務的收入並不重要 ，因此包含在下表中的主機收入中。

組成：

對於提供超出公司標準保修和其他服務協議的服務的維護協議，收入在合同期限內按比例確認。基於時間的進度衡量恰當地反映了向客户轉移服務的情況。公司與其客户之間的付款條款因客户類型和銷售國家/地區而異。開票和 付款到期日之間的期限並不重要。

獨家 日本經銷協議

於2019年8月30日，本公司與Terumo Corporation(“Terumo”)訂立獨家經銷協議，其中Terumo將獲委任為本公司產品在日本及新加坡的獨家經銷商。根據協議，Terumo將全面負責該公司在日本和新加坡的乳腺癌冷凍消融產品的註冊、進口、營銷、銷售、推廣和分銷。

該協議的有效期為五年，自收到本公司產品在日本銷售的監管批准之日起計，除非任何一方在協議期限(最初的五年期限或任何續期期限)結束前至少一年通知另一方其終止協議的意向，否則協議期限將自動延長五年。在某些情況下，協議可以被取消。根據協議，Terumo 將負責並承擔為獲得日本監管部門批准而需要開展的活動(包括臨牀研究)的費用。

截至2021年12月31日，本公司無法評估獲得此類監管批准所需的條件。據 公司評估，在日本獲得監管部門批准的時間框架約為自 簽署協議之日起三至四年。

在新加坡，該公司已獲得銷售其產品的監管批准。

公司評估了合同中的以下承諾，以確定所有相關的履約義務：

公司對上述所有承諾進行了評估，並確定了3項履約義務如下：

隨時待命義務和專有權未被確認為單獨的履約義務。

總體固定考慮如下：

此外，還設置了里程碑，如果達到這些里程碑，公司將獲得以下金額(被 公司確定為可變對價)：

公司評估上述里程碑是否被認為有可能實現，並使用最可能金額法估計交易價格中包含的金額。如果很可能不會發生重大的收入逆轉，則相關的里程碑價值將包含在交易價格中。收到監管批准和收到批准的醫療報銷里程碑付款不在本公司或Terumo的控制範圍內，因此在收到這些批准之前，不被認為有可能實現 。然而，提交監管審批里程碑付款的申請被認為是有可能實現的，因此公司將這筆里程碑付款計入了交易價格的分配。

分配給已確定的履約義務的總額為4 250美元，具體如下：

遊戲機和一次性產品-866美元是根據這些產品的銷售價格在類似合同中分配給類似客户的

提交監管審批申請 -根據提交費用的獨立銷售價格分配250美元。

協助 獲得監管批准-根據剩餘方法分配了3,134美元，因為該公司尚未確定該服務的價格 也未單獨銷售該服務

當控制權移交給Terumo時，公司確認遊戲機和一次性設備銷售的收入，並確認在公司評估的估計期間內協助獲得監管部門批准的收入。

截至2021年12月31日，本公司已收到總對價中的4,000美元，其中3,179美元確認為收入。

組成：

組成：

組成：

組成：

公司在非合併基礎上為納税目的進行評估。本公司各附屬公司須遵守其註冊國家的現行税務規則 。

在截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度內，公司需繳納23%的以色列公司税.

該美國子公司在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度內需繳納21%的美國聯邦税率。

截至2021年12月31日，本公司在以色列的累計税務虧損約為61,361美元，可結轉 並在未來無限期抵銷應納税所得額。

在截至2015年12月31日的一年中，該公司在以色列收到最終納税評估。

遞延所得税反映用於財務報告目的的資產和負債的賬面價值與用於所得税目的的金額之間的臨時差異的淨税收影響。

公司遞延税項資產的重要組成部分如下：

截至2021年12月31日，本公司已就税項虧損、結轉及其他暫時性差異所產生的遞延税項資產計提14,207美元的估值免税額。管理層目前認為，由於本公司有虧損歷史，有關虧損結轉和其他暫時性差異的遞延税款在可預見的 未來更有可能無法實現。