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計成員美國公認會計準則:運營部門成員2020-11-012021-07-310000883241美國公認會計準則:運營部門成員SNPS:軟件完整性成員2022-05-012022-07-310000883241美國公認會計準則:運營部門成員SNPS:軟件完整性成員2021-05-012021-07-310000883241美國公認會計準則:運營部門成員SNPS:軟件完整性成員2021-11-012022-07-310000883241美國公認會計準則:運營部門成員SNPS:軟件完整性成員2020-11-012021-07-310000883241美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-05-012022-07-310000883241美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-05-012021-07-310000883241美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-11-012022-07-310000883241美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2020-11-012021-07-310000883241國家:美國2022-05-012022-07-310000883241國家:美國2021-05-012021-07-310000883241國家:美國2021-11-012022-07-310000883241國家:美國2020-11-012021-07-310000883241SRT:歐洲成員2022-05-012022-07-310000883241SRT:歐洲成員2021-05-012021-07-310000883241SRT:歐洲成員2021-11-012022-07-310000883241SRT:歐洲成員2020-11-012021-07-310000883241國家:CN2022-05-012022-07-310000883241國家:CN2021-05-012021-07-310000883241國家:CN2021-11-012022-07-310000883241國家:CN2020-11-012021-07-310000883241國家:KR2022-05-012022-07-310000883241國家:KR2021-05-012021-07-310000883241國家:KR2021-11-012022-07-310000883241國家:KR2020-11-012021-07-310000883241SNPS:其他國家/地區成員2022-05-012022-07-310000883241SNPS:其他國家/地區成員2021-05-012021-07-310000883241SNPS:其他國家/地區成員2021-11-012022-07-310000883241SNPS:其他國家/地區成員2020-11-012021-07-310000883241SRT:最小成員數2022-07-310000883241美國-公認會計準則:外國成員SNPs:2011TroughTaxYear2013年SNPS:匈牙利税收當局成員SRT:替補成員2017-07-310000883241美國-公認會計準則:外國成員SNPs:2011TroughTaxYear2013年SNPS:匈牙利税收當局成員SRT:替補成員2017-07-012017-07-310000883241美國-公認會計準則:外國成員SNPs:2011TroughTaxYear2013年SNPS:匈牙利税收當局成員SRT:替補成員2019-02-012019-04-30 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末JULY 31, 2022
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
關於從到的過渡期
委託文件編號:000-19807
Synopsys公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
特拉華州 | | 56-1546236 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別碼) |
米德爾菲爾德東路690號
山景, 鈣94043
(主要執行機構地址,包括郵政編碼)
(650) 584-5000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股 (每股面值0.01美元) | SNPs | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ý No ¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ý No ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | | ý | | 加速文件管理器 | | ☐ |
非加速文件服務器 | | ¨ | | 規模較小的報告公司 | | ☐ |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ý
截至2022年8月17日,有152,911,344註冊人已發行普通股的股份。
Synopsys公司
Form 10-Q季度報告
截至2022年7月31日的財政季度
目錄
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| | 頁面 |
第一部分: | 財務信息 | 1 |
第1項。 | 財務報表 | 1 |
| 未經審計的簡明綜合資產負債表 | 1 |
| 未經審計的簡明合併損益表 | 2 |
| 未經審計的簡明綜合全面收益表 | 3 |
| 未經審計的股東權益簡明合併報表 | 4 |
| 未經審計的現金流量表簡明合併報表 | 5 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 6 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 27 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 40 |
第四項。 | 控制和程序 | 41 |
第二部分。 | 其他信息 | 42 |
第1項。 | 法律訴訟 | 42 |
第1A項。 | 風險因素 | 43 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 58 |
第六項。 | 陳列品 | 59 |
簽名 | 60 |
第一部分財務信息
Synopsys公司
未經審計的簡明綜合資產負債表
(以千為單位,面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| 7月31日, 2022 | | 10月31日, 2021* |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,383,559 | | | $ | 1,432,840 | |
短期投資 | 147,599 | | | 147,949 | |
現金、現金等價物和短期投資總額 | 1,531,158 | | | 1,580,789 | |
應收賬款淨額 | 682,647 | | | 568,501 | |
盤存 | 219,736 | | | 229,023 | |
| | | |
預付資產和其他流動資產 | 465,487 | | | 430,028 | |
流動資產總額 | 2,899,028 | | | 2,808,341 | |
財產和設備,淨額 | 486,872 | | | 472,398 | |
經營性租賃使用權資產淨額 | 574,501 | | | 493,251 | |
商譽 | 3,854,889 | | | 3,575,785 | |
無形資產,淨額 | 404,652 | | | 279,132 | |
| | | |
遞延所得税 | 617,429 | | | 612,655 | |
其他長期資產 | 492,176 | | | 510,698 | |
總資產 | $ | 9,329,547 | | | $ | 8,752,260 | |
負債、可贖回的非控股權益和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款和應計負債 | $ | 736,099 | | | $ | 741,191 | |
經營租賃負債,流動 | 54,170 | | | 79,678 | |
| | | |
遞延收入 | 1,755,594 | | | 1,517,623 | |
短期債務 | — | | | 74,992 | |
流動負債總額 | 2,545,863 | | | 2,413,484 | |
非流動經營租賃負債 | 592,930 | | | 487,003 | |
| | | |
長期遞延收入 | 164,964 | | | 136,303 | |
長期債務 | 21,960 | | | 25,094 | |
其他長期負債 | 352,188 | | | 391,433 | |
總負債 | 3,677,905 | | | 3,453,317 | |
可贖回的非控股權益 | 43,516 | | | — | |
股東權益: | | | |
優先股,$0.01面值:2,000授權股份;無傑出的 | — | | | — | |
普通股,$0.01面值:400,000授權股份;153,004和153,062分別發行流通股 | 1,530 | | | 1,531 | |
超出票面價值的資本 | 1,415,244 | | | 1,576,363 | |
留存收益 | 5,377,586 | | | 4,549,713 | |
庫存股,按成本計算:4,257和4,198分別為股票 | (1,034,841) | | | (782,866) | |
累計其他綜合收益(虧損) | (155,493) | | | (49,604) | |
Synopsys股東權益總額 | 5,604,026 | | | 5,295,137 | |
非控制性權益 | 4,100 | | | 3,806 | |
股東權益總額 | 5,608,126 | | | 5,298,943 | |
總負債、可贖回的非控股權益和股東權益 | $ | 9,329,547 | | | $ | 8,752,260 | |
*源自經審計的財務報表。
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
Synopsys公司
未經審計的簡明綜合損益表
(以千為單位,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入: | | | | | | | |
基於時間的產品 | $ | 754,322 | | | $ | 665,563 | | | $ | 2,185,626 | | | $ | 1,945,647 | |
前期產品 | 268,584 | | | 203,301 | | | 973,483 | | | 586,798 | |
維護和服務 | 224,860 | | | 188,266 | | | 638,141 | | | 519,329 | |
總收入 | 1,247,766 | | | 1,057,130 | | | 3,797,250 | | | 3,051,774 | |
收入成本: | | | | | | | |
產品 | 164,077 | | | 127,592 | | | 480,166 | | | 389,677 | |
維護和服務 | 87,774 | | | 65,604 | | | 253,665 | | | 202,210 | |
無形資產攤銷 | 19,330 | | | 11,870 | | | 47,145 | | | 35,164 | |
收入總成本 | 271,181 | | | 205,066 | | | 780,976 | | | 627,051 | |
毛利率 | 976,585 | | | 852,064 | | | 3,016,274 | | | 2,424,723 | |
運營費用: | | | | | | | |
研發 | 444,826 | | | 371,146 | | | 1,218,761 | | | 1,090,959 | |
銷售和市場營銷 | 199,246 | | | 171,428 | | | 571,329 | | | 514,810 | |
一般和行政 | 91,461 | | | 83,846 | | | 246,426 | | | 234,028 | |
無形資產攤銷 | 7,124 | | | 8,570 | | | 23,036 | | | 25,273 | |
重組費用 | — | | | 15,151 | | | 12,057 | | | 15,151 | |
總運營費用 | 742,657 | | | 650,141 | | | 2,071,609 | | | 1,880,221 | |
營業收入 | 233,928 | | | 201,923 | | | 944,665 | | | 544,502 | |
其他收入(費用),淨額 | 2,426 | | | 11,414 | | | (41,280) | | | 61,934 | |
所得税前收入 | 236,354 | | | 213,337 | | | 903,385 | | | 606,436 | |
所得税撥備 | 16,708 | | | 14,945 | | | 76,506 | | | 51,214 | |
淨收入 | $ | 219,646 | | | $ | 198,392 | | | $ | 826,879 | | | $ | 555,222 | |
非控制性權益和可贖回非控制性權益的淨收益(虧損) | (2,980) | | | (254) | | | (4,215) | | | (847) | |
Synopsys的淨收入 | $ | 222,626 | | | $ | 198,646 | | | $ | 831,094 | | | $ | 556,069 | |
| | | | | | | |
Synopsys的每股淨收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 1.46 | | | $ | 1.30 | | | $ | 5.43 | | | $ | 3.64 | |
稀釋 | $ | 1.43 | | | $ | 1.27 | | | $ | 5.31 | | | $ | 3.54 | |
計算每股金額時使用的股份: | | | | | | | |
基本信息 | 152,938 | | | 152,635 | | | 153,082 | | | 152,619 | |
稀釋 | 155,806 | | | 156,907 | | | 156,545 | | | 157,158 | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
Synopsys公司
未經審計的簡明綜合全面收益表
(單位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨收入 | $ | 219,646 | | | $ | 198,392 | | | $ | 826,879 | | | $ | 555,222 | |
其他全面收益(虧損): | | | | | | | |
外幣折算調整變動 | (23,378) | | | (5,905) | | | (63,989) | | | 8,857 | |
可供出售證券的未實現收益(虧損)變動,列報期間的税後淨額為0美元 | (1) | | | 15 | | | (1,674) | | | 15 | |
現金流對衝: | | | | | | | |
遞延收益(虧損),税後淨額$6,780及$16,191分別為截至2022年7月31日的三個月和九個月,以及(909) and $(1,876)分別用於2021財政年度的每個相同時期。 | (19,051) | | | 3,664 | | | (41,769) | | | 8,971 | |
淨收益中包含的遞延(收益)損失的重新分類調整,税後淨額為$(28) and $(499),分別為2022年7月31日終了的三個月和九個月,以及美元1,460及$3,808分別為2021財年同一時期的每一個時期。 | 36 | | | (4,830) | | | 1,543 | | | (12,180) | |
扣除税收影響後的其他綜合收益(虧損) | (42,394) | | | (7,056) | | | (105,889) | | | 5,663 | |
綜合收益 | 177,252 | | | 191,336 | | | 720,990 | | | 560,885 | |
減去:歸因於非控股權益和可贖回非控股權益的淨收益(虧損) | (2,980) | | | (254) | | | (4,215) | | | (847) | |
Synopsys的全面收入 | $ | 180,232 | | | $ | 191,590 | | | $ | 725,205 | | | $ | 561,732 | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
Synopsys公司
未經審計的股東權益簡明綜合報表
(單位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 資本流入 超過 帕爾 價值 | | 保留 收益 | | 財務處 庫存 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 總計 Synopsys 股東的 權益 | | 非控制性 利息 | | 股東的 權益 |
| 普通股 | |
| 股票 | | 金額 | |
2022年4月30日的餘額 | 152,955 | | | $ | 1,530 | | | $ | 1,517,481 | | | $ | 5,157,633 | | | $ | (999,234) | | | $ | (113,099) | | | $ | 5,564,311 | | | $ | 3,119 | | | $ | 5,567,430 | |
淨收入 | | | | | | | 222,626 | | | | | | | 222,626 | | | (307) | | | 222,319 | |
扣除税收影響後的其他綜合收益(虧損) | | | | | | | | | | | (42,394) | | | (42,394) | | | | | (42,394) | |
購買庫存股 | (715) | | | (8) | | | 8 | | | | | (217,266) | | | | | (217,266) | | | | | (217,266) | |
淨額權益遠期合約 | | | | | (40,000) | | | | | | | | | (40,000) | | | | | (40,000) | |
已發行普通股,扣除因員工税而扣繳的股份 | 764 | | | 8 | | | (188,562) | | | | | 181,659 | | | | | (6,895) | | | | | (6,895) | |
基於股票的薪酬 | | | | | 126,317 | | | | | | | | | 126,317 | | | 1,288 | | | 127,605 | |
對可贖回非控股權益的調整 | | | | | | | (2,673) | | | | | | | (2,673) | | | | | (2,673) | |
2022年7月31日的餘額 | 153,004 | | | $ | 1,530 | | | $ | 1,415,244 | | | $ | 5,377,586 | | | $ | (1,034,841) | | | $ | (155,493) | | | $ | 5,604,026 | | | $ | 4,100 | | | $ | 5,608,126 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年10月31日的餘額 | 153,062 | | | $ | 1,531 | | | $ | 1,576,363 | | | $ | 4,549,713 | | | $ | (782,866) | | | $ | (49,604) | | | $ | 5,295,137 | | | $ | 3,806 | | | $ | 5,298,943 | |
淨收入 | | | | | | | 831,094 | | | | | | | 831,094 | | | (994) | | | 830,100 | |
扣除税收影響後的其他綜合收益(虧損) | | | | | | | | | | | (105,889) | | | (105,889) | | | | | (105,889) | |
購買庫存股 | (2,400) | | | (24) | | | 24 | | | | | (752,266) | | | | | (752,266) | | | | | (752,266) | |
淨額權益遠期合約 | | | | | (5,000) | | | | | | | | | (5,000) | | | | | (5,000) | |
已發行普通股,扣除因員工税而扣繳的股份 | 2,342 | | | 23 | | | (488,292) | | | | | 500,291 | | | | | 12,022 | | | | | 12,022 | |
基於股票的薪酬 | | | | | 332,149 | | | | | | | | | 332,149 | | | 1,288 | | | 333,437 | |
對可贖回非控股權益的調整 | | | | | | | (3,221) | | | | | | | (3,221) | | | | | (3,221) | |
2022年7月31日的餘額 | 153,004 | | | $ | 1,530 | | | $ | 1,415,244 | | | $ | 5,377,586 | | | $ | (1,034,841) | | | $ | (155,493) | | | $ | 5,604,026 | | | $ | 4,100 | | | $ | 5,608,126 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 資本流入 超過 帕爾 價值 | | 保留 收益 | | 財務處 庫存 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 總計 Synopsys 股東的 權益 | | 非控制性 利息 | | 股東的 權益 |
| 普通股 | |
| 股票 | | 金額 | |
2021年4月30日的餘額 | 152,554 | | | $ | 1,526 | | | $ | 1,679,801 | | | $ | 4,149,620 | | | $ | (701,457) | | | $ | (41,355) | | | $ | 5,088,135 | | | $ | 4,370 | | | $ | 5,092,505 | |
淨收入 | | | | | | | 198,646 | | | | | | | 198,646 | | | (254) | | | 198,392 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
扣除税收影響後的其他綜合收益(虧損) | | | | | | | | | | | (7,056) | | | (7,056) | | | | | (7,056) | |
購買庫存股 | (521) | | | (5) | | | 5 | | | | | (140,000) | | | | | (140,000) | | | | | (140,000) | |
淨額權益遠期合約 | | | | | (35,000) | | | | | | | | | (35,000) | | | | | (35,000) | |
已發行普通股,扣除因員工税而扣繳的股份 | 564 | | | 5 | | | (122,988) | | | | | 84,116 | | | | | (38,867) | | | | | (38,867) | |
基於股票的薪酬 | | | | | 85,162 | | | | | | | | | 85,162 | | | | | 85,162 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年7月31日的餘額 | 152,597 | | | $ | 1,526 | | | $ | 1,606,980 | | | $ | 4,348,266 | | | $ | (757,341) | | | $ | (48,411) | | | $ | 5,151,020 | | | $ | 4,116 | | | $ | 5,155,136 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年10月31日餘額 | 152,618 | | | $ | 1,528 | | | $ | 1,653,166 | | | $ | 3,795,397 | | | $ | (488,613) | | | $ | (54,074) | | | $ | 4,907,404 | | | $ | 4,963 | | | $ | 4,912,367 | |
淨收入 | | | | | | | 556,069 | | | | | | | 556,069 | | | (847) | | | 555,222 | |
因採用ASC 326而進行的留存收益調整(1) | | | | | | | (3,200) | | | | | | | (3,200) | | | | | (3,200) | |
扣除税收影響後的其他綜合收益(虧損) | | | | | | | | | | | 5,663 | | | 5,663 | | | | | 5,663 | |
購買庫存股 | (2,114) | | | (21) | | | 21 | | | | | (538,082) | | | | | (538,082) | | | | | (538,082) | |
淨額權益遠期合約 | | | | | (35,000) | | | | | | | | | (35,000) | | | | | (35,000) | |
已發行普通股,扣除因員工税而扣繳的股份 | 2,093 | | | 19 | | | (259,737) | | | | | 269,354 | | | | | 9,636 | | | | | 9,636 | |
基於股票的薪酬 | | | | | 248,530 | | | | | | | | | 248,530 | | | | | 248,530 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年7月31日的餘額 | 152,597 | | | $ | 1,526 | | | $ | 1,606,980 | | | $ | 4,348,266 | | | $ | (757,341) | | | $ | (48,411) | | | $ | 5,151,020 | | | $ | 4,116 | | | $ | 5,155,136 | |
(1)在2021財年開始,我們採用了財務會計準則委員會(FASB)發佈的會計準則編纂(ASC)326,金融工具信用損失計量。ASC 326用預期損失法取代了已發生損失法。
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
Synopsys公司
未經審計的現金流量表簡明綜合報表
(單位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流: | | | |
Synopsys的淨收入 | $ | 831,094 | | | $ | 556,069 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
攤銷和折舊 | 169,708 | | | 151,274 | |
經營性租賃使用權資產減值 | 65,980 | | | 64,920 | |
攤銷資本化成本以獲得收入合同 | 54,438 | | | 46,973 | |
基於股票的薪酬 | 333,437 | | | 248,530 | |
信貸損失準備 | (4,516) | | | 13,813 | |
| | | |
| | | |
| | | |
遞延所得税 | 5,843 | | | (33,116) | |
其他非現金 | 6,141 | | | 2,936 | |
經營性資產和負債的淨變化,扣除收購資產和負債後的淨額: | | | |
應收賬款 | (121,786) | | | 188,996 | |
盤存 | 118 | | | (51,448) | |
預付資產和其他流動資產 | (56,075) | | | (62,201) | |
其他長期資產 | (20,058) | | | (117,922) | |
應付賬款和應計負債 | (46,356) | | | 51,991 | |
經營租賃負債 | (66,187) | | | (61,666) | |
所得税 | (60,739) | | | (29,414) | |
遞延收入 | 254,353 | | | 152,328 | |
經營活動提供的淨現金 | 1,345,395 | | | 1,122,063 | |
投資活動產生的現金流: | | | |
短期投資的銷售收益和到期日 | 70,847 | | | 1,128 | |
購買短期投資 | (73,330) | | | (146,082) | |
出售長期投資的收益 | 582 | | | — | |
購買長期投資 | (7,000) | | | (7,591) | |
| | | |
購置財產和設備 | (102,934) | | | (66,957) | |
為收購支付的現金,扣除獲得的現金 | (416,323) | | | (164,053) | |
軟件開發成本資本化 | (1,970) | | | (1,517) | |
其他 | (1,200) | | | (800) | |
用於投資活動的現金淨額 | (531,328) | | | (385,872) | |
融資活動的現金流: | | | |
| | | |
償還債務 | (76,838) | | | (21,637) | |
普通股發行 | 161,416 | | | 113,976 | |
支付與股權獎勵的股票淨額結算相關的税款 | (149,130) | | | (104,291) | |
購買股權遠期合同 | (40,000) | | | (35,000) | |
購買庫存股 | (717,266) | | | (538,082) | |
其他 | (3,413) | | | (4,375) | |
用於融資活動的現金淨額 | (825,231) | | | (589,409) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (38,155) | | | 2,985 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨變化 | (49,319) | | | 149,767 | |
現金、現金等價物和受限現金,年初 | 1,435,183 | | | 1,237,970 | |
現金、現金等價物和受限現金,期末 | $ | 1,385,864 | | | $ | 1,387,737 | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
Synopsys公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注1。業務説明
Synopsys,Inc.(Synopsys,We,Our或Us)提供用於整個Silicon to Software光譜的產品和服務,從製造先進半導體的工程師到尋求確保其代碼安全和質量的軟件開發人員。
我們是電子設計自動化(EDA)軟件領域的全球領導者,工程師使用該軟件來設計和測試集成電路(IC),也稱為芯片。我們還提供半導體知識產權(IP)產品,這是預先設計的電路,工程師將其用作更大芯片設計的組件,而不是設計這些電路本身。我們提供用於驗證包含芯片的電子系統及其上運行的軟件的軟件和硬件。我們還提供技術服務和支持,幫助我們的客户開發先進的芯片和電子系統。這些產品和服務是我們半導體和系統設計部門的一部分。
我們還是一家領先的軟件工具和服務提供商,可提高各種行業軟件的安全性、質量和合規性,包括電子、金融服務、汽車、醫藥、能源和工業。這些工具和服務是我們軟件完整性部門的一部分。
注2.重要會計政策摘要
我們已根據美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的規則和規定編制了隨附的未經審計的簡明綜合財務報表。根據這些規則和規定,我們已濃縮或遺漏了我們根據美國公認會計原則(美國公認會計原則)編制的年度綜合財務報表中通常包括的某些信息和腳註披露。管理層認為,我們已作出所有必要的調整(只包括正常的經常性調整,除非另有説明),以公平地列報我們未經審計的簡明綜合資產負債表、經營業績、全面收益、股東權益和現金流量。我們的中期經營業績不一定表明任何其他中期或整個會計年度可能預期的結果。這些財務報表及附註應與我們於2021年12月13日提交給美國證券交易委員會的截至2021年10月31日的10-K表格年度報告(我們的年報)中的合併財務報表及其附註結合閲讀。
估計的使用。為了按照美國公認會計原則編制財務報表,管理層必須做出影響未經審計的簡明綜合財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同,並可能對我們的經營業績和財務狀況產生重大影響。
鞏固原則。未經審計的簡明綜合財務報表包括我們的賬目和我們子公司的賬目。所有的公司間賬户和交易都已被取消。
財政年度結束。我們的財政年度通常在最接近10月31日的星期六結束,由52周組成,除了大約每五年一次,我們有53周的一年。當出現53周的一年時,我們在第一季度中包括額外的一週,以重新調整財務季度和日曆季度。2022財年和2021財年都是52周。2022財年將於2022年10月29日結束。2021財年於2021年10月30日結束。為便於列報,未經審計的簡明綜合財務報表及附註指最近的日曆月末。
重要的會計政策。除可贖回非控股權益的會計政策外,年報所載的重要會計政策並無重大變動.
可贖回的非控股權益。在我們的未經審計的簡明綜合資產負債表中,不能完全在我們控制範圍內贖回的非控股權益被報告為臨時權益。可贖回非控制權益的賬面價值相當於每個報告期末的贖回價值,計入可贖回非控制權益應佔淨收益(虧損)的變動後。我們會按季度調整非控股權益的贖回價值,估計贖回價值的變動會根據留存收益作出相應的調整。
最近採用的會計公告
2019年12月,FASB發佈了會計準則更新(ASU)2019-12,簡化了所得税會計,簡化了所得税的會計,消除了ASC 740中的某些例外,所得税,並澄清了當前指導方針的某些方面,以促進報告實體之間的一致性。我們在2022財年初採用了這一準則,這一準則的採用對我們未經審計的簡明合併財務報表沒有重大影響。
2021年10月,FASB發佈了ASU 2021-08,企業合併(主題805):從與客户的合同中核算合同資產和合同負債。新的指導意見要求在企業合併中收購的合同資產和合同負債在收購日由收購方根據ASC 606《與客户的合同收入》予以確認和計量,就像收購方發起了合同一樣。我們在2022財年第二季度很早就採用了這一標準,該標準的採用對我們在2022財年前兩個季度完成的收購的未經審計的簡明合併財務報表沒有實質性影響。採用ASU 2021-08導致遞延收入的確認金額與被收購方在緊接收購日期之前記錄的金額一致,而不是按2022財年第三季度完成的業務收購的公允價值確認。有關更多信息,請參閲附註4.業務合併。
近期發佈的會計公告
2022年6月,FASB發佈了ASU 2022-03,公允價值計量(主題820):受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量(ASU 2022-03),適用於所有受合同銷售限制以公允價值計量的股權證券。這一變化禁止實體在估計公允價值時考慮出售股權證券的合同限制,併為此類交易引入了必要的披露。該標準將於2024年11月1日起對我們生效,並應具有前瞻性地應用。允許及早領養。本指引的採納預計不會對我們未經審計的簡明綜合財務報表產生實質性影響。
注3.收入
分類收入
下表顯示了按產品組劃分的收入百分比: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
EDA | 50.0 | % | | 55.8 | % | | 49.9 | % | | 56.2 | % |
IP與系統集成 | 39.7 | % | | 34.4 | % | | 40.7 | % | | 34.2 | % |
軟件完整性產品和服務 | 9.5 | % | | 9.3 | % | | 8.9 | % | | 9.3 | % |
其他 | 0.8 | % | | 0.5 | % | | 0.5 | % | | 0.3 | % |
總計 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
合同餘額
下文所示合同資產在未經審計的簡明綜合資產負債表中作為預付資產和其他流動資產列報。當開票和收款的權利變得無條件時,合同資產就轉移到應收款。未開賬單的應收賬款在未經審計的簡明綜合資產負債表中作為應收賬款淨額列示。
合同餘額如下: | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| July 31, 2022 | | 2021年10月31日 |
| (單位:千) |
合同資產,淨額 | $ | 280,507 | | | $ | 284,574 | |
未開票應收賬款 | $ | 41,863 | | | $ | 35,589 | |
遞延收入 | $ | 1,920,558 | | | $ | 1,653,926 | |
在截至2022年7月31日的三個月和九個月內,我們確認的收入為171.2百萬美元和美元1.1截至2021年10月31日,分別計入遞延收入餘額的10億美元。
已簽約但未履行或部分未履行的履約債務約為#美元。7.12022年7月31日,其中包括998.1來自客户的不可取消的靈活支出賬户(FSA)承諾,其中實際產品選擇和具體產品或服務的數量將由客户稍後確定。我們已選擇將未來基於銷售的版税從剩餘的履約義務中排除。大致42截至2022年7月31日,合同規定的但未履行或部分未履行的履約義務(不包括不可取消的FSA)的百分比預計將在未來12個月內確認,其餘部分將在此後確認。
在截至2022年7月31日的三個月和九個月內,我們確認了33.9百萬美元和美元103.5這些期間賺取的以銷售為基礎的特許權使用費所履行的業績義務分別為100萬美元。在截至2021年7月31日的三個月和九個月內,我們確認了27.9百萬美元和美元88.7這些期間賺取的以銷售為基礎的特許權使用費所履行的業績義務分別為100萬美元。
與客户簽訂合同的成本
截至2022年7月31日,扣除累計攤銷後的資本化佣金成本為$105.0並計入未經審計的簡明綜合資產負債表中的其他長期資產。這些資產的攤銷為#美元。19.9百萬美元和美元54.4分別在截至2022年7月31日的三個月和九個月內,並計入我們未經審計的簡明綜合損益表中的銷售和營銷費用。這些資產的攤銷為#美元。16.5百萬美元和美元47.0分別在截至2021年7月31日的三個月和九個月內,並計入我們未經審計的簡明綜合損益表中的銷售和營銷費用。
注4.企業合併
2022年6月22日,我們完成了從NTT Security Corporation手中收購NTT Security AppSec Solutions Inc.(以WhiteHat Security或WhiteHat的名義運營)的全部流通股,總收購價為$330.1百萬現金。通過此次收購,我們擴大了我們在應用安全測試市場的產品供應。
初步購進價格分配
購買總對價初步分配如下:
| | | | | | | | |
| | (單位:千) |
購買總對價 | | $ | 330,112 | |
減去:獲得的現金 | | 22,849 | |
總購買對價,扣除所獲得的現金 | | $ | 307,263 | |
分配 | | |
商譽 | | $ | 247,734 | |
無形資產 | | 97,500 | |
遞延收入 | | (40,367) | |
其他有形資產,淨額 | | 2,396 | |
| | $ | 307,263 | |
| | |
這一善意主要歸因於預計將通過整合WhiteHat而實現的協同效應的增加。這一美元247.7將百萬商譽分配給軟件完整性報告單位,確認的金額為不為納税目的可扣除的。收購的可識別無形資產為#美元97.5使用收入或成本法對100萬美元進行了估值。無形資產在各自的使用年限內攤銷,範圍為5至10好幾年了。
2022財年的其他收購
在截至2022年1月31日的三個月內,我們完成了一項收購,收購對價為$20.0百萬美元,扣除收購現金後的淨額。初步購入價分配如下:$4.3百萬美元到可識別的無形資產和美元15.7百萬美元歸因於商譽,這歸因於半導體和系統設計報告部門。曾經有過不是與收購相關的可扣税商譽。
在截至2022年4月30日的三個月內,我們收購了75OpenLight Photonics,Inc.(OpenLight)的%股權,現金對價為$90.0百萬美元。剩下的25Juniper Networks,Inc.(少數股權投資者)持有OpenLight的%股權,原因是他們貢獻了知識產權和某些有形資產。
與少數股權投資者的協議載有贖回條款,據此少數股權投資者所持有的權益可於(I)於收購事項三週年當日或之後或在某些情況下較早時由少數股東選擇贖回,或(Ii)於收購事項三週年起以吾等選擇權贖回。此選擇權可按贖回時公允價值較大者或美元行使。30.0百萬美元,價值為$10.1100萬美元,導致總代價為#美元。100.1百萬美元。
初步購入價分配如下:$94.0百萬美元到可識別的無形資產和美元45.1百萬美元歸因於商譽,這歸因於半導體和系統設計報告部門。商譽主要歸因於集結的勞動力和新市場的計劃增長。曾經有過不是與收購相關的可扣税商譽。
自收購之日起至2022年7月31日,OpenLight淨虧損1美元12.9100萬美元,其中3.2百萬美元歸因於可贖回的非控股權益。截至2022年7月31日,可贖回非控股權益的賬面金額按其估計公允價值入賬。43.5未經審計的簡明綜合資產負債表中的百萬美元。
自收購之日起,我們已將這些收購的財務結果包括在我們未經審計的簡明綜合財務報表中。我們不認為這些收購對我們未經審計的簡明綜合財務報表具有重大意義,無論是個別收購還是整體收購。
公允價值初步估計
就已完成的所有收購而言,收購價格按收購的有形及可識別無形資產及根據其初步估計公允價值承擔的負債分配,而該等初步估計公允價值乃根據管理層於收購時作出的估計及假設,採用普遍接受的估值技術釐定。 該等估計及假設可能會在各自的評價期(預計自適用收購日期起計不會超過12個月)內獲得更多資料而有所改變。
與收購相關的交易成本
交易成本為$5.2百萬美元和美元11.3在截至2022年7月31日的三個月和九個月內分別為100萬美元。交易成本為$5.7百萬美元和美元11.6在截至2021年7月31日的三個月和九個月內分別為100萬美元。該等成本主要包括專業費用及行政費用,並在我們未經審核的簡明綜合損益表中支出。
注5.商譽與無形資產
商譽
截至2022年7月31日的9個月商譽賬面值變動情況如下:
| | | | | |
| (單位:千) |
| |
| |
| |
| |
2021年10月31日的餘額 | $ | 3,575,785 | |
加法 | 308,532 | |
調整 | 1,285 | |
外幣折算的影響 | (30,713) | |
2022年7月31日的餘額 | $ | 3,854,889 | |
在截至2022年7月31日的九個月內,我們最終確定了影響某些收購的總購買對價的某些估計,並記錄了由此產生的計價期調整,這些調整增加了商譽。
無形資產
截至2022年7月31日的無形資產包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總賬面金額 | | 累計 攤銷 | | 淨額 |
| (單位:千) |
核心技術/已開發技術 | $ | 1,078,103 | | | $ | 793,937 | | | $ | 284,166 | |
客户關係 | 423,739 | | | 328,459 | | | 95,280 | |
無形合同權 | 191,430 | | | 188,524 | | | 2,906 | |
| | | | | |
商標和商品名稱 | 52,795 | | | 33,157 | | | 19,638 | |
| | | | | |
資本化的軟件開發成本 | 48,068 | | | 45,406 | | | 2,662 | |
總計 | $ | 1,794,135 | | | $ | 1,389,483 | | | $ | 404,652 | |
截至2021年10月31日的無形資產包括: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總賬面金額 | | 累計 攤銷 | | 淨額 |
| (單位:千) |
核心技術/已開發技術 | $ | 911,903 | | | $ | 748,759 | | | $ | 163,144 | |
客户關係 | 404,571 | | | 308,355 | | | 96,216 | |
無形合同權 | 193,317 | | | 188,231 | | | 5,086 | |
| | | | | |
商標和商品名稱 | 43,095 | | | 31,155 | | | 11,940 | |
| | | | | |
資本化的軟件開發成本 | 46,098 | | | 43,352 | | | 2,746 | |
總計 | $ | 1,598,984 | | | $ | 1,319,852 | | | $ | 279,132 | |
與無形資產有關的攤銷費用包括下列各項: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
核心技術/已開發技術 | $ | 18,603 | | | $ | 11,431 | | | $ | 45,180 | | | $ | 33,416 | |
客户關係 | 6,322 | | | 7,960 | | | 20,819 | | | 23,443 | |
無形合同權 | 727 | | | 439 | | | 2,180 | | | 1,748 | |
| | | | | | | |
商標和商品名稱 | 802 | | | 610 | | | 2,002 | | | 1,830 | |
資本化的軟件開發成本(1) | 619 | | | 1,010 | | | 2,052 | | | 3,120 | |
總計 | $ | 27,073 | | | $ | 21,450 | | | $ | 72,233 | | | $ | 63,557 | |
(1) 已資本化軟件開發成本的攤銷計入未經審計的簡明綜合損益表的產品收入成本。
下表列出了截至2022年7月31日的無形資產未來攤銷估計數: | | | | | |
財政年度 | (單位:千) |
2022財年剩餘時間 | $ | 26,960 | |
2023 | 98,039 | |
2024 | 86,748 | |
2025 | 70,102 | |
2026 | 57,677 | |
2027年及其後 | 65,126 | |
| |
總計 | $ | 404,652 | |
注6.資產負債表組成部分
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| July 31, 2022 | | 2021年10月31日 |
| (單位:千) |
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| | | |
其他長期資產: | | | |
遞延薪酬計劃資產 | $ | 295,415 | | | $ | 343,820 | |
資本化佣金,淨額 | 105,036 | | | 92,249 | |
| | | |
| | | |
其他長期資產 | 91,725 | | | 74,629 | |
總計 | $ | 492,176 | | | $ | 510,698 | |
應付賬款和應計負債: | | | |
工資總額和相關福利 | $ | 522,041 | | | $ | 581,687 | |
其他應計負債 | 142,060 | | | 132,091 | |
應付帳款 | 71,998 | | | 27,413 | |
總計 | $ | 736,099 | | | $ | 741,191 | |
其他長期負債: | | | |
遞延補償計劃負債 | $ | 295,413 | | | $ | 343,820 | |
其他長期負債 | 56,775 | | | 47,613 | |
總計 | $ | 352,188 | | | $ | 391,433 | |
注7.金融資產負債
短期投資。G截至2022年7月31日,我們可供出售的債務證券的羅斯未實現損益並不顯著。截至2022年7月31日,我們的可供出售債務證券的聲明到期日如下:
| | | | | | | | | | | |
| 攤銷成本 | | 公允價值 |
| (單位:千) |
不到1年 | $ | 72,253 | | | $ | 71,567 | |
1-5年 | 71,480 | | | 70,403 | |
5-10年 | 4,176 | | | 4,102 | |
>10年 | 1,610 | | | 1,527 | |
總計 | $ | 149,519 | | | $ | 147,599 | |
截至2022年7月31日,我們的現金等價物和短期投資餘額如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 成本 | | 毛收入 未實現 收益 | | 毛收入 未實現 連續虧損少於12個月 | | 毛收入 未實現 連續虧損12個月或更長時間 | | 估計數 公允價值(1) |
| (單位:千) |
現金等價物: | | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 94,796 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 94,796 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
共計: | $ | 94,796 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 94,796 | |
短期投資: | | | | | | | | | |
美國政府機構和國庫券 | $ | 19,917 | | | $ | 6 | | | $ | (117) | | | $ | — | | | $ | 19,806 | |
市政債券 | 3,105 | | | — | | | (79) | | | — | | | 3,026 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
公司債務證券 | 98,318 | | | 30 | | | (1,289) | | | (108) | | | 96,951 | |
資產支持證券 | 28,179 | | | 1 | | | (328) | | | (36) | | | 27,816 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
共計: | $ | 149,519 | | | $ | 37 | | | $ | (1,813) | | | $ | (144) | | | $ | 147,599 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1)關於現金等價物和短期投資的公允價值的進一步討論,見附註8.公允價值計量。
截至2021年10月31日,我們的現金等價物和短期投資餘額如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 成本 | | 毛收入 未實現 收益 | | 毛收入 未實現 連續虧損少於12個月 | | 毛收入 未實現 連續虧損12個月或更長時間 | | 估計數 公允價值(1) |
| (單位:千) |
現金等價物: | | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 172,934 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 172,934 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
共計: | $ | 172,934 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 172,934 | |
短期投資: | | | | | | | | | |
美國政府機構和國庫券 | $ | 6,447 | | | $ | — | | | $ | (5) | | | $ | — | | | $ | 6,442 | |
市政債券 | 4,588 | | | — | | | (12) | | | — | | | 4,576 | |
公司債務證券 | 103,615 | | | 7 | | | (170) | | | — | | | 103,452 | |
資產支持證券 | 33,545 | | | 6 | | | (72) | | | — | | | 33,479 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
共計: | $ | 148,195 | | | $ | 13 | | | $ | (259) | | | $ | — | | | $ | 147,949 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1)關於現金等價物和短期投資的公允價值的進一步討論,見附註8.公允價值計量。
受限現金。我們在對未經審計的簡明綜合現金流量表上顯示的期初和期末總額進行核對時,將通常被描述為限制性現金和限制性現金等價物的金額計入現金和現金等價物。受限現金主要與寫字樓租賃有關。
下表對未經審計的簡明綜合資產負債表中包括的現金、現金等價物和限制性現金進行了核對: | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| July 31, 2022 | | 2021年10月31日 |
| (單位:千) |
現金和現金等價物 | $ | 1,383,559 | | | $ | 1,432,840 | |
包括在預付資產和其他流動資產中的受限現金 | 1,594 | | | 1,560 | |
包括在其他長期資產中的受限現金 | 711 | | | 783 | |
現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 1,385,864 | | | $ | 1,435,183 | |
非流通股證券。我們的非上市股權證券組合包括對私人持股公司的戰略投資。有幾個不是非流通股權益證券於三年及
截至2022年7月31日的9個月。有幾個不是截至2021年7月31日的三個月和九個月內非上市股權證券的減值。
衍生品
我們按公允價值確認衍生工具為未經審核簡明綜合資產負債表中的資產或負債,並提供有關該等衍生工具的定性及定量披露。我們在國際上開展業務,並面臨外幣匯率潛在不利波動的風險。我們以外幣遠期合約的形式進行對衝,以減少我們在非功能性貨幣計價的預測交易和資產負債表頭寸上面臨的外幣匯率變化的風險,包括:(1)某些資產和負債;(2)預計將在大約一個月(3)以前發貨的訂單的未來賬單和收入,以及(4)以外幣計價的某些未來公司間發票。
遠期合同的期限,其中大部分是短期合同,大約在1月至27幾個月前就開始了。我們不會將外幣遠期合約用於投機或交易目的。我們與信用等級為A級或A級以上的高信用金融機構簽訂外匯遠期合約,迄今尚未出現交易對手違約的情況。此外,我們通過允許與同一交易對手的交易進行淨結算來緩解衍生品交易中的信用風險,並預計此類協議的所有交易對手都將繼續履行協議。
與遠期合約相關的資產或負債在未經審核的簡明綜合資產負債表中按公允價值計入其他流動資產或應計負債。對公允價值變動產生的損益的會計處理取決於外幣遠期合同的使用,以及該遠期合同是否被指定並有資格進行對衝會計。衍生工具合約結算對現金流量的影響將計入未經審核的簡明綜合現金流量表內經營活動提供的現金淨額。
現金流量套期保值活動
某些外匯遠期合約被指定為現金流套期保值。這些合同的期限約為27幾個月或更短時間。某些遠期合約定期展期,以涵蓋外匯風險的全部風險敞口,最高可達三年。要接受套期保值會計處理,所有套期保值關係在套期保值開始時都已正式記錄在案,套期保值必須非常有效地抵消被套期保值交易未來現金流的變化。這些套期保值的公允價值變動所產生的相關收益或虧損最初作為股東權益中其他全面收益(虧損)(OCI)的組成部分報告,並在對衝交易影響收益時重新分類為收入或運營費用(視情況而定)。我們預計保監處的一小部分對衝結餘將在下一年內重新分類到損益表中。12月份。
在截至2022年7月31日和2021年7月31日的9個月內,我們沒有記錄任何與終止現金流對衝相關的損益。
非指定套期保值活動
我們的外匯遠期合約用於對衝非功能性貨幣計價的資產負債表資產和負債,不被指定為對衝工具。因此,遠期合同公允價值變動的任何收益或損失均記入其他收入(費用)淨額。這些遠期合約的損益一般抵銷與相關資產和負債相關的損益,這些損益也記入其他收入(費用)淨額。對衝我們資產負債表風險的遠期合約的期限約為一個月.
我們也有某些外匯遠期合約,用於對衝某些未被指定為對衝工具的國際收入和支出。因此,遠期合同公允價值變動的任何收益或損失均記入其他收入(費用)淨額。這些遠期合同的損益一般抵消了營業收入中與外幣有關的損益。這些遠期合約的期限通常短於一年。我們套期保值計劃的總體目標是將匯率波動對本財年淨收益的影響降至最低。
非指定衍生工具對我們未經審計的簡明綜合收益表的影響摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
淨收益(虧損)記入其他收入(費用) | $ | (5,182) | | | $ | (837) | | | $ | (10,443) | | | $ | 1,420 | |
下表中衍生工具的名義金額提供了未償還交易量的一種衡量標準:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| July 31, 2022 | | 2021年10月31日 |
| (單位:千) |
名義總金額 | $ | 1,295,726 | | | $ | 1,176,152 | |
公允價值淨值 | $ | (13,289) | | | $ | 13,404 | |
我們對市場收益或虧損的敞口將隨着時間的推移而隨着貨幣匯率的變化而變化。於結算該等金融工具時最終變現的金額,連同相關風險的損益,將視乎該等工具剩餘年期內的實際市場情況而定。
下表為未經審計的簡明綜合資產負債表,按指定和非指定對衝工具劃分的衍生工具公允價值的位置和金額:
| | | | | | | | | | | |
| 公允價值 衍生工具 指定為套期保值 儀器 | | 公允價值 衍生工具 未指定為 套期保值工具 |
| (單位:千) |
2022年7月31日的餘額 | | | |
其他流動資產 | $ | 11,232 | | | $ | 1,510 | |
應計負債 | $ | 25,975 | | | $ | 55 | |
2021年10月31日的餘額 | | | |
其他流動資產 | $ | 15,455 | | | $ | 17 | |
應計負債 | $ | 2,027 | | | $ | 42 | |
下表為未經審計的簡明綜合損益表中扣除税後的指定對衝工具的公允價值衍生工具損益金額的位置:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在保監處確認的衍生品收益(損失)的位置 | | 在保監處確認的收益(損失)金額 衍生物 (有效部分) | | 地點: 得(損)利 從保監處改敍 | | 數額: 得(損)利 重新分類,從 保監處 (有效部分) |
| (單位:千) |
截至三個月 July 31, 2022 | | | | | | | |
外匯合約 | 收入 | | $ | (4,702) | | | 收入 | | $ | 3,651 | |
外匯合約 | 運營費用 | | (14,349) | | | 運營費用 | | (3,687) | |
總計 | | | $ | (19,051) | | | | | $ | (36) | |
截至三個月 July 31, 2021 | | | | | | | |
外匯合約 | 收入 | | $ | 251 | | | 收入 | | $ | 1,563 | |
外匯合約 | 運營費用 | | 3,413 | | | 運營費用 | | 3,267 | |
總計 | | | $ | 3,664 | | | | | $ | 4,830 | |
九個月結束 July 31, 2022 | | | | | | | |
外匯合約 | 收入 | | $ | (12,527) | | | 收入 | | $ | 3,309 | |
外匯合約 | 運營費用 | | (29,242) | | | 運營費用 | | (4,852) | |
總計 | | | $ | (41,769) | | | | | $ | (1,543) | |
九個月結束 July 31, 2021 | | | | | | | |
外匯合約 | 收入 | | $ | 1,892 | | | 收入 | | $ | 2,597 | |
外匯合約 | 運營費用 | | 7,079 | | | 運營費用 | | 9,583 | |
總計 | | | $ | 8,971 | | | | | $ | 12,180 | |
注8.公允價值計量
ASC 820-10,公允價值計量和披露,定義了公允價值,建立了準則,並加強了公允價值計量的披露要求。會計準則要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。會計準則還根據來源的獨立性和所用投入的客觀證據確立了公允價值等級。根據對公允價值計量有重要意義的投入水平,公允價值有三個層次:
1級-可觀察到的投入,反映活躍市場中相同工具的報價(未調整);
2級-活躍市場中類似工具的一級報價以外的可觀察投入,非活躍市場中相同或類似工具的報價,以及所有重要投入和重要價值驅動因素在活躍市場中均可觀察到的模型驅動的估值;以及
3級-來自公允估值技術的不可觀察的估值輸入,其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素不可觀察。
在經常性基礎上,我們衡量某些資產和負債的公允價值,包括現金等價物、非合格遞延補償計劃資產和外幣衍生品合同。
我們的現金等價物和短期投資被歸類為1級或2級,因為它們是根據活躍市場的報價市場價格或利用市場可觀察到的投入的替代獨立定價來源和模型進行估值的。
我們的非合格遞延補償計劃資產包括投資於國內和國際有價證券的貨幣市場和共同基金,這些有價證券在活躍的市場中可以直接觀察到,因此被歸類為1級。
我們的外幣衍生工具合約被歸類為第二級合約,因為該等合約的交易並不活躍,而估值資料是基於類似工具的報價及市場可觀察數據。
我們在信貸和定期貸款安排下的借款被歸類為2級,因為這些借款交易不活躍,並且根據我們類似期限和期限的債務目前可用的市場利率具有可變的利率結構。請參閲附註10。 信貸和定期貸款安排,瞭解有關這些借款的更多信息。
資產/負債按公允價值經常性計量
截至2022年7月31日,按公允價值經常性計量的資產和負債摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允價值計量使用 |
描述 | 總計 | | 報價在 活躍的市場 對於相同的資產 (1級) | | 重要的其他人 可觀測輸入 (2級) | | 意義重大 看不見 輸入量 (3級) |
| (單位:千) |
資產 | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 94,796 | | | 94,796 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
短期投資: | | | | | | | |
美國政府機構和國庫券 | 19,806 | | | | | 19,806 | | | |
市政債券 | 3,026 | | | | | 3,026 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
公司債務證券 | 96,951 | | | | | 96,951 | | | |
資產支持證券 | 27,816 | | | | | 27,816 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
預付資產和其他流動資產: | | | | | | | |
外幣衍生工具合約 | 12,742 | | | | | 12,742 | | | |
其他長期資產: | | | | | | | |
遞延薪酬計劃資產 | 295,415 | | | 295,415 | | | | | |
總資產 | $ | 550,552 | | | $ | 390,211 | | | $ | 160,341 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
負債 | | | | | | | |
應付賬款和應計負債: | | | | | | | |
外幣衍生工具合約 | $ | 26,031 | | | | | $ | 26,031 | | | |
其他長期負債: | | | | | | | |
遞延補償計劃負債 | 295,413 | | | 295,413 | | | | | |
總負債 | $ | 321,444 | | | $ | 295,413 | | | $ | 26,031 | | | $ | — | |
截至2021年10月31日,按公允價值經常性計量的資產和負債摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允價值計量使用 |
描述 | 總計 | | 報價在 活躍的市場 對於相同的資產 (1級) | | 重要的其他人 可觀測輸入 (2級) | | 意義重大 看不見 輸入量 (3級) |
| (單位:千) |
資產 | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 172,934 | | | $ | 172,934 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
短期投資: | | | | | | | |
美國政府機構和國庫券 | 6,442 | | | | | 6,442 | | | |
市政債券 | 4,576 | | | | | 4,576 | | | |
公司債務證券 | 103,452 | | | | | 103,452 | | | |
資產支持證券 | 33,479 | | | | | 33,479 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
預付資產和其他流動資產: | | | | | | | |
外幣衍生工具合約 | 15,472 | | | | | 15,472 | | | |
其他長期資產: | | | | | | | |
遞延薪酬計劃資產 | 343,820 | | | 343,820 | | | | | |
總資產 | $ | 680,175 | | | $ | 516,754 | | | $ | 163,421 | | | $ | — | |
負債 | | | | | | | |
應付賬款和應計負債: | | | | | | | |
外幣衍生工具合約 | $ | 2,068 | | | | | $ | 2,068 | | | |
其他長期負債: | | | | | | | |
遞延補償計劃負債 | 343,820 | | | 343,820 | | | | | |
總負債 | $ | 345,888 | | | $ | 343,820 | | | $ | 2,068 | | | $ | — | |
按公允價值非經常性基礎計量的資產/負債
非流通股證券
由於缺乏市價及內在缺乏流動資金,非流通股本證券在不活躍的市場中使用重大的不可觀察到的投入或數據進行估值,因此被歸類於第3級。
注9.重組費用
在2021財年第三季度,我們啟動了一項重組計劃,將非自願和自願的員工解僱和設施關閉行動作為業務重組的一部分(2021計劃)。
2021年計劃在2022財年第一季度基本完成,2021年計劃下的總費用為45.5百萬美元。在截至2022年7月31日的三個月內,我們支付了$0.92021年計劃下的100萬人。截至2022年7月31日,未償還的重組相關負債為非實質性負債,並計入未經審計的簡明綜合資產負債表的應付賬款和應計負債。
注10.信貸和定期貸款安排
2021年1月22日,我們簽訂了第四次延期和修訂協議(第四次修訂),修訂和重述了我們於2016年11月28日之前的信貸協議(經修訂和重述的信貸協議)。我們在先前信貸協議下的未償還借款,截至2021年1月22日,包括本金總額為#美元的定期貸款。97.5根據信貸協議結轉,並於2021年11月26日全額償還。
第四修正案延長了現有#美元的終止日期。650.0百萬優先無擔保循環信貸安排(Revolver),從2021年11月28日至2024年1月22日,可以根據我們的選擇進一步延長。信貸協議還提供了高達#美元的未承諾增量貸款安排。150本金總額為百萬美元。信貸協議載有財務契約,規定我們須維持最高綜合槓桿率及最低綜合利息覆蓋率,以及其他非金融契約。截至2022年7月31日,我們遵守了所有金融契約。
曾經有過不是截至2022年7月31日和2021年10月31日的未償還餘額。我們預計,我們在Revolver項下的借款(如果有的話)將在每個季度波動。借款按浮動利率計息,按信貸協議所界定的市場可見基本利率的差額計算。截至2022年7月31日,Revolver的利息為LIBOR+1.000%。此外,改革者的承諾費按以下費率支付0.125%和0.200每年基於我們的槓桿率對循環承諾的每日金額的百分比。
2018年7月,我們達成了一項12年220.0百萬元人民幣(約合美元33.0百萬美元)與中國的一家貸款機構簽訂信貸協議,以支持我們的設施擴張。借款以5年期貸款最優惠利率加浮動利率計息0.74%。截至2022年7月31日,我們擁有22.0根據協議,未償還的餘額為百萬美元。
短期和長期債務的賬面價值接近估計公允價值。信貸協議項下的該等借款具有浮動利率結構,並歸類於公允價值等級的第2級。
注11.租契
我們對辦公空間、數據中心、設備和其他公司資產有運營租賃安排。這些租約的到期日各不相同,截止日期為2040年12月31日,其中一些租約包括將租約延長至10好幾年了。由於我們不能合理地確定是否行使這些續期選擇權,因此在確定租賃期時不考慮這些選擇權,相關的潛在選擇權付款不包括在租賃付款中。
在本報告所述期間,我們租賃費用的構成如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月, | | 截至7月31日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
經營租賃費用 (1) | $ | 23,914 | | | $ | 23,843 | | | $ | 68,105 | | | $ | 70,818 | |
| | | | | | | |
可變租賃費用(2) | 2,910 | | | 2,184 | | | 7,904 | | | 5,361 | |
租賃總費用 | $ | 26,824 | | | $ | 26,027 | | | $ | 76,009 | | | $ | 76,179 | |
(1) 經營租賃費用包括短期租賃的無形金額,扣除轉租收入。
(2) 可變租賃費用包括向出租人支付的在租賃開始日不固定或無法確定的付款。這些付款主要包括維護費、財產税、保險費和基於可變指數的付款。
本報告所述期間的補充現金流量資料如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至7月31日的9個月, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | (單位:千) |
為計入經營租賃負債的金額支付的現金 | | | | | $ | 62,888 | | | $ | 64,516 | |
以經營租賃負債換取的淨收益資產 | | | | | $ | 154,693 | | | $ | 92,149 | |
截至本報告期末,與我們的經營租賃有關的租期和貼現率信息如下: | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| July 31, 2022 | | 2021年10月31日 |
加權平均剩餘租賃年限(年) | 9.32 | | 8.00 |
加權平均貼現率 | 2.18 | % | | 2.01 | % |
以下是截至2022年7月31日我們根據經營租賃到期的未來租賃付款的到期日: | | | | | |
| 租賃費 |
財政年度 | (單位:千) |
2022財年剩餘時間 | $ | 18,637 | |
2023 | 67,100 | |
2024 | 90,806 | |
2025 | 80,162 | |
2026 | 70,782 | |
2027年及其後 | 400,021 | |
未來最低租賃付款總額 | 727,508 | |
減去:推定利息 | 80,408 | |
租賃總負債 | $ | 647,100 | |
此外,根據不可撤銷的經營租賃協議,我們擁有的某些設施被出租給第三方。根據現有協議的條款和條件,這些租約每年遞增付款,到期日至2031年3月31日。自有設施的租賃收入,包括我們租賃的其他設施的轉租收入,截至2022年7月31日到期如下:
| | | | | | | |
| 租賃收據 | | |
財政年度 | (單位:千) |
2022財年剩餘時間 | $ | 4,274 | | | |
2023 | 16,240 | | | |
2024 | 24,591 | | | |
2025 | 24,479 | | | |
2026 | 25,333 | | | |
2027年及其後 | 110,189 | | | |
總計 | $ | 205,106 | | | |
注12.累計其他綜合收益(虧損)
在適用的税後基礎上,累計其他全面收益(虧損)的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| July 31, 2022 | | 2021年10月31日 |
| (單位:千) |
累計貨幣換算調整 | $ | (112,037) | | | $ | (48,047) | |
衍生工具的未實現收益(虧損),税後淨額 | (41,536) | | | (1,311) | |
可供出售證券的未實現收益(虧損),税後淨額 | (1,920) | | | (246) | |
總計 | $ | (155,493) | | | $ | (49,604) | |
將累計其他綜合收益(虧損)的每一部分重新歸類為淨收益的數額的影響如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
重新分類: | | | | | | | |
現金流套期保值收益(虧損),税後淨額 | | | | | | | |
收入 | $ | 3,651 | | | $ | 1,563 | | | $ | 3,309 | | | $ | 2,597 | |
運營費用 | (3,687) | | | 3,267 | | | (4,852) | | | 9,583 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總計 | $ | (36) | | | $ | 4,830 | | | $ | (1,543) | | | $ | 12,180 | |
注13.股票回購計劃
我們的董事會(董事會)批准了一項股票回購計劃(該計劃),授權購買至多$1.02021年12月我們普通股的10億美元。截至2022年7月31日,美元242.7根據該計劃,仍有100萬可用於未來的回購。
2022年5月,我們簽訂了一項加速股票回購協議(2022年5月ASR),回購總額為$200.0百萬股我們的普通股。根據2022年5月的ASR,我們預付了#美元200.0100萬股將收到首批價值美元的股票160.0百萬美元。剩餘餘額#美元40.02022年8月,100萬人落户。根據2022年5月的ASR購買的總股份約為0.6百萬股,平均收購價為$320.24每股。
在截至2022年7月31日的三個月內,我們還在公開市場上回購了約0.2百萬股我們的普通股,平均價格為$298.50每股,總購買價為$57.3百萬美元。
股票回購活動以及為員工股票補償目的重新發行庫存股的活動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 (1) | | 2021(2) | | 2022(1) | | 2021(2) |
| (單位:千) |
回購的股份總數 | 715 | | | 521 | | | 2,400 | | | 2,114 | |
| | | | | | | |
回購股份總成本 | $ | 217,266 | | | $ | 140,000 | | | $ | 752,266 | | | $ | 538,082 | |
庫存股再發行 | 764 | | | 564 | | | 2,342 | | | 2,093 | |
(1) 已排除這個101,821股票和美元40.02022年5月ASR的百萬股權遠期合同於2022年8月結算。
(2) 已排除這個99,573股票和美元35.02021年6月ASR的百萬股權遠期合同於2021年8月結算。
注14.基於股票的薪酬
在未經審計的簡明綜合收益表中為我們的股票補償安排確認的補償成本如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
產品成本 | $ | 15,318 | | | $ | 9,582 | | | $ | 39,603 | | | $ | 28,238 | |
維護和服務成本 | 6,859 | | | 3,446 | | | 17,335 | | | 10,192 | |
研發費用 | 68,243 | | | 42,430 | | | 175,892 | | | 124,231 | |
銷售和市場營銷費用 | 22,998 | | | 15,330 | | | 60,090 | | | 45,040 | |
一般和行政費用 | 14,187 | | | 14,374 | | | 40,517 | | | 40,829 | |
基於股票的税前薪酬支出(1) | 127,605 | | | 85,162 | | | 333,437 | | | 248,530 | |
所得税優惠 | (20,940) | | | (13,277) | | | (54,717) | | | (38,746) | |
基於股票的税後薪酬支出 | $ | 106,665 | | | $ | 71,885 | | | $ | 278,720 | | | $ | 209,784 | |
(1) 在截至2022年7月31日的三個月和九個月內,我們確認了與限制性股票單位(RSU)相關的基於股票的薪酬支出,該支出於2022年2月在具有某些市場、業績和服務條件(基於市場的RSU)的情況下授予高管。根據獎勵協議,基於市場的RSU的歸屬取決於相對於同行指數實現總股東回報(TSR)以及收入增長指標。衡量實現目標的績效期間為2022財年和2023財年。可能獲得的最大潛在獎勵賺到的是187.5首字母a的目標數量的百分比病房。如果達到TSR目標、收入增長指標和服務條件,這些獎項將在2023年12月和2024年12月以相等的增量授予。授予日期以市場為基礎的RSU的公允價值為$280.82是使用蒙特卡羅模擬模型在以下假設下確定的:33.01%,無風險利率1.33%,預期期限為1.69好幾年了。
截至2022年7月31日,我們擁有1,057.7與期權、RSU和限制性股票獎勵有關的未確認股票薪酬支出總額的百萬美元,預計將在#年加權平均期間確認2.4好幾年了。截至2022年7月31日,我們擁有59.7與我們的員工股票購買計劃(ESPP)相關的未確認的基於股票的薪酬支出,預計將在大約2.0好幾年了。
這些期間行使的股權獎勵的內在價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
行使裁決的內在價值 | $ | 86,080 | | | $ | 30,896 | | | $ | 245,468 | | | $ | 143,100 | |
注15.每股淨收益
我們計算每股基本淨收入的方法是,將普通股股東可獲得的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數量。每股攤薄淨收入反映了潛在的已發行普通股的攤薄,如股票期權和未歸屬的RSU以及使用庫存股方法進行的獎勵。
下表對用於計算每股基本淨收入的加權平均普通股和用於計算稀釋後每股淨收入的加權平均普通股進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (以千為單位,每股除外) |
分子: | | | | | | | |
Synopsys的淨收入 | $ | 222,626 | | | $ | 198,646 | | | $ | 831,094 | | | $ | 556,069 | |
分母: | | | | | | | |
加權平均普通股每股基本淨收入 | 152,938 | | | 152,635 | | | 153,082 | | | 152,619 | |
普通股等價物的稀釋效應 | 2,868 | | | 4,272 | | | 3,463 | | | 4,539 | |
稀釋後每股淨收益的加權平均普通股 | 155,806 | | | 156,907 | | | 156,545 | | | 157,158 | |
Synopsys的每股淨收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 1.46 | | | $ | 1.30 | | | $ | 5.43 | | | $ | 3.64 | |
稀釋 | $ | 1.43 | | | $ | 1.27 | | | $ | 5.31 | | | $ | 3.54 | |
反稀釋員工股票獎勵除外 | 336 | | | 355 | | | 268 | | | 405 | |
注16.細分市場披露
部門報告基於“管理方法”,即管理部門如何組織我們的運營部門,這些部門有(1)可用的單獨財務信息和(2)由首席運營決策者(CODM)在決定如何分配資源和評估業績時定期進行評估。在2022財年第二季度之前,我們有兩個CODM,我們的兩個聯席首席執行官。我們的一位聯席首席執行官從2022年5月1日起過渡到這一職位。在2022財年第三季度,我們的首席執行官是我們的首席執行官。
我們有二可報告的部門:(1)半導體和系統設計,包括EDA工具、IP產品、系統集成解決方案和其他相關收入類別;(2)軟件完整性,包括將完整性-安全、質量和合規性測試-構建到客户的軟件開發生命週期和供應鏈中的全面解決方案。
提供給CODM並由CODM使用以幫助做出運營決策、分配資源和評估業績的財務信息反映了半導體和系統設計和軟件完整性部門的綜合財務信息以及收入、調整後的運營收入和調整後的運營利潤率信息,並附有按地理區域劃分的收入分類信息。
按可報告部門分列的信息如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
總細分市場: | | | | | | | |
收入 | $ | 1,247,766 | | | $ | 1,057,130 | | | $ | 3,797,250 | | | $ | 3,051,774 | |
調整後的營業收入 | 392,127 | | | 337,396 | | | 1,321,671 | | | 941,456 | |
調整後的營業利潤率 | 31 | % | | 32 | % | | 35 | % | | 31 | % |
半導體與系統設計: | | | | | | | |
收入 | $ | 1,129,427 | | | $ | 959,155 | | | $ | 3,458,499 | | | $ | 2,767,950 | |
調整後的營業收入 | 380,871 | | | 328,742 | | | 1,285,391 | | | 916,434 | |
調整後的營業利潤率 | 34 | % | | 34 | % | | 37 | % | | 33 | % |
軟件完整性: | | | | | | | |
收入 | $ | 118,339 | | | $ | 97,975 | | | $ | 338,751 | | | $ | 283,824 | |
調整後的營業收入 | 11,256 | | | 8,654 | | | 36,280 | | | 25,022 | |
調整後的營業利潤率 | 10 | % | | 9 | % | | 11 | % | | 9 | % |
某些營運費用不會分配給各分部,而是按綜合水平管理。下表列出了在綜合水平上管理的未分配費用,包括無形資產攤銷、基於股票的薪酬和某些其他業務費用,以對各部門調整後的營業收入總額與我們的綜合營業收入進行對賬: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
分部調整後營業收入總額 | $ | 392,127 | | | $ | 337,396 | | | $ | 1,321,671 | | | $ | 941,456 | |
對帳項目: | | | | | | | |
無形資產攤銷 | (26,454) | | | (20,440) | | | (70,181) | | | (60,437) | |
基於股票的薪酬費用 | (127,605) | | | (85,162) | | | (333,437) | | | (248,530) | |
其他 | (4,140) | | | (29,871) | | | 26,612 | | | (87,987) | |
營業總收入 | $ | 233,928 | | | $ | 201,923 | | | $ | 944,665 | | | $ | 544,502 | |
CODM不按部門使用總資產來評估部門業績或分配資源。因此,不需要披露各分部的總資產。
在將收入分配到特定的地理區域時,CODM會考慮我們的產品的個別“席位”或許可證所在的位置。收入被定義為來自外部客户的收入。與在美國和其他地理區域的業務相關的收入包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
收入: | | | | | | | |
美國 | $ | 575,326 | | | $ | 477,218 | | | $ | 1,763,541 | | | $ | 1,417,636 | |
歐洲 | 127,288 | | | 112,877 | | | 376,195 | | | 324,212 | |
中國 | 189,138 | | | 164,172 | | | 617,524 | | | 405,460 | |
韓國 | 125,307 | | | 110,536 | | | 358,871 | | | 314,178 | |
其他 | 230,707 | | | 192,327 | | | 681,119 | | | 590,288 | |
已整合 | $ | 1,247,766 | | | $ | 1,057,130 | | | $ | 3,797,250 | | | $ | 3,051,774 | |
多地區、多產品交易的地理收入數據反映了內部分配,因此受到某些假設和我們的方法的影響。
注17.其他收入(費用),淨額
下表列出了其他收入(費用)淨額的組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
利息收入 | $ | 2,735 | | | $ | 657 | | | $ | 4,876 | | | $ | 1,413 | |
利息支出 | (439) | | | (757) | | | (1,339) | | | (2,301) | |
與遞延薪酬計劃相關的資產收益(虧損) | (1,092) | | | 10,473 | | | (50,001) | | | 62,697 | |
外幣匯兑損益 | (376) | | | 2,756 | | | 3,452 | | | 5,283 | |
其他,淨額 | 1,598 | | | (1,715) | | | 1,732 | | | (5,158) | |
總計 | $ | 2,426 | | | $ | 11,414 | | | $ | (41,280) | | | $ | 61,934 | |
注18.所得税
實際税率
我們在每個財政季度末估計我們的年度有效税率。實際税率考慮了我們對年度税前收入的估計、税前收入的地理組合、對税法的解釋以及審計的可能結果。
下表列出了所得税撥備和實際税率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 7月31日, | | 九個月結束 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (單位:千) |
所得税前收入 | $ | 236,354 | | | $ | 213,337 | | | $ | 903,385 | | | $ | 606,436 | |
所得税撥備 | $ | 16,708 | | | $ | 14,945 | | | $ | 76,506 | | | $ | 51,214 | |
實際税率 | 7.1 | % | | 7.0 | % | | 8.5 | % | | 8.4 | % |
截至2022年7月31日的9個月,我們的有效税率低於法定的聯邦公司税率21.0%主要是由於美國聯邦研究税收抵免、從國外獲得的無形收入扣除、基於股票的薪酬的超額税收優惠和美國的外國税收抵免,但部分被州税收、不可扣除的基於股票的薪酬的影響以及某些外國收益的更高税收所抵消。
我們截至2022年7月31日的三個月和九個月的有效税率與2021財年同期一致。
解決所得税審查的時間,以及作為結算過程一部分的各種税款的數額和時間,都非常不確定。此類數額和/或時間的變化可能會導致流動和非流動資產和負債的資產負債表分類出現大幅波動。我們認為,在未來12個月內,某些審計和正在進行的税務訴訟可能會結束,或者某些州和外國收入和預扣税的訴訟時效將到期,或者兩者兼而有之。鑑於最終結算條件的不確定性、支付的時間以及這種結算對其他不確定的税務狀況的影響,估計潛在的未確認税收優惠的潛在減幅在#美元之間。0及$33百萬美元。
美國以外的考試
匈牙利税務局
2017年,匈牙利税務局(HTA)評估預扣税約為#美元。25.0百萬元,利息及罰款$11.0100萬歐元,針對我們的匈牙利子公司(Synopsys匈牙利)。Synopsys匈牙利公司與匈牙利行政法院(行政法院)對這一評估提出異議。按照匈牙利法律的要求,Synopsys匈牙利公司支付了攤款,並記錄了一項税收支出,原因是一項未確認的税收優惠#美元。17.4100萬美元,這是扣除估計的美國外國税收抵免後的淨額。行政法院裁定
Synopsys匈牙利,我們向匈牙利最高法院提出上訴。2021年期間,匈牙利最高法院審理了我們的上訴,並將案件發回行政法院進行進一步審理。行政法院再次裁定Synopsys匈牙利公司敗訴,我們向匈牙利最高法院提出了另一項上訴。匈牙利最高法院於2022年1月27日審理了我們的上訴,撤銷了下級法院的裁決,並將案件發回行政法院進行進一步訴訟。與行政法院的聽證會於2022年6月30日舉行;下一次聽證會定於2022年9月22日舉行。
我們也在接受某些其他司法管轄區的税務機關的審查。在這些考試中沒有提出實質性的評估。
立法方面的發展
2022年8月16日,美國頒佈了《2022年降低通脹法案》(IR法案)。IR法案引入了15%的最低税率,主要基於全球合併的美國GAAP利潤,最低起徵點為10億美元。這項税收將在Synopsys的2024財年生效,10億美元的起徵點是從本財年開始的三年內的平均水平。税收的計算包括調整,其中包括抵銷在美國以外司法管轄區支付或應計的所得税。計算的細節將以財政部將發佈的規定為準。Synopsys將監測監管進展,並將繼續評估最低税率的影響(如果有的話)。
IR法案包括旨在通過為減少温室氣體排放提供税收抵免激勵等方式來緩解氣候變化的條款。這些激勵措施的實施細節取決於財政部將公佈的規定。Synopsys正在關注這些發展,並將繼續評估未來利用這些激勵措施的機會。
IR法案對覆蓋公司在2022年12月31日之後進行的股票回購的公平市場價值徵收1%的消費税。回購股份的總應税價值減去該納税年度內任何新發行股份的公允市場價值。我們正在評估股票回購消費税的潛在影響,但根據我們的初步評估,我們預計不會對我們的綜合財務報表產生實質性影響。
2022年8月9日,美國頒佈了《2022年芯片和科學法案》(CHIPS Act)。芯片法將為半導體行業提供財政激勵,主要針對美國境內的製造活動。我們正在評估與芯片法案相關的潛在機會。
注19.或有事件
法律訴訟
我們受到常規法律程序的約束,以及在我們正常業務過程中出現的要求、索賠和威脅訴訟。任何訴訟的最終結果往往是不確定的,不利的結果可能會對我們的運營結果和財務狀況產生負面影響。我們定期審查每一件重要事項的狀況,並評估我們潛在的財務風險。如果任何索賠或法律程序的潛在損失被認為是可能的,並且金額是可以估計的,我們將對估計損失承擔責任。法律程序本身是不確定的,隨着情況的變化,任何應計負債的數額可能會增加、減少或消除。
吾等已決定,除下文所述外,向吾等提出索賠時,無須披露估計損失,原因如下:(1)就該索賠而言,並無合理可能招致超過已確認金額(如有)的損失;(2)無法估計合理可能的損失或損失範圍;或(3)此類估計屬無關緊要。
法律和解
自我們的年度報告以來,與Mentor Graphics Corporation(現為西門子股份公司的一部分)相關的披露沒有任何變化。有關詳情,請參閲本公司年報附註9.或有事項。
税務事宜
我們不時接受美國和外國當局對非所得税的審查,如銷售税、使用税和增值税,目前正在接受某些司法管轄區税務當局的審查。如果
此類檢查的潛在損失被認為是可能的,並且損失的金額或範圍可以估計,我們將為估計費用承擔責任。
除上述外,在我們的正常業務過程中,我們不時地參與各種其他索賠和法律程序,包括向税務和其他政府部門提出索賠和法律訴訟。關於這些其他事項中的某些事項的説明,見附註18。 所得税.
本Form 10-Q季度報告包括前瞻性表述,這些表述涉及風險、不確定因素和其他因素,可能會導致我們的實際結果、時間框架或成就與此類前瞻性表述中明示或暗示的內容大不相同。我們敦促讀者仔細審閲和考慮本Form 10-Q季度報告中有關這些風險和不確定性的各種披露,包括下文第II部分第1A項風險因素以及我們不時提交給美國證券交易委員會(SEC)的其他文件中所披露的那些風險和不確定性。前瞻性陳述包括任何不是歷史事實的陳述,包括但不限於與我們的產品和技術相關的戰略;業務和市場前景、機會和戰略;客户需求和市場擴張;我們計劃的產品發佈和能力;行業增長率;軟件趨勢;計劃的收購和股票回購;我們的預期税率;美國和外國政府行動和監管變化對我們財務業績的預期影響; 以及新冠肺炎大流行的持續影響。前瞻性陳述可以用包括但不限於“可能”、“將”、“可能”、“將”、“可以”、“應該”、“預期”、“預期”、“打算”、“相信”、“估計”、“項目”、“繼續”、“預測”、“可能”、“潛在”、“尋求”或此類術語和類似表述的否定詞來識別。本文中包含的信息代表了截至本文件提交之日我們的估計和假設。除非法律要求,否則我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述,或更新實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同的原因,即使未來有新的信息。Synopsys,Inc.(Synopsys,We,Our或Our)或代表我們行事的人所作的所有後續書面或口頭前瞻性聲明,均明確地符合這些警告性聲明的全部內容。
以下有關本公司財務狀況及經營成果的摘要,應與本公司於2021年12月13日向美國證券交易委員會提交的截至2021年10月31日的10-K表格年度報告(本公司年度報告)第I部分第1項Form 10-Q表格所載未經審計的簡明綜合財務報表及相關附註一併閲讀。
概述
業務摘要
Synopsys提供用於整個Silicon to Software領域的產品和服務,從製造先進半導體的工程師到開發先進電子系統的產品團隊,再到尋求確保其代碼安全和質量的軟件開發人員。我們是電子設計自動化(EDA)軟件領域的全球領導者,工程師使用該軟件來設計和測試集成電路(IC),也稱為芯片。我們還提供半導體知識產權(IP)產品,這是預先設計的電路,工程師將其用作更大芯片設計的組件,而不是設計這些電路本身。我們提供用於驗證包含芯片的電子系統及其上運行的軟件的軟件和硬件。我們還提供技術服務和支持,幫助我們的客户開發先進的芯片和電子系統。這些產品和服務是我們半導體和系統設計部門的一部分。
我們還是一家領先的軟件工具和服務提供商,可提高各種行業軟件的安全性、質量和合規性,包括電子、金融服務、汽車、醫藥、能源和工業。這些工具和服務是我們軟件完整性部門的一部分。
我們的EDA和IP客户通常是半導體和電子系統公司。我們的解決方案幫助這些公司克服了開發日益先進的電子產品的挑戰,同時還幫助他們降低了設計和製造成本。雖然我們的產品是我們客户開發過程的重要組成部分,但我們的銷售可能會受到他們的研發預算的影響,我們的客户的支出決定可能會受到他們的業務前景和投資於新的和日益複雜的芯片設計的意願的影響。
我們的軟件完整性業務提供產品和服務,使軟件開發人員能夠在編寫代碼時測試其代碼是否存在已知的安全漏洞和質量缺陷,以及測試開源安全漏洞和許可證合規性。我們的軟件完整性客户是許多行業的軟件開發人員,包括但也遠遠超出半導體和系統行業。我們的軟件完整性產品和服務構成了一個平臺,幫助我們的客户將安全性構建到軟件開發生命週期和整個網絡供應鏈中。
自2005年以來,我們的收入一直在增長,儘管全球經濟出現了不確定的時期。我們之所以取得這些成績,是因為我們紮實的執行、領先的技術和強大的客户關係,以及我們通常在大約三年的協議期內確認我們的軟件許可收入。見合併財務報表附註2 在我們的年度報告中討論我們的收入確認政策. 我們在特定時期確認的收入通常來自前幾個時期的銷售努力,而不是本期。因此,客户支出的減少和增加不會立即對我們的收入產生重大影響。
我們的增長戰略基於保持和鞏固我們在EDA產品方面的領先地位,擴大和擴大我們的IP產品,推動軟件安全和質量市場的增長,並繼續擴大我們的產品組合和我們的總目標市場。我們的收入增長預計將根據我們基於時間的產品和前期產品的組合而有所不同。基於我們領先的技術、客户關係、商業模式、勤奮的費用管理和收購戰略,我們相信我們將繼續成功地執行我們的戰略。
新冠肺炎大流行及其他趨勢
雖然新冠肺炎疫情已經將我們大多數員工的物理工作環境改變為在家工作,但它在其他方面只對我們的業務運營造成了很小的中斷,對我們到目前為止的經營業績影響有限。鑑於新冠肺炎疫情對全球經濟影響的不可預測性,我們的歷史結果可能不能預示未來的表現。新冠肺炎疫情在未來一段時間內對我們業務運營的影響程度將取決於多種不確定因素,包括疫情的持續時間和範圍、其對全球經濟總體、尤其是對半導體和電子行業的負面影響、政府和企業對新冠肺炎及其變種的持續反應,以及疫苗的接受度和有效性。我們目前還沒有確定我們預計會對我們未來的經營業績產生重大影響的趨勢。由於我們一般確認我們在安排期間的軟件許可收入,與新冠肺炎相關的任何潛在影響可能會推遲。
我們沒有在客户的設計活動中觀察到實質性的變化。我們沒有收到我們的客户因新冠肺炎而要求推遲付款或修改安排的任何重大要求。然而,這種情況在未來可能會發生變化,這些請求可能會對我們的業務產生多大影響尚不確定。我們的硬件供應鏈也經歷了輕微的中斷,包括與全球半導體短缺有關的中斷。這些輕微的中斷對我們的IP業務中的某些硬件組件產生了非實質性的影響,到目前為止,我們能夠解決這些問題,對我們的業務運營的影響最小。此外,儘管通脹上升對我們的業務沒有任何實質性的不利影響,但它提高了許多企業的運營成本,並在未來可能影響我們產品的需求或定價、匯率或員工工資。我們正在積極監測這些幹擾和不斷上升的通脹可能對整個半導體和電子行業產生的影響。
我們將繼續考慮新冠肺炎疫情、全球半導體短缺和不斷上升的通脹對我們業務運營的潛在影響。雖然迄今尚未發現與這些因素有關的重大減損或其他重大不利影響,但隨着時間的推移,其持續影響的性質和程度仍存在很大不確定性。這種不確定性可能會影響管理層的會計估計和假設,這可能會導致依賴這些估計和假設的各種領域的變異性更大,因為更多的事件和信息是已知的。
見第II部分第1A項,風險因素以進一步討論新冠肺炎疫情、全球半導體短缺以及不斷上升的通脹對我們的業務、運營和財務狀況可能產生的影響。
業務細分
半導體與系統設計。這一細分市場包括我們先進的硅設計、驗證產品和服務以及半導體知識產權組合,其中包括主要為半導體和電子行業的公司提供服務的產品和服務。EDA包括數字、定製和現場可編程門陣列(FPGA)IC設計軟件、驗證產品和製造軟件產品。設計人員使用這些產品來自動化高度複雜的IC設計過程,並減少可能導致昂貴的設計或製造重新旋轉或次優最終產品的缺陷。在IP方面,我們是用於片上系統(SoC)的高質量、經硅驗證的IP解決方案的領先提供商。這包括經過優化的IP,以滿足移動、汽車、數字家庭、物聯網和雲計算市場的特定應用要求,使設計人員能夠在這些領域快速開發SoC。
軟件完整性。這一細分包括廣泛的產品和服務組合,以智能地應對客户組合中的軟件風險以及應用程序生命週期的所有階段。測試工具、服務和程序使我們的客户能夠管理開源許可證合規性,並在其整個軟件開發生命週期中檢測、優先處理和補救安全漏洞和缺陷。我們提供的服務包括安全和質量測試產品、託管服務、計劃和專業服務以及培訓。
財政年度結束
我們的財政年度在最接近10月31日的星期六結束,由52周組成,除了大約每五年一次,我們有53周的一年。當出現53周的一年時,我們在第一季度中包括額外的一週,以重新調整財務季度和日曆季度。2022財年和2021財年分別在2022年10月29日和2021年10月30日結束,為期52周。
我們2022財年和2021財年前三個月和九個月的運營業績分別於2022年7月30日和2021年7月31日結束。出於列報目的,本表格10-Q指的是最近的日曆月末。
俄烏衝突
由於俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突,以及美國、歐盟、英國和其他國家對俄羅斯和白俄羅斯實施的相關制裁和其他懲罰,我們從2022財年第二季度開始暫停Synopsys在俄羅斯的所有業務運營。我們在烏克蘭沒有業務,也沒有員工。暫停我們在俄羅斯的業務運營對我們的業務、財務狀況或運營結果沒有實質性影響,因為我們在俄羅斯的業務以及我們在俄羅斯和白俄羅斯的客户銷售並不構成我們業務的實質性部分。此外,除非美國政府解除對俄羅斯和白俄羅斯的制裁,否則我們將繼續無法向俄羅斯或白俄羅斯的任何人運送此類技術或提供支持。俄羅斯和白俄羅斯限制向這些國家出口廣泛的美國技術。我們正在積極監測俄羅斯-烏克蘭衝突以及它可能對我們的業務、員工以及我們向客户銷售產品和服務的能力產生的潛在影響。見第II部分第1A項,風險因素進一步討論俄羅斯-烏克蘭衝突對我們的業務、運營和財務狀況可能產生的影響。
關鍵會計政策和估算
我們對我們的財務業績的討論和分析經營成果以下是我們根據美國公認會計原則(美國公認會計原則)編制的未經審計的簡明綜合財務報表。在編制這些財務報表時,我們會作出假設、判斷和估計,這些假設、判斷和估計可能會影響資產、負債、收入和費用以及淨收入的報告金額。在持續的基礎上,我們根據歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設來評估我們的估計。我們的實際結果可能與這些估計不同。有關我們重要會計政策的進一步資料,請參閲未經審計簡明綜合財務報表附註2。
最常要求我們作出假設、判斷和估計的會計政策是:
•收入確認;
•企業合併的估值;以及
•所得税。
有關更多信息,請參閲我們年度報告中的關鍵會計政策和估計。
經營成果
財務業績摘要
在2022財年第三季度,與2021財年同期相比,我們的財務業績反映了以下情況:
•收入為12.478億美元,增加1.906億美元或約18%,主要是由於所有產品組和地區的增長帶來的收入增加。
•收入及營運開支的總成本為10.138億美元,增加1.586億美元或19%,主要是由於通過有機增長和收購增加員工人數而導致與員工相關的成本增加1.124億美元。
•營業收入為2.339億美元,增加3,200萬美元,增幅為16%,原因是收入增長超過了成本和支出的增長。
收入
我們的收入來自兩個業務部門:半導體和系統設計部門和軟件完整性部門。有關我們的可報告分部和按地理區域劃分的收入的更多信息,請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註16。
將收入進一步細分為這兩個細分領域內的各種產品和服務的情況摘要如下:
半導體與系統設計分部
此細分市場由以下部分組成:
•EDA軟件包括數字、定製和FPGA IC設計軟件、驗證產品和義務,以提供未指明的更新和支持服務。EDA產品和服務通常通過基於時間的訂閲許可證(TSL)安排銷售,該安排授予客户在安排開始時訪問和使用所有許可產品的權利,並且軟件更新通常在安排的整個期限內可用。我們TSL合同的期限一般為3年,但具體安排可能會有所不同。我們的結論是,TSL合同中的軟件許可與在整個許可期內向許可軟件提供未指明的軟件更新的義務沒有區別,因為多個軟件許可和支持代表對單個組合產品的投入,並且及時、相關的軟件更新對於維護軟件許可的效用是不可或缺的。我們在許可證期限內按比例確認TSL合同下綜合履行義務的收入。
•IP和系統集成包括我們的DesignWare®IP產品組合和系統級產品和服務。這些安排通常有兩項履行義務,包括轉讓許可的知識產權和提供相關支持,其中包括在支持期限內提供的技術支持和軟件更新的權利,並隨着時間的推移轉移給客户。分配給IP許可的收入在交付日期較晚或許可期開始時的某個時間點確認,分配給支持的收入在支持期限內確認。特許權使用費在適用客户銷售其包含我們的知識產權的產品的季度確認為收入。知識產權合同的付款一般在知識產權交付時收到。與某些IP的定製相關的收入被確認為“專業服務”。
•在涉及銷售硬件產品的安排的情況下,我們通常有兩個履行義務。第一個履行義務是轉讓硬件產品,該硬件產品包括與硬件產品的功能相結合的軟件。第二項履約義務是對硬件及其嵌入式軟件進行維護,包括獲得技術支持、硬件維修和軟件更新的權利,這些權利都是在同一期限內提供的,並具有相同的基於時間的轉移模式。分配給硬件產品的交易價格部分通常在發貨時被確認為收入,因為客户在該時間點獲得了產品的控制權。我們得出的結論是,控制權通常在那個時間點轉移,因為客户有能力指示資產的使用,並有義務支付硬件費用。分配給維護義務的交易價格部分在維護期限內按比例確認為收入。
•專業服務合同的收入是隨着時間的推移確認的,通常使用發生的成本或花費的時間來衡量進展情況。我們有合理估計項目狀態和完成項目所需成本的歷史。許多內部和外部因素可能會影響這些估計,包括勞動率、利用率和效率差異以及規格和測試要求的變化。
軟件完整性分段
•我們銷售軟件完整性產品,為客户提供軟件許可、維護更新和技術支持的權利。在這些安排的期限內,客户希望我們對軟件許可證提供完整的維護更新,幫助客户保護自己的軟件免受新的關鍵質量缺陷和潛在的安全漏洞的影響。許可證和維護更新一起服務,以履行我們對客户的承諾,因為兩者一起向客户提供功能,並代表着綜合的性能義務。我們在協議期限內確認合併履約義務的收入。
我們的客户安排可能涉及多個產品和各種許可權,我們的客户與我們就這些安排的許多方面進行談判。例如,他們通常要求更廣泛的解決方案、支持和服務組合,並尋求更優惠的條款,如擴大許可使用、未來購買權和其他獨有權利,總體成本較低。沒有單一因素通常會驅動客户的購買決定,我們在所有戰線上都在競爭,以在競爭激烈的市場中為客户服務。客户通常會協商協議的總價值,而不僅僅是單價或數量。
總收入
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| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百萬美元) |
截至三個月 | | | | | | | |
半導體與系統設計分部 | $ | 1,129.5 | | | $ | 959.1 | | | $ | 170.4 | | | 18 | % |
軟件完整性分段 | 118.3 | | | 98.0 | | | 20.3 | | | 21 | % |
總計 | $ | 1,247.8 | | | $ | 1,057.1 | | | $ | 190.7 | | | 18 | % |
九個月結束 | | | | | | | |
半導體與系統設計分部 | $ | 3,458.5 | | | $ | 2,768.0 | | | $ | 690.5 | | | 25 | % |
軟件完整性分段 | 338.8 | | | 283.8 | | | 55.0 | | | 19 | % |
總計 | $ | 3,797.3 | | | $ | 3,051.8 | | | $ | 745.5 | | | 24 | % |
我們的收入會受到波動的影響,這主要是由於客户的要求,包括續簽合同的時間和價值。例如,由於IP產品銷售時間、諮詢項目、靈活支出帳户(FSA)提款、版税和硬件銷售等因素,我們的收入會出現波動。由於IP產品銷售和硬件銷售的收入是預先確認的,客户對此類IP產品和硬件的需求和時間要求可能會導致我們總收入的變異性增加。
截至2022年7月31日,合同規定但未履行或部分未履行的履約義務為71億美元。有關我們截至2022年7月31日的收入,包括截至該日期的合同餘額的更多信息,請參閲未經審計的合併財務報表附註3。
截至2022年7月31日的三個月和九個月的總收入與2021財年同期相比有所增長,主要是因為我們在所有產品組和地區的業務持續有機增長。
關於按地理區域劃分的收入的討論,見未經審計的簡明合併財務報表附註16。
基於時間的產品收入
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| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百萬美元) |
截至三個月 | $ | 754.3 | | | $ | 665.6 | | | $ | 88.7 | | | 13 | % |
佔總收入的百分比 | 60 | % | | 63 | % | | | | |
九個月結束 | $ | 2,185.6 | | | $ | 1,945.6 | | | $ | 240.0 | | | 12 | % |
佔總收入的百分比 | 57 | % | | 64 | % | | | | |
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的三個月和九個月的基於時間的產品收入增加,主要是由於TSL許可證收入增加,以及前幾個時期預訂的安排的續訂增加。
前期產品收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百萬美元) |
截至三個月 | $ | 268.6 | | | $ | 203.3 | | | $ | 65.3 | | | 32 | % |
佔總收入的百分比 | 22 | % | | 19 | % | | | | |
九個月結束 | $ | 973.5 | | | $ | 586.8 | | | $ | 386.7 | | | 66 | % |
佔總收入的百分比 | 26 | % | | 19 | % | | | | |
前期產品收入的變化通常歸因於客户需求的範圍和時間的正常波動,這可能會推動任何特定時期的預訂單數量和收入。
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的三個月和九個月的前期產品收入增加,主要是由於客户需求增加導致IP產品和硬件產品的銷售增加。
前期產品收入佔總收入的百分比可能會根據IP產品和硬件銷售的時間而波動。這種波動將繼續受到發貨時間或FSA因客户要求而減少的影響。
維護和服務收入
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| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百萬美元) |
截至三個月 | | | | | | | |
維修收入 | $ | 74.4 | | | $ | 61.0 | | | $ | 13.4 | | | 22 | % |
專業服務和其他收入 | 150.5 | | | 127.3 | | | 23.2 | | | 18 | % |
總計 | $ | 224.9 | | | $ | 188.3 | | | $ | 36.6 | | | 19 | % |
佔總收入的百分比 | 18 | % | | 18 | % | | | | |
九個月結束 | | | | | | | |
維修收入 | $ | 212.5 | | | $ | 172.6 | | | $ | 39.9 | | | 23 | % |
專業服務和其他收入 | 425.6 | | | 346.7 | | | 78.9 | | | 23 | % |
維護和服務總收入 | $ | 638.1 | | | $ | 519.3 | | | $ | 118.8 | | | 23 | % |
佔總收入的百分比 | 17 | % | | 17 | % | | | | |
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的三個月和九個月的維護收入增加,主要是因為包括維護在內的硬件和IP安排的數量增加。
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的三個月和九個月的專業服務和其他收入增加,主要是由於知識產權諮詢項目量的增加。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百萬美元) |
截至三個月 | | | | | | | |
產品收入成本 | $ | 164.1 | | | $ | 127.6 | | | $ | 36.5 | | | 29 | % |
維護成本和服務收入 | 87.8 | | | 65.6 | | | 22.2 | | | 34 | % |
無形資產攤銷 | 19.3 | | | 11.9 | | | 7.4 | | | 62 | % |
總計 | $ | 271.2 | | | $ | 205.1 | | | $ | 66.1 | | | 32 | % |
佔總收入的百分比 | 22 | % | | 19 | % | | | | |
九個月結束 | | | | | | | |
產品收入成本 | $ | 480.2 | | | $ | 389.7 | | | $ | 90.5 | | | 23 | % |
維護成本和服務收入 | 253.7 | | | 202.2 | | | 51.5 | | | 25 | % |
無形資產攤銷 | 47.1 | | | 35.2 | | | 11.9 | | | 34 | % |
總計 | $ | 781.0 | | | $ | 627.1 | | | $ | 153.9 | | | 25 | % |
佔總收入的百分比 | 21 | % | | 21 | % | | | | |
我們將收入成本分為三類:產品收入成本、維護和服務收入成本以及無形資產攤銷。我們將與諮詢和培訓服務直接相關的費用從與提供許可證交付和客户合同後支持服務的內部功能相關的產品收入中分離出來。然後,我們根據報告的產品和維護和服務收入,在產品收入成本和維護服務收入成本之間分配集團成本。
產品收入成本。產品收入成本包括與銷售的產品和許可的軟件相關的成本、與硬件相關的直接成本、與產品支持和分銷成本相關的已分配運營成本、支付給第三方供應商的版税以及資本化軟件開發成本的攤銷。
維護成本和服務收入。維護成本和服務收入包括提供維護和諮詢服務的成本,例如熱線和現場支持、生產服務和維護更新文檔。
無形資產攤銷。包括在收入成本內的無形資產攤銷包括對核心/已開發技術和某些無形合同權利的攤銷。
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的三個月的收入成本增加,主要是由於招聘和收購員工人數增加導致人員相關成本增加3,090萬美元,與硬件相關的成本增加1,360萬美元,與技術相關的無形資產攤銷增加740萬美元,完成知識產權諮詢安排的成本增加710萬美元,以及設施費用增加490萬美元。這些增長被我們的高管遞延薪酬計劃資產的公允價值減少了110萬美元部分抵消。
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的9個月的收入成本增加,主要是由於招聘和收購員工人數增加導致人員相關成本增加7830萬美元,與硬件相關的成本增加4880萬美元,與技術相關的無形資產攤銷1190萬美元,完成知識產權諮詢安排的成本增加940萬美元,以及設施費用增加830萬美元。這些增長被我們的高管遞延薪酬計劃資產的公允價值減少了940萬美元部分抵消。
上述期間其他收入成本類別的變化並不是單獨的重大變化。
運營費用
研究與開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百萬美元) |
截至三個月 | $ | 444.8 | | | $ | 371.1 | | | $ | 73.7 | | | 20 | % |
佔總收入的百分比 | 36 | % | | 35 | % | | | | |
九個月結束 | $ | 1,218.8 | | | $ | 1,091.0 | | | $ | 127.8 | | | 12 | % |
佔總收入的百分比 | 32 | % | | 36 | % | | | | |
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的三個月的研發費用增加,主要是因為隨着我們繼續擴大和增強產品組合,招聘和收購導致員工人數增加,導致與人員相關的成本增加5840萬美元,設施費用增加930萬美元,以及顧問和承包商成本增加330萬美元。這些增長被我們的高管遞延薪酬計劃資產公允價值減少680萬美元部分抵消。
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的9個月的研發費用增加,主要是因為隨着我們繼續擴大和增強產品組合,招聘和收購增加了員工人數,導致與人員相關的成本增加了1.566億美元,設施費用增加了1350萬美元,以及顧問和承包商成本增加了1130萬美元。這些增長被我們的高管遞延薪酬計劃資產公允價值減少6890萬美元部分抵消。
上述期間其他研究和開發費用類別的變化並不是單獨的重大變化。
銷售和市場營銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百萬美元) |
截至三個月 | $ | 199.2 | | | $ | 171.4 | | | $ | 27.8 | | | 16 | % |
佔總收入的百分比 | 16 | % | | 16 | % | | | | |
九個月結束 | $ | 571.3 | | | $ | 514.8 | | | $ | 56.5 | | | 11 | % |
佔總收入的百分比 | 15 | % | | 17 | % | | | | |
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的三個月的銷售和營銷費用增加,主要是由於招聘人數增加和銷售佣金增加導致與人員相關的成本增加了2110萬美元,差旅和營銷費用增加了350萬美元,設施費用增加了230萬美元。我們的高管遞延薪酬計劃資產的公允價值減少了240萬美元,部分抵消了這些增加。
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的9個月的銷售和營銷費用增加,主要是由於招聘人數增加和銷售佣金增加導致與人員相關的成本增加了6020萬美元,差旅和營銷費用增加了720萬美元,設施費用增加了230萬美元。這些增長被我們的高管遞延薪酬計劃資產公允價值減少2,080萬美元部分抵消。
上述期間其他銷售和營銷費用類別的變化並不是單獨的重大變化。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百萬美元) |
截至三個月 | $ | 91.5 | | | $ | 83.8 | | | $ | 7.7 | | | 9 | % |
佔總收入的百分比 | 7 | % | | 8 | % | | | | |
九個月結束 | $ | 246.4 | | | $ | 234.0 | | | $ | 12.4 | | | 5 | % |
佔總收入的百分比 | 6 | % | | 8 | % | | | | |
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的三個月的一般和行政費用增加,主要是由於法律、諮詢和其他專業費用增加了890萬美元,由於招聘增加了員工人數,與人員相關的成本增加了200萬美元,以及維護和折舊費用增加了120萬美元。這些增長被我們的高管遞延薪酬計劃資產的公允價值減少了130萬美元部分抵消。
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的9個月的一般和行政費用增加,主要是因為法律、諮詢和其他專業費用增加了2310萬美元,維護和折舊費用增加了1290萬美元,以及由於招聘增加了員工人數而增加了810萬美元的人事相關成本。這些增長被1590萬美元的壞賬回收和我們的高管遞延薪酬計劃資產的公允價值減少1340萬美元部分抵消。
上述期間其他一般費用和行政費用類別的變化並不是單獨的實質性變化。
無形資產攤銷
包括在營業費用內的無形資產攤銷包括與前幾年完成的收購相關的商標、商號和客户關係的攤銷。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百萬美元) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至三個月 | 7.1 | | | 8.6 | | | (1.5) | | | (17) | % |
| | | | | | | |
佔總收入的百分比 | 1 | % | | 1 | % | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
九個月結束 | 23.0 | | | 25.3 | | | (2.3) | | | (9) | % |
| | | | | | | |
佔總收入的百分比 | 1 | % | | 1 | % | | | | |
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的三個月和九個月的無形資產攤銷減少,主要是由於某些無形資產完全攤銷,部分被截至2022年7月31日的三個月和九個月與收購的無形資產相關的攤銷費用所抵消。
重組費用
在2021財年第三季度,我們的管理層批准、承諾並啟動了一項重組計劃(2021計劃),作為業務重組的一部分。該計劃下的費用總額主要包括遣散費、退休金和放棄租約的費用,共計4,550萬美元,其中1,210萬美元發生在截至2022年7月31日的9個月。2021年計劃在2022財年第一季度基本完成。
其他資料見未經審計簡明綜合財務報表附註9。
其他收入(費用),淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (百萬美元) |
截至三個月 | | | | | | | |
利息收入 | $ | 2.7 | | | $ | 0.7 | | | $ | 2.0 | | | 286 | % |
利息支出 | (0.4) | | | (0.8) | | | 0.4 | | | (50) | % |
與高管遞延薪酬計劃相關的資產收益(虧損) | (1.1) | | | 10.5 | | | (11.6) | | | (110) | % |
外幣匯兑損益 | (0.4) | | | 2.8 | | | (3.2) | | | (114) | % |
其他,淨額 | 1.6 | | | (1.8) | | | 3.4 | | | (189) | % |
總計 | $ | 2.4 | | | $ | 11.4 | | | $ | (9.0) | | | (79) | % |
九個月結束 | | | | | | | |
利息收入 | $ | 4.9 | | | $ | 1.4 | | | $ | 3.5 | | | 250 | % |
利息支出 | (1.3) | | | (2.3) | | | 1.0 | | | (43) | % |
與高管遞延薪酬計劃相關的資產收益(虧損) | (50.0) | | | 62.7 | | | (112.7) | | | (180) | % |
外幣匯兑損益 | 3.5 | | | 5.3 | | | (1.8) | | | (34) | % |
其他,淨額 | 1.6 | | | (5.2) | | | 6.8 | | | (131) | % |
總計 | $ | (41.3) | | | $ | 61.9 | | | $ | (103.2) | | | (167) | % |
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的三個月和九個月的其他收入(支出)減少的主要原因是我們的高管遞延薪酬計劃資產的公允價值減少。
分部經營業績
我們不會將在綜合水平上管理的某些運營費用分配給我們的可報告部門。這些未分配費用主要包括基於股票的薪酬費用、無形資產攤銷、重組和與收購相關的成本。更多信息見未經審計簡明合併財務報表附註16。
半導體與系統設計分部
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
| (百萬美元) |
截至三個月 | | | | | | | |
調整後的營業收入 | $ | 380.8 | | | $ | 328.7 | | | $ | 52.1 | | | 16 | % |
調整後的營業利潤率 | 34 | % | | 34 | % | | — | % | | — | % |
九個月結束 | | | | | | | |
調整後的營業收入 | $ | 1,285.4 | | | $ | 916.4 | | | $ | 369.0 | | | 40 | % |
調整後的營業利潤率 | 37 | % | | 33 | % | | 4 | % | | 12 | % |
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的三個月和九個月的調整後營業收入增加,主要是由於前幾個時期預訂的安排的收入增加。
軟件完整性分段
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月31日, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
| (百萬美元) |
截至三個月 | | | | | | | |
調整後的營業收入 | $ | 11.3 | | | $ | 8.7 | | | $ | 2.6 | | | 30 | % |
調整後的營業利潤率 | 10 | % | | 9 | % | | 1 | % | | 11 | % |
九個月結束 | | | | | | | |
調整後的營業收入 | $ | 36.3 | | | $ | 25.0 | | | $ | 11.3 | | | 45 | % |
調整後的營業利潤率 | 11 | % | | 9 | % | | 2 | % | | 22 | % |
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的三個月和九個月的調整後營業收入增加,主要是由於前幾個時期預訂的安排帶來的收入增加。
所得税
我們截至2022年7月31日的三個月和九個月的有效税率與2021財年同期一致。
見未經審計簡明合併財務報表附註18 以供進一步討論。
流動性與資本資源
我們的主要流動資金來源是我們的業務運營產生的資金,以及我們的循環信貸和定期貸款安排下可能動用的資金。
截至2022年7月31日,我們持有15.312億美元的現金、現金等價物和短期投資。我們的現金等價物主要包括應税貨幣市場共同基金、定期存款和三個月或更短期限的高流動性投資。我們的短期投資包括美國政府和市政債券、可供出售的投資級債券和資產支持證券。我們相信,我們投資組合的整體信用質量是強勁的,我們的全球過剩現金和現金等價物投資於加權平均信用評級超過AA的銀行和證券。
截至2022年7月31日,我們的現金和現金等價物中約有7.8億美元註冊在多個外國司法管轄區。我們已經為我們某些外國子公司的未分配收益準備了外國預扣税,只要這些收益不再被認為是無限期地再投資於這些子公司的運營。
我們相信,我們現有的現金、現金等價物和短期投資以及流動性來源將足以滿足我們在未來12個月及以後的現金需求和資本返還計劃。我們未來的現金需求將取決於許多因素,包括我們的收入增長率、我們銷售和營銷活動的擴大,以及我們為支持我們的研究和開發努力而支出的時機和程度。我們還可能投資或收購業務、應用程序或技術,或可能進一步擴大董事會授權的股票回購計劃,這可能需要使用大量現金資源和/或額外融資。
在截至2022年7月31日的9個月內,我們的物質現金需求沒有重大變化,包括合同債務和其他債務,如第二部分第7項所述,管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析包括在我們的年度報告中。
以下各節討論了截至2022年7月31日的9個月內,我們的未經審計的簡明綜合現金流量表以及我們的流動性和資本資源的其他承諾的變化。
現金流
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| 九個月結束 7月31日, | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change |
| (百萬美元) |
經營活動提供的現金 | $ | 1,345.4 | | | $ | 1,122.1 | | | $ | 223.3 | |
用於投資活動的現金 | (531.3) | | | (385.9) | | | (145.4) | |
用於融資活動的現金 | (825.2) | | | (589.4) | | | (235.8) | |
經營活動提供的現金
我們預計,我們經營活動的現金將因多種因素而波動,包括我們開具賬單和收款的時間、我們的經營業績以及納税和其他債務支付的時間和金額。我們業務部門提供的現金主要取決於我們的許可協議的付款條款。我們通常比從基於時間的產品收入中獲得現金的時間要早得多,在這種情況下,許可費通常在許可期限內按季度或每年支付。
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的9個月經營活動提供的現金增加,主要是由於淨收入和應收賬款增加,但部分被客户賬單的時間安排和運營支出(包括供應商和税款支付)的增加所抵消。
用於投資活動的現金
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的9個月用於投資活動的現金增加,主要是因為用於收購的現金增加了2.523億美元,房地產和設備的購買增加了3600萬美元,但短期投資的購買量減少了7280萬美元,短期投資的銷售和到期日收益增加了6970萬美元,這部分抵消了這一增長。
用於融資活動的現金
與2021財年同期相比,截至2022年7月31日的9個月用於融資活動的現金增加,主要是因為股票回購增加了1.842億美元,以及為股票淨結算支付的所得税增加了4480萬美元。
信貸和定期貸款安排
於二零一六年十一月二十八日,吾等與數間貸款人訂立經修訂及重述的信貸協議(經修訂及重述,即信貸協議),提供(I)6.5億美元優先無抵押循環信貸安排(Revolver)及(Ii)1.5億美元優先無抵押定期貸款安排(定期貸款)。2021年1月22日,修訂了信貸協議(信貸協議),將現有6.5億美元優先無擔保循環信貸安排的終止日期從2021年11月28日延長至2024年1月22日,我們可以選擇進一步延長。此外,還修訂了信貸協議,以提供本金總額高達1.5億美元的未承諾增量貸款安排。我們根據先前信貸協議根據信貸協議結轉的未償還定期貸款。信貸協議項下的未償還定期貸款繼續按季分期攤銷,餘額於2021年11月26日全數償還。截至2022年7月31日,Revolver和定期貸款項下沒有未償還餘額。
2018年7月,我們與中國的一家銀行簽訂了一份為期12年的2.2億元人民幣(約合3300萬美元)的信貸協議,以支持我們的設施擴建。借款按5年期貸款最優惠利率加0.74%的浮動利率計息。截至2022年7月31日,根據協議,我們有2200萬美元的未償還餘額。
其他資料見未經審計簡明綜合財務報表附註10。
股票回購計劃
2021年12月,我們的董事會批准了一項股票回購計劃(該計劃),授權購買最多10億美元的普通股。
2022年5月,我們達成了一項加速股票回購協議(2022年5月ASR),回購了我們總計2億美元的普通股。根據2022年5月的ASR,我們預付了2億美元,以接收價值1.6億美元的首次交付股票。餘額4,000萬美元
於2022年8月落户。根據2022年5月的ASR購買的總股份約為60萬股,平均收購價為每股320.24美元。
在截至以下三個月內July 31, 2022,我們還在公開市場上以每股298.50美元的平均價格回購了約20萬股我們的普通股,總購買價為5,730萬美元。
截至2022年7月31日,根據該計劃,仍有2.427億美元可用於未來的回購。我們回購活動的速度將取決於我們的營運資金需求、收購所需的現金、我們的償債義務、我們的股價以及經濟和市場狀況等因素。
《投資者關係法》於2022年8月16日在美國頒佈。IR法案對覆蓋公司在2022年12月31日之後進行的股票回購的公平市場價值徵收1%的消費税。回購股份的總應税價值減去該納税年度內任何新發行股份的公允市場價值。我們正在評估股票回購消費税的潛在影響,但根據我們的初步評估,我們預計不會對我們的綜合財務報表產生實質性影響。
見其他承諾--信貸和定期貸款安排,項目2,管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析,關於我們優先無擔保循環信貸安排下的借款。
截至2022年7月31日,我們的市場風險敞口自2021年10月31日以來沒有實質性變化。關於與利率和外幣利率變化有關的金融市場風險的更多信息,請參閲項目7A,關於市場風險的定量和定性披露載於本公司年度報告第二部分。
(a)信息披露控制和程序的評估。截至2022年7月31日,Synopsys在包括首席執行官和首席財務官在內的Synopsys管理層的監督和參與下,對Synopsys的披露控制和程序(該術語在修訂後的1934年證券交易法(交易法)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的設計和運行的有效性進行了評估。任何披露控制和程序制度的有效性都有其固有的侷限性。因此,即使是有效的披露控制和程序也只能為實現其控制目標提供合理的、而不是絕對的保證。我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是,截至2022年7月31日,Synopsys的披露控制和程序有效地提供了合理的保證,即根據交易所法案要求在Synopsys文件和提交的報告中披露的信息得到記錄、處理、彙總和報告,並在需要時進行積累和傳達給Synopsys管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於其所需披露的決定。
(b)財務報告內部控制的變化。 在截至2022年7月31日的財政季度內,Synopsys對財務報告的內部控制沒有發生重大影響,或有可能對Synopsys的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分:其他信息
我們受到常規法律程序的約束,以及在我們正常業務過程中出現的要求、索賠和威脅訴訟。任何訴訟的最終結果往往是不確定的,不利的結果可能會對我們的運營結果和財務狀況產生負面影響。無論結果如何,由於辯護成本、管理資源轉移和其他因素,訴訟可能會對Synopsys產生不利影響。
我們定期審查每一項重大事項的狀況,並評估其潛在的財務風險。如果任何索賠或法律程序的潛在損失被認為是可能的,並且金額是可以估計的,我們將對估計損失承擔責任。法律程序本質上是不確定的,隨着情況的變化,任何應計負債的數額可能會增加、減少或消除。
2017年,匈牙利税務局(HTA)對我們的匈牙利子公司(Synopsys匈牙利)評估了約2500萬美元的預扣税以及1100萬美元的利息和罰款。Synopsys匈牙利公司與匈牙利行政法院(行政法院)對這一評估提出異議。 根據匈牙利法律的要求,Synopsys匈牙利公司支付了税款,並記錄了一筆1740萬美元的未確認税收優惠,這是扣除估計的美國外國税收抵免後的淨額。行政法院裁定Synopsys匈牙利公司敗訴,我們向匈牙利最高法院提出上訴。 2021年期間,匈牙利最高法院審理了我們的上訴,並將案件發回行政法院進行進一步審理。行政法院再次裁定Synopsys匈牙利公司敗訴,我們向匈牙利最高法院提出了另一項上訴。匈牙利最高法院於2022年1月27日審理了我們的上訴,撤銷了下級法院的裁決,並將E將案件發回行政法院進行進一步訴訟。與行政法院的聽證會於2022年6月30日舉行;下一次聽證會定於2022年9月22日舉行。
關於匈牙利審計的進一步討論,見未經審計的簡明綜合財務報表附註18 在“非美國考試”的標題下。
以下是與我們業務相關的風險因素的描述。下面描述的風險和不確定性可能會導致我們的實際結果與本10-Q表格季度報告中包含的前瞻性陳述所預期的結果大不相同。投資者在投資我們的普通股之前,應仔細考慮這些風險和不確定性。
新冠肺炎大流行風險
新冠肺炎疫情可能對我們的業務、運營和財務狀況產生實質性不利影響。
到目前為止,新冠肺炎疫情對我們的業務運營造成了輕微中斷,並可能在未來對我們的業務、運營和財務狀況產生實質性的不利影響。例如,我們之前經歷了有限的硬件供應鏈和物流挑戰,以及軟件完整性部門客户承諾的放緩。為了應對新冠肺炎疫情,各國政府和企業採取了前所未有的行動來遏制病毒,包括要求社交距離、實施旅行限制、制定就地避難令以及對非必要企業實施其他各種限制。這些限制大大減少了全球、區域和國家的經濟活動,並造成了全球金融市場的大幅波動和混亂。我們正在繼續按照適用的當地指導方針和法規,包括符合適用的地方、州和國家要求的積極健康措施,將員工過渡回世界各地的辦事處。儘管到目前為止,我們能夠在對我們業務運營的幹擾最小的情況下駕馭工作場所的限制和限制,但我們不能確定這些措施是否會繼續成功,我們可能需要進一步調整我們的業務做法和房地產需求,以應對持續的新冠肺炎疫情帶來的風險和負面影響。
新冠肺炎疫情在未來一段時間內對我們業務運營的影響程度將取決於多種不確定因素,包括疫情的持續時間和範圍,它對全球經濟的整體負面影響,在某些情況下,新冠肺炎病例局部激增的地區和國家經濟;政府和企業對新冠肺炎及其變種的持續反應;疫苗的接受度和有效性;從客户那裏及時付款的能力;準確估計客户需求的能力;由於現有客户和潛在客户的業務和市場不確定性,降低他們購買我們產品和服務的意願。我們的業務合作伙伴和第三方供應商履行其責任和承諾的能力,確保供應商為我們的硬件產品提供充足和及時的設備和材料的能力,以及開發和交付我們產品的能力。雖然到目前為止,我們的業務經歷了輕微的中斷,但在我們開展業務的國家或地區,新冠肺炎案例數量的持續增加或其他變體的出現可能會對我們或我們客户的業務、運營和財務狀況產生實質性的不利影響。此外,持續疲弱的經濟狀況可能會導致我們有形和無形資產的減值。新冠肺炎疫情的影響可能還會增加這一“風險因素”部分中描述的許多其他風險和不確定性。
行業風險
全球經濟的不確定性,特別是對半導體和電子行業的潛在影響,可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
最近具有挑戰性的全球經濟狀況帶來的不確定性,包括持續的新冠肺炎疫情以及最近全球通脹和利率上升的影響,可能會導致我們的一些客户推遲決策,減少支出和/或推遲向我們付款。客户的這種謹慎可能會限制我們維持或增加銷售額或從承諾的合同中確認收入的能力。
除了我們軟件完整性部門的客户承諾放緩外,到目前為止,我們還沒有看到新冠肺炎疫情對客户訂單造成影響的證據。我們無法預測整體經濟或我們經營的行業的穩定性。未來經濟狀況可能惡化,尤其是半導體和電子行業可能無法增長,原因包括新冠肺炎疫情、全球半導體持續短缺、通脹和全球利率上升、供應鏈中斷或延遲,以及關税、出口許可證或其他政府貿易限制等國際貿易關係的任何中斷。此外,中國的既定政策是成為
半導體行業的全球領先者可能會導致競爭加劇和國際貿易關係的進一步中斷,包括但不限於額外的政府貿易限制。有關與政府貿易限制相關的風險的更多信息,如美國政府的實體清單,請參閲業務運營風險-我們業務的全球性使我們面臨更多的風險和合規義務,這可能會對我們的業務產生不利影響.”
不利的經濟狀況影響了對我們產品幫助創造的設備的需求,例如個人電腦、智能手機、汽車和服務器中集成的IC。從長遠來看,對這些或其他產品的需求減少可能會導致對設計解決方案的需求減少,隨着時間的推移,我們的平均售價和產品銷售額將大幅下降。未來的低迷也可能對我們的業務產生不利影響。此外,如果我們的客户或分銷商提高了庫存水平,我們對我們產品的短期和/或長期需求可能會下降。如果發生這些事件或中斷,我們的產品和服務的預訂可能會與我們的業務、經營業績和財務狀況一起受到不利影響。此外,由於我們的商業模式,這些事件或中斷的負面影響可能會推遲。同樣,如果未來我們客户的經濟狀況有所改善,由於我們的商業模式,對我們收入和財務業績的積極影響可能會推遲。
進一步的經濟不穩定也可能對銀行業和金融服務業造成不利影響,並導致我們在外匯遠期合同、信貸和銀行交易以及存款服務方面所依賴的銀行的信用評級下調,或導致它們違約。此外,銀行業和金融服務業受到複雜的法律約束,受到嚴格的監管。對於監管我們行業、銀行和金融服務業以及經濟的法律、政策和法規的擬議、預期或未來的變化可能如何影響我們的業務,包括全球利率上升,存在不確定性。全球信貸市場狀況的惡化可能會限制我們獲得外部融資為我們的業務和資本支出提供資金的能力。此外,困難的經濟狀況也可能導致我們的應收賬款因信用違約而出現更高的損失率。上述任何一項都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況造成不利影響,並可能導致我們的股價下跌。
我們業務的增長主要依靠半導體和電子行業。
整個EDA行業的增長,我們的半導體和系統設計部門的產品銷售,在某種程度上,我們的軟件完整性部門的產品銷售,都依賴於半導體和電子行業。我們很大一部分業務和收入依賴於半導體制造商、系統公司及其客户新設計項目的啟動。隨着SoC、IC、電子系統設計的日益複雜,以及客户對成本管理的擔憂,過去和未來可能會導致總體上設計啟動和設計活動的減少。例如,為了應對日益增加的複雜性,一些客户可能會選擇專注於設計過程的一個離散階段,或者選擇不那麼先進但風險更低的製造工藝,這些工藝可能不需要最先進的EDA產品。如果半導體和電子行業的增長放緩或停滯,包括由於新冠肺炎疫情、持續的全球供應鏈中斷或不斷上升的通脹和全球利率的影響,對我們產品和服務的需求可能會減少,我們的財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。此外,隨着EDA行業的成熟,整合導致了來自更有能力作為唯一來源供應商競爭的公司的更激烈競爭。這種加劇的競爭可能會導致我們的收入增長率下降,並對我們的運營利潤率施加下行壓力,這可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
此外,半導體和電子行業已成為日益複雜的生態系統。我們的許多客户將其半導體設計的製造外包給鑄造廠。我們的客户還經常將第三方IP融入他們的設計中,無論是我們還是其他供應商提供的,以提高他們設計過程的效率。我們與主要鑄造廠密切合作,確保我們的EDA、IP和製造解決方案與他們的製造工藝兼容。同樣,我們與其他主要的半導體IP供應商,特別是微處理器IP密切合作,以優化我們的EDA工具,以便與他們的IP設計配合使用,並確保他們的IP和我們自己的IP產品有效地協同工作,因為我們可能各自為同一芯片上的單獨組件提供設計。如果我們未能優化我們的EDA和IP解決方案以用於主要代工廠的製造流程或主要IP提供商的產品,或者如果我們無法獲得此類代工流程或第三方IP產品,則我們的解決方案可能會變得不太受客户歡迎,從而對我們的業務和財務狀況造成不利影響。
我們經營的行業競爭激烈,如果我們不能繼續以更低的成本滿足客户對創新技術的需求,我們的產品可能沒有競爭力或可能過時,我們的業務和財務狀況可能會受到損害。
在我們的半導體和系統設計領域,我們與提供各種產品和服務的EDA供應商競爭,例如Cadence Design Systems,Inc.和西門子EDA。我們還與其他EDA供應商競爭,包括市場的新進入者,這些供應商提供專注於IC設計過程的一個或多個離散階段的產品。此外,我們的客户在內部開發與我們的產品競爭的設計工具和能力,包括與我們的知識產權產品競爭的內部設計。在IP產品領域,我們與越來越多的IP提供商以及我們客户的內部開發的IP競爭。
在我們的軟件完整性領域,我們與許多其他解決方案提供商競爭,其中許多提供商專注於軟件安全或質量分析的特定方面。我們還與頻繁的新進入者競爭,其中包括初創公司和更成熟的軟件公司。
我們經營的行業競爭激烈,國內外都有新的競爭對手進入這些市場。對我們產品和服務的需求是動態的,取決於許多因素,包括對客户產品的需求、設計開始和客户的預算限制。這些行業的技術發展迅速,其特點是頻繁地推出和改進產品,以及行業標準和客户要求的變化。例如,雲計算和人工智能技術的採用可能會帶來新的需求,也會在顛覆商業模式和我們現有的技術產品方面帶來挑戰。半導體器件的功能需求不斷增加,而特徵寬度不斷減少,大大增加了芯片設計和製造的複雜性、成本和風險。與此同時,我們的客户和潛在客户繼續要求更低的總體設計成本,這可能導致他們與一家供應商的採購整合。為了在這種環境中取得成功,我們必須成功地滿足客户的技術要求,增加我們產品的價值,同時努力降低他們的總體成本和我們自己的運營成本。
我們主要根據技術、產品質量和功能(包括易用性)、許可或使用條款、合同後客户支持、產品之間的互操作性以及價格和付款條款進行競爭。具體地説,我們認為以下競爭因素影響我們的成功:
•我們有能力預見和領導關鍵的開發週期和技術變革,快速有效地創新,改進我們現有的軟件和硬件產品,併成功開發或收購這些新產品;
•我們能夠提供既能高度集成到綜合平臺,又能提供高水平單項產品性能的產品;
•我們能夠通過更有利的條款(如擴大許可使用、未來購買權、價格折扣和其他差異化權利,如多個工具副本、合同後客户支持、允許客户將其最初許可的軟件交換為其他Synopsys產品的“重新混合”權利)以及購買技術池的能力來提高我們產品的價值;
•我們有能力管理高效的供應鏈,以確保硬件產品的可用性;
•我們在付款條件上的競爭能力;以及
•我們有能力為我們的產品提供工程和設計諮詢。
如果我們不能成功管理這些競爭因素,不能成功平衡創新技術和降低整體成本的矛盾需求,或者不能應對新的競爭力量,我們的業務和財務狀況將受到不利影響。
我們客户之間和我們經營的行業之間的整合,以及我們對相對較少的大客户的依賴,可能會對我們的經營業績產生負面影響。
在過去的幾年裏,我們在半導體和電子行業的客户之間已經發生了許多業務合併和戰略合作伙伴關係,未來可能會發生更多。我們客户之間的整合可能會導致客户減少或客户流失,增加客户討價還價能力或減少客户在軟件和服務上的支出。此外,我們依賴於一個相對較小的
許多大客户,以及這些客户繼續續簽許可證和從我們購買額外的產品,為我們的收入的很大一部分。如果客户簡化研發或運營,減少購買或推遲購買決定,客户之間的整合也可能減少對我們產品和服務的需求。
客户支出的減少或少量客户的流失,特別是我們的大客户,可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。此外,我們和我們的競爭對手不時收購業務和技術,以補充和擴大我們各自的產品供應。合併後的競爭對手可能擁有相當大的財務資源和渠道影響力以及廣泛的地理覆蓋範圍,這將使他們能夠在產品差異化、定價、營銷、服務、支持等方面參與競爭。如果我們的任何競爭對手整合或收購我們沒有提供的業務和技術,他們可能會提供更大的技術組合、額外的支持和服務能力或更低的價格,這可能會對我們的業務和運營結果產生負面影響。
業務運營風險
我們業務的全球性使我們面臨更多的風險和合規義務,這可能會對我們的業務產生不利影響。
我們推導出大約一半我們大部分收入來自美國以外的銷售,我們預計我們的訂單和收入將繼續依賴於對美國以外客户的銷售。我們還不斷擴大我們的非美國業務。這一戰略要求我們招聘和留住合格的技術和管理員工,管理多個執行復雜軟件開發項目的遠程地點,並確保美國以外的知識產權保護。我們的國際業務和銷售使我們面臨許多增加的風險,包括:
•知識產權法律保護不力或保護不力的;
•中國、歐洲和我們開展業務的其他地區的不確定的經濟、法律和政治條件,例如,中國臺灣關係的變化,俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突,以及美國、歐盟、英國和其他國家對俄羅斯的相關制裁和其他懲罰;
•經濟衰退或金融市場的不確定性,包括通貨膨脹和全球利率上升的影響;
•政府的貿易限制,包括關税、出口管制或其他貿易壁壘,以及改變各國之間的現有貿易安排,如中國;
•在適應商業行為中的文化差異方面遇到困難,這可能包括《反海外腐敗法》或其他反腐敗法律禁止我們從事的商業實踐;
•支付週期較長、貨幣匯率變動、應收賬款收款困難等財務風險;
•當地基礎設施不足,可能導致業務中斷;
•附加税、利息和潛在的處罰,以及各國税法變化的不確定性;以及
•其他我們無法控制的因素,如自然災害、恐怖主義、內亂、戰爭和傳染病以及流行病,包括新冠肺炎及其變種。
此外,如果我們在其中開展業務的任何外國經濟體惡化,或者如果我們未能有效地管理我們的全球業務,我們的業務和運營結果將受到損害。
基於某些亞洲國家之間的複雜關係,比如中國和美國之間的複雜關係,政治、外交或軍事事件可能會導致貿易中斷,包括關税、貿易禁運、出口限制和其他貿易壁壘。嚴重的貿易中斷、出口限制或在我們開展業務的任何地區建立或增加任何貿易壁壘可能會減少客户需求並導致客户尋找替代產品和服務,使客户無法獲得我們的產品和服務,增加我們的成本
這可能會影響我們的產品和服務,對客户信心和支出產生負面影響,降低我們產品的競爭力,或者對我們未來的收入和利潤、我們客户和供應商的業務以及我們的運營結果產生實質性的不利影響。
例如,美國政府將某些實體列入實體名單,限制向那些被點名的實體出售美國技術。由於這一政府行為,除非取消限制,否則我們無法運輸受美國出口管理條例(《出口條例》)約束的技術,也不能向這些實體提供支持。此外,任何公司如果知道客户將使用某些美國技術為實體名單上的華為附屬公司設計或生產任何項目,必須在出口此類技術之前獲得許可證。工業和安全局(BIS)還增加了一份軍事最終用户名單,他們在名單上確定了100多家被認為是軍事最終用户的中國公司。我們相信,到目前為止,美國政府施加的限制不會對我們的業務產生實質性影響,但無法預測未來額外的監管變化可能對我們的業務產生的影響。由於我們的業務和技術的性質,政府當局已經並可能繼續調查我們與某些外國實體之間的交易。例如,我們收到國際清算銀行的行政傳票,要求提供與某些中國實體的交易有關的信息。我們相信,我們完全遵守所有適用的法規,目前正在與國際清算銀行合作,以迴應其傳票。然而,像這樣的調查受到許多不確定因素的影響,我們無法預測調查的結果或其對我們的運營或財務狀況的潛在影響。
美國政府還對俄羅斯和白俄羅斯實施了嚴厲的制裁,限制向這兩個國家出口一系列美國技術。因此,除非取消這些限制,否則我們無法運輸受《出口條例》約束的廣泛技術,也無法向俄羅斯或白俄羅斯的任何人提供支持。此外,任何公司如果知道客户將使用某些美國技術為俄羅斯或白俄羅斯公司設計或生產任何產品,必須在出口此類技術之前獲得許可證。我們相信,這些限制目前不會對我們的業務產生實質性影響。
作為對美國採取的行動的迴應,其他國家可能會採取關税和貿易壁壘,這可能會限制我們提供產品和服務的能力。受到此類關税或限制的關注或影響的現有和潛在客户可能會通過開發自己的產品或更換我們的解決方案來回應,這將對我們的業務產生不利影響。此外,政府或客户有關技術獨立性的努力、態度、法律或政策可能會導致非美國客户偏愛其國內技術解決方案,這可能會與我們的產品競爭或取代我們的產品,這也將對我們的業務產生不利影響。
除了關税和其他貿易壁壘外,我們的全球業務還受到許多美國和外國法律和法規的約束,例如與反腐敗、税收、公司治理、進出口、金融和其他披露、隱私和勞資關係有關的法律和法規。這些法律和法規很複雜,可能有不同的或相互衝突的法律標準,使合規變得困難和昂貴。此外,對於這些複雜的法律和法規的擬議、預期或未來的變化可能會如何影響我們的業務,也存在不確定性。我們可能因履行這些法律法規規定的新義務而產生鉅額費用,並可能被要求對我們的業務運營進行重大改變,所有這些都可能對我們的收入和整體業務產生不利影響。如果我們違反了這些法律法規,我們可能會受到罰款、處罰或刑事制裁,並可能被禁止在一個或多個國家開展業務。雖然我們已經實施了政策和程序,以幫助確保遵守這些法律和法規,但不能保證我們的員工、承包商、代理商或合作伙伴不會違反這些法律和法規。任何個別或總體的違規行為都可能對我們的運營和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們的財務業績也受到外幣匯率波動的影響。美元相對於其他貨幣的疲軟增加了我們海外子公司的費用,當它們在我們的綜合收益表中換算成美元時。同樣,美元相對於包括人民幣或日元在內的其他貨幣走強,會減少我們海外子公司在換算和合並後的收入。匯率受到顯著而快速的波動,因此,我們無法預測匯率波動的預期影響。雖然我們從事外匯對衝活動,但我們可能無法對衝我們所有的外匯風險,這可能會對我們的經營業績產生負面影響。
我們的經營業績未來可能會波動,這可能會對我們的股價產生不利影響。
我們的經營業績會受到季度和年度波動的影響,這可能會對我們的股票價格產生不利影響。由於這些週期性波動,我們的歷史業績不應被視為我們未來業績的指示性指標。
許多因素可能會導致我們的收入或收益波動,包括:
•由於對我們客户產品的需求波動,以及我們客户用於研發和EDA產品和服務的預算限制,對我們產品的需求變化--特別是產生前期收入的產品,如硬件--的變化;
•對我們產品的需求變化是由於客户減少支出,無論是由於成本削減措施還是由於他們無力償債或破產,以及是否由於新冠肺炎大流行、全球半導體持續短缺、通脹壓力、全球利率上升或其他原因;
•EDA行業的產品競爭,這種競爭可能會因行業或客户整合和技術創新而迅速變化;
•我們創新和推出新產品和服務或有效整合我們獲得的產品和技術的能力;
•由於我們的銷售週期過長而導致銷售失敗或延遲,由於我們產品和服務的複雜性,銷售週期通常包括大量的客户評估和審批過程;
•我們有能力實施有效的成本控制措施;
•我們依賴於數量相對較少的大客户,以及這些客户繼續續簽許可證和從我們購買更多產品,這是我們收入的很大一部分;
•我們存貨的數量、構成和估值的變化,以及我們存貨的任何減值或註銷;
•我們銷售的產品組合的變化,因為我們毛利率較低的產品(如硬件產品)的銷售增加可能會降低我們的整體利潤率;
•與我們的業務和技術的收購和整合相關的費用;
•税務規則的變化,以及我們的有效税率的變化,包括不頻繁或不尋常的交易和税務審計結算的税收影響;
•因我們依賴第三方生產硬件產品(包括某些硬件組件的獨家供應商)而導致的延遲、成本增加或質量問題;
•IP縮編時間的自然變異性,這可能很難預測;
•影響半導體和電子行業的一般經濟和政治條件,例如國際貿易關係的中斷,包括關税、出口許可證或影響我們或我們供應商產品的其他貿易壁壘,以及新冠肺炎疫情的影響;以及
•會計準則的變化,這可能會影響我們確認收入和成本的方式,並影響我們的收益。
收入確認的時機也可能導致我們的收入和收益出現波動。收入確認的時間受以下因素影響:
•訂單數量的取消或變化,或前期產品收入和基於時間的產品收入之間的組合;
•一個或多個訂單在特定時間段的延遲,特別是產生前期產品收入的訂單,如硬件;
•需要重大改裝或定製並採用完成百分比法核算的專業服務項目延遲完成;
•延遲完成和交付正在開發中的知識產權產品,因為哪些客户已經為早期訪問付費;
•客户合同修改或續訂,提供折扣或將收入推遲到較晚時期;以及
•我們的硬件和IP收入水平是預先確認的,主要取決於我們提供最新技術和滿足客户要求的能力。
這些因素,或本文討論的任何其他因素或風險,都可能對我們的收入或收益產生負面影響,並導致我們的股價下跌。此外,我們的業績可能無法達到或超過證券分析師和投資者的預期,或者這些分析師可能會改變他們對我們股票的建議,這可能會導致我們的股價下跌。我們的股票價格一直不穩定,而且可能會繼續波動,這可能會使我們的股東更難在一個對他們有利的時間或價格出售他們的股票。
網絡安全威脅或其他安全漏洞可能危及屬於我們或我們客户的敏感信息,並可能損害我們的業務和我們的聲譽,特別是我們的安全測試解決方案。
我們在數據中心、網絡或雲中存儲敏感數據,包括知識產權、我們的專有業務信息和客户的專有業務信息,以及機密員工信息。儘管我們採取了安全措施,但我們的信息技術和基礎設施可能容易受到黑客的攻擊,或者由於員工錯誤、瀆職或其他可能導致未經授權披露或丟失敏感信息的中斷而被攻破。由於持續的新冠肺炎疫情和就地避難訂單,我們在受影響地區的大多數員工都在遠程工作,這放大了我們遠程訪問安全措施完整性的重要性。
例如,我們發現未經授權的第三方訪問了2015年SolvNet Plus客户許可證和產品交付系統上託管的產品和產品許可證文件。雖然我們確定並補救了這一事件,但我們的安全措施可能會在未來再次被規避,任何此類違規行為都可能損害我們的業務和聲譽。用於未經授權訪問網絡或破壞系統的技術經常變化,通常在對目標發起攻擊之前不會被識別。我們可能無法預測這些技術或實施足夠的預防措施。此外,在我們的業務運營中,我們還使用第三方供應商來存儲某些敏感數據,包括我們員工的機密信息,這些第三方受到自己的網絡安全威脅。雖然我們的標準供應商條款和條件包括要求使用適當的安全措施以防止未經授權使用或披露我們的數據的條款,以及其他保障措施,但仍有可能發生違規行為。此外,如果我們選擇將信息雲存儲作為其服務或產品的一部分的供應商,或者如果我們被選為基於雲的解決方案的供應商,則我們的專有信息可能會被第三方盜用,儘管我們試圖驗證此類服務的安全性。我們自己或第三方供應商的系統的任何安全漏洞都可能導致我們不遵守適用的法律或法規,使我們受到法律索賠或訴訟,擾亂我們的運營,損害我們的聲譽,並導致對我們的產品和服務失去信心,任何這些都可能對我們的業務產生不利影響。
我們的軟件產品、託管解決方案以及軟件安全和質量測試解決方案也可能容易受到攻擊,包括傳統的計算機黑客、惡意代碼(如病毒和蠕蟲)、分佈式拒絕服務攻擊、由國家進行或贊助的複雜攻擊、高級持續威脅入侵、勒索軟件和其他惡意軟件。此外,由於俄羅斯和烏克蘭的衝突,國家支持和地緣政治相關的網絡安全事件的風險可能會增加。攻擊可能會擾亂我們軟件的正常運行,導致我們客户的工作輸出出現錯誤,允許未經授權訪問我們或我們客户的專有信息,或導致其他破壞性後果。
我們還提供軟件安全和質量測試解決方案。如果我們不能識別新的和日益複雜的網絡攻擊方法,或者沒有投入足夠的資源來研究和開發新的威脅載體,我們的安全測試產品和服務可能無法檢測到客户軟件代碼中的漏洞。實際或認為未能識別安全缺陷可能會損害我們安全測試產品和服務的可靠性,並可能導致客户或銷售額的損失,或者增加修復問題的成本。此外,我們在軟件安全和質量測試領域的增長和最近的收購可能會提高我們作為一家專注於安全的公司的知名度,並可能使我們成為攻擊我們自己的信息技術基礎設施的更具吸引力的目標。因此,如果上述任何一種情況發生,我們都可能經歷
負面宣傳和我們的聲譽可能會受到損害,客户可能會停止購買我們的產品,我們可能面臨訴訟和潛在的責任,我們的財務業績可能會受到負面影響。
如果我們不能保護我們的專有技術,我們的業務將受到損害。
我們的成功在一定程度上取決於保護我們的專有技術。我們保護我們技術的努力可能代價高昂,而且不會成功。我們依靠與客户、員工和其他第三方達成的協議以及世界各地的知識產權法律來保護我們的專有技術。這些協議可能會被違反,我們可能沒有足夠的補救措施來應對任何違反。此外,儘管我們採取了防止盜版的措施,但其他各方可能會試圖非法複製或使用我們的產品,如果他們的努力成功,可能會導致收入損失。一些外國國家目前沒有為知識產權提供有效的法律保護,因此,我們在這些國家防止未經授權使用我們的產品的能力有限。我們的商業祕密也可能被竊取,否則就會被人知道,或者被競爭對手獨立開發。
我們可能需要不時展開訴訟或其他法律程序,以便:
•聲稱侵犯了我們的知識產權;
•保護我們的產品不受盜版;
•保護我們的商業祕密或專有技術;或
•確定他人專有權利的可執行性、範圍和有效性。
如果我們因任何原因不能獲得或維持適當的專利、版權或商業祕密保護,或不能在某些司法管轄區全面保護我們的知識產權,我們的業務和經營業績將受到損害。此外,知識產權訴訟宂長、昂貴且不確定。與此類訴訟相關的法律費用將增加我們的運營費用,並可能減少我們的淨收入。
我們可能無法實現我們完成的收購的潛在財務或戰略利益,也無法找到合適的目標企業和技術來收購,這可能會損害我們增長業務、開發新產品或銷售產品的能力。
收購和戰略投資是我們增長戰略的重要組成部分。近年來,我們完成了大量收購。我們預計未來將進行更多收購和戰略投資,但我們可能找不到合適的收購或投資目標,或者由於不利的信貸市場、商業上不可接受的條款或其他風險,我們可能無法完成預期的收購或投資,這可能會損害我們的經營業績。收購和戰略投資既困難又耗時,並帶來許多風險,包括:
•對我們每股收益的潛在負面影響;
•收購產品未能實現預期銷售額;
•收購產品與我公司產品整合存在的問題;
•難以進入我們缺乏經驗或競爭對手可能擁有更強大地位的新市場;
•由於被收購業務的營業利潤率較低、員工成本增加以及與增加和支持新產品相關的其他費用,營業利潤率可能面臨下行壓力;
•留住和整合關鍵員工的困難;
•大幅減少我們的現金資源和/或產生債務;
•未能實現預期的協同效應或成本節約;
•難以整合或擴大銷售、營銷和分銷職能以及行政系統,包括信息技術和人力資源系統;
•通過發行普通股作為合併對價的一部分,稀釋我們現有的股東;
•談判、管理和實現戰略投資價值的困難;
•承擔未知責任,包括税務、訴訟、網絡安全和與商業有關的風險,以及相關費用和資源轉移;
•產生費用和使用額外資源來補救在收購之前或之後查明的問題;
•中斷正在進行的業務運作,包括轉移管理層的注意力以及對僱員和客户的不確定性,特別是在收購後整合過程中;
•對我們與客户、分銷商和商業夥伴的關係產生潛在的負面影響;
•暴露在新的經營風險、法規和商業慣例的範圍內,被收購的企業位於我們目前沒有開展業務的地區;
•需要在被收購公司實施適用於上市公司的控制、程序和政策,而這些公司以前可能在網絡安全、信息技術、隱私等領域缺乏此類控制、程序和政策;
•收購或投資相關成本對我們的淨收入造成的負面影響;以及
•政府監管機構在審查收購時施加的要求,包括要求的資產剝離或對我們的業務或被收購業務的行為的限制。
如果我們不管理上述風險,我們完成的收購或戰略投資可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
我們不時追求新的產品和技術計劃,如果我們未能成功實施這些計劃,我們的業務、財務狀況或運營結果可能會受到不利影響。
作為我們業務發展的一部分,我們通過收購和研發努力,進行了大量投資,以開發新產品和增強現有產品。如果我們不能通過及時和具有成本效益的方式推出新的或增強的產品來預測我們行業的技術變化,或者如果我們不能推出滿足市場需求的產品,我們可能會失去競爭地位,我們的產品可能會過時,我們的業務、財務狀況或經營業績可能會受到不利影響。
此外,我們可能會不時投資於擴展到鄰近市場的努力,例如,包括軟件安全和質量測試解決方案。儘管我們相信這些解決方案是對我們的EDA工具的補充,但我們在提供軟件質量測試和安全產品和服務方面經驗較少,運營歷史更有限,我們在這方面的努力可能不會成功。我們在這些市場和其他新市場的成功取決於多種因素,包括以下因素:
•我們吸引新客户的能力,包括在我們缺乏經驗的行業;
•我們成功地制定了新的銷售和營銷策略,以滿足客户的要求;
•我們有能力準確預測、準備和迅速應對新領域的技術發展,包括我們的軟件質量測試和安全工具和服務,識別軟件代碼中的新安全漏洞,並確保支持越來越多的編程語言;
•我們在這些新行業中與新的和現有的競爭對手競爭的能力,其中許多可能比我們目前擁有更多的財務資源、行業經驗、品牌認知度、相關知識產權或已建立的客户關係,並可能包括免費提供類似軟件質量測試和安全工具的免費開源解決方案;
•我們有能力巧妙地平衡在鄰近市場的投資和對現有產品和服務的投資;
•我們有能力吸引和留住在新領域擁有專業知識的員工;
•我們能夠以有利可圖的利潤銷售和支持諮詢服務;以及
•我們管理與授權產品和諮詢服務的混合銷售相關的收入模式的能力。
我們的任何新產品開發工作或進入鄰近市場的努力中遇到的困難,包括新冠肺炎疫情造成的延誤或中斷,都可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能不得不投入比預期更多的資源用於研發,這可能會增加我們的運營費用,並對我們的運營業績產生負面影響。
我們在研發上投入了大量的資源。新的競爭對手、半導體行業的技術進步或競爭對手、我們的收購、我們進入新市場或其他競爭因素可能需要我們投入比我們預期更多的資源。如果我們被要求投入比預期多得多的資源,而收入卻沒有相應的增加,我們的經營業績可能會下降。如果客户減少或減緩升級或增強其產品供應的需求,我們的收入和經營業績可能會受到不利影響。此外,我們的定期研發費用可能與我們的收入水平無關,這可能會對我們的財務業績產生負面影響。新產品可能不能充分滿足市場不斷變化的需求。新軟件產品可能包含未檢測到的錯誤、缺陷或漏洞。如果我們的產品出現任何缺陷或錯誤,可能會導致我們的產品失去或延遲被市場接受和銷售,客户延遲付款,失去客户或市場份額,產品退貨,我們的聲譽受損,我們的資源被轉移,增加的服務和保修費用或財務優惠,增加的保險成本和潛在的損害賠償責任。最後,不能保證我們的研發投資將產生創造額外收入的產品。
產品錯誤或缺陷可能會讓我們承擔責任,損害我們的聲譽,我們可能會失去市場份額。
軟件產品經常包含錯誤或缺陷,特別是在首次引入、發佈新版本或與被收購公司開發的技術集成時。產品錯誤,包括第三方供應商造成的錯誤,可能會影響我們產品的性能或互操作性,可能會推遲新產品或新版本產品的開發或發佈,並可能對市場對我們產品的接受度或認知產生不利影響。此外,任何因使用我們的知識產權產品而導致的可製造性問題的指控,即使不屬實,也可能對我們的聲譽和我們的客户從我們那裏授權知識產權產品的意願產生不利影響。在發佈新產品或新版本產品方面的任何此類錯誤或延遲,或對錶現不令人滿意的指控,都可能導致我們失去客户,增加我們的服務成本,使我們承擔損害賠償責任,並將我們的資源轉移到其他任務上,其中任何一項都可能對我們的業務和經營業績產生實質性的不利影響。
我們的硬件產品主要由原型和仿真系統組成,這讓我們面臨着明顯的風險。
我們硬件產品銷售額的增長使我們面臨幾個風險,包括:
•增加對某些硬件組件的獨家供應商的依賴,這可能會降低我們對產品質量和定價的控制,並可能導致我們硬件產品的生產和交付延遲,如果我們的供應商未能及時交付足夠數量的可接受組件;
•由於硬件收入的波動,收入越來越不穩定,收入預測更難預測,硬件收入在發貨時預先確認,而大多數軟件產品的銷售是隨着時間的推移確認收入的;
•總體利潤率可能下降,因為我們硬件產品的毛利率通常低於我們軟件產品的毛利率;
•更長的銷售週期,造成庫存不足、過剩或陳舊的風險,以及庫存估值的變化,這可能對我們的經營業績產生不利影響;
•減少或推遲客户購買以支持下一代版本,這可能會導致庫存過剩或過時,或要求我們對較舊的硬件產品進行折扣;
•保修期比我們的軟件產品更長,這可能需要我們更換保修期內的硬件組件,從而增加我們的成本;以及
•對我們供應鏈的潛在影響,包括由於新冠肺炎大流行和全球半導體持續短缺的影響。
如果我們不能在全球範圍內及時招聘和留住高級管理人員和關鍵員工,我們的業務可能會受到損害。
我們在很大程度上依賴於我們高級管理團隊關鍵成員的服務來推動我們未來的成功。如果我們失去高級管理團隊中任何一名成員的服務,我們的業務可能會受到不利影響。
為了取得成功,我們還必須吸引和留住通過收購和有機方式加入我們的關鍵員工。合格的工程師數量有限,對這些人和其他合格員工的競爭非常激烈,在全球範圍內都在加劇,包括在亞洲等主要市場。我們的員工經常被我們的競爭對手和我們的全球客户積極招聘。任何未能招聘和留住關鍵員工的情況都可能損害我們的業務、運營結果和財務狀況,而我們的招聘和留住努力可能會受到由於新冠肺炎疫情而導致的旅行和商業活動限制的負面影響。此外,招聘和留住合格員工的努力可能代價高昂,並對我們的運營費用產生負面影響。
我們從員工權益計劃中發放股權獎勵,作為我們整體薪酬的關鍵組成部分。我們面臨着限制使用這種基於股權的薪酬的壓力,因為它會對股東產生稀釋效應。如果我們未來不能提供有吸引力的股權激勵方案,可能會限制我們吸引和留住關鍵員工的能力。
我們不時會受到指控,稱我們的產品侵犯了第三方知識產權。
我們不時會受到指控,指控我們侵犯了第三方知識產權,包括專利權。根據我們的客户協議和其他許可協議,我們在許多情況下同意,如果我們的產品侵犯了第三方的知識產權,我們將賠償我們的客户。侵權索賠可能會導致昂貴和耗時的訴訟,要求我們達成版税安排,使我們遭受損害賠償或限制我們產品銷售的禁令,使一項或一系列專利無效,要求我們向客户退還許可費或放棄未來的付款,或要求我們重新設計某些產品,其中任何一項都可能損害我們的業務和運營結果。
我們可能無法以合理的條款或根本無法繼續獲得第三方軟件和知識產權的許可,這可能會擾亂我們的業務並損害我們的財務業績。
我們授權第三方軟件和其他知識產權用於產品研究和開發,並在某些情況下包含在我們的產品中。我們還授權第三方軟件,包括我們競爭對手的軟件,以測試我們的產品與其他行業產品以及與我們的專業服務的互操作性。這些許可證可能需要不時地重新談判或續簽,或者我們可能需要在未來獲得新的許可證。第三方可能停止充分支持或維護他們的技術,或者他們或他們的技術可能被我們的競爭對手收購。如果我們不能以合理的條款或根本不能獲得這些第三方軟件和知識產權的許可,我們可能無法銷售受影響的產品,我們的客户可能會中斷產品的使用,或者我們的產品開發流程和專業服務可能會中斷,這反過來可能會損害我們的財務業績、我們的客户和我們的聲譽。
在我們的產品中包括第三方知識產權也可能使我們和我們的客户受到侵權指控。儘管我們尋求在合同上減輕這一風險,但我們可能無法充分限制我們的潛在責任。無論結果如何,侵權索賠可能需要我們使用大量資源,並可能轉移管理層對我們業務運營的注意力。
我們的一些產品和技術,包括我們收購的產品和技術,可能包括在開放源碼許可證下授權的軟件。在某些情況下,某些開放源碼許可證可能要求我們提供或
對我們基於開放源碼軟件創建的任何修改或衍生作品授予許可證。儘管我們有工具和流程來監控和限制我們對開源軟件的使用,但與開源軟件使用相關的風險可能無法消除,如果處理不當,可能會導致意外的義務,損害我們的業務。
在編制我們的財務報表時,我們會做出某些假設、判斷和估計,這些假設、判斷和估計會影響我們綜合財務報表中報告的金額,如果不準確,可能會對我們的財務業績產生重大影響。
我們對許多項目作出假設、判斷和估計,包括金融工具、商譽、長期資產和其他無形資產的公允價值、遞延税項資產的變現能力、收入的確認和股票獎勵的公允價值。我們在確定員工相關負債的應計項目(包括佣金和可變薪酬)時,以及在確定不確定税務頭寸的應計項目、遞延税項資產的估值準備、信貸損失準備和法律或有事項時,也會作出假設、判斷和估計。該等假設、判斷及估計乃根據歷史經驗及我們認為於綜合財務報表日期在當時情況下屬合理的各種其他因素而作出。實際結果可能與我們的估計大不相同,這種差異可能會對我們的財務業績產生重大影響。此外,我們無法預測新冠肺炎疫情對我們業務運營的全面影響。不確定性影響管理層的估計和假設,這可能導致依賴這些估計和假設的各種領域的變異性更大。
我們美國業務的流動性要求可能需要我們在不確定的資本市場上籌集現金,這可能會對我們的財務狀況產生負面影響。
截至2022年7月31日,我們全球現金和現金等價物餘額的約51%由我們的國際子公司持有。我們打算主要通過我們現有的美國現金餘額、持續的美國現金流以及我們定期貸款和循環信貸安排下的可用信貸來滿足我們在美國的現金支出需求。如果我們在美國的現金支出需求上升並超過這些流動性來源,由於新冠肺炎疫情的影響或其他原因,我們可能需要以高於預期的利率產生額外債務或獲得其他資金來源,這可能對我們的運營結果、資本結構或我們普通股的市場價格產生負面影響。
法律和監管風險
我們的業績可能會受到以下因素的不利影響:税法變化和相關新的或修訂的指導和法規導致我們的有效税率發生變化、我們的地理收益組合發生變化、政府對我們的納税申報單進行不利的審查、我們的預測年有效税率與實際年度有效税率之間的重大差異、我們税收結構的未來變化,或者不斷變化的執法做法。
我們的業務在美國和多個外國司法管轄區繳納所得税和交易税。由於我們在經營業務的多個司法管轄區擁有廣泛的法定税率,因此我們的地理收入組合的任何變化,包括公司間轉移定價或轉移定價規則的變化,都可能對我們的有效税率產生重大影響。此外,我們開展業務的司法管轄區税法的變化,包括税率的提高、對收入或費用項目的處理方式的不利變化或對我們利用税收抵免能力的限制,可能會導致我們的税費大幅增加,並影響我們的財務狀況和現金流。例如,為了應對新冠肺炎疫情對財政的影響,加利福尼亞州於2020年6月29日頒佈立法,從我們的2021財年開始暫停使用某些企業研發税收抵免,為期三年,這對我們的税收支出造成了影響。2022年2月9日,加利福尼亞州州長紐瑟姆簽署了2022年CA SB 113法案,將之前頒佈的暫停使用研發税收抵免的期限縮短至兩年,涵蓋2021財年和2022財年。
2017年12月22日,《減税和就業法案》(Tax Act)頒佈,大大改變了美國之前的税法,幷包括了許多影響我們業務的條款。税法包括的某些條款從2019財年第一季度開始影響我們的收入,而税法的其他部分和相關法規將從2023財年第一季度開始影響我們的業務。國會中有各種提案來修改税法的某些條款。這些建議和其他未來法例的情況仍然不明朗,如獲通過,可能會對我們的財政狀況造成重大影響。
2022年8月16日,美國頒佈了《2022年通脹降低法案》(IR Act),其中包括15%的最低税率,以及針對減少温室氣體排放的税收抵免激勵措施。詳細內容如下:
税收的計算和激勵措施的實施將受到美國財政部將發佈的法規的約束。2022年8月9日,美國頒佈了《2022年芯片和科學法案》(CHIP Act),為半導體行業提供一定的財政激勵,主要是針對美國境內的製造活動。我們正在繼續關注IR法案和CHIPS法案以及相關法規的發展,以評估它們對我們的業務和經營業績的潛在影響。有關IR法案和CHIPS法案的進一步討論,請參閲未經審計的簡明綜合財務報表附註18,標題為“立法發展”。
2021年10月8日,經濟合作與發展組織(OECD)宣佈了經合組織/G20關於基礎侵蝕和利潤轉移的包容性框架(框架),該框架同意一個雙支柱解決方案,以應對經濟數字化帶來的税收挑戰。第一支柱提供了一個框架,利用基於收入的分配關鍵,將跨國企業的某些剩餘利潤重新分配給市場管轄區,以便向使用或消費商品或服務的最終市場管轄區提供來源。支柱二由兩個相互關聯的規則組成,這些規則被稱為全球反基地侵蝕規則,適用於按司法管轄區計算的最低税率為15%。2021年12月20日,經濟合作與發展組織發佈了定義全球最低税收規則的支柱兩個示範規則。經合組織繼續就這些規則發佈更多指導意見,《框架》呼籲經合組織和G20成員國在2022年制定法律,使其在2023年和2024年生效。這些變化一旦被我們開展業務的各個國家頒佈,可能會增加我們在這些國家的税收。這些領域以及與國際税制改革相關的其他領域的變化,包括外國政府未來應《税法》採取的行動,可能會增加不確定性,並可能對我們未來幾年的税率和現金流產生不利影響。
我們的所得税和非所得税申報受到美國國税局以及州、地方和外國税務機關的審查或審計。我們在確定全球所得税撥備時行使重大判斷,在我們的正常業務過程中,可能會有最終税收決定不確定的交易和計算。我們還可能對我們收購的企業的潛在納税義務負責,包括根據税法,與其海外業務收入的過渡税相關的未來應繳税款。儘管我們相信我們的税收估計是合理的,但審計中的最終確定可能與我們歷史所得税撥備和應計項目中反映的處理方式有很大不同。由於審計而對額外税款的評估可能會對我們的所得税撥備和確定期間的淨收入產生不利影響。
2017年,HTA對Synopsys匈牙利公司評估了約2500萬美元的預扣税以及1100萬美元的利息和罰款。Synopsys匈牙利公司對這一評估與行政法院提出異議。 根據匈牙利法律的要求,Synopsys匈牙利公司支付了税款,並記錄了一筆1740萬美元的未確認税收優惠,這是扣除估計的美國外國税收抵免後的淨額。行政法院裁定Synopsys匈牙利公司敗訴,我們向匈牙利最高法院提出上訴。 2021年期間,匈牙利最高法院審理了我們的上訴,並將案件發回行政法院進行進一步審理。行政法院再次裁定Synopsys匈牙利公司敗訴,我們向匈牙利最高法院提出了另一項上訴。匈牙利最高法院於2022年1月27日審理了我們的上訴,撤銷了下級法院的裁決,並將案件發回行政法院進行進一步訴訟。與行政法院的聽證會於2022年6月30日舉行;下一次聽證會定於2022年9月22日舉行。關於匈牙利審計的進一步討論,見未經審計的簡明綜合財務報表附註18,標題為“非美國審查”。
我們保留與某些税收抵免相關的大量遞延税項資產。我們使用這些抵免的能力取決於在相關司法管轄區有足夠的未來應納税所得額,以及在外國税收抵免的情況下,根據當前和未來可能的税法如何對待此類抵免。税法的變化、其他法規的變化以及我們對未來收入預測的變化可能會導致對遞延税項資產的調整,以及可能對我們的財務業績產生重大影響的相關收益費用。
美國公認會計原則的變化可能會對我們的財務業績產生不利影響,並可能需要對我們的內部會計系統和流程進行重大改變。
我們按照美國公認會計準則編制合併財務報表。這些原則受財務會計準則委員會、美國證券交易委員會以及為解釋和制定適當的會計原則和指南而成立的各種機構的解釋。
財務會計準則委員會定期就各種主題發佈新的會計準則,例如,收入確認和租賃會計。這些準則和其他此類準則通常會導致不同的會計原則,這可能會對我們的報告結果產生重大影響,或者可能導致我們的財務結果的可變性。例如,新的收入確認標準於2019財年開始適用於我們,我們的總收入波動性增加,可預測性低於先前的會計標準。
我們可能會面臨可能損害我們業務的訴訟程序。
在全球範圍內,我們可能會受到涉及股東、消費者、就業、客户、供應商、競爭和其他問題的法律索賠或監管事項的影響。訴訟受到內在不確定性的影響,可能會出現不利的裁決。不利的裁決可能包括金錢損害賠償,或者在尋求禁令救濟的情況下,禁止我們製造或銷售一種或多種產品的禁令。如果我們在一件事上收到不利的裁決,我們的業務和運營結果可能會受到實質性的損害。關於其中某些事項的進一步資料載於第二部分第1項,法律訴訟.
我們的業務受到不斷髮展的公司治理和公開披露法規和期望的制約 這既增加了我們的合規成本,也增加了不合規的風險,這可能會對我們的股價產生不利影響。
我們受制於一些政府和自律組織頒佈的不斷變化的規章制度,包括美國證券交易委員會、納斯達克證券市場和財務會計準則委員會。這些規則和條例在範圍和複雜性上不斷演變,許多新的要求是為了響應國會頒佈的法律而產生的,這使得遵守變得更加困難和不確定。此外,越來越多的監管機構、客户、投資者、員工和其他利益相關者將重點放在環境、社會和治理(ESG)事項和相關披露上。這些不斷變化的規則、條例和利益相關者的期望已經並可能繼續導致一般和行政費用的增加,以及用於遵守或滿足這些條例和期望的管理時間和注意力的增加。例如,制定可持續發展戰略倡議並採取行動,以及收集、衡量和報告可持續發展戰略信息和指標可能成本高昂、難度大、耗時長,並受制於不斷變化的報告標準,包括美國證券交易委員會最近提出的與氣候相關的報告要求。這些計劃和相關的報告要求可能會帶來運營、聲譽、財務、法律和其他風險,可能會對我們產生實質性影響。
我們的控制和合規計劃的有效性存在固有的限制。
無論控制系統的設計和操作有多好,都只能合理地保證其目標能夠實現。此外,控制系統的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性,任何控制評價都不能絕對保證所有控制問題和舞弊事件都已被發現。此外,儘管我們對員工實施了合規計劃和合規培訓,但這些措施可能無法阻止我們的員工、承包商或代理商違反或規避我們的政策或違反適用的法律和法規。我們的控制系統和合規計劃未能防止錯誤、欺詐或違法行為,可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們的投資組合可能會因資本市場的任何惡化而受損。
我們的現金等價物和短期投資組合不時包括投資級美國政府機構證券、資產支持證券、公司債務證券、商業票據、存單、貨幣市場基金、市政證券和其他證券和銀行存款。我們的投資組合同時帶有利率風險和信用風險,並可能受到新冠肺炎疫情和全球利率上升的經濟影響的負面影響。固定利率債務證券的市值可能會因信用評級下調或利率上升而受到不利影響,而如果利率下降或信用評級下調,浮動利率證券的收入可能會低於預期。
我們未來的投資收入可能會因利率變化或如果我們持有的投資的公允價值下降被判斷為非暫時的,而低於預期。此外,如果我們被迫出售因發行人信用質量變化或利率變化而導致市值下降的證券,我們可能會遭受本金損失。
一般風險
災難性事件可能會擾亂我們的業務,損害我們的經營業績。
由於我們業務的全球性,我們的經營業績可能會受到世界各地災難性事件的負面影響。我們依靠由基礎設施應用程序、企業應用程序和技術系統組成的全球網絡進行開發、營銷、運營、支持和銷售活動。在發生重大地震、火災、極端温度、乾旱、洪水、電信故障、網絡安全攻擊、恐怖襲擊、流行病或大流行(包括新冠肺炎大流行)或其他災難性事件或與氣候變化相關的風險時,這些系統的中斷或故障可能會導致系統中斷、產品開發延遲和關鍵數據丟失,並可能阻止我們履行客户的訂單。特別是,我們的銷售和基礎設施容易受到地區或全球健康狀況的影響,包括傳染病爆發的影響,如新冠肺炎大流行。此外,我們的公司總部、很大一部分研發活動、我們的數據中心和某些其他關鍵業務運營都位於加利福尼亞州,靠近主要的地震斷層和最近的野火現場。如果發生災難性事件,導致我們的數據中心或關鍵業務或信息技術系統遭到破壞或中斷,將嚴重影響我們進行正常業務運營的能力,並因此對我們的運營業績造成不利影響。
2022年5月,我們達成了一項加速股票回購協議(2022年5月ASR),回購了我們總計2億美元的普通股。根據2022年5月的ASR,我們預付了2億美元,以接收價值1.6億美元的首次交付股票。剩餘的4,000萬美元餘額於2022年8月結清。根據2022年5月的ASR購買的總股份約為60萬股,平均收購價為每股320.24美元。
在截至以下三個月內July 31, 2022,我們還在公開市場上以每股298.50美元的平均價格回購了約20萬股我們的普通股,總購買價為5,730萬美元。
下表列出了截至2022年7月31日的三個月內我們回購普通股的相關信息:
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期間(1) | | 總數 的股份 購得(2) | | 平均值 支付的價格 每股(2) | | 總計 數量 股票 購得 作為.的一部分 公開 宣佈 節目(2) | | 極大值 近似美元 股份價值 這可能還是可能的 購得 在 節目(1) |
月份#1 | | | | | | | | |
2022年5月1日至2022年6月4日 | | 522,704 | | | $ | 306.10 | | | 522,704 | | | $ | 300,000,550 | |
月份#2 | | | | | | | | |
2022年6月5日至2022年7月2日 | | 151,204 | | | $ | 298.00 | | | — | | | $ | 254,941,129 | |
月份#3 | | | | | | | | |
2022年7月3日至2022年7月30日 | | 40,642 | | | $ | 300.33 | | | — | | | $ | 242,734,961 | |
總計 | | 714,550 | | | $ | 304.06 | | | 522,704 | | | $ | 242,734,961 | |
(1) As of July 31, 2022, $242.7根據該計劃,仍有100萬可用於未來的回購。
(2) 金額是根據結算日期計算的。
關於該方案的進一步信息,見未經審計的簡明綜合財務報表附註13。
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展品 數 | | | | 以引用方式併入 | | 已歸檔 特此聲明 |
展品説明 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 | |
3.1 | | 修訂及重訂的公司註冊證書 | | 10-Q | | 000-19807 | | 3.1 | | 9/15/2003 | | |
3.2 | | 修訂及重新制定附例 | | 10-K | | 000-19807 | | 3.2 | | 12/15/2020 | | |
4.1 | | 普通股證書樣本 | | S-1 | | 33-45138 | | 4.3 | | 2/24/1992 (生效) 日期) | | |
31.1 | | 根據《交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條對行政總裁進行認證 | | | | | | | | | | X |
31.2 | | 根據《交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條證明首席財務官 | | | | | | | | | | X |
32.1* | | 根據《交易法》第13a-14(B)條或第15d-14(B)條以及《美國法典》第18編第63章第1350節提供的首席執行官和首席財務官證明 | | | | | | | | | | X |
101.INS | | 內聯XBRL實例文檔 | | | | | | | | | | X |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | | | | | | | | | X |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | X |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | | | | | | | | | X |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | | | | | | | | | X |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | | | | | | | | | X |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) | | | | | | | | | | |
* 本展品隨附Form 10-Q季度報告,並不被視為已提交給美國證券交易委員會,也未通過引用的方式納入Synopsys,Inc.根據1933年證券法(修訂本)或1934年證券法(修訂本)提交的任何文件,無論該文件是在本文件日期之前或之後提交的,也不考慮該文件中包含的任何一般註冊語言。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本表格10-Q的季度報告由正式授權的簽署人代表註冊人簽署。
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| Synopsys公司 |
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日期:2022年8月19日 | 發信人: | /s/ TRAC P火腿 |
| | Trac Pham 首席財務官 (首席財務官) |