美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
截至本季度末
或
由_至_的過渡期
委託文件編號:
中網載線公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
+
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| | |
通過核對表明註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求:
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐ | 加速的文件服務器☐ |
規模較小的報告公司 | |
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至8月19,2022,註冊人有
目錄
第一部分財務信息 |
頁 |
項目1.中期財務報表 |
|
截至2022年6月30日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
1-2 |
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六個月和三個月的簡明綜合業務報表和全面虧損(未經審計) |
3-4 |
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六個月簡明綜合現金流量表(未經審計) |
5-6 |
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月和三個月的簡明綜合權益變動表(未經審計) |
7-8 |
簡明合併財務報表附註(未經審計) |
9-27 |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
28-37 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 37 |
項目4.控制和程序 |
38 |
第二部分:其他信息 |
|
項目1.法律訴訟 |
38 |
第1A項。風險因素 |
38 |
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 |
38 |
項目3.高級證券違約 |
38 |
項目4.礦山安全信息披露 |
38 |
項目5.其他信息 |
38 |
項目6.展品 |
39 |
簽名 |
40 |
第一部分財務信息
項目1.中期財務報表
中網載線公司
簡明合併資產負債表
(單位為千股,不包括股票數量和每股數據)
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
(US $) | (US $) | |||||||
(未經審計) | ||||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物* | $ | $ | ||||||
應收賬款,扣除壞賬準備淨額#美元 和$ ,分別為* | ||||||||
對供應商的預付款和定金* | ||||||||
關聯方到期* | ||||||||
其他流動資產,淨額* | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
長期投資* | ||||||||
經營租賃使用權資產* | ||||||||
財產和設備,淨額* | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
長期存款和提前還款* | ||||||||
遞延税項資產,淨額* | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債與權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款* | $ | $ | ||||||
來自客户的預付款* | ||||||||
應計工資總額和其他應計項目* | ||||||||
應繳税款* | ||||||||
經營租賃負債* | ||||||||
與短期租賃有關的租賃付款責任* | ||||||||
其他流動負債* | ||||||||
認股權證負債 | ||||||||
流動負債總額 |
中網載線公司
簡明合併資產負債表(續)
(單位為千股,不包括股票數量和每股數據)
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
(US $) | (US $) | |||||||
(未經審計) | ||||||||
長期負債: | ||||||||
經營租賃負債--非流動* | ||||||||
向關聯方長期借款 | ||||||||
總負債 | ||||||||
承付款和或有事項 | ||||||||
股本: | ||||||||
中網載線公司的股東權益 | ||||||||
普通股(美元 面值;授權 股份;已發行出類拔萃 股票和 2022年6月30日的股票和2021年12月31日) | ||||||||
額外實收資本 | ||||||||
法定儲備金 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計其他綜合收益 | ||||||||
總計中網載線公司的股東權益 | ||||||||
總股本 | ||||||||
負債和權益總額 | $ | $ |
*VIE的所有資產可用於償還其主要受益人的債務。由於合併這些VIE而確認的負債並不代表對公司一般資產的額外索賠(附註2)。
見未經審計的簡明綜合財務報表附註
中網載線公司
簡明合併經營報表和全面虧損
(單位為千股,不包括股票數量和每股數據)
截至6月30日的六個月, | 截至6月30日的三個月, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
(US $) | (US $) | (US $) | (US $) | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||
來自不相關的各方 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
來自關聯方的 | ||||||||||||||||
總收入 | ||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
毛利/(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
銷售和市場營銷費用 | ||||||||||||||||
一般和行政費用 | ||||||||||||||||
研發費用 | ||||||||||||||||
總運營費用 | ||||||||||||||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入/(支出) | ||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
其他(費用)/收入,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
處置長期投資的損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
認股權證負債的公允價值變動 | ||||||||||||||||
其他收入合計 | ||||||||||||||||
所得税收益和非控股權益前的損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税優惠 | ||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
可歸因於非控股權益的淨收入 | ( | ) | ||||||||||||||
中網載線公司的淨虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
中網載線公司
簡明合併經營報表和全面虧損
(續)
(單位為千股,不包括股票數量和每股數據)
截至6月30日的六個月, | 截至6月30日的三個月, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
(US $) | (US $) | (US $) | (US $) | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
外幣折算(虧損)/收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
綜合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
可歸因於非控股權益的綜合(收益)/虧損 | ( | ) | ||||||||||||||
中網載線公司的全面虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股虧損 | ||||||||||||||||
普通股每股虧損 | ||||||||||||||||
基本的和稀釋的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
已發行普通股加權平均數: | ||||||||||||||||
基本的和稀釋的 |
見未經審計的簡明綜合財務報表附註
中網載線公司
簡明合併現金流量表
(單位:千)
截至6月30日的六個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(US $) | (US $) | |||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||
經營活動的現金流 | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整 | ||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||
經營性租賃使用權資產攤銷 | ||||||||
基於股份的薪酬費用 | ||||||||
為壞賬撥備 | ||||||||
處置長期投資的損失 | ||||||||
遞延税金 | ( | ) | ( | ) | ||||
認股權證負債的公允價值變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他營業外收入 | ( | ) | ||||||
經營性資產和負債的變動 | ||||||||
應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
對供應商的預付款和定金 | ( | ) | ||||||
關聯方應繳款項 | ||||||||
其他流動資產 | ||||||||
長期存款和提前還款 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付帳款 | ( | ) | ||||||
從客户那裏預支資金 | ( | ) | ||||||
應計工資和其他應計項目 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他流動負債 | ( | ) | ||||||
應繳税金 | ( | ) | ||||||
與短期租賃有關的租賃付款責任 | ( | ) | ( | ) | ||||
經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動產生的現金流 | ||||||||
租賃改善和購買車輛、傢俱和辦公設備的付款 | ( | ) | ||||||
VIE子公司分拆的現金效應 | ( | ) | ||||||
投資和對所有權的墊款被投資實體 | ( | ) | ||||||
所有權被投資方實體的償還 | ||||||||
對非關聯方的短期貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
償還短期貸款和非關聯方利息收入 | ||||||||
購買軟件技術的付款 | ( | ) | ||||||
為其他投資活動合同支付的保證金和預付款 | ( | ) | ||||||
用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) |
中網載線公司
簡明合併現金流量表(續)
(單位:千)
截至6月30日的六個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(US $) | (US $) | |||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||
融資活動產生的現金流 | ||||||||
發行普通股和認股權證所得收益(扣除現金髮行成本#美元 ) | ||||||||
融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
匯率波動對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ||||||
現金和現金等價物淨額(減少)/增加 | ( | ) | ||||||
期初的現金和現金等價物 | ||||||||
期末現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
補充披露現金流量信息 | ||||||||
已繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
支付的利息費用 | $ | $ |
見未經審計的簡明綜合財務報表附註
中網載線公司
簡明合併權益變動表
截至2022年6月30日的6個月和3個月
(單位:千股,股數除外)
普通股 | 其他內容 已繳費 資本 | 法定 儲量 | 累計赤字 | 累計其他綜合收益(虧損) | 總股本 | |||||||||||||||||||||||
股份數量 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||
(US $) | (US $) | (US $) | (US $) | (US $) | (US $) | |||||||||||||||||||||||
餘額,2022年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||
以股份為基礎的薪酬換取 員工和董事提供的服務 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
當期淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
餘額,2022年3月31日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||
以股份為基礎的薪酬換取 非僱員提供的服務 | ||||||||||||||||||||||||||||
以股份為基礎的薪酬換取 員工和董事提供的服務 | - | |||||||||||||||||||||||||||
當期淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | |||||||||||||||||||||||||||
餘額,2022年6月30日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
見未經審計的簡明綜合財務報表附註
中網載線公司
簡明合併權益變動表
截至2021年6月30日的6個月和3個月
(單位:千股,股數除外)
普通股 | 其他內容 已繳費 資本 | 法定 儲量 | 累計赤字 | 累計其他綜合收益 | 非控制性權益 | 總股本 | ||||||||||||||||||||||||||
股份數量 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(US $) | (US $) | (US $) | (US $) | (US $) | (US $) | (US $) | ||||||||||||||||||||||||||
餘額,2021年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
為私募發行普通股,淨額為#美元 分配給投資者認股權證的收益和 直接發售成本(包括$ 分配給配售代理的收益需要承擔法律責任和$ 現金髮行成本),分別 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
以股份為基礎的薪酬,以換取員工和董事的服務 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
本期間的淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
餘額,2021年3月31日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
以股份為基礎的薪酬,以換取員工和董事的服務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
當期淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
餘額,2021年6月30日(未經審計) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ |
見未經審計的簡明綜合財務報表附註
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
1. | 業務的組織和性質 |
中網載線公司(以下簡稱“公司”)於#年在得克薩斯州註冊成立2006年4月並在年重新註冊為內華達州公司2006年10月。在……上面 June 26, 2009, 本公司完成與根據英屬維爾京羣島(“中網BVI”)法律成立的中網在線傳媒集團有限公司(“股份交易所”)的換股交易。由於換股,中網BVI成為本公司的全資附屬公司,而本公司現為控股公司,透過與人民Republic of China(“中國”)的營運公司訂立的若干合約安排,從事線上至線下提供互聯網廣告、精準營銷、電子商務(O2O)向中國的中小型企業(SMEs)提供廣告和營銷服務以及相關的數據和技術服務。
2. | 可變利息實體 |
為符合中國法律及法規,本公司透過其中國附屬公司及經營實體(“VIE”)在中國經營若干業務。
以下摘要為本公司於以下日期在簡明綜合資產負債表中報告的VIE資產及負債的相關資料 June 30, 2022 和2021年12月31日,分別為:
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
US$(’000) | US$(’000) | |||||||
(未經審計) | ||||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
應收賬款淨額 | ||||||||
對供應商的預付款和定金 | ||||||||
關聯方應繳款項 | ||||||||
其他流動資產,淨額 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
長期投資 | ||||||||
經營性租賃使用權資產 | ||||||||
財產和設備,淨額 | ||||||||
長期存款和提前還款 | ||||||||
遞延税項資產,淨額 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款 | $ | $ | ||||||
從客户那裏預支資金 | ||||||||
應計工資和其他應計項目 | ||||||||
應繳税金 | ||||||||
經營租賃負債 | ||||||||
與短期租賃有關的租賃付款責任 | ||||||||
其他流動負債 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
經營租賃負債--非流動 | ||||||||
總負債 | $ | $ |
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
VIE的所有資產都可以用來償還其主要受益人的債務。由於合併這些VIE而確認的負債不代表對公司一般資產的額外債權。
以下是與本公司簡明綜合經營報表所報告的VIE的財務業績及年度綜合虧損有關的資料六和三截至的月份 June 30, 2022 和2021,分別為:
截至6月30日的六個月, | 截至6月30日的三個月, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
總運營費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
分配給非控股權益前的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
3. | 重要會計政策摘要 |
a) | 陳述的基礎 |
未經審核簡明綜合中期財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制及呈列。
未經審核的簡明綜合中期財務資料 June 30, 2022 而對於六和三截至的月份 June 30, 2022 和2021已根據美國證券交易委員會(下稱“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制。某些信息和腳註披露通常包括在根據美國公認會計原則編制的完整綜合財務報表中,但根據這些規則和法規已被省略。未經審計的簡明綜合中期財務資料應與公司年度報告中的財務報表及其附註一併閲讀10-截至本財政年度的K2021年12月31日,之前向美國證券交易委員會提交的文件(“2021表格10-K”) on April 15, 2022.
管理層認為,所有必要的調整(包括正常的經常性調整),以公允地反映公司截至 June 30, 2022, 其濃縮的綜合經營業績六和三截至的月份 June 30, 2022 和2021,及其濃縮的綜合現金流六截至的月份 June 30, 2022 和2021,在適用的情況下,已經制定了。經營的中期業績如下不必須表明整個會計年度或未來任何時期的經營業績。
b) | 合併原則 |
未經審核簡明綜合中期財務報表包括本公司所有附屬公司及VIE的賬目。本公司與其附屬公司及VIE之間的所有交易及結餘已於合併時註銷。
c) | 預算的使用 |
根據美國公認會計原則編制財務報表時,管理層須作出估計和假設,以影響於該等合併財務報表日期呈報的資產和負債額及相關的或有資產和負債披露,以及報告期內呈報的收入和開支數額。公司根據最新可獲得的信息、歷史經驗和公司認為在當時情況下合理的各種其他假設,不斷評估這些估計和假設。由於使用估計數是財務報告程序的一個組成部分,實際結果可能與這些估計數不同。
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
d) | 外幣折算 |
為編制簡明合併財務報表,用於將人民幣金額折算為美元的匯率如下:
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
資產負債表項目,除權益賬户外 | ||||||||
截至6月30日的六個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
經營表和全面損失表中的項目 | ||||||||
截至6月30日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
經營表和全面損失表中的項目 |
不是人民幣金額可按上述匯率兑換成美元,或按上述匯率兑換成美元。
e) | 公允價值計量 |
在公允價值層級內按公允價值經常性計量的負債,截至 June 30, 2022 和2021年12月31日具體如下:
報告日的公允價值計量使用 | ||||||||||||||||
自.起 June 30, 2022 | 報價在活躍的市場對於相同的資產/負債(1級) | 意義重大其他可觀測輸入(2級) | 意義重大看不見輸入量(3級) | |||||||||||||
US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | |||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||||
認股權證負債(附註15) | - | - |
|
報告日的公允價值計量使用 | ||||||||||||||||
自.起 2021年12月31日 | 報價在活躍的市場對於相同的資產/負債(1級) | 意義重大其他可觀測輸入(2級) | 意義重大看不見輸入量(3級) | |||||||||||||
US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | |||||||||||||
認股權證負債(附註15) | - | - |
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
f) | 收入確認 |
下表列出了該公司按產品和服務以及收入確認時間分列的收入:
截至6月30日的六個月, | 截至6月30日的三個月, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
互聯網廣告及相關服務 | ||||||||||||||||
--分配搜索引擎營銷服務使用權 | ||||||||||||||||
--網絡廣告投放 | ||||||||||||||||
電子商務O2O廣告和營銷服務 | ||||||||||||||||
總收入 | $ | $ | $ | $ |
|
截至6月30日的六個月, | 截至6月30日的三個月, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
隨時間推移確認的收入 | ||||||||||||||||
在某個時間點確認的收入 | ||||||||||||||||
總收入 | $ | $ | $ | $ |
合同費用
對於六和三截至的月份 June 30, 2022 和2021,《公司》做到了不與客户簽訂合同而產生的任何重大增量成本和/或履行與客户的合同所產生的成本,應確認為資產,並按與相關合同收入確認的時間相匹配的模式攤銷至費用。
合同責任
下表彙總了該公司合同負債的變動情況六截至的月份 June 30, 2022:
合同責任 | ||||
US$(’000) | ||||
截至2022年1月1日的餘額 | ||||
匯兑平移調整 | ( | ) | ||
從期初合同負債餘額確認的收入 | ( | ) | ||
從客户收到的與未履行履約義務有關的預付款 | ||||
截至2022年6月30日的餘額(未經審計) | $ |
與未履行履約義務相關的客户預付款一般可退還。從客户那裏退還預付款對六和三截至的月份 June 30, 2022 和2021.
對於六和三截至的月份 June 30, 2022 和2021,的確有
g) | 研發費用 |
公司將日常運營中使用的互聯網平臺和知識產權的增強、維護和技術支持費用計入研究和開發費用。研究和開發成本在發生時計入費用。研究和開發的費用六截至的月份 June 30, 2022 和2021大約是
百萬美元和 分別為100萬美元。研究和開發的費用三截至的月份 June 30, 2022 和2021大約是 百萬美元和 分別為100萬美元。
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
h) | 租賃 |
自.起 June 30, 2022, 已確認的經營租賃使用權資產和經營租賃負債總額約為
百萬美元和 分別為100萬美元。
經營租賃負債到期日
經營租約 | ||||
US$(’000) | ||||
(未經審計) | ||||
截至2022年12月31日的六個月 | ||||
截至十二月三十一日止的年度: | ||||
-2023 | ||||
-2024 | ||||
-2025 | ||||
-2026 | ||||
-2027 | ||||
-此後 | ||||
未貼現的租賃付款總額 | ||||
減去:推定利息 | ( | ) | ||
截至2022年6月30日的總經營租賃負債 | $ | |||
包括: | ||||
經營租賃負債 | ||||
經營租賃負債--非流動 | ||||
$ |
經營租賃費用:
截至6月30日的六個月, | 截至6月30日的三個月, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
長期經營租賃合同 | ||||||||||||||||
短期經營租賃合同 | ||||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ |
與經營租賃有關的補充資料:
截至六個月 June 30, 2022 | ||||
(未經審計) | ||||
用於經營租賃的經營現金流(美元‘000) | ||||
以新租賃負債換取的使用權資產(美元‘000) | ||||
加權平均剩餘租賃年限(年) | ||||
加權平均貼現率 | % |
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
4. | 應收賬款淨額 |
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
US$(’000) | US$(’000) | |||||||
(未經審計) | ||||||||
應收賬款 | ||||||||
壞賬準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
應收賬款淨額 |
所有應收賬款都是無息的。基於對截至以下日期的應收賬款可收回性的評估 June 30, 2022 和2021年12月31日,該公司提供了大約
5. | 對供應商的預付款和定金 |
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
US$(’000) | US$(’000) | |||||||
(未經審計) | ||||||||
向廣告資源提供商支付保證金 | ||||||||
向廣告資源提供商預付款項 | ||||||||
其他投資合同的定金和預付款 | ||||||||
其他按金和預付款 | ||||||||
自.起 June 30, 2022, 其他投資合同的定金和預付款是一種
為潛在收購交易支付的100萬可退還押金,如果出現以下情況,將退還不是各方在預期截止日期之前達成最終協議,即,2022年12月31日。截至本報告日期,本公司正在對目標公司進行盡職調查。
6. | 關聯方應繳款項 |
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
US$(’000) | US$(’000) | |||||||
(未經審計) | ||||||||
忠旺熙悦科技(北京)有限公司(“忠旺熙悦”) | ||||||||
廣州市共翔科技有限公司(“共翔科技”) | ||||||||
關聯方應繳款項 |
本公司關聯方代表本公司直接或間接非合併被投資公司和本公司高級管理人員或董事能夠施加重大影響的實體。
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
自.起 June 30, 2022 和2021年12月31日,本公司於其正常業務過程中提供予該關聯方之廣告及營銷服務之未償還應收賬款,按與提供予其非關連客户相同之條款計算。
自.起 June 30, 2022 和2021年12月31日,應由共翔科技向該被投資實體提供的短期營運資金貸款。預計該等貸款將於截至本年度止年度全數償還本公司2022年12月31日。
7. | 其他流動資產,淨額 |
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
US$(’000) | US$(’000) | |||||||
(未經審計) | ||||||||
對非關聯方的短期貸款 | ||||||||
應收短期貸款利息應收款 | ||||||||
為業務運營預付員工預付款 | ||||||||
其他流動資產總額 | ||||||||
壞賬準備 | ( | ) | ||||||
其他流動資產,淨額 |
自.起 June 30, 2022, 其他流動資產主要包括本金總額約為
公司向非關聯方提供的百萬無擔保營運資金貸款以及大約 年累計應收利息百萬一流動資金貸款。對於六和三截至的月份 June 30, 2022, 根據對這些貸款可收回性的評估,公司提供了大約 百萬元壞賬撥備一短期貸款的一部分。預計這些貸款的剩餘餘額將在以下時間之前全額償還給公司2022年12月31日。
8. | 長期投資 |
金額 | |||
US$(’000) | |||
截至2022年1月1日的餘額 | |||
匯兑平移調整 | (64 | ) | |
年內現金投資 | |||
於本年度內處置 | |||
截至2022年6月30日的餘額(未經審計) |
自.起 June 30, 2022, 除已完全減值的長期投資外,本公司實益擁有
該公司衡量的每一項投資不按本公司相同或類似投資的有序交易中可見的價格變動,按成本減去減值(如有)釐定可隨時釐定的公允價值。
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
9. | 財產和設備,淨額 |
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
US$(’000) | US$(’000) | |||||||
(未經審計) | ||||||||
車輛 | ||||||||
辦公設備 | ||||||||
電子設備 | ||||||||
租賃權改進 | ||||||||
財產和設備、成本 | ||||||||
減去:累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
財產和設備,淨額 |
的折舊費用六截至的月份 June 30, 2022 和2021大約是
百萬美元和 分別為100萬美元。的折舊費用三截至的月份 June 30, 2022 和2021大約是 百萬美元和 分別為100萬美元。
10. | 無形資產,淨額 |
截至2022年6月30日(未經審計) | ||||||||||||||||
項目 | 毛收入 攜帶 價值 | 累計 攤銷 | 減損 | 網絡 攜帶 價值 | ||||||||||||
US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | |||||||||||||
應攤銷的無形資產: | ||||||||||||||||
--十年壽命: | ||||||||||||||||
雲計算軟件技術 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
許可產品使用權 | ( | ) | - | |||||||||||||
--5年壽命: | ||||||||||||||||
一種互聯網廣告跟蹤系統 | ( | ) | - | |||||||||||||
直播技術 | ( | ) | - | |||||||||||||
--3年壽命: | ||||||||||||||||
區塊鏈集成框架 | ( | ) | - | |||||||||||||
Bo!新聞應用 | ( | ) | - | |||||||||||||
其他計算機軟件 | ( | ) | - | |||||||||||||
總計 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2021年12月31日 | ||||||||||||||||
項目 | 毛收入 攜帶 價值 | 累計 攤銷 | 減損 | 網絡 攜帶 價值 | ||||||||||||
US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | |||||||||||||
應攤銷的無形資產: | ||||||||||||||||
--十年壽命: | ||||||||||||||||
雲計算軟件技術 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
許可產品使用權 | ( | ) | - | |||||||||||||
--5年壽命: | ||||||||||||||||
一種互聯網廣告跟蹤系統 | ( | ) | - | |||||||||||||
直播技術 | ( | ) | - | |||||||||||||
--3年壽命: | ||||||||||||||||
區塊鏈集成框架 | - | |||||||||||||||
Bo!新聞應用 | - | |||||||||||||||
其他計算機軟件 | ( | ) | - | |||||||||||||
總計 | ( | ) | ( | ) |
的攤銷費用六截至的月份 June 30, 2022 和2021大約是
百萬美元和 分別為100萬美元。的攤銷費用三截至的月份 June 30, 2022 和2021大約是 百萬美元和 分別為100萬美元。
以有限年限無形資產扣除減值損失後的調整賬面價值為基礎,加權平均剩餘使用年限為
11. | 長期存款和提前還款 |
自.起 June 30, 2022 和2021年12月31日,長期存款和預付款是指公司的營業存款和預付款不預計在以下時間內退款或消費一各報告日期的年份。
12. | 應計工資和其他應計項目 |
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
US$(’000) | US$(’000) | |||||||
(未經審計) | ||||||||
應計薪金總額和工作人員福利 | ||||||||
應計營業費用 | ||||||||
13. | 税收 |
自.起 June 30, 2022 和2021年12月31日,應繳税款包括:
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
US$(’000) | US$(’000) | |||||||
(未經審計) | ||||||||
應繳週轉税及附加費 | ||||||||
應繳企業所得税 | ||||||||
應繳税款總額 |
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
對於六和三截至的月份 June 30, 2022 和2021,該公司的所得税優惠包括:
截至6月30日的六個月, | 截至6月30日的三個月, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
當前 | ||||||||||||||||
延期 | ||||||||||||||||
所得税優惠 |
本公司截至的遞延税項資產 June 30, 2022 和2021年12月31日具體情況如下:
6月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
US$(’000) | US$(’000) | |||||||
(未經審計) | ||||||||
營業淨虧損結轉的納税影響 | ||||||||
經營租賃成本 | ||||||||
壞賬準備 | ||||||||
估值免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延税項資產,淨額 |
這家美國控股公司總共產生了大約
本公司中國附屬公司及VIE產生的不良貸款約為
百萬美元和 百萬,截至 June 30, 2022 和2021年12月31日,分別為。隨着時間的推移,結轉的虧損逐漸到期,其中最後一筆到期於2027.相關遞延税項資產乃根據各中國附屬公司及VIE各自產生的NOL及將於預期使用虧損期間生效的相應頒佈税率計算。
該公司記錄了大約
百萬美元和 截至的百萬估值免税額 June 30, 2022 和2021年12月31日,分別是因為它被認為比不部分遞延税項資產將不通過與經營虧損相關的實體未來充足的收益來實現。
對於六和三截至的月份 June 30, 2022, 該公司記錄了大約
百萬美元和 分別計提遞延税額估值免税額。對於六和三截至的月份 June 30, 2021, 該公司記錄了大約 百萬美元和 分別計提遞延税額估值免税額。
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
14. | 向關聯方長期借款 |
關聯方長期借款是指從本公司關聯方獲得的無息貸款,涉及本公司全資子公司瑞星王世紀科技發展(北京)有限公司(以下簡稱瑞星王WFOE)的原始實收出資額。不預計將在以下時間內償還一年。
15. | 認股權證負債 |
本公司向若干機構投資者及本公司的配售代理髮行於年完成的登記直接發售的認股權證2021年2月(這個“2021融資“),2020年12月(這個“2020融資“),以及2018年1月(這個“2018融資“),認股權證作為衍生負債入賬,並按公允價值計量,公允價值變動應計入各報告期的收益。
已發行的認股權證2021融資:
2021年投資者認股權證 | 2021年配售代理認股權證 | |||||||||||||||||||||||
6月30日, 2022 | 3月31日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | 6月30日, 2022 | 3月31日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||||||||||||
股票價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
還有幾年就到期了 | ||||||||||||||||||||||||
無風險利率 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
股息率 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
預期波動率 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
行權價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
權證的公允價值 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
認股權證負債(美元‘000) | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
2021年投資者認股權證 | 2021年配售代理認股權證 | |||||||||||||||||||||||
6月30日, 2021 | 3月31日, 2021 | 2月18日, 2021* | 6月30日, 2021 | 3月31日, 2021 | 2月18日, 2021* | |||||||||||||||||||
股票價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
還有幾年就到期了 | ||||||||||||||||||||||||
無風險利率 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
股息率 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
預期波動率 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
行權價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
權證的公允價值 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
認股權證負債(美元‘000) | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
*截止日期:2021融資。
已發行的認股權證2020融資:
2020投資者認股權證 | 2020年安置代理認股權證 | |||||||||||||||||||||||
6月30日, 2022 | 3月31日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | 6月30日, 2022 | 3月31日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||||||||||||
股票價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
還有幾年就到期了 | ||||||||||||||||||||||||
無風險利率 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
股息率 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
預期波動率 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
行權價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
權證的公允價值 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
認股權證負債(美元‘000) | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
2020投資者認股權證 | 2020年安置代理認股權證 | |||||||||||||||||||||||
6月30日, 2021 | 3月31日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | 6月30日, 2021 | 3月31日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||||||||||||||
股票價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
還有幾年就到期了 | ||||||||||||||||||||||||
無風險利率 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
股息率 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
預期波動率 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
行權價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
權證的公允價值 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
認股權證負債(美元‘000) | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
已發行的認股權證2018融資:
2018年配售代理認股權證 | ||||||||||||
June 30, 2021 | March 31, 2021 | 2020年12月31日 | ||||||||||
股票價格 | $ | $ | $ | |||||||||
還有幾年就到期了 | ||||||||||||
無風險利率 | % | % | % | |||||||||
股息率 | - | - | - | |||||||||
預期波動率 | % | % | % | |||||||||
行權價格 | $ | $ | $ | |||||||||
權證的公允價值 | $ | $ | $ | |||||||||
認股權證負債(美元‘000) | $ | $ | $ |
*在中發行的投資者權證 2018 融資已於 July 2020. 配售代理於 2018 年進行了無現金融資 July 2021.
認股權證負債的公允價值變動
六個月和三個月結束 June 30, 2022 (未經審計)
自.起 June 30, 2022 | 自.起 March 31, 2022 | 自.起 2021年12月31日 | 公允價值變動 (得失) | |||||||||||||||||
截至六個月 June 30, 2022 | 截至三個月 June 30, 2022 | |||||||||||||||||||
(US$’000) | (US$’000) | (US$’000) | (US$’000) | (US$’000) | ||||||||||||||||
2021年發行的權證融資: | ||||||||||||||||||||
--投資者認股權證 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
--配售代理認股權證 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
2020年發行的認股權證融資: | ||||||||||||||||||||
--投資者認股權證 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
--配售代理認股權證 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
認股權證負債 | ( | ) | ( | ) |
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
六個月和三個月結束 June 30, 2021 (未經審計)
公允價值變動 (得失) | ||||||||||||||||||||||||
自.起 June 31, 2021 | 自.起 March 31, 2021 | 自.起 2021年2月18日 | 自.起 2020年12月31日 | 截至六個月 June 30, 2021 | 截至三個月 June 30, 2021 | |||||||||||||||||||
(US$’000) | (US$’000) | (US$’000) | (US$’000) | (US$’000) | (US$’000) | |||||||||||||||||||
2021年發行的權證融資: | ||||||||||||||||||||||||
--投資者認股權證 | * | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
--配售代理認股權證 | * | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
2020年發行的認股權證融資: | ||||||||||||||||||||||||
--投資者認股權證 | * | ( | ) | |||||||||||||||||||||
--配售代理認股權證 | * | ( | ) | |||||||||||||||||||||
2018年發行的權證融資: | ||||||||||||||||||||||||
--配售代理認股權證 | * | ( | ) | |||||||||||||||||||||
( | ) | ( | ) |
* 不適用.
已發行及未清償的認股權證 June 30, 2022 以及他們在戰爭期間的行動六截至該月底的月份如下:
未償還認股權證 | 可行使的認股權證 | |||||||||||||||||||||||
標的股份數量 | 加權平均 | 加權 | 標的股份數量 | 加權 | 加權 | |||||||||||||||||||
餘額,2022年1月1日 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
已授予/已授予 | - | |||||||||||||||||||||||
已鍛鍊 | - | - | ||||||||||||||||||||||
餘額,2022年6月30日(未經審計) | $ | $ |
16. | 受限淨資產 |
由於本公司幾乎所有業務均透過其中國附屬公司及VIE進行,本公司派發股息的能力主要取決於從其中國附屬公司及VIE收取資金分配。相關的中國法律及法規只准許其中國附屬公司及VIE在其留存收益(如有)中支付股息,該等留存收益乃根據中國會計準則及法規釐定,並在符合中國撥入法定儲備金的規定後支付。包括在本公司綜合淨資產內的中國附屬公司的實收資本及VIE亦不得分派股息。
根據《中華人民共和國外商投資企業條例》,在中國設立的外商投資企業必須提供若干法定儲備,即從企業在中國法定賬目中報告的淨利潤中撥付的普通儲備基金、企業擴張基金以及員工福利和獎金基金。WFOE需要至少分配
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
根據該等中國法律及法規,本公司的中國附屬公司及VIE將其部分淨資產轉讓予本公司的能力受到限制。自.起 June 30, 2022 和2021年12月31日,合計限制的淨資產,包括本公司中國子公司的實收資本和法定公積金,以及計入本公司綜合淨資產的VIE
百萬美元和 分別為100萬美元。
現行的《中華人民共和國企業所得税法》還規定了
本公司的中國子公司和VIE向本公司支付股息和其他款項的能力可能也受到適用外匯和其他法律法規變化的限制。
中國的外幣兑換監管主要遵循以下規則:
● | 外匯管理規則(1996),並於2008年8月,或《交易所規則》; |
● | 結售滙管理規則(1996),或《行政規則》。 |
目前,根據管理規則,人民幣可自由兑換經常項目,包括股息分配、利息支付、與貿易和服務有關的外匯交易,但不直接投資、貸款、境外投資、證券投資等資本項目,除經國家外匯管理局(以下簡稱外匯局)批准並在外匯局辦理登記外,不得擅自辦理。像Rise King WFOE這樣需要外匯來將利潤分配給股東的外商投資企業可能通過出具有關利潤分配的董事會決議,從其外匯賬户支付或在指定的外匯銀行購買和支付外匯給其外國股東。允許外商投資企業根據需要,在指定的外匯銀行開立經常項目收付外匯結匯賬户和資本項目收付外匯專户。
雖然現行的外匯規則允許經常項目人民幣兑換成外幣,但人民幣兑換成外匯用於資本項目,如外商直接投資、貸款或證券,需要得到外匯局的批准,外匯局由人民銀行中國銀行授權。然而,這些批准確實不保證外幣兑換的可用性。該公司不能確保其運營能夠獲得所有所需的轉換批准,或者中國監管機構將不未來對人民幣的可兑換施加更大的限制。目前,公司的留存收益大部分是以人民幣產生的。未來對貨幣兑換的任何限制可能限制公司使用其以人民幣產生的留存收益支付股息或以美元支付其他款項或為可能在中國境外開展的業務活動提供資金的能力。
17. | 員工定義繳費計劃 |
本公司在中國的全職僱員參與政府規定的固定供款計劃,根據該計劃,向僱員提供若干退休金福利、醫療、僱員住房公積金及其他福利。中國的勞動法規要求,公司的中國子公司必須按員工工資的一定比例向政府繳納這些福利。員工福利在發生時計入費用。該公司擁有不是對捐款以外的福利負有法律義務。這些僱員福利的總金額約為
百萬美元和 百萬美元六截至的月份 June 30, 2022 和2021,分別為。這些僱員福利的總金額約為 百萬美元和 百萬美元三截至的月份 June 30, 2022 和2021,分別為。
18. | 風險集中 |
信用風險
可能使公司面臨嚴重集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、應收賬款以及對非關聯方的存款和貸款。自.起 June 30, 2022,
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
客户集中度
下表彙總了關於公司客户集中度的信息六和三截至的月份 June 30, 2022 和2021,分別為:
客户 A | 客户 B | 客户 C | 客户 D | 客户 E | 客户 F | ||||||
截至2022年6月30日的六個月 | |||||||||||
收入、客户集中風險 | * | - | * | * | * | - | |||||
截至2022年6月30日的三個月 | |||||||||||
收入、客户集中風險 | | - | * | * | * | - | |||||
截至2021年6月30日的六個月 | |||||||||||
收入、客户集中風險 | - | | | * | * | * | |||||
截至2021年6月30日的三個月 | |||||||||||
收入、客户集中風險 | - | | | * | * | * | |||||
截至2022年6月30日 | |||||||||||
應收賬款、客户集中風險 | - | - | | | | - | |||||
截至2021年12月31日 | |||||||||||
應收賬款、客户集中風險 | - | - | | | | |
*少於10%.
- 不是報告期內發生的交易/截至報告日沒有餘額。
供應商集中度
下表彙總了關於公司集中供應商的信息六和三截至的月份 June 30, 2022 和2021,分別為:
供應商A | 供應商B | ||
截至2022年6月30日的六個月 | |||
收入成本、供應商集中風險 | | | |
截至2022年6月30日的三個月 | |||
收入成本、供應商集中風險 | | * | |
截至2021年6月30日的六個月 | |||
收入成本、供應商集中風險 | | | |
截至2021年6月30日的三個月 | |||
收入成本、供應商集中風險 | * | |
*少於10%.
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
19. | 承付款和或有事項 |
在……裏面2021,根據本公司與深圳市環球優品進出口有限公司(“環球優品”)及環球優品股東訂立的投資合約,本公司收購
本公司目前不任何法律或行政訴訟程序的一方,並且是不知悉在所有實質性方面針對我們的任何未決或威脅的法律或行政程序。“公司”(The Company)可能不時成為其正常業務過程中出現的各種法律或行政訴訟的一方。
20. | 細分市場報告 |
公司關注ASC主題280“細分市場報告”,要求公司根據管理層如何決定向細分市場分配資源並評估其業績來披露細分市場數據。可報告經營部門包括實體的組成部分,可獲得關於這些部門的單獨財務信息,並由首席運營決策者(“CODM”)(公司首席執行官)定期審查哪些經營結果,以就分配給該部門的資源做出決定,並評估每個經營部門的業績。
截至六個月 June 30, 2022 (未經審計)
互聯網廣告 和相關的 服務 | 電子商務O2O廣告和 | 區塊鏈 技術 | 公司 | 分部間和對賬 項目 | 總計 | |||||||||||||||||||
美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | |||||||||||||||||||
收入 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
收入成本 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
總運營費用 | (1) | - | ||||||||||||||||||||||
折舊及攤銷費用 包括在總運營費用中 | - | |||||||||||||||||||||||
營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
認股權證負債的公允價值變動 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
總資產-2022年6月30日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
總資產-2021年12月31日 | ( | ) |
(1) | 包括大約 百萬股薪酬支出。 |
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至三個月 June 30, 2022 (未經審計)
互聯網廣告 和相關的 服務 | 電子商務O2O廣告和 | 區塊鏈 技術 | 公司 | 分部間和對賬 項目 | 總計 | |||||||||||||||||||
美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | |||||||||||||||||||
收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
收入成本 | - | - | ||||||||||||||||||||||
總運營費用 | (1) | - | ||||||||||||||||||||||
折舊及攤銷費用 包括在總運營費用中 | - | |||||||||||||||||||||||
營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
認股權證負債的公允價值變動 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
(1) | 包括大約 百萬股薪酬支出。 |
截至六個月 June 30, 2021 (未經審計)
互聯網廣告 和相關的 服務 | 電子商務O2O廣告和 | 區塊鏈 技術 | 公司 | 分部間和對賬 項目 | 總計 | |||||||||||||||||||
美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | |||||||||||||||||||
收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
收入成本 | - | - | ||||||||||||||||||||||
總運營費用 | (1) | - | ||||||||||||||||||||||
折舊及攤銷費用 包括在總運營費用中 | - | |||||||||||||||||||||||
營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
認股權證負債的公允價值變動 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
長期資產支出 | - |
(1) | 包括大約 百萬股薪酬支出。 |
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至三個月 June 30, 2021 (未經審計)
互聯網廣告。 及相關服務 | 電子商務O2O廣告和 | 區塊鏈技術 | 公司 | 分部間和對賬項目 | 總計 | |||||||||||||||||||
美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | 美元 (‘000) | |||||||||||||||||||
收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
收入成本 | - | - | ||||||||||||||||||||||
總運營費用 | (1) | - | ||||||||||||||||||||||
折舊及攤銷費用 包括在總運營費用中 | - | |||||||||||||||||||||||
營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||
認股權證負債的公允價值變動 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
長期資產支出 | 60 | 161 | - |
(1) | 包括大約 百萬股薪酬支出。 |
21. | 每股虧損 |
各列報期間的每股基本虧損和攤薄虧損計算如下(除股數和每股數據外,所有金額均以千美元為單位列報):
截至6月30日的六個月, | 截至6月30日的三個月, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
中網載線的淨虧損(每股基本虧損和稀釋後虧損的分子) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
已發行普通股的加權平均數--基本和稀釋 | ||||||||||||||||
每股虧損--基本虧損和攤薄虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
對於六和三截至的月份 June 30, 2022 和2021,稀釋每股虧損的計算做了不包括購買該公司普通股的任何未償還認股權證和期權,因為它們的效果是反稀釋的。
中網載線公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
22. | 基於股份的薪酬費用 |
在……裏面 March 2022, 在ITS下2020綜合證券和激勵計劃,公司授予和發行的合計
在……裏面 June 2022, 公司授予和發行
對於六截至的月份 June 30, 2022, 該公司還攤銷了大約一筆
總計百萬補償支出,與授予和發行的完全既得和不可沒收的限制性普通股有關一其服務提供商的2020年3月。
下表彙總了記錄的基於股份的薪酬支出六和三截至的月份 June 30, 2022 和2021,分別為:
截至6月30日的六個月, | 截至6月30日的三個月, | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | US$(’000) | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
銷售和市場營銷費用 | - | |||||||||||||||
一般和行政費用 | ||||||||||||||||
研發費用 | - | |||||||||||||||
總計 |
截至的未確認基於股份的薪酬支出總額 June 30, 2022 大約是
百萬美元,其中大約 百萬美元將在截至年底的一年內確認2022年12月31日和大約 百萬美元將在截至年底的一年內確認2023年12月31日。
23. | 後續事件 |
本公司主要透過其在中國的營運附屬公司及VIE進行其業務。在……裏面2020年1月,一種新型冠狀病毒(COVID-)的爆發19)在全國範圍內傳播第一年財政季度2020.新冠肺炎的傳播--19導致世界衞生組織宣佈COVID爆發-19作為一場全球大流行。本公司的主要業務活動是為中國的中小型企業提供廣告和營銷服務,這些企業對一般經濟狀況的變化特別敏感。新冠肺炎的流行--19在中國造成了和可能繼續導致廣告支出減少或延遲,並對可能繼續對公司的短期收入增長能力產生負面影響。儘管中國政府已經宣佈了COVID-19自疫情爆發以來,疫情基本上在其邊界內得到控制第二年財政季度2020,已經出現了COVID-19中國許多省份的病例出現反彈,與大流行未來發展相關的不確定性仍然存在。該公司將繼續評估其對未來期間的財務影響。可能會有不是保證這項評估將使公司能夠避免因COVID傳播而產生的部分或全部影響-19或其後果,包括總體上或特別是在公司部門的商業情緒下降。
除上述事項外,不是截至本合併財務報表之日需要調整或披露的其他重大事項。
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
前瞻性陳述
你應該閲讀以下關於我們的財務狀況和經營結果的討論和分析,以及我們的綜合財務報表和本中期報告中其他部分包含的相關附註。我們的綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的。以下討論和分析包含符合1933年《證券法》第27A節和1934年《證券交易法》第21E節的前瞻性陳述,包括但不限於關於我們的預期、信念、意圖或未來戰略的陳述“預計,” “預想,” “打算,” “相信,”或類似的語言。本文件中包含的所有前瞻性表述均基於我們在本新聞稿發佈之日獲得的信息,我們不承擔更新任何此類前瞻性表述的義務。我們的業務和財務業績受到重大風險和不確定因素的影響。實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果大不相同。在評估我們的業務時,你方應仔細考慮標題下所列的信息“風險因素”在截至2021年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述。
概述
我們公司於2006年4月在德克薩斯州註冊成立,並於2006年10月重新註冊為內華達州公司。由於吾等於二零零九年六月與China Net BVI完成換股交易,吾等現為一家控股公司,透過與中國營運公司訂立的若干合約安排,從事向中國中小企業提供互聯網廣告、精準營銷、電子商務O2O廣告及營銷服務及相關數據及技術服務。
我們在中國不是一家運營公司,而是一家內華達州的控股公司,在我們的VIE中沒有股權。通過我們的中國子公司、我們的VIE及其子公司,我們主要通過我們的全渠道廣告、精準營銷和數據分析管理系統為我們的客户提供一站式服務。我們通過這個系統提供多種渠道的廣告和營銷服務,主要包括分銷我們從主要搜索引擎購買的搜索引擎營銷服務的使用權,在我們的門户網站上提供在線廣告投放,提供電子商務O2O廣告和營銷服務,以及提供其他相關的增值數據和技術服務,以最大限度地為我們的客户提供市場曝光率和有效性。
列報基礎、管理層估計數和關鍵會計政策
我們未經審計的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的,其中包括我們公司、我們所有子公司和VIE的賬目。我們根據美國公認會計原則編制財務報表,該準則要求我們作出估計和假設,以影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及財務報告期內收入和支出的報告金額。我們根據最新可獲得的信息、我們自己的歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設,不斷評估這些估計和假設。由於使用估計數是財務報告程序的一個組成部分,實際結果可能與這些估計數不同。我們的一些會計政策在應用時需要比其他政策更高的判斷力。為了瞭解我們在編制簡明合併中期財務報表時採用的重要會計政策,讀者應參考我們2021年Form 10-K經審計財務報表附註3“重要會計政策摘要”中的信息。
我們相信,與收入確認、應收賬款估值和認股權證負債公允價值計量相關的假設和估計對我們的簡明綜合財務報表具有最大的潛在影響。因此,我們認為這些是我們的關鍵會計政策和估計。
● |
我們的收入在承諾服務的控制權轉移給我們的客户時確認,金額反映了我們預期有權換取這些服務的對價。我們從分配搜索引擎營銷服務使用權中獲得的收入按總額確認,因為我們確定我們是交易中的委託人,在服務轉移給我們的客户之前控制服務。我們來自在線廣告投放服務的收入在投放廣告期間按比例確認,因此,我們認為服務已經交付。 |
● |
我們的應收賬款按賬面價值減去壞賬準備後的可變現淨值入賬。壞賬準備是我們對現有應收賬款餘額中可能出現的信用損失金額的最佳估計。我們的壞賬準備的確定是結合了賬齡數據、收集歷史和各種主觀因素和考慮因素,如客户特有的風險、經濟狀況的變化。 |
● |
我們決定,我們在各種融資活動中發行的權證應作為衍生負債入賬,並按公允價值計量,公允價值變動應計入每個報告期的收益。公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中,為資產或負債在本金或最有利的市場上轉移負債而收取或支付的交換價格。我們權證負債的公允價值是基於重大的不可觀察的輸入來確定的,例如我們的股票價格的波動性、無風險利率。 |
A.截至2022年和2021年6月30日的六個月和三個月的業務結果
下表列出了所示期間我們綜合業務成果的摘要。我們的歷史結果如下所示,並不一定代表未來任何時期的預期結果。除股數和每股數據外,所有金額均以數千美元為單位。
截至6月30日的六個月, |
截至6月30日的三個月, |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
(US $) |
(US $) |
(US $) |
(US $) |
|||||||||||||
(未經審計) |
(未經審計) |
(未經審計) |
(未經審計) |
|||||||||||||
收入 |
||||||||||||||||
來自不相關的各方 |
$ | 14,597 | $ | 22,947 | $ | 6,945 | $ | 14,551 | ||||||||
來自關聯方的 |
- | - | - | - | ||||||||||||
總收入 |
14,597 | 22,947 | 6,945 | 14,551 | ||||||||||||
收入成本 |
14,544 | 23,882 | 7,026 | 14,769 | ||||||||||||
毛利/(虧損) |
53 | (935 | ) | (81 | ) | (218 | ) | |||||||||
運營費用 |
||||||||||||||||
銷售和市場營銷費用 |
147 | 101 | 78 | 73 | ||||||||||||
一般和行政費用 |
4,046 | 8,895 | 2,498 | 7,899 | ||||||||||||
研發費用 |
124 | 163 | 56 | 89 | ||||||||||||
總運營費用 |
4,317 | 9,159 | 2,632 | 8,061 | ||||||||||||
運營虧損 |
(4,264 | ) | (10,094 | ) | (2,713 | ) | (8,279 | ) | ||||||||
其他收入/(支出) |
||||||||||||||||
利息收入 |
75 | 2 | 29 | 1 | ||||||||||||
其他(費用)/收入,淨額 |
(28 | ) | 302 | (19 | ) | 326 | ||||||||||
處置長期投資的損失 |
- | (38 | ) | - | (38 | ) | ||||||||||
認股權證負債的公允價值變動 |
1,782 | 6,829 | 987 | 4,322 | ||||||||||||
其他收入合計 |
1,829 | 7,095 | 997 | 4,611 | ||||||||||||
所得税收益和非控股權益前的損失 |
(2,435 | ) | (2,999 | ) | (1,716 | ) | (3,668 | ) | ||||||||
所得税優惠 |
4 | 40 | 2 | 22 | ||||||||||||
淨虧損 |
(2,431 | ) | (2,959 | ) | (1,714 | ) | (3,646 | ) | ||||||||
可歸因於非控股權益的淨收入 |
- | (2 | ) | - | - | |||||||||||
中網載線公司的淨虧損。 |
$ | (2,431 | ) | $ | (2,961 | ) | $ | (1,714 | ) | $ | (3,646 | ) |
收入
下表列出了我們的總收入的細目,按所示期間的服務類型分類,並取消了公司間交易:
截至6月30日的六個月, |
||||||||||||||||
2022 |
2021 |
|||||||||||||||
收入類型 |
(金額以千美元表示,百分比除外) |
|||||||||||||||
-互聯網廣告和相關數據服務 |
$ | 2,228 | 15.3 | % | $ | 3,595 | 15.7 | % | ||||||||
-搜索引擎營銷服務使用權的分配 |
12,369 | 84.7 | % | 18,965 | 82.6 | % | ||||||||||
互聯網廣告及相關服務 |
14,597 | 100 | % | 22,560 | 98.3 | % | ||||||||||
電子商務O2O廣告和營銷服務 |
- | - | 387 | 1.7 | % | |||||||||||
總計 |
$ | 14,597 | 100 | % | $ | 22,947 | 100 | % |
截至6月30日的三個月, |
||||||||||||||||
2022 |
2021 |
|||||||||||||||
收入類型 |
(金額以千美元表示,百分比除外) |
|||||||||||||||
-互聯網廣告和相關數據服務 |
$ | 1,170 | 16.8 | % | $ | 2,193 | 15.1 | % | ||||||||
-搜索引擎營銷服務使用權的分配 |
5,775 | 83.2 | % | 12,100 | 83.1 | % | ||||||||||
互聯網廣告及相關服務 |
6,945 | 100 | % | 14,293 | 98.2 | % | ||||||||||
電子商務O2O廣告和營銷服務 |
- | - | 258 | 1.8 | % | |||||||||||
總計 |
$ | 6,945 | 100 | % | $ | 14,551 | 100 | % |
總收入:截至2022年6月30日止六個月及三個月的總收入分別由去年同期的2,295萬美元及1,455萬美元下降至1,460,000美元及6,95萬美元,這主要是由於我們的主流服務收入減少,即分銷搜索引擎營銷服務的使用權所致。
● |
截至2022年6月30日的六個月和三個月的互聯網廣告收入分別約為223萬美元和117萬美元,而截至2021年6月30日的六個月和三個月的互聯網廣告收入分別為360萬美元和219萬美元。下降的主要原因是2022財年上半年,中國多個省份反覆出現區域性新冠肺炎反彈病例,導致區域臨時隔離和業務關閉,影響了我們大多數客户,即中小企業的業務。 |
● |
截至2022年6月30日止六個月及三個月,分銷搜索引擎營銷服務使用權所產生的收入分別約為1,237萬美元及578萬美元,而截至2021年6月30日止六個月及三個月的收入分別約為1,897萬美元及1,210萬美元。導致這一業務類別收入減少的原因與上文關於互聯網廣告和相關數據服務的討論相同。 |
● |
截至2021年6月30日的6個月和3個月,我們分別創造了約39萬美元和26萬美元的電子商務O2O廣告和營銷服務收入。我們從第三方購買的户外廣告牌廣告位的分銷中獲得了這些收入。我們在2021財年第四季度終止了這項業務。 |
收入成本
我們的收入成本包括與提供我們的互聯網廣告、精準營銷及相關數據和技術服務直接相關的成本,以及與我們的電子商務O2O廣告和營銷服務相關的成本。下表列出了我們的收入成本,按所示期間的服務類型、金額和毛利率分列,剔除了公司間交易:
截至6月30日的六個月, |
||||||||||||||||||||||||
2022 |
2021 |
|||||||||||||||||||||||
(金額以千美元表示,百分比除外) |
||||||||||||||||||||||||
收入 |
成本 |
GP比率 |
收入 |
成本 |
GP比率 |
|||||||||||||||||||
-互聯網廣告和相關數據服務 |
$ | 2,228 | $ | 2,038 | 9 | % | $ | 3,595 | $ | 3,245 | 10 | % | ||||||||||||
-搜索引擎營銷服務使用權的分配 |
12,369 | 12,506 | -1 | % | 18,965 | 19,887 | -5 | % | ||||||||||||||||
互聯網廣告及相關服務 |
14,597 | 14,544 | 0.4 | % | 22,560 | 23,132 | -3 | % | ||||||||||||||||
電子商務O2O廣告和營銷 服務 |
- | - | - | 387 | 750 | -94 | % | |||||||||||||||||
總計 |
$ | 14,597 | $ | 14,544 | 0.4 | % | $ | 22,947 | $ | 23,882 | -4 | % |
截至6月30日的三個月, |
||||||||||||||||||||||||
2022 |
2021 |
|||||||||||||||||||||||
(金額以千美元表示,百分比除外) |
||||||||||||||||||||||||
收入 |
成本 |
GP比率 |
收入 |
成本 |
GP比率 |
|||||||||||||||||||
-互聯網廣告和相關數據服務 |
$ | 1,170 | $ | 1,067 | 9 | % | $ | 2,193 | $ | 1,968 | 10 | % | ||||||||||||
-搜索引擎營銷服務使用權的分配 |
5,775 | 5,959 | -3 | % | 12,100 | 12,426 | -3 | % | ||||||||||||||||
互聯網廣告及相關服務 |
6,945 | 7,026 | -1 | % | 14,293 | 14,394 | -1 | % | ||||||||||||||||
電子商務O2O廣告和營銷 服務 |
- | - | - | 258 | 375 | -45 | % | |||||||||||||||||
總計 |
$ | 6,945 | $ | 7,026 | -1 | % | $ | 14,551 | $ | 14,769 | -1 | % |
收入成本:截至2022年6月30日的6個月和3個月,我們的總收入成本分別從截至2021年6月30日的6個月和3個月的2,388萬美元和1,477萬美元降至1,454萬美元和703萬美元。我們的收入成本主要包括從關鍵搜索引擎購買的搜索引擎營銷資源、户外廣告資源成本和與提供我們的服務相關的其他直接成本。截至2022年6月30日止六個月及三個月的總收入成本下降,主要是由於在此期間我們從主要搜索引擎購買的搜索引擎營銷服務的使用權分銷相關成本下降,這與上文討論的相關收入下降一致。
● |
互聯網廣告和數據服務的成本主要包括互聯網流量成本和我們從其他門户網站和技術供應商購買的技術服務,以獲得有效的銷售線索,以促進在我們自己的廣告門户網站上發佈的商業機會廣告。截至2022年6月30日止六個月及三個月,我們的互聯網廣告及數據服務收入總成本分別約為204萬美元及107萬美元,而截至2021年6月30日止六個月及三個月分別為約325萬美元及197萬美元。截至2022年6月30日的6個月和3個月,我們的互聯網廣告和數據服務的毛利率均為9%,而截至2021年6月30日的6個月和3個月的毛利率均為10%。我們預計毛利率將在2022財年下半年保持在這一水平。 |
● |
搜索引擎營銷服務使用權分配成本是指我們從關鍵搜索引擎購買並分配給客户的搜索引擎營銷服務使用權所消耗的直接搜索引擎資源。這些搜索引擎資源我們是從國內知名搜索引擎,如百度集團-SW、奇虎360、搜狐(搜狗)等購買的。我們以相對市場價格較低的價格,以自己的名義購買了較大數量的資源。我們向我們的客户收取他們在搜索引擎上使用這項服務的實際成本,並按實際消費成本的一定百分比收取溢價。截至2022年6月30日止六個月及三個月內,我們分銷搜索引擎營銷服務使用權的總收入成本分別降至1,251萬美元及5,96萬美元,而去年同期則分別為1,989萬美元及1,243萬美元,與上文所述的2022年上半年新冠肺炎區域反彈令收入下降一致。截至2022年6月30日的6個月和3個月,該業務類別的毛利率分別為-1%和-3%,而截至2021年6月30日的6個月和3個月的毛利率分別為-5%和-3%。 |
● |
截至2021年6月30日止六個月及三個月,我們電子商務O2O廣告及營銷服務的成本分別約為75萬美元及38萬美元,此成本為我們於期內預購的相關户外廣告牌廣告位的攤銷成本。 |
毛利/(虧損)
因此,於截至二零二二年六月三十日止六個月及三個月分別產生毛利約0,000,000美元及產生毛虧損約0,800,000美元,而截至二零二一年六月三十日止六個月及三個月分別錄得約94,000,000美元及22,000,000美元總虧損。截至2022年6月30日的6個月和3個月,我們的整體毛利率分別為0.4%和-1%,而去年同期分別為-4%和-1%。2022年上半年毛利的產生和整體毛利率的改善主要歸功於我們的主要服務收入流的毛利率的提高,即分配搜索引擎營銷服務的使用權,從2022年上半年佔我們總收入的約84.7%降至-1%,而去年同期的毛利率為-5%。
運營費用
我們的運營費用包括銷售和營銷費用、一般和行政費用以及研發費用。下表列出了我們的運營費用,按金額和所示期間佔我們總收入的百分比分為主要類別。
截至6月30日的六個月, |
||||||||||||||||
2022 |
2021 |
|||||||||||||||
(金額以千美元表示,百分比除外) |
||||||||||||||||
金額 |
佔總數的百分比 收入 |
金額 |
佔總數的百分比 收入 |
|||||||||||||
總收入 |
$ | 14,597 | 100 | % | $ | 22,947 | 100 | % | ||||||||
毛利/(虧損) |
53 | 0.4 | % | (935 | ) | -4 | % | |||||||||
銷售和市場營銷費用 |
147 | 1 | % | 101 | - | % | ||||||||||
一般和行政費用 |
4,046 | 28 | % | 8,895 | 39 | % | ||||||||||
研發費用 |
124 | 1 | % | 163 | 1 | % | ||||||||||
總運營費用 |
$ | 4,317 | 30 | % | $ | 9,159 | 40 | % |
截至6月30日的三個月, |
||||||||||||||||
2022 |
2021 |
|||||||||||||||
(金額以千美元表示,百分比除外) |
||||||||||||||||
金額 |
佔總數的百分比 收入 |
金額 |
佔總數的百分比 收入 |
|||||||||||||
總收入 |
$ | 6,945 | 100 | % | $ | 14,551 | 100 | % | ||||||||
毛損 |
(81 | ) | -1 | % | (218 | ) | -1 | % | ||||||||
銷售和市場營銷費用 |
78 | 1 | % | 73 | - | % | ||||||||||
一般和行政費用 |
2,498 | 36 | % | 7,899 | 54 | % | ||||||||||
研發費用 |
56 | 1 | % | 89 | 1 | % | ||||||||||
總運營費用 |
$ | 2,632 | 38 | % | $ | 8,061 | 55 | % |
運營費用:截至2022年6月30日止六個月及三個月的總營運開支分別約為432萬美元及263萬美元,而截至2021年6月30日止六個月及三個月的總營運開支分別約為916萬美元及806萬美元。
● |
銷售和營銷費用:截至2022年6月30日的六個月和三個月的銷售和營銷費用分別為15萬美元和80萬美元,而截至2021年6月30日的六個月和三個月的銷售和營銷費用分別約為10萬美元和70萬美元。我們的銷售和營銷費用主要包括我們支付給不同媒體的品牌發展廣告費用,用於宣傳和營銷我們的廣告門户網站和我們的服務,員工工資和福利,績效獎金,差旅費用,通訊費用和我們銷售部門的其他一般辦公費用。由於我們業務性質的某些方面,我們銷售和營銷費用的波動通常與我們淨收入的波動沒有直接的線性關係。截至2022年6月30日止六個月及三個月,我們的銷售及市場推廣開支增加,主要是由於自2021年第四財季起廣州辦事處的業務發展活動增加,我們廣州銷售部的員工薪金、員工福利及其他一般辦公室開支增加。 |
● |
一般和行政費用:截至2022年6月30日的六個月和三個月的一般和行政費用分別為405萬美元和250萬美元,而截至2021年6月30日的六個月和三個月的一般和行政費用分別為890萬美元和790萬美元。我們的一般和行政費用主要包括管理、會計、人力資源和行政人員的工資和福利、辦公室租金、辦公設備折舊、壞賬準備、專業服務費、維護、水電費和我們的支持和行政部門的其他一般辦公室費用。截至2022年6月30日止六個月,本公司一般及行政開支的變動主要是由於以下原因:(1)本公司於2022年上半年授予及發行予管理層及僱員的限制性普通股股份較去年上半年減少,導致以股份為基礎的薪酬開支減少約677萬美元;(2)壞賬準備增加約95萬美元;(3)行政資產攤銷增加約78萬美元,以及(4)其他行政費用增加約20萬美元。截至2022年6月30日止三個月,一般及行政開支減少主要是由於以股份為基礎的補償開支減少約673萬美元,但因壞賬準備增加及行政資產攤銷分別增加約95萬美元及39萬美元而被部分抵銷。 |
● |
研發費用:截至2022年6月30日的六個月和三個月的研發費用分別約為12萬美元和60萬美元,而截至2021年6月30日的六個月和三個月的研發費用分別約為16萬美元和90萬美元。我們的研發費用主要包括研發部員工的工資和福利、設備折舊費用、分配給研發部的辦公公用事業和用品等。截至2022年6月30日的六個月和三個月,研發費用的減少主要是由於研發部的員工人數與去年同期相比有所減少。 |
運營損失:由於上述原因,本公司於截至2022年及2021年6月30日止六個月的營運虧損分別約為426萬美元及1009萬美元。截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月,我們的營運虧損分別約為271萬美元及828萬美元。
利息收入:在截至2022年6月30日的6個月和3個月內,我們賺取的利息收入主要與我們向第三方提供的短期貸款有關。
認股權證負債的公允價值變動:我們在我們的各種融資活動中發行了權證,我們認為這些權證應該被計入衍生品負債,因為權證是以我們的功能貨幣(人民幣或人民幣)以外的貨幣(美元)為主。因此,截至二零二二年六月三十日止六個月及三個月,該等認股權證負債分別錄得約178萬美元及99萬美元公允價值變動收益,而截至二零二一年六月三十日止六個月及三個月該等認股權證負債分別錄得約683萬美元及432萬美元公允價值變動收益。
所得税收益和非控股權益前的虧損:由於上述因素,截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月,我們的所得税優惠及非控股權益前虧損分別約為244萬美元及300萬美元。截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月,除所得税優惠及非控股權益前虧損分別約為172萬美元及367萬美元。
所得税優惠:於截至2022年6月30日止六個月及三個月內,我們確認約0.004,000,000美元及0.002,000,000美元的所得税優惠,與我們的一家營運VIE於各自期間產生的淨營運虧損有關,我們認為該等虧損可能會用於該實體的未來盈利。於截至2021年6月30日止六個月,我們確認約14,000,000美元的所得税優惠,有關期間內我們其中一家營運VIE產生的淨營業虧損,吾等認為該等虧損可能會用於該實體的未來收益,該金額分別被與期內另外兩家營運VIE撥備的額外遞延税項撥備及使用前期已確認遞延税項資產有關的約0.08,000美元及約2,000,000美元所得税開支部分抵銷。於截至2021年6月30日止三個月,我們確認約0.04,000美元的所得税優惠,與我們的一家營運VIE於該期間發生的淨營運虧損有關,該金額已被與另一營運VIE使用前期已確認遞延税項資產有關的約0.02,000,000美元所得税支出部分抵銷。
淨虧損:由於上述原因,截至2022年及2021年6月30日止六個月,吾等分別錄得淨虧損約243萬美元及296萬美元。截至2022年、2022年及2021年6月30日止三個月,本集團分別錄得淨虧損約171萬美元及365萬美元。
可歸因於非控股權益的淨收入:2018年5月,我們成立了一家控股子公司Business Opportunity Chain,並實益擁有其51%的股權。2020年10月,我們成立了另一家控股子公司--廣州奇維聯,並實益擁有其51%的股權。由於業務戰略的變化,我們在2021財年將我們在商機鏈和廣州奇維聯的51%股權出售給了不相關的各方。截至2021年6月30日止六個月及三個月,於吾等出售我們於該等實體的股權前,分配予該等實體的非控股權益股東的淨收入分別約為0.002,000,000美元及零美元。
中網載線公司的淨虧損:經上文討論的非控股股東應佔淨收益調整後的淨虧損總額為中網載線應佔淨虧損。截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月,中網載線應佔淨虧損分別約為243萬美元及296萬美元。在截至2022年和2021年6月30日的三個月裏,中網載線的淨虧損分別約為171萬美元和365萬美元。
B.流動資金和資本資源
現金和現金等價物代表手頭的現金和銀行隨時待命的存款。我們將購買時原始到期日為三個月或以下的所有高流動性投資視為現金等價物。截至2022年6月30日,我們擁有約445萬美元的現金和現金等價物。
我們的流動資金需求包括:(I)經營活動中使用的現金淨額,包括:(A)為我們的網絡和新服務的初步建設、持續擴展和新服務提供資金所需的現金;(B)我們的營運資金需求,包括對搜索引擎資源和其他廣告資源提供商的押金和預付款,支付我們的運營費用和為我們的應收賬款融資;及(Ii)用於投資活動的現金淨額,包括擴大與我們現有及未來業務活動相關的技術的投資、加強我們現有廣告門户網站功能以提供廣告、營銷及數據服務及確保我們一般網絡安全的投資,以及與戰略合作伙伴建立合資企業以開發新技術及服務的投資。到目前為止,我們主要通過融資活動產生的收益來滿足我們的流動性需求。
下表提供了有關我們在所示期間的淨現金流的詳細信息:
截至6月30日的六個月, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
金額(以千美元計) |
||||||||
用於經營活動的現金淨額 |
$ | (2,144 | ) | $ | (5,331 | ) | ||
用於投資活動的現金淨額 |
(479 | ) | (4,361 | ) | ||||
融資活動提供的現金淨額 |
- | 17,111 | ||||||
外幣匯率變動的影響 |
(96 | ) | 36 | |||||
現金和現金等價物淨額(減少)/增加 |
$ | (2,719 | ) | $ | 7,455 |
用於經營活動的現金淨額
在截至2022年6月30日的六個月中,我們在經營活動中使用的現金淨額約為214萬美元,主要歸因於:
(1) |
扣除約11,000,000美元折舊及攤銷非現金開支的淨虧損;約13,000,000美元經營租賃使用權資產攤銷,約95,000美元呆賬準備,約8,000,000美元股份補償;約1,78,000,000美元認股權證負債公允價值變動收益,約0.004,000美元遞延税項利益及約7,000,000美元非營業收入,使不包括非現金項目的淨虧損約2,02萬美元。 |
(2) |
因經營資產和負債的變化而從經營中獲得的現金,例如: |
- |
對供應商的預付款和定金減少了約110萬美元,主要原因是2021年12月31日通過廣告資源和2022財政年度上半年從供應商收到的其他服務向供應商預付款的使用情況; |
- |
關聯方對提供給關聯方的廣告服務的應收款減少了約6萬美元; |
- |
其他流動負債和應付税款合計增加約32萬美元; |
- |
其他流動資產減少約30萬美元。 |
(3) |
由營運資產和負債變動所產生的營運支出所抵銷,例如: |
- |
應收賬款增加約29萬美元; |
- |
長期押金增加了約5萬美元,這筆款項是在此期間簽訂的一份新的辦公空間租賃合同中支付的,預計在2022年6月30日後的一年內不會退還; |
- |
應付帳款減少約51萬美元; |
- |
來自客户的預付款減少了約40萬美元,主要是因為在此期間確認了打開合同負債的收入;以及 |
- |
應計項目、經營租賃負債及短期租賃應付款項合共減少約38萬美元,這是由於期內結清該等經營負債所致。 |
在截至2021年6月30日的六個月中,我們在經營活動中使用的現金淨額約為533萬美元,主要歸因於:
(1) |
扣除約28,000美元折舊及攤銷非現金開支的淨虧損;約9,000,000美元經營租賃使用權資產攤銷,約6,86,000美元股份補償;約6,83,000美元認股權證負債公允價值變動收益,約4,000,000美元出售長期投資虧損及約4,000,000美元遞延税項利益,所產生的不包括非現金項目的淨虧損約2,56,000美元。 |
(2) |
因經營資產和負債的變化而從經營中獲得的現金,例如: |
- |
應付賬款增加了約40萬美元,原因是新供應商提供了更優惠的付款條件; |
- |
來自客户的預付款增加了約90萬美元,主要是因為在本報告所述期間從客户那裏收到了新的預付款,但該筆預付款因確認期初合同負債的收入而被部分抵消;以及 |
- |
其他流動資產減少約10萬美元。 |
(3) |
由營運資產和負債變動所產生的營運支出所抵銷,例如: |
- |
應收賬款增加約128萬美元,原因是本期間收入大幅增加; |
- |
對供應商的預付款和定金增加了約98萬美元,主要是由於在此期間為購買各種廣告資源而支付的新定金和預付款; |
- |
長期押金和預付款增加約55萬美元,用於購買廣告資源和租賃我們的新辦公空間,預計這些金額不會在2021年6月30日後的一年內消耗或退還;以及 |
- |
應計項目、應付税項、經營租賃負債、短期租賃應付款項及其他流動負債合共減少約46萬美元,這是由於期內清償該等經營負債所致。 |
用於投資活動的現金淨額
截至二零二二年六月三十日止六個月,(1)吾等向兩名非關聯方提供合共2,600,000美元的短期貸款;(2)吾等從非關聯方分別收到合共約2,05萬美元的短期貸款本金償還及約6,000,000美元的貸款利息收入;及(3)吾等亦從一名未合併投資人獲得約1,000,000美元的短期貸款償還。總體而言,在截至2022年6月30日的六個月裏,這些交易導致投資活動的現金淨流出約為48萬美元。
截至2021年6月30日止六個月,(1)吾等支付合共約22萬美元購買車輛、傢俱及辦公設備,以及我們在廣州的租賃權改善項目;(2)吾等向被投資實體作出合共約42萬美元的現金投資,並向其中一家被投資實體提供額外約40萬美元的臨時貸款;(3)吾等支付116萬美元購買互聯網廣告追蹤系統,以進一步提升互聯網廣告業務的成效;(4)吾等向一名無關連關係人士提供合共約175萬美元的短期貸款,其中於2021年第一財季提供約31萬美元,借款人於2021年第二財季償還約130萬美元;(5)由於VIE的附屬公司於期內解除合併,現金減少約0.01美元;及(6)吾等就其他投資活動支付合共350萬美元訂金及預付款,包括:(I)潛在合併及收購交易的可退還訂金100萬美元,若雙方未能達成最終協議,將退還訂金;(Ii)根據加密貨幣礦機採購協議預付150萬美元,該協議已因政府宣佈的行業禁令政策而取消。到2021財年結束時,我們得到了100萬美元的退款,其餘50萬美元的餘額被註銷,因為隨後的收集被認為是遠程的;以及(Iii)為共同開發區塊鏈而預付100萬美元的股份認購一個實體15.38%的股權, 關鍵意見領袖和電子競技平臺,與戰略合作伙伴共同運營電子競技和遊戲的IP數據。總體而言,在截至2021年6月30日的六個月裏,這些交易導致投資活動的現金流出約436萬美元。
融資活動提供的現金淨額
截至2022年6月30日的六個月,融資活動未提供或使用現金。
在截至2021年6月30日的六個月裏,我們完成了向某些機構投資者發行約521萬股我們的普通股,收購價為每股3.59美元。作為交易的一部分,我們還向投資者和配售代理髮行了認股權證,分別購買最多261萬股和36萬股我們的普通股,行使價分別為每股3.59美元和4.4875美元。扣除以現金支付的約160萬美元直接融資成本後,我們獲得約1710萬美元的淨收益。
受限淨資產
由於我們幾乎所有的業務都是通過我們的中國子公司和VIE進行的,我們支付股息的能力主要取決於從我們的中國子公司和VIE獲得資金分配。相關中國法律及法規只准許我們的中國附屬公司及VIE從其留存收益(如有)中支付股息,該等留存收益是根據中國會計準則及法規釐定,並在符合中國撥入法定儲備金的規定後支付。包括在本公司綜合淨資產內的中國附屬公司的實收資本及VIE亦不能派發股息。
根據《中華人民共和國外商投資企業條例》,在中國設立的外商投資企業必須提供若干法定儲備,即從企業在中國法定賬目中報告的淨利潤中撥付的普通儲備基金、企業擴張基金以及員工福利和獎金基金。外商獨資企業必須至少將其年度税後利潤的10%撥作一般儲備,直到根據企業的中國法定賬户,該儲備達到其註冊資本的50%。企業發展基金和職工福利獎金基金的分配由董事會決定。上述準備金只能用於特定目的,不能作為現金股利分配。Rise King WFOE受上述強制規定的可分配利潤限制。此外,根據中國公司法,境內企業須按中國法定賬目計提法定公積金,至少為其年度税後溢利的10%,直至該儲備金達到其註冊資本的50%為止。國內企業還必須在董事會的自由裁量權下計提可自由支配的盈餘公積金。上述準備金只能用於特定目的,不能作為現金股利分配。我們所有其他中國附屬公司及中國VIE均受上述強制規定的可分派溢利限制。
根據這些中國法律和法規,我們的中國子公司和VIE將其部分淨資產轉讓給我們的能力受到限制。於二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日止,包括本公司中國附屬公司的實收資本及法定儲備金及納入本公司綜合淨資產的VIE的淨資產總額分別約為1,520萬美元及1,320萬美元。
現行的中國企業所得税法(“企業所得税法”)還對外商投資企業向其在中國境外的直接控股公司派發的股息徵收10%的預提所得税,而這些股息在以前的企業所得税法中是免税的。如果中國內地與外國控股公司的司法管轄區之間有税收協定安排,將適用較低的預提税率。
我們的中國子公司向我們支付股息和其他款項的能力也可能受到適用外匯和其他法律法規變化的限制。
中國的外幣兑換監管主要遵循以下規則:
● |
2008年8月修訂的《外匯管理規則(1996年)》或《外匯規則》; |
● |
《結售滙管理規則(1996)》或《外匯管理規則》。 |
目前,根據管理規則,人民幣可自由兑換經常項目,包括股息分配、利息支付、貿易和服務相關的外匯交易,但不能自由兑換資本項目,如直接投資、貸款、匯回中國境外的投資和證券投資,除非事先獲得國家外匯管理局(“外匯局”)的批准並在外匯局進行事先登記。Rise King WFOE等需要外匯向股東分配利潤的外商投資企業,可以通過出具利潤分配的董事會決議,從其外匯賬户支付或在指定的外匯銀行向外國股東購買和支付外匯。允許外商投資企業根據需要,在指定的外匯銀行開立經常項目收付外匯結匯賬户和資本項目收付外匯專户。
雖然現行的外匯兑換規則允許經常項目人民幣兑換成外幣,但外商直接投資、貸款或證券等資本項目人民幣兑換成外匯,需要經外匯局批准,外匯局由人民銀行中國銀行授權。然而,這些批准並不保證可以進行外幣兑換。我們不能確定它能否獲得我們業務所需的所有兑換批准,或者中國監管機構未來不會對人民幣的可兑換施加更大限制。目前,我們的留存收益大部分是以人民幣產生的。未來對貨幣兑換的任何限制可能會限制我們使用人民幣產生的留存收益支付股息或其他美元支付或為中國境外可能的商業活動提供資金的能力。
承付款
於2021年,根據本公司與深圳市環球優品進出口有限公司(“環球優品”)及環球優品股東訂立的投資合約,本公司認購環球優品發行的新股本人民幣500萬元(約75萬美元),取得環球優品9.09%的股權。2021年11月,我們首次以現金向Global Best Products投資200萬元人民幣(約合30萬美元)。剩餘投資額300萬元人民幣(約合45萬美元)預計將於2022年12月31日前支付。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用於較小的報告公司。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在我們管理層的監督和參與下,包括我們的首席執行官和首席會計和財務官在內,我們對截至2022年6月30日的財政季度的披露控制和程序的有效性進行了評估,該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是,在本報告涵蓋的期間,公司的披露控制和程序截至該日期有效,以確保我們在《交易所法》報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員,以便及時就所需披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在本Form 10-Q季度報告所涵蓋的2022財年季度期間,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分:其他信息
項目1.法律訴訟
我們目前不是任何法律或行政訴訟的當事方,也不知道在所有實質性方面針對我們的任何未決或威脅的法律或行政訴訟。我們可能會不時地成為我們在正常業務過程中出現的各種法律或行政訴訟的一方。
第1A項。風險因素
由於該公司是一家較小的報告公司,該信息已被遺漏。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
下面的展品索引中列出的展品是本報告的一部分。
證物編號: |
文檔描述 |
|
31.1 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13A-14(A)/15D-14(A)條頒發的首席執行幹事證書。 |
|
31.2 |
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13A-14(A)/15D-14(A)條認證首席會計和財務幹事。 |
|
32.1 |
根據《美國法典》第18編第1350條(2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節)認證首席執行幹事和首席會計和財務幹事。 |
|
101 |
在此提交以下材料:(I)內聯XBRL實例,(Ii)內聯XBRL分類擴展模式,(Iii)內聯XBRL分類擴展計算,(Iv)XBRL分類擴展標籤,(V)XBRL分類擴展呈現,以及(Vi)內聯XBRL分類擴展定義。 |
|
104 |
封面交互數據文件-封面交互數據文件不會顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
中網載線公司 |
||
日期:8月19, 2022 |
發信人: |
/s/鄭漢東 |
姓名:程漢東 |
||
頭銜:首席執行官 (首席行政主任) |
|
發信人: |
/s/馬克·理想汽車 |
姓名:馬克·理想汽車 |
||
職位:首席財務官 (首席會計和財務官) |