附件99.1
IGI報告2022年第二季度和半年的簡明和未經審計的財務業績
百慕大哈密爾頓，2022年8月18日-國際通用保險控股有限公司(“IGI”或“公司”)(納斯達克：IGIC)今天公佈了2022年第二季度和前六個月的財務業績。
2022年第二季度和前六個月的亮點包括：
| 截至6月30日的季度， | 截至六個月 6月30日， | |||||||||||||||
| (以百萬美元 為單位，不包括百分比和每股信息) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 毛保費 | $ | 176.4 | $ | 166.1 | $ | 304.4 | $ | 266.8 | ||||||||
| 賺取的淨保費 | $ | 95.8 | $ | 85.5 | $ | 183.0 | $ | 167.8 | ||||||||
| 淨承保業績 | $ | 40.4 | $ | 20.9 | $ | 81.7 | $ | 48.6 | ||||||||
| 總投資收益， 淨額(1) | $ | 4.6 | $ | 3.9 | $ | 8.5 | $ | 7.9 | ||||||||
| 當期利潤 | $ | 21.8 | $ | 8.2 | $ | 41.3 | $ | 18.5 | ||||||||
| 綜合比率(2) | 74.8 | % | 92.3 | % | 73.5 | % | 88.5 | % | ||||||||
| 每股收益(基本的和稀釋後的)(3) | $ | 0.44 | $ | 0.17 | $ | 0.84 | $ | 0.38 | ||||||||
| 平均股本回報率 (年化)(4) | 22.2 | % | 8.5 | % | 20.8 | % | 9.6 | % | ||||||||
| 核心運營收入 (4) | $ | 29.4 | $ | 8.8 | $ | 53.3 | $ | 23.5 | ||||||||
| 每股核心運營收益 (4)(基本的和稀釋的) | $ | 0.60 | $ | 0.18 | $ | 1.08 | $ | 0.48 | ||||||||
| 平均股本核心運營回報 (年化)(4) | 30.0 | % | 9.1 | % | 26.8 | % | 12.2 | % | ||||||||
| (1) | 見下文“簡明綜合財務報表附註(未經審計)”中的附註(1)。 |
| (2) | 見下面的“補充財務信息”。 |
| (3) | 見下文“簡明綜合財務報表附註(未經審計)”附註(3)。 |
| (4) | 見下文題為“非國際財務報告準則財務措施”的章節 。 |
IGI董事長兼首席執行官Wasef Jabsheh先生表示：“IGI繼續表現出色，在2022年第二季度和上半年取得了優異的業績。我們2022年上半年的業績以73.5%的綜合比率和26.8%的平均股東權益核心運營回報率為亮點 表明我們的戰略和執行能力是如何推動持續的高質量回報和創造股東價值的。
我們繼續看到許多業務線和地區有吸引力的利率上調和有利的市場狀況，為進一步擴大我們的投資組合提供了絕佳的機會。2022年前六個月，優質產品繼續以穩定的速度增長，大多數業務線都出現了增長 ，2022年上半年增長了14%。在此之前，我們在2020年和2021年看到了56%的增長。我們處於有利地位，在可預見的未來將從這一勢頭中受益。“
與我們行業的其他公司一樣，我們正在監測通脹壓力上升、利率上升和匯率變動對更廣泛的經濟影響，這在我們2022年第二季度和上半年的業績中表現得很明顯。儘管有這些因素，我們的資本狀況 仍然非常強勁，使我們能夠繼續執行我們的“承保優先”戰略，在我們看到最具吸引力回報的行業和地區實現增長。我們對我們的未來保持樂觀，並履行我們為股東創造長期價值的承諾。“
1
截至2022年6月30日和2021年6月30日的業績
截至2022年6月30日的季度利潤為2180萬美元，而截至2021年6月30日的季度利潤為820萬美元。
截至2022年6月30日的季度，核心運營收入(以下定義的非國際財務報告準則 衡量標準)為2940萬美元，較2021年同期880萬美元的核心運營收入大幅增長。2021年第二季度至2022年第二季度核心運營收入的改善主要是由於淨保費收入增加以及淨索賠和索賠調整費用水平下降所致。與2021年第二季度相比，2022年第二季度的核心運營平均股本回報率(摺合成年率)增加了20.9個百分點，達到30.0%。
2022年前六個月的利潤為4,130萬美元，而2021年前六個月的利潤為1,850萬美元。
截至2022年6月30日的6個月的核心運營收入為5,330萬美元，而截至2021年6月30日的6個月的核心運營收入為2,350萬美元。 2022年前6個月的核心運營收入較2021年前6個月的增長主要是由於淨保費收入的增加以及淨索賠和索賠調整費用水平的下降，這得益於前幾年事故年更有利的 發展淨損失準備金。
與2021年前六個月相比，2022年前六個月的核心運營回報率(摺合成年率)增加了14.6個百分點，達到26.8%。
承保業績
淨承保業績從2021年第二季度的2,090萬美元增加到2022年第二季度的4,040萬美元，這主要是由於淨保費收入的增長以及淨索賠和索賠調整費用水平的下降。
截至2022年6月30日的季度的毛保費為176.4 百萬美元，與截至2021年6月30日的季度的1.661億美元的毛保費相比增長了6.2%。毛保費的增長是由於所有細分市場和大部分業務線都產生了新業務，以及所有細分市場的現有業務費率都有所提高。
截至2022年6月30日的季度的淨索賠和索賠費用比率 提高到40.1%，而截至2021年6月30日的季度為57.0%，這主要是由於前幾年事故年的淨損失準備金有利地發展了550萬美元，或5.7個百分點，而截至2021年6月30日的季度的不利發展 為100萬美元或1.2個百分點。2022年第二季度之前發生事故的淨損失準備金的有利發展是由於長尾部和主要是短尾部的大部分業務線的索賠經驗有所改善，加上貨幣貶值對以英鎊和歐元計價的前期損失準備金的影響。
2
與2021年同期相比，2022年第二季度的一般和行政費用比率增加了0.3個百分點，達到17.0%，這主要是由於與員工相關的成本增加，特別是由於新員工招聘導致的工資成本上升，以及由於放鬆 全球新冠肺炎旅行限制而增加的商務旅行，以及支持公司增長的技術基礎設施投資。
截至2022年6月30日的季度的合併比率為74.8%，而截至2021年6月30日的季度的合併比率為92.3%，這得益於淨保費收入的增加、該季度內前幾個意外年度的淨損失準備金的有利發展，以及貨幣貶值對以英鎊和歐元計價的損失準備金的影響。
2022年前六個月，毛保費為3.044億美元，較2021年同期的2.668億美元增長14.1%。
截至2022年6月30日的六個月的淨索賠和索賠費用比率 改善至36.6%，而截至2021年6月30日的六個月為53.5%，這主要是由於之前事故年度的淨損失準備金有利地發展了2310萬美元或12.6點，而截至2021年6月30日的六個月的有利發展 為330萬美元或2.0點。2022年前六個月發生事故的前六個月淨損失準備金的有利發展主要是由於長尾和短尾業務幾乎所有行業的索賠經驗都有所改善，加上貨幣貶值對以英鎊和歐元計價的前期損失準備金的影響。
與2021年同期相比，2022年前六個月的一般和行政費用比率增加了0.7個百分點，達到18.2%，這主要是由於與員工相關的成本增加，特別是新員工導致的工資成本上升，以及因放寬 全球新冠肺炎旅行限制而增加的商務旅行，以及支持公司增長的技術基礎設施投資。
截至2022年6月30日止六個月的綜合比率為73.5%，而截至2021年6月30日止六個月的綜合比率為88.5%，受惠於淨保費收入的增加、截至2022年6月30日的六個月內前幾個意外年度的淨虧損準備金的有利發展，以及貨幣 貶值對以英鎊和歐元計價的損失準備金的影響。
細分結果
長尾業務約佔本公司截至2022年6月30日的六個月毛保費的34%，包括金融機構、海上責任、固有缺陷保險和專業業務，其中包括專業賠償、董事和高級管理人員、法律費用和其他傷亡業務(非美國)。
2022年第二季度長尾業務的毛保費為5820萬美元，而2021年第二季度的毛保費為6300萬美元。截至2022年6月30日的季度淨保費收入為4260萬美元，而2021年可比季度的淨保費為4190萬美元。2022年第二季度，該業務的承保淨額為2020萬美元，而2021年第二季度為970萬美元。淨承保業績增長主要是由於2022年第二季度的淨索賠和索賠調整費用水平較低，這得益於與2021年第二季度相比，除海運責任和固有缺陷保險外，所有行業的前幾年意外事故準備金的有利發展，以及貨幣貶值對以英鎊計價的損失準備金的影響。
3
長尾業務2022年前六個月的毛保費增長2.1%，從2021年前六個月的1.013億美元增至1.034億美元。截至2022年6月30日的六個月的淨保費收入為8160萬美元，而2021年同期為8270萬美元。2022年前六個月，該業務的承保淨額為3,730萬美元，而2021年前六個月為2,250萬美元。淨承保業績增長主要是由於2022年前六個月的淨索賠和索賠調整費用水平較低，這得益於與2021年前六個月相比，前一次事故 年的淨損失準備金的有利發展，以及貨幣貶值對以英鎊計價的損失準備金的影響。
短尾業務約佔本公司截至2022年6月30日的六個月毛保費的59%，包括能源、房地產、通用航空、港口和碼頭、海運、海運、或有、建築和工程以及政治暴力。
2022年第二季度短尾業務的毛保費為1.116億美元，與2021年第二季度的9750萬美元相比增長了14.5%。截至2022年6月30日的季度淨保費收入為4570萬美元，而2021年可比季度為3740萬美元 。2022年第二季度，該業務的承保淨額為1,890萬美元，而2021年可比季度為1,010萬美元。與2021年第二季度相比，2022年第二季度的淨保費收入有所增加。
短尾業務2022年前六個月的毛保費為1.807億美元，較2021年前六個月的1.509億美元增長19.7%。截至2022年6月30日的六個月的淨保費收入為8700萬美元，而2021年同期為7380萬美元。2022年前六個月，該業務的承保淨額為4,110萬美元，而2021年同期為2,350萬美元。2022年前六個月受益於淨保費收入的增加，以及較低的淨索賠和索賠調整費用水平，這得益於之前事故年度的淨損失準備金的有利發展，而與2021年前六個月以前事故年度的淨損失準備金的不利發展相比，加上貨幣貶值對以歐元計價的損失準備金的影響。
再保險分部佔本公司截至2022年6月30日的六個月毛保費的約7%，包括本公司的分入再保險組合。
再保險部門2022年第二季度的毛保費為660萬美元，而2021年第二季度為560萬美元。截至2022年6月30日的季度淨保費收入為750萬美元，而2021年可比季度的淨保費收入為620萬美元。2022年第二季度該業務的承保淨收益為130萬美元，而2021年第二季度為110萬美元。2022年第二季度受益於淨保費收入的增長，但淨索賠和索賠調整費用的增長部分抵消了這一增長。
4
再保險部門2022年前六個月的毛保費為2,030萬美元，而2021年前六個月的毛保費為1,460萬美元。截至2022年6月30日的六個月的淨保費收入為1,440萬美元，而2021年同期為1,130萬美元。2022年前六個月，該業務的承保淨收益為330萬美元，而2021年前六個月的淨承保收入為260萬美元。截至2022年6月30日的六個月受益於淨保費收入的增長，但淨索賠和索賠調整費用的增長部分抵消了這一增長。
外匯損失
2022年第二季度的外匯損失為920萬美元，而2021年第二季度的外匯損失為190萬美元，這兩項損失都主要是貨幣重估損失。與2021年第二季度相比，2022年第二季度，公司主要交易貨幣(主要是英鎊和歐元)對美元的匯率負波動程度更大 。
2022年前六個月的外匯損失為1,270萬美元，而2021年前六個月的外匯損失為320萬美元，這兩項損失都主要是貨幣重估損失。與2021年前6個月相比，2022年前6個月，公司主要交易貨幣(主要是英鎊和歐元)對美元的匯率出現了更大程度的負波動 。
投資成果
2022年第二季度的總投資收益為150萬美元，而2021年第二季度的收益為450萬美元。總投資 淨收益(見下文“簡明合併財務報表附註(未經審計)”附註(1)截至2022年6月30日和2021年6月30日的季度分別為460萬美元和390萬美元。這代表着2022年第二季度平均總投資、定期存款(三個月以上的銀行存款)以及現金和現金等價物(現金、銀行餘額和三個月以下的短期存款)的年化投資收益率為2.0%，與2021年同期的2.0%持平。2022年第二季度，公司的總投資和定期存款的投資收益率為2.3%，而2021年同期為2.4%。總投資收入下降的主要原因是2022年第二季度投資未實現虧損310萬美元，而2021年第二季度投資未實現收益為80萬美元，但利息收入增加了50萬美元，部分抵消了這一下降。
2022年前六個月的總投資收益為420萬美元，而2021年前六個月的收益為970萬美元。截至2022年和2021年6月30日的前六個月，總投資 淨收益分別為850萬美元和790萬美元。這 代表着2022年前六個月平均總投資、定期存款以及現金和現金等價物的年化投資收益率為1.9%，而2021年同期為2.0%。該公司的總投資和定期存款在2022年前六個月產生了2.2%的投資收益率，而2021年同期為2.4%。總投資收入下降 主要是由於2022年前六個月的投資未實現虧損310萬美元 ，而2021年前六個月的投資未實現收益為210萬美元，以及公司固定收益組合的減值準備為70萬美元，但被50萬美元的利息收入增加部分抵消。
5
截至2022年6月30日，定期存款、現金和現金等價物總計3.69億美元，佔公司總投資、定期存款和現金及現金等價物的40.7%，而2021年12月31日為4.221億美元，當時為46.2%。總投資包括投資、對合夥人的投資和投資物業，截至2022年6月30日，投資總額為9.058億美元，而2021年12月31日為9.143億美元。
總股本
截至2022年6月30日的總股本為3.939億美元，而截至2021年12月31日的總股本為4.019億美元。截至2022年6月30日的第二季度和六個月期間的總股本變動情況如下：
| (單位：百萬美元) | 季度 告一段落 June 30, 2022 | 六個月 告一段落 June 30, 2022 | ||||||
| 期初權益總額 | $ | 390.9 | $ | 401.9 | ||||
| 當期利潤 | $ | 21.8 | $ | 41.3 | ||||
| 通過其他全面收益(保監處)投資的公允價值準備金淨變化 | $ | (18.7 | ) | $ | (40.7 | ) | ||
| 外幣折算準備金變動情況 | $ | (0.3 | ) | $ | 0.1 | |||
| 購買庫藏股 | $ | (0.1 | ) | $ | (0.1 | ) | ||
| 發行限制性股票獎勵 | $ | 0.8 | $ | 1.2 | ||||
| 期內宣佈的現金股利 | $ | (0.5 | ) | $ | (9.8 | ) | ||
| 2022年6月30日的總股本 | $ | 393.9 | $ | 393.9 | ||||
截至2022年6月30日，每股賬面價值為8.64美元 ，較2021年12月31日的8.83美元下降2.2%。
2022年第二季度，本公司開始使用2022年5月宣佈的500萬股普通股回購授權。截至2022年8月17日，公司已按每股平均價格7.xx美元回購xxx普通股。
6
國際通用保險控股有限公司。
簡明合併收入報表 (未經審計)
| 截至6月30日的季度， | 截至六個月 6月30日， | |||||||||||||||
| (單位：百萬美元，不包括百分比和每股數據) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 毛保費 | $ | 176.4 | $ | 166.1 | $ | 304.4 | $ | 266.8 | ||||||||
| 再保險人在保險費中的份額 | $ | (60.2 | ) | $ | (56.6 | ) | $ | (97.4 | ) | $ | (80.1 | ) | ||||
| 淨書面保費 | $ | 116.2 | $ | 109.5 | $ | 207.0 | $ | 186.7 | ||||||||
| 未賺取保費淨變化 | $ | (20.4 | ) | $ | (24.0 | ) | $ | (24.0 | ) | $ | (18.9 | ) | ||||
| 賺取的淨保費 | $ | 95.8 | $ | 85.5 | $ | 183.0 | $ | 167.8 | ||||||||
| 索賠淨額和索賠調整費用 | $ | (38.4 | ) | $ | (48.7 | ) | $ | (67.0 | ) | $ | (89.8 | ) | ||||
| 保單購置費用淨額 | $ | (17.0 | ) | $ | (15.9 | ) | $ | (34.3 | ) | $ | (29.4 | ) | ||||
| 淨承保業績 | $ | 40.4 | $ | 20.9 | $ | 81.7 | $ | 48.6 | ||||||||
| 淨投資收益(1) | $ | 1.6 | $ | 4.3 | $ | 4.2 | $ | 9.4 | ||||||||
| 聯營公司的利潤份額(1) | - | $ | 0.2 | - | $ | 0.3 | ||||||||||
| 一般和行政費用 | $ | (16.3 | ) | $ | (14.3 | ) | $ | (33.3 | ) | $ | (29.3 | ) | ||||
| 其他費用，淨額(2) | $ | 1.1 | $ | (0.8 | ) | $ | (2.2 | ) | $ | (1.6 | ) | |||||
| 衍生金融負債公允價值變動 | $ | 3.6 | $ | 0.4 | $ | 3.6 | $ | (3.8 | ) | |||||||
| 匯兑損失 | $ | (9.2 | ) | $ | (1.9 | ) | $ | (12.7 | ) | $ | (3.2 | ) | ||||
| 税前利潤 | $ | 21.2 | $ | 8.8 | $ | 41.3 | $ | 20.4 | ||||||||
| 所得税 | $ | 0.6 | $ | (0.6 | ) | - | $ | (1.9 | ) | |||||||
| 當期利潤 | $ | 21.8 | $ | 8.2 | $ | 41.3 | $ | 18.5 | ||||||||
| 基本 和股東應佔稀釋後每股收益(3) | $ | 0.44 | $ | 0.17 | $ | 0.84 | $ | 0.38 | ||||||||
見下文“簡明合併財務報表附註(未經審計)”。
7
國際通用保險控股有限公司
財務狀況簡明合併報表
| (單位：百萬美元 美元) | 截至6月30日， 2022年(未經審計) | 截至 十二月三十一日， 2021 (審核) | ||||||
| 資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 213.9 | $ | 242.1 | ||||
| 定期存款 | $ | 155.1 | $ | 180.0 | ||||
| 保險應收賬款 | $ | 212.8 | $ | 179.4 | ||||
| 投資(4) | $ | 515.3 | $ | 470.2 | ||||
| 聯營公司的投資(4) | $ | 5.8 | $ | 5.7 | ||||
| 再保險在未決索賠中的份額 | $ | 157.9 | $ | 182.3 | ||||
| 未賺取保費中的再保險份額 | $ | 75.5 | $ | 64.1 | ||||
| 遞延超額損失保費 | $ | 5.4 | $ | 17.2 | ||||
| 遞延保單收購成本 | $ | 69.1 | $ | 64.8 | ||||
| 遞延税項資產 | $ | 4.6 | $ | 0.5 | ||||
| 其他資產 | $ | 12.1 | $ | 9.9 | ||||
| 投資物業(4) | $ | 15.7 | $ | 16.3 | ||||
| 財產、房舍和設備 | $ | 14.1 | $ | 14.9 | ||||
| 無形資產 | $ | 4.0 | $ | 4.3 | ||||
| 總資產 | $ | 1,461.3 | $ | 1,451.7 | ||||
| 負債 | ||||||||
| 未決索賠總額 | $ | 565.5 | $ | 575.9 | ||||
| 毛未賺取保費 | $ | 364.1 | $ | 328.8 | ||||
| 應付保險款項 | $ | 90.1 | $ | 89.5 | ||||
| 其他負債 | $ | 22.1 | $ | 29.0 | ||||
| 衍生金融負債 | $ | 9.3 | $ | 12.9 | ||||
| 未賺取的佣金 | $ | 16.3 | $ | 13.7 | ||||
| 總負債 | $ | 1,067.4 | $ | 1,049.8 | ||||
| 股權 | ||||||||
| 按面值計算的普通股 | $ | 0.5 | $ | 0.5 | ||||
| 股票溢價 | $ | 160.7 | $ | 159.5 | ||||
| 國庫股 | $ | (0.1 | ) | - | ||||
| 外幣折算儲備 | $ | 1.1 | $ | 1.0 | ||||
| 公允價值準備金 | $ | (32.4 | ) | $ | 8.3 | |||
| 留存收益 | $ | 264.1 | $ | 232.6 | ||||
| 總股本 | $ | 393.9 | $ | 401.9 | ||||
| 負債和權益總額 | $ | 1,461.3 | $ | 1,451.7 | ||||
見下文“簡明合併財務報表附註(未經審計)”。
8
補充財務信息-綜合比率(未經審計)
國際通用保險控股有限公司
| 截至6月30日的季度， | 截至六個月 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 淨索賠和索賠費用比率 (a) | 40.1 | % | 57.0 | % | 36.6 | % | 53.5 | % | ||||||||
| 淨保單購置費用比率 (b) | 17.7 | % | 18.6 | % | 18.7 | % | 17.5 | % | ||||||||
| 一般和行政費用比率 (c) | 17.0 | % | 16.7 | % | 18.2 | % | 17.5 | % | ||||||||
| 費用比率(d) | 34.7 | % | 35.3 | % | 36.9 | % | 35.0 | % | ||||||||
| 綜合比率(e) | 74.8 | % | 92.3 | % | 73.5 | % | 88.5 | % | ||||||||
| (a) | 代表淨索賠 和索賠調整費用，佔淨保費收入的百分比。本事故年、本年度CAT損失和前 年損失發展之間的淨索賠 和索賠費用比率如下： |
| 截至6月30日的季度， | 截至6月30日的六個月， | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||
| (單位：百萬美元，百分比除外) | 理賠和理賠費用 | 淨保費收入的百分比 | 理賠和理賠費用 | 淨保費收入的百分比 | 理賠和理賠費用 | 淨保費收入的百分比 | 理賠和理賠費用 | 淨保費收入的百分比 | ||||||||||||||||||||||||
| 本年度淨已發生索賠 | $ | 38.4 | 40.1 | % | $ | 48.7 | 57.0 | % | $ | 67.0 | 36.6 | % | $ | 89.8 | 53.5 | % | ||||||||||||||||
| 減號： 當前事故年貓損失 | $ | 0.4 | 0.4 | % | $ | 0.4 | 0.5 | % | $ | 5.6 | 3.1 | % | $ | 0.5 | 0.3 | % | ||||||||||||||||
| 減號： 前幾年發展的影響 | $ | (5.5 | ) | -5.7 | % | $ | 1.0 | 1.2 | % | $ | (23.1 | ) | -12.6 | % | $ | (3.3 | ) | -2.0 | % | |||||||||||||
| 當前事故 年(未發生CAT損失) | $ | 43.5 | 45.4 | % | $ | 47.3 | 55.3 | % | $ | 84.5 | 46.1 | % | $ | 92.6 | 55.2 | % | ||||||||||||||||
| (b) | 表示淨保單 收購費用佔淨保費收入的百分比。 |
| (c) | 表示一般費用和 管理費用佔淨保費收入的百分比。 |
| (d) | 表示 淨保單獲取費用比率與一般和管理費用比率之和。 |
| (e) | 表示 淨索賠和索賠費用比率與費用比率之和。 |
9
國際通用保險控股有限公司
補充財務信息-每股賬面價值(未經審計)
| (以百萬美元為單位，不包括股票和每股數據) | 截至 6月30日， 2022 | 截至 十二月三十一日， 2021 | ||||||
| 現金及現金等價物和定期存款 | $ | 369.0 | $ | 422.1 | ||||
| 總投資* | $ | 536.8 | $ | 492.2 | ||||
| 總投資、定期存款以及現金和現金等價物 | $ | 905.8 | $ | 914.3 | ||||
| 已發行普通股(百萬股)* | 49.3 | 48.9 | ||||||
| 減號：未歸屬股份(單位為 百萬)** | 3.7 | 3.4 | ||||||
| 既有普通股流通股數量(百萬股)(A) | 45.6 | 45.5 | ||||||
| 總股本(B) | $ | 393.9 | $ | 401.9 | ||||
| 每股賬面價值(B)/(A) | $ | 8.64 | $ | 8.83 | ||||
| * | 截至2022年6月30日和2021年12月31日的已發行和已發行普通股如下： |
| 不是的。的股份數量 | ||||
| 6月30日， 2022 | ||||
| 截至2021年12月31日的既得普通股 | 45,471,084 | |||
| 既得限制性股票獎勵 | 146,386 | |||
| 截至2022年6月30日的既有普通股總數 | 45,617,470 | |||
| 截至2022年6月30日的溢價股票 | 3,012,500 | |||
| 截至2022年6月30日的未歸屬限制性股票獎勵 | 675,848 | |||
| 截至2022年6月30日的未歸屬股份總數 | 3,688,348 | |||
| 截至2022年6月30日的國庫股 | (15,665 | ) | ||
| 已發行普通股總數 | 49,290,153 | |||
| 不是的。的股份 截至 | ||||
| 十二月三十一日， 2021 | ||||
| 截至2020年12月31日的既得普通股 | 45,426,251 | |||
| 既得限制性股票獎勵 | 44,833 | |||
| 截至2021年12月31日的既得普通股 | 45,471,084 | |||
| 截至2021年12月31日的溢價股票 | 3,012,500 | |||
| 截至2021年12月31日的未歸屬限制性股票獎勵 | 396,857 | |||
| 截至2021年12月31日的未歸屬股份總數 | 3,409,357 | |||
| 已發行普通股總數 | 48,880,441 | |||
| ** | 溢價股票必須以11.50美元至15.25美元的股票價格進行歸屬，有權獲得股息和投票權，但在歸屬之前，其持有人不得轉讓。如於2028年3月17日或之前未獲授予溢價股份，本公司將註銷該等股份。根據本公司2020年綜合激勵計劃於2022年、2021年及2020年頒發限售股獎勵，受益人有權獲得股息及投票權 。然而，受限股份獎勵不得由其持有人轉讓，直至根據各自的受限股份獎勵協議授予為止。截至2022年6月30日，向 員工發放的溢價股票和未歸屬限制性股票獎勵的歸屬條件尚未滿足，因此，這些股票未計入 基本和稀釋後每股收益的普通股加權平均數。 |
| *** | 見下文“合併財務報表附註(未經審計)”中的附註4。 |
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補充財務信息-分部結果(未經審計)
IGI合併後的 業務的細分信息如下：
截至2022年6月30日的季度
(in millions of U.S. Dollars) | 特產長尾 | 特產短尾 | 再保險 | 總計 | ||||||||||||
| 承保收入 | ||||||||||||||||
| 毛保費 | $ | 58.2 | $ | 111.6 | $ | 6.6 | $ | 176.4 | ||||||||
| 再保險人在保險費中的份額 | $ | (15.6 | ) | $ | (44.6 | ) | - | $ | (60.2 | ) | ||||||
| 淨書面保費 | $ | 42.6 | $ | 67.0 | $ | 6.6 | $ | 116.2 | ||||||||
| 未賺取保費淨變化 | - | $ | (21.3 | ) | $ | 0.9 | $ | (20.4 | ) | |||||||
| 賺取的淨保費 | $ | 42.6 | $ | 45.7 | $ | 7.5 | $ | 95.8 | ||||||||
| 索賠淨額和索賠調整費用 | $ | (13.6 | ) | $ | (20.0 | ) | $ | (4.8 | ) | $ | (38.4 | ) | ||||
| 保單購置費用淨額 | $ | (8.8 | ) | $ | (6.8 | ) | $ | (1.4 | ) | $ | (17.0 | ) | ||||
| 淨承保業績 | $ | 20.2 | $ | 18.9 | $ | 1.3 | $ | 40.4 | ||||||||
截至2021年6月30日的季度
(in millions of U.S. Dollars) | 特產長尾 | 特產短尾 | 再保險 | 總計 | ||||||||||||
| 承保收入 | ||||||||||||||||
| 毛保費 | $ | 63.0 | $ | 97.5 | $ | 5.6 | $ | 166.1 | ||||||||
| 再保險人在保險費中的份額 | $ | (18.8 | ) | $ | (37.8 | ) | - | $ | (56.6 | ) | ||||||
| 淨書面保費 | $ | 44.2 | $ | 59.7 | $ | 5.6 | $ | 109.5 | ||||||||
| 未賺取保費淨變化 | $ | (2.3 | ) | $ | (22.3 | ) | $ | 0.6 | $ | (24.0 | ) | |||||
| 賺取的淨保費 | $ | 41.9 | $ | 37.4 | $ | 6.2 | $ | 85.5 | ||||||||
| 索賠淨額和索賠調整費用 | $ | (24.7 | ) | $ | (19.9 | ) | $ | (4.1 | ) | $ | (48.7 | ) | ||||
| 保單購置費用淨額 | $ | (7.5 | ) | $ | (7.4 | ) | $ | (1.0 | ) | $ | (15.9 | ) | ||||
| 淨承保業績 | $ | 9.7 | $ | 10.1 | $ | 1.1 | $ | 20.9 | ||||||||
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國際通用保險控股有限公司。
補充財務信息-分部結果(未經審計)
截至2022年6月30日的6個月
(in millions of U.S. Dollars) | 特產長尾 | 特產短尾 | 再保險 | 總計 | ||||||||||||
| 承保收入 | ||||||||||||||||
| 毛保費 | $ | 103.4 | $ | 180.7 | $ | 20.3 | $ | 304.4 | ||||||||
| 再保險人在保險費中的份額 | $ | (28.1 | ) | $ | (69.3 | ) | - | $ | (97.4 | ) | ||||||
| 淨書面保費 | $ | 75.3 | $ | 111.4 | $ | 20.3 | $ | 207.0 | ||||||||
| 未賺取保費淨變化 | $ | 6.3 | $ | (24.4 | ) | $ | (5.9 | ) | $ | (24.0 | ) | |||||
| 賺取的淨保費 | $ | 81.6 | $ | 87.0 | $ | 14.4 | $ | 183.0 | ||||||||
| 索賠淨額和索賠調整費用 | $ | (27.4 | ) | $ | (31.2 | ) | $ | (8.4 | ) | $ | (67.0 | ) | ||||
| 保單購置費用淨額 | $ | (16.9 | ) | $ | (14.7 | ) | $ | (2.7 | ) | $ | (34.3 | ) | ||||
| 淨承保業績 | $ | 37.3 | $ | 41.1 | $ | 3.3 | $ | 81.7 | ||||||||
截至2021年6月30日的6個月
(in millions of U.S. Dollars) | 特產長尾 | 特產短尾 | 再保險 | 總計 | ||||||||||||
| 承保收入 | ||||||||||||||||
| 毛保費 | $ | 101.3 | $ | 150.9 | $ | 14.6 | $ | 266.8 | ||||||||
| 再保險人在保險費中的份額 | $ | (26.9 | ) | $ | (53.2 | ) | - | $ | (80.1 | ) | ||||||
| 淨書面保費 | $ | 74.4 | $ | 97.7 | $ | 14.6 | $ | 186.7 | ||||||||
| 未賺取保費淨變化 | $ | 8.3 | $ | (23.9 | ) | $ | (3.3 | ) | $ | (18.9 | ) | |||||
| 賺取的淨保費 | $ | 82.7 | $ | 73.8 | $ | 11.3 | $ | 167.8 | ||||||||
| 索賠淨額和索賠調整費用 | $ | (46.2 | ) | $ | (36.7 | ) | $ | (6.9 | ) | $ | (89.8 | ) | ||||
| 保單購置費用淨額 | $ | (14.0 | ) | $ | (13.6 | ) | $ | (1.8 | ) | $ | (29.4 | ) | ||||
| 淨承保業績 | $ | 22.5 | $ | 23.5 | $ | 2.6 | $ | 48.6 | ||||||||
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國際通用保險控股有限公司。
簡明合併財務報表附註(未經審計)
| (1) | 以下是計算的投資收益，以及用於計算投資收益的簡明綜合收益表(未經審計)中包括的投資淨收益和來自聯營公司的利潤份額與總投資收益的對賬。 |
截至的季度 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| (以百萬美元為單位，百分比除外) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 淨投資收益* | $ | 1.5 | $ | 4.3 | $ | 4.2 | $ | 9.4 | ||||||||
| 聯營公司的利潤份額 | - | $ | 0.2 | - | $ | 0.3 | ||||||||||
| 總投資收益 | $ | 1.5 | $ | 4.5 | $ | 4.2 | $ | 9.7 | ||||||||
| 減號 | ||||||||||||||||
| 已實現的投資收益 | - | $ | 0.3 | - | $ | 0.2 | ||||||||||
| 投資未實現(虧損)收益 | $ | (3.1 | ) | $ | 0.8 | $ | (3.1 | ) | $ | 2.1 | ||||||
| 投資物業的公允價值損失 | $ | (0.3 | ) | $ | (0.7 | ) | $ | (0.5 | ) | $ | (0.8 | ) | ||||
| 預期的投資信貸損失 | $ | 0.3 | - | $ | (0.7 | ) | - | |||||||||
| 聯營公司的利潤份額 | - | $ | 0.2 | - | $ | 0.3 | ||||||||||
| 總投資收益，淨額(a) | $ | 4.6 | $ | 3.9 | $ | 8.5 | $ | 7.9 | ||||||||
| 按成本計算的平均總投資和定期存款，(b1) | $ | 790.4 | $ | 662.7 | $ | 770.0 | $ | 645.0 | ||||||||
| 平均總投資、定期存款以及現金和現金等價物，按成本計算 (b2) | $ | 931.6 | $ | 792.0 | $ | 915.0 | $ | 787.2 | ||||||||
| 投資收益率(a) / (b1)年化 | 2.3 | % | 2.4 | % | 2.2 | % | 2.4 | % | ||||||||
| 投資收益率(a) / (b2)年化 | 2.0 | % | 2.0 | % | 1.9 | % | 2.0 | % | ||||||||
| * | 投資淨收益由利息和股息收入、投資已實現和未實現收益(虧損)、投資物業已實現和未實現收益(虧損)、投資預期信貸損失、投資託管費和其他投資費用組成。 |
13
| (2) | 表示以下內容： |
| 截至6月30日的季度， | 截至六個月 6月30日， | |||||||||||||||
| (單位：百萬美元) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 其他收入 | $ | 0.4 | $ | 0.6 | $ | 1.2 | $ | 1.0 | ||||||||
| 其他費用 | $ | (0.5 | ) | $ | (0.8 | ) | $ | (1.3 | ) | $ | (1.5 | ) | ||||
| 應收保險賬款減值損失 | $ | 1.2 | $ | (0.6 | ) | $ | (2.1 | ) | $ | (1.1 | ) | |||||
| 其他費用，淨額 | $ | 1.1 | $ | (0.8 | ) | $ | (2.2 | ) | $ | (1.6 | ) | |||||
| (3) | 表示當期歸屬於既有普通股的淨利潤除以既有普通股的加權平均數-基本和攤薄計算如下： |
截至的季度 6月30日， | 截至六個月 6月30日， | |||||||||||||||
| (單位：百萬美元，不包括股票和每股信息) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 當期利潤 | $ | 21.8 | $ | 8.2 | $ | 41.3 | $ | 18.5 | ||||||||
| 減號： 溢價股份應佔利潤 | $ | 1.3 | $ | 0.5 | $ | 2.5 | $ | 1.1 | ||||||||
| 減號： 限售股份應佔利潤 | $ | 0.3 | $ | 0.1 | $ | 0.6 | $ | 0.2 | ||||||||
| 當期權益持有人應佔淨利(A) | $ | 20.2 | $ | 7.6 | $ | 38.2 | $ | 17.2 | ||||||||
| 既有普通股加權平均數--基本和稀釋後普通股(單位：百萬股)(B)* | 45.6 | 45.5 | 45.6 | 45.5 | ||||||||||||
| 基本 和股東應佔稀釋後每股收益(a/b) | $ | 0.44 | $ | 0.17 | $ | 0.84 | $ | 0.38 | ||||||||
| * | 加權平均普通股數量是指在報告期內，根據已發行普通股和已發行普通股的變動進行調整後計算的普通股數量。 |
| (4) | 總投資包括以下內容： |
作為 在 | ||||||||
| (單位：百萬美元) | June
30, | December
31, | ||||||
| 投資 | $ | 515.3 | $ | 470.2 | ||||
| 投資物業 | $ | 15.7 | $ | 16.3 | ||||
| 對聯營公司的投資 | $ | 5.8 | $ | 5.7 | ||||
| 總投資 | $ | 536.8 | $ | 492.2 | ||||
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國際通用保險控股有限公司。
非國際財務報告準則財務衡量標準
在介紹IGI的結果時，管理層 納入並討論了某些非《國際財務報告準則》的財務措施。我們認為，這些非國際財務報告準則計量可能由其他公司以不同的方式定義和計算，有助於解釋和加強對我們經營結果的理解。但是，這些措施不應被視為取代根據《國際財務報告準則》確定的措施。
綜合比率
下表説明瞭財務年度和事故年度綜合比率的對賬情況：
| 截至6月30日的季度， | 截至六個月 6月30日， | |||||||||||||||
| (單位：百萬美元，百分比除外) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 淨保費收入(A) | $ | 95.8 | $ | 85.5 | $ | 183.0 | $ | 167.8 | ||||||||
| 索賠淨額和索賠調整費用(B) | $ | (38.4 | ) | $ | (48.7 | ) | $ | (67.0 | ) | $ | (89.8 | ) | ||||
| 保單購置費用淨額(C) | $ | (17.0 | ) | $ | (15.9 | ) | $ | (34.3 | ) | $ | (29.4 | ) | ||||
| 一般和行政費用(D) | $ | (16.3 | ) | $ | (14.3 | ) | $ | (33.3 | ) | $ | (29.3 | ) | ||||
| 往年良好發展(五) | $ | (5.5 | ) | $ | 1.0 | $ | (23.1 | ) | $ | (3.3 | ) | |||||
| CAT損失(F) | $ | 0.4 | $ | 0.4 | $ | 5.6 | $ | 0.5 | ||||||||
| 綜合比率 ((b+c+d)/a)* | 74.8 | % | 92.3 | % | 73.5 | % | 88.5 | % | ||||||||
| 減號： 往年(有利)/不利發展(e/a) | (5.7 | %) | 1.2 | % | (12.6 | %) | (2.0 | %) | ||||||||
| 事故年綜合比率 | 80.5 | % | 91.1 | % | 86.1 | % | 90.5 | % | ||||||||
| 減號： 按事故年計算的CAT損失(f/a) | 0.4 | % | 0.5 | % | 3.1 | % | 0.3 | % | ||||||||
| CAT損失前的事故年綜合比率 | 80.1 | % | 90.6 | % | 83.0 | % | 90.2 | % | ||||||||
| * | 見“補充財務信息-簡明綜合損益表(未經審計)”。 |
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核心營業收入
核心營業收入衡量的是我們的經營業績 ，不受投資和外匯等税後損益的影響，如下表所示。我們在計算核心營業收入時不計入這些項目，是因為這些損益金額受到公司外部的經濟和其他因素和/或交易或事件的嚴重影響，並在一定程度上根據這些因素而波動。 這些交易或事件通常不是我們核心承保活動的經常性部分，而且在很大程度上獨立於我們的核心承保活動，計入這些項目會扭曲我們對業務趨勢的分析 。我們相信，核心運營收入的報告通過突出我們核心保險業務的潛在盈利能力， 增強了對我們業績的瞭解。我們的承保盈利能力受賺取的保費、定價的充分性以及虧損的頻率和嚴重程度的影響。隨着時間的推移，這種盈利能力還受到承保紀律的影響，承保紀律尋求通過有利的風險選擇和分散來管理公司的虧損敞口，IGI對索賠的管理 再保險的使用以及管理費用比率的能力，這些都是公司通過管理收購 成本和其他承保費用來實現的。
除了顯示根據國際財務報告準則確定的期間的利潤外，我們認為，顯示“核心營業收入”為投資者提供了一個衡量盈利能力的寶貴指標，並使投資者、評級機構和我們財務信息的其他用户能夠以類似於管理層分析公司基本業務業績的方式分析公司的業績 。
核心營業收入的計算方法是將“簡明綜合收益表”中報告的某些行項目從 期間的利潤和影響每個行項目的税項中加減(導致每個項目都是非國際財務報告準則計量)，如下表所示：
截至的季度 6月30日， | 截至六個月 6月30日， | |||||||||||||||
| (單位：百萬美元，不包括百分比和每股數據) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 當期利潤 | $ | 21.8 | $ | 8.2 | $ | 41.3 | $ | 18.5 | ||||||||
| 當期利潤與核心營業收入之間的對賬項目： | ||||||||||||||||
| 已實現的投資收益(税後調整)(i) | - | $ | (0.4 | ) | - | $ | (0.2 | ) | ||||||||
| 預期的投資信貸損失 | $ | (0.3 | ) | - | $ | 0.7 | - | |||||||||
| 投資未實現虧損(收益)(税額調整)(i) | $ | 3.0 | $ | (0.8 | ) | $ | 3.2 | $ | (2.0 | ) | ||||||
| 投資物業的公允價值損失 | $ | 0.3 | $ | 0.7 | $ | 0.5 | $ | 0.8 | ||||||||
| 通過聯營公司持有的投資物業的公允價值收益(Ii) | - | $ | (0.2 | ) | - | $ | (0.3 | ) | ||||||||
| 衍生金融負債公允價值變動 | $ | (3.6 | ) | $ | (0.5 | ) | $ | (3.6 | ) | $ | 3.8 | |||||
| 匯兑損失(税後調整)(i) | $ | 8.2 | $ | 1.8 | $ | 11.2 | $ | 2.9 | ||||||||
| 核心營業收入 | $ | 29.4 | $ | 8.8 | $ | 53.3 | $ | 23.5 | ||||||||
| 平均股東權益(Iii) | $ | 392.4 | $ | 386.4 | $ | 397.9 | $ | 385.6 | ||||||||
| 核心營運平均股本回報率(年化) (四)及(六) | 30.0 | % | 9.1 | % | 26.8 | % | 12.2 | % | ||||||||
| 每股基本和稀釋後核心運營收益(v) | $ | 0.60 | $ | 0.18 | $ | 1.08 | $ | 0.48 | ||||||||
| 平均股本回報率(按年計算)(Vi) | 22.2 | % | 8.5 | % | 20.8 | % | 9.6 | % | ||||||||
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| i. | 代表非《國際財務報告準則》財務計量，作為 “收入(未經審計)簡明綜合報表”中報告的淨投資收入和外匯損失的項目餘額，已根據相關的税務影響進行了上述調整。 |
| 二、 | 通過聯營公司持有的投資物業的公允價值收益(虧損)已從截至2022年6月30日的季度和6個月的核心運營收入中剔除。因此，為符合目前的列報方式，在釐定核心營運收入時，透過聯營公司持有的投資物業的公允價值收益(虧損)已從截至2021年6月30日的 比較期間剔除。 |
| 三、 | 表示報告期結束時的權益總額加上截至報告期開始時的權益總額除以2。 |
| 四、 | 表示該期間的年化核心運營收入除以平均股東權益。 |
| v. | 代表歸屬於既有權益的核心運營收入 除以既有普通股的加權平均數-基本和攤薄如下： |
截至的季度 6月30日， | 截至六個月 6月30日， | |||||||||||||||
| (單位：百萬美元，每股信息除外) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 核心營業收入 | $ | 29.4 | $ | 8.8 | $ | 53.3 | $ | 23.5 | ||||||||
| 減號： 歸屬於可歸屬溢價股份的核心營業收入 | $ | 1.8 | $ | 0.5 | $ | 3.3 | $ | 1.4 | ||||||||
| 減號： 受制於歸屬的限售股份獎勵的核心營運收入 | $ | 0.4 | $ | 0.1 | $ | 0.7 | $ | 0.2 | ||||||||
| 當期歸屬於既得權益持有人的核心營業收入(A) | $ | 27.2 | $ | 8.2 | $ | 49.3 | $ | 21.9 | ||||||||
| 既有普通股的加權平均數--基本普通股和稀釋普通股(百萬股)(B) | 45.6 | 45.5 | 45.6 | 45.5 | ||||||||||||
| 每股基本和稀釋後核心運營收益(a/b) | $ | 0.60 | $ | 0.18 | $ | 1.08 | $ | 0.48 | ||||||||
| 六. | 平均股本回報率(年化)和核心運營回報率 平均股本(年化)均為非國際財務報告準則財務指標，代表本年度普通股股東權益產生的回報 。 |
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該公司已在其網站www.iginsure.com上的投資者部分中的 演示文稿和網絡廣播選項卡下發布了2022年第二季度投資者演示文稿。
—
關於IGI：
IGI是一家國際專業風險商業保險公司和再保險公司，承保各種專業產品組合。IGI成立於2001年，業務涉及能源、財產、通用航空、建築工程、港口和碼頭、海運、海洋貿易、意外事件、政治暴力、金融機構、一般第三方責任(意外傷害)、法律費用、專業賠償、D&O、擔保、海洋責任和再保險條約業務。IGI在百慕大註冊，業務遍及百慕大、倫敦、馬耳他、迪拜、安曼、拉布安和卡薩布蘭卡，旨在為客户和經紀人提供卓越的服務水平。IGI被AM Best評為A級(優秀)/穩定 ，被標普全球評級評為A-(強)/穩定。欲瞭解更多有關IGI的信息，請訪問www.iginsure.com。
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前瞻性陳述：
本新聞稿包含符合1995年《私人證券訴訟改革法》中“安全港”條款的“前瞻性陳述”。 對IGI業務的預期、估計和預測可能與其實際結果不同，因此，您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。諸如“預期”、“估計”、“項目”、“預算”、“預測”、“預期”、“打算”、“計劃”、“可能”、“將”、“可能”、“應該”、“相信”、“預測”、“潛在”、“繼續”、“ ”“承諾”以及類似的表述旨在識別此類前瞻性表述。本新聞稿中包含的前瞻性陳述 可能包括但不限於我們對業務表現的預期、我們的財務業績、我們的流動性和資本資源、我們戰略舉措的結果、我們對定價和其他市場狀況的預期，以及我們的增長前景。這些前瞻性陳述涉及重大風險和不確定因素，可能導致實際結果與預期結果大相徑庭。這些因素中的大多數都超出了IGI的控制範圍，很難預測。可能導致這種差異的因素包括但不限於：(1)對IGI服務的需求變化 ，IGI可能受到全球和其業務所在地區的其他經濟、商業和/或競爭因素的不利影響；(2)競爭, IGI盈利增長和管理增長的能力以及IGI留住關鍵員工的能力；(3)適用法律或法規的變化；(4)可能對公司提起的任何法律訴訟的結果；(5)新冠肺炎大流行和新出現的變種的潛在影響；(6)俄羅斯與烏克蘭敵對行動以及美國、歐盟、英國和其他國家對俄羅斯實施制裁的影響；(7)無法維持公司普通股或認股權證在納斯達克上市；(8)公司無法完成擬議的收購行動，或未能實現擬議收購行動的預期效益；及(9)納斯達克呈報的 文件中顯示的其他風險和不確定性。上述因素清單並不是排他性的。此外，前瞻性陳述本質上是基於各種估計和假設的，這些估計和假設取決於編制這些估計和假設的人的判斷，也受到重大經濟、競爭、行業和其他不確定性和意外事件的影響，所有這些都是難以或不可能預測的，其中許多 超出了IGI的控制。不能保證IGI的財務狀況或經營結果將與此類前瞻性陳述中陳述的一致。您不應過度依賴任何前瞻性陳述，因為這些前瞻性陳述僅反映了所作陳述的日期。IGI不承擔或承諾公開發布任何前瞻性陳述的任何更新或修訂，以反映其預期的任何變化，或任何此類陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化。
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