美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
| (標記一) |
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的季度報告。 |
| 截至本季度末 |
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告。 |
| 由_至_的過渡期 |
委託文件編號：
CVD設備公司
(註冊人在其約章內的姓名)
| | |
| 國家或其他司法管轄權 公司或組織) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| | |
|
| |
| (主要執行辦公室地址) | |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | | |
勾選表明註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義)。
| 大型加速文件服務器☐ | 加速的文件服務器☐ | |
| | 規模較小的報告公司 | 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
| 是 |
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量：
CVD設備公司及其子公司
索引
| 第一部分-財務信息 | |
| 項目1--簡明合併財務報表(未經審計) |
|
| 截至2022年6月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
3 |
| 截至2022年和2021年6月30日止三個月和六個月的簡明綜合業務報表 |
4 |
| 截至2022年和2021年6月30日止三個月和六個月股東權益變動簡明綜合報表 |
5 |
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月現金流量表簡明合併報表 |
6 |
| 簡明合併財務報表附註 |
7 |
| 項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 |
20 |
| 項目3--關於市場風險的定量和定性披露 |
31 |
| 項目4--控制和程序 |
31 |
| 第II部分--其他資料 |
|
| 項目1--法律訴訟 |
32 |
| 項目1A--風險因素 |
32 |
| 項目2--未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
32 |
| 第3項-高級證券違約 |
32 |
| 項目4--煤礦安全信息披露 |
32 |
| 項目5--其他信息 |
32 |
| 項目6--展品 |
33 |
| 簽名 |
34 |
第1部分-財務信息
項目1--財務報表
CVD設備公司及其子公司
簡明綜合資產負債表
| (未經審計) | ||||||||
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 合同資產 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 應收税金 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 長期債務當期到期日 | ||||||||
| 合同責任 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 普通股--$面值-已授權、已發行和已發行的股份在2022年6月30日及2021年12月31日 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
CVD設備公司及其子公司
簡明綜合業務報表
(未經審計)
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| 銷售和發貨 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 債務清償收益 | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入合計，淨額 | ||||||||||||||||
| 所得税前收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||
| 淨(虧損)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 每股普通股基本(虧損)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 每股普通股攤薄(虧損)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 加權平均未償還普通股-基本 | ||||||||||||||||
| 加權平均未償還普通股-攤薄 | ||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
CVD設備公司及其子公司
簡明合併股東權益變動表
(未經審計)
| 截至2022年和2021年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股票
| 帕爾 價值
| 其他內容 已繳費 資本 | 保留 收益/ (累計 赤字) | 總計
| ||||||||||||||||
| 2022年4月1日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2021年4月1日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 截至2022年和2021年6月30日的六個月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股票
| 帕爾 價值
| 其他內容 已繳費 資本 | 保留 收益/ (累計 赤字) | 總計
| ||||||||||||||||
| 2022年1月1日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2021年1月1日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
CVD設備公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
| 截至六個月 | ||||||||
| 6月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： | ||||||||
| 債務清償收益 | ( | ) | ||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| (增加)/減少營運資產： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合同資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 盤存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收税金 | ||||||||
| 其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 經營負債增加/(減少)： | ||||||||
| 應付帳款 | ||||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 合同責任 | ||||||||
| 調整總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 出售資產的淨收益 | ||||||||
| 資本化專利成本 | ( | ) | ||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動產生的現金流 | ||||||||
| 償還長期債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於融資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金及現金等價物 | ||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充披露現金流量信息： | ||||||||
| 已繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
CVD設備公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1:
陳述的基礎
隨附的CVD Equipment Corporation及其附屬公司(統稱“本公司”)的未經審計簡明綜合財務報表，是根據美利堅合眾國公認的中期財務信息會計原則和編制説明編制的10-Q和文章8規例S-X.他們確實是這樣做的不包括美利堅合眾國普遍接受的完整財務報表會計原則所要求的所有資料和腳註。管理層認為，為編制中期財務報表而必須進行的所有調整(包括正常經常性應計項目)不其中包括了誤導性調整，所有這些調整都是正常的經常性調整。該公司的經營業績三和六截至的月份 June 30, 2022 是不必須表明可預期的年終了的結果2022年12月31日。
截至以下日期的精簡綜合資產負債表2021年12月31日已從按表格存檔的經審計綜合財務報表中取得10-K，開啟美國證券交易委員會 March 31, 2022, 但確實是這樣不載有美利堅合眾國普遍接受的完整財務報表會計原則所要求的所有資料和腳註。這些未經審計的簡明合併財務報表應與該報告一併閲讀。
所有重要的公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。此外，對上期簡明合併財務報表進行了某些重新分類，以符合本期列報。這些重新分類有不是對淨收益(虧損)的影響。
注2:重要會計政策摘要
收入確認
符合FASB ASC606-來自與客户的合同收入(“ASC606")，公司記錄收入的金額反映了公司預期有權獲得的對價，以換取承諾給客户的商品或服務。在ASC下606,公司遵循一項五-將模型步入：(1)確定與客户的合同；(2)確定合同中的履行義務；(3)確定合同的交易價格；4)將交易價格分配給履約義務；以及(5)確認收入時使用一以下內容中的二方法：
注2:重要會計政策摘要(續)
隨着時間的推移
該公司通過合同協議設計、製造和銷售定製的化學氣相沉積設備。這些系統銷售要求公司交付正常運行的設備，這些設備通常在三至十八自開始接受訂單起計的幾個月。隨着時間的推移，公司通過使用基於成本的輸入法確認系統銷售收入，因為它描述了公司在履行履約義務方面的進展。根據這一方法，固定價格合同產生的收入在根據迄今發生的費用與履行義務完成時的估計費用總額的比率進行工作時予以確認。已發生成本包括所有直接材料成本和人工成本，以及與合同履行有關的間接成本，如用品、工具、維修和折舊成本。當項目材料已按照項目工程設計的要求購買或移至在製品並安裝時，合同材料成本包括在發生的成本中。以成本為基礎的收入確認輸入法要求公司對完成項目的成本進行估計。在做出這樣的估計時，需要做出重大判斷，以評估與完成項目的成本相關的假設，包括材料、勞動力和其他系統成本。如果任何合同的估計總成本大於合同收入淨額，本公司確認在損失已知並可合理估計的期間內的全部估計損失。
“合同資產”包括通常由合同項下的系統銷售產生的未開單金額，代表已確認的超過向客户開出賬單金額的收入。
“合同負債”包括預付款和超過已確認收入的賬單。該公司通常在收到訂單後收到定金，並在系統製造時收到進度付款。
合同資產和合同負債被歸類為流動資產，因為這些進行中的合同預計將在下一個月內基本完成十二月份。
時間點
對於產品和服務的非系統銷售，收入在承諾的產品或服務的控制權轉移給公司的客户時確認，金額反映公司預期有權換取這些產品或服務的對價(交易價格)。履約義務是合同中承諾將不同的產品或服務轉讓給客户的承諾，是ASC下的會計單位606,“與客户簽訂合同的收入”。
注2:重要會計政策摘要(續)
最新會計準則
在……裏面 June 2016, FASB發佈的會計準則更新(“ASU”)2016-13,金融工具--信貸損失(主題326)，其中要求按攤餘成本計量的金融資產應按預期收取的淨額列報。信貸損失準備是一個估值賬户，從金融資產的攤餘成本基礎上扣除，以按預期收取的金額列報賬面淨值。損益表反映了對新確認的金融資產的信貸損失的計量，以及在此期間發生的預期信貸損失的增減。對預期信貸損失的計量是基於歷史經驗、當前狀況以及影響報告金額可收回性的合理和可支持的預測。在……上面2019年11月15日，FASB推遲了較小報告公司的生效日期。此更新中的修正案現已在以下財年開始生效2022年12月15日以及在這些年度期間內的過渡期。管理層目前正在評估這一更新對公司合併財務報表的影響，目前認為應該不會產生實質性的影響。
該公司相信，有不是通過了額外的新會計準則，但不然而，這是有效的，與其財務報表的讀者相關。然而，有許多新的提案正在制定中，如果這些提案獲得通過，可能對我們的財務報告產生重大影響。
注3:信用風險集中
現金和現金等價物
該公司的現金和現金等價物為#美元。
該公司將大部分臨時現金投資放在金融機構，這些機構不時地可能超過聯邦存款保險公司的限額。處於風險中的金額 June 30, 2022 和2021年12月31日是$
銷售集中度
來自任一客户的收入一期限可以超過10%佔我們總收入的1/3。在.期間三截至的月份 June 30, 2022,
注3:信用風險集中(續)
應收賬款
該公司在正常業務過程中向幾個行業的不同公司銷售產品和服務。該公司根據一系列因素進行持續的信用評估，以評估應收賬款收回的可能性，這些因素包括過去的交易經驗、對其信用記錄的評估以及對合同發票條款的審查，以確定其客户的財務實力。該公司還保留預期損失準備金。在… June 30, 2022,
注4:收入分解
下表列出了以下項目的收入三和六截至的月份 June 30, 2022 和2021(單位：千)：
| 截至2022年6月30日的三個月 | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | 時間點 | 總計 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、儲存和傳輸 | ||||||||||||
| 工業 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年6月30日的三個月 | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | 時間點 | 總計 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、儲存和傳輸 | ||||||||||||
| 工業 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||
注4:收入分類(續)
| 截至2022年6月30日的6個月 | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | 時間點 | 總計 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、儲存和傳輸 | ||||||||||||
| 工業 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年6月30日的6個月 | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | 時間點 | 總計 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、儲存和傳輸 | ||||||||||||
| 工業 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | |||||||||
該公司的未確認合同收入約為$
需要作出判斷，以評估各種假設，包括合同淨收入和估計費用總額，以確定我們在完成合同方面取得的進展，並計算相應的收入數額予以確認。
系統銷售估計數的變化有多種原因，包括不僅限於(I)建造加速或延遲，(Ii)產品成本預測變化，(Iii)與成本相關的變更單或附加組件，或(Iv)用於估算成本的其他信息的變化。預算的更改可能對公司的合併經營報表有重大影響。
注4:收入分類(續)
合同資產和負債
在.期間六截至的月份 June 30, 2022 和2021,合同資產增加約#美元
正在進行的輸入法類型合同的合同資產和合同負債彙總如下：
| 2022 | ||||
| 進行中的合同所產生的費用 | $ | |||
| 預計收益 | ||||
| 迄今為止的比林斯 | ( | ) | ||
| $ | ||||
| 與非系統合同有關的遞延收入 | ( | ) | ||
| 包括在隨附的資產負債表中 | ||||
| 在以下標題下： | ||||
| 合同資產 | $ | |||
| 合同責任 | $ | ( | ) | |
注5:庫存，淨額
庫存包括：
| 6月30日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 在製品 | ||||||||
| 盤存 | $ | $ | ||||||
注6:應收賬款淨額
應收賬款是在扣除大約#美元的可疑賬款準備後列報的。
注7:長期債務
該公司與滙豐銀行有一項貸款協議，該協議以其位於紐約州中央伊斯利普的總部為抵押。這筆貸款是在#年支付的。
注8:基於股票的薪酬費用
該公司記錄了$
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| 銷售和發貨 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注8:基於股票的薪酬費用(續)
有關的股票期權活動摘要2007股票激勵計劃和2016開始期間的股票激勵計劃2022年1月1日穿過 June 30, 2022 具體如下：
| 2007年度股權激勵計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 起頭 | 授與 | 已鍛鍊 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期間 | 在.期間 | 在.期間 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 傑出的 | 期間 | 期間 | 期間 | 傑出的 | 可操練 | |||||||||||||||||||
| 股份數量 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 每股加權平均行權價 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 2016年度股權激勵計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 起頭 | 授與 | 已鍛鍊 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期間 | 在.期間 | 在.期間 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 傑出的 | 期間 | 期間 | 期間 | 傑出的 | 可操練 | |||||||||||||||||||
| 股份數量 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 每股加權平均行權價 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
對於六截至的月份 June 30, 2022, 該公司授予
| 股價 | $ | |||
| 行權價格 | $ | |||
| 股息率 | % | |||
| 預期波動率 | % | |||
| 無風險利率 | % | |||
| 預期壽命(年) |
本公司共有
注8:基於股票的薪酬費用(續)
下表彙總了有關未完成和可執行的期權的信息，網址為 June 30, 2022.
| 未完成的期權 | 可行使的期權 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 加權 | 加權 | 加權 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | 平均值 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 鍛鍊 | 數 | 剩餘 | 鍛鍊 | 固有的 | 數 | 鍛鍊 | 固有的 | |||||||||||||||||||||||||
| 價格範圍 | 傑出的 | 合同 | 價格 | 價值 | 可操練 | 價格 | 價值 | |||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
限制性股票獎
有幾個
根據9月1日批准的董事薪酬計劃 October 11, 2021, 每個董事有權獲得董事對年度股權預留金的補償，金額為$
限售股單位
下表彙總了與未償還的限制性股票單位有關的活動六截至的月份 June 30, 2022:
| 加權 | ||||||||
| 的股份 | 平均補助金 | |||||||
| 受限 | 約會集市 | |||||||
| 股票單位 | 價值 | |||||||
| 截至2021年12月31日的未歸屬未償債務 | $ | |||||||
| 授與 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 被沒收/取消 | $ | - - | ||||||
| 截至2022年6月30日的未歸屬未償債務 | $ | |||||||
既有限制性股票單位的總公平價值為#美元。
注9:所得税
自.起 June 30, 2022 和2021年12月31日，本公司已就所有遞延税項淨資產提供全額估值撥備。這是基於管理層的評估，包括上一次二多年的運營虧損，它更有可能比不遞延税金淨資產可能不將在未來實現。管理層繼續評估公司遞延税項資產的潛在用途，這些資產已全部預留用於按季度審查我們的經濟模型，包括訂單的預測和時間安排，以及成本控制措施。
在……上面 March 27, 2020, 《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(“CARE法案”)由美國國會頒佈。由於CARE法案的頒佈，#年產生的淨營業虧損(“NOL”)2018-2020可能會被帶回去五幾年來，公司確認了大約$
注10:每股收益
每股基本收益的計算方法為：普通股股東可獲得的淨收益(分子)除以所列期間已發行普通股的加權平均數(分母)。稀釋後每股收益的計算類似於基本每股收益，只是分母增加，以包括如果潛在稀釋普通股已經發行，將會發行的額外普通股的數量。
計算每股收益時使用的基本股份和稀釋股份的對賬如下：
| 截至三個月 6月30日， | 截至六個月 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基本加權平均已發行普通股 | ||||||||||||||||
| 期權和非既得性限制性股票的稀釋效應 | ||||||||||||||||
| 稀釋加權平均流通股 | ||||||||||||||||
注10:每股收益(續)
下表表示在計算年度稀釋後每股收益時不包括的普通股等價物。三和六截至的月份 June 30, 2022 和2021,因為納入它們的效果將是反稀釋的。
| 截至三個月 6月30日， | 截至六個月 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 股票期權 | ||||||||||||||||
要購買的股票期權
期權的稀釋性潛在普通股是根據庫存股方法計算的，該方法假設行使所有期權的收益被用於按市值回購普通股。收益耗盡後剩餘的股份數量代表了證券的潛在稀釋效應。
注11:細分市場報告
該公司通過以下方式運營分類：CVD設備(“CVD”)、不鏽鋼設計概念(“SDC”)和CVD材料(“材料”)。CVD部門製造和銷售化學氣相沉積設備。SDC是該公司氣體控制系統的超高純度製造部門。材料部門為航空航天、醫療、電子和其他應用提供材料塗層。公司根據幾個因素對業績進行評估，其中主要的財務衡量標準是税前收益(虧損)。
公司的公司管理活動在抵銷和未分配欄中報告。這些活動主要包括取消公司間銷售和利潤、與某些公司高管和支持人員有關的費用、與公司董事會有關的費用、授予公司管理人員的股票的股票期權費用、某些諮詢費用、投資者和股東關係活動以及公司的所有法律、審計和專業費用以及利息支出。
注11:分部報告(續)
截至三個月6月30日，
(單位：千)
| 消除*和 | ||||||||||||||||||||
| 2022 | CVD | SDC | 材料 | 未分配 | 已整合 | |||||||||||||||
| 資產 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 營業(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 2021 | ||||||||||||||||||||
| 資產 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 營業(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(虧損)收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
截至六個月6月30日，
(單位：千)
| 消除*和 | ||||||||||||||||||||
| 2022 | CVD | SDC | 材料 | 未分配 | 已整合 | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 營業(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 2021 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 營業(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(虧損)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
*所有抵銷分錄代表在合併中為外部財務報告而抵銷的部門間收入。
的部門間銷售額三截至的月份 June 30, 2022 和2021由SDC部門到CVD設備部門的是百萬美元和分別為100萬美元。的部門間銷售額六截至的月份 June 30, 2022 和2021由SDC部門到CVD設備部門的是百萬美元和分別為100萬美元。
注12:重大事件-冠狀病毒(COVID-19)
該公司一直在積極監測冠狀病毒(COVID-19)疫情和由此而來的大流行及其對全球經濟和經營環境的影響，特別是對公司、員工、運營和財務狀況的影響。在……裏面 March 2020, 世界衞生組織承認COVID-19暴發是一種大流行，基於疾病的全球傳播、其引起的疾病的嚴重性及其對社會的影響。作為對COVID的迴應-19在疫情爆發後，許多國家、州、城市和其他地理區域的政府已經採取了預防或保護措施，例如對旅行和商業運營施加限制，包括政府完全或部分關閉包括公司在內的許多學校和企業，並建議或要求個人限制或放棄外出時間。因此，COVID-19疫情(包括新冠病毒奧密克戎變異株的影響)已嚴重限制了包括美國在內的許多國家的經濟活動水平，並繼續對全球經濟活動產生實質性的不利影響。特別是，由於長途航空旅行的減少，該公司業務的很大一部分依賴於航空航天部門，這對新訂單的預訂產生了負面影響，到目前為止，對公司的收入產生了實質性的不利影響。
管理層無法預測疫情對公司財務狀況和#年剩餘時間經營業績的影響程度。2022由於許多不確定性，但在未來任何直接或間接受這一大流行影響的時期內，影響可能是實質性的。該公司打算繼續評估為應對COVID而實施的各種政府支持的計劃和計劃-19並進一步計劃利用政府合理獲得的任何此類好處。此外，隨着新的政府措施獲得通過，該公司將繼續監測這方面的發展。
COVID-19這一流行病對世界各地的供應鏈以及獲得足夠數量的原材料和鎳和集成電路等零部件的能力造成了不利影響。此外，歐洲和亞洲的地緣政治發展已經和可能繼續限制我們採購原材料和零部件的能力，並影響我們向中國、俄羅斯和其他東歐和亞洲地區銷售產品的能力。此外，公司能力的中斷和延誤第三第三方貨運公司將這些物品運輸到公司的製造設施也仍然是一項挑戰。在.期間第三和第四四個季度2021,並走進2022,該公司經歷了某些組件成本的增加以及供應鏈交付的延遲，這已經和可能繼續影響其確認收入的能力，降低公司的毛利率，延長我們的製造交付期，降低其製造效率。我們還看到了宏觀經濟通脹成本環境的影響，這導致了勞動力和材料成本的增加。該公司現在正在下更多交貨期的訂單，以幫助緩解制造延誤，並評估其他供應商或零部件，試圖減輕潛在的成本影響。此外，該公司正在利用其內部的靈活製造，試圖進一步緩解潛在的進度交付延遲和材料成本增加。雖然管理層已採取行動減輕對我們收入和盈利的潛在負面影響，但可能存在不是確保供應鏈因素的最終影響和時間長度可能影響其收入和盈利能力。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
除本文包含的歷史信息外，本“管理’關於財務狀況和經營成果的討論與分析”包含符合修訂後的美國1995年私人證券訴訟改革法的前瞻性陳述。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，可能導致公司的實際結果、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。這些前瞻性陳述以各種因素為基礎，利用了許多重要假設和其他重要因素，可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大相徑庭。可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的重要假設和其他因素，包括但不限於：公司的競爭’現有的和未來可能的產品線；公司’吸引和留住關鍵人員和員工的能力；公司’是否有能力在需要時以可接受的條件獲得融資；公司的不確定性’公司未來盈利能力的不確定性，被收購企業或產品線未來盈利能力的不確定性，公司未來擴張的不確定性，公司的不確定性’鑑於地緣政治發展以及新型冠狀病毒(新冠肺炎)對我們以及我們的客户、供應商和其他第三方的業務和運營(包括供應鏈中斷)的影響，我們有能力從國外市場充分獲得原材料和零部件。這些前瞻性陳述的推導過程中還涉及到上文未確定的其他因素和假設，這些假設未能實現以及其他因素也可能導致實際結果與預測的結果大相徑庭。公司沒有義務更新這些前瞻性陳述，以反映實際結果、假設的變化或影響這些前瞻性陳述的其他因素的變化。過去的業績並不能保證未來的業績。您不應過分依賴任何前瞻性陳述，因為這些陳述僅説明瞭它們作出的日期。當與本報告一起使用時，文字“vbl.相信，相信”, “預期”, “期望”, “估計數”, “平面圖”, “意向”, “將要”類似的表述旨在識別前瞻性陳述。
已知的趨勢和不確定性
我們一直在積極監測冠狀病毒(“新冠肺炎”)的爆發及其對全球的影響。到目前為止，我們的主要關注點是確保員工的健康和安全。為此，我們酌情采取了社交距離做法，實施了旅行限制，並採取了行動，確保我們的設施得到定期清潔和消毒。這些都是新的和具有挑戰性的時代，這場危機的嚴重性要求我們考慮所有促進員工安全的選擇，包括酌情或在必要時遵守外國、國家、州或地方政府當局的建議、指南和/或任務，暫時減少或暫停我們某些地點和生產設施的工作，以保護員工和遏制冠狀病毒的傳播。所有這些因素都對我們的經營業績產生了不利影響。特別是，我們業務的很大一部分依賴於航空航天部門，由於長途航空旅行的減少，該部門的業務一直面臨大幅減少，這對新訂單的預訂產生了負面影響，到目前為止，對公司的收入產生了實質性的不利影響。歐洲和亞洲的重大地緣政治事態發展(包括烏克蘭戰爭)已經並可能繼續限制我們採購原材料和鎳和集成電路等零部件的能力，並影響我們向中國、俄羅斯和其他東歐和亞洲地區銷售產品的能力。由於許多不確定性(包括奧密克戎冠狀病毒變種的影響)、供應鏈中斷、成本上升以及對航空航天部門的影響，我們仍然無法預測大流行對我們2022年剩餘時間財務狀況和經營業績的影響程度, 但在未來受到這場大流行直接或間接影響的任何時期，其影響都可能是實質性的。大流行的長期影響是高度不確定的，也是無法預測的。
高管級別摘要
38年來，CVD一直為先進材料市場提供化學蒸氣和熱加工設備。我們的產品用於研發中心和生產環境。我們開發、設計、製造和服務一系列用於先進材料和塗層的化學氣相沉積、氣體控制和其他最先進的工藝設備和解決方案。我們為從學術/研究計劃到工業應用的各種市場提供服務。隨着我們的技術在這些市場的採用，我們看到我們的系統在整個生產環境中的使用率越來越高。我們業務的主要目標市場包括用於大功率電子產品的先進納米材料、電池和碳化硅；航空航天燃氣輪機發動機和結構部件；醫療設備(如植入物)；用於太陽能電池的先進半導體設備和硅；以及碳納米管和納米線。我們的應用實驗室支持新材料系統和工藝的開發。我們的CVD材料集團提供材料塗層服務、工藝開發支持和工藝啟動援助。我們的Mesoscribe產品線通過強大的直接寫入儀器繼續支持航空航天和國防市場。我們的CVD Tantaline子公司在2021年經歷了重組和整合，為許多工業應用提供耐化學塗層服務。
我們利用我們在工藝開發、工程和垂直製造方面的能力，將新的應用程序轉變為主流製造解決方案。我們已經建立了一個重要的設計專業知識、技術訣竅和創新解決方案庫，以幫助我們的客户開發這些複雜的工藝，並加快他們的生產和商業化。這個設備設計解決方案庫，以及我們的製造和系統集成設施，使我們能夠為客户提供特定於應用的設計、工藝和製造解決方案。
為了將我們的業務擴展到不同的成長型市場，我們正在開發一系列專有的標準用途產品，以補充我們定製的傳統系統。從歷史上看，我們為研發而生產的產品是以特定應用為基礎的，以滿足個別客户的特定研究和生產要求。我們的專有系統利用了我們通過將這些定製系統設計成更廣泛的標準化產品線而開發的技術專業知識。標準產品線可從一系列可用選項中輕鬆配置，以滿足不同的產品和預算要求。大量製造這些標準化系統為我們提供了靈活性，以降低我們系統的成本和交付時間。我們在Easytube®和CVD產品線下營銷和銷售這些系統，銷往美國和世界各地的大學、研究實驗室和生產公司。
我們專有的標準系統、定製系統和工藝解決方案的銷售一直受到我們已安裝的客户羣的推動，其中包括財富500強公司。我們產品的性能和成功在歷史上推動了現有客户的重複訂單以及新客户的業務。此外，憑藉我們的專有解決方案和更大的關注度，加速明天的商業化’S技術”TM除了與現有客户一起增長外，我們還一直在開發新的客户基礎。我們通常通過我們的行業聲譽以及有限的平面廣告和貿易展上座率(這在2020年、2021年和2022年受到新冠肺炎的負面影響)獲得了新客户。
我們在設備和軟件設計、製造和工藝開發方面的核心能力被用來設計我們的成品，並加快我們客户羣的商業化道路。我們專有的實時軟件允許快速配置，併為我們的客户提供瞭解、優化和重複控制其流程的工具。這些因素大大降低了成本，提高了質量，並縮短了從客户訂單到我們產品發貨之間的時間。我們的應用實驗室允許客户選擇在我們的應用實驗室中使用他們的工藝工具，並與我們的科學家和工程師協作，以優化工藝性能。
在2021年和2022年，我們的重點一直放在我們的成長型市場上，開發標準產品解決方案，並能夠提供從氣體/液體存儲到工藝和工藝副產品處理的解決方案。這使我們能夠為客户提供更高的價值。
2022年的發展
2021年，我們啟動了我們的戰略，將公司的重點轉移到服務於全球成長型應用市場的標準化產品。我們在2022年的增長機會與我們針對和服務成長型生產市場的戰略計劃是一致的。
2022年上半年，總訂單為1670萬美元，而2021年上半年為970萬美元，增長700萬美元或72.0%。2022年上半年的訂單包括14個PVT-150系統訂單，這些系統生產碳化硅材料，這些材料隨後被加工成晶片，以支持大功率電子應用。在過去九個月中，我們的PVT-150系統已訂購了二十(20)個系統，所有系統計劃於2022年發貨。
運營説明書
| 截至三個月 |
截至六個月 |
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| 6月30日， |
6月30日， |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 收入 |
$ | 5,808,588 | $ | 4,034,408 | $ | 10,460,820 | $ | 7,400,268 | ||||||||
| 收入成本 |
4,367,472 | 3,037,280 | 8,253,647 | 5,958,834 | ||||||||||||
| 毛利 |
1,441,116 | 997,128 | 2,207,173 | 1,441,434 | ||||||||||||
| 運營費用 |
||||||||||||||||
| 研發 |
569,194 | 430,754 | 879,401 | 741,708 | ||||||||||||
| 銷售和發貨 |
332,261 | 229,147 | 604,940 | 364,902 | ||||||||||||
| 一般和行政 |
1,396,506 | 1,420,151 | 2,589,955 | 3,036,535 | ||||||||||||
| 總運營費用 |
2,297,961 | 2,080,052 | 4,074,296 | 4,143,145 | ||||||||||||
| 營業虧損 |
(856,845 | ) | (1,082,924 | ) | (1,867,123 | ) | (2,701,711 | ) | ||||||||
| 其他收入(支出)： |
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| 利息收入 |
12,647 | 403 | 30,929 | 1,626 | ||||||||||||
| 利息支出 |
- | (107,000 | ) | (5,344 | ) | (214,221 | ) | |||||||||
| 債務清償收益 |
- | 2,443,418 | - | 2,443,418 | ||||||||||||
| 其他收入 |
5,621 | 217,592 | 5,621 | 436,827 | ||||||||||||
| 其他收入合計，淨額 |
18,268 | 2,554,413 | 31,206 | 2,667,650 | ||||||||||||
| 所得税前收入(虧損) |
(838,577 | ) | 1,471,489 | (1,835,917 | ) | (34,061 | ) | |||||||||
| 所得税費用 |
825 | 1,064 | 825 | 1,064 | ||||||||||||
| 淨(虧損)收益 |
$ | (839,402 | ) | $ | 1,470,425 | $ | (1,836,742 | ) | $ | (35,125 | ) | |||||
截至2022年6月30日的三個月與2021年6月30日
收入
截至2022年6月30日的三個月，我們的收入為580萬美元，與截至2021年6月30日的三個月的400萬美元相比，增長了180萬美元或44.0%。截至2022年6月30日的三個月的收入較上年同期增加，主要是由於CVD設備部門與設備銷售和備件相關的收入增加了200萬美元，我們的SDC部門增加了110萬美元，但CVD材料部門的收入減少了130萬美元，部分抵消了這一增長。儘管本季度銷售額與去年同期相比增長了180萬美元，增幅為44.0%，但總體銷售水平仍受到新冠肺炎疫情影響的負面影響，包括零部件供應鏈交付的延遲，這影響了我們更及時地確認收入的能力。2022年第一季度和第二季度的收入分別為470萬美元和580萬美元。由於在截至2022年6月30日的三個月中收到了1260萬美元的新訂單，減去了同期我們580萬美元的收入，我們在2022年6月30日的積壓訂單為1670萬美元，而2022年3月31日的積壓訂單為990萬美元，2021年12月31日的積壓訂單為1040萬美元。從歷史上看，航空航天銷售額曾佔我們總收入的60%，然而，在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月中，這一比例分別約為9.1%和19.2%。這是由於新冠肺炎疫情對航空航天部門產生了持續的負面影響，導致長途航空旅行減少，從而導致工業飛機發動機銷售減少。
截至2022年6月30日的三個月，CVD設備部門貢獻的收入為380萬美元，佔我們總收入的65.2%，比該部門在截至2021年6月30日的三個月貢獻的180萬美元高出110.2%或200萬美元，後者佔我們總收入的44.7%。這一收入增長是設備銷售增加230萬美元的結果，這是公司前幾個季度新設備訂單增加的結果，但部分被備件銷售減少330萬美元所抵消。雖然我們在此期間實現了收入的增長，但由於新冠肺炎導致的航空航天需求放緩，該部門繼續受到負面影響。
截至2022年6月30日的三個月，我們SDC部門的收入為120萬美元，而截至2021年6月30日的三個月的收入為110萬美元，與2021年相比增加了10萬美元。
在截至2022年6月30日的三個月中，我們的CVD材料部門的收入為180萬美元，而截至2021年6月30日的三個月的收入為110萬美元。130萬美元的減少是由於與我們的Tantaline產品相關的收入減少了140萬美元，但部分被Mesoscribe增加的110萬美元的收入所抵消。
毛利
截至2022年6月30日的三個月的毛利為140萬美元，毛利率為24.8%，而截至2021年6月30日的三個月的毛利為100萬美元，毛利率為24.7%。毛利和毛利率的增長主要是由於在較高的銷售水平和產品組合上利用固定成本，抵消了某些組成部分成本的增加和補償成本。在截至2021年9月30日的季度中，我們開始經歷某些組件的成本增加以及供應鏈交付延遲，這也影響了收入以及製造交付期和效率。我們還看到了宏觀經濟通脹成本環境的影響，這導致了勞動力和材料成本的增加。我們一直在以更長的交貨期下單，以幫助緩解制造延誤，並評估其他供應商或組件，試圖減輕潛在的成本影響。此外，我們正在利用我們內部的靈活製造來試圖進一步緩解潛在的進度交付延遲和材料成本增加。2021年末，我們啟動了新報價的提價，我們預計這將緩解我們的成本增長，我們預計2022年將受益於利潤率。
研究與開發
截至2022年6月30日的三個月，研發費用為569,194美元，佔收入的9.8%，而截至2021年6月30日的三個月，研發費用為430,754美元，佔收入的10.7%。2022年的增長是與員工相關的成本增加的結果。
與開發更多標準產品和現有產品增值開發相關的一般工程支助和費用反映在研究和開發費用中。當直接根據客户訂單執行工作時，一般工程支持和費用計入銷售貨物的成本。
賣
截至2022年6月30日的三個月，銷售費用為332,261美元，佔收入的5.7%，而截至2021年6月30日的三個月，銷售費用為229,147美元，佔收入的5.7%。2022年的增長主要是由於與2021年6月30日相比，在截至2022年6月30日的三個月中，為支持增加的營銷努力而增加的人員和員工相關成本。
一般和行政
截至2022年6月30日的三個月的一般和行政費用為1,396,506美元，佔收入的24.0%，而截至2021年6月30日的三個月為1,420,151美元，佔收入的35.2%，減少23,645美元，佔收入的1.7%。支出減少的主要原因是，在截至2021年6月30日的三個月裏，騰出555大樓併為合併業務準備355大樓的費用為232,000美元，而2022年為零。此外，由於2021年7月出售555大樓以及將我們的設施整合到我們的355大樓中，導致建築運營成本降低，成本有所下降。此外，法律費用減少了60,000美元，主要是由於截至2021年6月30日的三個月與治理、員工相關事務和知識產權相關的成本增加。這些節省主要被2021年壞賬回收10.5萬美元(2022年為零)、主要由公司間貸款造成的匯兑損失增加10.8萬美元以及截至2022年6月30日的三個月薪酬、人事和福利成本與上年同期相比淨增加所抵消。
營業虧損
由於銷售額增加了180萬美元，毛利率增加了140萬美元，運營費用增加了20萬美元，我們在截至2022年6月30日的三個月中的運營虧損為290萬美元，而截至2021年6月30日的三個月的運營虧損為110萬美元。
其他收入
截至2022年和2021年6月30日的三個月，其他收入分別為18268美元和260萬美元。截至2021年6月30日的三個月的債務清償收益是免除公司Paycheck Protection Program(“PPP”)貸款240萬美元的結果。在截至2022年6月30日的三個月裏，沒有這樣的增長。在截至2021年6月30日的三個月裏，轉租當時的555號大樓(於2021年7月26日售出)的部分收入為217,592美元，而截至2022年6月30日的三個月則為零。由於我們在2021年7月出售555大樓所帶來的現金狀況增加，截至2022年6月30日的三個月的利息收入增加了12,244美元，達到12,647美元，而2021年的利息收入為403美元。此外，在截至2022年6月30日的三個月裏，由於我們的555大樓抵押貸款在2021年7月26日得到償還，355大樓的剩餘抵押貸款在2022年3月1日得到償還，與公司抵押貸款相關的利息支出減少了10.7萬美元，降至0美元。在截至2022年6月30日的三個月內，我們確認了5,621美元的其他收入，主要來自贈款，扣除相關支出後。
所得税
截至2022年和2021年6月30日的三個月，所得税支出分別為825美元和1064美元，與最低州税有關。我們繼續通過審查我們的經濟模型，包括訂單的預測和時間安排、成本控制措施和其他因素，來評估我們的遞延税項資產的潛在利用情況，這項資產已經按季度完全預留。
淨(虧損)收益
由於上述因素，截至2022年6月30日的三個月，我們報告淨虧損839,402美元，或每股基本及稀釋後收益0.12美元，而截至2021年6月30日的三個月淨收益為1,470,425美元(包括240萬美元的債務清償收益)，或每股基本及稀釋後收益0.22美元。
截至2022年6月30日的六個月與2021年6月30日
收入
截至2022年6月30日的6個月，我們的收入為1,050萬美元，與截至2021年6月30日的6個月的740萬美元相比，增長了310萬美元或41.4%。截至2022年6月30日的6個月，收入較上年同期增加，主要原因是CVD設備部門與設備銷售和備件相關的收入增加280萬美元，我們的SDC部門收入增加170萬美元，但CVD材料部門收入減少140萬美元，部分抵消了這一增長。儘管在截至2022年6月30日的6個月中，與去年同期相比，銷售額增長了310萬美元，增幅為41.4%，但總體銷售水平仍受到新冠肺炎疫情影響的負面影響。這些影響，包括我們供應鏈零部件交付的延遲，影響了我們更及時地確認收入的能力。截至2022年3月31日的三個月和截至2022年6月30日的三個月的收入分別為470萬美元和580萬美元。截至2022年6月30日，我們的積壓訂單約為1670萬美元，比2021年12月31日的1040萬美元增加了630萬美元。這一增長是由於2022年前六個月收到的新訂單為1670萬美元，減少了同期確認的1050萬美元的收入。從歷史上看，航空航天銷售額曾佔我們總收入的60%，然而，在截至2022年和2021年6月30日的六個月中，這一比例分別約為11.7%和20.1%。這是由於新冠肺炎疫情對航空航天部門產生了持續的負面影響，導致長途旅行減少，從而導致工業飛機發動機銷售減少。
截至2022年6月30日的6個月，CVD設備部門的收入為660萬美元，佔我們總收入的63.2%，比截至2021年6月30日的6個月的380萬美元的貢獻高出73.7%或280萬美元，後者佔我們總收入的51.5%。這一收入增長是設備銷售增加270萬美元和備件銷售增加110萬美元的結果。雖然我們在此期間實現了收入增長，但這一部門繼續受到航空航天需求放緩的影響，這是由於新冠肺炎疫情的持續負面影響。
截至2022年6月30日的6個月，我們SDC部門的收入為260萬美元，而截至2021年6月30日的6個月為190萬美元，由於2022年收到一份大訂單，收入增加了70萬美元。
在截至2022年6月30日的6個月中，我們的CVD材料部門的收入為130萬美元，而截至2021年6月30日的6個月為170萬美元。減少140萬美元是由於與我們的Tantaline產品相關的收入減少了150萬美元，但部分被Mesoscribe增加的110萬美元的收入所抵消。
毛利
截至2022年6月30日的六個月的毛利為220萬美元，毛利率為21.1%，而截至2021年6月30日的六個月的毛利為140萬美元，毛利率為19.5%。毛利和毛利率的增加主要是由於在較高的銷售水平和較高利潤率的產品組合上利用固定成本，這足以抵消某些組成部分成本的增加和補償成本。在截至2021年9月30日的季度中，我們開始經歷某些組件的成本增加以及供應鏈交付延遲，這也影響了收入以及製造交付期和效率。我們還看到了宏觀經濟通脹成本環境的影響，這導致了勞動力和材料成本的增加。我們一直在以更長的交貨期下單，以幫助緩解制造延誤，並評估其他供應商或組件，試圖減輕潛在的成本影響。此外，我們正在利用我們內部的靈活製造來試圖進一步緩解潛在的進度交付延遲和材料成本增加。2021年末，我們啟動了新報價的提價，我們預計這將緩解我們的成本增長，我們預計2022年將受益於利潤率。
研究與開發
截至2022年6月30日的6個月，研發費用為879,401美元，佔收入的8.4%，而截至2021年6月30日的6個月，研發費用為741,708美元，佔收入的10.0%。2022年的增長是與員工相關的成本增加的結果。
與開發更多標準產品和現有產品增值開發相關的一般工程支助和費用反映在研究和開發費用中。當直接根據客户訂單執行工作時，一般工程支持和費用計入銷售貨物的成本。
賣
截至2022年6月30日的6個月，銷售費用為604,940美元，佔收入的5.8%，而截至2021年6月30日的6個月，銷售費用為364,902美元，佔收入的4.9%。2022年的增長主要是由於與2021年6月30日相比，在截至2022年6月30日的六個月中，為支持增加的營銷努力而增加的人員和員工相關成本。
一般和行政
截至2022年6月30日的6個月的一般和行政費用為2,589,955美元，佔收入的24.8%，而截至2021年6月30日的6個月為3,036,535美元，佔收入的41.0%，減少448,105美元或14.8%。支出減少的主要原因是，在截至2021年6月30日的六個月裏，騰出555大樓併為合併業務準備355大樓的費用為232,000美元，而2022年則為零。此外，由於2021年7月出售555大樓以及將我們的設施整合到355大樓中，導致大樓運營成本下降，其他成本也有所下降。此外，法律費用減少266,000美元，主要是由於截至2021年6月30日的六個月的成本增加，其中100,000美元與555大樓銷售的準備工作有關，其餘與一般公司治理、員工相關事項和知識產權有關。2021年壞賬收回10.5萬美元，主要由公司間貸款造成的外匯損失增加14.2萬美元，與截至2021年6月30日的六個月相比，截至2022年6月30日的六個月薪酬、人事和福利成本淨增加，這些節省被部分抵消。
營業虧損
由於銷售額增加了310萬美元，毛利率增加了180萬美元，運營費用減少了110萬美元，我們在截至2022年6月30日的六個月中的運營虧損為190萬美元，而截至2021年6月30日的六個月的運營虧損為270萬美元。
其他收入
截至2022年和2021年6月30日的六個月，其他收入分別為31,206美元和270萬美元。截至2021年6月30日的6個月的債務清償收益是由於免除了公司240萬美元的購買力平價貸款。在截至2022年6月30日的三個月裏，沒有這樣的增長。在截至2021年6月30日的六個月裏，轉租當時的555號大樓(於2021年7月26日出售)的部分收入為436,827美元，而截至2022年6月30日的六個月則為零。由於我們在2021年7月出售555大樓所帶來的現金狀況增加，截至2022年6月30日的六個月的利息收入從2021年的1,626美元增加到30,929美元。此外，在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月內，與公司抵押貸款相關的利息支出分別為5344美元和214,221美元，這是因為我們的555大樓抵押貸款於2021年7月26日償還，355大樓的剩餘抵押貸款於2022年3月1日償還。在截至2022年6月30日的六個月內，我們確認了5,621美元的其他收入，主要來自贈款，扣除相關支出後。
所得税
截至2022年和2021年6月30日的六個月，所得税支出分別為825美元和1064美元，與最低州税有關。我們繼續通過審查我們的經濟模型，包括訂單的預測和時間安排、成本控制措施和其他因素，來評估我們的遞延税項資產的潛在利用情況，這項資產已經按季度完全預留。
淨虧損
由於上述因素，我們報告截至2022年6月30日的六個月淨虧損1,836,742美元，或每股基本及攤薄虧損0.27美元，而截至2021年6月30日的六個月淨虧損35,125美元(包括240萬美元的債務清償收益)，或每股基本及攤薄虧損0.01美元。
流動性與資本資源
截至2022年6月30日，我們的總營運資本為1,500萬美元，而截至2021年12月31日的總營運資本為1,670萬美元。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們的現金和現金等價物分別為1220萬美元和1670萬美元。
用於業務活動的現金淨額為220萬美元。這主要是由於我們的淨虧損(經非現金項目調整後)為130萬美元，應收賬款、合同資產和合同負債因我們收入的增加而增加，以及庫存增加以支持增加的訂單和我們努力減輕對供應鏈的進一步影響。
在截至2022年6月30日的6個月中，與採購製造設備相關的資本支出為550萬美元，以實現更高效的製造和改善對供應鏈的控制。
我們與HSBC USA，N.A.(“HSBC”)簽訂了一項貸款協議，以我們位於南科技大道355號的中央伊斯利普總部的抵押貸款為抵押。這筆貸款分120個月連續等額分期付款，本金加利息25,000美元，到期後於2022年3月1日最後一次氣球付款。根據協議條款，貸款於2022年3月1日得到償還，在截至2022年6月30日的6個月中，債務償還總額為180萬美元。
新冠肺炎疫情已經導致美國和世界各地的某些企業長時間停業。我們一直在積極關注新冠肺炎疫情及其全球影響。到目前為止，我們的主要關注點是確保員工的健康和安全。為此，我們酌情采取了社會距離，實施了旅行限制，並採取了行動，確保定期對地點和設施進行清潔和消毒。這是一個新的具有挑戰性的時代，這場危機的嚴重性要求我們考慮促進員工安全的所有選擇，包括在適當時或在需要時遵守外國、國家、州或地方政府當局的建議、指南和/或命令，暫時減少或暫停公司某些地點和生產設施的工作，以保護員工和遏制冠狀病毒的傳播。所有這些行動都對我們的經營業績產生了不利影響。特別是，我們業務的很大一部分依賴於我們的航空航天部門，由於長途航空旅行的減少，該部門的業務一直面臨大幅減少，這對新訂單的預訂產生了負面影響，到目前為止，對公司的收入產生了實質性的不利影響。由於許多不確定性(包括奧密克戎冠狀病毒變種的影響)、供應鏈中斷、成本上升以及對航空航天部門的影響，我們仍然無法預測大流行對我們2022年剩餘時間財務狀況和經營業績的影響程度, 但在未來受到這場大流行直接或間接影響的任何時期，其影響都可能是實質性的。大流行的長期影響是高度不確定的，也是無法預測的。我們能否恢復盈利取決於(但不限於)新設備訂單的接收、新冠肺炎對我們的業務和航空航天市場持續影響的減弱、材料業務運營的改善，以及對計劃中的資本支出和運營支出的管理。
基於所有這些因素，我們相信我們的現金和現金等值頭寸以及我們預計的運營現金流將足以滿足我們在提交本10-Q表格後的12至18個月內的營運資本和資本支出需求。如果目前的環境持續更長時間或惡化，我們將繼續評估我們的運營，並採取預期的行動，以保持我們的運營現金，以支持營運資金需求。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估s
我們維持一套披露控制和程序體系(如1934年修訂的《交易法》(下稱《交易法》)第13a-15(E)和13d-15(E)條所界定)。根據交易所法案第13a-15(B)條的要求，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的指導下，審查並評估了截至本季度報告10-Q表格(“報告”)所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序(如交易所法案第13a-15(E)條所定義)的設計和運作的有效性。
基於審查和評估，我們的首席執行官和首席財務官以及我們管理層的其他人確定，截至本報告所涵蓋的10-Q表格期限結束時，披露控制和程序有效，可提供合理的保證，確保此類信息已積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和財務官，以便及時做出有關披露的決定。
內部控制的變化
在最近一個財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響，或合理地可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化，這些變化在最近一個財政季度內沒有發生在規則13a-15(F)或規則15d-15(F)中定義的財務報告的內部控制。
對控制措施有效性的限制
我們認為，無論控制系統的設計和運作如何良好，都不能絕對保證控制系統的目標得以實現，而任何控制措施的評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件都已被發現。
CVD設備公司
第II部
其他信息
| 第1項。 |
法律訴訟。 |
沒有。
| 第1A項。 |
風險因素。 |
我們在2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中披露的風險因素沒有其他重大變化。
| 第二項。 |
未登記的股權證券的銷售和收益的使用。 |
沒有。
| 第三項。 |
高級證券違約。 |
沒有。
| 第四項。 |
煤礦安全信息披露。 |
不適用。
| 第五項。 |
其他信息。 |
沒有。
| 第六條。 |
陳列品 |
| 31.1* |
首席執行官Emmanuel Lakios的證書，日期為2022年8月15日 |
| 31.2* |
首席財務官Thomas McNeill的證書，日期為2022年8月15日 |
| 32.1* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條，對首席執行官Emmanuel Lakios的認證，日期為2022年8月15日 |
| 32.2* |
根據《美國法典》第18編第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的首席財務官Thomas McNeill的證書，日期為2022年8月15日 |
| 101.1** |
內聯XBRL實例。 |
| 101.SCH** |
內聯XBRL分類擴展架構。 |
| 101.CAL** |
內聯XBRL分類擴展計算。 |
| 101.DEF** |
內聯XBRL分類擴展定義。 |
| 101.LAB** |
內聯XBRL Taxonomy擴展標籤。 |
| 101.PRE** |
內聯XBRL分類擴展演示文稿。 |
| 104 |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
*現送交存檔。
**根據法規S-T規則406T，這些交互數據文件被視為未提交招股説明書或招股説明書登記聲明的一部分，以1933年《證券法》(經修訂)第11或12條為目的，被視為未按1934年《證券交易法》(經修訂)第18條提交，否則不承擔這些條款下的責任。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，登記人已正式促使本報告由下列正式授權的簽署人代表其簽署。這是2022年8月的一天。
| CVD設備公司 |
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發信人： |
/s/Emmanuel Lakios |
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伊曼紐爾·拉基奧斯 |
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總裁與首席執行官 |
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(首席行政主任) |
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發信人： |
/s/託馬斯·麥克尼爾 |
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託馬斯·麥克尼爾 |
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常務副祕書長總裁和 |
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首席財務官 |
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(信安財務及 |
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會計主任) |
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