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AndMarsalMember2021-01-012021-12-310000318833TISI：Alvarez AndMarsalMember2022-01-012022-06-300000318833TISI：QuestIntegrityGroupMember美國公認會計準則：產品集中度風險成員TISI：資產基準成員2022-01-012022-06-300000318833TISI：QuestIntegrityGroupMember美國公認會計準則：產品集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-06-300000318833TISI：正確延遲繪圖期限貸款成員美國公認會計準則：次要事件成員2022-07-012022-07-31
目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
______________________________________________________________________________ 
表格10-Q
(標記一)
x    根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末June 30, 2022
或
☐    根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
For the transition period from to
佣金文件編號001-08604
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/318833/000031883322000079/tisi-20220630_g1.jpg
團隊，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州 74-1765729
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
13131奶業阿什福德, 600套房, 糖地, 德克薩斯州
 77478
(主要行政辦公室地址) (郵政編碼)
(281) 331-6154
(註冊人的電話號碼，包括區號)
無
(前姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.30美元TISI紐約證券交易所
優先股購買權不適用紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  x No ¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  x No ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 
☐
加速文件管理器 
x
非加速文件服務器 ☐規模較小的報告公司 
x
新興成長型公司 
☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是¨ No x

註冊人有43,223,879普通股，面值0.30美元，截至2022年8月10日已發行。

目錄表
索引
 
  頁碼
第一部分-財務信息
1
第1項。
財務報表
2
截至2022年6月30日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表
2
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月未經審計的合併業務簡明報表
3
截至2022年和2021年6月30日止三個月和六個月的未經審計簡明綜合全面虧損報表
4
截至2022年和2021年6月30日止三個月和六個月未經審計的股東權益簡明綜合報表
5
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月未經審計的現金流量表簡明合併報表
6
未經審計的簡明合併財務報表附註
7
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
34
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
48
第四項。
控制和程序
49
第二部分--其他資料
50
第1項。
法律訴訟
50
第1A項。
風險因素
50
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
51
第三項。
高級證券違約
51
第四項。
煤礦安全信息披露
51
第五項。
其他信息
51
第六項。
陳列品
52
簽名
53

























1
目錄表

第一部分-財務信息
第1項。財務報表
團隊，Inc.及附屬公司
簡明合併資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
June 30, 20222021年12月31日
資產(未經審計) 
流動資產：
現金和現金等價物$67,446 $65,315 
應收賬款，扣除備用金#美元6,747及$8,912，分別
215,408 188,772 
庫存36,179 35,754 
應收所得税4,351 3,349 
預付費用和其他流動資產70,424 59,868 
流動資產總額393,808 353,058 
財產、廠房和設備、淨值157,039 161,359 
經營性租賃使用權資產52,925 60,700 
無形資產，淨額83,216 89,898 
商譽24,547 25,243 
固定收益養老金資產4,798 2,902 
遞延所得税54 792 
其他資產，淨額7,409 10,533 
總資產$723,796 $704,485 
負債和權益
流動負債：
應付帳款$38,407 $46,181 
長期債務和融資租賃債務的當期部分487,204 669 
經營租賃債務的當期部分14,389 16,176 
其他應計負債128,757 121,099 
流動負債總額668,757 184,125 
長期債務和融資租賃義務4,656 405,191 
經營租賃義務43,090 49,221 
遞延所得税3,265 4,185 
其他長期負債3,479 9,896 
總負債723,247 652,618 
承付款和或有事項
股本：
優先股，500,000授權股份，無已發佈
— — 
普通股，面值$0.30每股，60,000,000授權股份；43,223,879和31,214,714分別於2022年6月30日及2021年12月31日發行及發行的股份
12,962 9,359 
額外實收資本445,210 444,824 
累計赤字(425,774)(375,584)
累計其他綜合損失(31,849)(26,732)
總股本549 51,867 
負債和權益總額$723,796 $704,485 

見未經審計的簡明合併財務報表附註。
2
目錄表

團隊，Inc.及附屬公司
簡明合併業務報表
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)
 截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
 2022202120222021
收入$251,265 $238,873 $469,841 $433,491 
運營費用181,312 176,109 344,790 327,026 
毛利率69,953 62,764 125,051 106,465 
銷售、一般和行政費用72,733 68,478 144,018 134,602 
重組和其他相關費用，淨額— 280 16 2,157 
營業虧損(2,780)(5,994)(18,983)(30,294)
利息支出，淨額(18,480)(9,598)(37,085)(18,994)
其他收入(費用)1,476 (1,044)4,178 (1,994)
所得税前虧損(19,784)(16,636)(51,890)(51,282)
所得税撥備(1,768)(857)(2,124)(502)
淨虧損$(21,552)$(17,493)$(54,014)$(51,784)
普通股每股虧損：
基本的和稀釋的$(0.50)$(0.57)$(1.34)$(1.68)
加權平均流通股數量：
基本的和稀釋的43,179 30,940 40,454 30,909 

見未經審計的簡明合併財務報表附註。
3
目錄表
團隊，Inc.及附屬公司
的簡明合併報表
綜合損失
(單位：千)
(未經審計)
 截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
 2022202120222021
淨虧損$(21,552)$(17,493)$(54,014)$(51,784)
其他税前綜合收益(虧損)：
外幣折算調整(5,463)657 (5,117)874 
税前其他全面收益(虧損)(5,463)657 (5,117)874 
其他綜合收益(虧損)應計税準備— (257)— (155)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(5,463)400 (5,117)719 
全面損失總額$(27,015)$(17,093)$(59,131)$(51,065)
 
見未經審計的簡明合併財務報表附註。

4
目錄表
團隊，Inc.及附屬公司
股東權益簡明合併報表
(單位：千)
(未經審計)
普通股其他內容
已繳費
資本		保留
收益(赤字)		累計
其他
全面
損失		總計
股東的
權益
股票金額
2021年12月31日的餘額31,215 $9,359 $444,824 $(375,584)$(26,732)$51,867 
2020-06年度採用ASU後對前期的調整(5,651)3,824 — (1,827)
普通股發行11,905 3,572 6,196 — — 9,768 
淨虧損— — — (32,462)— (32,462)
外幣折算調整，税後淨額— — — — 346 346 
非現金補償2 — (624)— — (624)
既得股票獎勵的淨結算— — 2 — — 2 
2022年3月31日的餘額43,122 12,931 444,747 (404,222)(26,386)27,070 
淨虧損— — — (21,552)— (21,552)
普通股發行102 31 (102)(71)
外幣折算調整，税後淨額— — — — (5,463)(5,463)
非現金補償— — 565 — — 565 
2022年6月30日的餘額43,224 $12,962 $445,210 $(425,774)$(31,849)$549 
2020年12月31日餘額30,874 $9,257 $422,589 $(189,565)$(27,678)$214,603 
淨虧損— — — (34,291)— (34,291)
外幣折算調整，税後淨額— — — — 319 319 
非現金補償— — 2,330 — — 2,330 
既得股票獎勵的淨結算19 6 (107)— — (101)
2021年3月31日的餘額30,893 $9,263 $424,812 $(223,856)$(27,359)$182,860 
淨虧損— — — (17,493)— (17,493)
外幣折算調整，税後淨額— — — — 400 400 
非現金補償— — 2,138 — — 2,138 
既得股票獎勵的淨結算86 26 (26)— — — 
2021年6月30日的餘額30,979 $9,289 $426,924 $(241,349)$(26,959)$167,905 

見未經審計的簡明合併財務報表附註。



5
目錄表
團隊，Inc.及附屬公司
簡明合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)

 截至6月30日的六個月，
 20222021
經營活動提供的現金流(用於)：
淨虧損$(54,014)$(51,784)
對淨虧損與經營活動提供的現金淨額(用於)進行的調整：
折舊及攤銷19,609 21,306 
遞延融資成本的核銷2,748 — 
遞延融資成本、債務發行成本和債務認股權證折價攤銷12,077 4,154 
支付的實物利息9,962 — 
信貸損失準備30 965 
外幣損失569 2,341 
遞延所得税(357)(2,318)
(收益)資產處置損失(3,532)309 
非現金補償(信用)成本(59)4,468 
其他，淨額(2,382)(2,451)
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款(29,595)(24,811)
庫存(1,620)(743)
預付費用和其他流動資產(3,305)5,612 
應付帳款(5,889)3,379 
其他應計負債3,367 4,484 
所得税(1,000)290 
用於經營活動的現金淨額(53,391)(34,799)
投資活動提供的現金流(用於：
資本支出(14,001)(9,220)
處置資產所得收益5,119 49 
用於投資活動的現金淨額(8,882)(9,171)
融資活動提供的現金流(用於)：
ABL信貸安排下的借款(日月光)104,641 — 
ABL信貸安排下的付款(Eclipse)(1,588)— 
Corre延遲提取定期貸款項下的借款(ABL信貸安排(Corre))25,000 — 
ABL貸款項下借款(花旗銀行)，淨額— 49,300 
ABL貸款項下的借款(花旗銀行)，毛額10,300 95,200 
ABL貸款項下的付款(花旗銀行)，毛額(72,300)(104,200)
支付債務發行成本(10,640)(2,326)
普通股發行9,696 — 
與以股份為基礎的獎勵的淨股份結算有關的已支付税款— (102)
其他(323)(206)
融資活動提供的現金淨額64,786 37,666 
匯率變動對現金及現金等價物的影響(382)73 
現金及現金等價物淨增(減)2,131 (6,231)
期初現金及現金等價物65,315 24,586 
期末現金及現金等價物$67,446 $18,355 


見未經審計的簡明合併財務報表附註。
6
目錄表
團隊，Inc.及附屬公司
未經審計的簡明合併附註
財務報表

1. 重要會計政策和實務摘要
業務描述。除非另有説明，本報告中使用的術語“我們”、“我們”和“我們”是指Team，Inc.、其一個或多個合併子公司或作為一個整體的所有子公司。
我們是集成的數字化資產性能保證和優化解決方案的全球領先提供商。我們部署常規到高度專業化的檢查、狀況評估、維護和維修服務，為客户最關鍵的資產帶來更高的安全性、可靠性和運營效率。我們在以下地區開展行動三分部：檢驗和熱處理(“IHT”)、機械服務(“MS”)和Quest完整性。通過這些產品中的功能和資源三對於細分市場，我們相信我們是唯一有資格提供綜合解決方案的公司：檢查以評估狀況；工程評估以確定是否符合行業標準和法規的要求；以及機械服務以根據客户的選擇進行維修、重新保養或更換。此外，我們能夠根據發現的損壞的嚴重程度和相關的運行條件，根據客户的需求進行擴展，從標準服務到行業中可用的一些最先進的服務和集成的資產完整性和可靠性管理解決方案。我們還相信，我們在提供服務方面的能力是獨一無二的三不同的客户需求情況：(1)週轉或項目服務，(2)呼叫服務和(3)嵌套或運行維護服務。
IHT主要為流程、管道和電力部門提供常規和高級無損檢測(“NDT”)服務，管道完整性管理服務，現場熱處理和熱服務，儲罐管理解決方案，管道完整性解決方案，以及相關的工程和狀況評估服務。這些服務可以在設施運行期間(投產)、設施週轉期間或在新的建設或擴建活動期間提供。IHT還提供先進的數字成像，包括遠程數字視頻成像、激光掃描和啟用激光輪廓術的重整器護理服務。
MS提供的解決方案旨在滿足客户在其資產的運行(運行)和離線狀態期間的獨特需求。我們的在線服務包括從標準到定製的泄漏修復和複合解決方案；排放控制和合規性；熱攻絲和生產線停止；以及在線閥門插入解決方案，這些解決方案在資產處於運行狀態時交付，從而最大限度地延長客户的生產時間。資產關閉可以是計劃的，例如週轉維護事件，也可以是計劃外的，例如由於組件故障或設備故障造成的關閉。我們的專業維護、週轉和停機服務旨在最大限度地減少客户停機時間，主要是在資產離線的情況下交付，通常是通過使用交叉認證的技術人員，他們的多工藝能力提供了實現緊迫時間安排所需的生產。這些關鍵服務包括現場加工、螺栓連接完整性、防汽塞測試和閥門管理解決方案。
Quest Integrity為流程、管道和電力部門提供完整性和可靠性管理解決方案。這些解決方案包括兩個廣泛定義的學科：(1)使用專有的在線檢測工具和分析軟件，為歷史上不可分流的工藝管道和管道提供高度專業化的在線檢測服務；(2)通過多學科的工程團隊和相關的實驗室支持，提供先進的工程和狀況評估服務。
我們向各行各業的公司推銷我們的服務，其中包括：
•能源(煉油、電力、可再生能源、核能和液化天然氣)；
•製造和加工(化學、石化、紙漿和造紙工業、製造、汽車和採礦)；
•中游和其他(閥門、碼頭和儲存、管道和近海石油和天然氣)；
•公共基礎設施(遊樂園、橋樑、港口、建築和建築、道路、大壩和鐵路)；以及
•航空航天和國防。
新冠肺炎的持續影響。新冠肺炎疫情影響了我們的員工和運營，以及我們客户、供應商和承包商的運營。我們繼續受到大流行病和全球經濟狀況對業務費用、人員配置和供應鏈管理的直接和間接影響。
根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)，我們有資格將產生的社會保障税的僱主部分推遲到2020年底。截至2021年12月31日，我們擁有14.1百萬遞延的僱主工資税未付，我們支付了$7.02022年1月遞延的工資税中的
7
目錄表
2022年6月30日的餘額為$7.1100萬美元將於2022年底到期。此外，在我們開展業務的司法管轄區內的其他政府通過了立法，為僱主提供救濟計劃，其中包括工資補貼撥款、推遲某些與工資相關的費用以及納税和其他福利。我們選擇將來自加拿大和其他國家政府的合格政府補貼視為相關費用的補償。我們認識到不是在截至2022年6月30日的三個月中，我們的運營費用或銷售、一般和行政費用減少，相比之下，1.8百萬美元和美元0.3在截至2021年6月30日的三個月裏，分別為100萬美元。我們確認減少了#美元。0.6百萬美元和美元0.1在截至2022年6月30日的六個月中，我們的運營費用和銷售、一般和行政費用分別為100萬美元和3.8百萬美元和美元0.7在截至2021年6月30日的六個月內，分別為100萬美元。
通貨膨脹。通貨膨脹率和貨幣匯率繼續對全球經濟產生影響，從而對公司的經營方式產生影響。本公司會繼續監察這些情況，並採取適當行動。面對不斷增加的成本，公司努力通過降低成本計劃、提高生產率和定期提價來維持利潤率。我們正在密切關注通脹、供應鏈挑戰和經濟放緩帶來的影響。有關我們面臨的與通脹相關的風險的更多信息，請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告中的“風險因素--我們的運營成本可能面臨通脹壓力，我們的項目可能出現成本超支”。有關我們面臨的與通脹相關的風險的更多信息，請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告中的“風險因素--我們的運營成本可能面臨通脹壓力，我們的項目可能出現成本超支”。
烏克蘭衝突。該公司在俄羅斯或烏克蘭沒有員工或業務。美國和其他國家政府為迴應俄羅斯在烏克蘭的軍事行動而實施的制裁和其他貿易控制措施，可能會在未來影響我們的供應鏈。雖然很難估計當前或未來的制裁對公司業務和財務狀況的影響，但這些制裁可能會對公司的銷售、採購原材料的成本或未來的分銷成本產生不利影響。
演示的基礎。這些簡明的綜合財務報表是根據美國公認會計原則(GAAP)編制的。管理層認為，這些未經審計的簡明綜合財務報表反映了公平列報該等期間業績所需的所有調整，包括正常經常性調整。任何過渡期的業務結果不一定代表全年的結果。本報告所載中期財務報表中某些披露已被精簡或遺漏。這些財務報表應與我們提交給證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的簡明綜合財務報表和註釋一起閲讀。
整合。簡明綜合財務報表包括我們對運營和財務政策有控制權的子公司的賬目。所有重要的公司間賬户和交易都已在合併中註銷。
關聯方交易記錄。關聯方交易是指(1)本公司或其任何附屬公司為參與者，及(2)任何關聯方(定義見下文)擁有或將擁有直接或間接重大利益的任何交易、安排或關係或一系列類似交易、安排或關係(包括產生或發行任何債務或債務擔保)。
關聯方是指在本公司上一個財政年度開始以來的任何時間是(1)本公司或其任何子公司的高管、董事或被選舉為董事的被提名人，(2)在本公司擁有超過5%(5%)實益權益的人，(3)本款第(1)或(2)款所述任何個人或實體的直系親屬，以及(4)任何商號，受僱於上述任何個人或實體的公司或其他實體，或為普通合夥人或主事人，或擔任類似職位，或擁有百分之五(5%)或更大實益權益的公司或其他實體。直系家庭成員包括一個人的配偶、父母、繼父母、子女、繼子女、兄弟姐妹、母親和岳父、兒媳、兄弟姐妹以及居住在該人家中的任何人，但房客或僱員除外。
流動性和持續經營。該等簡明綜合財務報表乃根據公認會計原則編制，並假設本公司將繼續作為持續經營企業，以期在該等未經審核簡明綜合財務報表發佈日期後的12個月期間，在正常業務過程中變現資產及清償負債。我們繼續經營下去的能力取決於許多因素，其中包括我們遵守債務協議中的契約的能力，我們治癒債務協議下發生的任何違約或對任何此類違約的容忍的能力，以及我們在違約發生或利息和本金支付到期時支付、退休、修改、更換或再融資債務的能力。流動性風險是指當我們的財務義務到期時，我們將無法履行的風險。我們的流動性可能會受到大宗商品價格的改善和下降、我們部門的運營業績以及我們進入資本和信貸市場的能力的影響。
8
目錄表
我們在這些未經審計的簡明綜合財務報表發佈之日起一年內對公司的流動資金進行了評估，以確定公司作為持續經營企業的持續經營能力是否存在重大懷疑。在編制這份流動資金評估時，我們運用判斷來估計公司的預計現金流，包括：(I)預計的現金流出，(Ii)預計的現金流入，以及(Iii)公司現有債務安排下的超額可用水平。現金流預測是基於運營和融資成本的已知或計劃現金需求，幷包括管理層對未來客户活動水平、其服務和供應的定價以及其他因素的最佳估計。實際結果可能與這些預測大不相同。根據公司的預測，我們認為目前的營運資金、運營現金流和資本支出融資不足以為運營提供資金，不足以維持對我們債務契約(經修訂)的遵守，也不能履行公司在這些簡明綜合財務報表發佈之日起一年內到期的債務。
我們的5.00%可轉換優先票據於2023年8月1日到期(“票據”)，本金餘額為$95.2百萬美元。我們現正研究其他方法以減少未償還債券餘額或為其提供再融資，包括延長到期日。然而，不能保證我們將能夠執行債券的減持、延期或再融資，或任何替代融資的條款將與到期日之前的債券條款一樣優惠。根據我們於2022年簽訂的經修訂融資安排的條款，ABL信貸協議(在此定義)中定義的到期儲備觸發日期和定期貸款信貸協議(在此定義)中定義的到期觸發日期(統稱為“觸發日期”)現為2023年5月18日。因此，票據餘額必須支付給$10.0到2023年5月18日，公司必須手頭有等值的現金，才能將債券支付到$10.0百萬美元。
如未能於觸發日期前償還票據，則根據吾等的定期貸款信貸協議(定義見下文)、附屬定期貸款信貸協議、ABL信貸安排及相應的延遲提取定期貸款(定義見下文)，將被視為違約事件，因為該等工具包含交叉違約條款，導致該等債務工具須按需支付。參考附註11--債務有關可能影響我們未來流動性的債務條款和到期日的更多信息。
截至2022年6月30日，我們遵守了債務契約。然而，若再融資交易或延長債券到期日的協議未能完成，本公司有可能(其中包括)無法就債券支付本金以滿足觸發日期撥備。未能支付債券本金至$10.0到2023年5月18日，將導致違約事件和相關的交叉違約，如上所述，在公司的其他債務工具下。
由於我們目前的財政資源，以及不能保證我們能夠獲得延長或修訂其中所載的財務契諾，我們打算為債券進行再融資。任何此類再融資可能包括髮行額外票據、普通股或優先股或其組合。然而，不能保證我們能夠在觸發日期之前進行這項再融資或償還，因此，我們是否有能力繼續作為一家持續經營的企業存在很大的疑問。我們正在評估並將繼續探索再融資交易或減少債務的戰略替代方案，包括談判修訂我們的信貸安排和其中包含的財務契約、出售資產或其他替代融資交易。雖然我們的貸款人同意延期並修改了之前的金融契約，但不能保證在未來不遵守我們的債務契約或其他可能的違約事件時，我們的貸款人會提供額外的延期、豁免或修訂。未經審計的簡明綜合財務報表不包括對資產、負債和報告費用的賬面金額和分類的任何調整，如果公司無法繼續經營下去，這些調整可能是必要的.
2022年8月15日，Team宣佈已經與Baker Hughes簽署了一項最終的買賣協議，以美元的價格出售Quest Integrity280.0在慣常的結賬後調整數之前為100萬美元。該交易團隊完成交易後，預計其流動性和債務狀況將顯著改善，請參閲附註20--後續活動有關這筆交易的其他詳細信息，請訪問。
估計的使用。我們的會計政策符合公認會計原則。根據公認會計原則編制簡明綜合財務報表需要管理層作出影響我們報告的財務狀況和經營結果的估計和判斷。我們定期審查影響我們簡明合併財務報表的重大估計和判斷，並在其公佈之前記錄任何必要調整的影響。估計和判斷是基於作出這種估計和判斷時可獲得的信息。對這些估計和判斷的使用所作的調整往往涉及以前沒有的信息。編制財務報表時，與這種估計和判斷有關的不確定性是固有的。估計和判斷除其他事項外，用於(1)收入確認方面，(2)與收購相關的有形和無形資產的估值以及對所有長期資產的可能減值的評估，(3)估計工人補償、汽車、醫療和一般負債的應計負債的各種因素，(4)建立應收賬款準備，(5)估計資產的使用年限，(6)評估未來的税收敞口和税收資產的變現，(7)選擇用於測量與固定福利養老金計劃相關的成本和負債的假設，(8)
9
目錄表
公允價值評估；(9)對外經營中的外匯風險管理。我們最重要的會計政策如下所述。
金融工具的公允價值.如財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)820所界定公允價值計量與披露E(“ASC 820”)，公允價值為於計量日期在市場參與者之間有秩序交易中出售資產或轉移負債所收取的價格。我們利用市場數據或市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設，包括關於風險和估值技術投入中固有風險的假設。這些投入可以是容易觀察到的，可以是市場證實的，也可以是通常看不到的。我們主要採用市場方法進行經常性公允價值計量，並努力利用現有的最佳信息。因此，我們利用估值技術，最大限度地利用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。使用不可觀察到的投入是為了在計量日資產或負債的市場活動很少(如果有的話)的情況下進行公允價值確定。我們能夠根據這些投入的可觀測性對公允價值餘額進行分類。ASC 820確立了公允價值等級，使“一級”計量包括活躍市場中相同資產或負債的未調整報價市場價格，“二級”計量包括活躍市場中相同資產或負債的報價市場價格，該等報價已根據轉讓限制的影響等項目進行調整，以及那些未報價但通過與可觀察市場數據(包括類似資產的報價市場價格)進行證實而可觀察到的報價，而“第三級”計量包括不可觀察和高度主觀衡量的投入。
我們的金融工具主要包括現金、現金等價物、應收賬款、應付賬款和債務。現金、現金等價物、應收貿易賬款及應付貿易賬款的賬面金額代表其各自的公允價值，因該等票據的到期日較短。我們的ABL信貸安排和定期貸款的公允價值代表了基於可變條款的賬面價值，以及管理層的意見，即我們在相同期限和擔保結構下可獲得的當前利率與債務的利率相當。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們債券的公允價值為$95.2百萬美元和美元84.0分別為百萬元(包括轉換期權的公允價值)，併為“第2級”計量，根據該等工具的觀察交易價格釐定。有關我們的ABL信貸安排、大西洋公園定期貸款、次級定期貸款和票據的更多信息，請參見附註11--債務.
現金和現金等價物.現金和現金等價物包括投資於原始到期日不超過三個月的高流動性短期投資的所有存款和資金。
庫存。除了某些按加權平均成本計價的存貨外，我們採用先進先出的方法對存貨進行估價。庫存包括材料、人工和某些固定間接費用。存貨按成本和可變現淨值兩者中較低者列報。對庫存成本超過效用的庫存，定期審查庫存數量，並將庫存成本降至可變現淨值。存貨消耗成本或產品銷售成本計入營業費用。
財產、廠房和設備。財產、廠房和設備按成本減去累計折舊和攤銷列報。租賃改進按其各自的使用年限或租賃期限中較短的時間攤銷。資產的折舊和攤銷按直線法計算，估計的資產使用年限如下：
分類使用壽命
建築物
20-40年份
企業資源計劃(“ERP”)系統15年份
租賃權改進
2-15年份
機器和設備
2-12年份
傢俱和固定裝置
2-10年份
計算機和計算機軟件
2-5年份
汽車
2-5年份
商譽和無形資產。我們將被收購企業的收購價格分配給其可識別的有形資產和負債，如應收賬款、庫存、財產、廠房和設備、應付賬款和應計負債。我們還將部分收購價格分配給可識別的無形資產，如客户關係、競業禁止協議、商號、技術和許可證。分配以資產和負債的估計公允價值為基礎。我們使用所有可獲得的信息來估計公允價值，包括報價的市場價格、收購資產的賬面價值以及廣泛接受的估值方法，如貼現現金流。某些估計和判斷需要在
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目錄表
公允價值技術的應用，包括對未來現金流量、銷售價格、重置成本、經濟壽命的估計，貼現率的選擇，以及ASC 820定義的“3級”計量的使用。遞延税項計入資產和負債的分配價值和計税基礎之間的任何差額。估計遞延税項乃基於有關收購日期所收購資產及承擔負債及結轉虧損的税基的現有資料，儘管該等估計於日後可能會隨着其他資料的知悉而有所改變。成本超出分配公允價值的任何剩餘部分均記為商譽。我們通常聘請第三方估值專家協助確定可識別有形資產和無形資產的公允價值。在確定分配給每一類收購和承擔的資產和負債以及資產壽命的估計公允價值時作出的判斷，可能會對我們的經營結果產生重大影響。
在被確定具有無限期使用壽命的企業合併中獲得的商譽和無形資產不攤銷，而是根據ASC 350的規定至少每年進行減值測試和潛在觸發事件評估無形資產-商譽和其他(“ASC 350”)。具有有限壽命的無形資產在其各自的估計使用年限內攤銷至其估計剩餘價值，並根據ASC 360對減值進行審查-10長期資產的減值或處置 (“ASC 360”). There was 不是截至2022年6月30日，為長期資產記錄的減值。
我們在報告單位層面評估減值商譽，我們已確定該商譽與我們的經營部門相同。截至2022年6月30日，唯一擁有商譽的公司部門是Quest Integrity，它的商譽與歷史收購有關。
如果報告單位的賬面價值超過其公允價值，我們將任何商譽減值損失計量為報告單位的賬面價值超過其公允價值的金額，但不得超過分配給該報告單位的商譽總額。我們每年12月1日測試我們的商譽減值，每當我們意識到可能表明賬面價值可能減值的事件或情況變化時。曾經有過不是截至2022年6月30日止六個月期間錄得商譽減值。
所得税。我們遵循ASC 740的指導所得税(“ASC 740”)，這要求我們使用資產負債法對遞延所得税進行會計處理，併為所有重大的暫時性差異提供遞延所得税。作為編制簡明綜合財務報表過程的一部分，我們被要求估計我們所經營的每個司法管轄區的所得税。這一過程包括估計我們當前的實際應付或應收税金和相關的税費或利益，以及評估因某些項目(如折舊)在税務和會計方面的不同處理而產生的暫時性差異。這些差異可能導致遞延税項資產和負債，這些資產和負債包括在我們的合併資產負債表中。
根據美國會計準則第740條，我們必須評估我們的遞延税項資產變現的可能性，如果我們認為部分或全部遞延税項資產很可能(超過50%的可能性)不會變現，我們必須建立估值撥備。我們考慮了所有可獲得的證據，以根據證據的權重來確定是否需要估值津貼。所使用的證據包括現有應課税暫時性差異的沖銷、在税法允許的情況下以前結轉年度的應税收入、關於我們當前財務狀況的信息以及我們在本年度和前幾年的經營結果，以及關於未來年度的所有現有信息，包括我們預期的未來業績和税務籌劃策略。
我們定期評估我們是否更有可能在我們經營的司法管轄區實現遞延税項資產。管理層相信，未來應課税收入來源、扭轉暫時性差異和其他税務籌劃策略將足以實現尚未建立估值準備的遞延税項資產。我們的估值撥備主要與結轉的淨營業虧損有關。雖然我們在評估是否需要額外的估值免税額時，已考慮這些因素，但我們不能保證，如果有關未來年份的資料有所改變，將來不需要設立額外的估值免税額。估值免税額的任何變動都將影響我們的所得税撥備和作出此類決定的期間的淨收益(虧損)。
在評估用於税收目的的可扣除和應税項目的時間和金額時，需要做出重大判斷。根據ASC 740-10，我們為不確定的納税狀況建立準備金，儘管我們相信我們的納税申報狀況是可以支持的，但我們認為該狀況不太可能在受到挑戰時得到維持。當事實和情況發生變化時，我們會通過所得税撥備來調整這些準備金。在税務機關可就任何相關少繳所得税評估利息和罰款的範圍內，該等金額已累計，並在我們的綜合經營報表中分類為所得税開支(利益)的組成部分。
工人補償、汽車、醫療和一般責任應計。根據ASC 450或有事件根據會計準則(“ASC 450”)，當可能已產生負債且損失金額可合理估計時，我們會記錄或有損失。我們不斷審查我們的或有損失，以確保我們有適當的準備金。
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目錄表
記錄在我們的資產負債表上。這些準備金是基於已發生但未收到的索賠、管理層作出的估計和判斷、適用於訴訟事項的保險範圍的歷史經驗，並在情況需要時進行調整。對於工人補償，我們的自我保險保留額為$1.0百萬美元，我們的汽車責任自我保險保留額目前為2.0每次發生一百萬次。對於一般責任索賠，我們有#美元的有效自保保留。6.0每次發生一百萬次。對於醫療索賠，我們的自我保險保留額為$0.4按年確定的每名申索人一百萬美元。對於環境責任索賠，我們的自我保險保留額為$1.0每次發生一百萬次。我們為超過這種自我保留限額的索賠提供保險。保險受條款、條件、限制和免責條款的約束，這些條款、條件、限制和免責條款可能不能完全賠償我們的所有損失。我們的估計和判斷可能會根據新信息、法律或法規的變化、管理層計劃或意圖的變化、或法律訴訟、和解或其他因素的結果而發生變化。如果對這些事項採用不同的估計和判斷，很可能會為不同的數額記錄準備金。
信貸損失準備金。在正常業務過程中，由於賬單糾紛、客户破產、對我們提供的服務的不滿以及其他各種原因，我們的部分應收賬款無法收回。我們為那些我們估計最終將被認為無法收回的應收賬款建立了備抵。信貸損失準備是根據我們的歷史經驗和管理層對長期未付應收賬款的審查得出的。
信用風險集中。單一客户佔合併收入的比例沒有超過10%。
每股收益(虧損)每股基本收益(虧損)的計算方法是用持續經營的收益(虧損)、非持續經營的收益(虧損)或淨收益(虧損)除以本年度已發行普通股的加權平均數。每股攤薄收益(虧損)的計算方法是將持續經營的收益(虧損)、非持續經營的收益(虧損)或淨收益(虧損)除以(1)期內已發行普通股的加權平均數、(2)假定使用庫存股方法行使基於股份的補償的攤薄效應和(3)假設轉換為IF轉換法下的票據的攤薄效應的總和。我們目前的意圖是在債券到期時以現金支付本金。如果轉換價值超過本金金額，我們可以選擇交付超過本金總額(“轉換價差”)的剩餘轉換債務的普通股。相應地，轉換價差計入分母，用於使用庫存股方法計算稀釋後每股普通股收益，分子則根據與轉換特徵相關的嵌入衍生工具的任何記錄損益(扣除税項)進行調整。
於截至2022年及2021年6月30日止三個月及六個月內，所有尚未支付的以股份為基礎的補償獎勵均不計入每股攤薄虧損，因為由於該等期間持續經營的虧損，計入該等補償獎勵將具有反攤薄作用。此外，在截至2022年和2021年6月30日的三個月和六個月內，由於轉換價格超過了我們普通股在適用期間的平均價格，因此在計算每股稀釋收益(虧損)時不包括在轉換票據時可發行的潛在股票。有關我們的註釋和基於股票的薪酬獎勵的信息，請參閲附註11--債務和附註14--僱員福利計劃，分別為。
非現金投融資活動。非現金投資和融資活動不包括在簡明合併現金流量表中，具體如下(以千計)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2022202120222021
根據融資租賃獲得的資產$77 $384 $100 $406 
另外，我們有一美元3.0百萬美元和美元1.5截至2022年6月30日和2021年6月30日的應計資本支出分別為100萬美元，在支付之前不包括在簡明合併現金流量表中。
外幣.對於功能貨幣不是美元的子公司，資產和負債按期末匯率折算，收入和費用按期間平均匯率折算。資產和負債賬户的換算調整作為股東權益累計其他全面損失的單獨組成部分計入。外幣交易損益包括在我們的經營報表中。
我們歷來執行外幣對衝計劃，以降低我們擁有大量資產和負債的國家的外匯風險，這些國家的資產和負債以功能貨幣以外的貨幣計價。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，沒有未平倉的外幣掉期合約。
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目錄表
固定收益養老金計劃。養卹金福利成本和負債取決於在計算這類數額時使用的假設。主要假設包括貼現率、計劃資產的預期投資回報、死亡率和退休比率等因素。貼現率、計劃資產的預期投資回報率、死亡率和退休比率是根據收益率參考確定的，並每年進行審查並考慮進行調整，以反映當前的市場狀況。計劃資產的預期收益來自詳細的定期研究，其中包括對資產配置戰略的審查、個別資產類別的預期未來長期業績、風險(標準差)以及構成計劃資產組合的資產類別之間的回報相關性。雖然這些研究適當考慮了最近的計劃業績和歷史回報，但假設主要是長期的、預期的回報率。死亡率和退休比率是根據實際和預期的計劃經驗計算的。根據公認會計原則，與假設不同的實際結果是累積的，並在未來期間攤銷，因此通常會影響未來期間的已確認費用。雖然我們認為使用的假設是適當的，但實際經驗的差異或假設的變化可能會影響養卹金義務和未來費用。
重新分類。以往期間的某些數額已重新分類，以符合本年度的列報方式。如前所述，這種重新分類對我們的財務狀況或經營結果沒有任何影響。
新採用的會計準則
ASU No. 2020-06. 2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，可轉換票據和合同在實體自有權益中的會計，這通過取消某些分離模式簡化了可轉換工具的會計處理，並通常將按其攤銷成本作為單一負債報告。此外，ASU 2020-06取消了計算可轉換工具稀釋每股收益的庫存股方法，並要求使用IF轉換方法。2022年1月1日，我們採用改良的回溯法進行ASU。我們認識到，最初應用ASU作為對2022年1月1日期初累計赤字餘額的調整具有累積效應。上期合併財務報表未作追溯調整，繼續按照這些期間的現行會計準則進行報告。參考附註11--債務自2022年1月1日起對採用本ASU的影響。
尚未採用的會計準則
ASU No. 2020-04.2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。ASU 2020-04和ASU 2021-01中的指南，參考匯率改革(主題848)：範圍於2021年1月發佈，為將GAAP應用於合同修改和對衝關係提供了可選的權宜之計和例外，但須滿足參考LIBOR或其他預計將被終止的利率的某些標準。ASU 2020-04中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日對所有實體有效。雖然我們目前正在決定是否選擇可選的權宜之計，但我們預計採用這些ASU不會對我們的綜合財務狀況、運營業績和現金流產生重大影響。我們預計採用這些ASU不會對我們的綜合財務狀況、運營結果和現金流產生重大影響。

2. 收入
根據ASC主題606，與客户簽訂合同的收入，(“ASC 606”)我們遵循五個步驟確認收入：1)確定與客户的合同，2)確定履約義務，3)確定交易價格，4)將交易價格分配給履約義務，以及5)在履行義務得到履行時確認收入。

我們與客户的大多數合同都是短期合同，按時間和材料計費，而某些其他合同是固定價格的。某些合同可能包含固定要素和可變要素的組合。我們作為委託人，有義務提供服務本身或監督任何分包商提供的服務。收入是根據與客户的合同中規定的對價計算的，不包括代表第三方收取的金額，如政府當局評估的税款。一般來説，在對價金額可變的合同中，對價金額是根據我們向客户開具發票(如下所述)的權利在每個期間確定的。由於我們的大多數合同只包含一個履約義務，因此將一個合同交易價格分配給多個履約義務通常是不適用的。客户通常在滿足我們的履約義務時開具賬單，付款期限通常從發票開出之日起30至90天不等。某些固定價格合同下的賬單可能基於具體里程碑的實現，而某些安排可能需要預先向客户付款。我們的合同不包括重要的融資部分，因為合同的期限通常不到一年。合同通常包括保證類型的保證條款，以保證服務符合商定的規範。保修期通常為自服務之日起12個月或更短時間。
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目錄表
收入被確認為(或當)通過將對服務或產品的控制權轉移給客户來履行履行義務時。收入確認指導規定了兩種確認方法(隨時間或時間點)。隨着時間的推移，我們的大多數績效義務都有資格得到認可，因為我們通常在客户設施或資產上執行我們的服務，客户在我們執行服務時獲得我們的服務的好處。如果履約義務在一段時間內得到履行，相關收入也會在一段時間內使用被認為最合適的方法來確認，以反映進展和控制權轉移的衡量標準。對於我們的時間和材料合同，我們通常能夠選擇開票權實際權宜之計，這允許我們確認收入，如果該金額與我們迄今完成的業績對客户的價值直接對應，則我們有權向客户開具發票。對於我們的固定價格合同，我們通常使用成本對成本法來確認收入，這種方法根據迄今發生的成本與履行義務完成時的估計成本總額的比率來衡量完成進度。在這種方法下，收入在發生成本時按比例確認。對於在某個時間點轉移控制權的合同，收入在資產控制權轉移給客户時確認，這通常是在客户交付和接受時確認的。
收入的分解。 我們從與客户的合同中獲得的收入按地理區域、可報告的運營部門和服務類型分列如下(以千為單位)：
地理區域：
截至2022年6月30日的三個月截至2021年6月30日的三個月
(未經審計)(未經審計)
美國和加拿大其他國家總計美國和加拿大其他國家總計
收入：
IHT$111,541 $2,583 $114,124 $114,834 $2,628 $117,462 
女士77,683 29,733 107,416 65,303 31,864 97,167 
追求誠信18,634 11,091 29,725 16,480 7,764 24,244 
總計$207,858 $43,407 $251,265 $196,617 $42,256 $238,873 

截至2022年6月30日的六個月截至2021年6月30日的六個月
(未經審計)(未經審計)
美國和加拿大其他國家總計美國和加拿大其他國家總計
收入：
IHT$204,919 $4,802 $209,721 $204,059 $4,542 $208,601 
女士141,614 59,243 200,857 125,349 59,214 184,563 
追求誠信33,324 25,939 59,263 25,535 14,792 40,327 
總計$379,857 $89,984 $469,841 $354,943 $78,548 $433,491 
運營細分市場和服務類型：
截至2022年6月30日的三個月
(未經審計)
無損評估和檢測服務維修和保養服務熱處理其他總計
收入：
IHT$91,701 $115 $15,787 $6,521 $114,124 
女士— 106,731 56 629 107,416 
追求誠信29,725 — — — 29,725 
總計$121,426 $106,846 $15,843 $7,150 $251,265 

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目錄表
截至2021年6月30日的三個月
(未經審計)
無損評估和檢測服務維修和保養服務熱處理其他總計
收入：
IHT$92,291 $207 $17,267 $7,697 $117,462 
女士— 97,149 8 10 97,167 
追求誠信24,244 — — — 24,244 
總計$116,535 $97,356 $17,275 $7,707 $238,873 
截至2022年6月30日的六個月
(未經審計)
無損評估和檢測服務維修和保養服務熱處理其他總計
收入：
IHT$168,152 $139 $29,626 $11,804 $209,721 
女士— 198,501 113 2,243 200,857 
追求誠信59,263 — — — 59,263 
總計$227,415 $198,640 $29,739 $14,047 $469,841 
截至2021年6月30日的六個月
(未經審計)
無損評估和檢測服務維修和保養服務熱處理其他總計
收入：
IHT$163,820 $288 $30,722 $13,771 $208,601 
女士— 183,125 697 741 184,563 
追求誠信40,327 — — — 40,327 
總計$204,147 $183,413 $31,419 $14,512 $433,491 
有關我們可報告的運營部門和地理信息的更多信息，請參閲附註17--分類和地理信息披露.
合同餘額。收入確認、賬單和現金收取的時間安排導致合併資產負債表上的應收貿易賬款、合同資產和合同負債。應收貿易賬款包括客户當前應付的已開賬單和未開賬單的金額，並代表無條件接受對價的權利。應付金額按其估計可變現淨值列報。參考附註1--主要會計政策和實務摘要和附註3-應收款有關我們的應收貿易賬款和信用損失準備的更多信息。合同資產包括未開出賬單的金額，通常是在使用收入確認的成本比法時，根據固定價格合同進行銷售，確認的收入超過向客户開出的賬單金額，付款權利取決於時間流逝以外的其他條件。金額不得超過其可變現淨值。如果我們從客户那裏收到預付款或定金，合同責任就會被記錄下來。此外，如果可變對價項目導致記錄的收入少於開出的賬單，則會產生合同責任。合同資產和合同負債一般歸類為流動資產。
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目錄表
下表提供了截至2022年6月30日和2021年12月31日的貿易應收賬款、合同資產和合同負債的信息(單位：千)：
June 30, 20222021年12月31日變化
(未經審計)
應收貿易賬款淨額1
$215,408 $188,772 $26,636 
合同資產2
$1,120 $1,602 $(482)
合同責任3
$1,341 $313 $1,028 
_________________
1包括已開票和未開票的金額，扣除信貸損失準備。看見附註3-應收款瞭解更多細節。
2包括在簡明綜合資產負債表的“預付費用和其他流動資產”項內。
3包括在簡明綜合資產負債表的“其他應計負債”項下。
這一美元0.5從2021年12月31日至2022年6月30日，我們的合同資產減少了100萬份，這是由於與2021年12月31日相比，2022年6月30日正在進行的固定價格合同減少。合同負債增加#美元。1.0截至2022年6月30日。這一增加與客户在進行工作之前已支付全部或部分對價的合同有關。由於我們合同的短期性質，截至任何期間末的合同負債餘額通常被確認為下個季度的收入。因此，截至2021年12月31日的幾乎所有合同負債餘額在截至2022年6月30日的六個月前確認為收入。
合同費用。我們確認，如果本應確認的資產的攤銷期限為一年或更短時間，則在發生時，獲得合同的增量成本為銷售、一般和行政費用。履行合同的成本如果直接與合同或特定的預期合同有關，則記為資產，成本是為了產生或加強資源，這些資源將在未來用於履行履約義務，並且預計成本將被收回。履行被確認為資產的合同的成本主要包括人工和材料成本，通常與履行履行義務之前發生的工程和安裝成本有關。確認為履行合同的成本的資產包括在簡明合併資產負債表的“預付費用和其他流動資產”項中，截至2022年6月30日和2021年12月31日不是實質性資產。當我們將相關商品或服務轉移給客户時，此類資產被確認為費用。履行合同的所有其他費用在發生時計入費用。
剩餘的履約義務。截至2022年6月30日和2021年6月30日，沒有需要披露的剩餘履約義務的實質性金額。在ASC 606允許的情況下，我們選擇在以下情況下不披露剩餘履約義務的信息：(I)履約義務是最初預期期限為一年或更短的合同的一部分，或者(Ii)當我們根據發票開票權實際權宜之計確認履行履約義務的收入時。

3. 應收賬款
截至2022年6月30日和2021年12月31日的應收賬款摘要如下(單位：千)： 
June 30, 20222021年12月31日
 (未經審計) 
應收貿易賬款$178,174 $161,751 
未開票應收賬款43,981 35,933 
信貸損失準備(6,747)(8,912)
總計$215,408 $188,772 

ASC 326, 信貸損失適用於按攤銷成本計量的金融資產，包括貿易和未開賬單的應收賬款，並要求立即確認終身預期信貸損失。影響我們應收賬款預期收款的重要因素包括石油和天然氣、煉油、電力和石化市場的宏觀經濟趨勢和預測，以及我們的經營業績和預測的變化。至於未開出帳單的應收賬款，我們認為它們屬於短期性質，因為它們通常在90天內轉換為貿易應收賬款，因此未來經濟狀況的變化不會對信貸損失估計產生重大影響。我們確定了以下主要影響應收賬款可收款性的因素，並因此確定了用於計算預期信貸損失的資金池：(I)應收賬款的賬齡，(Ii)與特定應收賬款有關的已知應收賬款的任何識別，以及(Iii)不同地理區域的經濟風險特徵的差異。
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目錄表
對於應收貿易賬款，客户通常被提供以下付款到期日條款30開具發票的天數。我們跟蹤了我們的應收貿易賬款的歷史損失信息，並編制了不同賬齡類別的歷史信用損失百分比。我們相信，我們編制的歷史損失信息是確定應收貿易賬款預期信用損失的合理基礎，因為應收貿易賬款的構成與制定歷史信用損失百分比時使用的構成一致，因為我們的客户和付款條件通常不會發生重大變化。一般來説，較長的未付應收賬款相當於未付餘額的較高百分比，即當前預期的信貸損失。我們使用損失率法更新影響應收貿易賬款預期可收回性的當前狀況和合理且可支持的預測的歷史損失信息。我們沒有看到當前經濟環境對我們的歷史信用損失百分比產生重大影響的負面趨勢；然而，我們將繼續監測表明歷史損失信息不再是確定我們預期信用損失的合理基礎的變化。我們預測的損失率內在地包含了預期的宏觀經濟趨勢。對於繼續表現出類似風險特徵的應收賬款的每一賬齡類別，適用於在集合基礎上估計預期信貸損失的損失率方法。
為衡量個別具有特定收款風險的應收賬款的預期信貸損失，我們根據客户特定的事實和情況確定特定因素，這些因素對每個客户都是唯一的。具有不同風險特徵的客户賬户被單獨識別，並根據評估的信用風險為這些賬户確定特定準備金。
我們還確定了以下地理區域來區分我們的應收貿易賬款：(1)美國、(2)加拿大、(3)歐洲聯盟、(4)英國和(5)其他國家。這些地理區域被認為是合適的，因為它們各自在不同的經濟環境中運作，擁有不同的外幣，因此具有相似的經濟風險特徵。對於每個地理區域，我們評估歷史損失信息，並確定適用於每個賬齡類別和具有特定風險特徵的個人應收賬款的信用損失百分比。我們根據每個地區國內生產總值和石油需求的預測變化，估計未來預期的信貸損失。
我們認為從財務報表報告之日起一年是一個合理的預測期，因為這一期與我們的貿易應收賬款的預期應收款保持一致。如果我們的客户無法為我們提供的產品或服務匯款或以其他方式履行他們對我們的義務，我們的客户所經歷的財務困境可能會對我們產生不利影響。在確定當前預期的信貸損失時，我們審查宏觀經濟狀況、市場具體情況和內部預測，以確定我們評估中的潛在變化。
下表顯示了信貸損失準備的前滾(以千為單位)：
 June 30, 20222021年12月31日
 (未經審計)
期初餘額$8,912 $9,918 
預期信貸損失準備金30 2,193 
核銷(2,087)(3,143)
外匯效應(108)(56)
期末餘額$6,747 $8,912 


4. 盤存
截至2022年6月30日和2021年12月31日的庫存摘要如下(單位：千)： 
June 30, 20222021年12月31日
 (未經審計) 
原料$8,233 $7,641 
正在進行的工作2,801 2,725 
成品25,145 25,388 
總計$36,179 $35,754 

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目錄表
5. 預付資產和其他流動資產
截至2022年6月30日和2021年12月31日的預付資產和其他流動資產摘要如下(單位：千)：
June 30, 20222021年12月31日
 (未經審計) 
應收保險賬款$39,000 $39,000 
預付費用16,225 12,645 
其他流動資產15,199 8,223 
總計$70,424 $59,868 
應收保險是指在其他應計負債中記錄的法律索賠的第三方保險供應商的應收款項，請參閲附註9--其他應計負債。這些應收賬款將由我們的第三方保險提供商為已經達成和解的訴訟事項承保，或者在免賠額已經得到滿足的情況下正在等待和解。預付費用主要涉及預付保險和在保險期間之前預付的其他費用。其他流動資產主要包括合同資產、第三方應收賬款和其他應收賬款等項目。
截至2022年6月30日，其他流動資產還包括遞延融資成本#美元。6.6因所有長期債務現在歸類為流動債務而到期的百萬美元(見附註11--債務其他詳細信息)，以及MS部門持有的一部分土地、建築和租賃改善資產，賬面淨值為$0.9100萬美元，預計在2022年12月31日之前完成銷售。從歷史上看，這些資產分別列報在資產負債表的其他資產、淨額和財產、廠房和設備部分，比較期間沒有進行調整。


6. 財產、廠房和設備
截至2022年6月30日和2021年12月31日的財產、廠房和設備摘要如下(單位：千)：
June 30, 20222021年12月31日
 (未經審計) 
土地$4,552 $5,743 
建築物和租賃設施的改進55,085 58,972 
機器和設備300,166 306,366 
傢俱和固定裝置11,344 11,642 
資本化的ERP系統開發成本45,917 45,917 
計算機和計算機軟件22,454 22,243 
汽車4,312 4,356 
在建工程25,477 16,565 
總計469,307 471,804 
累計折舊(312,268)(310,445)
財產、廠房和設備、淨值$157,039 $161,359 

上表包括融資租賃項下的資產#美元。6.2百萬美元和美元6.7百萬美元，累計攤銷$1.8百萬美元和美元1.6分別截至2022年6月30日和2021年12月31日。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的折舊費用為6.2百萬美元和美元6.8分別為100萬美元。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的折舊費用為12.8百萬美元和美元14.3分別為100萬美元。

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目錄表
7. 無形資產
截至2022年6月30日和2021年12月31日的無形資產摘要如下(單位：千)： 
 June 30, 20222021年12月31日
 (未經審計)   
 毛收入
攜帶
金額		累計
攤銷		網絡
攜帶
金額		毛收入
攜帶
金額		累計
攤銷		網絡
攜帶
金額
客户關係$174,774 $(94,627)$80,147 $175,156 $(88,783)$86,373 
競業禁止協議5,411 (5,411)— 5,503 (5,503)— 
商號24,614 (22,432)2,182 24,743 (22,252)2,491 
技術7,809 (6,966)843 7,843 (6,885)958 
許可證837 (793)44 850 (774)76 
總計$213,445 $(130,229)$83,216 $214,095 $(124,197)$89,898 

截至2022年6月30日和2021年6月30日止三個月的無形資產攤銷費用為3.4百萬美元和美元3.6分別為100萬美元。截至2022年6月30日和2021年6月30日止六個月的無形資產攤銷費用為6.8百萬美元和美元7.0分別為100萬美元。無形資產的攤銷費用預計約為#美元。13.1從2022年到2025年每年100萬。
應攤銷無形資產的加權平均攤銷期限為13.7截至2022年6月30日和2021年12月31日。

8. 商譽

下表列出了截至2022年6月30日的6個月的商譽前滾情況，情況如下(單位：千)： 

 IHT女士追求誠信已整合
 商譽，格羅斯累計減值商譽，淨額商譽，格羅斯累計減值商譽，淨額商譽，格羅斯累計減值商譽，淨額商譽，格羅斯累計減值商譽，淨額
2021年12月31日的餘額$212,928 $(212,928)$— $109,938 $(109,938)$— $34,038 $(8,795)$25,243 $356,904 $(331,661)$25,243 
外匯調整— — — — — — (696)— (696)(696)— (696)
2022年6月30日的餘額$212,928 $(212,928)$— $109,938 $(109,938)$— $33,342 $(8,795)$24,547 $356,208 $(331,661)$24,547 

看見附註1--主要會計政策和實務摘要以獲取更多信息。

9. 其他應計負債
截至2022年6月30日和2021年12月31日的其他應計負債摘要如下(單位：千)： 
June 30, 20222021年12月31日
 (未經審計) 
法律和專業應計項目$46,334 $46,762 
工資和其他補償費用50,289 44,284 
保險應計項目6,121 7,314 
財產税、銷售税和其他與收入無關的税6,833 8,018 
累算佣金2,014 1,111 
應計利息8,495 6,469 
其他8,671 7,141 
總計$128,757 $121,099 
法律和專業應計項目包括法律和專業費用的應計項目以及應計的法律索賠，請參閲附註16--承付款和或有事項。某些法律索賠包括保險和相關的應收保險。
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目錄表
對於這些索賠記錄在預付費用和其他流動資產中，請參閲附註5--預付資產和其他流動資產。工資和其他薪酬支出包括所有與工資有關的應計費用，其中包括應計假期、遣散費和獎金。保險應計費用主要涉及應計的醫療和工作人員補償費用。財產税、銷售税和其他非收入相關税項包括銷售和使用税、物業税和其他相關税項的應計項目。應計利息與我們長期債務的應計利息有關。其他應計負債包括合同負債和其他應計費用等項目。


10. 所得税
我們記錄了一筆#美元的所得税準備金。1.8百萬美元和美元2.1截至2022年6月30日的三個月和六個月為100萬美元，而撥備為#0.9百萬美元和美元0.5截至2021年6月30日的三個月和六個月，實際税率，包括離散項目，是一項規定9.0在截至2022年6月30日的三個月中，5.1截至2021年6月30日的三個月。截至2022年6月30日止六個月，我們的有效税率(包括個別項目)為4.1%，相比之下，1.0截至2021年6月30日的六個月。由於某些外國司法管轄區提高了估值免税額，我們的實際税率與法定税率不同。上一年的有效税率也受到與《關注法》相關的確認税收優惠的影響。
由於缺乏適用於我們第二季度財務報表的持續經營基礎，我們通常需要為所有無法通過扭轉現有時間差異或結轉年度應納税所得額而變現的遞延税項資產計提估值準備金。雖然幾家子公司在歷史上一直是盈利的，未來的收入是評估其遞延税項資產變現的重要因素，但對公司作為持續經營基礎的能力的極大懷疑使人對我們創造未來收入的能力產生懷疑。因此，公司計入了一筆費用#美元。0.8用於抵銷剩餘遞延税項淨資產所需估值備抵的所得税支出百萬美元。這一美元0.8百萬美元的費用主要歸因於我們的德國和加拿大子公司。有關額外的流動資金和持續經營的討論，請參閲附註1--重要會計政策和實踐摘要。

11. 債務
在截至6月30日的期間，由於觸發日期條款，原始到期日超過一年的2022年債務被歸類為當期債務。這一規定不影響截至2021年12月31日期間的債務分類。參考附註1--主要會計政策和實務摘要用於額外的流動資金和持續經營討論。團隊的當前和長期債務包括以下內容(以千計)：

June 30, 20222021年12月31日
(未經審計)
ABL設施$128,053 $62,000 
大西洋公園定期貸款224,473 214,191 
次級定期貸款
41,845 36,358 
總計$394,371 $312,549 
備註1
92,178 87,662 
融資租賃義務5,311 5,649 
債務和融資租賃債務總額$491,860 $405,860 
長期債務和融資租賃債務的當期部分(487,204)(669)
長期債務和融資租賃債務總額減去當期部分4,656 405,191 
_________________
1包括未償還本金、減去未攤銷折價和發行成本。看見可轉債下面的章節瞭解更多信息。

2022年8月15日，Team宣佈已經與Baker Hughes簽署了一項最終的買賣協議，以美元的價格出售Quest Integrity280.0在慣常的結賬後調整數之前為100萬美元。該交易團隊完成交易後，預計其流動性和債務狀況將顯著改善，請參閲附註20--後續活動有關這筆交易的其他詳細信息，請訪問。




20
目錄表

ABL設施

於2022年2月11日，吾等與貸款方訂立了一項新的信貸協議，並以特拉華州的有限責任公司Eclipse Business Capital，LLC為代理(“Eclipse”)(該協議為“ABL信貸協議”)。根據ABL信貸協議向我們提供的資金承諾，受某些條件限制，包括最高可達#美元的循環信貸額度。130.01,000,000,000美元，由月食的某些附屬公司提供(“循環信貸貸款”)，35.0Swingline借款的百萬美元再限制和$26.0為信用證的簽發提供百萬美元的再提升，以及最高可達#美元的遞增延遲提取定期貸款35.0將由Corre Partners Management，LLC及其若干聯屬公司(“Corre”)(統稱為“ABL信貸安排”)提供的100萬歐元(“Corre延遲提取定期貸款”)。ABL信貸融資項下的貸款所得款項(其中包括)用於償還由Citibank，N.A.(“Citibank”)作為代理牽頭的某項以資產為基礎的信貸協議(該協議經不時修訂、重述、補充或以其他方式修訂，即“花旗信貸協議”)項下的欠款，該協議已於2022年2月11日全部償還及終止。ABL信貸安排到期，所有未償還款項將於2025年2月11日到期並支付。然而，ABL信貸安排受觸發日期的影響，如上所述附註1--主要會計政策和實務摘要.

ABL貸款項下的借款於到期日按浮動利率計息，利率根據基本利率(“基本利率”)或倫敦銀行同業拆息利率加上適用保證金(定義見ABL信貸協議)的年利率而定。2022年6月30日的利率為5.71%適用於Eclipse和11.06用於Corre延遲提取定期貸款的%。

與發行ABL信貸安排相關的直接和增量成本約為#美元。8.3百萬美元，並作為遞延融資成本資本化。這些成本在ABL信貸安排的期限內以直線方式攤銷。未攤銷遞延融資成本為#美元。6.6百萬美元和美元2.9分別為2022年6月30日和2021年12月31日。此外，更新了遞延融資成本、債務貼現和發行成本的攤銷期限，以反映與觸發日期撥備相關的修訂到期日以及相關的債務重新分類為流動債務。參考附註1--主要會計政策和實務摘要用於額外的流動資金和持續經營討論。

截至2022年6月30日，團隊擁有103.1循環信貸貸款下未償還的百萬美元和美元25.0根據Corre延期提取定期貸款，未償還的百萬美元。截至2022年6月30日，在適用的昇華和其他條款和條件的限制下，剩餘的美元4.5ABL信貸機制下的可用承付款中有100萬可用於貸款或簽發新的信用證。

2022年的修正案。2022年5月6日，我們簽訂了ABL信貸協議修正案第1號，其中修改了到期準備金觸發日期(如ABL信貸協議和附註1--主要會計政策和實務摘要)規定儲備金必須在符合某些條件的情況下，就未清償的本金5.002023年到期的可轉換優先票據百分比(以下簡稱“票據”)為75在到期日之前的天數，而不是120幾天。根據我們經修訂的融資安排的條款，“觸發日期”現為2023年5月18日，在該日期前，票據餘額必須支付至$10.0百萬元，否則公司必須手頭有等值現金，以支付債券至$10.0百萬美元。
大西洋公園定期貸款

於二零二零年十二月十八日，吾等與大西洋公園策略資本基金有限公司訂立若干定期貸款信貸協議(“定期貸款信貸協議”)，作為代理人(“APSC”)及貸款人(“定期貸款信貸協議”)，據此，吾等借入一筆$250.0百萬定期貸款(“定期貸款”)。這筆定期貸款是以一種3%原始發行折扣，因此收到的總收益為$242.5百萬美元。如定期貸款信貸協議所述，定期貸款實質上以所有資產作抵押，但ABL信貸安排以第一留置權擔保的資產除外，在某些情況下，我們可將定期貸款增加不超過$100.0百萬美元。定期貸款在到期時產生浮動利率的利息，根據我們的選擇，年利率為基本利率或倫敦銀行同業拆借利率，外加適用的保證金。2022年6月30日和2021年12月31日的定期貸款的實際利率為23.85%和20.90%。人民幣實際利率的上調2.95截至2022年6月30日止六個月的%是由於長期債務重新分類為流動債務而引發的債務發行成本加快所致。債務貼現、權證貼現和債務發行成本的未攤銷餘額為#美元。31.7百萬美元和美元35.8分別為2022年6月30日和2021年12月31日。

定期貸款到期，所有未償還金額將於2026年12月18日到期並支付。然而，某些條件可能會導致債券提前到期，包括如果債券的未償還本金總額為
21
目錄表
$10.0百萬或以上，在這種情況下，定期貸款將在觸發日期終止。由於上述觸發日期，債務被歸類為流動債務。

2022年的修正案。2022年2月11日，我們簽訂了定期貸款信貸協議第6號修正案(“第六修正案”)。第六修正案，除其他事項外，並在其條款的規限下，(I)允許訂立ABL信貸協議，(Ii)允許以實物支付定期貸款信貸協議下的某些到期利息，(Iii)允許某些資產出售並要求某些相關的強制性預付款，但須遵守適用的預付款溢價，以及(Iv)修訂財務契約，使最高淨槓桿率7.00在截至2023年3月31日的財季之前，不會對1.00進行測試，並且該公司不允許超過$20.0任何日曆年的未融資資本支出為百萬美元；如果公司保持低於或等於淨槓桿率的淨槓桿率，則該未融資資本支出限制將不適用4.00截至每個日曆年第二和第四財政季度結束時的1.00美元。

2022年5月6日，我們簽訂了定期貸款信貸協議第7號修正案(“第七修正案”)。第七修正案除其他事項外，並在符合其條款的情況下，(I)修改了到期觸發日期(定義見定期貸款信貸協議)，以使定期貸款信貸協議的到期日期因本金總額超過#美元而觸發。10.0債券項下未償還的百萬元為75在到期日之前的天數，而不是120以及(Ii)修訂財務契約，以便在截至2023年3月31日的財政季度測試的最高淨槓桿率由7.00 to 1.00 to 12.00 to 1.00.

次級定期貸款

於2021年11月9日，吾等與作為代理的Corre Credit Fund，LLC(“Corre Fund”)及貸款方訂立信貸協議(“附屬定期貸款信貸協議”)，提供無抵押的$50.0百萬延遲支取次級定期貸款(“次級定期貸款”)。附屬定期貸款在2026年12月31日之前到期，所有未償還金額均到期並應支付，該日期比定期貸款到期或全額償還晚兩週。次級定期貸款的規定利率為12%。2022年6月30日和2021年12月31日的實際利率為46.79%和19.73%。人民幣實際利率的上調27.06截至2022年6月30日止六個月的%是由於長期債務重新分類為流動債務而引發的債務發行成本加快所致。未攤銷債務的發行成本為$。11.6百萬美元和美元13.9分別為2022年6月30日和2021年12月31日。
2022年的修正案。2022年2月11日，我們與貸款人(包括Corre)和作為代理人的Cantor Fitzgerald Securities簽訂了附屬定期貸款信貸協議第5號修正案，其中規定了額外承諾$10.0本公司在2022年10月31日之前可供借款的附屬延遲提取定期貸款(經第7號修正案修訂，如下所述)。
於2022年5月6日，吾等與不時與貸款人(包括Corre)及作為代理人的Cantor Fitzgerald Securities訂立附屬定期貸款信貸協議第6號修正案(“Corre修正案6”)。除其他事項外，Corre修正案6還修訂了金融契約，以便在截至2023年3月31日的財政季度測試的最高淨槓桿率將從7.00 to 1.00 to 12.00 to 1.00.

於2022年6月27日，吾等與貸款人(包括Corre)及作為代理人的Cantor Fitzgerald Securities訂立附屬定期貸款信貸協議第7號修正案，其中包括延長可用日期以作額外承諾 $10.02022年7月1日至2022年10月31日期間的附屬延遲提取定期貸款為100萬美元。
認股權證
2020年12月18日，與執行定期貸款有關，我們向APSC發行了認股權證，以購買最多3,582,949我們普通股的股份，最初可在2028年6月14日之前的任何時間按持有人的選擇權全部或部分行使，行使價格為#美元。7.75每股(“現有認股權證”)。關於執行附屬定期貸款信貸協議及第三修正案，吾等於2021年11月9日與APSC Holdco II，L.P.(“APSC Holdco”)訂立經修訂及重訂的普通股購買認股權證(“A&R認股權證”)，據此修訂及重述現有認股權證，以規定購買最多4,082,949我們普通股的股份(包括500,000根據11月8日向APSC發行的認股權證可發行的普通股股份中，
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目錄表
2021年，用於購買1,417,051我們的普通股)，並將行權價降至1美元1.50每股。截至2022年6月30日不是已經行使了搜查證。
訂閲協議
就ABL信貸協議擬進行的交易而言，Corre Partners Management、LLC及其若干聯屬公司(統稱“Corre”)同意向本公司提供增量融資(“增量融資”)，總額約為$55.0百萬美元，包括(I)$35.0上文討論的ABL信貸安排下的百萬延遲提取定期貸款；(Ii)$10.0根據附屬定期貸款信貸協議發放的現有貸款，按同等比例從Corre獲得2022年2月延遲提取定期貸款(定義見附屬定期貸款信貸協議)；及(Iii)10.0百萬美元，通過發行11,904,762本公司普通股股份(“PIPE股份”)出售予Corre Opportunities合格總基金、Corre Horizon Fund、LP及Corre Horizon II Fund，LP(統稱為“Corre持有人”)，價格為$0.84每股(“股權發行”)。於2022年2月11日，吾等與Corre持有人訂立普通股認購協議(“認購協議”)，據此，本公司於2022年2月11日向Corre持有人發行及出售PIPE股份。
根據認購協議的條款及條件，本公司的董事會(“董事會”)須為一CoRe持有人的合格董事會提名人，應由Corre持有人指定並具有獨立董事的資格(“董事會提名人”)，董事會須在以下時間內任命該初始董事會提名人為二級董事七認購協議簽訂之日的工作日。這位被提名人已被任命為董事會成員，只要認購協議仍未完成，這一條件將保持有效。
備註
2022年的修正案。於二零二二年一月十三日，吾等與作為受託人的Truist Bank就管限債券的契約(“契約”)訂立補充契約，以對契約作出若干修訂(“修訂”)，並修改同意持有人(“同意持有人”)持有的$52.0本金總額為百萬元的債券(該等經修訂的債券，稱為“PIK證券”)。補充契約修訂契約，除其他事項外，允許於2022年2月1日在PIK證券上支付利息(定義見補充契約)，並在隨後的利息支付日期按公司的選擇權支付利息，利率為5.00年利率：全額現金或按8.00PIK利息中的年利率%。
2020年12月，我們停用了1美元136.9債券面值百萬美元，截至2022年6月30日，未償還本金為$95.2百萬美元。截至2022年6月30日和2021年12月31日，這些票據在我們的簡明綜合資產負債表中記錄如下(以千計)：
June 30, 20222021年12月31日
(未經審計)
負債構成：
本金$95,208 $93,130 
未攤銷發行成本(1,170)(916)
未攤銷折扣(1,860)(4,552)
負債部分的賬面淨額1
$92,178 $87,662 
權益部分：
扣除發行成本後的權益部分賬面金額2
$— $7,969 
扣除發行成本後的權益部分賬面金額3
$37,276 $37,276 
_________________
1列於簡明綜合資產負債表的“長期債務和融資租賃債務的當期部分”。
2涉及根據ASC 470-20(定義見下文)計入的票據部分，並計入簡明綜合資產負債表的“額外實收資本”項目。
3涉及根據ASC 815-15(定義見下文)入賬的票據部分，並計入簡明綜合資產負債表的“額外實收資本”項目。
23
目錄表

下表列出了與票據有關的利息支出信息(以千為單位)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2022202120222021
(未經審計)(未經審計)(未經審計)(未經審計)
息票利息$1,595$1,164$3,177$2,328
攤銷債務貼現和發行成本6937681,3201,534
利息支出總額$2,288$1,932$4,497$3,862
實際利率10.24 %9.12 %10.24 %9.12 %
亞利桑那州立大學2020-06年度採用。2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，可轉換票據和合同在實體自有權益中的會計。ASU通過刪除ASC 470-20中的某些分離模型簡化了可轉換票據的會計處理，債務-可轉換工具的債務，包括轉換和其他選項。ASU更新關於不需要被視為主題815下的導數的某些嵌入式轉換特徵的指南，衍生工具和套期保值，或者不會產生作為實收資本入賬的大量溢價，從而這些特徵不再需要從主辦合同中分離出來。可轉換債務工具將作為按攤銷成本計量的單一負債入賬。這也將導致在適用主題835(利息)中的指導時，為可轉換債務工具確認的利息支出通常更接近票面利率。此外，ASU對主題260中關於可轉換債務工具的每股收益指導進行了修訂，其中最重大的影響是要求使用IF轉換法計算稀釋每股收益，不再允許使用淨股份結算法。ASU還對主題815-40進行了修訂，該主題就實體必須如何確定合同是否符合衍生會計的範圍例外提供了指導。對專題815-40的修正改變了確認為資產或負債的合同的範圍。ASU在2021年12月15日之後的中期和年度期間有效，允許在2020年12月15日之後的時期內提前採用。ASU的採用可以是在修改後的追溯基礎上，也可以是完全追溯基礎上。2022年1月1日，我們採用改良的回溯法進行ASU。我們認識到，最初應用ASU作為對2022年1月1日累計赤字期初餘額的調整具有累積效應。上期合併財務報表未作追溯調整，繼續按照這些期間的現行會計準則進行報告。
因此，對我們2022年1月1日精簡綜合資產負債表所做的更改對採用ASU的累積影響如下(以千為單位)：
2021年12月31日的餘額採用ASU 2020-06後的調整2022年1月1日的餘額
負債
長期債務和融資租賃義務$405,191 $1,827 $407,018 
權益
額外實收資本$444,824 $(5,651)$439,173 
累計赤字$(375,584)$3,824 $(371,760)

採用對我們截至2022年6月30日的六個月的綜合運營報表的影響主要是減少淨利息支出$0.6百萬美元。這使得我們在截至2022年6月30日的六個月中，普通股股東應佔普通股的每股基本和稀釋後淨虧損減少了$0.01。由於轉換後可發行的普通股股份因反稀釋效應而不計入分母，因此要求使用IF轉換法來確定計算普通股股東應佔普通股每股攤薄淨收入時所使用的分母的方法改變，並未對稀釋每股收益產生影響。

遞延融資成本、債務和認股權證貼現以及債務發行成本
如上所述，由於觸發日期條款，截至2022年6月30日，所有原始到期日超過一年的債務均被歸類為當前債務。
24
目錄表
截至2022年6月30日和2021年12月31日，與團隊未償債務相關的資本化遞延融資成本，包括債務發行成本和折扣，扣除累計攤銷淨額為$53.0百萬美元和美元58.0百萬美元。由於觸發日期條款，更新了遞延融資成本、債務和認股權證折扣以及債務發行成本的攤銷期限，以反映更快的到期日。這導致了額外的攤銷費用#美元。4.6在截至2022年6月30日的六個月內，參考附註1--主要會計政策和實務摘要用於額外的流動資金和持續經營討論。
流動性
在2022年6月30日，我們有41.1百萬美元的無限制現金和現金等價物26.3作為信用證和商務卡項目抵押品的百萬受限現金。截至2022年6月30日的國際現金餘額為21.8百萬美元，約合1.5數百萬美元的現金存放在有貨幣限制的國家。我們大約有一美元24.5百萬美元的額外借款能力，其中包括4.5根據ABL信貸安排，可用金額為百萬美元10.0遞增延遲支取定期貸款(“延遲支取定期貸款”)下可用的百萬美元，以及#美元10.0在附屬定期貸款項下可用百萬美元。在國際上，我們有金額為$的未付信用證。0.3百萬美元。此外，我們還有$1.5百萬美元的未償還擔保債券和額外的$1.2百萬美元的雜項現金存款，以確保租賃或其他必要的債務。參考附註1--主要會計政策和實務摘要用於額外的流動資金和持續經營討論。參考附註20--後續活動對於在截至2022年6月30日的期間之後發生的抽籤活動。

12. 租契
我們採用了ASC 842，租約，自2019年1月1日起生效，並選舉修改後的追溯過渡法。我們在一開始就確定一項安排是否為租賃。經營租賃包括在我們綜合資產負債表上的“經營租賃使用權(‘ROU’)資產”、“經營租賃負債”和“經營租賃債務的當前部分”。融資租賃包括在我們綜合資產負債表上的“物業、廠房和設備淨額”、“長期債務和融資租賃債務的當期部分”和“長期債務和融資租賃債務”。
經營租賃ROU資產及經營租賃負債按開始日期租賃期內未來最低租賃付款的現值確認。由於我們的大多數租賃沒有提供隱含利率，我們使用基於開始日期可用信息的遞增借款利率來確定未來付款的現值。我們的租賃條款可能包括在合理確定我們將行使該選擇權時延長或終止租約的選項。最低租賃付款的經營租賃費用在租賃期內按直線原則確認。浮動租賃付款和短期租賃付款(初始期限少於12個月的租賃)在發生時計入費用。
我們與租賃和非租賃組件簽訂了某些設備、辦公室和車輛租賃的租賃協議。我們選擇了實際的權宜之計，不將租賃和非租賃組成部分分開，並將兩者作為一個單獨的租賃組成部分進行核算。我們有主要用於設備、房地產和車輛的運營和融資租賃。我們的租約剩餘的租約條款為1年份至14幾年，其中一些可能包括延長租約長達10幾年，其中一些可能包括在以下時間內終止租約的選項1年。
租賃費用的構成如下(以千計)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2022202120222021
(未經審計)(未經審計)(未經審計)(未經審計)
經營租賃成本$6,334 $7,021 $13,021 $14,260 
可變租賃成本1,442 1,326 2,900 2,602 
融資租賃成本：
使用權資產攤銷67 195 261 312 
租賃負債利息38 90 126 168 
總租賃成本$7,881 $8,632 $16,308 $17,342 

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目錄表
與租賃有關的其他信息如下(以千為單位)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2022202120222021
補充現金流信息：(未經審計)(未經審計)(未經審計)(未經審計)
為計入租賃負債的金額支付的現金
來自經營租賃的經營現金流$5,095 $5,990 10,500 11,346 
融資租賃的營運現金流25 91 115 171 
融資租賃產生的現金流158 159 320 237 
以租賃義務換取的使用權資產
經營租約514 411 1,354 8,583 
融資租賃77 384 100 406 

在簡明綜合資產負債表中確認的金額如下(以千計)：
June 30, 20222021年12月31日
經營租賃：(未經審計)
經營性租賃使用權資產$52,925 $60,700 
經營租賃債務的當期部分14,389 16,176 
經營租賃債務(非流動)43,090 49,221 
融資租賃：
財產、廠房和設備、淨值$4,412 $5,123 
長期融資租賃債務的當期部分655 669 
長期融資租賃義務4,656 4,980 
加權平均剩餘租期：
經營租約5.9年份6.0年份
融資租賃9.9年份10.0年份
加權平均貼現率：
經營租約6.9 %6.8 %
融資租賃6.5 %6.4 %

截至2022年6月30日，我們沒有尚未開始的重大額外運營和融資租賃。截至2022年6月30日，不可取消租賃(包括短期租賃)下的未來最低租賃支付如下(以千為單位)：
經營租約融資租賃
(未經審計)(未經審計)
2022年(今年剩餘時間)$10,647 $68 
202315,317 905 
202411,918 745 
20258,609 575 
20266,729 562 
此後18,161 3,925 
未來最低租賃付款總額71,381 6,780 
減去：利息(13,902)(1,469)
租賃負債現值$57,479 $5,311 

26
目錄表
13. 基於股份的薪酬
我們採取了股票激勵計劃和其他安排，據此，董事會可以向高級管理人員、董事和主要員工授予股票期權、限制性股票、股票單位、股票增值權、普通股或業績獎勵。截至2022年6月30日，大約有1.2向高級管理人員、董事和關鍵員工發放百萬股限制性股票、績效獎勵和股票期權。根據我們的計劃，適用於每種形式的基於股份的補償的行使價、條款和其他條件一般由董事會的薪酬委員會在授予時確定，可能會有所不同。
2021年5月，我們的股東批准了2018年Team，Inc.股權激勵計劃(《2018計劃》)的修訂和重述。2018年計劃取代了2016年Team，Inc.股權激勵計劃。對2018年計劃的修訂和重述增加了可供發行的股份3.0百萬股我們的普通股。與我們的基於股份的薪酬相關的發行的股票是通過授權但未發行的普通股發行的。
與基於股份的薪酬相關的薪酬支出總額為$0.6百萬美元和美元2.1截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月分別為100萬美元。與基於股份的薪酬相關的薪酬支出總額為1美元0.1百萬美元，費用為$4.4截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月分別為100萬美元。本公司在與高管離職相關的未歸屬股份薪酬相關期間產生的貸項超過了截至2022年6月30日的六個月期間的總支出成本。基於股份的薪酬支出反映了對預期沒收的估計。2022年6月30日，$2.9與基於股份的薪酬有關的未確認薪酬支出預計將在#年剩餘加權平均期間確認1.4好幾年了。
股票單位在歸屬時以普通股結算，除非發行股票在法律上不可行，在這種情況下，獎勵的價值以現金結算。我們根據授予日的市場價格確定每個股票單位的公允價值。股票單位一般按年分期付款。三或四年與單位相關的費用在同一歸屬期間確認。我們還向董事授予普通股，這通常是立即授予的。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，沒有向董事授予股票獎勵。與股票單位和董事股票授予相關的薪酬支出總計為1美元。1.2百萬美元和美元3.3截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月為100萬美元。
截至2022年6月30日的6個月，涉及我們股票單位和董事股票授予的交易摘要如下：
 截至六個月
June 30, 2022
 (未經審計)
 不是的。的庫存
單位		加權
平均值
公允價值
 (單位：千) 
股票和股票單位，年初804 $7.27 
在此期間的變化：
授與525 $1.30 
既得和安頓(135)$7.16 
被沒收並被取消(89)$7.13 
存貨和存貨單位，期末1,105 $4.46 
績效股票單位。我們有一個績效股票單位獎勵計劃，根據該計劃，我們向我們的高管授予長期績效股票單位(LTPSU)獎勵。在這項計劃下，我們在績效期間的第一年向執行官員傳達“目標獎勵”。LTPSU獎勵實現績效目標和完成所需服務期的懸崖背心。在歸屬日期之後，在可行的情況下儘快與普通股進行結算。LTPSU於2019年(“2019年獎”)、2020年(“2020年獎”)和2021年(“2021年獎”)頒發的獎項須遵守兩年制績效期間和併發兩年制服務期限。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，沒有頒發LTPSU獎項。對於LTPSU獎項，績效目標分為二獨立業績因數，以(I)相對股東回報(“RTSR”)為基礎，按指定同業組別衡量；及(Ii)經營業績兩年制績效期間，可能的支出範圍為0%至200每個獎項的目標獎勵的百分比二性能因素。截至2021年3月15日，2019年獎項授予RTSR績效目標水平25%和運營績效指標的結果為0目標水平的%。
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目錄表
RTSR和股價里程碑因素被認為是公認會計準則下的市場狀況。對於受市場條件制約的業績單位，我們根據蒙特卡羅模擬的結果確定業績單位的公允價值，該模擬使用截至授予日期的基於市場的投入來模擬未來的股票回報。具有市場條件的獎勵的補償支出按(I)最低所需服務期和(Ii)蒙特卡羅模擬得出的服務期中較長的較長者按直線原則確認，分別針對每個歸屬部分。對於受市場條件制約的業績單位，由於通過蒙特卡洛模擬將預期結果納入授予日公允價值，因此補償費用隨後不會因預期或實際業績結果的變化而進行調整。對於不受市場條件制約的業績單位，我們根據授予日我們普通股的市場價格確定每個業績單位的公允價值。對於這些獎勵，我們基於可能達到的業績目標以直線基礎確認歸屬期限內的補償費用，並受預期或實際業績結果變化的調整。與績效獎勵相關的薪酬支出總計為1美元1.3百萬美元，費用為$1.1截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月分別為100萬美元。
截至2022年6月30日的六個月內，涉及我們業績獎勵的交易摘要如下：
 截至六個月
June 30, 2022
 (未經審計)
視乎市場情況而定的表現單位不受市場條件影響的表現單位
 
不是的。的庫存
單位1
加權
平均值
公允價值
不是的。的庫存
單位1
加權
平均值
公允價值
 (單位：千) (單位：千) 
業績存量單位，期初684 $6.45 219 $9.91 
在此期間的變化：
授與— $— — $— 
既得和安頓— $— — $— 
取消(653)$6.04 (188)$9.61 
業績存量單位，期末31 $14.96 31 $11.69 
_________________
1個具有可變支出的績效單位顯示在目標績效水平。
股票期權。我們使用布萊克-斯科爾斯模型在授予日確定每個股票期權的公允價值，並確認我們的股票期權獎勵在要求員工提供服務以換取獎勵的期間內產生的費用，通常是授權期。曾經有過不是截至2022年6月30日或2021年12月31日的與股票期權相關的薪酬支出。我們的期權通常以等額的年度分期付款方式支付四年制服務期限。與期權授予相關的費用在這些期權的指定歸屬期間以直線基礎確認。股票期權通常有一個十年學期。
不是在截至2022年6月30日或2021年6月30日的六個月期間授予股票期權，以及不是行使了期權，總共行使了7,210在以下期間取消的期權：434被沒收，以及6,776在截至2022年6月30日的六個月期間到期。大致10截至2022年6月30日，1000份可行使期權的加權平均剩餘合同期限為1.1年，行使價為$35.59.

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目錄表
14. 員工福利計劃
我們有一個涵蓋某些英國僱員的固定收益養老金計劃(“英國計劃”)。定期養卹金淨抵免包括以下組成部分(以千計)：
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2022202120222021
(未經審計)(未經審計)(未經審計)(未經審計)
利息成本$390 $326 813 $648 
計劃資產的預期回報(582)(509)(1,211)$(1,012)
攤銷先前服務費用8 9 16 $17 
定期養老金淨額抵免$(184)$(174)$(382)$(347)

投資資產的預期長期回報率是根據英國計劃的資產投資類別的預期回報率的加權平均值確定的，具體如下：2.1%總體而言，4.6%用於股票和1.4債務證券的利率為%。我們預計將貢獻$3.7為英國2022年計劃提供100萬美元，其中1.9截至2022年6月30日，已捐贈100萬美元。

15. 累計其他綜合損失
計入股東權益的累計其他綜合虧損變動情況彙總如下(單位：千)：
 截至六個月
June 30, 2022		截至六個月
June 30, 2021
 (未經審計)(未經審計)
 外國
貨幣
翻譯
調整		外國
貨幣
樹籬		固定收益養老金計劃税收
規定		總計外國
貨幣
翻譯
調整		外國
貨幣
樹籬		固定收益養老金計劃税收
規定		總計
期初餘額
$(23,287)$— $(3,277)$(169)$(26,732)$(23,045)$2,988 $(8,021)$400 $(27,678)
其他綜合損失(5,117)— — — (5,117)874 — — (155)719 
期末餘額$(28,404)$— $(3,277)$(169)$(31,849)$(22,171)$2,988 $(8,021)$245 $(26,959)

下表列出了分配給其他全面收益(虧損)每個組成部分的相關税收影響(以千為單位)：
 截至六個月
June 30, 2022		截至六個月
June 30, 2021
 (未經審計)(未經審計)
 毛收入
金額		税收
效應		網絡
金額		毛收入
金額		税收
效應		網絡
金額
外幣折算調整(5,117)— (5,117)874 (155)719 
總計$(5,117)$— $(5,117)$874 $(155)$719 

16. 承付款和或有事項
某些情況可能存在於財務報表發佈之日，這可能會導致公司虧損，只有在未來發生或未能發生一個或多個事件時，才能解決這一問題。球隊的管理層及其法律顧問評估這種或有負債，而這種評估本身就涉及到判斷的行使。在評估與針對我們的待決法律訴訟或可能導致此類訴訟的未主張索賠有關的或有損失時，團隊的法律顧問評估任何法律訴訟或未主張索賠的可取之處，以及尋求或預期尋求救濟的金額的可取之處。
如果對或有事項的評估表明很可能發生了重大損失，並且可以估計負債的金額，那麼估計的負債將在我們的財務報表中應計。如果評估表明潛在的重大意外損失不可能發生，但合理地可能發生，或可能發生，但不能估計，
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目錄表
然後，將披露或有負債的性質，以及估計的可能損失的範圍，如果損失是可確定的和重大的。
被認為遙遠的或有損失一般不會披露，除非它們涉及擔保，在這種情況下，擔保的性質將被披露。
我們根據我們對預期負債的最佳估計，在可能發生重大損失並可以合理估計的情況下應計或有事項。我們可以在未來逐個事項的基礎上增加或減少我們的法定應計項目，以説明此類事項的發展情況。由於此類事件本質上是不可預測的，可能會出現不利的事態發展或結果，因此評估突發事件具有很高的主觀性，需要對未來事件做出判斷。儘管結果存在不確定性，雖然我們的保險覆蓋範圍可能不足以覆蓋這些索賠，但根據目前掌握的信息，我們不認為這些訴訟和訴訟程序可能產生的任何未投保損失將對我們的綜合財務報表產生重大不利影響。
加州工資和工時訴訟-On June 24, 2019 and August 26, 2020, 二加州洛杉磯縣高等法院對Team Industrial Services，Inc.提起了可能的集體訴訟。第一個提起的訴訟的原告是邁克爾·泰(“泰國訴訟”)。第二起訴訟的原告是亞歷克斯·埃斯奎達(“埃斯奎達訴訟”)。在埃斯奎達的訴訟中提出的所有索賠也在泰國的訴訟中提出了抗辯。每一名原告都聲稱根據《加州勞動法》提出了涉嫌違反工資和工時規定的索賠(涉嫌拖欠工資、沒有提供用餐和休息時間，以及與衍生產品相關的索賠)。泰國的訴訟還提出了違反《公平信用報告法》的推定集體索賠。這兩起案件在提起訴訟後不久都被擱置，以允許各方調解索賠。2021年2月23日，洛杉磯高等法院將泰國和埃斯奎達的訴訟定為相關案件。雖然雙方於2021年3月18日進行了調解，但案件並未達成和解。2021年4月16日，Team Industrial Services，Inc.將泰國和埃斯奎達的訴訟轉移到美國加州中心區地區法院。原告要求還押的動議被駁回，這些問題仍在聯邦法院審理。
2021年11月，雙方原則同意解決本訴訟中的所有索賠，各方於2022年3月簽訂正式和解協議。作為和解協議的一部分，雙方同意將案件發回洛杉磯高等法院批准和解。所有這種性質的集體訴訟和解都需要得到法院的批准，在各方簽署最終和解協議後，可能需要幾個月的時間。雙方預計法院將在2022年第四季度或2023年第一季度批准和解協議。
潛在環境違法行為的通知-2021年4月20日，Team Industrial Services，Inc.收到來自美國環境保護局(EPA)的潛在違規通知，指控其未遵守《資源保護和回收法案》規定的各種廢物確定、報告、培訓和規劃義務。七我們在德克薩斯州和路易斯安那州的設施。這些指控主要涉及通過我們的流動射線照相檢查服務產生的廢膠片顯影解決方案，並涉及這些廢物的特徵和數量以及相關通知、報告、培訓和規劃。
2022年2月9日，團隊和環保局同意解決與這一問題相關的所有索賠，正式和解協議於2022年4月敲定，我們同意支付總計$0.2百萬美元。
Kelli Most訴訟-2018年11月13日，凱利·莫斯特以個人和傑西·亨森遺產個人的身份，向德克薩斯州本德堡第268地區法院提起訴訟，起訴Team Industrial Services，Inc.(最多訴訟)。起訴書聲稱，針對球隊的疏忽導致傑西·漢森的不當死亡。陪審團於2021年5月4日開始對此事進行審判。2021年6月1日，陪審團做出了針對Team的裁決，賠償金額為222.0一百萬的補償性損害賠償。
2022年1月25日，初審法院簽署了有利於原告和反對Team Industrial Services，Inc.的最終判決。判決後動議於2022年2月24日提交，並於2022年4月22日被法院駁回。上訴通知於2022年4月25日提交，該案目前正在休斯頓的德克薩斯州第一地區上訴法院待決。
我們認為，陪審團的裁決沒有案件事實或適用法律的支持，是重大審判錯誤的結果，有很強的上訴理由。我們將尋求在地區法院的審後動議中推翻這一裁決，並在必要時向德克薩斯州上訴法院提出上訴。我們打算通過所有適當的審判後動議和上訴程序大力挑戰這一判決。
因此，我們認為，判決數額得到確認的可能性不大。我們考慮到了在本報告所述期間之後和財務報表印發之前發生的事件。我們目前估計一系列可能的結果在$13.0百萬美元和約合人民幣51.0百萬美元，而我們有
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目錄表
截至2022年6月30日應計負債。這是我們認為最有可能在這件事上造成損失的估計金額。我們還在其他流動資產中記錄了來自我們第三方保險提供商的相關應收賬款，並在其他應計負債中記錄了相同金額的相應負債。這類金額被視為非現金經營活動。大部分訴訟由我們的一般責任和超額保單承保，這些保單是以事故為基礎的，總保額為$3.0百萬美元的自保留成和免賠額。所有保留金和免賠額都已滿足，因此，我們相信，在最終和解之前，所有進一步的索賠將由我們的保單全額支付。我們將繼續根據未來的事態發展及其對與我們評估任何可能的損失相關的因素的潛在影響來評估此案可能的結果。
西蒙、維姬和羅伯茨很重要-2019年2月19日，原告向德克薩斯州哈里斯縣第295地區法院向包括Team Industrial Services Inc.在內的幾家對手方提起人身傷害索賠。原告提起訴訟，要求對人身傷害以及情感和精神痛苦進行金錢賠償。這件事於2021年7月解決。這項索賠是由我們的一般責任和超額保險單承保的，這些保險單是以事故為基礎的，總保額為$3.0百萬美元的自保留成和免賠額。
因此，就上文討論的所有事項而言，我們總共累積了約#美元。44.0截至2022年6月30日，其中約5億美元5.0百萬美元不在我們的各種保險單的承保範圍內。
除以上討論的法律事項外，我們還面臨在正常業務處理中遇到的各種訴訟、索賠和法律程序(“其他法律程序”)。管理層相信，根據其目前所知，並經與法律顧問磋商後，其他訴訟程序，不論個別或整體，將不會對我們的綜合財務報表產生重大影響。

17. 細分市場和地理信息披露
ASC 280, 細分市場報告，要求我們披露有關我們運營部門的某些信息。經營部門被定義為“企業的組成部分，可獲得關於其的單獨財務信息，由首席經營決策者在決定如何分配資源和評估業績時定期進行評估。”我們在以下地區開展行動三細分市場：IHT、MS和Quest Integrity。
我們的細分市場數據三運營部門如下(以千為單位)：

 截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
 2022202120222021
 (未經審計)(未經審計)(未經審計)(未經審計)
收入：
IHT$114,124 $117,462 $209,721 $208,601 
女士107,416 97,167 200,857 184,563 
追求誠信29,725 24,244 59,263 40,327 
總計$251,265 $238,873 $469,841 $433,491 


 截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
 2022202120222021
 (未經審計)(未經審計)(未經審計)(未經審計)
運營虧損：
IHT$5,514 $7,395 $5,648 $7,759 
女士6,984 2,328 7,497 2,443 
追求誠信8,014 5,702 14,218 5,450 
企業和共享支持服務(23,292)(21,419)(46,346)(45,946)
總計$(2,780)$(5,994)$(18,983)$(30,294)


31
目錄表
 截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
 2022202120222021
 (未經審計)(未經審計)(未經審計)(未經審計)
資本支出1:
IHT$3,326 $2,457 $8,097 $5,171 
女士1,621 1,367 2,434 2,519 
追求誠信1,333 974 2,342 1,380 
企業和共享支持服務19 296 57 421 
總計$6,299 $5,094 $12,930 $9,491 
_____________
1    不包括融資租賃。由於現金支付的時間安排，總額可能與綜合現金流量表中列報的金額有所不同。

 截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
 2022202120222021
 (未經審計)(未經審計)(未經審計)(未經審計)
折舊和攤銷：
IHT$3,096 $3,270 $6,350 $6,740 
女士4,634 5,043 9,518 10,482 
追求誠信569 710 1,146 1,422 
企業和共享支持服務1,279 1,324 2,595 2,662 
總計$9,578 $10,347 $19,609 $21,306 
管理層不會按經營部門對我們的資產進行單獨衡量，也不會利用這些指標來評估部門業績。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月，我們的收入和長期資產總額的地理細分如下(未經審計，單位為千)：
截至2022年6月30日的三個月截至2021年6月30日的三個月
總計
收入1
總計
長壽資產2
總計
收入1
總計
長壽資產2
美國$171,665 $258,559 $162,465 $282,706 
加拿大36,193 9,198 34,152 9,309 
歐洲26,554 20,920 29,264 24,755 
其他國家16,853 10,649 12,992 12,440 
總計$251,265 $299,326 $238,873 $329,210 
截至2022年6月30日的六個月截至2021年6月30日的六個月
總計
收入1
總計
長壽資產2
總計
收入1
總計
長壽資產2
美國$323,346 $258,559 $304,296 $282,706 
加拿大56,511 9,198 50,647 9,309 
歐洲50,677 20,920 54,975 24,755 
其他國家39,307 10,649 23,573 12,440 
總計$469,841 $299,326 $433,491 $329,210 
 ______________
1    個別國家/地理區域的收入是根據開展工作的法人實體的住所國計算的。
2不包括商譽、將持有和使用的未攤銷無形資產、金融工具和遞延税項資產。


32
目錄表

18.遣散費及其他收費

截至2022年6月30日的6個月，我們產生的遣散費為$2.4百萬美元，這是2022年由於持續的成本削減努力而產生的費用。

2021年1月，我們宣佈了一個新的戰略組織結構，以更好地為疫情後的復甦做好準備，繼續實現行業多元化，並提高客户價值(“運營集團重組”)。關於運營集團的重組，我們宣佈了某些高管領導層的變動，並任命了經驗豐富的新人才加入我們的領導團隊。在截至2021年12月31日的12個月內，我們產生的遣散費為$2.9運營集團重組後產生的100萬歐元。
與我們正在進行的成本削減努力相關的應計遣散費債務前滾如下(以千為單位)：
截至六個月
June 30, 2022
 (未經審計)
期初餘額$712 
收費2,370 
付款(866)
期末餘額$2,216 


19. 關聯方交易
Alvarez&Marsal為公司提供了與我們前臨時首席財務官職位和其他公司支持成本相關的某些諮詢服務。自2022年6月12日起，臨時首席財務官職位終止，因為公司在截至2022年6月30日的期間結束前任命了一名常任首席財務官。該公司支付了$8.0截至2021年12月31日的年度向Alvarez&Marsal支付的費用為100萬美元，以及6.0截至2022年6月30日的今年迄今為100萬美元。
關於本公司的債務交易，本公司與Corre和大西洋公園進行交易，以提供#中所述的資金附註11--債務.

20. 後續事件

在2022年7月，我們的董事會批准了管理層的建議，將Quest Integrity掛牌出售。因此，Quest Integrity將在2022年6月30日之後的報告期內被視為持有待售。

2022年8月15日，Team宣佈與Baker Hughes簽署了一份最終的買賣協議，以美元的價格出售Quest Integrity280.0在慣常的結賬後調整數之前為100萬美元。此次出售取決於普通成交條件、監管部門的批准和其他調整，預計將於2022年第四季度完成。

本公司預期出售Quest Integrity所得款項淨額將用於償還債務及作一般企業用途，從而減少本公司未來的償債義務及槓桿率，並改善其流動資金及資本資源。Quest Integrity出售的完成將使公司能夠專注於改善其核心的IHT和MS業務。

Quest Integrity大致代表15佔公司截至2022年6月30日合併總資產的百分比，約13佔公司截至2022年6月30日的六個月綜合收入的百分比。

在2022年7月，該公司提取了$10.0Corre延期提取定期貸款的現金收益為100萬美元，用於一般企業用途。
33
目錄表
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
概述
除非另有説明，本報告中使用的術語“Team，Inc.”、“Team”、“We”、“Our”和“Us”均指Team，Inc.、其一個或多個合併子公司或作為一個整體的所有子公司。
以下討論應結合本報告中包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其附註，並結合我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告(“Form 10-K年度報告”)和之前提交給美國證券交易委員會的其他文件來閲讀。除了歷史財務信息外，以下討論和分析還包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。由於許多因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，包括在本Form 10-Q季度報告和我們的Form 10-K年度報告中“風險因素”標題下更詳細地描述的那些因素。另見下文“關於前瞻性陳述的告誡聲明”。

有關前瞻性陳述的注意事項。
本報告包含1995年私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”。本報告中除有關歷史或當前事實的陳述外，其他所有陳述均為前瞻性陳述。前瞻性表述包括包含“預期”、“相信”、“預期”、“計劃”、“打算”、“估計”、“項目”、“預測”、“預測”、“預算”、“預測”、“目標”、“指導”、“目標”、“將”、“可能”、“應該”、“可能”以及類似表述的表述。我們的前瞻性陳述基於我們認為合理的信念和假設，以及我們目前對自己和行業的預期、估計和預測。然而，所有前瞻性陳述都會受到風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的，這可能會導致實際結果與預期的大不相同，因此，您不應過度依賴此類陳述。本文中包含的前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出。除非法律要求，我們不承擔因新信息、未來事件或其他原因而公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務。
有許多風險和不確定因素可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述中明示或暗示的結果大相徑庭。此類風險包括在本季度報告10-Q表格第II部分第1A項“風險因素”項下披露的風險因素，因為此類風險因素可能會不時被我們提交給美國證券交易委員會的其他報告修正、補充或取代，以及與以下風險有關的風險：

•我們作為一個持續經營的企業繼續存在的能力；
•我們有能力控制經營成本的通脹壓力；
•負面市場狀況對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流的影響，包括新冠肺炎大流行或其他公共衞生危機的影響，烏克蘭持續的衝突，以及未來經濟的不確定性，特別是在我們嚴重依賴的行業；
•重大項目開工延遲，無論是因新冠肺炎疫情還是其他因素；
•我們的業務可能會受到季節性和其他變化的影響，包括惡劣的天氣條件和我們的業務性質客户端S‘s產業；
•由於競爭對手提供的服務和知識產權的廣度，我們拓展新市場(包括低碳能源轉型)和吸引新行業客户的能力可能會受到限制；
•我們有大量的債務和高槓杆，這可能對我們的融資選擇、流動性狀況和管理利率上升的能力產生負面影響；
•新的時機客户端合同和現有合同的終止可能導致我們的現金流和財務業績出現不可預測的波動；
•客户不付款和/或延遲支付應收款的風險；
•我們有能力從運營中產生足夠的現金，使用我們的ABL信貸工具，或保持我們對我們的ABL信貸協議、定期貸款信貸協議和附屬定期貸款信貸協議契約的遵守；
•遵守紐約證券交易所的持續上市標準；
•如果我們不能重新遵守紐約證券交易所持續的上市要求和規則，紐約證券交易所可能會將我們的
普通股，這可能對我們的公司、我們普通股的價格和我們股東出售普通股的能力產生負面影響，並可能導致現有債務工具的潛在違約事件。
•我們的財務預測是基於可能與實際結果大不相同的估計和假設；
34
目錄表
•我們可能會招致與職業健康和安全事務有關的責任和負面財務或聲譽影響，包括與實施緩解新冠肺炎或其他公共健康危機蔓延所需的預防措施相關的費用；
•我們開展業務的當地司法管轄區的法律或法規發生變化；
•當前和未來訴訟固有的不確定結果；
•如果我們未能保持有效的內部控制，我們可能無法準確或及時地報告我們的財務業績，也無法防止或發現欺詐行為，這可能會對我們的業務產生重大不利影響；以及
•美國或其他地方的恐怖主義、戰爭或政治或內亂行為，包括目前涉及俄羅斯和烏克蘭的事件、法律和法規的變化，或實施影響國際商業交易的經濟或貿易制裁。
業務概述
我們是集成的數字化資產性能保證和優化解決方案的全球領先提供商。我們部署常規到高度專業化的檢查、狀況評估、維護和維修服務，為客户最關鍵的資產帶來更高的安全性、可靠性和運營效率。我們在三個部門開展業務：檢驗和熱處理(“IHT”)、機械服務(“MS”)和Quest Integrity。通過這三個細分市場的能力和資源，我們相信我們是唯一有資格提供集成解決方案的公司，這些解決方案包括：檢查以評估狀況；工程評估以確定是否符合行業標準和法規的要求；以及機械服務以根據客户的選擇進行維修、重新保養或更換。此外，我們能夠根據發現的損壞的嚴重程度和相關的運行條件，根據客户的需求進行擴展，從標準服務到行業中可用的一些最先進的服務和集成的資產完整性和可靠性管理解決方案。我們還相信，我們在提供三種不同客户需求類型的服務方面是獨一無二的：(I)週轉或項目服務，(Ii)呼叫服務和(Iii)嵌套或運行維護服務。
IHT主要為流程、管道和電力部門提供常規和高級無損檢測(“NDT”)服務，管道完整性管理服務，現場熱處理和熱服務，儲罐管理解決方案，管道完整性解決方案，以及相關的工程和狀況評估服務。這些服務可以在設施運行期間(投產)、設施週轉期間或在新的建設或擴建活動期間提供。IHT還提供先進的數字成像，包括遠程數字視頻成像、激光掃描和啟用激光輪廓術的重整器護理服務。
MS提供的解決方案旨在滿足客户在其資產的運行(運行)和離線狀態期間的獨特需求。我們的在線服務包括從標準到定製的泄漏修復和複合解決方案；排放控制和合規性；熱攻絲和生產線停止；以及在線閥門插入解決方案，這些解決方案在資產處於運行狀態時交付，從而最大限度地延長客户的生產時間。資產關閉可以是計劃的，例如週轉維護事件，也可以是計劃外的，例如由於組件故障或設備故障造成的關閉。我們的專業維護、週轉和停機服務旨在最大限度地減少客户停機時間，主要是在資產離線的情況下交付，通常是通過使用交叉認證的技術人員，他們的多工藝能力提供了實現緊迫時間安排所需的生產。這些關鍵服務包括現場加工、螺栓連接完整性、防汽塞測試和閥門管理解決方案。
Quest Integrity為流程、管道和電力部門提供完整性和可靠性管理解決方案。這些解決方案包括兩個廣泛定義的學科：(1)使用專有的在線檢測工具和分析軟件，為歷史上不可分流的工藝管道和管道提供高度專業化的在線檢測服務；(2)通過多學科的工程團隊和相關的實驗室支持，提供先進的工程和狀況評估服務。
我們向各行各業的公司推銷我們的服務，其中包括：
•能源(煉油、電力、可再生能源、核能和液化天然氣)；
•製造和加工(化學、石化、紙漿和造紙工業、製造、汽車和採礦)；
•中游和其他(閥門、碼頭和儲存、管道和近海石油和天然氣)；
•公共基礎設施(遊樂園、橋樑、港口、建築和建築、道路、大壩和鐵路)；以及
•航空航天和國防。
2021年1月，我們宣佈了戰略重組(即運營集團重組)。新的精簡結構支持我們的全球業務，更注重通過以下方式進一步提高運營和財務業績
35
目錄表
三個新的運營部門：檢驗和熱處理部門(“IHT部門”)、機械和現場服務部門(“MOS部門”)和資產完整性和數字化部門(“AID部門”)。包括在IHT部門的IHT集團致力於隨着監管合規要求的增加而擴大其穩定的嵌套足跡，擴大扭虧為盈活動，並使其全球終端市場多樣化，例如通過增加對航空航天業務線的投資。包括MS部門在內的MOS集團繼續致力於扭虧為盈和資本項目，並提高老化關鍵資產的業績、效率和壽命。MOS集團已做好準備，隨着維護和外調工作的高需求帶動行業復甦，MOS集團將不斷髮展壯大。AID集團隸屬於我們的Quest Integrity部門，將專注於擴展機械和管道完整性、基於風險的檢測、遠程視覺檢測和數字平臺。AID集團還將優化我們的研究和開發活動，包括產品和技術開發。這些變化對我們的可報告部門沒有影響。
影響結果的重要因素和最新進展
我們的收入、毛利率和其他經營結果在任何特定時期都可能受到各種因素的影響，包括上文關於前瞻性陳述的警示説明中描述的因素以及我們的年度報告Form 10-K第1部分第1A項中描述的因素。我們的Form 10-K年度報告中包含的“風險因素”包括過去導致我們業績波動的項目，以及預計將導致我們未來業績波動的項目。關於某些因素的其他信息如下所述。
新冠肺炎大流行及市況更新。2022年第二季度，新冠肺炎對我們的勞動力和運營以及我們的客户、供應商和承包商的運營的影響較小。然而，包括金融和信貸市場在內的全球經濟最近經歷了顯著的波動和幹擾，包括通貨膨脹率上升、利率上升、全球供應鏈中斷、經濟增長下滑以及經濟穩定的不確定性。這些情況對我們業務的影響的嚴重程度和持續時間無法預測。關於更多信息，見項目1A，“風險因素”。
最近的融資交易。 於2022年期間，本公司對其債務工具進行了多項修訂，包括修訂我們的ABL信貸安排、附屬定期貸款信貸協議及定期貸款信貸協議。參考附註11--債務請參閲未經審計的簡明綜合財務報表，以瞭解與這些修訂相關的更多細節。
來自紐約證券交易所的上市通知。公司的股價和總市值已跌破紐約證券交易所的上市標準門檻，因此，公司收到了紐約證券交易所的以下違規通知.
•2022年6月17日，我們接到紐約證券交易所的通知，公司不再符合紐約證券交易所上市公司手冊第802.01B節規定的紐約證券交易所持續上市標準，原因是公司連續30個交易日的全球平均市值低於5,000萬美元，同時其股東權益低於5,000萬美元。該通知對公司普通股的上市沒有立竿見影的影響，普通股將在適用的治療期內繼續在紐約證券交易所交易，也不會導致公司重大債務或其他協議的違約。
•2022年7月13日，本公司接到紐約證券交易所的通知，稱其不符合紐約證券交易所上市公司手冊第802.01C條規定的持續上市標準，該規則要求上市公司在連續30個交易日內保持平均收盤價至少為1.00美元。公司在收到通知後有六個月的時間重新遵守最低股價要求，紐約證券交易所可酌情決定延期。為了重新獲得合規，在治療期內任何日曆月的最後一個交易日，我們的普通股必須具備：(I)至少每股1.00美元的收盤價；(Ii)在截至該月最後一個交易日的30個交易日內，平均收盤價至少為每股1.00美元。該通知對普通股的上市沒有立竿見影的影響，普通股在此期間將繼續在紐約證券交易所上市和交易，前提是公司遵守紐約證券交易所的其他持續上市要求。我們的普通股將繼續在紐約證券交易所以“TISI”的代碼交易，但將增加一個“.BC”的名稱，以表明我們的普通股的狀態為“低於合規”。如果公司未能在治癒期結束前重新遵守《紐約證券交易所上市公司手冊》第802.01C節，我們的普通股將受到紐約證券交易所停牌和退市程序的影響。
•根據紐約證券交易所的要求，本公司通知紐約證券交易所，其意圖彌補不足之處，並恢復遵守紐約證券交易所持續上市標準。根據適用的紐約證券交易所程序，公司於2022年8月1日提交了一份計劃，通知紐約證券交易所公司已經和正在採取的最終行動，這些行動將使公司在收到書面通知後18個月內遵守最低全球市值和最低平均收盤價上市標準。紐約證券交易所將審查該計劃，並在收到計劃後45天內確定該公司是否在18個月內合理地證明瞭符合相關標準的能力。如果紐約證券交易所接受這一計劃，公司的普通股將在18個月內繼續在紐約證券交易所上市和交易，條件是公司遵守其他紐約證券交易所的規定。
36
目錄表
上市標準和紐約證券交易所對公司計劃進展的持續定期審查。該公司不能保證紐約證券交易所將接受其計劃，也不能保證它能夠滿足提交給紐約證券交易所的計劃中概述的任何步驟，並保持其股票在紐約證券交易所的上市。

本季度財務業績和重大運營趨勢和事件
截至2022年6月30日的三個月和六個月的主要綜合財務業績包括：
•截至2022年6月30日的三個月的收入增長5.2%，即1240萬美元，達到2.513億美元，而截至2021年6月30日的三個月的綜合收入為2.389億美元；
•截至2022年6月30日的6個月的收入增長8.4%，即3640萬美元，達到4.698億美元，而截至2021年6月30日的6個月的綜合收入為4.335億美元；
•截至2022年6月30日的三個月的營業虧損增加了53.6%，即320萬美元，達到280萬美元的虧損，而截至2021年6月30日的三個月的虧損為600萬美元；
•截至2022年6月30日的6個月的營業虧損增加了37.3%，即1,130萬美元，達到1,900萬美元，而截至2021年6月30日的6個月的虧損為3,030萬美元；
•截至2022年6月30日的三個月的淨虧損增加了23.2%，即410萬美元，達到2160萬美元，而截至2021年6月30日的三個月的虧損為1750萬美元；
•截至2022年6月30日的6個月的淨虧損增加了4.3%，即220萬美元，達到5400萬美元，而截至2021年6月30日的6個月的虧損為5180萬美元；
•截至2022年6月30日的三個月，每股基本收益增長11.7%，即0.07美元，至負0.50美元，而截至2021年6月30日的三個月為負0.57美元；
•截至2022年6月30日的三個月的綜合調整後EBITDA(一項非公認會計準則財務指標)增長了56.6%，即520萬美元，達到1430萬美元，而截至2021年6月30日的三個月為910萬美元；以及
•截至2022年6月30日的三個月，經營活動使用的淨現金增加了80.8%，即1,420萬美元，增至340萬美元，而截至2021年6月30日的三個月，經營活動使用的淨現金為1,760萬美元。
關於EBITDA和調整後的EBITDA與普通股淨收入的對賬，這是最具可比性的GAAP財務指標，見下文的非GAAP財務指標。

37
目錄表
經營成果
以下是我們截至2022年6月30日的三個月與2021年6月30日的運營結果的比較。

截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月期間我們運營的收入和運營虧損的組成部分(以千為單位)：
 截至6月30日的三個月，增加
(減少)
 20222021$%
 (未經審計)(未經審計)  
按業務部門劃分的收入：
IHT$114,124 $117,462 $(3,338)(2.8)%
女士107,416 97,167 10,249 10.5 %
追求誠信29,725 24,244 5,481 22.6 %
總收入$251,265 $238,873 $12,392 5.2 %
營業收入(虧損)：
IHT$5,514 $7,395 $(1,881)(25.4)%
女士6,984 2,328 4,656 NM
追求誠信8,014 5,702 2,312 40.6 %
企業和共享支持服務(23,292)(21,419)(1,873)8.7 %
總營業虧損$(2,780)$(5,994)$3,214 53.6 %
利息支出，淨額(18,480)(9,598)(8,882)92.5 %
其他收入(費用)，淨額1,476 (1,044)2,520 NM
所得税前虧損$(19,784)$(16,636)$(3,148)(18.9)%
所得税撥備(1,768)(857)(911)NM
淨虧損$(21,552)$(17,493)$(4,059)(23.2)%
NM=沒有意義

收入。總收入比上一年同期增加了1,240萬美元，增幅為5.2%，主要是由於移動電話收入和Quest Integrity收入的增加，但部分被IHT收入的減少所抵消。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月裏，來自外匯的收入受到了500萬美元的負面影響和850萬美元的正面影響。IHT收入減少了330萬美元，MS收入增加了1020萬美元，Quest Integrity收入增加了550萬美元。與去年同期相比，IHT部門第二季度的收入下降了2.8%，這主要是由於去年第二季度完成了一份重要的加拿大客户合同。MS部門第二季度的收入比去年同期增長了10.5%，主要來自加拿大和美國市場以及閥門業務的增長，但由於英國的非重複項目工作以及歐洲的持續疲軟抵消了拉丁美洲和中東的增長，這部分抵消了國際業務的減少。Quest Integrity收入增長22.6%是由於大多數地區的核心和成長型市場需求增加，以及2022年第二季度執行的推遲項目在2021年增加了130萬美元。

營業收入(虧損)本年度本季度的整體運營虧損為280萬美元，而去年同期的運營虧損為600萬美元。營業虧損的總體減少主要歸因於微軟的營業收入增加了470萬美元，這是由於加拿大的營業收入增加了150萬美元，閥門業務增加了210萬美元，設備中心、製造和工程方面實現了效率提高，但美國和國際地區的營業收入下降部分抵消了這一增長。由於利用率的提高和有利的項目組合，Quest Integrity的運營收入增加了230萬美元。由於當期完成了一份加拿大客户合同，以及2022年期間缺乏2021年收到的與新冠肺炎相關的補貼，IHT的運營收入減少了190萬美元。公司運營虧損增加，原因是與債務重組相關的專業費用增加，部分被裁員所抵消。此外，我們繼續在所有細分市場的幾個領域實現成本上漲，如原材料、運輸和勞動力成本。
38
目錄表
在截至2022年6月30日的三個月中，營業虧損包括總計690萬美元的淨費用，我們認為這些費用不代表我們的核心經營活動，而上一年季度包括260萬美元的此類項目，如下表所示(以千計)：
反映在營業虧損中但不表明我們的核心經營活動的費用(未經審計)(千)：
IHT女士追求誠信企業和共享支持服務總計
截至2022年6月30日的三個月
專業費用和其他費用1
$— $— $— $4,693 $4,693 
法律費用2
— — — 1,200 1,200 
遣散費，淨額3
25 54 12 929 1,020 
總計$25 $54 $12 $6,822 $6,913 
截至2021年6月30日的三個月
專業費用和其他費用1
$— $— $— $688 $688 
法律費用2
— — — 1,634 1,634 
遣散費，淨額3
10 216 42 33 301 
總計$10 $216 $42 $2,355 $2,623 
_________________
1截至2022年6月30日的三個月，包括320萬美元與債務融資相關的成本和150萬美元的企業支持成本。截至2021年6月30日的三個月，包括與運營集團重組相關的70萬美元成本(不包括重組成本)。
2截至2022年6月30日的三個月，主要涉及法律事務。2021年6月30日，主要涉及應計法律事務和其他法律費用。
3    在截至2022年6月30日的三個月中，100萬美元主要用於與裁員有關的慣常遣散費。截至2021年6月30日的三個月，包括與運營集團重組相關的30萬美元。
不含非核心費用的營業收入(虧損)明細如下(未經審計)(單位：千)：
 截至6月30日的三個月，增加
(減少)
 20222021$%
營業收入(虧損)，不包括非核心費用：
IHT$5,539 $7,405 $(1,866)(25.2)%
女士7,038 2,544 4,494 NM
追求誠信8,026 5,744 2,282 39.7 %
企業和共享支持服務(16,470)(19,064)2,594 13.6 %
總營業收入(虧損)，不包括非核心費用$4,134 $(3,371)$7,505 NM
不包括上述兩個時期確定的非核心項目的影響，營業收入增加了750萬美元，其中IHT的營業收入減少了190萬美元，MS和Quest Integrity的營業收入分別增加了450萬美元和230萬美元，公司和共享支持服務費用減少了260萬美元。IHT的運營收入較低是由於本季度完成的一份加拿大客户合同，以及與活動增加相關的通脹成本壓力。
利息支出，淨額。與去年同期相比，利息支出增加了890萬美元，增幅為92.5%，這主要是由於截至2022年3月31日的季度執行的債務融資以及遞延融資成本、債務和認股權證折扣以及債務發行成本的攤銷增加了未償債務金額。由於各種到期觸發事件，遞延融資成本、債務和認股權證折扣以及債務發行成本的攤銷期限縮短，以反映到期日的加快。這導致在截至2022年6月30日的三個月中額外支付了460萬美元的攤銷費用。參考附註1--主要會計政策和實務摘要用於額外的流動資金和持續經營討論。
其他收入(費用)，淨額。其他收入(支出)淨增加250萬美元，比上年同期支出100萬美元增加150萬美元，主要原因是2022年6月收到的自然災害保險現金90萬美元的保險收益、120萬美元的資產處置收益和20萬美元的養老金收益，但被上年同期實現的較高的外幣交易損失部分抵消。

39
目錄表
税金。本季度持續經營業務的税前虧損準備金為180萬美元，為1980萬美元，而上一年季度的税前虧損為1660萬美元，所得税準備金為90萬美元。截至2022年6月30日的三個月，包括離散項目在內的有效税率為9.0%，而截至2021年6月30日的三個月的撥備為5.1%。與上一年季度相比，實際税率與本年度季度相比的變化是由於估值免税額的增加。

截至2022年6月30日的6個月與截至2021年6月30日的6個月
以下是截至2022年6月30日的六個月與截至2021年6月30日的六個月的運營結果的比較。

我們業務的收入和營業收入(虧損)的組成部分包括以下內容(以千計)：
 截至6月30日的六個月，增加
(減少)
 20222021$%
 (未經審計)(未經審計)  
按業務部門劃分的收入：
IHT$209,721 $208,601 $1,120 0.5 %
女士200,857 184,563 16,294 8.8 %
追求誠信59,263 40,327 18,936 47.0 %
總收入$469,841 $433,491 $36,350 8.4 %
營業收入(虧損)：
IHT$5,648 $7,759 $(2,111)(27.2)%
女士7,497 2,443 5,054 NM
追求誠信14,218 5,450 8,768 NM
企業和共享支持服務(46,346)(45,946)(400)(0.9)%
總營業虧損$(18,983)$(30,294)$11,311 37.3 %
利息支出，淨額(37,085)(18,994)(18,091)(95.2)%
其他收入(費用)，淨額4,178 (1,994)6,172 NM
所得税前虧損$(51,890)$(51,282)$(608)(1.2)%
所得税撥備(2,124)(502)(1,622)NM
淨虧損$(54,014)$(51,784)$(2,230)(4.3)%

收入。總收入比去年同期增加了3640萬美元，增幅為8.4%，所有部門的收入都比去年同期有所增長。IHT收入增加了110萬美元，MS收入增加了1630萬美元，Quest Integrity收入增加了1890萬美元。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間，來自外匯的收入受到了660萬美元的負面影響和1190萬美元的正面影響。今年到目前為止，IHT部門的收入比去年同期增長了0.5%，主要是由於美國業務的增長部分抵消了加拿大和國際業務的減少。MS部門的收入與去年同期相比增長了8.8%，主要來自加拿大800萬美元、美國420萬美元和閥門業務320萬美元的增長。Quest Integrity收入增長47.0%是由於下游和管道能源市場的顯著復甦，在鄰近的成長型市場繼續取得成功，以及從2021年起執行了約700萬美元的延期項目。

營業虧損。本年度的整體營業虧損為1900萬美元，而去年同期的營業虧損為3030萬美元。運營虧損的總體減少歸因於微軟公司的運營收入增加了510萬美元，這是由於閥門業務增長了200萬美元，加拿大業務增加了140萬美元，以及機械、工程和設備中心的改善。由於客户銷售量、利用率的增加和有利的項目組合，Quest Integrity實現了880萬美元的運營收入改善。由於航空航天和加拿大業務下滑，IHT的營業收入有所下降，但美國業務的120萬美元增長部分抵消了這一影響。由於成本降低，公司營業收入與上一季度相似，但部分被2022年較高的專業費用所抵消。
40
目錄表
在截至2022年6月30日的6個月中，營業虧損包括總計1,410萬美元的淨費用，我們認為這些費用不代表我們的核心經營活動，因為它們與一次性或非重現項目有關，而上一年期間包括830萬美元的此類項目，如下表所示(以千計)：
反映在營業虧損中但不表明我們的核心經營活動的費用(未經審計)(千)：
IHT女士追求誠信企業和共享支持服務總計
截至2022年6月30日的六個月
專業費用和其他費用1
$— $— $— $10,036 $10,036 
法律費用2
— — — 1,728 1,728 
遣散費，淨額3
41 54 12 2,263 2,370 
總計$41 $54 $12 $14,027 $14,134 
截至2021年6月30日的六個月
專業費用和其他費用1
$— $— $— $1,834 $1,834 
法律費用2
— — — 4,109 4,109 
遣散費，淨額3
485 355 251 1,257 2,348 
總計$485 $355 $251 $7,200 $8,291 
_________________
1截至2022年6月30日的6個月，包括與債務融資相關的成本790萬美元和企業支持成本210萬美元。截至2021年6月30日的6個月，包括與運營集團重組相關的150萬美元成本(不包括重組成本)和與ONETEAM計劃相關的成本30萬美元(不包括重組成本)。
2截至2022年6月30日止六個月，主要涉及應計法律事宜。截至2021年6月30日止六個月，主要涉及應計法律事務及其他法律費用。
3截至2022年6月30日的6個月，包括與高管離職相關的常規遣散費相關的130萬美元，以及與多個公司部門的遣散費相關的110萬美元。截至2021年6月30日的6個月，包括與運營集團重組相關的220萬美元和與其他遣散費相關的20萬美元。
不含非核心費用的營業收入(虧損)明細如下(未經審計)(單位：千)：
 截至6月30日的六個月，增加
(減少)
 20222021$%
營業收入(虧損)，不包括非核心費用：
IHT$5,689 $8,244 $(2,555)(31.0)%
女士7,551 2,798 4,753 NM
追求誠信14,230 5,701 8,529 NM
企業和共享支持服務(32,319)(38,746)6,427 16.6 %
總營業虧損，不包括非核心費用$(4,849)$(22,003)$17,154 78.0 %
NM=沒有意義
剔除這兩個時期確定的這些非核心項目的影響，營業虧損減少了1720萬美元，其中IHT的營業收入減少了260萬美元，被MS、Quest Integrity以及公司和共享支持服務的營業收入分別增加了480萬美元、850萬美元和640萬美元所抵消。Quest Integrity的較高運營收入反映了下游和管道能源市場的復甦。微軟營業收入的增長主要歸因於閥門業務和加拿大客户活動的增加。由於裁員和其他成本效益項目，來自公司和共享支助服務的業務收入增加有所改善。
利息支出，淨額。利息支出淨額較上年同期增加1,810萬美元，增幅為95.2%，主要原因是未償債務增加，支付的實物利息增加，以及遞延融資成本、債務和認股權證折扣以及債務發行成本的加速攤銷。由於各種到期觸發事件，遞延融資成本、債務和認股權證折扣以及債務發行成本的攤銷期限縮短，以反映到期日的加快。這導致在截至2022年6月30日的6個月中額外支付了460萬美元的攤銷費用。參考附註1--主要會計政策和實務摘要用於額外的流動資金和持續經營討論。此外，由於花旗信貸協議於2022年2月11日債務清償，在截至2022年3月31日的三個月內，公司確認了之前資本化的270萬美元相關遞延融資成本的利息支出。
41
目錄表
其他收入(費用)，淨額。其他收入(支出)比上年同期增加620萬美元，主要原因是設備和存貨銷售收益350萬美元，自然災害索賠保險收益90萬美元，養老金收益40萬美元，但被上年同期實現的較高外幣交易損失部分抵消。本年度的外幣交易損失反映了美元相對於我們有風險敞口的貨幣的波動的影響。

税金。本年度迄今持續經營業務的税前虧損為5190萬美元，所得税撥備為210萬美元，而上一年迄今的税前虧損為5130萬美元，所得税支出為50萬美元。截至2022年6月30日的6個月的有效税率為4.1%，而截至2021年6月30日的6個月的撥備為1.0%。與上一年季度相比，實際税率與本年度季度相比發生了變化，原因是估值免税額增加。
非公認會計準則財務計量與調整
我們使用源自精簡綜合財務信息的非GAAP補充財務指標，包括經調整的淨收益(虧損)、經調整的稀釋後每股淨收益(虧損)、息税前收益(“EBIT”)、經調整的EBIT(定義見下文)、經調整的利息、税項、折舊及攤銷前收益(“經調整的EBITDA”)和自由現金流量，以補充按GAAP基礎列報的財務信息。
我們將調整後的淨收益(虧損)、調整後的每股攤薄淨收益(虧損)和調整後的息税前利潤定義為不包括以下項目：與我們過去的整合和轉型計劃相關的成本、與運營集團重組相關的成本、非常規法律成本和和解、重組費用、某些遣散費、商譽減值費用以及我們認為不能反映核心經營活動的某些其他項目。根據我們的定義，綜合調整後息税前利潤不包括調整後淨收益(虧損)以及所得税支出(利益)、利息費用、外幣(收益)損失和其他(收入)支出項目之外的成本。合併調整後EBITDA進一步不包括合併調整後EBIT折舊、攤銷和基於非現金份額的薪酬以及其他非現金成本。分部調整後息税前利潤等於分部營業收入(虧損)，不包括與我們過去的整合和轉型計劃相關的成本、與運營集團重組相關的成本、非常規法律成本和和解、重組費用、某些遣散費、商譽減值費用以及管理層確定的某些其他項目。分部調整後的EBITDA進一步不包括分部調整後的EBIT折舊、攤銷和基於非現金份額的薪酬成本。自由現金流的定義是經營活動提供(用於)的現金淨額減去資本支出。
管理層相信，這些非公認會計準則的財務衡量標準對管理層和投資者分析我們的財務狀況和經營結果都很有用。特別是，調整後淨收益(虧損)、調整後稀釋後每股淨收益(虧損)、合併調整後息税前利潤(EBIT)和合並調整後EBITDA是有意義的業績衡量指標，行業分析師、投資者、貸款人和評級機構通常使用這些指標來分析我們行業的經營業績，進行分析比較，比較不同時期的業績，並對照外部溝通的目標衡量我們的業績。我們的分部調整後的EBIT和分部調整後的EBITDA也被用作首席運營決策者評估我們的可報告部門的業績的基礎。自由現金流被我們的管理層和投資者用來分析我們的償債和償還債務以及直接向利益相關者返還價值的能力。
非公認會計準則計量作為分析工具有重要的侷限性，因為它們排除了一些但不是全部影響淨收益和營業收入的項目。這些措施不應被視為其最直接可比的美國公認會計原則財務措施的替代品，只應與在公認會計原則基礎上提供的財務信息一起閲讀。此外，我們的非GAAP財務指標可能無法與其他公司的類似名稱的指標進行比較，這些公司可能會以不同的方式計算非GAAP財務指標，從而限制了這些指標用於比較目的的有用性。自由現金流的流動資金計量不代表對可用於可自由支配支出的剩餘現金流的準確計算。每項非公認會計原則財務指標與其最直接可比的公認會計原則財務指標的對賬如下。
下表列出了調整後淨收益(虧損)、息税前利潤和息税前利潤與其最具可比性的公認會計準則財務計量的對賬情況：
42
目錄表
團隊，Inc.及附屬公司
非公認會計準則財務計量的對賬
(未經審計，除每股數據外，以千計)
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2022202120222021
調整後淨收益(虧損)：
淨虧損$(21,552)$(17,493)$(54,014)$(51,784)
專業費用和其他費用1
4,693 688 10,036 1,834 
法律費用2
1,200 1,634 1,728 4,109 
遣散費，淨額3
1,020 301 2,370 2,348 
自然災害保險追償(872)— (872)— 
調整和其他淨税項的税收影響4
(2)(40)(6)(63)
調整後淨虧損$(15,513)$(14,910)$(40,758)$(43,556)
調整後每股普通股淨虧損：
基本的和稀釋的$(0.36)$(0.48)$(1.01)$(1.41)
合併調整後息税前利潤和調整後息税前利潤：
淨虧損$(21,552)$(17,493)(54,014)$(51,784)
所得税撥備(福利)1,768 857 2,124 502 
設備銷售收益(1,170)— (3,483)— 
利息支出，淨額18,480 9,598 37,085 18,994 
專業費用和其他費用1
4,693 688 10,036 1,834 
法律費用2
1,200 1,634 1,728 4,109 
遣散費，淨額3
1,020 301 2,370 2,348 
外幣(利得)損失5
754 1,218 569 2,341 
養老金抵免6
(190)(174)(393)(347)
自然災害保險追償(872)— (872)— 
合併調整後息税前利潤4,131 (3,371)(4,850)(22,003)
折舊及攤銷
包含在運營費用中的金額4,333 5,036 8,912 10,550 
包含在SG&A費用中的金額5,245 5,311 10,697 10,756 
折舊及攤銷總額9,578 10,347 19,609 21,306 
基於非現金股份的薪酬成本565 2,138 (59)4,468 
合併調整後EBITDA$14,274 $9,114 $14,700 $3,771 
自由現金流：
用於經營活動的現金$(3,385)$(17,616)$(53,391)$(34,799)
資本支出(6,933)(5,807)(14,001)(9,220)
自由現金流$(10,318)$(23,423)$(67,392)$(44,019)
____________________________________
1    截至2022年6月30日的三個月和六個月，分別包括與債務融資和公司支持成本相關的成本470萬美元和1000萬美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月，分別包括與運營集團重組相關的成本70萬美元和150萬美元(不包括重組成本)。
2截至2022年6月30日的三個月和六個月，主要涉及應計法律事務。截至2021年6月30日的三個月和六個月，主要涉及應計法律事務和其他法律費用。
3 2022年6月30日終了的三個月包括100萬美元，主要用於與裁員有關的慣常遣散費。截至2022年6月30日的6個月，包括與高管離職相關的常規遣散費相關的130萬美元，以及與多個公司部門的遣散費相關的110萬美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月，分別為30萬美元和220萬美元，與運營集團重組相關。
4    表示調整的税務影響。從2021年第二季度開始，我們使用法定税率，扣除法人單位的估值免税額來確定調整的税收影響。在2021年第二季度之前，我們使用的假設邊際税率為21%。
5    代表主要由於美元兑歐元、英鎊、加拿大元和澳元走強而造成的外幣損失。
6    表示基於計劃資產的預期回報與已貼現的養老金負債成本之間的差額的英國養老金計劃的養老金抵免。自1994年計劃凍結以來，養卹金計劃沒有增加新的參與人，未來福利的應計費用也因2013年計劃削減而停止。


43
目錄表
團隊，Inc.及附屬公司
非公認會計準則財務計量的對賬(續)
(未經審計，以千計)
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2022202120222021
部門調整後息税前利潤和調整後息税前利潤：
IHT
營業收入$5,514 $7,395 $5,648 $7,759 
遣散費，淨額1
25 10 41 485 
調整後息税前利潤5,539 7,405 5,689 8,244 
折舊及攤銷3,096 3,270 6,350 6,740 
調整後的EBITDA$8,635 $10,675 $12,039 $14,984 
女士
營業收入$6,984 $2,328 $7,497 $2,443 
遣散費，淨額1
54 216 54 355 
調整後息税前利潤7,038 2,544 7,551 2,798 
折舊及攤銷4,634 5,043 9,518 10,482 
調整後的EBITDA$11,672 $7,587 $17,069 $13,280 
追求誠信
營業收入(虧損)$8,014 $5,702 $14,218 $5,450 
遣散費，淨額1
12 42 12 251 
調整後息税前利潤8,026 5,744 14,230 5,701 
折舊及攤銷569 710 1,146 1,422 
調整後的EBITDA$8,595 $6,454 $15,376 $7,123 
企業和共享支持服務
淨虧損$(42,031)$(32,918)$(81,398)$(67,436)
所得税撥備(福利)1,768 857 2,124 502 
設備銷售收益(1,203)— (3,463)— 
利息支出，淨額18,480 9,598 37,085 18,994 
外幣(利得)損失2
754 1,218 569 2,341 
養老金抵免3
(190)(174)(393)(347)
專業費用和其他費用4
4,693 688 10,036 1,834 
法律費用5
1,200 1,634 1,728 4,109 
遣散費，淨額1
929 33 2,263 1,257 
自然災害保險追償(872)— (872)— 
調整後息税前利潤(16,472)(19,064)(32,321)(38,746)
折舊及攤銷1,279 1,324 2,595 2,662 
基於非現金股份的薪酬成本565 2,138 (59)4,468 
調整後的EBITDA$(14,628)$(15,602)$(29,785)$(31,616)
___________________
1    在截至6月30日的三個月中，2022年包括100萬美元，主要與裁員相關的慣例遣散費有關。截至2022年6月30日的6個月，包括與高管離職相關的常規遣散費相關的130萬美元，以及與多個公司部門的遣散費相關的110萬美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月，分別為30萬美元和220萬美元，與運營集團重組相關。
2    代表主要由於美元兑歐元、英鎊、加拿大元和澳元走強而造成的外幣損失。
3    表示基於計劃資產的預期回報與已貼現的養老金負債成本之間的差額的英國養老金計劃的養老金抵免。自1994年計劃凍結以來，養卹金計劃沒有增加新的參與人，未來福利的應計費用也因2013年計劃削減而停止。
4    截至2022年6月30日的三個月和六個月，分別包括與債務融資和公司支持成本相關的成本470萬美元和1000萬美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月，分別包括與運營集團重組相關的成本70萬美元和150萬美元(不包括重組成本)。
5    截至2022年6月30日的三個月和六個月，主要涉及應計法律事務。截至2021年6月30日的三個月和六個月，主要涉及應計法律事務和其他法律費用。



44
目錄表
流動性與資本資源
將軍。我們業務的融資主要包括ABL信貸安排、定期貸款和附屬定期貸款以及票據(請參閲注--11債務，瞭解更多詳細信息)。我們現金的主要用途是用於營運資金需求、資本支出和運營。由於不利的市場狀況，包括新冠肺炎疫情的影響和與供應鏈中斷相關的成本通脹，我們遭受了經常性的運營虧損。鑑於上述情況，我們在這些簡明綜合財務報表發佈之日起一年內對公司目前的流動資金資源進行了評估，並確定公司作為一家持續經營的企業繼續經營的能力存在很大疑問(如附註1--主要會計政策和實務摘要)。管理層正在評估戰略替代方案，包括潛在的資產出售，以滿足我們近期的流動性需求；我們已採取明確行動，降低成本，改善運營、盈利能力和流動性，以定位公司改善運營產生的現金流。
我們遵守ABL信貸安排、定期貸款信貸協議和附屬定期貸款信貸協議所載財務契約的能力取決於我們未來的經營業績和未來的財務狀況，這兩者都受到各種風險和不確定因素的影響。當前經濟環境的影響，包括新冠肺炎疫情、烏克蘭持續的衝突和相關的經濟影響，可能會對我們的財務狀況和業務狀況以及我們的客户和供應商產生重大不利影響。此外，除其他因素外，這些事件可能會影響我們從運營中產生現金流的能力，以可接受的條款進入資本市場或根本不影響，並影響我們未來在ABL信貸安排下借款的需求或能力。除了我們目前的業務資金來源外，此類事件的影響可能會影響我們的流動性，或者我們需要修改我們的資金分配或資金來源，實施進一步的成本削減措施和/或改變我們的業務戰略。

我們擁有約2,450萬美元的可用借款能力，包括ABL信貸機制下的450萬美元、遞增延遲提取定期貸款(“延遲提取定期貸款”)下的1,000萬美元以及附屬定期貸款下的1,000萬美元。

最近宣佈的資產出售。2022年8月15日，團隊宣佈與貝克休斯簽署了一份最終的買賣協議，在常規的交易後調整之前，以2.8億美元的價格出售Quest Integrity。完成交易後，團隊預計Quest Integrity出售的淨收益將用於償還債務和一般企業用途，從而減少公司未來的償債義務和槓桿率，並改善其流動性和資本資源。參考附註20--後續活動有關這筆交易的其他詳細信息，請訪問。

現金 和現金等價物。截至2022年6月30日，我們的現金和現金等價物總計6740萬美元，其中包括手頭4110萬美元的非限制性現金和2630萬美元的限制性現金，作為信用證和其他債務的現金抵押品。此外，在6740萬美元的現金和現金等價物中，有2180萬美元是在外國賬户，主要是在歐洲、加拿大和澳大利亞，其中150萬美元的現金位於有貨幣限制的國家。

45
目錄表
現金流

下表彙總了現金流(以千為單位)：

截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
現金流由(用於)：20222021更改百分比20222021更改百分比
經營活動$(3,385)$(17,616)81 %$(53,391)$(34,799)(53)%
投資活動(4,840)(5,787)16 %(8,882)(9,171)3 %
融資活動22,820 20,858 (9)%64,786 37,666 (72)%
現金和現金等價物淨變化$14,595 $(2,545)NM$2,513 $(6,304)NM
NM--沒有意義

可歸因於經營活動的現金流。在截至2022年6月30日的6個月中，用於經營活動的淨現金為5340萬美元。我們在經營活動中使用的現金淨額一般反映了在確定淨虧損時使用的交易和其他事件的現金影響，總計為 5400萬美元.經營產生的現金減少是由於期內淨虧損、營運資本減少3800萬美元、資產處置收益350萬美元、遞延所得税40萬美元、債務發行成本攤銷、債務貼現和遞延貸款成本註銷1480萬美元、折舊和攤銷調整1,960萬美元以及實物利息1,000萬美元，導致營運現金流量為負。
為六個人截至2021年6月30日的幾個月，經營活動使用的淨現金為3480萬美元。我們在經營活動中使用的現金淨額一般反映了確定淨虧損時使用的交易和其他事件的現金影響，這一期間的淨虧損總額為5180萬美元。整體而言，來自營運的現金收入下降主要是由於惡劣天氣及新冠肺炎對我們營運的影響，令期內收入及收入減少。折舊和攤銷調整數2550萬美元和非現金補償費用450萬美元部分抵消了這一期間的淨虧損。
可歸因於投資活動的現金流。截至2022年6月30日的6個月，用於投資活動的現金淨額為890萬美元，主要包括1400萬美元的資本支出，部分被資產出售的510萬美元現金收益所抵消。
在截至2021年6月30日的6個月中，用於投資活動的現金淨額為920萬美元，主要用於資本支出。
可歸屬於我們融資活動的現金流。在截至2022年6月30日的六個月內，融資活動提供的現金淨額為6480萬美元，主要包括我們的ABL信貸安排下的淨借款6610萬美元和普通股發行共計970萬美元的股票發行現金收益，部分被1060萬美元的債務發行成本支付所抵消。
2022年2月11日，我們完成了資本結構再融資，其中包括ABL信貸安排，這是一項新的1.65億美元信貸安排，包括1.3億美元的循環安排和3500萬美元的延遲提取定期貸款，外加1,000萬美元的增量無擔保資金，以及另外1,000萬美元的股權投資。
截至2021年6月30日止六個月，融資活動提供的現金淨額為3,770萬美元，主要包括我們的花旗信貸協議項下的淨借款4,030萬美元，部分被230萬美元的債務發行成本支付所抵銷。

匯率變動對現金及現金等價物的影響。在截至2022年和2021年6月30日的六個月裏，匯率變化對現金的影響分別為負40萬美元和正10萬美元。匯率對現金和現金等價物的影響主要是由於美元對加拿大元、歐元、英鎊、澳元和墨西哥比索匯率的波動。

資本資源公司。我們在每個日曆年度開始時制定資本預算，並在一年中對其進行審查。我們的資本預算是基於我們對內部產生的現金來源的估計，以及手頭現金和我們的ABL信貸安排下的可用借款能力。我們預計將用運營現金流、手頭現金、資產出售收益和我們的信貸安排為2022年資本預算提供資金。由於許多因素，實際資本支出水平可能會有很大差異，包括行業條件、商品和服務的價格和可獲得性，以及非戰略性資產的出售程度。

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目錄表
我們持續監控我們的流動性需求，協調我們的資本支出計劃與我們的預期現金流和預計的償債時間表，並評估我們可用的替代流動性來源，包括根據當前和預期的經濟狀況進入債務和股權資本市場。如上所述，我們將需要額外的資金來為我們未來12個月及以後的運營提供資金。然而，我們相信，我們的流動性狀況和從我們的業務中產生現金流的能力將足以為2022年的業務提供資金，並繼續履行我們的其他義務。看見附註1--主要會計政策和實務摘要以獲取更多信息。

合同義務。在我們的正常運作過程中，我們有各種合同義務。欲瞭解更多信息，請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--合同義務”。自2021年年底以來，合同義務披露沒有實質性變化，見附註11--債務有關我們在2022年第一季度執行的債務協議修正案的更多詳細信息。

關鍵會計政策和估算
我們的年度報告Form 10-K包含了對我們的關鍵會計政策和估算的討論。除下文提及的項目外，截至2022年6月30日止六個月內，我們的主要會計政策並無重大變動。
亞利桑那州立大學2020-06年度採用。2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，可轉換票據和合同在實體自有權益中的會計。ASU通過刪除ASC 470-20中的某些分離模型簡化了可轉換票據的會計處理，債務-可轉換工具的債務，包括轉換和其他選項。2022年1月1日，我們採用改良的回溯法進行ASU。我們認識到，最初應用ASU作為對2022年1月1日累計赤字期初餘額的調整具有累積效應。上期簡明綜合財務報表未作追溯調整，並繼續根據該期間有效的會計準則進行報告。參考附註11--債務，以瞭解更多詳細信息。

新會計準則
有關新採用的會計原則以及即將採用的新會計原則的信息，請參閲附註1--主要會計政策和實務摘要至簡明合併財務報表。
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第三項。關於市場風險的定量和定性披露
我們的市場風險敏感型工具和頭寸已被確定為“交易以外的”。我們在外國有業務，其功能貨幣不是美元。我們面臨市場風險，主要與與這些業務相關的外匯波動有關。資產和負債餘額以其職能貨幣以外的貨幣計值的子公司在編制財務報表時使用當前匯率和歷史匯率的組合進行重新計量，任何由此產生的重新計量調整均計入當期淨收益(虧損)。截至2022年6月30日的三個月和六個月的淨外幣交易虧損分別為80萬美元和60萬美元。
我們歷來執行外幣對衝計劃，以降低我們擁有大量資產和負債的國家的外匯風險，這些國家的資產和負債以功能貨幣以外的貨幣計價。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，沒有未平倉的外幣掉期合約。
資產和負債賬户的換算調整作為股東權益累計其他全面虧損的單獨組成部分計入。在截至2022年6月30日的三個月和六個月期間，在其他全面虧損中確認的外幣換算收益分別為550萬美元和510萬美元。
截至2022年6月30日的6個月，我們的外幣收入和營業收入分別約為1.445億美元和390萬美元。假設所有適用的外幣出現10%的不利變化，將導致收入和營業收入分別變化1440萬美元和40萬美元。
ABL信貸安排、定期貸款和Corre延遲提取定期貸款熊息，市場利率可變。如果市場利率上升，我們的利息支出和現金流可能會受到不利影響。根據截至2022年6月30日的未償還借款，市場利率上升100個基點將增加我們的利息支出，並使我們的運營現金流每年減少約390萬美元。
我們的債券按固定利率計息，但債券的公平價值會隨着市場利率的變動而波動。此外，債券的公允價值會受到股票價格變動的影響。截至2022年6月30日，債券的未償還本金餘額為9,520萬美元。截至2022年6月30日，債券負債部分的賬面價值(扣除未攤銷折價及發行成本)為9,220萬美元，而債券的估計公允價值為9,090萬美元(包括轉換期權的公允價值)，這是根據債券的觀察交易價確定的。看見附註11--債務，請參閲未經審計的簡明綜合財務報表，以獲取有關票據的其他資料。

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第四項。控制和程序
對披露控制和程序的評價。在我們管理層(包括臨時首席執行官、首席財務官和首席會計官)的監督和參與下，我們評估了截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性，這些控制和程序由經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)規則13a-15(E)和15d-15(E)定義。在設計和評估披露控制和程序時，我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，我們的管理層必須運用其判斷來評估可能的控制和程序的成本效益關係。基於這一評估，截至2022年6月30日，臨時首席執行官、首席財務官和首席會計官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在必要的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。
財務報告內部控制的變化。我們對財務報告的內部控制(定義見《外匯法案》第13a-15(F)和15d-15(F)條)在評估上個財政季度所執行的內部控制時並無重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。



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第二部分--其他資料
 
第1項。法律程序
有關法律程序的信息，請參見附註16--承付款和或有事項對本報告所列簡明合併財務報表作出調整。
 
第1A項。風險因素
我們的經營和財務業績受到各種風險和不確定因素的影響。除以下所述外，本公司於截至2022年6月30日止年度報告10-K表第I部分第1A項“風險因素”及截至2022年6月30日止季度報告第II部分第1A項“風險因素”所披露的風險因素並無重大變動。

即將進行的Quest Integrity出售受到各種風險、不確定因素和條件的影響，可能無法按照目前預期的條款或時間表完成，如果有的話。

於2022年8月15日，本公司訂立最終買賣協議(“購買協議”)，以2.8億美元現金向Baker Hughes(“買方”)出售Quest Integrity予Baker Hughes(“買方”)，惟須受購買協議(“交易”)所載若干慣常調整的規限。《購買協議》規定，交易的完成取決於是否滿足慣常的成交條件，除其他外，包括獲得某些必要的監管和第三方批准。這筆交易預計將在2022年第四季度完成。

不能保證交易的最終時間或交易將完成。意想不到的事態發展可能會推遲、阻止或以其他方式對交易產生不利影響，包括但不限於在獲得各種監管批准方面的潛在問題或延誤。

在交易結束前的一段時間內，無論交易是否完成，正在進行的業務都可能受到不利影響，包括由於下列一種或多種原因：

•由於執行交易所需的時間和努力，管理層的注意力從經營和發展業務上轉移；
•與交易有關的費用，包括剝離資產的税收影響，以及完成出售和分離法人實體和業務流程所需的法律、專業諮詢和諮詢費；
•在分離Quest Integrity業務方面面臨挑戰，包括將資產和負債、基礎設施和人員分開，這可能會導致完成交易的延遲和額外費用；
•對與供應商、客户和與公司有業務往來的其他人的關係造成的幹擾和潛在的不利影響；以及
•如果公司未能如目前預期的那樣完成交易，金融市場可能會做出負面反應。

如果我們不能重新遵守紐交所持續的上市要求和規則，紐交所可能會將我們的普通股摘牌，這可能會對我們的公司、我們普通股的價格和我們股東出售普通股的能力產生負面影響，並可能導致現有債務工具違約的潛在事件。

2022年6月17日，我們接到紐約證券交易所的通知，我們不再符合紐約證券交易所上市公司手冊第802.01B節規定的紐約證券交易所持續上市標準，原因是該公司在連續30個交易日內的全球平均市值低於5,000萬美元，同時其股東權益低於5,000萬美元。如果該公司在連續30個交易日內的全球平均市值跌至1500萬美元以下，紐約證券交易所將啟動退市程序。根據紐約證券交易所的要求，本公司打算及時通知紐約證券交易所，其意圖是彌補不足並恢復遵守紐約證券交易所持續上市標準。根據適用的紐約證券交易所程序，本公司自收到通知之日起45天內提交一份計劃，通知紐約證券交易所本公司已經或正在採取的最終行動，以使其在收到書面通知後18個月內符合全球最低市值上市標準。本公司通知紐約證券交易所，它打算彌補這一不足之處，並恢復遵守紐約證券交易所持續上市標準。根據適用的紐約證券交易所程序，公司於2022年8月1日提交了一份計劃，通知紐約證券交易所公司已經和正在採取的最終行動，這些行動將使公司在收到書面通知後18個月內遵守最低全球市值和最低平均收盤價上市標準。紐約證券交易所將審查該計劃，並在收到計劃後45天內確定該公司是否在18個月內合理地證明瞭符合相關標準的能力。如果紐約證券交易所接受該計劃, 在18個月期間，該公司的普通股將繼續在紐約證券交易所上市和交易，條件是
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目錄表
公司對紐約證券交易所其他上市標準的遵守情況，以及紐約證券交易所對公司計劃進展的持續定期審查。不能保證紐約證券交易所會接受該計劃，也不能保證該公司會繼續遵守該計劃。如果公司未能遵守計劃或在18個月治癒期結束時未達到繼續上市標準，將受到紐交所立即啟動停牌和退市程序的約束。

此外，2022年7月13日，公司收到紐約證券交易所的通知，稱我們不再遵守紐約證券交易所上市公司手冊第802.01C節規定的持續上市標準，因為公司普通股的平均收盤價在連續30個交易日內低於每股1.00美元。我們在收到通知後有六個月的時間重新遵守最低股價要求，並有可能由紐約證券交易所決定延期。為了重新獲得合規，在治療期內任何日曆月的最後一個交易日，我們的普通股必須具備：(I)至少每股1.00美元的收盤價；(Ii)在截至該月最後一個交易日的30個交易日內，平均收盤價至少為每股1.00美元。如果我們未能在治癒期結束前重新遵守《紐約證券交易所上市公司手冊》第802.01C節，我們的普通股將受到紐約證券交易所停牌和退市程序的影響。我們正在密切關注我們普通股的收盤價，並正在考慮所有可用的選擇。我們打算通過採取符合公司和我們股東最佳利益的措施，包括可能通過完成反向股票拆分，重新遵守紐約證券交易所的上市標準，但須受董事董事會和股東批准。儘管我們預計我們將在治癒期內重新遵守紐約證券交易所上市公司手冊第802.01C節的規定，但我們普通股的價格受到許多因素的影響，其中許多因素超出了我們的控制範圍。我們不能保證我們的努力會成功，也不能保證我們將來會繼續遵守紐約證券交易所上市公司手冊第802.01C節或其他紐約證券交易所繼續上市的標準。

我們的普通股退市可能會對我們產生負面影響，其中包括：降低我們普通股的流動性和市場價格；減少願意持有或收購我們普通股的投資者數量，這可能對我們籌集股權融資的能力產生負面影響；限制我們未來發行額外證券或獲得額外融資的能力；減少對我們的新聞和分析師報道的數量；並導致我們在投資者、我們的員工和與我們開展業務的各方中的聲譽受到損害。根據2023年到期的5.00%可轉換票據(“票據”)的條款，我們的普通股退市可能構成“根本性的變化”，要求我們提出按面值回購票據的要約。我們不能保證，如有需要，我們會否有足夠資金回購債券。如未能回購債券，亦可能導致本行的ABL信貸安排及定期貸款出現交叉違約，令債權持有人加速到期，並以其抵押品作為抵押品，並可能對本公司的業務及財務狀況造成重大不利影響。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
無

第三項。高級證券違約
無

第四項。煤礦安全信息披露
不適用

第五項。其他信息
無











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目錄表
第六項。展品
 
展品
數
描述
3.1
修改和重寫Team，Inc.的註冊證書(作為Team，Inc.於2011年12月2日提交的Form 8-K的當前報告的附件3.1提交，通過引用併入本文。
3.2
Team，Inc.修訂和重新註冊證書，日期為2013年10月24日(作為附件3.1提交給Team，Inc.於2013年10月25日提交的Form 8-K當前報告，通過引用併入本文)。
3.3
修訂和重新修訂Team，Inc.的章程(作為Team，Inc.截至2017年12月31日的Form 10-K年度報告的附件3.3提交，通過引用併入本文)。
3.4
Team，Inc.於2022年2月2日向特拉華州州務卿提交的A系列優先股指定證書(作為Team，Inc.於2022年2月2日提交的Form 8-K當前報告的附件3.1提交，通過引用併入本文)。
10.1
信貸協議第1號修正案，日期為2022年5月6日，在Team，Inc.之間，作為借款人、貸款人、擔保方和Eclipse Business Capital，LLC作為代理人
10.2
《定期貸款信貸協議》第7號修正案，日期為2022年5月6日，由Team，Inc.作為借款人、金融機構方、擔保方和大西洋公園戰略資本基金公司作為代理人
10.3
對附屬定期貸款信貸協議的第6號修正案，日期為2022年5月6日，由Team，Inc.作為借款人、貸款人和Cantor Fitzgerald Securities作為代理人
10.4
次級定期貸款協議的第7號修正案，日期為2022年6月28日，由貸款人一方和Cantor Fitzgerald Securities作為代理人(作為附件10.1提交給Team，Inc.於2022年6月30日提交的Form 8-K當前報告，通過引用併入本文)。
10.5(1)†
羅伯特·楊的項目獎金函(2022年6月10日)
10.6†
布沙爾·安德烈的高管留任協議(2022年5月20日)
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行官證書。
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席財務官證書。
31.3
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席會計官進行認證。
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發首席執行官證書。
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發首席財務官證書。
32.3
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條認證首席會計官。
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔。
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中)
(1)
根據規則S-K第601(B)(10)(Iv)項的允許，本展品的某些部分已從公開提交的文件中編輯。
†管理合同或薪酬計劃或安排。

注：除非另有説明，以引用方式併入的文件位於美國證券交易委員會第001-08604號文件下。
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
 
  
團隊，Inc.
(註冊人)
日期：2022年8月15日 
/S/Keith D.Tucker
  基思·D·塔克
臨時行政總裁
(首席行政主任)
 
/S/Nelson M.Haight
 納爾遜·M·海特
首席財務官
(首席財務官)
/S/馬太福音 E. 阿科斯塔
馬修·E·阿科斯塔
總裁副首席會計官
(首席會計主任)

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