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4217：美元PPTA：社區Xbrli：純ISO 4217：CADXbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：共享ISO 4217：CADPPTA：細分市場PPTA：是

目錄表

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

表格10-Q

(標記一)

☒	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末June 30, 2022

或

☐	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

關於從到的過渡期

委託文件編號：001-39918

佩佩圖亞資源公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

不列顛哥倫比亞，加拿大

(國家或其他司法管轄區
指公司或組織)

不適用

(税務局僱主
識別號碼)

第8街S.405號, STE 201

博伊西, 愛達荷州

(主要執行辦公室地址)

83702

(郵政編碼)

(208) 901-3060

(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據《證券條例》第12(B)條登記的證券證券1934年《交易所法案》：


每個班級的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，無面值	PPTA	納斯達克

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、新興成長型公司還是較小的報告公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。


大型加速文件服務器	☐	加速文件管理器	☐
非加速文件服務器	☒	規模較小的報告公司	☒
新興成長型公司	☒

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

截至2022年8月5日，註冊人擁有62,987,859已發行普通股。

目錄表

第一部分-財務信息

項目1.財務報表

佩佩圖亞資源公司

簡明綜合資產負債表(未經審計)


	6月30日，		十二月三十一日，
	2022		2021
資產
流動資產
現金和現金等價物	$	36,088,536	$	47,852,846
應收賬款		43,161		279,946
預付費用		914,847		946,281
		37,046,544		49,079,073
非流動資產
建築物和設備，淨網		237,045		165,256
使用權資產		120,034		49,103
環境填海債券(附註9)		3,000,000		3,000,000
礦物性質及權益(附註3)		72,204,334		72,204,334
總資產	$	112,607,957	$	124,497,766

負債和股東權益
流動負債
貿易和其他應付款	$	2,324,547	$	2,838,214
租賃負債		97,930		69,987
環境填海責任(附註9)		5,799,685		2,835,000
		8,222,162		5,743,201
非流動負債
權證衍生工具(附註4)		6,025		100,770
租賃負債		22,104		—
環境填海責任(附註9)		3,756,687		7,053,200
總負債		12,006,978		12,897,171

承擔和或有事項(附註10)

股東權益(附註7)
普通股，不是面值，授權的無限股份，62,987,859和62,971,859分別發行流通股		615,426,460		615,359,152
額外實收資本		30,890,037		29,454,696
累計赤字		(545,715,518)		(533,213,253)
股東權益總額		100,600,979		111,600,595

總負債和股東權益	$	112,607,957	$	124,497,766

見未經審計簡明綜合財務報表附註

目錄表

佩佩圖亞資源公司

簡明合併業務報表(未經審計)


	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的6個月，
	2022		2021		2022		2021
費用
諮詢	$	7,275	$	122,299	$	18,155	$	227,216
公司薪酬和福利		524,876		507,463		828,287		1,397,352
折舊		14,870		5,697		26,336		24,819
董事酬金		89,526		185,589		352,474		489,800
探索		4,306,285		5,995,203		8,866,338		12,576,066
環境責任費用		665,370		—		665,370		7,473,805
出售設備的收益		(44,763)		—		(44,763)		—
辦公室和行政部門		197,868		513,713		411,351		985,981
專業費用		498,512		90,089		1,233,041		257,425
股東和監管機構		116,093		126,427		275,066		378,052
差旅及相關費用		10,944		3,581		16,034		3,707
營業虧損		6,386,856		7,550,061		12,647,689		23,814,223

其他費用(收入)
可轉換票據衍生工具公允價值變動(附註6)		—		5,903,877		—		(5,692,913)
權證衍生工具的公允價值變動(附註4)		(79,497)		121,167		(94,745)		(365,232)
融資成本		—		104,713		—		361,711
匯兑損失		2,595		650,302		33,346		952,779
利息收入		(52,583)		(2,909)		(84,025)		(26,780)
其他損失(收入)合計		(129,485)		6,777,150		(145,424)		(4,770,435)

淨虧損	$	6,257,371	$	14,327,211	$	12,502,265	$	19,043,788

每股基本和稀釋後淨虧損	$	0.10	$	0.28	$	0.20	$	0.39

加權平均已發行普通股、基本普通股和稀釋後普通股		62,987,859		50,300,052		62,980,051		48,932,249

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目錄表

佩佩圖亞資源公司

簡明綜合股東權益變動表(未經審計)

截至2022年6月30日及2021年6月30日止的三個月及六個月


	普通股			額外支付		累計
	股票	金額		在《資本論》		赤字		總計
平衡，2020年12月31日	47,481,134	$	528,715,788	$	26,176,265		(497,261,227)		57,630,826
基於份額的薪酬	—		—		1,929,352		—		1,929,352
通過股票增值權發行的股票	30,819		230,396		(226,229)		—		4,167
行使股份認購權	82,038		446,407		(149,533)		—		296,874
當期淨虧損	—		—		—		(4,716,577)		(4,716,577)
平衡，2021年3月31日	47,593,991		529,392,591		27,729,855		(501,977,804)		55,144,642
基於份額的薪酬	—		—		726,451		—		726,451
轉換可轉換票據後發行的股份	4,345,350		31,154,648		—		—		31,154,648
通過股票增值權發行的股票	8,970		71,398		(53,640)		—		17,758
行使股份認購權	31,750		240,549		(83,534)		—		157,015
當期淨虧損	—		—		—		(14,327,211)		(14,327,211)
平衡，2021年6月30日	51,980,061	$	560,859,186	$	28,319,132	$	(516,305,015)	$	72,873,303

平衡，2021年12月31日	62,971,859	$	615,359,152	$	29,454,696	$	(533,213,253)	$	111,600,595
基於份額的薪酬	—		—		676,249		—		676,249
受限制單位和業績份額分配單位	1,667		12,378		(12,378)		—		—
當期淨虧損	—		—		—		(6,244,894)		(6,244,894)
平衡，2022年3月31日	62,973,526		615,371,530		30,118,567		(539,458,147)		106,031,950
基於份額的薪酬	—		—		826,400		—		826,400
受限制單位和業績份額分配單位	14,333		54,930		(54,930)		—		—
當期淨虧損	—		—		—		(6,257,371)		(6,257,371)
平衡，2022年6月30日	62,987,859	$	615,426,460	$	30,890,037	$	(545,715,518)	$	100,600,979

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目錄表

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簡明合併現金流量表(未經審計)


	截至6月30日的6個月，
	2022		2021
經營活動：
淨虧損	$	(12,502,265)	$	(19,043,788)
淨虧損中包括的非現金項目：
基於股份的薪酬(注7)		1,502,649		2,655,803
折舊		26,336		24,819
可轉換債券貼現的增加(附註6)		—		361,711
權證衍生工具的公允價值變動(附註4)		(94,745)		(365,232)
可轉換票據衍生工具公允價值變動(附註6)		—		(5,692,913)
環境責任費用		665,370		7,473,805
未實現匯兑損失		122		911,274
出售設備的收益		(44,763)		—
以下內容中的更改：
應收賬款		236,785		83,344
預付費用		31,434		340,353
貿易和其他應付款		(534,552)		(188,251)
環境填海責任		(997,198)		(525,205)
用於經營活動的現金淨額		(11,710,827)		(13,964,280)

投資活動：
購買樓房和設備		(98,124)		(34,884)
出售設備所得收益		44,763		—
購買擔保債券		—		(3,000,000)
用於投資活動的現金淨額		(53,361)		(3,034,884)

融資活動：
行使購股權所得款項(附註7)		—		475,813
融資活動提供的現金淨額		—		475,813

外匯對現金及現金等價物的影響		(122)		7,149

現金及現金等價物淨增加情況		(11,764,310)		(16,516,202)
期初現金及現金等價物		47,852,846		25,037,766
期末現金和現金等價物	$	36,088,536	$	8,521,564

非現金投融資活動
經營租賃負債和使用權資產的確認	$	142,487	$	—

現金和現金等價物
現金	$	16,003,360	$	3,402,110
投資儲蓄賬户		17,081,013		3,992,404
GIC和定期存款		3,004,163		1,127,050
現金和現金等價物合計	$	36,088,536	$	8,521,564

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目錄表

佩佩圖亞資源公司

未經審計簡明綜合財務報表附註

1.業務性質和陳述基礎

Perpetua Resources Corp.(“公司”、“公司”、“Perpetua Resources”或“Perpetua”)於2011年2月22日根據“不列顛哥倫比亞省商業公司法”(“BCBCA”)註冊成立。本公司成立為持有全資附屬公司的股份，該等附屬公司主要位於美國愛達荷州山谷縣的輝鉛礦-黃鬆礦區，負責定位、收購、開發及恢復礦產資產。公司的主要資產是100在控制輝鉛礦黃金項目(“輝銻礦黃金項目”或“項目”)的子公司中擁有%的所有權。該公司目前在一在美國的礦產勘探部門。

未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制，幷包括Perpetua Resources Corp.及其全資附屬公司Perpetua Resources Idaho，Inc.及愛達荷州Gold Resources Company，LLC的賬目。公司間交易和餘額已被沖銷。

未經審計的簡明綜合財務報表不包括年度綜合財務報表所要求的所有披露，因此，應與我們截至2021年12月31日的年度財務報表一起閲讀。截至2022年6月30日的6個月的經營業績可能不代表截至2022年12月31日的全年預期業績。管理層估計，公司2022年的實際税率將為0由於公司的累計虧損狀況、歷史淨營業虧損(“NOL”)以及與公司產生應税收入能力有關的其他現有證據。相應地，有不是截至2022年6月30日的六個月期間的所得税撥備或福利。

本公司認為，隨附的未經審核簡明綜合財務報表包含所有必要的調整，僅包括正常經常性調整，以公平陳述所報告中期的業績。

管理層認為，根據本公司目前的資本資源和流動資金，本公司將有足夠的資產在到期時清償其負債，自2022年第二季度財務報表發佈之日起繼續推進輝銻礦黃金項目至少12個月，並滿足同期的行政和間接費用要求。預計未來將通過努力籌集額外股本、新債務、項目特定債務和/或其他手段，為更多的許可努力和建設提供資金。我們的持續運營取決於我們是否有能力在2023年下半年之前獲得額外融資，或改變可控支出的時間，以保持足夠的流動性，以推進關鍵的許可努力和維護環境基線數據。然而，我們不能保證我們以對我們有利的條款籌集額外資本的努力會成功，或者根本不能保證我們有能力在必要時充分減少開支，以保持足夠的流動性或資本資源。

每股虧損

每股基本虧損的計算方法是將淨虧損除以報告期內已發行的加權平均股數。每股攤薄虧損的計算方法與每股基本虧損類似，不同之處在於加權平均已發行股份增加，以包括假設行使購股權及認股權證(如攤薄)所需的額外股份。該公司的潛在普通股稀釋股份包括已發行的股份購買選擇權、限制性股份單位、履約股份單位、遞延股份單位、認股權證，以及2021年的可轉換票據。截至2022年6月30日和2021年6月30日的潛在稀釋股票：


	6月30日，
	2022	2021
股票購買期權	1,995,150	2,719,775
共享單位	766,603	—
認股權證	200,000	200,000
可轉換票據	—	6,500
天平	2,961,753	2,926,275

目錄表

所有可能造成攤薄的股份均不計入每股攤薄虧損的計算範圍，因為它們的行使和轉換將是反攤薄的。

2.近期發佈的會計公告

2020年8月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(ASU)第2020-06號，“債務-帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和對衝-實體自有權益的合同(分主題815-40)”，簡化了可轉換工具的會計。該指引刪除了某些會計模式，這些模式將嵌入的轉換特徵與可轉換工具的主合同分開，只有在可轉換債務特徵符合衍生品或以相當高的溢價發行的可轉換債券的情況下，才需要分開。ASU取消了股權合同有資格獲得衍生品範圍例外所需的某些結算條件，允許更多合同有資格獲得例外。此外，指導意見取消了計算可轉換工具稀釋每股收益的庫存股方法，並要求使用IF-轉換方法。ASU在2021年12月15日之後開始的年度報告期間有效，包括這些年度期間內的中期報告期間，允許提前採用，不早於2021年12月15日之後開始的財政年度。2022年1月1日採用這一更新並未對我們未經審計的簡明合併財務報表產生實質性影響。

財務會計準則委員會不時發出新的會計聲明，由本公司自指定生效日期起採用。除非另有討論，否則管理層認為，最近發佈的準則的影響沒有或將不會對公司採納後的綜合財務報表產生實質性影響。

3.礦物屬性和權益

該公司在輝鉛礦金礦項目的礦產和權益總額為#美元。72,204,334截至2022年6月30日和2021年12月31日。

該公司的子公司通過多次交易獲得了輝銻礦金礦項目的採礦權。本公司附屬公司持有的所有礦業權均透過已獲專利及未獲專利的礦場及磨礦場地索償權持有，但Cinnabar期權索取權則根據可購買期權(“OTP”)而持有，而所有輝鉛礦金礦項目均受1.7%淨冶煉廠在出售項目相關產品時返還特許權使用費。

礦產和利息包括根據期權協議支付的年度付款，根據該協議，公司有權繼續支付年度期權付款，或最終購買某些物業。根據期權協議，2022年到期的年度付款為$180,000.

截至2022年6月30日，尚未確定該項目的採礦礦藏是否可以經濟合法地開採或生產，因為該項目的估計儲量尚未達到美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)S-K1300號法規對已探明儲量的定義。

因此，與此類儲量相關的開發成本不會被視為資本化，除非它們是在確定之後發生的。一旦開始商業生產，資本化成本將在其估計使用壽命或生產單位內攤銷，以較可靠的衡量標準為準。

雖然本公司已採取措施審查及核實其擁有權益物業的礦業權，但根據勘探階段物業的行業標準，這些程序並不保證本公司的所有權及權益。礦業權可能會受到未經登記的事先協議的約束，也可能不符合監管要求。

4.權證衍生工具

2013年5月，本公司向弗蘭科內華達公司(“弗蘭科”)發出200,000股份認購權證(“佛朗哥認股權證”)，總收益為#美元350,000。佛朗哥認股權證可行使至200,000本公司普通股價格為加元12.30根據搜查令。Franco認股權證包含強制轉換功能，要求Franco行使100如果公司普通股的成交量加權平均交易價在任何時候等於或大於加元，則為已發行認股權證的%32.30有一段時間30連續幾個交易日。佛朗哥的逮捕令將於2023年5月9日到期。

目錄表

佛朗哥認股權證的行使價格以加元計價，但本公司的功能貨幣為美元。由於這一貨幣差異，本公司將收到的收益不是固定的，將根據外匯匯率而變化，認股權證是一種衍生品，必須在每個報告期按公允價值確認和計量。公允價值的任何期間變動在未經審計的簡明綜合經營報表中計入損益。在任何情況下，本公司均不需要在認股權證行使或到期時支付任何現金。

衍生工具公允價值變動的對賬如下：


	認股權證的公允價值
	導數
平衡，2020年12月31日	$	874,864
權證衍生工具的公允價值變動		(365,232)
平衡，2021年6月30日	$	509,632

平衡，2021年12月31日	$	100,770
權證衍生工具的公允價值變動		(94,745)
平衡，2022年6月30日	$	6,025

權證的公允價值是使用Black-Scholes估值模型計算的。截至2022年6月30日和2021年6月30日，布萊克-斯科爾斯估值模型中使用的投入如下：


	截至6月30日的六個月，
	2022	2021
股價	C$4.24	C$9.08
行權價格	C$12.30	C$12.30
預期期限(以年為單位)	0.9	1.9
預期股價波動	58%	84%
季度股息年率	0%	0%
無風險利率	3.1%	0.5%

5.可轉換票據

於二零一六年三月十七日，本公司發行無抵押可換股票據(“二零一六年票據”)，所得款項總額為$38.5 (C$50.0)，到期日為2023年3月17日。本公司於2020年3月17日發行第二輪無抵押可換股票據(“2020票據”)，所得款項總額為$35.0 (C$47.6)，到期日為2027年3月17日。可轉換票據持有人可在到期日之前的任何時間將其可轉換票據的任何部分轉換為公司普通股，價格為加元。3.5412016年發行的債券每股價格為加元4.655對於2020年的票據。

每套可轉換票據被視為包含與轉換期權有關的嵌入衍生工具(統稱為“可轉換票據衍生工具”)。可轉換票據衍生產品在按公允價值進行初始確認時使用偏微分方程式方法進行估值。在開始時，對於每套票據，票據面值減去相關可轉換票據衍生品的估計公允價值和交易成本。

截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度，本金總額為加元的可換股票據15,409,901和加元82,102,500，分別轉換為4,351,850和19,969,280分別為本公司普通股。截至2022年6月30日和2021年12月31日，該公司已不是未償還的可轉換票據。

6.可轉換票據衍生品

與每套可換股票據(見附註5)有關的可換股票據衍生工具在初始確認時按公允價值使用偏微分方程式方法估值，其後於每個期間末通過未經審核的簡明綜合經營報表按公允價值重新計量。在截至2021年6月30日的六個月內，公允價值變動為5,692,913被確認為可轉換票據衍生品。

於2021年，可轉換票據衍生工具於所有可轉換票據轉換後到期(見附註5)。衍生品在2021年12月31日和2022年6月30日的餘額為零.

目錄表

7.權益

授權

●

無限普通股數量如果沒有票面價值。

●

無限第一優先股數量如果沒有票面價值。

●

無限第二優先股數量如果沒有票面價值。

2021年1月27日，該公司完成了一-對其所有已發行和已發行普通股進行10股(1：10)反向股份拆分(“股份合併”)，導致減少已發佈和傑出的普通股來自475,227,060至47,522,706。根據公司的股權和獎勵計劃預留的股份數量進行了調整，以反映股份合併。除非另有説明，本公司綜合財務報表中列報的所有股份、每股數據以及認股權證和期權行權價格均已追溯調整，以反映股份合併。

基於份額的薪酬

在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的未經審計的簡明綜合經營報表中，以股份為基礎的薪酬確認如下：


	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的六個月，
	2022		2021		2022		2021
探索	$	396,951	$	396,244	$	632,639	$	1,590,769
諮詢		—		4,040		—		8,080
公司薪酬和福利		338,638		223,715		513,018		650,290
董事酬金		90,811		102,452		356,992		406,664
總計	$	826,400	$	726,451	$	1,502,649	$	2,655,803

股票購買期權

截至2021年12月31日的年度和截至2022年6月30日的6個月，公司基於股票的薪酬計劃(“計劃”)內的股票購買期權活動摘要如下：


		加權平均
	選項數量	行使價(加元)
餘額2020年12月31日	1,959,588	$	7.40
授予的期權	1,013,500		11.40
期權已過期	(240,550)		9.17
通過SAR終止的期權	(109,850)		6.00
行使的期權	(125,538)		4.99
餘額2021年12月31日	2,497,150	$	9.15
期權已取消或被沒收	(224,000)		9.05
期權已過期	(278,000)		8.86
餘額2022年6月30日	1,995,150	$	9.20

截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月及六個月內，本公司購股權之股份補償總額為$296,360 (2021: $726,451)及$549,260 (2021: $2,655,803)。

目錄表

不是在截至2022年6月30日的六個月內授予了期權。於截至2021年6月30日止六個月內已授出之購股權之公平價值約為$4.9百萬美元。授予期權的公允價值在授予時使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型進行估計。無風險利率以政府擔保利率為基礎，自授予之日起生效。預期期權壽命和波動率假設基於本公司的歷史數據。在截至2021年6月30日的6個月內授予的期權的Black-Scholes期權定價模型中使用的加權平均投入為：


	截至六個月
	June 30, 2021
授予的公允價值期權	$	6.52
無風險利率		0.5%
預期期限(以年為單位)		5.0
預期股價波動		72.5%
預期股息收益率		—

截至2022年6月30日的未償還股票購買期權分析如下：


	未完成的期權				可行使的期權
鍛鍊範圍
價格(加元)	數	價格(加元)¹		餘生²	數	價格(加元)¹		餘生²
$3.50 - $5.90	210,150		5.21	1.25	186,400		5.36	1.06
$5.91 - $7.20	462,875		6.31	2.32	353,500		6.34	2.27
$7.21 - $9.70	536,625		9.46	1.98	426,625		9.54	1.54
$9.71 - $11.80	785,500		11.80	3.56	392,750		11.80	3.56
$3.50 - $11.80	1,995,150		9.20	2.61	1,359,275		8.79	2.25

¹加權平均行使價(加元)

²加權平均剩餘合同年限(年)

截至2022年6月30日，所有未歸屬期權預計將歸屬和未歸屬補償約為$948,000將會被認可。既有期權的加權平均剩餘期限為1.06好幾年了。截至2022年6月30日，已發行和可行使的股票購買期權的內在價值為$25,841及$19,381，分別為。截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月內，已行使購股權的內在價值為零及$554,174分別為。

限售股單位

下表彙總了根據本計劃授予的受限股份單位(“RSU”)在參與者所需服務期內的活動。


		加權平均
	分享	授予日期
	單位	公允價值
未歸屬，2021年1月1日	—	$	—
授與	63,500		5.66
已分配(既得)	(21,166)		5.66
未歸屬，2021年12月31日	42,334		5.66
授與	370,098		4.15
已分配(既得)	(15,000)		4.09
取消	(1,255)		4.03
未授權，2022年6月30日	396,177	$	4.32

於截至2022年6月30日止六個月內，本公司授予370,098加權平均授權日公允價值為#美元的RSU4.15每個RSU，或大約$1.5總計一百萬美元。

目錄表

在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，公司確認了321,516及$432,256，分別用於與RSU相關的補償費用，預計將額外記錄#美元1.3在接下來的一年中，薪酬支出為100萬美元1.7好幾年了。曾經有過不是在截至2021年6月30日的六個月內記錄的RSU的補償費用。截至2022年6月30日的未歸屬單位計劃歸屬如下：


2022年剩餘時間		21,166
2023		144,116
2024		122,948
2025		107,947
總計		396,177

未歸屬的單位在歸屬前終止僱傭時將被參與者沒收，但如果滿足某些條件，則因退休而終止的除外。

績效份額單位

下表彙總了根據該計劃授予的業績份額單位(“PSU”)和基於市場的業績份額單位(“MPSU”)的活動：


		加權平均
	分享	授予日期
	單位	公允價值
未歸屬，2021年1月1日	—	$	—
授與	10,750		5.66
未歸屬，2021年12月31日	10,750		5.66
授與	257,451		6.90
分佈式	(1,000)		5.66
取消	(2,918)		5.84
未授權，2022年6月30日	264,283		6.87

在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，公司確認了161,320及$216,986分別用於與PSU和MPSU有關的補償費用，並預計將額外記錄#美元1.6在接下來的一年中，薪酬支出為100萬美元2.6好幾年了。PSU和MPSU的歸屬計劃如下：7,2502022年9月的獎項，7,5002023年9月的獎項，以及249,5332025年3月。曾經有過不是在截至2021年6月30日的六個月內記錄的PSU和MPSU的補償費用。

PSU：這些PSU在績效期間(至2022年9月和2023年9月)結束時授予，併為單獨定義的報告和運營衡量目標的每筆贈款規定具體的績效條件。本公司根據業績條件的實現程度確定適用於該目標數量的PSU的係數。一旦達到這些條件，任何未歸屬的PSU將成為完全歸屬的。於截至2022年6月30日止六個月內，本公司授予7,500加權平均授予日期公允價值為#美元的PSU4.03每個PSU，或$30,225總而言之。

基於市場的PSU：於2022年3月5日，本公司授予MPSU，歸屬基於本公司於2022年3月5日至2025年3月5日(“履約期”)期間(“履約期”)期間，與Vaneck Junior Gold Miners ETF(“GDXJ指數”)組成的一組類似初級黃金開採公司ETF(“GDXJ指數”)相比的公司累計總股東回報(“TSR”)。授予的MPSU的最終數量可能在0%至200原始目標股數的百分比取決於業績期末TSR業績衡量的相對業績。由於賺取的MPSU數量將基於公司在業績期間的TSR，因此MPSU被視為受市場狀況的影響。薪酬成本在績效期間按比例確認，無論市場條件是否實際得到滿足；然而，如果員工在滿足必要的服務期之前離職，薪酬成本將發生逆轉。

目錄表

於截至2022年6月30日止六個月內，本公司授予249,533加權授予日期公允價值為$的MPSU6.99每個MPSU或大約$1.75總計一百萬美元。利用蒙特卡羅模擬模型估算了MPSU的授權日公允價值。模型中使用的假設和估計包括公司股票和GDXJ指數的預期波動性、公司的無風險利率和預期股息。預期授予的MPSU的實際數量和預期授予的普通股實際股份數量的概率反映在各種MPSU獎勵的授予日期的公允價值中。每個MPSU授予日期的公允價值為$6.99因為市場狀況是基於以下變量：


		截至六個月
		June 30, 2022
無風險利率		1.61%
預期期限(以年為單位)		3.0
預期股價波動		63.35%
預期股息收益率		—

所採用的預期波動率是根據本公司普通股和GDXJ指數的歷史波動率，以模擬股價變動。所使用的波動率是在最近三年期間計算的。使用的無風險利率是基於美國財政部零息票據上可用的隱含收益率，其期限相當於履約期。預期股息收益率為零，因為它在數學上相當於在業績期間對每個發行實體的股息進行再投資。

遞延股份單位

下表彙總了根據本計劃授予的遞延股份單位(“DSU”)的活動：


		加權平均
	分享	授予日期
	單位	公允價值
未償還，2021年1月1日	—	$	—
授與	29,213		5.39
未清償，2021年12月31日	29,213		5.39
授與	76,930		3.95
未償還，2022年6月30日	106,143		4.35

根據該計劃，公司可以向非僱員董事發放DSU。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，14,261和76,930公允價值為$的股票47,204及$304,147於未經審核的簡明綜合經營報表中，相關薪酬開支記入董事費用項下。曾經有過不是在截至2021年6月30日的六個月內記錄的DSU補償費用。

認股權證

總共有200,000截至2022年6月30日的未償還認股權證。請參閲註釋4。

8.金融工具與公允價值計量

於2022年6月30日，本公司的金融工具包括現金及現金等價物及環境復墾債券，因其短期性質而與其公允價值相若。

目錄表

公司的金融工具還包括2022年6月30日和2021年12月31日的權證衍生品。衍生工具在每個報告期結束時按公允價值估值。在2022年6月30日和2021年12月31日，公司的金融資產和負債在資產負債表上按公允價值計量和確認的公允價值等級分類如下：


	1級		2級		3級

	June 30, 2022
權證衍生工具(附註4)	$	—	$	—	$	6,025
總計	$	—	$	—	$	6,025


	2021年12月31日
權證衍生工具(附註4)		—		—		100,770
總計	$	—	$	—	$	100,770

公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型或其他估值模型對其權證衍生品進行估值。估值模型需要輸入主觀假設，包括預期股價波動、利率和罰沒率。投入假設的變化會對公允價值估計和公司的淨虧損產生重大影響。

9.環境填海責任

於2021年1月15日，本公司同意行政和解及同意令(“ASAOC”)。本公司已將其在ASAOC下的責任作為環境填海責任入賬。據估計，債務的總費用約為#美元。7,473,805。在簽署ASAOC時，公司記錄了一筆即期費用#美元。7,473,805以及相應的環境復墾責任。與ASAOC條款相關的責任撥備是基於使用工程顧問、獨立承包商報價和公司內部開發團隊制定的成本估計。現金流的時間安排是根據早期行動項目的最新時間表確定的。估計的環境復墾負債可能會根據費用估計數的變化而發生變化，並根據實際完成的工作進行調整。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間，環境填海負債的變動情況如下：


	截至6月30日的六個月，
	2022		2021
期初餘額	$	9,888,200	$	—
加法		665,370		7,473,805
在早期行動項上執行的工作		(997,198)		(525,205)
期末餘額	$	9,556,372	$	6,948,600

當前部分	$	5,799,685	$	2,495,799
長期部分		3,756,687		4,452,801
期末餘額	$	9,556,372	$	6,948,600

該公司提供了$7.5為ASAOC下的第一階段項目提供財務擔保100萬美元。該公司支付了$3.02021年初，為與ASAOC工作説明書相關的擔保債券提供了100萬歐元的現金抵押品。

10.承付款和或有事項

a.採礦索賠評估

該公司目前持有對土地管理局負有年度評估義務的採礦權#美元。250,470以維持索賠的良好信譽。該公司承諾無限期地支付這些款項。與採礦索賠評估有關的是一美元。335,000與公司勘探活動相關的保證金。

目錄表

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

您應該閲讀以下關於我們截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的財務狀況和運營結果的討論和分析，以及本季度報告中出現的我們的合併財務報表和相關附註和其他財務信息。本討論和分析中包含的或本季度報告中其他部分闡述的信息，包括有關我們的業務、運營和候選產品的計劃和戰略的信息，包括涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。您應該閲讀本季度報告標題為“風險因素”和“有關前瞻性陳述的警示説明”的章節，討論可能導致我們的實際結果與以下討論和分析中包含的前瞻性陳述所描述或暗示的結果大不相同的重要因素。

概述

Perpetua Resources(前身為Midas Gold Corp.)於2011年2月22日根據《商業公司法》(不列顛哥倫比亞省)(“BCBCA”)。本公司成立為持有全資附屬公司的股份，該等附屬公司主要位於美國愛達荷州山谷縣的輝鉛礦-黃鬆礦區，負責選址、收購、開發及恢復礦產資產。該公司的主要資產是控制輝銻礦金礦項目的子公司的100%所有權。該公司目前在一個部門運營，即美國的礦產勘探。Perpetua Resources的註冊辦事處是加拿大温哥華Burrard St，BC，V6C 2B5，Suite1008-550，公司總部位於美國博伊西S第8街201-405S，ID 83702。

新冠肺炎迴應

該公司在博伊西和唐納利的辦事處實施了旨在確保所有員工及其相關人員的安全和福祉的政策。在這方面，為了降低風險，我們鼓勵員工全面接種新冠肺炎疫苗，並被要求遠程工作，儘可能避免非必要的商務旅行，遵守良好的衞生習慣，並保持社交距離。在2022年及以後繼續使用新冠肺炎可能會影響員工的健康、員工生產力、保險費、出差能力、行業專家、人員和設備的可用性、實地工作、研究和化驗結果的限制或延遲，以及其他取決於未來發展的因素，這些因素可能超出我們的控制。

最近的主要發展

2022年展望和目標

Perpetua Resources的願景是為美國提供關鍵礦物銻的國內來源，開發美國最大、品位最高的露天金礦之一，並恢復一個廢棄的棕地遺址。2022年，Perpetua Resources將繼續專注於通過國家環境政策法案(“NEPA”)進程推進輝銻礦金礦項目的批准。《國家環境政策法》程序的目的是確保聯邦機構和公眾在該機構就該行動作出最後決定之前，被告知該行動的潛在環境影響。

為迴應公眾對《環境影響報告書》(以下簡稱《環境影響報告書》)草稿的意見，Perpetua Resources於2020年12月向USFS提交了一份完善的擬議行動。為確保對改善工程計劃有全面的分析，食物安全及食物局會發出一份環境影響報告書補充草稿(下稱“環境影響報告書”)，並提供機會徵詢公眾意見。2022年4月分發了初步《可持續發展報告》供合作機構審查。預計《可持續發展報告》將於2022年第三季度公佈，徵求公眾意見。預計USFS將在今年晚些時候提供一份關於《國家環境政策法》審查過程中剩餘步驟的正式時間表。

2022年第二季度亮點

●

零損失時間事件或可報告的環境泄漏

●

從愛達荷州環境質量部獲得第一個許可證，《清潔空氣法》建築許可證

●

發佈了可持續發展路線圖，其中概述了13個目標，以指導公司推進輝銻礦黃金項目的發展

●

舉行2022年年度股東大會，股東投票贊成所有提案

●

歡迎以價值為導向的科佩尼克成為新股東

●

今年夏天批出河道改道工程合約，作為第一階段早期清理工作的一部分

●

發佈《2021年可持續發展報告》，這是公司的第九份年度可持續發展報告

目錄表

本節所載的前瞻性信息受《有關前瞻性陳述的注意事項” and “風險因素“小節。

經營成果

截至2022年6月30日的三個月和六個月與截至2021年6月30日的三個月和六個月


	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的6個月，
	2022		2021		2022		2021
費用
諮詢	$	7,275	$	122,299	$	18,155	$	227,216
公司薪酬和福利		524,876		507,463		828,287		1,397,352
折舊		14,870		5,697		26,336		24,819
董事酬金		89,526		185,589		352,474		489,800
探索		4,306,285		5,995,203		8,866,338		12,576,066
環境責任費用		665,370		—		665,370		7,473,805
出售設備的收益		(44,763)		—		(44,763)		—
辦公室和行政部門		197,868		513,713		411,351		985,981
專業費用		498,512		90,089		1,233,041		257,425
股東和監管機構		116,093		126,427		275,066		378,052
差旅及相關費用		10,944		3,581		16,034		3,707
營業虧損		6,386,856		7,550,061		12,647,689		23,814,223

其他費用(收入)
可轉換票據衍生工具公允價值變動(附註6)		—		5,903,877		—		(5,692,913)
權證衍生工具的公允價值變動(附註4)		(79,497)		121,167		(94,745)		(365,232)
融資成本		—		104,713		—		361,711
匯兑損失		2,595		650,302		33,346		952,779
利息收入		(52,583)		(2,909)		(84,025)		(26,780)
其他損失(收入)合計		(129,485)		6,777,150		(145,424)		(4,770,435)

淨虧損	$	6,257,371	$	14,327,211	$	12,502,265	$	19,043,788

淨虧損

截至2022年6月30日的三個月淨虧損為630萬美元，而截至2021年6月30日的三個月淨虧損為1430萬美元。與上年同期相比減少了800萬美元，這主要是由於與可轉換票據衍生工具的公允價值變化有關的虧損減少了590萬美元，勘探費用減少了170萬美元，外匯損失減少了70萬美元，辦公室和行政費用減少了30萬美元。環境責任支出增加了70萬美元，專業費用增加了40萬美元，部分抵消了這些變化。

截至2022年6月30日的6個月淨虧損為1,250萬美元，而截至2021年6月30日的6個月淨虧損為1,900萬美元。與上年同期相比減少650萬美元的主要原因是環境責任支出減少680萬美元、勘探費用減少370萬美元、匯兑損失減少90萬美元以及公司工資和福利減少60萬美元。這些變化被與可轉換票據衍生工具公允價值變化相關的收益減少570萬美元和專業費用增加100萬美元部分抵消。

如上所述，在截至2022年6月30日的六個月內，公司的主要重點是繼續評估和推進輝銻礦黃金項目。

諮詢

這筆費用涉及向該公司提供的諮詢服務，但與輝銻礦金礦項目的勘探和評估無關。截至2022年6月30日的三個月和六個月的諮詢費分別比2021年同期低94%和92%，原因是為支持2021年上半年的各種企業活動而進行的諮詢工作，包括股份整合和在納斯達克上市以及降低股票薪酬。

目錄表

公司薪酬和福利

這筆費用來自與輝銻礦金礦項目勘探和評估沒有直接關係的員工的工資和福利，主要是公司員工。由於股票薪酬略高，截至2022年6月30日的三個月的工資和福利比2021年同期高出3%。由於2021年第一季度向公司員工支付的遣散費以及基於股票的薪酬下降，截至2022年6月30日的六個月的工資和福利比2021年同期下降了41%。

董事酬金

本公司每名非執行董事有權獲得按季度分期付款的年度基本費用，獨立牽頭董事、董事會委員會主席及董事會委員會成員可根據每一角色收取相應的額外費用。董事酬金包括現金費用和基於股份的薪酬(遞延股份單位和股票期權)。由於基於股票的薪酬較低，截至2022年6月30日的三個月和六個月的這一費用分別比2021年同期低52%和28%。

探索

這筆費用涉及與輝銻礦金礦項目相關的所有勘探和評估支出，包括人工、鑽探、現場運營成本、工程、許可、環境、法律和可持續發展成本。在截至2022年6月30日的三個月內，公司的勘探費用為430萬美元，較截至2021年6月30日的三個月減少170萬美元，或28%，主要是由於許可減少了110萬美元，環境和填海減少了20萬美元，以及諮詢和勞動力成本減少了20萬美元，包括基於股票的薪酬支出減少。截至2022年6月30日止六個月的勘探費用為890萬美元，較截至2021年6月30日的六個月減少370萬美元或30%，主要由於許可減少160萬美元、諮詢及勞工成本減少160萬美元(包括基於股票的補償費用減少)以及環境及填海費用減少30萬美元。已支出的其他詳細情況如下：


	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的6個月，
	2022		2021		2022		2021
諮詢和人工成本	$	1,355,904	$	1,520,567	$	2,691,075	$	4,284,192
工程學		142,540		271,250		298,470		620,034
環境與填海		24,014		251,398		88,381		480,459
現場作業和鑽井支持		549,033		542,403		1,018,561		1,003,718
法律和可持續性		385,296		457,151		841,661		646,275
允許的		1,849,498		2,952,434		3,928,190		5,541,388

總勘探	$	4,306,285	$	5,995,203	$	8,866,338	$	12,576,066

環境責任費用

這筆費用與2021年1月簽署的ASAOC有關，目的是自願解決廢棄礦場的環境狀況。在簽署ASAOC時，該公司記錄了7,473,805美元的即時費用和相應的環境填海負債。成本估算是利用工程顧問、獨立承包商報價和公司內部開發團隊編制的，現金流的時間安排是根據當前的早期行動項目時間表確定的。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，完成第一階段早期清理行動的總成本估計增加了665,370美元，所有這些費用都在截至2022年6月30日的三個月增加。截至2022年6月30日，環境責任的估計為960萬美元。

辦公室和行政部門

這筆費用主要是美國辦事處的保險單。截至2022年6月30日的三個月和六個月的這項費用比2021年同期分別下降了62%和58%，這主要是由於保險費下降。

專業費用

這筆費用與公司的法律和會計費用有關。截至2022年6月30日的三個月和六個月的這筆費用分別比2021年同期高出453%和379%，主要是因為支持公司過渡到美國國內發行商的法律費用，以及與公司合併財務報表的會計基礎從國際標準改為美國公認會計原則相關的會計費用增加。

目錄表

股東與監管機構

這筆費用與營銷、許可證和費用以及股東溝通有關。截至2022年6月30日的三個月和六個月的這筆費用比2021年同期分別下降了8%和27%，這主要是由於與2021年2月開始的納斯達克上市相關的費用。

可轉換票據衍生工具的公允價值變動

本公司於二零一六年三月及二零二零年三月發行年利率為0.05%的無抵押可換股票據(統稱“可換股票據”)，行使價以加元為單位。本公司決定，行使價不同於實體功能貨幣的可轉換票據應分類為衍生工具，並按其公允價值列賬。其公允價值自創立之日起至資產負債表日的任何變動，均在綜合經營報表中記為損益。可轉換票據衍生工具按公允價值估值。公允價值減少是由於年內轉換可換股票據所致。2021年期間，本金總額15,409,901加元的剩餘可轉換票據按每股普通股3.541加元的轉換率轉換為Perpetua Resources的4,351,850股普通股(見簡明綜合財務報表附註4-未經審計)。

權證衍生工具的公允價值變動

該公司在2013年5月的一次融資交易中發行了200,000份認股權證，行使價格以加元計價。本公司決定，行使價不同於實體功能貨幣的權證應分類為衍生工具，並按其公允價值列賬。其公允價值在不同期間的任何變動均計入損益。在任何情況下，Perpetua Resources將不需要在權證或尋獲人期權行使或到期時支付現金(見簡明綜合財務報表附註4-未經審核)。

融資成本

本公司的融資成本包括與上述可換股票據有關的票據增值、折價及利息開支。鑑於剩餘的可轉換票據已於2021年轉換，截至2022年6月30日的三個月和六個月未確認此類費用。

匯兑損失

外匯變動是由加元對美元的價值變動以及這一變動對與公司的加元餘額相關的交易產生的影響所推動的。與2022年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月期間的影響更大，這主要是由於2021年可轉換票據和可轉換票據衍生品的轉換。

利息收入

這項收入來自公司現金餘額的利息收入。與截至2021年6月30日的三個月和六個月相比，截至2022年6月30日的三個月和六個月的利息收入分別增加了49,674美元和57,245美元，這是由於2022年上半年平均現金餘額和利率上升的結果。

流動性與資本資源

Perpetua Resources的資本資源主要由現金和流動短期投資組成。截至2022年6月30日，Perpetua Resources的現金和現金等價物總額約為3610萬美元，其他流動資產約為100萬美元，貿易和其他應付款約為230萬美元。

2021年8月，該公司完成了公開募股，總收益為5750萬美元，將用於繼續許可、早期修復和現場作業、工程和設計以及一般公司用途。

憑藉目前的資本資源，Perpetua Resources相信，它有足夠的資金在未來12個月內繼續推進與礦山開發許可相關的監管程序。在接下來的12個月裏，Perpetua Resources計劃：

●

繼續與項目利益攸關方接觸，為這些利益攸關方提供更好地理解項目概念的機會，併為這些利益攸關方提供一個論壇，為項目提供進一步的投入；

目錄表

第二部分--其他資料

項目1.法律訴訟

該公司是與Nez Perce部落正在進行的法律訴訟的一方，指控其違反了與歷史採礦活動有關的清潔水法。2019年8月，內茲·珀斯部落向美國愛達荷州地區法院提起訴訟。該公司立即提出了駁回訴訟的動議，或者提出了擱置訴訟的動議。這兩項動議都被駁回，該公司後來提交了一份答辯書，一般否認對訴狀中所載指控承擔責任。後來，法院允許該公司修改其答辯書並提出第三方申訴，該公司還單獨對USFS提起公民訴訟，指控Nez Perce部落在其申訴中提到的點源排放發生在美國擁有和控制的土地上。根據與美國環保局和美國農業部簽署的CERCLA ASAOC條款，該公司駁回了對USFS的未決訴訟。正在進行的法律程序的其餘各方同意暫緩訴訟，並探討替代糾紛解決方案。緩刑在隨後的幾個場合都得到了延長，雙方於2022年7月26日聯合提出了將緩刑延長至2022年10月31日的請求，隨後法院在同一天下令延長緩刑。

第1A項。風險因素。

除了本Form 10-Q季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中“風險因素”標題下描述的風險因素和其他警示聲明，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。我們目前未知或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。與截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中描述的風險因素相比，我們的風險因素沒有實質性變化。

第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。

最近出售未登記的證券；發行人購買股權證券

沒有。

使用註冊證券所得收益

2021年8月16日，我們根據簡短基礎貨架招股説明書補充文件完成承銷公開發行，日期為2021年4月1日，根據F-10表格一般指令II.L.提交，並於2021年4月2日被美國證券交易委員會宣佈生效(文件333-254517，《招股説明書補編》)。該公司發行了10,952,382股普通股，其中包括根據授予承銷商的超額配售選擇權而發行的1,428,572股普通股，公開發行價為每股普通股5.25美元，扣除承銷折扣和佣金及發售費用後的總收益約為5,750萬美元。扣除承銷折扣和佣金以及320萬美元的發行費用後，此次發行的淨收益為5430萬美元。B.萊利證券公司和坎託·菲茨傑拉德加拿大公司擔任此次發行的聯合簿記管理人。

招股説明書補編包括一項擬議的收益用途，將與2021年10月1日起的支出進行比較。下文提供了對收益使用情況的對賬。我們的招股説明書補編中所述的收益的計劃用途沒有實質性變化。


	建議使用		實際使用		有待進一步研究
費用類別(以百萬為單位)	收益		收益		花費/差額
允許的	$	21.0	$	6.0	$	15.0
一般公司用途(一)		20.1		9.0		11.1
早期修復與現場作業		7.9		2.7		5.2
工程與設計		5.3		0.5		4.8
	$	54.3	$	18.2	$	36.1

(I)一般公司用途的資金可撥作公司開支、業務發展和法律開支。

發售所得款項並無直接或間接支付予本公司任何董事或高級管理人員(或其聯繫人)或擁有本公司任何類別股權證券10.0%或以上的人士、任何其他聯屬公司或其他人士。

目錄表

項目6.展品。


展品數		描述
3.1		Perpetua Resources Corp.公司註冊證書(參考公司於2021年4月9日提交給美國證券交易委員會的S-8表格註冊説明書(文件編號333-255147)附件4.1註冊成立)。
3.2		根據《商業公司法(不列顛哥倫比亞省)》(通過參考公司於2021年4月9日提交給美國證券交易委員會的S-8表格註冊説明書(第333-255147號文件)附件4.2納入)提交的物品和物品的通知。
3.3		更名證書(參考公司於2021年4月9日向美國證券交易委員會提交的S-8表格註冊説明書(文件編號333-255147)附件4.3)。
3.4		對條款的修正，日期為2022年5月25日(合併內容參考2022年5月27日提交給美國證券交易委員會的公司當前8-K表格報告的附件3.1)。
4.1		普通股説明。
31.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條(《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條)頒發首席執行官證書。
31.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條(《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條)對首席財務官進行認證。
32.1		根據《美國法典》第18章第1350節頒發的首席執行官證書。
32.2		根據《美國法典》第18編第1350節對首席財務官進行認證。
101.INS		內聯XBRL實例文檔
101.SCH		內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104		封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中)


		頁面
有關前瞻性陳述的警示説明		2

第一部分：	財務信息
第1項。	簡明合併財務報表(未經審計)	4
第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	17
第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	21
第四項。	控制和程序	21

第二部分。	其他信息	22
第1項。	法律訴訟	22
第1A項。	風險因素	22
第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	22
第三項。	高級證券違約	23
第四項。	煤礦安全信息披露	23
第五項。	其他信息	23
第六項。	陳列品	24

日期：2022年8月12日	佩佩圖亞資源公司。

	發信人：	/s/Laurel Sayer
	姓名：	勞蕾爾·塞耶
	標題：	首席執行官總裁和董事