Vnrx_10q.htm

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-Q

 

☒

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

 

截至本季度末June 30, 2022

 

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

 

關於從到的過渡期

 

委託文件編號：001-36833

 

 VOLITIONRX有限公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

特拉華州

91-1949078

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

 

(税務局僱主

識別號碼)

 

温泉路西1489號110號套房

亨德森, 內華達州89014

(主要執行辦公室地址)

 

+1 (646) 650–1351

(註冊人的電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每個班級的標題

交易代碼

註冊的每個交易所的名稱

普通股，每股票面價值0.001美元

VNRX

紐交所American，LLC

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☒是 ☐ No

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。☒是 ☐ No

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件服務器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件服務器

☒

規模較小的報告公司

☒

 

 

新興成長型公司

☐

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

 

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐ Yes ☒ No

 

截至2022年8月4日，有57,296,973註冊人已發行和已發行的面值為0.001美元的普通股。

 

 

 

 

 

VOLITIONRX有限公司

 

Form 10-Q季度報告

截至2022年6月30日的6個月

 

目錄

 

 

頁

 

第一部分

財務信息

 

 

 

 

 

 

 

 

第1項。

財務報表(未經審計)

 

4

 

 

 

 

 

 

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析

 

29

 

 

 

 

 

 

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

 

37

 

 

 

 

 

 

第四項。

控制和程序

 

37

 

 

 

 

 

 

第II部

其他信息

 

 

 

 

 

 

 

 

第1項。

法律程序

 

39

 

 

 

 

 

 

第1A項。

風險因素

 

39

 

 

 

 

 

 

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

 

39

 

 

 

 

 

 

第三項。

高級證券違約

 

39

 

 

 

 

 

 

第四項。

煤礦安全信息披露

 

39

 

 

 

 

 

 

第五項。

其他信息

 

39

 

 

 

 

 

 

第六項。

展品

 

40

 

 

 

 

 

 

簽名

 

41

 

 

術語的使用

 

除上下文另有説明外，本季度報告中對“公司”、“VolitionRx”、“Will”、“We”、“Our”和“Our”的提法均指VolitionRx有限公司及其全資子公司、VolitionRx Global Services SRL、新加坡Wolition Pte。有限公司、比利時Wolition SRL、Vilition Diagnostics UK Limited、Vilition America，Inc.、Vulition德國有限公司及其控股子公司Wolition Veterary Diagnostics Development LLC。此外，除另有説明外，凡提及“$”者，均指美利堅合眾國的法定貨幣。

 

核小體學TM和Nu.Q®它們各自的徽標是VolitionRx及其子公司的商標和/或服務標誌。此處提及的所有其他商標、服務標記和商號均為其各自所有者的財產。

 

 
2

目錄表

 

有關前瞻性陳述的警示説明

 

本季度報告以Form 10-Q格式提供 June 30, 2022,或本報告包含符合1933年《證券法》(經修訂)第27A條或《證券法》和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》含義的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述旨在為1995年《私人證券訴訟改革法》確立的責任避風港提供資格。除本報告所載或以參考方式併入本報告的歷史事實陳述外，其他所有陳述均為前瞻性陳述。這些陳述包括，除其他事項外，對收益、收入、費用或其他財務項目的預測；對我們開發活動或業務戰略的計劃或預期；有關臨牀研究和結果的陳述；有關行業趨勢的陳述；有關對我們的產品或競爭對手產品的預期需求的陳述；與製造預測有關的陳述，以及我們與合同製造商和原始設備製造商的關係對我們業務的潛在影響；與我們產品商業化有關的陳述；關於我們研發努力的未來成本和潛在收益的假設；對我們的流動性狀況或可用現金資源的預測；與未決訴訟的影響有關的陳述；關於新冠肺炎大流行預期影響的陳述，以及與前述任何假設有關的陳述。在本報告中，我們試圖通過使用“可能”、“相信”、“將會”、“可能”、“項目”、“預期”、“預期”、“估計”、“應該”、“繼續”、“潛在”、“計劃”、“預測”、“目標”、“尋求”、“打算”等詞語來確定前瞻性陳述。, “這些詞語的其他形式或類似詞語或表達或其否定(儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些詞語)。

 

我們的前瞻性陳述是基於我們目前對影響我們業務和行業的趨勢以及其他未來事件的預期和預測。儘管我們不會做出前瞻性陳述，除非我們認為我們有合理的基礎這樣做，但我們不能保證它們的準確性。前瞻性陳述會受到重大風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定性可能會導致我們未來的業務、財務狀況、經營結果或業績與我們的歷史結果或本報告中包含的任何前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。

 

可能影響我們的估計和前瞻性陳述的一些重要因素包括但不限於：

 

 

·

我們無法產生任何可觀的收入或實現盈利；

 

·

我們未來需要籌集更多資本；

 

·

我們對擴大產品開發、研究、銷售和營銷能力的期望可能會給我們的增長管理帶來困難；

 

·

我們在直銷和市場營銷方面的經驗有限；

 

·

我們發現的財務報告內部控制的重大弱點；

 

·

我們的審計師的“持續經營”意見表明，我們可能無法繼續經營；

 

·

我們成功開發、製造、營銷和銷售我們未來產品的能力；

 

·

我們有能力及時獲得必要的監管許可或批准，以分銷和營銷我們未來的產品；

 

·

市場對我們未來產品的接受程度；

 

·

癌症診斷市場的高度競爭和快速變化的性質；

 

·

我們對第三方生產和供應我們預期產品的依賴，以及這些製造商對第三方供應商的依賴；

 

·

我們對第三方經銷商的依賴；

 

·

保護我們的專利、知識產權和商業祕密；

 

·

圍繞新冠肺炎疫情的商業中斷、經濟和其他不確定性；以及

 

·

本報告中其他地方以及我們提交給美國證券交易委員會或美國證券交易委員會的其他文件中發現的其他風險。

 

此外，由於額外的風險和不確定性，實際結果可能會有所不同，我們目前沒有意識到這些風險和不確定性，或者我們目前並不認為這些風險和不確定性對我們的業務具有重大意義。出於這些原因，告誡讀者不要過度依賴任何前瞻性陳述。由於各種因素的影響，我們的實際財務狀況和結果可能與這些前瞻性表述中預期的結果有實質性差異，包括在我們提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”和“風險因素”的章節中討論的那些內容，或我們提交給本報告的年度報告、本報告、作為本報告附件提交的文件以及我們通過引用納入本報告的文件中討論的那些內容，但有一項諒解，即我們未來的結果可能與我們目前的預期大不相同。我們所作的前瞻性陳述僅就其發表之日為準。我們明確表示，沒有任何意圖或義務在此後更新任何前瞻性陳述，以使這些陳述與實際結果或我們的觀點或預期的變化相一致。如果我們確實更新或更正了任何前瞻性陳述，讀者不應得出我們將進行額外更新或更正的結論。

 

 
3

目錄表

 

第一部分財務信息

 

項目1.財務報表(未經審計)

 

 

 

頁面

 

 

 

 

 

簡明綜合資產負債表

 

5

 

 

 

 

 

簡明合併經營報表和全面虧損

 

6

 

 

 

 

 

股東權益簡明合併報表

 

7

 

 

 

 

 

現金流量表簡明合併報表

 

9

 

 

 

 

 

簡明合併財務報表附註

 

10

 

 

 
4

目錄表

 

VOLITIONRX有限公司

簡明綜合資產負債表

(除股份編號外，以美元表示)

 

 

 

6月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

$  $

 

資產

 

(未經審計)

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

 

16,730,441

 

 

 

20,581,313

 

應收賬款

 

 

8,489

 

 

 

12,510

 

預付費用

 

 

936,068

 

 

 

598,367

 

其他流動資產

 

 

973,979

 

 

 

786,642

 

流動資產總額

 

 

18,648,977

 

 

 

21,978,832

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產和設備，淨額

 

 

4,807,729

 

 

 

4,911,077

 

經營性租賃使用權資產

 

 

739,015

 

 

 

383,551

 

無形資產，淨額

 

 

151,314

 

 

 

216,876

 

總資產

 

 

24,347,035

 

 

 

27,490,336

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

 

2,602,351

 

 

 

1,542,457

 

應計負債

 

 

3,236,981

 

 

 

3,828,501

 

遞延收入

 

 

10,000,000

 

 

 

12,512

 

應付的管理及董事費用

 

 

74,261

 

 

 

71,303

 

長期債務的當期部分

 

 

1,085,089

 

 

 

797,855

 

融資租賃負債的當期部分

 

 

44,293

 

 

 

48,958

 

經營租賃負債的當期部分

 

 

241,838

 

 

 

171,166

 

應償還的贈款的當期部分

 

 

65,814

 

 

 

43,100

 

流動負債總額

 

 

17,350,627

 

 

 

6,515,852

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務，扣除當期部分

 

 

1,743,156

 

 

 

2,270,767

 

融資租賃負債，扣除當期部分

 

 

447,880

 

 

 

511,086

 

經營租賃負債，扣除當期部分

 

 

519,485

 

 

 

217,305

 

應償還贈款，扣除當前部分後的淨額

 

 

206,785

 

 

 

253,221

 

總負債

 

 

20,267,933

 

 

 

9,768,231

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

授權：100,000,000普通股，每股$0.001已發行和未償還的面值：53,846,973股票和53,772,261分別為股票

 

 

53,847

 

 

 

53,772

 

額外實收資本

 

 

156,441,677

 

 

 

154,730,938

 

累計其他綜合收益

 

 

244,519

 

 

 

148,326

 

累計赤字

 

 

(152,272,367)

 

 

(136,988,636)

Total VolitionRx Limited股東權益

 

 

4,467,676

 

 

 

17,944,400

 

非控制性權益

 

 

(388,574)

 

 

(222,295)

股東權益總額

 

 

4,079,102

 

 

 

17,722,105

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債和股東權益

 

 

24,347,035

 

 

 

27,490,336

 

 

(附註為本簡明綜合財務報表的組成部分)

 

 
5

目錄表

 

VOLITIONRX有限公司

簡明合併經營報表和全面虧損(未經審計)

(除股份編號外，以美元表示)

 

 

 

截至6月30日的三個月，

 

 

截至6月30日的六個月，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

$

 

 

$ 

 

 

$

 

 

$ 

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

服務

 

 

10,046

 

 

 

-

 

 

 

70,300

 

 

 

-

 

產品

 

 

29,706

 

 

 

24,782

 

 

 

83,663

 

 

 

50,312

 

總收入

 

 

39,752

 

 

 

24,782

 

 

 

153,963

 

 

 

50,312

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研發

 

 

3,279,323

 

 

 

2,935,720

 

 

 

6,869,376

 

 

 

7,522,547

 

一般和行政

 

 

3,085,840

 

 

 

2,427,806

 

 

 

5,687,992

 

 

 

3,626,759

 

銷售和市場營銷

 

 

1,774,064

 

 

 

561,913

 

 

 

3,373,047

 

 

 

886,772

 

總運營費用

 

 

8,139,227

 

 

 

5,925,439

 

 

 

15,930,415

 

 

 

12,036,078

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業虧損

 

 

(8,099,475)

 

 

(5,900,657)

 

 

(15,776,452)

 

 

(11,985,766)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補助金收入

 

 

393,440

 

 

 

391,532

 

 

 

393,440

 

 

 

391,532

 

固定資產處置損失

 

 

-

 

 

 

(26,166)

 

 

-

 

 

 

(26,167)

利息收入

 

 

11,161

 

 

 

492

 

 

 

11,163

 

 

 

2,213

 

利息支出

 

 

(37,129)

 

 

(39,688)

 

 

(78,161)

 

 

(81,869)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入合計

 

 

367,472

 

 

 

326,170

 

 

 

326,442

 

 

 

285,709

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

(7,732,003)

 

 

(5,574,487)

 

 

(15,450,010)

 

 

(11,700,057)

非控股權益應佔淨虧損

 

 

82,302

 

 

 

47,539

 

 

 

166,279

 

 

 

56,963

 

VolitionRx有限公司股東應佔淨虧損

 

 

(7,649,701)

 

 

(5,526,948)

 

 

(15,283,731)

 

 

(11,643,094)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他全面收益/(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算調整

 

 

214,097

 

 

 

(44,548)

 

 

96,193

 

 

 

89,585

 

淨綜合虧損

 

 

(7,517,906)

 

 

(5,619,035)

 

 

(15,353,817)

 

 

(11,610,472)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股淨虧損-VolitionRx Limited的基本和攤薄應佔虧損

 

 

(0.14)

 

 

(0.10)

 

 

(0.28)

 

 

(0.22)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均未償還股份

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-基本版和稀釋版

 

 

53,810,500

 

 

 

52,947,173

 

 

 

53,803,076

 

 

 

51,943,534

 

 

(附註為本簡明綜合財務報表的組成部分)

 

 
6

目錄表

 

VOLITIONRX有限公司

股東權益簡明合併報表(未經審計)

(除股份編號外，以美元表示)

 

截至2022年6月30日及2021年6月30日的6個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他內容

 

 

其他

 

 

 

 

 

非

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

已繳費

 

 

全面

 

 

累計

 

 

控管

 

 

 

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

收入(虧損)

 

 

赤字

 

 

利息

 

 

總計

 

 

 

# 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

平衡，2021年12月31日

 

 

53,772,261

 

 

 

53,772

 

 

 

154,730,938

 

 

 

148,326

 

 

 

(136,988,636)

 

 

(222,295)

 

 

17,722,105

 

普通股以現金形式發行

 

 

3,000

 

 

 

3

 

 

 

9,464

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9,467

 

為結算RSU而發行的普通股

 

 

15,000

 

 

 

15

 

 

 

(15)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

基於股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

915,031

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

915,031

 

外幣折算

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(117,904)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(117,904)

當期淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(7,634,030)

 

 

(83,977)

 

 

(7,718,007)

平衡，2022年3月31日

 

 

53,790,261

 

 

 

53,790

 

 

 

155,655,418

 

 

 

30,422

 

 

 

(144,622,666)

 

 

(306,272)

 

 

10,810,692

 

為結算RSU而發行的普通股

 

 

56,712

 

 

 

57

 

 

 

(57)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

基於股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

854,304

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

854,304

 

與股票薪酬相關的預扣税款

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(67,988)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(67,988)

外幣折算

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

214,097

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

214,097

 

當期淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(7,649,701)

 

 

(82,302)

 

 

(7,732,003)

平衡，2022年6月30日

 

 

53,846,973

 

 

 

53,847

 

 

 

156,441,677

 

 

 

244,519

 

 

 

(152,272,367)

 

 

(388,574)

 

 

4,079,102

 

 

(附註為本簡明綜合財務報表的組成部分)

 

 
7

目錄表

 

VOLITIONRX有限公司

股東權益簡明合併報表(未經審計)

(除股份編號外，以美元表示)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他內容

 

 

其他

 

 

 

 

非

 

 

 

 

 

普通股

 

 

已繳費

 

 

全面

 

 

累計

 

 

控管

 

 

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

收入(虧損)

 

 

赤字

 

 

利息

 

 

總計

 

 

 

#

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

$

 

平衡，2020年12月31日

 

 

48,607,017

 

 

 

48,607

 

 

 

126,526,239

 

 

 

(59,978)

 

 

(110,173,971)

 

 

(47,179)

 

 

16,293,718

 

普通股以現金形式發行

 

 

4,183,533

 

 

 

4,184

 

 

 

20,324,744

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

20,328,928

 

為無現金行使股票期權和結算RSU而發行的普通股

 

 

80,451

 

 

 

80

 

 

 

(80)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

基於股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

555,342

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

555,342

 

與股票薪酬相關的預扣税款

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(23,758)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(23,758)

外幣折算

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

134,133

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

134,133

 

當期淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(6,116,146)

 

 

(9,424)

 

 

(6,125,570)

平衡，2021年3月31日

 

 

52,871,001

 

 

 

52,871

 

 

 

147,382,487

 

 

 

74,155

 

 

 

(116,290,117)

 

 

(56,603)

 

 

31,162,793

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股以現金形式發行

 

 

251,369

 

 

 

251

 

 

 

854,460

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

854,711

 

為結算RSU而發行的普通股

 

 

21,712

 

 

 

22

 

 

 

(22)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

基於股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

337,744

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

337,744

 

與股票薪酬相關的預扣税款

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(106,668)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(106,668)

外幣折算

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(44,548)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(44,548)

當期淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(5,526,948)

 

 

(47,539)

 

 

(5,574,487)

平衡，2021年6月30日

 

 

53,144,082

 

 

 

53,144

 

 

 

148,468,001

 

 

 

29,607

 

 

 

(121,817,065)

 

 

(104,142)

 

 

26,629,545

 

 

(附註為本簡明綜合財務報表的組成部分)

 

 
8

目錄表

 

VOLITIONRX有限公司

簡明合併現金流量表(未經審計)

(以美元表示)

 

 

 

截至6月30日的六個月，

 

 

2022

 

2021

 

 

$ 

 

$

 

經營活動

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

(15,450,010)

 

 

(11,700,057)

對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

449,706

 

 

 

471,754

 

經營性租賃使用權資產攤銷

 

 

133,260

 

 

 

99,035

 

固定資產處置損失

 

 

-

 

 

 

26,166

 

基於股票的薪酬

 

 

1,769,335

 

 

 

893,086

 

經營性資產和負債變動情況：

 

 

 

 

 

 

 

 

預付費用

 

 

(337,701)

 

 

(632,320)

應收賬款

 

 

3,963

 

 

 

(8,682)

其他流動資產

 

 

(187,337)

 

 

50,605

 

遞延收入，當期和非當期

 

 

9,987,488

 

 

 

-

 

應付賬款和應計負債

 

 

468,387

 

 

 

(630,236)

應付的管理及董事費用

 

 

2,958

 

 

 

(36,791)

使用權資產經營租賃負債

 

 

(115,548)

 

 

(98,789)

經營活動中使用的現金淨額

 

 

(3,275,499)

 

 

(11,566,229)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動：

 

 

購置財產和設備

 

 

(665,942)

 

 

(703,180)

用於投資活動的現金淨額

 

 

(665,942)

 

 

(703,180)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動：

 

 

發行普通股的淨收益

 

 

9,464

 

 

 

21,183,639

 

與股票薪酬相關的預扣税款

 

 

(67,988)

 

 

(130,426)

應償還的贈款收益

 

 

-

 

 

 

37,672

 

長期債務收益

 

 

620,549

 

 

 

79,614

 

償還長期債務

 

 

(631,667)

 

 

(383,782)

須償還的補助金付款

 

 

-

 

 

 

(47,830)

融資租賃債務的支付

 

 

(24,384)

 

 

(29,347)

融資活動提供的現金淨額(已用)

 

 

(94,026)

 

 

20,709,540

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯佔款對現金的影響

 

 

184,595

 

 

 

28,301

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金淨變化

 

 

(3,850,872)

 

 

8,468,432

 

現金和現金等價物--期初

 

 

20,581,313

 

 

 

19,444,737

 

現金和現金等價物--期末

 

 

16,730,441

 

 

 

27,913,169

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金流量信息的補充披露：

 

 

 

 

 

 

 

 

支付的利息

 

 

78,161

 

 

 

81,869

 

非現金融資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

因股票期權無現金行使和既得RSU結算而發行的普通股

 

 

72

 

 

 

80

 

發行普通股的發行成本

 

 

-

 

 

 

119,029

 

 

(附註為本簡明綜合財務報表的組成部分)

 

 
9

目錄表

 

VOLITIONRX有限公司

簡明合併財務報表附註(未經審計)

($以美元表示)

 

附註1--主要會計政策的列報依據和摘要

 

陳述的基礎

 

VolitionRx Limited(“本公司”或“VolitionRx”)截至2022年6月30日止三個月及截至2021年6月30日止六個月的中期綜合財務報表未經審核。這些中期綜合財務報表是根據未經審計中期的要求編制的，因此不包括要求按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)進行的所有披露。公司管理層認為，隨附的綜合財務報表包含所有必要的調整，包括正常的經常性調整，以公平地列報公司截至2022年6月30日的財務狀況及其分別截至2022年6月30日和2021年6月30日的經營業績和現金流量。分別截至2022年6月30日和2021年6月30日的業務結果不一定代表全年的結果。閲讀這些中期合併財務報表時，應結合公司於2022年3月30日向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的財務報表。

 

U估計的標準差

 

根據美國公認會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用。本公司亦定期評估與遞延所得税資產估值準備、物業及設備及無形資產的使用年限、用於經營租賃使用權資產及負債估值的借款利率、無形資產減值分析及股票薪酬估值有關的估計及假設。

 

本公司根據當前事實、歷史經驗及其認為在當時情況下屬合理的各種其他因素作出估計及假設，其結果構成對資產及負債的賬面價值及從其他來源不易察覺的成本及開支的應計金額作出判斷的基礎。該公司所經歷的實際結果可能與該公司的估計大不相同。如果估計數與實際結果之間存在實質性差異，未來的業務結果可能會受到影響。

 

P鞏固原則

 

隨附的截至2022年6月30日的簡明綜合財務報表包括本公司及其子公司的賬目。該公司有兩個全資子公司，新加坡遺囑私人有限公司。有限公司(“新加坡遺囑”)和遺囑全球服務SRL(“遺囑全球”)。新加坡遺囑擁有一家全資子公司比利時遺囑SRL(“比利時遺囑”)。比利時威力公司有四家子公司，分別是：威力診斷英國有限公司(“威力診斷”)、威力美國公司(“威力美國”)、威力德國有限公司(“威力德國”)及其一家控股子公司威力獸醫診斷開發有限公司(“威力獸醫”)。見附註8(F)，承付款和或有事項--其他承付款，瞭解有關意志獸醫和意志德國的更多信息。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。

 

現金和現金等價物

 

就現金流量表而言，本公司將原始到期日為三個月或以下的計息存款視為現金等價物。本公司將營運現金賬户中的多餘現金投資於隔夜投資，並以相同資產的活躍市場報價，按公允價值在簡明綜合資產負債表中以現金和現金等價物反映這些金額。截至2022年6月30日，現金和現金等價物總計約為美元16.7100萬美元，其中10.2100萬美元存放在一個隔夜貨幣市場賬户中。

 

 
10

目錄表

 

VOLITIONRX有限公司

簡明合併財務報表附註(未經審計)

($以美元表示)

 

附註1--主要會計政策的列報依據和摘要(續)

 

應收賬款

 

應收貿易賬款按公司預計收回的金額列報。由於應收賬款餘額的性質，本公司認為壞賬風險微乎其微，因此不計提撥備。如果公司客户的財務狀況惡化，對他們的付款能力造成不利影響，則需要額外的津貼。本公司可通過計入收益和計入估值撥備來計提預計無法收回的金額。在本公司採取合理的催收努力後仍未償還的餘額，通過計入估值撥備和貸記應收賬款而註銷。截至2022年6月30日，應收賬款餘額為#美元8,489壞賬準備為零美元。

 

收入確認

 

本公司採用會計準則編纂(“ASC”)606，“從與客户的合同中獲得的收入自2019年1月1日起生效。根據ASC 606，當客户獲得對承諾的商品或服務的控制權時，公司確認收入，數額反映了公司預期用這些商品或服務換取的對價。公司按照ASC 606規定的五步模式確認收入：(I)確定與客户的合同；(Ii)確定合同中的履約義務；(Iii)確定交易價格；(Iv)將交易價格分配給合同中的履約義務；以及(V)在公司履行履約義務時確認收入。

 

該公司通過出售其Nu.Q獲得產品收入®獸醫癌症篩查檢測，來自銷售核小體，並來自銷售僅供研究使用的試劑盒。此外，Nu.Q還從外部第三方獲得收入® 瞭解公司在其實驗室中為他們提供的服務。

 

根據美國會計準則第606條，收入及其各自在財務報告中的處理如下：

 

產品

 

本公司包括在將貨物運往第三方期間確認的產品銷售收入，該金額被視為應向第三方收取。這些在綜合經營報表和全面損失表中的“產品”中列示。

 

服務

 

本公司在綜合經營報表和全面虧損報表中，將在本公司實驗室為第三方提供的實驗室服務確認的收入計入“服務”。

 

對於每一項產生收入的開發和/或商業化協議，公司確定除非實質性義務外的所有履約義務，這些義務可能包括知識產權和專有技術、開發活動和/或過渡活動的許可證。為了確定交易價格，除任何預付款外，公司在合同開始時使用期望值或最可能的金額方法估計可變對價金額，具體取決於與合同相關的事實和情況。本公司限制(減少)可變對價的估計，使以前確認的收入在整個合同有效期內很可能不會發生重大逆轉。在確定是否應限制可變對價時，管理層會考慮是否存在公司無法控制的因素，這些因素可能導致收入大幅逆轉。在作出該等評估時，本公司會考慮潛在收入逆轉的可能性及幅度。這些估計數在每個報告期都會根據需要重新評估。

 

 
11

目錄表

 

VOLITIONRX有限公司

簡明合併財務報表附註(未經審計)

($以美元表示)

 

附註1--主要會計政策的列報依據和摘要(續)

 

發牌

 

該公司在綜合經營報表和全面虧損中包括將某些權利授權給第三方所確認的收入和全面虧損。對於每一項產生收入的開發和/或商業化協議，公司確定除非實質性義務外的所有履約義務，這些義務可能包括知識產權和專有技術、開發活動和/或過渡活動的許可證。為了確定交易價格，除任何預付款外，公司在合同開始時使用期望值或最可能的金額方法估計可變對價金額，具體取決於與合同相關的事實和情況。本公司限制(減少)可變對價的估計，使以前確認的收入在整個合同有效期內很可能不會發生重大逆轉。在確定是否應限制可變對價時，管理層會考慮是否存在公司無法控制的因素，這些因素可能導致收入大幅逆轉。在作出該等評估時，本公司會考慮潛在收入逆轉的可能性及幅度。這些估計數在每個報告期都會根據需要重新評估。

 

遞延收入(合同負債)和合同資產

 

遞延收入包括公司有無條件開票權利的金額和/或已收到付款的金額--包括不可退還的金額，但由於相關的履約義務被視為未完成，因此未被確認為收入。於2022年6月30日，本公司錄得$10.0百萬美元作為與Heksa Corporation的許可和產品供應協議所收到的不可退還款項的遞延收入。

 

合同資產包括具有未履行義務的合同所產生的費用和服務。截至2022年6月30日，這些合同資產並不重要。

 

BASIC和稀釋後每股淨虧損

 

本公司根據ASC 260計算每股淨虧損，“每股收益”它要求在經營報表和全面虧損的表面上同時列報基本每股收益和稀釋後每股收益(EPS)。基本每股收益的計算方法是將普通股股東可用的淨虧損(分子)除以該期間的加權平均流通股數(分母)。攤薄後每股收益按庫存股方法對期內已發行之所有攤薄潛在普通股生效。在計算稀釋每股收益時，使用該期間的平均股票價格來確定因行使股票期權或認股權證而假定購買的股票數量。截至2022年6月30日，6,460,018來自認股權證、期權和限制性股票單位(“RSU”)的潛在普通股等價物被排除在稀釋每股收益計算之外，因為它們的影響是反攤薄的。

 

外幣折算

 

公司擁有歐元、美元和英鎊三種功能貨幣，報告貨幣為美元。管理層已採用ASC 830-20，“外幣事務--外幣交易。”。所有以外幣計價的資產和負債均按資產負債表日的匯率折算。對於收入和支出，使用該期間的加權平均匯率。折算外幣交易產生的損益計入其他全面收益(虧損)。

 

 
12

目錄表

 

VOLITIONRX有限公司

簡明合併財務報表附註(未經審計)

($以美元表示)

 

附註1--主要會計政策的列報依據和摘要(續)

 

研究與開發

 

根據ASC 730，本公司遵循在發生研發成本期間支出其研發成本的政策。該公司產生的研發費用為#美元。3.3百萬美元和美元2.9分別在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月內達到100萬美元。

 

基於股票的薪酬

 

本公司根據ASC 718記錄基於股票的薪酬。薪酬--股票薪酬。“根據ASC 718的規定，基於股票的薪酬成本在授予日根據獎勵的公允價值計量，並在員工必需的服務期內確認，這段服務期通常是歸屬期間。我們的股票期權和認股權證的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯期權估值模型估計的。RSU以授予日的收盤價為基礎進行估值。請參閲注7，基於股票的薪酬，以瞭解更多詳細信息。

 

重新分類

 

以前印發的財務報表中列報的某些數額已重新分類，以便與本期列報保持一致。該公司已對截至2022年6月30日的季度的前期可比金額進行了重新分類。有關研發開支、一般及行政開支及銷售及市場推廣開支的往年財務報表已作若干重新分類，以符合本年度的列報方式。這些改敍對以前報告的業務結果沒有影響。

 

近期會計公告

 

本公司已執行所有生效的新會計公告。本公司不認為已發佈的任何其他新的會計聲明可能對其財務狀況或經營結果產生重大影響。

 

新冠肺炎大流行的影響

 

截至本文件提交之日，人們仍然普遍關注新冠肺炎疫情在公司運營地區造成的持續影響和中斷。由於新冠肺炎疫情的影響，該公司的臨牀試驗已經並可能繼續受到幹擾，包括患者登記和樣本採集延遲。

 

儘管公司已採取措施減輕新冠肺炎疫情的影響，但此次疫情對其業務、財務狀況和未來運營結果的影響程度仍高度不確定，並將受到許多公司無法控制的因素的影響。這些因素包括新冠肺炎大流行的持續時間和程度、新冠肺炎病毒可能比以前版本更具傳染性或毒性的新變種的開發、強制或建議的遏制和緩解措施的範圍、政府穩定和恢復努力的影響，以及疫苗分發計劃的成功。

 

 
13

目錄表

 

VOLITIONRX有限公司

簡明合併財務報表附註(未經審計)

($以美元表示)

 

注2-持續經營

 

該公司的簡明綜合財務報表是按照適用於持續經營企業的美國公認會計原則編制的，它考慮在正常業務過程中變現資產和清算負債。該公司自成立以來發生了#美元的虧損。152.3該公司的年度營運現金流為負，收入微乎其微，令人懷疑該公司自該等簡明綜合財務報表發佈之日起至少一年內作為持續經營企業的能力。

 

公司作為一項經營業務的未來將取決於其是否有能力獲得足夠的資本貢獻、融資和/或產生維持其運營所需的收入。管理層計劃根據需要解決上述問題，辦法是：(A)獲得更多贈款資金；(B)通過債務或股權交易獲得更多資金；(C)向第三方發放許可證，以換取具體的預付款和/或里程碑付款；(D)加快其產品的開發和商業化進程。管理層繼續嚴格控制成本，以節約現金。

 

公司繼續經營下去的能力取決於它能否成功完成前段所述的計劃並最終實現盈利運營。隨附的簡明綜合財務報表不包括在公司無法繼續經營時可能需要進行的任何調整。如果該公司無法獲得足夠的資本，它可能會被迫停止運營。

 

 
14

目錄表

 

VOLITIONRX有限公司

簡明合併財務報表附註(未經審計)

($以美元表示)

 

附註3--財產和設備

 

截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司的財產和設備包括以下金額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6月30日，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

累計

 

淨載運

 

 

 

 

 

成本

 

折舊

 

價值

 

 

 

使用壽命

 

$

 

$

 

$

 

計算機硬件和軟件

 

3年份

 

597,061

 

440,563

 

156,498

 

實驗室設備

 

5年份

 

3,291,800

 

1,585,319

 

1,706,481

 

辦公傢俱和設備

 

5年份

 

321,356

 

216,428

 

104,928

 

建築物

 

30年份

 

2,003,306

 

257,610

 

1,745,696

 

建築改進

 

5-15年份

 

1,244,578

 

276,041

 

968,537

 

土地

 

未攤銷

 

125,589

 

-

 

125,589

 

 

 

 

 

7,583,690

 

2,775,961

 

4,807,729

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

累計

 

淨載運

 

 

 

 

 

成本

 

折舊

 

價值

 

 

 

使用壽命

 

$

 

$

 

$

 

計算機硬件和軟件

 

3年份

 

599,944

 

474,169

 

125,775

 

實驗室設備

 

5年份

 

3,032,108

 

1,434,347

 

1,597,761

 

辦公傢俱和設備

 

5年份

 

293,427

 

213,244

 

80,183

 

建築物

 

30年份

 

2,177,641

 

243,750

 

1,933,891

 

建築改進

 

5-15年份

 

1,293,258

 

256,309

 

1,036,949

 

土地

 

未攤銷

 

136,518

 

-

 

136,518

 

 

 

 

 

7,532,896

 

2,621,819

 

4,911,077

 

 

於截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月期間，本公司確認407,059及$425,187分別計入折舊費用。

 

 
15

目錄表

 

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($以美元表示)

 

附註4--無形資產

 

該公司的無形資產由專利組成，主要是在收購比利時遺囑時獲得的。這些專利將在資產的估計使用壽命內攤銷，期限從8年到20年不等。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6月30日，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

累計

 

 

淨載運

 

 

 

成本

$

 

 

攤銷

$

 

 

價值

$

 

專利

 

 

1,080,777

 

 

 

929,463

 

 

 

151,314

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

累計

 

 

淨載運

 

 

 

成本

 

 

攤銷

 

 

價值

 

 

 

 

$

 

 

 

$

 

 

 

 $

 

專利

 

 

1,178,135

 

 

 

961,259

 

 

 

216,876

 

  

於截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月期間，本公司確認42,647及$46,567，分別在攤銷費用中。

 

該公司以直線方式攤銷專利，攤銷條款包括8至20好幾年了。未來五年的年度估計攤銷時間表如下：

 

2022年--剩餘

 

$40,148

 

2023

 

$82,415

 

2024

 

$28,751

 

無形資產總額

 

$151,314

 

 

本公司定期審核其長期資產，以確保其賬面價值不超過其公平市場價值。公司根據ASC 360主題進行了這樣的審查物業、廠房及設備截至2021年12月31日。審查結果證實，截至2021年12月31日，專利的持續價值沒有受到損害。

 

附註5--關聯方交易

 

見附註6，普通股，發行給關聯方的普通股和附註7，基於股票的薪酬，用於向關聯方發行的股票期權、認股權證和RSU。本公司與關聯方就購買管理及應付董事酬金項下應計的產品及顧問服務訂立協議(見簡明綜合資產負債表)。

 

 
16

目錄表

 

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($以美元表示)

 

附註6--普通股

 

自2022年6月30日起，本公司獲授權發行100百萬股普通股，面值$0.001每股，其中53,846,973和53,772,261股票分別於2022年6月30日和2021年12月31日發行和發行。

 

股票期權行權與RSU結算

 

On March 28, 2022, 15,000授予RSU，並導致簽發15,000普通股。

 

On April 19, 2022, 26,250已授予的RSU，導致發行21,712普通股和扣留普通股4,538用於納税的普通股，作為授權股份返還給2015年股票激勵計劃。

 

On May 1, 2022, 50,000已授予的RSU，導致發行35,000普通股和扣留普通股15,000用於納税的普通股，作為授權股份返還給2015年股票激勵計劃。

 

股權分配協議

 

2021年9月24日，公司與坎託·菲茨傑拉德公司(“坎託”)和奧本海默公司(“奧本海默”)簽訂了一項股權分銷協議(“2021年EDA”)，根據公司有效的S-3表格“擱置”登記聲明(第333-259783號文件)和相關招股説明書，通過坎託和奧本海默各自擔任公司代理人和/或委託人的“市場發售計劃”，不時出售總髮行價高達2,500萬美元的普通股。根據2021年EDA，公司沒有義務出售任何股份。在截至2022年6月30日的三個月內，沒有根據2021年EDA出售其普通股股份。從成立到2022年6月30日，該公司籌集的淨收益總額(扣除經紀人佣金和手續費)約為$0.7根據2021年EDA，通過出售193,600其普通股的股份。自2022年5月7日起，公司終止了2021年的EDA，根據2021年EDA，將不再出售公司的普通股。

 

於2022年5月20日，本公司與Jefferies LLC(“Jefferies”)訂立股權分派協議(“2022年EDA”)，出售本公司普通股股份，總髮行價最高可達$25根據公司S-3表格的有效貨架登記聲明(第333-259783號文件)和相關的招股説明書，傑富瑞作為公司的代理人和/或委託人，不時通過“在市場”發售計劃，銷售600萬美元的股票。根據2022年EDA，公司沒有義務出售任何股份。2022年EDA將取代2021年EDA。截至2022年6月30日，根據2022年EDA，沒有出售普通股。

 

 
17

目錄表

 

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($以美元表示)

 

注7--基於股票的薪酬

 

A)認股權證

 

下表彙總了在截至2022年6月30日的6個月期間公司尚未發行的認股權證的變化：

 

 

 

 

 

加權

 

 

 

 

 

 

平均值

 

 

 

數量

 

 

鍛鍊

 

 

 

認股權證

 

 

價格(美元)

 

截至2021年12月31日的未償還債務

 

 

485,000

 

 

 

3.88

 

授與

 

 

54,000

 

 

 

3.05

 

截至2022年6月30日的未償還債務

 

 

539,000

 

 

 

3.80

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可於2022年6月30日行使

 

 

485,000

 

 

 

3.88

 

 

下表概述了截至2022年6月30日已發行和未償還的權證，這些權證的加權平均剩餘合約期合計為3.74好幾年了。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剩餘

 

 

進賬至

 

數

 

 

數

 

 

鍛鍊

 

 

合同

 

 

如果是公司

 

傑出的

 

 

可操練

 

 

價格(美元)

 

 

壽命(年)

 

 

已行使(元)

 

 

125,000

 

 

 

125,000

 

 

 

2.47

 

 

 

0.66

 

 

 

308,750

 

 

54,000

 

 

 

-

 

 

 

3.05

 

 

 

6.27

 

 

 

164,700

 

 

50,000

 

 

 

50,000

 

 

 

3.45

 

 

 

3.67

 

 

 

172,500

 

 

125,000

 

 

 

125,000

 

 

 

3.95

 

 

 

4.51

 

 

 

493,750

 

 

185,000

 

 

 

185,000

 

 

 

4.90

 

 

 

4.59

 

 

 

906,500

 

 

539,000

 

 

 

485,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,046,200

 

 

自2022年4月4日起，公司授予購買認股權證54,000向公司員工提供普通股，以換取為公司和/或其子公司提供服務。本認股權證分兩次等額分期付款，期限為12個月和24自授予之日起計3個月，以繼續服務為準，分別於2028年4月4日和2029年4月4日到期，行使價格為每股3.05美元分享。本公司已計算出該認股權證的估計公平市價為$80,901，使用Black-Scholes模型和以下假設：Term3.5幾年，股價$2.95，行使價$3.05, 71.07%波動率，2.53%無風險率，無罰沒率。

 

 

 
18

目錄表

 

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($以美元表示)

 

注7--基於股票的薪酬(續)

 

A)搜查證(續)

 

與認股權證相關的基於股票的薪酬支出為#美元53,601及$337,823分別在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月內記錄在案。與非既得權證相關的未確認補償成本總額為#美元。66,313預計將在一段時間內得到認可1.76好幾年了。截至2022年6月30日，未償還權證的總內在價值為零。

 

B)備選方案

 

下表彙總了截至2022年6月30日的6個月期間公司未償還期權的變化：

 

 

 

 

 

加權

 

 

 

 

 

 

平均值

 

 

 

數量

 

 

鍛鍊

 

 

 

選項

 

 

價格(美元)

 

截至2021年12月31日的未償還債務

 

 

5,027,518

 

 

 

3.87

 

授與

 

 

-

 

 

 

-

 

已鍛鍊

 

 

-

 

 

 

-

 

已過期/已取消

 

 

-

 

 

 

-

 

截至2022年6月30日的未償還債務

 

 

5,027,518

 

 

 

3.87

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可於2022年6月30日行使

 

 

3,977,518

 

 

 

3.99

 

 

下表彙總了截至2022年6月30日已發行和未償還的期權，所有這些期權都是根據2011年股權激勵計劃(針對2016年之前的期權發行)或2015年股票激勵計劃(針對2016年開始的期權發行)發行的，其總加權平均剩餘合同期限為5.75好幾年了。截至2022年6月30日，7,750,000普通股根據2015年股票激勵計劃授權發行，其中1,969,890根據該條款，普通股仍可用於未來的發行。

 

 

 

 

 

 

 

加權平均

 

 

 

 

 

 

 

 

剩餘

 

進賬至

數

 

數

 

鍛鍊

 

合同

 

如果是公司

傑出的

 

可操練

 

價格(美元)

 

壽命(年)

 

已行使(元)

635,000

 

635,000

 

3.25

 

2.62

 

2,063,750

2,717

 

2,717

 

3.35

 

1.18

 

9,102

1,060,000

 

10,000

 

3.40

 

9.10

 

3,604,000

800,000

 

800,000

 

3.60

 

7.85

 

2,880,000

1,682,837

 

1,682,837

 

4.00

 

4.26

 

6,731,348

11,801

 

11,801

 

4.35

 

0.95

 

51,334

89,163

 

89,163

 

4.38

 

5.57

 

390,534

50,000

 

50,000

 

4.80

 

4.51

 

240,000

696,000

 

696,000

 

5.00

 

4.74

 

3,480,000

5,027,518

 

3,977,518

 

 

 

 

 

19,450,068

 

 
19

目錄表

 

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($以美元表示)

注7--基於股票的薪酬(續)

 

B)備選方案(續)

 

與股票期權相關的股票薪酬支出為$784,236及$418,292分別在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月內記錄在案。與非既得股票期權相關的未確認薪酬成本總額為$674,046預計將在一段時間內得到認可1.26好幾年了。截至2022年6月30日，未償還股票期權的總內在價值為零。

 

C)限制性股票單位(RSU)

 

下表彙總了截至2022年6月30日已發行和未償還的RSU，所有這些單位都是根據2015年股票激勵計劃發行的。

 

 

 

 

 

加權

 

 

 

數量

 

 

平均值

 

 

 

RSU

 

 

股價(美元)

 

截至2021年12月31日的未償還債務

 

 

810,750

 

 

 

3.33

 

授與

 

 

207,000

 

 

 

2.85

 

既得/已確定

 

 

(91,250)

 

 

3.42

 

取消

 

 

(33,000)

 

 

3.35

 

截至2022年6月30日的未償還債務

 

 

893,500

 

 

 

3.21

 

 

自2022年2月8日起，該公司批准了8,000向員工出售普通股，以換取向公司提供的服務。這些RSU的有效期為兩年，50%歸屬於2023年2月8日和2024年2月8日，但須繼續服務，並將導致總補償費用為$22,640.

 

自2022年3月1日起，該公司授予30,000向不同員工發放普通股，以換取向公司提供的服務。這些RSU的有效期為兩年，50%歸屬於2023年3月1日和2024年3月1日，但須繼續服務，並將導致總補償費用為$84,300.

 

On March 28, 2022, 15,000授予RSU，並導致簽發15,000普通股。

 

自2022年4月4日起，該公司批准了32,000向本公司和/或其子公司的員工提供普通股，以換取向本公司和/或其子公司提供的服務。RSU應在12個月內分兩次等額分批24自批給之日起數月，但須繼續服務，並將導致總補償費用為#美元94,400.

 

自2022年4月4日起，該公司批准了104,000向本公司和/或其子公司的員工提供普通股，以換取向本公司和/或其子公司提供的服務。RSU應在授予之日起12個月、24個月和36個月分三次等額分期付款，但須繼續使用，並將產生總補償費用#美元306,800.

 

On April 19, 2022, 26,250授予RSU，並導致簽發21,712普通股和剩餘股份4,538普通股股票被扣繳税款，並根據2015年股票激勵計劃作為授權股票返還。

 

On May 1, 2022, 50,000授予RSU，並導致簽發35,000普通股和剩餘股份15,000普通股股票被扣繳税款，並根據2015年股票激勵計劃作為授權股票返還。

 

2022年5月31日，集合了33,000以前授予員工的RSU在員工在歸屬前辭職時被註銷，並作為2015年股票激勵計劃下的授權股票返還。

 

自2022年6月1日起，該公司授予33,000向不同員工發放普通股，以換取向公司提供的服務。這些RSU的有效期為兩年，50%歸屬於2023年6月1日和2024年6月1日，但須繼續服務，並將導致總補償費用為$80,850.

 

 

 
20

目錄表

 

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($以美元表示)

 

注7--基於股票的薪酬(續)

 

C)限制性股票單位(RSU)(續)

 

下表彙總了截至2022年6月30日已發放和未償還的RSU，這些RSU的總加權平均剩餘合同期限為0.92好幾年了。

 

 

 

 

 

 

加權

 

 

 

 

 

 

 

平均值

 

 

 

 

 

 

 

剩餘

 

數

 

 

分享

 

 

合同

 

傑出的

 

 

價格(美元)

 

 

壽命(年)

 

 

33,000

 

 

 

2.45

 

 

 

1.42

 

 

30,000

 

 

 

2.81

 

 

 

1.17

 

 

8,000

 

 

 

2.83

 

 

 

1.11

 

 

136,000

 

 

 

2.95

 

 

 

1.48

 

 

39,809

 

 

 

3.04

 

 

 

0.76

 

 

560,191

 

 

 

3.31

 

 

 

0.62

 

 

24,000

 

 

 

3.32

 

 

 

0.55

 

 

4,000

 

 

 

3.38

 

 

 

0.48

 

 

43,500

 

 

 

3.51

 

 

 

0.84

 

 

15,000

 

 

 

3.59

 

 

 

0.73

 

 

893,500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

與RSU相關的基於股票的薪酬支出為$931,498及$136,971分別在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月內記錄在案。與未歸屬RSU相關的剩餘未確認補償成本總額為$1,340,640.

 

 
21

目錄表

 

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($以美元表示)

附註8--承付款和或有事項

 

A)融資租賃債務

 

於2016年，公司與荷蘭國際集團資產融資比利時公司(“ING”)訂立資本租賃協議，以112萬歐元購買位於比利時的物業，該物業於May 2031含蓄地對……感興趣2.62%。截至2022年6月30日，應付餘額為#美元。492,173.

 

2018年，該公司與法國巴黎銀行租賃解決方案公司簽訂了一項資本租賃協議，以歐元購買比利時工廠的冰櫃25,000，成熟於2022年1月含蓄地對……感興趣1.35%。租賃設備按直線攤銷。5好幾年了。截至2022年6月30日，應付餘額為零。

 

以下是顯示融資租賃項下未來最低租賃付款的時間表，按年計算，以及截至2022年6月30日的最低付款現值。

 

2022年--剩餘

 

$28,145

 

2023

 

$56,292

 

2024

 

$56,291

 

2025

 

$56,291

 

2026

 

$56,292

 

超過5年

 

$302,554

 

總計

 

$555,865

 

減去：代表利息的數額

 

$(63,692)

最低租賃付款現值

 

$492,173

 

 

B)經營租賃使用權義務

 

受新租賃標準ASC 842約束的所有現有租約(“租約”)除先前被本公司歸類為營運租約的項目外，該等項目在新準則下亦同樣被分類為營運租約。本公司已確定，已確認的經營租賃不包含非租賃組成部分，不需要進一步分配總租賃成本。此外，現有協議不包含確定租約中隱含利率的信息，因此該公司使用其遞增借款利率作為貼現率。公司的加權平均貼現率為2.43%，加權平均剩餘租期為31個月。

 

於截至2022年6月30日止六個月內，本公司訂立新租賃協議。租期最初為62個月，初始租金為$7,642一個月。關於新的租賃協議，該公司記錄了#美元。461,341以使用權資產換取使用權負債。

 

截至2022年6月30日，經營租賃產生的使用權資產和負債為739,015及$761,323，分別為。在截至2022年6月30日的六個月內，為計量租賃負債而支付的現金為#美元。102,424公司記錄的經營租賃費用為#美元。120,733.

 

 

 
22

目錄表

 

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($以美元表示)

 

附註8--承付款和或有事項

 

B)經營租賃使用權債務(續)

 

以下是按年數顯示未來經營租賃最低租賃付款的時間表，以及截至2022年6月30日的最低付款現值。

 

2022年--剩餘

 

$127,652

 

2023

 

$263,097

 

2024

 

$162,756

 

2025

 

$119,712

 

2026

 

$120,400

 

經營租賃債務總額

 

$793,617

 

減去：代表利息的數額

 

$(32,294)

最低租賃付款現值

 

$761,323

 

 

本公司的寫字樓租賃為短期租約，本公司已根據短期確認豁免選擇不在資產負債表上確認該等租賃。在截至2022年6月30日的六個月內，公司確認了41,708在與辦公空間租賃相關的短期租賃成本中。短期寫字樓租金的年度餘額如下：

 

2022年--剩餘

 

$25,715

 

2023

 

$22,505

 

經營租賃負債總額

 

$48,220

 

 

C)應償還的補助金

 

2010年，該公司與比利時瓦隆地區政府達成了一項協議，提供105萬歐元的結直腸癌研究撥款。根據協議條款，歐元314,406將在2014年6月30日至2023年6月30日期間分期償還。如果公司從協議中定義的產品或服務中獲得收入，它將向瓦隆地區支付6%的特許權使用費。應支付給瓦隆地區的最高數額為應償還的314 406歐元和收入的6.00%特許權使用費的總和，相當於收到資金數額的兩倍。。截至2022年6月30日，應償還贈款餘額為#美元。57,562.

 

2018年，該公司與比利時瓦隆地區政府簽訂了一項協議，為歐元提供結直腸癌研究資助605,000。根據協議條款，歐元181,500助學金的一部分將分期償還超過12年從2020年開始。如果公司從協議中定義的產品或服務中獲得收入，它將向瓦隆地區支付3.53%的特許權使用費。應付給瓦隆地區的最高數額，即應償還的181,500歐元和3.53收入的特許權使用費百分比，等於收到的資助額。截至2022年6月30日，應償還贈款餘額為#美元。112,340.

 

2020年，該公司與比利時瓦隆地區政府簽訂了一項關於歐元研究資助的協議929,433。根據協議條款，歐元278,830助學金的一部分將分期償還超過15年從2022年開始。如果公司從協議中定義的產品或服務中獲得收入，它將向瓦隆地區支付4.34%的特許權使用費。應支付給瓦隆地區的最高款額為應償還的278,830歐元和4.34收入的特許權使用費百分比，等於收到的資助額。截至2022年6月30日，應償還贈款餘額為#美元。48,605.

 

 

 
23

目錄表

 

VOLITIONRX有限公司

簡明合併財務報表附註(未經審計)

($以美元表示)

 

附註8--承付款和或有事項(續)

 

C)應付補助金(續)

 

2020年，該公司與比利時瓦隆地區政府簽訂了一項關於歐元研究資助的協議495,000。根據協議條款，歐元148,500助學金的一部分將分期償還超過10年從2023年開始。如果公司從協議中定義的產品或服務中獲得收入，它將向瓦隆地區支付2.89%的特許權使用費。應支付給瓦隆地區的最高款額，即應償還的148,500歐元和2.89收入的特許權使用費百分比，等於收到的資助額。截至2022年6月30日，應償還贈款餘額為#美元。54,092.

 

截至2022年6月30日，應償還的贈款餘額總額為#美元272,599剩下的款項如下：

 

2022年--剩餘

 

$40,743

 

2023

 

$39,179

 

2024

 

$17,002

 

2025

 

$18,716

 

2026

 

$24,600

 

超過5年

 

$132,359

 

應償還的補助金總額

 

$272,599

 

 

D)長期債務

 

於二零一六年，本公司訂立7-與Namur Invest簽訂歐元貸款協議440,000固定利率為4.85%，到期時間為2023年12月。截至2022年6月30日，應付本金餘額為#美元。119,470.

 

於二零一六年，本公司訂立15-與荷蘭國際集團就歐元達成一年期貸款協議270,000固定利率為2.62%，到期時間為2031年12月。截至2022年6月30日，應付本金餘額為#美元。192,996.

 

於二零一七年，本公司訂立7-與SOFINEX達成一年期貸款協議，最高可達歐元1百萬美元，固定利率為4.50%，到期時間為2024年9月。截至2022年6月30日，根據該協議已提取100萬歐元，應付本金餘額為#美元。575,615.

 

於2018年，本公司訂立一項4-與Namur Innovation and Growth簽訂歐元貸款協議500,000固定利率為4.00%，到期時間為2022年6月。截至2022年6月30日，應付本金餘額為#美元。0.

 

於二零一九年，本公司訂立4-與Namur Innovation and Growth簽訂歐元貸款協議500,000固定利率為4.80%，到期時間為2024年9月。截至2022年6月30日，應付本金餘額為#美元。346,385.

 

2020年10月13日，本公司簽訂了一項10-與Namur Invest簽訂的一年期貸款協議，最高金額為歐元830,000固定利率為4.00%，即將到期2031年3月。截至2022年6月30日，應付本金餘額為#美元。778,072.

 

2021年11月23日，該公司與SOFINEX簽訂了一項為期3年半的貸款協議，最高金額為歐元450,000固定利率為5.00%，即將到期2025年6月。截至2022年6月30日，應付本金餘額為#美元。470,958.

 

2022年2月5日，本公司簽訂了一項9-與第一保險簽訂的月貸款協議，最高金額為$620,549固定利率為3.57%，即將到期2022年11月。截至2022年6月30日，已根據本協議支取最高限額，應付本金餘額為#美元。344,749.

 

 

 
24

目錄表

 

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簡明合併財務報表附註(未經審計)

($以美元表示)

 

附註8--承付款和或有事項(續)

 

D)長期債務(續)

 

截至2022年6月30日，長期應付債務的總餘額為#美元。2,828,245剩下的款項如下：

 

2022年--剩餘

 

$796,290

 

2023

 

$772,436

 

2024

 

$631,800

 

2025

 

$208,663

 

2026

 

$128,713

 

超過5年

 

$564,414

 

總計

 

$3,102,316

 

減去：代表利息的數額

 

$(274,071)

長期債務總額

 

$2,828,245

 

 

E)《合作協定》義務

 

2016年，本公司與德國DKFZ簽訂了一項研究合作協議五年制歐元的期間400,000. As of June 30, 2022, $209,315仍需由本公司根據本協議支付。

 

於2018年，本公司與臺灣大學訂立研究合作協議，三年制向公司支付最高為$的費用的期限2.55在此期間應支付的百萬美元。截至2022年6月30日，510,000仍需由本公司根據本協議支付。

 

In 2019, the 公司與德克薩斯A&M大學(TAMU)簽訂了一項資助研究協議，作為向公司授予五年制向公司支付最高為$的費用的期限400,000在該期間內須支付的款項. As of June 30, 2022, $18,994仍需由本公司根據本協議支付。

 

2020年9月16日，該公司與耶路撒冷希伯來大學簽訂了一項研究協議，對來自全基因組測序的無細胞DNA片段進行生物信息學分析，為期六個月，費用為歐元54,879。隨後，雙方簽訂了一項協議修正案，並向公司支付了額外的歐元費用。100,236。在截至2022年6月30日的三個月裏，雙方簽訂了協議，向公司支付3.9萬歐元的額外費用。截至2022年6月30日，46,170仍須由本公司根據經修訂的協議支付。

 

截至2022年6月30日，為未來的研究和協作承諾支付的總金額約為784,479剩下的款項如下：

 

2022年--剩餘

 

$784,479

 

2022 - 2026

 

$-

 

合作協議義務總額

 

$784,479

 

 

 
25

目錄表

 

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($以美元表示)

附註8--承付款和或有事項(續)

 

F)其他承諾

 

遺囑獸醫

 

於2019年10月25日，本公司與TAMU訂立協議，提供人員、動物樣本及實驗室設備的實物服務，以換取Vet 7.5%的非控股權益及額外5%的權益，並於協議日期起計一年內歸屬TAMU，使TAMU於該日期合共擁有12.5%的股權。截至2022年6月30日，TAMU擁有遺囑獸醫12.5%的股權。

 

意志德國

 

2020年1月10日，公司通過其全資子公司比利時威爾收購了總部位於德國慕尼黑的表觀遺傳試劑公司八聚體GmbH(“八聚體”)，並聘請了其創始人，將其專業知識傳授給公司人員。2020年3月9日，八聚體更名為威力德國有限公司(或“威力德國”)。

 

關於交易協議，公司與創始人訂立了一項特許權使用費協議，規定支付特許權使用費金額為6將德國的核小體作為試劑出售給製藥公司，用於開發、製造和篩選用作治療藥物的分子，在關閉後五年內使用。

 

As of June 30, 2022, $217須根據6到目前為止銷售的特許權使用費協議的百分比，達到公司總的最低特許權使用費義務為$134,217.

 

意志美國

 

2020年11月3日，公司與診斷腫瘤CRO，LLC(“DXOCRO”)簽訂了一項專業服務主協議，以進行關鍵的臨牀試驗，並提供監管提交和報銷相關服務。根據協議條款，DXOCRO將在逐個項目的基礎上提供與現有數據和信息的審查和評估有關的特別諮詢協助，以準備建議的預期用途聲明和覆蓋/報銷計劃，以支持FDA預提交、臨牀試驗方案開發和研究管理的準備，以及公司診斷測試的潛在51萬監管營銷報告，包括那些被建議用作常見和侵襲性非霍奇金淋巴瘤的輔助診斷工具的報告。協議設想的與非霍奇金淋巴瘤有關的最初項目公司須在22個月內支付合共290萬元。這種付款義務是在執行可交付成果時逐個項目進行的，並受某些條款和條件的約束。此外，公司可在至少30天前書面通知終止協議或任何項目，無論是否有原因。除非提前終止，否則協議的有效期至2025年12月31日或所有項目完成後的日期。截至2022年6月30日，4,375由公司為根據協議提供的服務支付。

 

G)法律訴訟

 

本公司並無認為會對其財務狀況造成重大不利影響的法律程序。

 

 

 
26

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($以美元表示)

 

附註8--承付款和或有事項(續)

 

H)對公司目標和業績獎勵的承諾

 

2021年8月和2021年10月，董事會薪酬委員會批准根據2015年股票激勵計劃向公司和/或其子公司的董事、高管、管理層成員、顧問和員工等各類人員授予2015年股票激勵計劃下的股權獎勵以及現金獎金，以實現某些專注於產品開發和商業化的公司目標。

 

在2022年7月1日之前實現薪酬委員會會議紀要中規定的所有具體公司目標，以及獲獎者繼續服務的條件下，公司將由首席執行官和首席財務官全權酌情向獲獎者支付現金獎金。截至2022年6月30日，公司應計薪酬費用為$737,137根據與規定的業績目標有關的實際結果。

 

如附註8所詳述，-基於股票的薪酬，在2021年12月31日終了年度Form 10-K年度報告所載的合併財務報表附註中，1,000,000股票期權和500,000根據2015年股票激勵計劃，發放了與2021年8月和10月贈款相關的RSU。

 

2022年6月23日，董事會薪酬委員會批准實現所有剩餘的未完成公司目標，從而支付現金紅利獎勵和授予基於股權的獎勵的權利，其中基於股權的獎勵仍須在2022年8月3日和2023年8月3日按時間分期付款(一個獎勵的獎勵為2022年10月4日和2023年10月4日除外)，並由獲獎者持續服務到適用的歸屬日期。

 

截至2022年6月30日，公司已確認補償費用為$1,303,627有關該等股票期權及$1,113,059對於此類RSU，基於與未完成獎勵的規定業績目標相關的可能結果。

 

截至2022年6月30日，公司有未確認的補償費用$635,526有關該等股票期權及$541,337對於此類RSU，基於與未完成獎勵的規定業績目標相關的可能結果。

 

 
27

目錄表

 

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($以美元表示)

 

注9--後續活動

 

股權融資

 

於二零二二年七月二十九日，本公司與新橋證券公司(“承銷商”)訂立承銷協議(“承銷協議”)，有關承銷公開發售(“發行”)。3,450,000根據公司的S-3表格擱置登記聲明(美國證券交易委員會於2021年11月8日宣佈生效，第333-259783號文件)，公司普通股的每股面值為0.001美元(普通股)。承銷商以#美元的價格從該公司購買了這些股票。2.002022年8月2日每股。本公司出售及發行股份所得款項淨額約為$6.4百萬美元，扣除本公司應付的發售費用前。

 

來自Namur Invest的非稀釋資金

 

2022年7月，意志力被授予一美元1.5Namur Investment Capital Risk提供了100萬歐元(150萬歐元)的貸款，為其Nu.Q的早期訪問計劃提供資金®在歐盟、英國和美國的關鍵地點的產品組合。這筆貸款的利息為6.00年息%，分四年償還，到期日為July 31, 2026.

 

限制性股票單位(RSU)

 

2022年8月3日，230,102已授予RSU，並將導致發行191,992普通股和剩餘股份38,110普通股股票將被扣繳税款，並根據2015年股票激勵計劃作為授權股票返還。

 

與DXOCRO的協議修正案

 

2022年8月8日，DXOCRO與DXOCRO簽訂了一項協議修正案，以在美國進行更多的臨牀研究。根據修訂後的協議，DXOCRO將使用DXOCRO的Nu.Q在美國的多個地點進行大規模的發現研究®籃網和Nu.Q®癌症測試，以確定膿毒症和癌症的臨牀效用。根據修訂後的協議，研究費用估計高達#美元。4.2包括協議設想的原始項目在內的100萬美元，預計將在未來12個月內完成。修正案擴大了附註8(F)所指協定的範圍，承付款和或有事項--其他承付款.

 

 
28

目錄表

  

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

 

以下對本公司財務狀況和經營業績的討論和分析應與本報告其他部分和年報中包含的未經審計的簡明綜合財務報表和相關附註一起閲讀。本討論和分析包含前瞻性陳述，這些陳述基於我們目前的預期，反映了我們的計劃、估計和預期的未來財務業績。這些聲明涉及許多風險和不確定性，包括與新冠肺炎疫情對我們業務的預期影響以及我們的應對措施相關的風險和不確定性。由於許多因素，包括本報告和我們的年度報告中“風險因素”一節以及我們提交給美國證券交易委員會的其他公開文件中闡述的那些因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性表述中明示或暗示的結果大不相同。有關更多信息，請參閲本報告題為“關於前瞻性陳述的告誡”一節。

 

公司概述

 

Wilition是一家跨國表觀遺傳學公司，通過其子公司應用其核糖體™平臺開發簡單、易於使用、成本效益高的血液測試，以幫助診斷和監測一系列改變生活的疾病，包括某些癌症和與網蟲病相關的疾病，如敗血癥和新冠肺炎。我們的使命是拯救生命，改善世界各地數百萬人和動物的結果。早期診斷和監測不僅可以延長患者的生命，還可以提高他們的生活質量。

 

我們的血液測試是基於核小體™的科學，這是一種在血液或其他體液中識別和測量核小體的實踐，表明是否存在疾病。雖然我們主要專注於人類診斷和監測，但我們也有一個子公司專注於動物診斷和監測。

 

我們有五個關鍵的Focus支柱，所有這些支柱都使用相同的專有NuQ®在不同領域進行商業化的平臺。

 

 

·

Nu.Q®獸醫-性價比高，易於使用的狗和其他動物的癌症篩查血液測試

 

·

Nu.Q®網絡-監測免疫系統以拯救生命

 

·

Nu.Q®-及早發現癌症以拯救生命

 

·

Nu.Q®捕獲-捕獲和集中樣本以實現更準確的診斷

 

·

Nu.Q®發現-分析核小體的完整解決方案

 

我們的研發活動集中在比利時，在加利福尼亞州設有創新實驗室，在內華達州、倫敦和新加坡設有辦事處，專注於將我們的診斷和疾病監測產品推向市場。

 

商業化戰略

 

我們相信，考慮到全球癌症和與蚊蟲肺炎相關的疾病的流行，以及我們檢測的低成本、可獲得性和常規性，Nu.Q®可能會在世界各地使用。

 

我們已經開發並將繼續開發一大批知識產權(“IP”)，以識別和測量血液中的核小體為中心。我們稱這一科學為核糖體™。我們的技術在人類和動物中都有廣泛的應用，用於篩查、診斷和風險分層患者，以及監測治療、疾病進展和潛在的緩解。雖然我們最初將我們的技術重點放在癌症篩查上，但後來我們擴大了血液測試可以檢測到的適應症的範圍，將幾種與NET症相關的疾病包括在內，包括敗血癥和新冠肺炎，據估計，全球五分之一的死亡是由NETsis引起的。

 

我們的目標是保持在核糖體™領域的知識產權強國地位，並希望通過與在全球或地區建立人類和動物護理分銷網絡的公司簽訂許可和分銷合同，將我們的知識產權和技術貨幣化。

 

為此，2022年3月28日，Willition與全球領先的先進獸醫診斷提供商赫斯卡公司(Heska Corporation)簽訂了主許可證和產品供應協議。作為交換，赫斯卡獲得了在全球獨家銷售我們的Nu.Q®獸醫癌症篩查測試在照顧同伴動物的時間點，Will在簽約時獲得1000萬美元的預付款，並有資格根據某些近期和中期里程碑的實現獲得高達1800萬美元的額外獎勵。此外，Will還授予了Heska出售Nu.Q的非獨家權利®通過赫斯卡的中央參考實驗室網絡，為同伴動物提供試劑盒格式的VET癌症篩查測試。

 

 
29

目錄表

 

在推出我們的Nu.Q之後®獸醫犬癌篩查試驗與Nu.Q® 探索，我們預計推出的下一系列產品如下：

 

 

·

犬癌監測試驗；

 

·

用於敗血癥和新冠肺炎的非典型肺炎相關篩查和監測試驗；以及

 

·

為人類進行非霍奇金淋巴瘤、結直腸癌和肺癌的癌症測試。

 

我們的核糖體™技術可轉移到多個平臺，包括ELISA96孔板和基於微珠的化學發光。我們目前正在致力於將我們的技術轉移到廣泛使用的同種免疫分析平臺和幾個護理點平臺，以實現診所和醫生辦公室的快速結果週轉。

 

此外，我們正在與我們的Nu.Q一起進行完整的核小體分析®捕獲技術。這個項目的目標是研究特異性靶向循環腫瘤DNA(“ctDNA”)的方法。豐富ctDNA的能力將使我們能夠使用質譜學來分析組蛋白和DNA修飾，並對存在於核小體周圍的DNA進行測序。這些信息可以使癌症診斷確定特定癌症的起源組織。

 

事態發展-新冠肺炎大流行

 

自2020年3月新冠肺炎疫情爆發以來，我們已經實施了應急計劃，以保護員工的健康和福祉，並減輕疫情對我們業務的影響。我們已經實施了旅行限制以及限制訪客進入我們設施的協議，我們正在遵循社交距離做法。由於新冠肺炎大流行，我們已經並可能繼續經歷可能影響我們臨牀試驗的中斷，包括：

 

 

·

延遲招募患者參加臨牀試驗；

 

·

樣本採集出現延誤；以及

 

·

將醫療保健資源從進行臨牀試驗中挪用，包括撤回

 

·

作為臨牀試驗地點的醫院和支持我們進行臨牀試驗的醫院工作人員。

 

新冠肺炎大流行對我們的業務、財務狀況和未來運營結果的影響程度仍然不確定，並將受到許多我們無法控制的因素的影響，包括大流行的持續時間和程度、新冠肺炎病毒新變種的發展(可能比以前的版本更具傳染性或致命性)、強制或建議的遏制和緩解措施的範圍、政府穩定和恢復努力的影響，以及疫苗分發計劃的成功。

 

流動性與資本資源

 

自成立以來，我們主要通過私募和公開發行我們的普通股來為我們的業務提供資金。截至2022年6月30日，我們擁有約1670萬美元的現金和現金等價物。

 

截至2022年6月30日的6個月，經營活動中使用的淨現金約為330萬美元，截至2021年6月30日的6個月，淨現金約為1160萬美元。與2021年同期相比，截至2022年6月30日的經營活動中使用的現金減少，主要是由於根據我們與赫斯卡的主許可證和產品供應協議收到的1,000萬美元付款，但部分被工資成本增加以及在此期間向供應商支付的金額增加所抵消。

 

截至2022年6月30日的6個月，用於投資活動的淨現金約為70萬美元，截至2021年6月30日的6個月，用於投資活動的淨現金約為70萬美元。這主要與購買實驗室設備有關。

 

截至2022年6月30日的6個月，融資活動使用的淨現金約為10萬美元，截至2021年6月30日的可比期間，融資活動提供的淨現金約為2070萬美元。與2021年同期相比，截至2022年6月30日的融資活動提供的現金減少，主要是由於2021年2月在註冊公開募股中發行普通股所收到的現金淨額為1890萬美元，以及截至2021年6月30日期間通過我們的自動櫃員機發行普通股所收到的現金淨額為240萬美元。

 

 
30

目錄表

 

下表彙總了截至2022年6月30日我們按年應支付的大致合同付款。

 

按年大致應繳款項(含利息)

 

 

 

總計

 

 

2022年(剩餘)

 

 

2023 - 2026

 

 

2027 +

 

描述

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

融資租賃義務

 

 

555,865

 

 

 

28,145

 

 

 

225,166

 

 

 

302,554

 

經營租賃義務

 

 

841,837

 

 

 

153,367

 

 

 

688,470

 

 

 

-

 

須償還的補助金

 

 

272,599

 

 

 

40,743

 

 

 

99,497

 

 

 

132,359

 

長期債務

 

 

3,102,316

 

 

 

796,290

 

 

 

1,741,612

 

 

 

564,414

 

合作協議義務

 

 

784,479

 

 

 

784,479

 

 

 

-

 

 

 

-

 

總計

 

 

5,557,096

 

 

 

1,803,024

 

 

 

2,754,745

 

 

 

999,327

 

 

我們打算利用我們的現金儲備為進一步的研發活動提供資金，並推出新產品。我們目前沒有足夠的收入來支付我們的年度支出，預計未來將依賴於為我們的運營融資，主要是通過出售股權或債務證券以及許可權，以提供足夠的資金來執行我們的戰略計劃。然而，我們不能保證我們會成功地籌集到更多的資金，也不能保證我們能夠以令我們滿意的條件這樣做。

 

如果額外的融資被推遲，我們將優先維護我們的研發人員和設施，主要是在比利時，並維護我們的專利權。在這種情況下，將產品推向體外診斷市場的臨牀驗證研究和監管批准程序的完成將被推遲。在持續缺乏資金的情況下，可能需要停止運營，這將對我們普通股的價值產生不利影響。

 

我們沒有實現盈利運營，依賴於獲得融資來開展任何廣泛的活動。出於這些原因，我們的審計師在截至2021年12月31日的財政年度經審計的財務報表的報告中加入了一段説明，説明瞭導致我們能否繼續作為一家持續經營的企業的重大懷疑的因素。

 

 
31

目錄表

 

經營成果

 

截至以下三個月的比較June 30, 2022 and June 30, 2021

 

下表分別列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的運營結果：

 

 

 

截至6月30日的三個月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

$

 

 

2021

$

 

 

增加

(減少)

 

 

增加

(減少)

 

服務

 

 

10,046

 

 

 

-

 

 

 

10,046

 

 

>100%

產品

 

 

29,706

 

 

 

24,782

 

 

 

4,924

 

 

 

20%

總收入

 

 

39,752

 

 

 

24,782

 

 

 

14,970

 

 

 

60%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研發

 

 

3,279,323

 

 

 

2,935,720

 

 

 

343,603

 

 

 

12%

一般和行政

 

 

3,085,840

 

 

 

2,427,806

 

 

 

658,034

 

 

 

27%

銷售和市場營銷

 

 

1,774,064

 

 

 

561,913

 

 

 

1,212,151

 

 

>100%

總運營費用

 

 

8,139,227

 

 

 

5,925,439

 

 

 

2,213,788

 

 

 

37%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補助金收入

 

 

393,440

 

 

 

391,532

 

 

 

1,908

 

 

 

0%

固定資產處置損失

 

 

-

 

 

 

(26,166)

 

 

26,166

 

 

(100

)% 

利息收入

 

 

11,161

 

 

 

492

 

 

 

10,669

 

 

>100%

利息支出

 

 

(37,129)

 

 

(39,688)

 

 

2,559

 

 

(6

)% 

其他收入合計

 

 

367,472

 

 

 

326,170

 

 

 

41,302

 

 

 

13%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

(7,732,003)

 

 

(5,574,487)

 

 

2,157,516

 

 

 

39%

 

收入

 

我們的運營仍在從研發階段過渡到商業化階段。截至2022年6月30日的三個月收入為39,752美元，而截至2021年6月30日的三個月收入為24,782美元。在截至2022年6月30日的三個月裏，主要的收入來源是Nu.Q的產品銷售®獸醫癌症篩查測試和服務收入來自我們的Nu.Q®發現產品。在截至2021年6月30日的三個月裏，主要的收入來源是Nu.Q的直銷® 通過德克薩斯農工大學胃腸實驗室進行的VET癌症篩查測試。

 

運營費用

 

由於下列因素，截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，總運營費用分別從590萬美元增加到810萬美元。

 

 
32

目錄表

 

研究和開發費用

 

截至2022年6月30日的三個月，研發費用從截至2021年6月30日的三個月的290萬美元增加到330萬美元。這一增長主要是由於本期間人事費和股票薪酬增加所致。與上年同期相比，相當於全職工作的人員人數增加了15人，達到57人。

 

 

 

截至6月30日的三個月，

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

變化

 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

人員費用

 

 

1,585,570

 

 

 

1,220,021

 

 

 

365,549

 

基於股票的薪酬

 

 

155,784

 

 

 

25,347

 

 

 

130,437

 

直接研發費用

 

 

1,266,746

 

 

 

1,602,551

 

 

 

(335,805)

其他研究和開發

 

 

98,293

 

 

 

(57,167)

 

 

155,460

 

折舊及攤銷

 

 

172,930

 

 

 

144,968

 

 

 

27,962

 

研發費用總額

 

 

3,279,323

 

 

 

2,935,720

 

 

 

343,603

 

 

一般和行政費用

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，一般和行政費用分別從240萬美元增加到310萬美元。這一增加的主要原因是，在此期間，人事費用和股票薪酬增加。與前一年同期相比，全時工作人員人數增加了2人，達到23人。

 

 

 

截至6月30日的三個月，

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

變化

 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

人員費用

 

 

1,283,322

 

 

 

997,861

 

 

 

285,461

 

基於股票的薪酬

 

 

387,901

 

 

 

240,855

 

 

 

147,046

 

律師費和律師費

 

 

821,309

 

 

 

678,522

 

 

 

142,787

 

其他一般事務和行政事務

 

 

485,491

 

 

 

362,118

 

 

 

123,373

 

折舊及攤銷

 

 

107,817

 

 

 

148,450

 

 

 

(40,633)

一般和行政費用總額

 

 

3,085,840

 

 

 

2,427,806

 

 

 

658,034

 

 

銷售和營銷費用

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，銷售和營銷費用分別從60萬美元增加到180萬美元。這一增長主要是由於該期間的人事費用、基於股票的薪酬以及直銷和專業費用的增加。與上年同期相比，全時工作人員人數增加了14人，增至19人。

 

 

 

截至6月30日的三個月，

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

變化

 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

人員費用

 

 

1,170,074

 

 

 

326,596

 

 

 

843,478

 

基於股票的薪酬

 

 

310,622

 

 

 

71,542

 

 

 

239,080

 

直銷和專業費

 

 

280,817

 

 

 

163,775

 

 

 

117,042

 

折舊及攤銷

 

 

12,551

 

 

 

-

 

 

 

12,551

 

銷售和營銷費用總額

 

 

1,774,064

 

 

 

561,913

 

 

 

1,212,151

 

 

其他收入

 

截至2022年6月30日的三個月，公司的其他收入為367,472美元，而截至2021年6月30日的三個月的其他收入為326,170美元。這些數額主要包括贈款收入。其他收入增加的主要原因是前一年的固定資產處置虧損。

 

 
33

目錄表

 

淨虧損

 

在截至2022年6月30日的三個月中，該公司的淨虧損約為770萬美元，而截至2021年6月30日的三個月的淨虧損為560萬美元。這一變化主要是上述因素的結果。

 

截至以下六個月的比較June 30, 2022 and June 30, 2021

 

下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的運營結果：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至6月30日的六個月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

$

 

 

2021

$

 

 

增加

(減少)

 

 

百分比

增加

(減少)

 

服務

 

 

70,300

 

 

 

-

 

 

 

70,300

 

 

>100%

產品

 

 

83,663

 

 

 

50,312

 

 

 

33,351

 

 

 

66%

總收入

 

 

153,963

 

 

 

50,312

 

 

 

103,651

 

 

>100%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研發

 

 

6,869,376

 

 

 

7,522,547

 

 

 

(653,171)

 

(9%)

 

一般和行政

 

 

5,687,992

 

 

 

3,626,759

 

 

 

2,061,233

 

 

 

57%

銷售和市場營銷

 

 

3,373,047

 

 

 

886,772

 

 

 

2,486,275

 

 

>100%

總運營費用

 

 

15,930,415

 

 

 

12,036,078

 

 

 

3,894,337

 

 

 

32%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補助金收入

 

 

393,440

 

 

 

391,532

 

 

 

1,908

 

 

 

0%

固定資產處置損失

 

 

-

 

 

 

(26,167)

 

 

26,167

 

 

(100%)

 

利息收入

 

 

11,163

 

 

 

2,213

 

 

 

8,950

 

 

>100%

利息支出

 

 

(78,161)

 

 

(81,869)

 

 

3,708

 

 

(5%)

 

其他收入合計

 

 

326,442

 

 

 

285,709

 

 

 

40,733

 

 

 

14%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

(15,450,010)

 

 

(11,700,057)

 

 

3,749,953

 

 

 

32%

 

收入

 

我們的運營仍在從研發階段過渡到商業化階段。在截至2022年6月30日的6個月中，收入為153,963美元，而截至2021年6月30日的6個月為50,312美元。在截至2022年6月30日的六個月裏，主要的收入來源是Nu.Q的產品銷售®獸醫癌症篩查測試和服務收入來自我們的Nu.Q®發現產品。在截至2021年6月30日的6個月中，主要收入來源是Nu.Q的直銷® 通過德克薩斯農工大學胃腸實驗室進行的VET癌症篩查測試。

 

運營費用

 

由於下列因素，截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月的總運營費用分別從1200萬美元增加到1590萬美元。

 

 
34

目錄表

 

研究和開發費用

 

截至2022年6月30日的6個月，研發費用從截至2021年6月30日的6個月的750萬美元降至690萬美元。總體研究和開發支出的減少主要是由於研究和協作以及實驗室成本下降，但被增加的人員費用和股票薪酬所抵消。與前一年同期相比，全時工作人員人數增加了15人，達到57人。

 

 

 

截至6月30日的六個月，

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

變化

 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

人員費用

 

 

3,361,289

 

 

 

3,028,929

 

 

 

332,360

 

基於股票的薪酬

 

 

346,948

 

 

 

115,474

 

 

 

231,474

 

直接研發費用

 

 

2,598,029

 

 

 

3,243,601

 

 

 

(645,572)

其他研究和開發

 

 

243,633

 

 

 

627,810

 

 

 

(384,177)

折舊及攤銷

 

 

319,477

 

 

 

506,733

 

 

 

(187,256)

研發費用總額

 

 

6,869,376

 

 

 

7,522,547

 

 

 

(653,171)

 

一般和行政費用

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月，一般和行政費用分別從360萬美元增加到570萬美元。這一增長主要是由於該期間的人事費用、股票薪酬以及法律和專業費用增加所致。與前一年同期相比，全時工作人員人數增加了2人，達到23人。

 

 

 

截至6月30日的六個月，

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

變化

 

 

 

$

 

 

$

 

 

$

 

人員費用

 

 

2,456,502

 

 

 

1,393,982

 

 

 

1,062,520

 

基於股票的薪酬

 

 

832,702

 

 

 

574,721

 

 

 

257,981

 

律師費和律師費

 

 

1,320,474

 

 

 

1,055,435

 

 

 

265,039

 

其他一般事務和行政事務

 

 

839,563

 

 

 

538,546

 

 

 

301,017

 

折舊及攤銷

 

 

238,751

 

 

 

64,075

 

 

 

174,676

 

一般和行政費用總額

 

 

5,687,992

 

 

 

3,626,759

 

 

 

2,061,233

 

 

銷售和營銷費用

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月，銷售和營銷費用分別從90萬美元增加到340萬美元。這一增長主要是由於該期間的人事費用、基於股票的薪酬以及直銷和專業費用的增加。與上年同期相比，全時工作人員人數增加了14人，增至19人。

 

 

 

截至6月30日的六個月，

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

變化

 

 

 

$

 

 

$

 

 

$

 

人員費用

 

 

2,187,165

 

 

 

415,219

 

 

 

1,771,946

 

基於股票的薪酬

 

 

589,685

 

 

 

202,891

 

 

 

386,794

 

直銷和專業費

 

 

571,460

 

 

 

268,662

 

 

 

302,798

 

折舊及攤銷

 

 

24,737

 

 

 

-

 

 

 

24,737

 

銷售和營銷費用總額

 

 

3,373,047

 

 

 

886,772

 

 

 

2,486,275

 

 

其他收入

 

截至2022年6月30日的6個月，公司的其他收入為326,442美元，而截至2021年6月30日的6個月的其他收入為285,709美元。這些數額主要包括贈款收入。其他收入增加的主要原因是前一年的固定資產處置虧損。

 

 
35

目錄表

 

淨虧損

 

在截至2022年6月30日的6個月中，公司的淨虧損約為1,550萬美元，而截至2021年6月30日的6個月淨虧損為1,170萬美元。這一變化是上述因素的結果。

 

持續經營的企業

 

我們尚未實現盈利運營，並依賴於獲得外部融資來繼續執行我們的運營和戰略計劃。出於這些原因，管理層已經確定，在沒有進一步融資的情況下，該業務能否作為一家持續經營的企業繼續經營存在很大的疑問。

 

表外安排

 

我們沒有重大的表外安排，對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營結果、流動性、資本支出或資本資源具有或合理地可能對我們的財務狀況產生當前或未來的影響，這些對股東來説是重要的。

 

未來融資

 

如果我們認為可取或有必要，我們可以尋求通過出售債務證券或股權證券來獲得額外資本。這些出售可能包括根據2022年5月20日的股權分配協議(見簡明綜合財務報表附註6)，不時通過我們與Jeffries的“在市場發售計劃”出售股權證券。然而，我們可能無法在需要時或以對我們或我們的股東有利的條款(如果有的話)獲得此類額外資本。如果我們通過發行股權證券籌集更多資金，我們股東的所有權百分比將會減少，股東可能會經歷額外的稀釋，或者此類股權證券可能會提供優先於我們普通股持有人的權利、優惠或特權。如果通過發行債務證券籌集更多資金，此類證券的條款可能會限制我們經營業務的能力。

 

關鍵會計政策

 

我們的中期綜合財務報表和相關簡明票據是根據美國公認會計原則或美國公認會計原則編制的，該原則是在一致的基礎上應用的。根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響報告期內資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和費用的報告金額。

 

我們定期評估我們用來編制財務報表的會計政策和估計。這些政策的摘要包含在我們財務報表的附註中。一般而言，管理層的估計是基於當前事實、歷史經驗、來自第三方專業人士的信息以及其認為在當時情況下合理的各種其他因素。實際結果可能與管理層所作的估計大相徑庭。如果估計數與實際結果之間存在實質性差異，未來的業務結果可能會受到影響。

 

近期發佈的會計公告

 

公司已經實施了所有有效的適用的新會計聲明。本公司不認為已發佈的任何其他適用的新會計聲明可能對其財務狀況或經營結果產生重大影響。

 

 
36

目錄表

 

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

 

我們是一家較小的報告公司，不需要披露這些信息。

 

項目4.控制和程序

 

披露控制和程序

 

披露控制和程序是旨在確保根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告的控制和程序。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，或適當地履行類似職能的人員，以便及時做出關於要求披露的決定。

 

我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所述)的設計和運作的有效性進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，由於我們的財務報告內部控制存在重大弱點，我們的披露控制和程序截至2022年6月30日沒有生效，這一點如下文所述，並在我們的年度報告中進行了詳細描述。

 

重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。

 

在我們的年度報告中，發現的不足之處涉及某些財務領域的職責分工。

 

我們已採取步驟，改善這些不足之處，包括：

 

 

·

在比利時增聘了一名具有適當經驗的全職業務主管；

 

·

聘請了一位經驗豐富的財務規劃和分析經理來實施預測和預算流程；

 

·

聘請了一名人力資源專家，建議和執行加強控制環境的相關政策和程序；

 

·

僱用更多的信息技術資源協助編制風險控制彙總表，以確定關鍵風險，並制定和記錄減輕這些風險的政策；

 

·

利用額外資源幫助我們評估、記錄、設計和實施與財務報告內部控制有關的控制活動；

 

·

改變組織彙報關係，重新分配某些職責，以改善職責分工；以及

 

·

在每個月末結束時實施額外的審查程序。

 

我們將繼續採取更多措施，加強我們已確定的某些進程，我們認為，這些進程一旦與上述已完成的行動一起實施，將緩解和彌補這一弱點。

 

我們還打算採取更多步驟，通過進一步加強我們的內部程序和審查，包括提供正式文件，繼續加強控制環境。

 

隨着我們繼續評估和測試上述補救計劃，我們還可能確定其他措施，以解決重大弱點或修改上述某些補救程序。在糾正重大弱點的過程中，我們還可能對我們的財務報告內部控制進行適當的額外修改。管理層在我們審計委員會的監督下，將繼續採取必要的措施來彌補重大弱點，以加強我們控制環境的整體設計和能力。

 

 
37

目錄表

 

財務報告內部控制的變化

 

除上述持續改善財務報告內部控制的重大弱點外，於截至2022年6月30日的財政季度內，我們的財務報告內部控制並無發生重大影響或合理地可能對財務報告內部控制產生重大影響的變動。

 

信息披露控制和內部控制有效性的侷限性

 

我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，並不期望我們的披露控制和內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和運作得有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕來規避控制。

 

任何控制系統的設計在一定程度上也是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現我們所述的目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。

 

 
38

目錄表

 

第二部分其他資料

 

項目1.法律程序

 

在正常的業務過程中，我們可能會受到索賠、反索賠、訴訟和其他類型的訴訟，這些訴訟通常是由於我們的業務行為而引起的。據我們所知，沒有針對我們公司的重大、現有或未決的法律程序，我們也沒有作為原告參與任何實質性程序或未決訴訟。在任何訴訟中，我們的董事、高級管理人員或任何關聯公司，或任何註冊或實益股東，都不是敵對方或擁有與我們的利益相反的重大利益。

 

第1A項。風險因素

 

自我們的年報第I部分第1A項所載的評估以來，我們對影響我們業務的風險因素的評估沒有發生重大變化。

 

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

 

最近出售的未註冊證券

 

自2022年4月4日起，該公司向一名員工發行了一份認股權證，以每股3.05美元的行使價購買最多5.4萬股普通股，作為就業激勵。本認股權證於授出日期起計分兩次等額分期付款，為期12個月及24個月，以繼續服務為準，分別於2028年4月4日及2029年4月4日到期。

 

上述發行並不涉及任何承銷商、承銷折扣或佣金或任何公開發售，本公司相信，根據證券法第4(A)(2)條及/或規例D，該等發行可獲豁免遵守證券法的註冊規定，原因包括(其中包括)並無一般招股或廣告、交易不涉及公開發售證券、投資者表示投資意向，以及該等證券如其圖例所示限制不得進一步轉讓。

 

回購股權證券

 

2022年第二季度沒有回購任何股權證券。

 

項目3.高級證券違約

 

沒有。

 

項目4.礦山安全披露

 

不適用。

 

項目5.其他信息

 

沒有。

 

 
39

目錄表

 

項目6.展品

 

 

 

 

 

以引用方式併入

 

展品

 

 

 

 

 

歸檔

 

已歸檔

數

 

展品説明

 

表格

 

文件編號

 

展品

 

日期

 

特此聲明

1.1

 

VolitionRx Limited和Jefferies LLC之間的股權分配協議，日期為2022年5月20日。

 

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1.1

 

05/20/22

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.1#

 

修訂後的2015年股票激勵計劃。

 

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10.1

 

06/14/22

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.1

 

根據修訂後的1934年《證券交易法》頒佈的規則13a-14(A)或規則15d-14(A)頒發的首席執行官證書。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.2

 

根據修訂後的1934年《證券交易法》頒佈的規則13a-14(A)或規則15d-14(A)對首席財務官的證明。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32.1*

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官和首席財務官證書。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.INS

 

內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中)。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.SCH

 

內聯XBRL分類擴展架構文檔。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.CAL

 

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.LAB

 

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.PRE

 

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.DEF

 

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

104

 

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

#

指管理合同或補償計劃或安排。

 

 

*

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節，隨本季度報告附上附件32.1所附的證書，不得被視為註冊人根據《證券法》或《交易法》第18節的目的進行了“備案”，也不得通過引用將其納入註冊人根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件中，無論此類文件中包含的任何一般註冊語言如何。

 

 
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目錄表

 

SIGNAURES

 

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

 

 

VOLITIONRX有限公司

    
日期：2022年8月10日發信人：/s/卡梅隆·雷諾茲

 

 

卡梅隆·雷諾茲

 
  

總裁與首席執行官

 
  (獲授權簽署人及首席行政主任) 

 

 

 

 

日期：2022年8月10日

發信人：

/s/特瑞格·休斯

 

 

 

特瑞格·休斯

 

 

 

首席財務官兼財務主管

 

 

 

(授權簽字人及信安財務

和會計主任)

 

 

 
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