附錄 99.1

Unity 公佈了 2022 年第二季度財務業績

Unity 在 2022 年第二季度實現了 2.970 億美元的收入，同比增長 9%

加利福尼亞州舊金山，2022 年 8 月 9 日——創作和運營交互式實時 3D (RT3D) 內容的全球領先平臺Unity Software Inc.（紐約證券交易所代碼：U）今天公佈了 2022 年第二季度財務業績，其中收入為 2.970 億美元，比 2021 年同期增長 9%。

Unity總裁兼首席執行官約翰·裏奇蒂耶洛表示：“2022年第二季度與我們的指導一致，在創建解決方案方面表現強勁。”“我們在使Operate Solutions恢復穩定方面取得的進展令我們感到鼓舞。”

Unity首席財務官路易斯·維索索説：“在Create中，我們有動力吸引遊戲內外的客户。”“我們在遊戲以外的業務增長得更快，現在佔我們創建解決方案總收入的40％，高於2021年的25％。”

2022 年第二季度財務摘要

•收入為2.970億美元，比2021年第二季度增長9％。

•創建解決方案收入為1.209億美元，增長66％；運營解決方案收入為1.585億美元，下降13％；戰略合作伙伴關係和其他收入為1770萬美元，與2021年第二季度相比各下降2％。

•運營虧損為1.977億美元，佔收入的67％，而2021年第二季度的運營虧損為1.492億美元，佔收入的55％。

•非公認會計準則運營虧損為4,410萬美元，佔收入的15％，而2021年第二季度的非公認會計準則運營虧損為70萬美元，不到收入的1％。

•基本和攤薄後的每股淨虧損為0.69美元，而2021年第二季度的基本和攤薄後每股淨虧損為0.53美元。

•基本和攤薄後的非公認會計準則每股淨虧損為0.18美元，而2021年第二季度的基本和攤薄後的非公認會計準則每股淨虧損為0.01美元。

•截至2022年6月30日，在過去的12個月中，1,085名客户每人創造了超過10萬美元的收入，而截至2021年6月30日的這一數字為888個。

•截至2022年6月30日，基於美元的淨擴張率為121％，而截至2021年6月30日的淨擴張率為142％。

•2022年第二季度用於經營活動的淨現金為4,290萬美元，而去年同期為2670萬美元。2022 年第二季度的自由現金流為 (5,830) 萬美元，而去年同期為 (3,350) 萬美元。截至2022年6月30日，現金、現金等價物和限制性現金為12億美元，而截至2021年6月30日為10億美元。

近期業務亮點

•Unity 宣佈打算與 ironSource 合併。Unity宣佈已達成最終協議，根據該協議，ironSource將合併為Unity的全資子公司。兩家公司的補充產品創建了一個獨特的端到端平臺，允許創作者無縫創建、發佈、運行、獲利和發展直播遊戲和 RT3D 內容。擬議的全股交易已獲得兩家公司董事會的批准，預計將在Unity的2022年第四季度完成，並取決於慣例成交條件以及監管和股東的批准。有關交易條款和條件的更多詳細信息和信息可在Unity和ironSource向美國證券交易委員會提交的表格8-K或6-K表最新報告（如適用）中找到。

•Unity成立了一家新的合資企業，以發展其在中國的業務。Unity宣佈，它將把除Unity Ads以外的中國業務，包括其本地運營團隊、本地客户關係以及其Create Solutions、Unity遊戲服務和戰略合作伙伴組合中本地開發的知識產權納入一家新合資企業Unity China，該公司將由Unity持有和控股。Unity在中國的幾個戰略合作伙伴加入了Unity的合資企業，包括阿里巴巴、中國移動、G-Bits、miHoyo、OPPO、PCI Tech和抖音集團。再加上我們的持續投資，這些合作伙伴將幫助Unity China解鎖新的本地技術開發，提供戰略支持，並作為首選客户推動更深入的互動。該交易受慣例成交條件的約束，我們預計將在未來幾周內完成。

•Unity宣佈與微軟建立合作伙伴關係。Unity與微軟共同宣佈，它已選擇Azure作為其雲合作伙伴，通過Unity引擎構建和運營實時3D（RT3D）體驗，並加強雙方的共同承諾，為遊戲開發者提供更輕鬆地構建遊戲和吸引全球更多玩家所需的工具。

•Unity 宣佈 Unity 遊戲服務正式上線。6月，Unity遊戲服務正式上市。這項工作為創作者提供了一個包含集中數據的儀錶板和專為互操作性而設計的 SDK，這意味着更少的時間管理技術堆棧，將更多的時間用於創作，因此開發人員可以專注於精彩的遊戲玩法。

•第二頓晚宴將 MARVEL SNAP 推向多個全球市場。MARVEL SNAP 由 Unity 製作，是一款適用於手機和 PC 的快節奏戰略卡牌對戰遊戲，玩家可以從龐大的英雄和反派陣容中組建自己的漫威夢之隊。

•Unity 加速解決方案推動 V-Rising 一夜之間取得成功。在本季度，在Unity上開發的PC遊戲在Steam排行榜上名列前茅，其中包括Stunlock的V Rising，展示了Unity如何使有遠大想法的小團隊能夠超越自己的重量，取得關鍵和商業上的成功。

•Unity宣佈與凱捷建立合作伙伴關係。兩家公司宣佈，他們將共同定義和執行特定行業的解決方案和專業服務，為其客户提供量身定製的平臺。這一新的全球合作伙伴關係將側重於數字客户或員工體驗將受益最大的行業和用例：消費品和零售、製造業、生命科學、電信、媒體和技術、能源和公用事業、金融服務以及公共服務。

•Unity加強了與梅賽德斯/戴默的合作伙伴關係。本季度Unity宣佈，從2024年起，梅賽德斯-奔馳汽車將配備Unity製造的人機界面。通過該協議，Unity現在是全球領先和最具傳奇色彩的豪華汽車原始設備製造商之一不可或缺的合作伙伴。梅賽德斯-奔馳和Unity共同通過實現實時 3D 引擎，將地圖、Avatars/AI 禮賓和車內娛樂等下一代用户交互提升到一個新的水平。我們很自豪能在梅賽德斯-奔馳找到新的合作伙伴，為他們的車輛配備我們的視覺保真度和性能，包括我們在移動遊戲方面的多年經驗。

•Unity 與 CACI 國際合作。Unity被CACI International授予了一份激動人心的為期三年、價值數百萬美元的合同，以推進智能人機界面的開發。此次勝利是Unity迄今為止最大的單筆數字雙胞胎解決方案交易，也是一項戰略協議，有助於鞏固Unity作為美國政府未來系統設計和仿真項目首選實時三維平臺的地位。

外表

Unity為第三季度和截至2022年12月31日的全年提供以下指導。

儘管值得注意的是，這些因素可能對Unity根據公認會計原則計算的業績具有重要影響，因此如果不付出不合理的努力，就無法在前瞻的基礎上將非公認會計準則指導指標與相應的GAAP指標進行對賬，這是因為未來可能產生的費用存在不確定性，目前無法合理確定或預測。

財報網絡直播詳情

Unity計劃今天為分析師和投資者舉辦網絡直播視頻，討論其2022年第二季度和年初至今的財務業績以及其第三季度和2022年全年的展望。網絡直播定於太平洋時間下午 2:00 /美國東部時間下午 5:00 開始，可在Unity投資者關係網站investors.unity.com上觀看。網絡直播將直播，直播完成約90天后，將在投資者關係網站上重播。

在本新聞稿發佈的同時，已在Unity投資者關係網站investors.unity.com上發佈了準備好的網絡直播講話的副本。

關於 Unity

Unity 是創建和操作交互式實時 3D 內容的全球領先平臺。我們的平臺提供了一套全面的軟件解決方案，用於為手機、平板電腦、個人電腦、遊戲機以及增強和虛擬現實設備創建、運行交互式、實時 2D 和 3D 內容並從中獲利。我們為處於不同成熟階段的各種規模的客户提供服務，從個人創作者到大型企業。欲瞭解更多信息，請訪問 unity.com。

Unity使用其投資者關係網站（investors.unity.com）、向美國證券交易委員會提交的文件、新聞稿、公開電話會議和公開網絡直播作為披露重要的非公開信息並履行FD法規規定的披露義務的手段。

非公認會計準則財務指標的使用

非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則確定的Unity財務業績的對賬將在本新聞稿末尾附上隨附的財務數據。有關這些非公認會計準則財務指標的描述，包括管理層使用每項指標的原因，請參閲表格中標題為 “關於非公認會計準則財務指標” 的部分。

關於前瞻性陳述的警示聲明

本通訊包括前瞻性陳述。這些前瞻性陳述通常可以用 “將”、“期望”、“預期”、“預見”、“預測”、“估計” 或其他具有類似含義的詞語或短語來識別。這些陳述基於當前對Unity Software Inc.（“Unity”）和ironSource Ltd.（“ironSource”）運營所在行業和市場的預期、估計和預測，以及管理層對未來事件（包括本通訊中描述的交易）的時間和結果的信念和假設。儘管Unity和ironSource的管理層認為前瞻性陳述所依據的假設是合理的，但此類信息必然受到不確定性的影響，並且可能涉及某些風險，其中許多風險難以預測且超出管理層的控制範圍。這些風險和不確定性包括但不限於：(i) 持續的COVID 19疫情和充滿挑戰的宏觀經濟環境對我們業務以及我們的客户、潛在客户、合作伙伴和服務提供商的影響；(ii) Unity 實現盈利的能力以及取得任何此類成就的時機；(iii) Unity 留住現有客户和擴大平臺使用範圍的能力；(iv) 我們進一步向新行業擴張和吸引新客户的能力；(v) 任何服務條款、政策或技術變更的影響操作系統平臺提供商或應用程序商店提出的可能導致我們或我們客户的業務慣例發生變化的要求；(vi) Unity 與硬件、操作系統、設備、遊戲機和其他技術提供商保持良好關係的能力；(vii) 我們在所參與的市場中有效競爭的能力；(viii) 違反我們的安全措施、未經授權訪問我們的平臺、我們的數據或我們的客户或其他用户的個人數據；(ix) Unity's 有效管理增長的能力；(x)與隱私、數據安全和兒童保護相關的法律、合同義務和行業標準變化迅速且日益嚴格；(xi) Unity 成功整合 Weta Digital 技術和業務的能力以及相關成本和支出；(xii) 包括Unity China在內的合作伙伴關係和合資企業的預期收益，(xiii) 與 ironSource 完成擬議交易的預期時間和可能性，包括任何必要交易的時間、收據和條款和條件政府和監管部門對擬議交易的批准；(xiv) 可能導致合併協議終止的任何事件、變化或其他情況的發生；(xv) 合併協議宣佈後可能對雙方和其他人提起的任何法律訴訟的結果；(xvi) 由於未能獲得必要的股東批准或未能滿足完成交易的其他條件而無法完成交易；(xvii) 由於未能獲得必要的股東批准或未能滿足完成交易的其他條件而無法完成交易；(xvii)) 擬議交易中斷的風險Unity 和 ironSource 的當前計劃和運營；(xviii) 能夠識別交易的預期收益，包括預期的協同效應；(xix) 與交易相關的成本、費用、支出和收費金額；(xx) Unity 預期的股票回購按計劃進行或根本實現；(xxi) 以及 Unity 和 ironSource 向證券交易委員會提交的文件中包含和確定的其他風險和重要因素（“SEC”），例如Unity截至2021年12月31日的財年的10-K表年度報告以及隨後的10-Q表季度報告和8-K表最新報告，以及ironSource截至2021年12月31日財年的20-F表年度報告以及隨後的6-K表最新報告，其中任何一份都可能導致實際業績與本通訊中的前瞻性陳述存在重大差異。無法保證擬議的交易實際上會完成。我們提醒投資者不要過分依賴任何前瞻性陳述。前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日。在本通信發佈之日之後，Unity和ironSource均無義務更新任何前瞻性陳述，也沒有義務使先前的陳述與實際業績或修訂後的預期保持一致，Unity和ironSource都無意這樣做。

投資者和股東的重要信息

關於擬議的交易，Unity已向美國證券交易委員會提交了S-4表格的註冊聲明，其中包括Unity和ironSource的初步聯合委託書，該聲明也構成了Unity的初步招股説明書，聯合委託書/招股説明書將在美國證券交易委員會宣佈生效時郵寄或以其他方式分發給Unity和ironSource各自的證券持有人。Unity和ironSource還計劃就擬議交易向美國證券交易委員會提交其他相關文件。我們敦促投資者閲讀向美國證券交易委員會提交的初步聯合委託書/招股説明書和其他相關文件，因為它們將包含重要信息。

投資者和證券持有人可以在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上免費獲得Unity和ironSource向美國證券交易委員會提交的註冊聲明和初步聯合委託書/招股説明書以及其他相關文件的副本。兩家公司提交的文件副本將在各自的網站www.unity.com和www.is.com上免費提供。

招標參與者

Unity、ironSource及其各自的董事和執行官可能被視為與擬議交易有關的代理人徵集活動的參與者。有關Unity董事和執行官的信息載於其2022年年度股東大會的委託書中，該委託書已於2022年4月20日提交給美國證券交易委員會。有關ironSource董事和執行官的信息載於其截至2021年12月31日財年的20-F表年度報告，該報告於2022年3月30日向美國證券交易委員會提交。這些文件可以從上述來源免費獲得。有關代理招標參與者的其他信息以及對他們通過持有證券或其他方式獲得的直接和間接利益的描述包含在初步聯合委託書/招股説明書以及其他相關材料發佈後將提交給美國證券交易委員會。

不得提出要約或邀請

本通信無意也不構成出售要約或招攬出售要約或徵求購買任何證券的要約或徵求任何批准票，也不構成在任何此類司法管轄區的證券法進行註冊或資格認證之前，在任何司法管轄區出售此類證券、招標或出售是非法的。除非通過符合經修訂的1933年《證券法》第10條要求的招股説明書，否則不得發行任何證券。

© 2022 Unity Software Inc. 版權所有。Unity 設計徽標、“Unity” 和我們的其他註冊或普通法商標、服務標誌或商品名稱是 Unity Software Inc. 或其關聯公司的財產。其他商品名稱、商標和服務標誌是其各自所有者的財產。

關於非公認會計準則財務指標

為了補充根據美國公認會計原則（GAAP）編制和列報的合併財務報表，我們使用某些非公認會計準則績效財務指標來評估我們的持續運營以及用於內部規劃和預測目的，如下所述。我們認為，以下非公認會計準則指標有助於評估我們的經營業績。我們之所以提出這些非公認會計準則財務指標，是因為我們認為，綜合來看，它們可能會對投資者有所幫助，因為它們與過去的財務表現具有一致性和可比性。將來，我們還可能排除非經常性費用和其他不能反映我們整體經營業績的支出。

但是，非公認會計準則財務指標對投資者的用處有限，因為它們沒有公認會計原則規定的標準化含義，也不是根據任何全面的會計規則或原則編制的。此外，其他公司，包括我們行業的公司，可能會以不同的方式計算標題相似的非公認會計準則財務指標，或者可能使用其他指標來評估其業績，所有這些都可能降低我們的非公認會計準則財務指標作為比較工具的用處。因此，我們的非公認會計準則財務指標僅供補充信息之用，不應孤立考慮，也不應作為我們根據公認會計原則公佈的合併財務報表的替代品。

非公認會計準則毛利、非公認會計準則運營費用和非公認會計準則運營虧損

我們將非公認會計準則毛利定義為總利潤，不包括股票薪酬支出、與員工股票交易相關的僱主税、收購的無形資產支出的攤銷和重組費用。我們將非公認會計準則研發費用和非公認會計準則銷售和營銷費用分別定義為研發費用和銷售和營銷費用，不包括股票薪酬支出、與員工股票交易相關的僱主税、收購的無形資產支出的攤銷和重組費用。我們將非公認會計準則一般和管理費用定義為一般和管理費用，不包括股票薪酬支出、與員工股票交易相關的僱主税、中國法人實體重組產生的成本、收購相關成本、重組費用以及終止未來租賃協議的一次性費用。我們將非公認會計準則運營虧損定義為運營虧損，不包括股票薪酬支出、與員工股票交易相關的僱主税、收購的無形資產支出的攤銷、中國法人實體重組產生的成本、收購相關成本、重組費用以及終止未來租賃協議的一次性支出。

我們將非公認會計準則毛利和非公認會計準則運營虧損與傳統的公認會計準則指標結合使用來評估我們的財務業績。我們認為，非公認會計準則毛利和非公認會計準則運營虧損為我們的管理層和投資者提供了與過去財務業績的一致性和可比性，便於對運營進行逐期比較，因為這些指標不包括股票薪酬支出、與員工股票交易相關的僱主税、收購無形資產支出的攤銷、中國法律實體重組產生的成本、收購相關成本、重組費用以及終止未來租賃的一次性支出協議，我們認為這並不代表我們的整體經營業績。

非公認會計準則毛利、非公認會計準則運營費用和非公認會計準則運營虧損作為分析工具存在侷限性，您不應孤立地考慮它們，也不應將其作為對我們根據公認會計準則報告的業績的分析的替代品。其中一些限制是：

•它們不包括與我們的股權薪酬計劃相關的費用，儘管股權薪酬一直是並將繼續是我們薪酬戰略的重要組成部分；

•非公認會計準則研發費用、非公認會計準則銷售和營銷費用、非公認會計準則毛利和非公認會計準則運營虧損不包括收購無形資產的攤銷費用，儘管這些是非現金支出，但攤銷的資產將來可能必須被替換，上述非公認會計準則指標並不能反映此類置換的現金支出；

•它們不包括在中國進行法律實體重組所產生的成本；

•它們不包括我們收購產生的成本；

•它們不包括我們在截至2022年6月30日的三個月內啟動的重組活動所產生的成本；

•非公認會計準則運營虧損不包括終止未來租賃協議的一次性費用，儘管無法保證公司將來不會產生類似的費用；以及

•我們在計算非公認會計準則毛利、非公認會計準則運營費用和非公認會計準則運營虧損時排除的費用和其他項目可能與其他公司可能從該衡量標準或類似標題的指標中排除的費用和其他項目（如果有）不同，這降低了它們作為比較衡量標準的用處。

非公認會計準則淨虧損和非公認會計準則每股淨虧損

我們將非公認會計準則淨虧損和非公認會計準則每股淨虧損定義為淨虧損和每股淨虧損，不包括股票薪酬支出、與員工股票交易相關的僱主税、收購無形資產支出的攤銷、中國法人實體重組產生的成本、收購相關成本、重組費用和終止未來租賃協議的一次性支出，以及這些項目的相關税收影響。我們將非公認會計準則淨虧損和非公認會計準則每股淨虧損與傳統的公認會計準則指標結合使用來評估我們的財務業績。我們認為，這些非公認會計準則指標使我們的管理層和投資者與我們過去的財務表現保持一致性和可比性，並有助於對運營進行逐期比較。

非公認會計準則淨虧損和非公認會計準則每股淨虧損作為分析工具存在侷限性，您不應將其孤立考慮，也不應將其作為對我們根據公認會計準則報告的業績的分析的替代品。其中一些限制是：

•它們不包括與我們的股權薪酬計劃相關的費用，儘管股權薪酬一直是並將繼續是我們薪酬戰略的重要組成部分；

•它們不包括收購的無形資產的攤銷費用，儘管這些是非現金支出，但攤銷的資產將來可能必須被替換，運營產生的非公認會計準則虧損並不能反映此類置換的現金支出；

•它們不包括在中國進行法律實體重組所產生的成本；

•它們不包括我們收購所產生的成本；

•它們不包括我們在截至2022年6月30日的三個月內啟動的重組活動所產生的成本；

•它們不包括終止未來租賃協議的一次性費用，儘管不能保證公司將來不會產生類似的費用；

•如下文所述，我們必須做出某些假設才能確定非公認會計準則淨虧損的所得税影響調整，這些假設可能不準確；以及

•我們在計算非公認會計準則淨虧損和非公認會計準則每股淨虧損時排除的費用和其他項目可能與其他公司可能從該衡量標準或類似標題的指標中排除的費用和其他項目（如果有）不同，這降低了它們作為比較衡量標準的用處。

非公認會計準則調整的所得税影響

我們在計算非公認會計準則所得税影響時使用固定的年度預計税率，以提高中期報告期的一致性。在預測這種非公認會計準則税率時，我們採用的財務預測排除了上述非公認會計準則調整的直接影響，並消除了規模和頻率可能不同的非經常項目和特定時期項目的影響。預計税率考慮了其他因素，例如我們當前的運營結構、各個司法管轄區的現有税收狀況以及我們開展業務的主要司法管轄區的關鍵立法。在截至2021年12月31日的年度中，非公認會計準則税率為（22）％。在截至2022年12月31日的年度中，我們已確定預計的非公認會計準則税率為（10）％。如有必要，我們將定期重新評估該税率，以瞭解重大事件、相關税法變化、預測地域收益結構的重大變化以及任何重大收購。

自由現金流

我們將自由現金流定義為（用於）經營活動提供的淨現金減去用於購買財產和設備的現金。我們認為，自由現金流是衡量流動性的有用指標，因為它可以衡量我們產生現金的能力，或者我們是否需要獲得更多現金來源，為運營和投資提供資金。

自由現金流作為分析工具存在侷限性，您不應將其孤立地考慮，也不應將其作為對我們根據公認會計原則報告的業績的分析的替代品。其中一些限制是：

•它不能取代（用於）經營活動提供的淨現金；

•其他公司可能會以不同的方式計算自由現金流或類似名稱的非公認會計準則指標，或者可能使用其他指標來評估其業績，所有這些都可能降低自由現金流作為比較工具的用處；以及

•自由現金流的效用進一步受到限制，因為它不能反映我們未來的合同承諾，也不代表我們在任何給定時期內現金餘額的總增加或減少。

調整後的息税折舊攤銷前利潤

我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益，減去所得税、利息支出、折舊和攤銷以及股票薪酬支出。我們將息税折舊攤銷前利潤定義為利息、税項、折舊和攤銷前的收益。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤可用於評估我們的經營業績。

關鍵指標

我們監控以下關鍵指標，以幫助我們評估業務的健康狀況，確定影響我們增長的趨勢，制定目標和目的，並做出戰略決策。

貢獻超過 100,000 美元收入的客户

我們關注在過去 12 個月中創造超過 100,000 美元收入的客户數量，因為我們的這一部分客户羣佔我們收入和收入增長的大部分。我們將客户定義為在衡量期內創造收入的個人或實體。一個擁有多個部門、部門或子公司的單一組織通常被視為單一客户，即使我們可能與該組織內的多方簽訂商業協議。

基於美元的淨擴張率

我們通過衡量以美元為基礎的淨擴張率來追蹤我們的業績，該增長率比較了我們在同期內來自同一組客户的Create and Operate Solutions收入，按過去12個月計算。截至期末，我們基於美元的淨擴張率是按本期收入除以上一期收入計算得出的。前期收入是截至上一期末衡量的過去 12 個月的收入，包括在過去 12 個月期間貢獻收入的所有客户的收入。本期收入是截至本期末來自相同客户的過去 12 個月的收入。我們基於美元的淨擴張率包括任何客户續約、擴張、收縮和流失的影響，但不包括當期來自新客户的收入。

聯繫我們

投資者關係：

理查戴維斯

richard.davis@unity3d.com

媒體關係：

瑞安華萊士

ryan.wallace@unity3d.com

來源：Unity