美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格6-K
外國私人發行人報告
根據規則13a-16或15d-16
根據1934年《證券交易法》
對於 2022年8月
佣金 第001-33869號文件
星級散貨船公司。
--12-31
(註冊人姓名英文翻譯)
星級散貨船公司
C/o Star Bulk Management Inc.
Agiou Konstantinou街40號
馬魯西15124號,
希臘雅典
(主要執行辦公室地址 )
June 30, 2022
用複選標記表示註冊人是在20-F表還是40-F表的封面下提交或將提交年度報告。
Form 20-F☒ Form 40-F☐
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則第101(B)(1)條所允許的紙質提交表格6-K:☐
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則第101(B)(7)條所允許的紙質提交表格6-K:☐
此表6-K報告中包含的信息
本表格附件99.1為管理層對截至2021年6月30日、2021年6月30日及2022年6月30日止六個月的星空散貨運輸公司(“貴公司”)的財務狀況及經營業績的討論及分析,以及未經審核的中期簡明綜合財務報表。
本表格附件99.2為公司於2022年8月4日發佈的新聞稿(“新聞稿”)的副本,該新聞稿公佈了公司截至2022年6月30日的三個月和六個月的未經審計的財務和經營業績。
本表格6-K附件99.1中包含的信息在此以引用方式併入註冊人在表格F-3上的註冊聲明(文件編號333-264226、333-232765、333-234125和333-252808)和註冊人在表格S-8上的註冊聲明(文件編號333-176922),在每種情況下,均不得被本公司隨後根據1933年證券法或1934年證券交易法提交或提供的信息所取代(以我們明確聲明通過引用的方式併入該等提供的信息的範圍內),在每種情況下均經修訂。
i |
有關前瞻性信息的警示聲明
本6-K表格和本6-K表格中本公司所指的文件,以及本公司已作出或將作出的口頭陳述或其他書面陳述中所包含的信息,均包含《1933年證券法》(經修訂)第27A節和《交易法》第21E節所指的“前瞻性陳述”,其中涉及我們的財務狀況、經營和業務結果以及我們對未來事件的預期或信念。 諸如但不限於“相信,“預計”、“預計”、“估計”、“打算”、“計劃”、“目標”、“項目”、“可能”、“將會”、“ 將會”、“可能”以及類似的表達或短語可能識別前瞻性陳述。
所有前瞻性 陳述都包含風險和不確定性。所述事件的發生和預期結果的實現取決於許多事件,其中一些或全部事件無法預測或在我們的控制範圍之內。實際結果可能與預期結果大不相同。
此外,在我們看來,可能導致實際結果與前瞻性陳述中討論的結果大不相同的重要因素包括:
· | 一般幹散貨航運市場狀況,包括租船費率和船舶價值的波動; | |
· | 世界經濟的實力; | |
· | 歐洲和歐元的穩定; | |
· | 貨幣、利率和外匯匯率的波動,以及2023年6月30日之後停止執行倫敦銀行間美元同業拆借利率(LIBOR)對參考LIBOR利率的任何債務的影響; | |
· | 因自然災害和其他災害或其他原因造成的業務中斷,如持續的新型冠狀病毒(“新冠肺炎”) 大流行; | |
· | 流行病和流行病的持續時間和嚴重程度,包括新冠肺炎及其對幹散貨部門海運需求的影響; | |
· | 幹散貨航運業的供需變化,包括我們的船舶市場和在建新建築的數量 ; | |
· | 我們所在行業的技術創新潛力以及我們的船舶價值或由此產生的租船收入的任何相應減少。 | |
· | 我們業務費用的變化,包括燃料費、幹船塢、船員和保險費; | |
· | 政府規章制度的變化或監管部門採取的行動; | |
II |
· | 未決或未來訴訟的潛在責任以及環境破壞和船舶碰撞的潛在費用; | |
· | 投資者、貸款人、承租人和其他市場參與者對我們的環境、社會和治理(“ESG”)實踐越來越嚴格的審查和不斷變化的預期的影響; | |
· | 我們有能力執行我們的ESG計劃,從而實現我們的ESG目標和指標,包括項目4。關於公司的信息 B.業務概述-公司截至2021年;的年度報告Form 20-F中的ESG業績 | |
· | 新的環境條例和限制,無論是在國際海事組織規定的全球一級,和/或歐洲聯盟或個別國家等區域當局實施的區域/國家一級; | |
· | 潛在的網絡攻擊,可能擾亂我們的業務運營; | |
· | 一般國內和國際政治情況或事件,包括“貿易戰”和最近俄羅斯和烏克蘭之間的衝突; | |
· | 如果我們的船隻停靠受美國或其他國家政府限制的國家的港口,對我們普通股和聲譽的影響; | |
· | 我們有能力在現有租約到期後成功競爭、進入和交付我們現有船隻的定期租船合同或其他僱傭安排,以及我們在現貨市場賺取收入的能力; | |
· | 事故、與氣候有關的原因(急性和慢性)、政治事件、公共衞生威脅、國際敵對行動和不穩定、海盜或恐怖分子的行為可能造成航運路線的實際中斷; | |
· | 融資和再融資的可得性; | |
· | 我方合同對手方未能履行其義務; | |
· | 我們有能力滿足額外資本和融資的要求,以發展我們的業務; | |
· | 我們的債務和遵守債務協議中的公約的影響; | |
· | 船舶故障和停租情況; | |
· | 投資衍生工具的潛在風險或損失; | |
· | 涉及我們的首席執行官、他的家人和我們高級管理層的其他成員的潛在利益衝突; | |
· | 我們有能力按計劃並按預期條款完成收購交易; | |
· | 港口或運河擁堵或中斷的影響;以及 | |
· | 公司向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或提供的報告中提及的風險因素和其他因素。 | |
因此, 我們在本文中所作的所有前瞻性陳述都受本文包含或提及的信息的限制,包括但不限於(I)本標題下包含的信息和(Ii)在公司於2022年3月15日提交給美國證券交易委員會的截至2021年的財政年度的Form 20-F年報中披露的信息。
您 應仔細考慮本節中包含或提及的與我們或代表我們行事的人員可能發佈的任何後續書面 或口頭前瞻性聲明相關的警示聲明。除法律另有規定外,除適用法律另有規定外,公司不承擔因新信息、未來事件、公司觀點或預期的變化或其他原因而更新任何前瞻性陳述的義務。新的因素不時出現,公司不可能預測到所有這些因素。此外,公司無法評估每個此類因素對其業務的影響,也無法評估任何因素或因素組合可能在多大程度上導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同。
三、 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式委託簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
日期:2022年8月4日
公司名稱 | ||||||
發信人: | /s/ Simos Spyrou | |||||
名稱: 西莫斯·斯皮魯 | ||||||
職務: 聯席首席財務官 | ||||||
四. |
展品 數 |
描述 | |
99.1 | 管理層對本公司截至2021年和2022年6月30日及截至2022年6月30日的六個月的財務狀況和經營業績的討論和分析以及我們未經審計的中期簡明綜合財務報表。 | |
99.2 | 新聞稿日期為2022年8月4日。 |
v |
附件99.1
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下是對截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月期間星空散貨運輸公司(“星空散裝”)的財務狀況和經營業績的討論。除非本協議另有規定,否則所指的“公司”、“我們”、“我們”或“我們”應包括Star Bulk及其子公司。你應閲讀以下討論及分析,以及未經審核的中期簡明綜合財務報表及有關附註。有關我們管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析的其他信息 ,請參閲我們於2022年3月15日提交給美國證券交易委員會(“委員會”)的截至2021年12月31日的20-F表格年度報告 (“2021年年度報告”)。除本報告另有規定外,此處使用的大寫單詞和短語應具有與《2021年年度報告》中所賦予的相同含義。本討論包括前瞻性表述,儘管這些前瞻性表述基於我們認為合理的假設,但仍會受到風險和不確定因素的影響,這些風險和不確定性可能會導致實際事件或情況與此類前瞻性表述中目前預期和明示或暗示的情況大不相同。
概述
我們是一家在幹散貨領域提供全球海運運輸解決方案的全球航運公司。我們的船舶運輸主要散貨,包括鐵礦石、煤炭和穀物,以及次要散貨,包括鋁土礦、化肥和鋼鐵產品。我們於2006年12月13日在馬紹爾羣島註冊成立,並於2007年12月3日開始運營,接收了我們的第一艘船。我們在雅典、紐約、利馬索爾、新加坡和德國設有辦事處。我們的普通股在納斯達克全球精選市場交易,代碼為 “SBLK”。
我們的艦隊
截至2022年8月3日,我們擁有的船隊由128艘營運船舶組成,總載重量約1410萬載重噸, 包括NewCastlemax、好望角、Post Panamax、Kamsarmax、Panamax、Ultramax和Supramax船舶。我們相信,就船舶數量和載重量噸位而言,該公司是在美國上市的最大幹散貨運營商。
下表列出了截至2022年8月3日與我們的機隊相關的 摘要信息:
全資子公司 | 船舶名稱 | DWT | 向Star散貨交貨的日期 | 建成年份 | |
1 | 珍珠航運有限責任公司 | 巨無霸(1) | 209,529 | April 2, 2015 | 2015 |
2 | Star Ennea LLC | 明星吉娜2GR | 209,475 | 2016年2月26日 | 2016 |
3 | 珊瑚角船務有限責任公司 | 瑪哈拉吉(1) | 209,472 | July 15, 2015 | 2015 |
4 | 海鑽航運有限責任公司 | 巨人(1) | 207,999 | July 15, 2015 | 2015 |
5 | 星際城堡II有限責任公司 | 星座獅子座 | 207,939 | May 14, 2018 | 2018 |
6 | 亞比十一有限公司 | 明星萊蒂夏 | 207,896 | 2018年8月3日 | 2017 |
7 | Domus Shipping LLC | 明星阿里阿德涅 | 207,774 | March 28, 2017 | 2017 |
8 | Star Breezer LLC | 星座處女座 | 207,774 | March 1, 2017 | 2017 |
9 | 尋星者有限責任公司 | 天秤座星座(1) | 207,727 | June 6, 2016 | 2016 |
10 | Aby Nine Ltd. | 明星西耶娜 | 207,721 | 2018年8月3日 | 2017 |
11 | Clearwater Shipping LLC | 明星瑪麗莎 | 207,671 | March 11 2016 | 2016 |
12 | Aby Ten Ltd | 明星卡莉 | 207,566 | 2018年8月3日 | 2016 |
13 | 星際城堡I LLC | 明星Eleni | 207,517 | 2018年1月3日 | 2018 |
14 | 節日航運有限責任公司 | 明星馬格尼莫斯 | 207,490 | March 26, 2018 | 2018 |
15 | 新時代二期航運有限責任公司 | 黛比·H | 206,823 | May 28, 2019 | 2019 |
16 | 新時代III航運有限責任公司 | 明星阿伊莎 | 206,814 | July 15, 2019 | 2019 |
17 | 新時代I航運有限責任公司 | 凱蒂·K | 206,803 | April 16, 2019 | 2019 |
18 | 開普敦海運有限責任公司 | 利維坦 | 182,466 | 2014年9月19日 | 2014 |
19 | 海平角航運有限責任公司 | 貝洛雷烏斯 | 182,451 | July 22, 2014 | 2014 |
20 | STAR NOR I LLC | 明星克勞丁 | 181,258 | July 6, 2018 | 2011 |
21 | STAR NOR II有限責任公司 | 明星奧菲莉亞 | 180,716 | July 6, 2018 | 2010 |
22 | Sandra Shipco LLC | 明星波林 | 180,233 | 2014年12月29日 | 2008 |
23 | Christine Shipco LLC | 明星瑪莎 | 180,231 | 2014年10月31日 | 2010 |
24 | 太平洋好望角航運有限責任公司 | 潘塔格魯 | 180,140 | July 11, 2014 | 2004 |
25 | 北極星有限責任公司 | 北極星 | 179,601 | 2011年9月9日 | 2011 |
26 | 北極星有限責任公司 | 北極星 | 179,648 | 2011年11月14日 | 2011 |
27 | STAR NOR III有限責任公司 | 星空天琴座 | 179,147 | July 6, 2018 | 2009 |
28 | 瑞星六世有限責任公司 | 明星布埃諾 | 178,978 | 2021年1月26日 | 2010 |
29 | STAR REG V LLC | 婆羅洲之星 | 178,978 | 2021年1月26日 | 2010 |
30 | STAR REG IV LLC | 球星瑪麗蓮娜 | 178,977 | 2021年1月26日 | 2010 |
31 | STAR REGG I LLC | 明星瑪麗安 | 178,841 | (2019年1月14日) | 2010 |
32 | StarRegg II LLC | 明星Janni | 177,939 | 2019年1月7日 | 2010 |
33 | 星三叉戟V LLC | 明星安琪 | 177,931 | 2014年10月29日 | 2007 |
34 | 天角船務有限責任公司 | 大魚 | 177,620 | July 11, 2014 | 2004 |
35 | 環球好望角航運有限責任公司 | Kymopolia | 176,948 | July 11, 2014 | 2006 |
36 | 星際三叉戟XXV有限公司 | 明星凱旋 | 176,274 | 2017年12月8日 | 2004 |
37 | Aby 14 Ltd. | 明星斯佳麗 | 175,800 | 2018年8月3日 | 2014 |
38 | 亞比十五有限公司 | 明星奧黛麗 | 175,125 | 2018年8月3日 | 2011 |
39 | 海角航運有限責任公司 | 大爆炸 | 174,109 | July 11, 2014 | 2007 |
40 | Aby I LLC | 明星寶拉 | 115,259 | 2018年8月3日 | 2011 |
1 |
全資子公司 | 船舶名稱 | DWT | 向Star散貨交貨的日期 | 建成年份 | |
41 | ABM One Ltd. | 明星伊娃 | 106,659 | 2018年8月3日 | 2012 |
42 | 織女星有限責任公司 | 織女星 | 98,648 | 2014年2月13日 | 2011 |
43 | 天狼星有限責任公司 | 恆星天狼星 | 98,648 | March 7, 2014 | 2011 |
44 | 宏偉船務有限責任公司 | 馬德雷迪烏斯 | 98,648 | July 11, 2014 | 2011 |
45 | 航海航運有限責任公司 | 阿美美 | 98,648 | July 11, 2014 | 2011 |
46 | ABY II LLC | 明星阿芙羅狄蒂 | 92,006 | 2018年8月3日 | 2011 |
47 | 奧古斯塔散貨船有限公司 | 明星皮埃拉 | 91,952 | 2018年8月3日 | 2010 |
48 | 奧古斯塔散貨船有限公司 | 星形設計 | 91,945 | 2018年8月3日 | 2010 |
49 | 星際三叉戟I LLC | 明星卡米拉 | 87,001 | 2014年9月3日 | 2005 |
50 | STAR NOR IV LLC | 恆星電子公司 | 83,494 | July 6, 2018 | 2011 |
51 | Star Alta I LLC | 明星安吉麗娜 | 82,953 | 2014年12月5日 | 2006 |
52 | Star Alta II LLC | 明星格温妮絲 | 82,703 | 2014年12月5日 | 2006 |
53 | Star Nor VI LLC | 主演露娜 | 82,687 | July 6, 2018 | 2008 |
54 | Star Nor V LLC | 明星比安卡 | 82,672 | July 6, 2018 | 2008 |
55 | 星三叉戟XIX有限責任公司 | 明星瑪麗亞 | 82,578 | 2014年11月5日 | 2007 |
56 | 糧食運輸有限責任公司 | 鐘擺 | 82,578 | July 11, 2014 | 2006 |
57 | 星三叉戟XII有限責任公司 | 明星馬凱拉 | 82,574 | 2014年9月29日 | 2007 |
58 | Aby Seven有限公司 | 明星珍妮特 | 82,567 | 2018年8月3日 | 2014 |
59 | 星際三叉戟IX有限責任公司 | 明星達奈 | 82,554 | 2014年10月21日 | 2006 |
60 | 星日I有限責任公司 | 明星伊麗莎白 | 82,430 | May 25, 2021 | 2021 |
61 | 星空二號有限責任公司 | 明星帕夫琳娜 | 82,361 | June 16, 2021 | 2021 |
62 | 星三叉戟XI有限責任公司 | 明星喬治亞州 | 82,281 | 2014年10月14日 | 2006 |
63 | 星際三叉戟八號有限責任公司 | 明星索菲亞 | 82,252 | 2014年10月31日 | 2007 |
64 | 星三叉戟XVI有限責任公司 | 明星瑪麗埃拉 | 82,249 | 2014年9月19日 | 2006 |
65 | 星三叉戟XIV有限責任公司 | 明星莫伊拉 | 82,220 | 2014年11月19日 | 2006 |
66 | 星三叉戟X有限責任公司 | 明星蕾妮 | 82,204 | 2014年12月18日 | 2006 |
67 | 星際三叉戟15號有限責任公司 | 明星詹妮弗 | 82,192 | April 15, 2015 | 2006 |
68 | 星三叉戟XIII有限責任公司 | 明星勞拉 | 82,192 | 2014年12月8日 | 2006 |
69 | STAR NOR VIII LLC | 明星莫娜 | 82,188 | July 6, 2018 | 2012 |
70 | 星際三叉戟II有限責任公司 | 星空納西亞 | 82,183 | 2014年8月29日 | 2006 |
71 | STAR NOR VII LLC | 明星阿斯特麗德 | 82,158 | July 6, 2018 | 2012 |
72 | 星三叉戟XVII有限責任公司 | 明星海倫娜 | 82,150 | 2014年12月29日 | 2006 |
73 | 星際三叉戟XVIII有限責任公司 | 明星妮娜 | 82,145 | 2015年1月5日 | 2006 |
74 | 海濱二號有限公司 | 明星阿萊西亞 | 81,944 | 2018年8月3日 | 2017 |
75 | Star Nor IX LLC | 明星卡利普索 | 81,918 | July 6, 2018 | 2014 |
76 | Star Elpis LLC | 明星蘇珊娜 | 81,644 | May 15, 2017 | 2013 |
77 | 星際蓋亞有限責任公司 | 明星查理斯 | 81,643 | March 22, 2017 | 2013 |
78 | Minor Shipping LLC | 善變的處女座 | 81,502 | July 11, 2014 | 2013 |
79 | Star Nor X LLC | 星塵 | 81,502 | July 6, 2018 | 2011 |
80 | 星諾XI有限責任公司 | 星空 | 81,466 | July 6, 2018 | 2010 |
81 | 星宙六世有限責任公司 | 明星蘭巴達 | 81,272 | March 16, 2021 | 2016 |
82 | 星宙一世有限責任公司 | 明星卡波埃拉 | 81,253 | March 16, 2021 | 2015 |
83 | 星宙斯II有限責任公司 | 卡里奧卡之星 | 81,199 | March 16, 2021 | 2015 |
84 | 星宙七號有限責任公司 | 明星馬卡雷納 | 81,198 | March 6, 2021 | 2016 |
85 | ABY III LLC | 明星莉迪亞 | 81,187 | 2018年8月3日 | 2013 |
86 | ABY IV LLC | 明星妮可 | 81,120 | 2018年8月3日 | 2013 |
87 | Aby Three Ltd. | 明星弗吉尼亞 | 81,061 | 2018年8月3日 | 2015 |
88 | STAR NOR XII LLC | 《恆星創世紀》 | 80,705 | July 6, 2018 | 2010 |
89 | STAR NOR XIII LLC | 星光閃耀 | 80,448 | July 6, 2018 | 2011 |
2 |
全資子公司 | 船舶名稱 | DWT | 向Star散貨交貨的日期 | 建成年份 | |
90 | 星際三叉戟III LLC | 明星虹膜 | 76,390 | 2014年9月8日 | 2004 |
91 | 星三叉戟XX有限責任公司 | 明星艾米麗 | 76,339 | 2014年9月16日 | 2004 |
92 | 獵户座航運有限責任公司 | 一定一定 | 63,437 | March 25, 2015 | 2015 |
93 | Primavera Shipping LLC | 羅伯塔 | 63,404 | March 31, 2015 | 2015 |
94 | 成功海運有限責任公司 | 勞拉 | 63,377 | April 7, 2015 | 2015 |
95 | 星宙三世有限責任公司 | 明星雅典娜 | 63,371 | May 19, 2021 | 2015 |
96 | Ultra Shipping LLC | 卡利 | 63,261 | June 26, 2015 | 2015 |
97 | BLOW導航有限責任公司 | 肯納迪(1) | 63,240 | 2016年1月8日 | 2016 |
98 | 茉莉船務有限責任公司 | 麥肯齊(1) | 63,204 | March 2, 2016 | 2016 |
99 | 星利達I航運有限責任公司 | 星空(1) | 63,123 | July 16, 2019 | 2014 |
100 | 星宙斯五世有限責任公司 | 博瓦利星 | 61,571 | March 16, 2021 | 2015 |
101 | 星宙斯四號有限責任公司 | 斯巴魯之星 | 61,521 | March 16, 2021 | 2015 |
102 | Star Nor XV LLC | 星波 | 61,491 | July 6, 2018 | 2017 |
103 | 《星際挑戰者I LLC》 | 《星際挑戰者》(1) | 61,462 | 2013年12月12日 | 2012 |
104 | 《明星挑戰者2》有限責任公司 | 《星際戰鬥機》(1) | 61,455 | 2013年12月30日 | 2013 |
105 | 奧瑞莉亞航運有限責任公司 | 蜜獾(1) | 61,324 | 2015年2月27日 | 2015 |
106 | 星斧II有限責任公司 | 《明星盧塔斯》(1) | 61,323 | 2016年1月6日 | 2016 |
107 | 彩虹海運有限責任公司 | 金剛狼(1) | 61,268 | 2015年2月27日 | 2015 |
108 | 星斧I有限責任公司 | 《心宿二》(1) | 61,234 | 2015年10月9日 | 2015 |
109 | Aby Five Ltd. | 明星莫妮卡 | 60,935 | 2018年8月3日 | 2015 |
110 | 亞洲之星I LLC | 水瓶座 | 60,873 | July 22, 2015 | 2015 |
111 | 亞洲之星II有限責任公司 | 雙魚座(1) | 60,873 | 2015年8月7日 | 2015 |
112 | Star Nor XIV LLC | 明星榮耀 | 58,680 | July 6, 2018 | 2012 |
113 | 星利達XI船務有限責任公司 | 星空之星(1) | 56,615 | 2019年8月19日 | 2013 |
114 | 星利達八世船務有限責任公司 | 九頭蛇星(1) | 56,604 | 2019年8月8日 | 2013 |
115 | 星利達九世船務有限責任公司 | 《明星克利奧》(1) | 56,582 | July 15, 2019 | 2013 |
116 | 星際三叉戟7號有限責任公司 | 天后 | 56,582 | July 24, 2017 | 2011 |
117 | 星利達VI航運有限責任公司 | 半人馬座恆星 | 56,559 | 2019年9月18日 | 2012 |
118 | 星利達七世船務有限責任公司 | 大力神星 | 56,545 | July 16, 2019 | 2012 |
119 | 星利達X航運有限責任公司 | 飛馬星座(1) | 56,540 | July 15, 2019 | 2013 |
120 | 星利達III航運有限責任公司 | 仙王座(1) | 56,539 | July 16, 2019 | 2012 |
121 | 星利達四號船務有限責任公司 | 星空哥倫巴 | 56,530 | July 23, 2019 | 2012 |
122 | 星利達V航運有限責任公司 | 《星劍奇俠傳》(1) | 56,507 | July 16, 2019 | 2013 |
123 | 星利達II航運有限責任公司 | 明星阿奎拉 | 56,506 | July 15, 2019 | 2012 |
124 | STAR REG III LLC | 星光璀璨 | 55,783 | 2018年10月10日 | 2010 |
125 | 榮耀船務有限責任公司 | 奇怪的吸引者 | 55,715 | July 11, 2014 | 2006 |
126 | 明星奧密克戎有限責任公司 | 明星奧密克戎 | 53,444 | April 17, 2008 | 2005 |
127 | 星澤塔有限責任公司 | 明星齊塔人 | 52,994 | 2008年1月2日 | 2003 |
128 | Star Theta LLC | Star Theta | 52,425 | 2007年12月6日 | 2003 |
總載重 | 14,072,068 |
_______________
(1) | 受制於2021年年報所載綜合財務報表附註6進一步描述的售後回租融資交易。 |
3 |
流動性與資本資源
我們的主要資金來源 一直是運營現金流、股權發行、擔保信貸安排下的借款、債務證券和 光船租賃融資和船舶銷售收益。我們資金的主要用途是資本支出,用於建立和發展我們的船隊,保持我們幹散貨船的質量,遵守國際航運標準,環境法律法規,為營運資金要求提供資金,支付未償債務的本金和利息,以及在董事會批准時支付 股息。
我們的短期流動資金需求 包括支付運營成本、為營運資本需求提供資金、支付船舶收購和船舶升級成本中的短期股權部分、支付未償債務的利息和本金,以及保持現金儲備以加強我們的地位,以抵禦運營現金流的不利波動。我們短期流動性的主要來源是運營活動產生的現金、可用現金餘額和部分新債務和再融資,以及股權融資。
我們的中長期流動資金需求為任何新造船舶分期付款和二手船舶收購的股權部分提供資金,為我們的船舶融資和其他融資協議項下的所需付款提供資金,並在申報時支付現金股息。我們中長期流動資金需求的資金來源 包括運營現金流、新債務和再融資、或光船租賃融資、出售和回租安排、股權發行和船舶銷售。有關2022年6月30日之後發生的事態發展,還請參閲我們未經審計的中期簡明合併財務報表的附註14,該附註包括在本文其他部分。
截至2022年8月3日,我們的現金總額為4.742億美元,未償還借款總額為14.097億美元(包括光船租賃融資),在此之前, a)全額償還了i)每艘Delphin船隻的租賃協議項下未償還的總金額9,120萬美元, ii)HSBC$80,000融資和iii)NTT$17,600融資,以及b)Citi $100,000融資和SEB$42,000融資項下總計9,030萬美元的未償還金額,如本公司2022年6月30日未經審計的中期簡明財務報表的附註14進一步描述。此外,在我們 簽訂了一系列利率互換之後,我們已經將總計7.831億美元的此類債務從浮動債務轉換為平均固定利率45個基點,平均期限為1.7年。
我們的債務協議 包含金融契約和承諾,要求我們保持各種比率。這些條款的摘要載於本公司截至2021年12月31日的綜合財務報表附註7 ,該附註包括於2021年年報 。
我們相信,我們目前的現金餘額我們將在短期內產生的運營現金流,以及完成我們未經審計的中期精簡合併財務報表附註14中所述的再融資 後產生的超額收益,將足以滿足我們在可預見的未來(至少到2023年第三季度末)的流動性需求,包括為我們的機隊的運營提供資金。資本開支需求,包括安裝壓載水處理系統(“BWTS”)及節能設備(“ESD”)的承擔,詳情見本公司截至2022年6月30日止六個月未經審核中期簡明綜合財務報表附註 11及任何其他現有財務要求。此外,根據我們的兩個有效的市場發售計劃,我們可以出售和發行股票,這兩個計劃的剩餘總容量為1.298億美元。我們可能會尋求額外的債務來為未來的船舶收購提供資金,以維持我們的現金狀況或以更優惠的條款為我們現有的債務進行再融資。我們的做法一直是使用運營資金和銀行債務或租賃資金為收購幹散貨船的現金部分提供資金 以相關貸款人持有的我們幹散貨船的抵押貸款或所有權為擔保的融資, 分別為。我們還可能將潛在的股權或債券發行所得資金用於未來的船舶收購。我們的業務是資本密集型的,其未來的成功將取決於我們通過收購較新的幹散貨船和選擇性地出售較舊的幹散貨船來維持一支高質量船隊的能力。這些收購將主要取決於管理層對未來市場狀況的預期,以及我們以有利條件收購幹散貨船的能力。然而,我們獲得銀行或租賃融資、為我們現有債務再融資或進入資本市場進行未來發行的能力可能受到我們在任何此類融資或發行時的財務 狀況(包括我們機隊的市值)的限制,以及由於總體經濟狀況、金融和股票市場疲軟以及意外和不確定因素導致的不利市場狀況的限制。 所有這些都是我們無法控制的。我們的流動性也受到我們的股息政策的影響,如下所述
4 |
最近全球經濟重新開放,以及2019年新型冠狀病毒 (“新冠肺炎”)大流行後所有主要幹散貨運商品的需求增加,對我們的收入產生了積極的影響。另一方面,由於自2020年起實施的新冠肺炎限制 ,產生了額外的船員費用。
關於疫情將如何演變,仍然存在高度的不確定性,包括新冠肺炎的新變種、疫苗的可獲得性和全球部署、有效治療方法的開發、實施有效的公共安全和其他保護措施以及公眾和政府對這些措施的反應。新冠肺炎疫情的嚴重程度或持續時間的增加或死灰復燃 可能對我們的業務、運營結果、現金流、財務狀況、我們資產的賬面價值、我們船隻的公允價值以及我們的派息能力產生實質性的不利影響。
此外,2022年2月下旬,隨着俄羅斯開始對烏克蘭採取軍事行動,東歐的地緣政治局勢加劇。 我們的三艘船--Star Pavlina、Star Helena和Star Laura在戰爭活動開始之前很久就根據承租人的指示抵達烏克蘭三個不同的港口裝載各種穀物 貨物,但在入侵時, 裝船作業被港口當局暫停。我們一直在與承租人密集探索各種方案,以將船隻安全駛離港口,但不幸的是,港口被關閉並被封鎖,安全通道無法通過。從那時起,這三艘船都有烏克蘭船員安全操作。目前還無法估計封鎖的任何潛在影響。然而,我們預計這種影響(如果有的話)不會是實質性的,因為除了標準行業 船舶險外,所有三艘船都有戰爭險,而且適用的戰爭險承保人已確認他們 在烏克蘭的當前位置承保的船隻,包括船體和機械及增值保險、滯留險、改道險和戰爭損失租賃險,保險期限為180天。此外,如果法院或仲裁庭沒有宣佈承租人對上述三艘船舶的受挫,由於受挫是由於法律的實施,我們認為船隻仍在租用中,根據租船合同條款,租賃費繼續支付。管理層將繼續密切關注這一情況,以確保我們所有利益相關者的利益得到保障。
船隻封鎖可能受到解決俄烏衝突的外交努力的影響,包括俄羅斯、烏克蘭、土耳其和聯合國最近達成的恢復黑海地區糧食出口的多邊協議。目前預計這項多邊協議將放鬆對烏克蘭黑海港口的封鎖,並可能在不久的將來導致Star Pavlina、Star Helena和Star Laura中的一個或多個離開該地區。
股利政策
2019年11月,我們的董事會制定了一項股息政策,並於2021年5月更新,根據該政策,我們的董事會打算在每年的2月、5月、8月和11月宣佈股息,金額等於(A)我們的總現金餘額減去(B)每艘船的最低現金餘額與(Ii)船舶數量的乘積。
“總現金餘額” 是指(A)截至相關股息宣佈日期前一個季度最後一天的資產負債表上的現金總額,減去(B)我們在過去12個月中從船舶銷售、船舶再融資安排或證券發行中收到的任何收益,或用於股票回購、債務預付、船舶收購和一般公司用途的證券。
“每艘船的最低現金餘額”是指2021年12月31日及以後的210萬美元。
“船隻數目” 指截至有關股息宣佈日期前一個季度的最後一天,由本公司擁有或須進行出售及回租交易及融資租賃的船隻總數。
截至2022年6月30日,我們擁有128艘船舶,資產負債表上的現金總額為3.856億美元。考慮到每艘船的最低現金餘額為210萬美元,以及正在進行的再融資安排,根據我們的股息政策,董事會於2022年8月4日宣佈每股1.65美元的季度現金股息,於2022年9月8日左右支付給截至2022年8月25日登記在冊的所有股東。除息日期預計為2022年8月24日。
5 |
由於Star Bulk是一家控股公司,除了通過其開展業務的子公司的股份外,沒有其他任何物質資產,因此Star Bulk的 支付股息的能力將取決於其子公司向其分配收益和現金流。未來宣佈的任何股息 將由董事會在每個季度審查我們的財務狀況和其他因素(包括但不限於我們的收益、當前的特許市場條件、資本要求、我們債務協議的限制和馬紹爾羣島法律的適用條款)後自行決定,並仍需得到董事會的批准。馬紹爾羣島法律的適用條款一般禁止支付除營業盈餘以外的其他股息,或者當公司破產或支付此類股息時將破產。Star Bulk的股息政策以及股息的申報和支付可能隨時發生變化,並取決於合法可用資金和我們的 董事會在審查我們的財務業績後確定每一項申報和支付在當時是否符合Star Bulk及其股東的最佳利益 。
不能保證我們的董事會將在未來宣佈或支付任何股息。
最近的其他發展
關於2022年6月30日之後發生的事態發展,請參閲本公司未經審計的中期簡明綜合財務報表附註14 ,該附註包括在本文其他部分。
經營業績
影響我們經營業績的因素
我們根據對市場狀況的評估,將我們的船舶部署在中短期租船或航程租船、包租合同或幹散貨船池中。我們 調整這些租船的組合,以利用與中長期定期租船相關的相對穩定的現金流和較高的利用率,或者在租賃市場狀況強勁的時期從具有吸引力的現貨租賃費率中獲利,或者在租賃市場狀況疲軟的時期保持現貨市場提供的僱傭靈活性。下表反映了我們機隊的某些運營數據,包括我們的擁有天數和TCE費率,我們認為這些數據是分析所示時期運營結果趨勢的重要指標:
截至6月30日的6個月期間, | |||||
(TCE税率以美元表示) | 2021 | 2022 | |||
平均船隻數(1) | 122,7 | 128,0 | |||
船隻數量(2艘) | 128 | 128 | |||
運營機隊的平均機齡(年)(3) | 9.4 | 10.4 | |||
擁有天數(4) | 22,207 | 23,169 | |||
可用天數(5) | 21,234 | 22,211 | |||
租船天數(6天) | 327 | 506 | |||
定期租船等值費率(TCE費率)(7) | $ | 19,371 | $ | 28,924 |
__________________
(1) | Average Number of Ships是指在相關期間組成我們擁有船隊的船隻數量, 衡量方法為每艘運營船隻在該期間屬於我們擁有船隊的天數除以該期間的日曆天數。 | |
(2) | 截至報告期間的最後一天。 | |
(3) | 我們運營艦隊的平均年齡是在每個時期結束時計算的。 | |
(4) | 所有權天數是指船隊中的每艘船舶在相關期間由我們擁有的總日曆日,包括須進行出售和回租交易以及融資租賃的船舶。 | |
6 |
(5) | 船隊的可用天數是減去大修、幹船塢或特殊或中級檢驗以及船舶改進和升級的停租天數後的所有權天數。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的可用天數也因新冠肺炎導致的船員變更中斷而減少了 。由於計算方法的不同,上述可用天數不一定與其他公司的可用天數相當。 | |
(6) | 租船天數是指我們租入不屬於我們的船隻的總天數。 | |
(7) | 定期租船等值費率是指我們運營船隊(包括自有船隊和租入安排船隊)的加權平均每日TCE費率。TCE費率是衡量我們船舶平均每日淨收入表現的指標。 我們計算TCE費率的方法是:(A)TCE收入,其中包括:航次收入(航程費用淨額、租入租船費用、高於/低於市場獲得的定期租賃協議的公允價值攤銷,以及根據已實現收益/(虧損)對遠期運費協議(FFA)和燃油掉期的影響進行調整)除以(B)相關 時間段的可用天數。可用天數不包括《憲章》--根據上文提供的相關定義,以天數為單位。航程費用主要由特定航程特有的港口、運河和燃料費用以及佣金組成,否則將由承租人根據定期租船合同支付。在TCE收入的計算中,我們還包括FFA和燃油互換的已實現收益/(虧損),因為我們認為此方法更好地反映了我們機隊的租賃結果,並且與我們的 同行使用的方法更具可比性。TCE收入和TCE費率是非GAAP衡量標準,它們與航次收入一起提供了額外的有意義的信息,是最直接可比的GAAP衡量標準,因為它們有助於我們的管理層做出有關部署和使用我們船隻的決策,也因為我們相信它們為投資者提供了有關我們財務業績的有用信息。TCE費率是航運業的標準業績衡量標準,主要用於比較航運公司業績的期間變化 ,儘管租船類型(如航次租船、定期租船)的組合發生了變化, 光船租賃和聯營安排),根據這些安排,可在這兩個時期之間使用其船隻。如上所述,由於計算方法不同,TCE收入和TCE比率不一定與其他公司的收入和TCE比率具有可比性。 | |
下表反映了以上腳註(7)中討論的我們的TCE費率的計算方法。該表顯示了未經審計的中期簡明綜合收益表中所反映的TCE收入與航次收入的對賬情況。
截至6月30日的6個月期間, | |||||
(除另有説明外,以千美元為單位) | 2021 | 2022 | |||
航次收入 | $ | 511,878 | $ | 778,217 | |
更少: | |||||
航程費用 | (93,045) | (119,785) | |||
租船費用 | (7,342) | (12,950) | |||
FFA/艙位掉期的已實現收益/(虧損) | 19 | (3,062) | |||
低於/高於市場獲得的定期租船協議的公允價值攤銷淨額 | (187) | – | |||
定期租船等值收入 | $ | 411,323 | $ | 642,420 | |
可用天數 | 21,234 | 22,211 | |||
每日定期租賃等值費率(“TCE”) | $ | 19,371 | $ | 28,924 |
航次收入
航次收入主要由我們運營船隊中的船舶數量、租船期限、租船天數、我們的船舶根據定期租船和航次租船賺取的每日租船租金或運費 分別影響 這些因素又受一系列因素的影響,包括我們關於船舶購置和處置的決定、租入船舶的數量、我們用於定位船舶的時間、我們的船舶在幹船塢進行維修、維護和升級工作的時間、船齡、我們船隻的狀況和規格,海運市場的供求水平。
在一段時間內按時間運營的船舶 在這段時間內提供了更可預測的現金流,但在市場條件有利的時期,其利潤率可能低於在現貨租賃市場運營的船舶。在現貨租賃市場運營的船舶產生的收入不可預測,但可能使我們在租費率改善期間獲得更高的利潤率,儘管我們可能面臨船舶費率下降的風險,這可能會對我們的財務業績產生實質性不利的 影響。如果我們以定期租船方式租用船舶,未來的現貨市場費率可能高於或低於我們以定期租船方式租用船舶的費率。
航程費用
航程費用可包括 港口和運河費用、代理費、燃油(燃油)費用和應付給關聯方和第三方的經紀佣金。航程費用 是指我們自有和租入的船舶在航次租賃期間或在船舶失業時發生的費用。燃料費、港口費和運河費主要在租船期間增加,因為這些費用由船東支付。我們的航程費用主要包括燃料費、港口費和與租船有關的佣金。
7 |
租船費用
租入租船費用 是指根據定期租船或航次租船租入第三方和關聯方船隻的租金費用。
船舶營運費用
船舶運營費用 包括船員工資及相關費用、保險和船舶登記費用、與維修和保養有關的費用、備件和消耗品的費用、噸位税、規章費、船舶洗滌器和船舶洗滌器和BWT的維護費用、潤滑油和其他雜項費用。其他我們無法控制的因素,其中一些可能會影響整個航運業,例如,與船員工資、潤滑油和保險的市場價格有關的事態發展,也可能導致這些費用 增加。
幹船塢費用
幹船塢費用涉及 定期安排的中間檢驗或特殊檢驗幹船塢,以保持我們船舶的質量,並 符合國際航運標準和環境法律法規。幹船塢費用可能會根據船隻的船齡和狀況、幹船塢的位置、造船廠的可用性以及船隻在幹船塢下的天數而有所不同。我們採用直接費用法,在這種方法下,我們按發生的費用來支付所有的幹船塢費用。
折舊
我們在船舶的預計使用年限內按直線折舊 ,預計使用年限為自首次從造船廠交付之日起計的25年。折舊是根據船舶成本減去預計剩餘價值計算得出的。
8 |
一般和行政費用
我們產生了一般和行政費用,包括與我們在岸人員相關的費用、董事和高管薪酬、基於股份的薪酬、法律、諮詢、審計和會計費用。
管理費
管理費包括向第三方以及為我們的船隊提供某些採購服務的相關方支付的費用。
遠期運費協議和燃油互換收益/虧損,淨額
如果從風險管理的角度來看是合適的,我們將持有運費衍生品的頭寸,包括運費遠期協議(FFA)和運費期權,目的是利用這些工具作為經濟對衝,以降低在現貨市場交易的特定船隻的風險,並利用市場價格的短期波動。在結算時,如果合同租船費率低於確定的指數所報告的指定航線和時間段的平均費率,則要求FFA的賣方向買方支付結算金額。結算金額為 金額,等於合同利率與結算利率之間的差額,乘以FFA所涵蓋的 指定期限的天數。反之,如果合同利率大於結算利率,則要求買方向賣方支付結算金額。我們的場外交易每天主要通過信譽良好的交易所結算,如倫敦結算所(LCH)或新加坡交易所(SGX),以限制我們在場外交易中的風險敞口。遠期外匯交易的慣例要求包括根據合約的預期波動率、未平倉頭寸和按市價計價來維持初始和變動保證金。FFA或運費期權的公允價值將被視為資產或負債,直到它們得到結算為止。我方的任何此類和解或根據遠期外匯交易或運費期權向我方進行的任何和解,如有,均記在遠期運費協議和燃油互換協議的收益/損失淨額項下。
此外,從風險管理的角度來看,當我們認為合適時,我們會簽訂燃油互換合同,以管理我們因船舶消耗燃油而引起的燃油價格波動的風險敞口。地堡互換是雙方之間以固定價格交換地堡現金流的協議,其中數量、時間段和價格是事先商定的。我們的燃油掉期是通過信譽良好的清算所結算的。 根據掉期協議支付或收到的燃油差價在遠期運費協議(損益)和 燃油掉期淨額項下確認。
運費衍生品和燃油互換的公允價值通過公允價值層次結構的第1級輸入(來自適用交易所的報價,如倫敦結算所(LCH)或新加坡交易所(SGX))確定。我們的FFA和燃油掉期不符合對衝會計的資格 ,因此未實現的收益或虧損在遠期運費協議和燃油掉期的(損益)/淨額項下確認。
利息和融資成本
我們根據現有貸款安排(包括出售和回租融資交易)產生利息支出 和與我們的未償債務相關的融資成本。我們還產生與建立該等融資機制相關的融資成本,這些成本直接從相關債務負債的賬面金額中扣除,並使用實際利息法將其攤銷至相關債務期限內的利息和融資成本。
利息收入
我們通過在貸款人和其他金融機構的現金存款賺取利息收入。
利率互換收益/(虧損),淨額
我們進行利率互換交易,以管理與我們的可變利率貸款和信貸安排相關的利率變化相關的利息成本和風險。利率互換在資產負債表中記錄為資產或負債,
按其公允價值(第2級)計量,該等公允價值的變動計入互換(損益)項下的淨收益
,除非符合特定的對衝會計準則。當利率互換被指定並符合現金流量對衝條件時,該等互換的未實現損益的有效部分計入其他全面收益/(虧損)
,而任何無效部分計入利率互換的收益/(虧損)淨額。
9 |
經營成果
截至2022年6月30日的六個月期間與截至2021年6月30日的六個月期間相比
航次收入 扣除航次費用的淨額:截至2022年6月30日的6個月,航海收入從2021年同期的511.9美元 增加到7.782億美元。定期租船收入(“定期租船收入”)(定義見上文)為6.424億美元,而2021年同期則為4.113億美元,顯示截至2022年6月30日止六個月期間的市況較2021年同期有所改善,以及我們船隊的平均船隻數目 由122.7艘增至2022年首六個月的128.0艘。因此,2022年前六個月的TCE匯率為28,924美元,而2021年同期為19,371美元。有關TCE收入和TCE的計算及其與Voyage收入的對賬,請參閲以上 表,Voyage收入是根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務指標。
租船費用 :截至2022年和2021年6月30日的六個月的包機租賃費用分別為1300萬美元和730萬美元, 。這一增長是由於包機天數從2021年同期的327天增加到2022年前六個月的506天,以及2022年期間普遍存在的包機費率上升。
船舶營運費用:在截至2022年和2021年6月30日的六個月內,船舶運營費用分別為1.158億美元和1.03億美元,部分原因是我們船隊中的平均船舶數量增加。2022年首六個月的船舶營運開支包括與在此期間因新冠肺炎限制而增加的船員數目及更換船員的成本有關的額外船員開支,估計為560萬美元。2021年首六個月的船舶營運開支包括估計為300萬美元的新冠肺炎相關開支及230萬美元的交付前及加入前開支。總體增長主要是由於我們的機隊在適用期間實施預防性維護計劃而導致維修和維護成本上升,以確保為客户提供優質服務並將停租時間降至最低。
幹船塢費用 :在截至2022年6月30日的六個月期間,我們產生了1920萬美元的幹船塢費用,這主要是由於我們的13艘船隻在此期間完成了定期幹船塢調查,以及7艘船隻在此期間定期進行幹船塢檢查。在2021年前六個月,我們產生了1890萬美元的幹船塢費用,這主要歸因於我們的19艘船在此期間完成了定期幹船塢調查,以及一艘船在此期間定期進行幹船塢檢查。
折舊: 截至2022年6月30日的六個月期間,折舊支出增至7,750萬美元,而2021年同期為7,430萬美元 。這一增長主要是由於2022年的平均船舶數量比2021年有所增加。
管理費: 截至2022年6月30日止六個月期間,管理費基本維持不變,仍為980萬美元,而2021年同期則為960萬美元,原因是上述期間有效的管理協議所提供的每日成本並無重大變動。
一般和行政費用 : 截至2022年6月30日止六個月期間的一般及行政開支為2,590萬美元,而2021年同期則為1,740萬美元,主要原因是股票薪酬開支由260萬美元增至1,150萬美元。
遠期運費協議和燃油互換的收益/虧損,淨額:在截至2022年6月30日的六個月期間,我們發生了390萬美元的FFA和燃料庫掉期淨虧損,其中包括90萬美元的未實現虧損和300萬美元的已實現虧損。在截至2021年6月30日的六個月期間,我們在FFA和燃料庫掉期交易上產生了150萬美元的淨虧損,其中主要包括未實現虧損160萬美元。
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利息和財務 扣除利息和其他收入/(損失)後的成本):2022年和2021年頭六個月的利息和財務成本扣除利息和其他收入/(虧損) 分別為2,420萬美元和2,780萬美元。這一下降主要是由於我們的未償還債務的平均利率下降,這主要是由於我們的某些債務協議的再融資 和我們在2021年7月贖回了8.30%的未償還優先票據,以及我們的加權平均未償還債務餘額在同期減少 。
現金流
2022年和2021年前六個月,運營活動提供的淨現金分別為4.691億美元和2.197億美元。這一增長主要是由於2022年前六個月的市場狀況較2021年同期有所改善和2022年船舶平均數量較2021年有所增加,以及由於對我們的某些債務協議進行再融資而導致我們的利息支付減少,以及我們的加權平均未償債務餘額在相應期間減少所致的租金上漲。
2022年和2021年前六個月用於投資活動的淨現金分別為4590萬美元和1.083億美元。減少主要是由於2021年支付的與購買船隻相關的現金,而不是2022年沒有進行的船隻購買,以及與2021年的相關付款相比,2022年支付的船隻升級的資本支出減少。
2022年前六個月用於資助活動的現金淨額為5.461億美元,而2021年前六個月用於融資活動的現金淨額為6420萬美元。這一差異主要是由於2022年前六個月的股息支付為3.753億美元 ,而2021年同期的股息支付為3070萬美元,2022年的淨債務償還為1.674億美元 ,而2021年為3100萬美元。
重要會計政策和關鍵會計估計
有關我們的關鍵會計估計和所有重要會計政策的説明,請參閲我們的已審計財務報表附註2和我們2021年年報中包含的“第 5項--運營和財務回顧與展望”。與我們之前在2021年年報中披露的“關鍵會計估計”相比,沒有實質性的變化。
11 |
STAR 散貨船公司 未經審計的中期精簡合併財務報表索引
截至2021年12月31日和2022年6月30日的合併資產負債表(未經審計) | F-2 |
截至2021年6月30日和2022年6月30日止六個月期間的未經審計中期簡明綜合收益表 | F-3 |
未經審計的 截至2021年和2022年6月30日止六個月期間的中期簡明綜合全面收益/(虧損)報表 | F-4 |
未經審計 截至2021年和2022年6月30日止六個月的中期股東權益簡明綜合報表 | F-5 |
未經審計的 截至2021年和2022年6月30日止六個月期間的中期簡明現金流量表 | F-6 |
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
|
F-7 |
F-1 |
目錄表
星級散貨船公司。
合併資產負債表
截至2021年12月31日和2022年6月30日(未經審計)
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
2021年12月31日 | June 30, 2022
| ||||
資產 | |||||
當前資產 | |||||
現金和現金等價物 | $ | | $ | | |
流動受限現金(附註7和12) | | | |||
國庫券 | |||||
應收貿易賬款淨額 | | | |||
庫存(附註4) | | | |||
經理的應收賬款 | | | |||
關聯方到期(附註3) | | | |||
預付費用和其他應收款 | | | |||
衍生工具,流動資產部分(附註12) | | | |||
其他流動資產(附註13) | | | |||
流動資產總額 | | | |||
固定資產 | |||||
船舶和其他固定資產,淨額(注5) | |||||
固定資產總額 | |||||
其他非流動資產 | |||||
長期投資(注: 3) | | | |||
非流動受限現金(附註7和12) | | | |||
經營性租賃、使用權資產(附註2) | | | |||
衍生工具,非流動資產部分(附註12) | | | |||
總資產 | $ | | $ | | |
負債 和股東權益 | |||||
流動負債 | |||||
銀行長期貸款的當期部分(附註7) | $ | | $ | | |
短期租賃融資(附註6) | | | |||
應付帳款 | | | |||
歸功於經理 | | | |||
欠關聯方(附註3) | | | |||
應計負債 | | | |||
衍生工具,流動負債部分(附註12) | | | |||
遞延收入 | | | |||
流動負債總額 | | | |||
非流動負債 | |||||
長期銀行貸款,扣除當期部分和未攤銷貸款發放成本
美元 | | | |||
長期租賃融資,扣除未攤銷租賃發行成本,淨額為$ | | | |||
經營租賃負債 (附註2) | | | |||
其他非流動負債 | | | |||
總負債 | | | |||
承付款和或有事項 (附註11) | |||||
股東權益 | |||||
優先股;$面值,授權股份;分別於2021年12月31日和2022年6月30日發行或未償還(注8) | | | |||
普通股,$票面價值,授權股份 ;截至2021年12月31日發行和發行的股票 ;截至2022年6月30日已發行和已發行的股票 (注8) | | | |||
額外實收資本 | | | |||
累計其他綜合 損益 | | | |||
累計赤字 | ( | ( | |||
股東總股本 | | | |||
總負債 和股東權益 | $ | $ |
附註是該等未經審計的中期簡明綜合財務報表的組成部分。
F-2 |
目錄表
星級散貨船公司。未經審計的中期簡明綜合收益表
截至2021年和2022年6月30日止的六個月期間
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
截至6月30日的6個月, | |||||
2021 | 2022 | ||||
收入: | |||||
航次收入(附註13) | $ | |
$ | | |
支出/(收入) | |||||
航程費用(附註3) | |
||||
租船費用(附註3) | |
| |||
船舶營運費用 | |
| |||
幹船塢費用 | |
| |||
折舊(附註5) | |
| |||
管理費(附註3) | |
| |||
一般及行政開支(附註3) | |
| |||
定期租船協議終止(損益) | ( |
| |||
其他運營虧損 | |
| |||
其他運營收益 | ( |
( | |||
(遠期運費協議和燃油互換的損益) 淨額(附註12) | |
| |||
總運營費用(淨額) | |
| |||
營業收入/(虧損) | |
| |||
其他收入(支出): | |||||
利息及融資成本(附註7) | ( |
( | |||
利息及其他收入/(虧損) | |
| |||
債務清償損益,淨額(注: 7) | ( |
| |||
其他費用合計(淨額) | ( |
( | |||
税前收入/(虧損) 和被投資人收入中的權益 | $ | |
$ | | |
所得税 | |
( | |||
被投資方收益中的權益前收益/(虧損) | |
| |||
被投資人收益/(虧損)的權益 | ( |
( | |||
淨收益/(虧損) | |
| |||
每股收益/(虧損),基本 | $ | |
$ | | |
每股收益/(虧損),稀釋後 | |
| |||
加權平均流通股數量,基本 (注9) | |
| |||
加權平均流通股數量,稀釋後(注 9) | |
|
附註是該等未經審計的中期簡明綜合財務報表的組成部分。
F-3 |
目錄表
星級散貨船公司。未經審計的中期簡明綜合全面收益/(虧損)報表
截至2021年和2022年6月30日止的六個月期間
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
截至6月30日的6個月, | |||||
2021 | 2022 | ||||
淨收益/(虧損) | $ | |
$ | |
|
其他綜合收益 /(虧損): | |||||
現金流對衝的未實現損益 : | |||||
套期保值利率未實現損益 重新分類前在其他綜合收益/損益中確認的掉期 | |
|
|||
更少: | |||||
利率互換重新分類調整 損益) | |
( |
|||
其他綜合收益 /(虧損) | |
|
|||
綜合收益合計 /(虧損) | $ | |
$ | |
附註是該等未經審計的中期簡明綜合財務報表的組成部分。
F-4 |
目錄表
星級散貨船公司。未經審計的股東權益中期簡明合併報表
截至2021年和2022年6月30日止的六個月期間
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
普通股 股票 | |||||||||||||
股份數量: | 面值 | 額外的 實收資本 | 累計 其他綜合損益 | 累計赤字 |
庫房 股票 | 股東權益合計 | |||||||
餘額, 2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( |
$ | ( |
$ | ( |
$ | ||||
淨收益/(虧損) | – | – | |||||||||||
其他 綜合收益/(虧損) | – | – | – | – | – | ||||||||
攤銷基於股份的薪酬(注10) | – | – | |||||||||||
宣佈的股息 ($ 每股) | – | |
|
– | ( |
|
( | ||||||
收購埃內蒂公司的船隻 | – | – | – | ||||||||||
收購急救船隻 | – | – | – | ||||||||||
註銷回購的普通股 | ( |
|
( |
– | |
|
| ||||||
餘額, 2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( |
$ | $ | ||||||
餘額, 2022年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( |
$ | $ | ||||||
淨收益/(虧損) | – | – | |||||||||||
其他 綜合收益/(虧損) | – | – | – | – | |||||||||
發行既得股和非既得股以及攤銷基於股份的薪酬(附註10) | – | ||||||||||||
宣佈的股息 ($ 每股)(附註8) | – | – | ( |
( | |||||||||
股本 淨額發行(注8) | |
|
|
– | |
|
|||||||
回購普通股 (注8) | ( |
( |
( |
– | – | – | ( | ||||||
餘額, 2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( |
$ | $ |
附註是該等未經審計的中期簡明綜合財務報表的組成部分。
F-5 |
目錄表
星級散貨船公司。
未經審計的現金流量中期簡明合併報表
截至2021年和2022年6月30日止的六個月期間
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
截至6月30日的6個月, | |||||
2021 | 2022 | ||||
經營活動的現金流: | |||||
淨收益/(虧損) | $ | |
$ | | |
將 淨收益/(虧損)與經營活動提供/(用於)的現金淨額進行調整: | |||||
折舊(附註5) | |
| |||
定期租船公允價值低於市場價的攤銷 | ( |
| |||
債務攤銷(貸款、租賃和票據)發行成本 (附註7) | |
| |||
債務清償損益,淨額(注: 7) | |
( | |||
基於股份的薪酬(附註10) | |
| |||
定期租船協議終止(損益) | ( |
| |||
遠期運費衍生工具和燃油掉期的公允價值變動(附註12) | |
| |||
其他非現金收費 | ( |
( | |||
船體和機械索賠的收益 | ( |
| |||
被投資人收益/(虧損)的權益 | |
| |||
營業資產和負債的變化: | |||||
(增加)/減少: | |||||
應收貿易賬款 | ( |
( | |||
盤存 | ( |
( | |||
預付費用和其他應收款 | ( |
| |||
衍生品資產 | |
( | |||
關聯方應繳款項 | |
( | |||
經理的應收賬款 | |
| |||
增加/(減少): | |||||
應付帳款 | |
| |||
因關聯方的原因 | |
| |||
應計負債 | |
| |||
歸功於經理 | |
| |||
遞延收入 | |
| |||
經營活動提供/(在經營活動中使用)的淨現金 | |
| |||
投資活動的現金流 : | |||||
船舶和船舶升級及其他固定資產預付款 | ( |
( | |||
國庫券 | |
( | |||
船體和機械保險理賠 | |
| |||
投資活動提供/(用於)投資活動的現金淨額 | ( |
( | |||
融資活動的現金流 : | |||||
來自銀行貸款、租賃和票據的收益 | |
| |||
貸款和租賃的預付款和還款 | ( |
( | |||
已支付的融資和債務清償費用 | ( |
( | |||
退還融資保費 | |||||
已支付股息(附註8) | ( |
( | |||
發行普通股所得款項 | |||||
發行普通股所支付的發行費用 | ( |
( | |||
普通股回購 | |
( | |||
提供/(用於)融資活動的現金淨額 | ( |
( | |||
現金和現金等價物及限制性現金淨增/(減) | |
( | |||
期初現金和現金等價物 和受限現金 | |
| |||
期末現金和現金等價物 和受限現金 | $ | |
$ | | |
補充現金流信息: | |||||
在 期間支付的現金用於: | |||||
利息 | $ | |
$ | | |
非現金投資和融資活動 : | |||||
因收購船舶而發行的股份 | |
| |||
船隻升級 | |
| |||
收購時承擔的債務 | |
| |||
對(A)現金和現金等價物以及在合併資產負債表中報告的限制性現金進行對賬,以(B)現金流量表中報告的此類項目的總額: | |||||
現金和現金等價物 | $ | $ | |||
流動受限現金(注7) | |||||
非流動受限現金(注7) | |||||
現金流量表中顯示的現金和現金等價物以及期末限制性現金 | $ | $ |
附註是該等未經審計的中期簡明綜合財務報表的組成部分。
F-6 |
目錄表
星級散貨船公司。
未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,但股票和每股數據除外
1. 演示文稿依據和一般信息:
星空散貨運輸公司(“星空散貨”)是一家在幹散貨領域提供全球海運運輸解決方案的全球性航運公司。Star Bulk於2006年12月13日在馬紹爾羣島註冊成立,並在雅典、紐約、利馬索爾、新加坡和德國設有辦事處。星巴克的普通股在納斯達克全球精選市場交易,股票代碼為“SBLK”。
未經審核的中期簡明綜合財務報表包括星空傳媒及其全資附屬公司(統稱為“本公司”)的賬目,並已根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)適用的中期財務信息規則及規定編制。因此,它們不包括美國公認會計準則要求的年度財務報表 的所有信息和註釋。
這些 未經審計的中期簡明合併財務報表與截至2021年12月31日的年度合併財務報表的編制依據相同,管理層認為,這些報表反映了為公平呈現公司財務狀況、經營成果和現金流所需的所有正常經常性調整。 截至2022年6月30日的六個月期間的經營業績不一定代表截至2022年12月31日的財政年度可能預期的結果。
本報告所載未經審核中期簡明綜合財務報表應與本公司截至2021年12月31日止年度的20-F表格年報(“2021年年報”)所載截至2021年12月31日止年度的年度綜合財務報表一併閲讀。截至2021年12月31日的資產負債表來自於截至該日的經審計的綜合財務報表,但根據中期財務信息的要求, 不包括美國公認會計準則要求的所有信息和腳註,以完成財務報表。
除非本文另有定義,否則本文中使用的大寫單詞和短語應具有與《2021年年度報告》中賦予它們的含義相同的含義。
最近全球經濟重新開放,以及新冠肺炎疫情後所有主要幹散貨運商品的需求增加,對公司的收入產生了積極的影響。另一方面,由於自 2020年起實施的新冠肺炎限制,繼續產生額外的船員費用。
大流行將如何演變仍然存在高度的不確定性,包括新冠肺炎的新變種、疫苗的可獲得性和全球部署、有效治療方法的開發、實施有效的公共安全和其他保護措施以及公眾和政府對這些措施的反應。 新冠肺炎疫情的嚴重程度或持續時間增加或死灰復燃,可能對公司未來的業務、運營業績、現金流、財務狀況、公司資產的賬面價值、公司船舶的公允價值以及公司的股息支付能力產生重大不利影響。
F-7 |
目錄表
星級散貨船公司。
未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
1.演示文稿和一般信息的依據 -續:
此外,隨着俄羅斯開始對烏克蘭採取軍事行動,東歐的地緣政治局勢在2022年2月下旬加劇。明星帕夫琳娜, 明星海倫娜和明星勞拉,在戰爭活動開始之前, 已抵達烏克蘭三個不同的港口,按照承租人的指示裝載各種穀物貨物,但在入侵時,港口當局暫停了裝載作業。該公司一直在與承租人密集探索各種方案,以使船隻安全地離開港口,但不幸的是,港口被關閉和封鎖,安全通道無法通過。從那時起,這三艘船都有烏克蘭船員安全操作。目前還無法估計封鎖的任何潛在影響。然而,本公司預計此類影響(如果有的話)不會是實質性的,因為除了標準行業船舶險外,所有三艘船都投保了戰爭險 並且適用的戰爭險承保人已確認他們在烏克蘭的當前位置承保船隻,包括船體和機械及增值保險、扣留和改道險以及戰爭損失租賃險180天。此外,在法院或審裁處沒有宣佈上述三艘船舶的租船合同受挫的情況下,由於受挫是法律規定的,本公司認為該等船舶仍在租用中,並根據租船合同條款繼續支付租金。 管理層繼續密切監測有關情況,以確保其所有利益相關者的利益得到保障。
船隻封鎖可能受到解決俄烏衝突的外交努力的影響,包括俄羅斯、烏克蘭、土耳其和聯合國最近達成的恢復黑海地區糧食出口的多邊協議。目前預計這項多邊協議將放鬆對烏克蘭黑海港口的封鎖,並可能導致通過一項或多項明星帕夫琳娜,明星海倫娜和明星勞拉在不久的將來離開該地區。
截至2022年6月30日,公司擁有一支由NewCastlemax、好望角、Post Panamax、Kamsarmax、Panamax、Supermax和Supramax組成的128艘現代幹散貨船船隊,載重量在52,425載重噸(“載重噸”)至209,529載重噸之間, 總載重量為1410萬載重噸,平均船齡為10.4年。
F-8 |
目錄表
星級散貨船公司。未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,但股票和每股數據除外
2. 重要會計政策和近期會計公告:
重要的會計政策和最近的會計公告
公司重要會計政策及近期會計聲明摘要載於2021年年報所載本公司綜合財務報表附註2。在截至2022年6月30日的六個月期間,公司的重要會計政策和最近的會計聲明沒有變化。
如附註2x)A)所述,在資產負債表中確認的初始期限超過12個月的定期租船未償經營租賃負債應於2022年6月30日之後支付的 定期租入款項列於本公司2021年年報的合併財務報表中,具體如下:
12個月期末 | 金額 | |
June 30, 2023 | $ | |
June 30, 2024 | | |
June 30, 2025 | | |
June 30, 2026 | | |
June 30, 2027 | | |
2028年6月30日及其後 | | |
未貼現的租賃付款總額 | $ | |
基於增量借款利率的折扣 | ( | |
租賃負債現值 |
截至2022年6月30日,這些租入安排的加權平均剩餘租賃期為5.62年。
資產負債表上確認的2022年6月30日之後需要支付的辦公租金安排的未償還經營租賃負債,如附註2x)D)所述,應在2021年年報中包括的公司合併財務報表中支付的辦公租金 如下:
12個月期末 | 金額 | |
June 30, 2023 | $ | |
June 30, 2024 | | |
June 30, 2025 | | |
June 30, 2026 | | |
June 30, 2027 | | |
2028年6月30日及其後 | | |
未貼現的租賃付款總額 | $ | |
基於增量借款利率的折扣 | ||
租賃負債現值 |
截至2022年6月30日,這些寫字樓租金安排的加權平均剩餘租期為1.62年。截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月期間的寫字樓租金支出分別為277美元和247美元。
F-9 |
目錄表
星級散貨船公司。
未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
3. 與關聯方的交易:
在截至2022年6月30日的六個月期間,本公司與關聯方的交易詳情 沒有變化,並在公司截至2021年12月31日的年度綜合財務報表附註3中討論,該附註3包括在2021年年報 中。
與關聯方的交易和餘額分析如下:
與關聯方的交易 -資產負債表(表)
資產負債表 表
2021年12月31日 | June 30, 2022 | ||||
關聯方應繳款項 | |||||
海洋散貨海運公司及其附屬公司 | $ | |
$ | ||
星際圖 | |
||||
AOM | |||||
星際海洋 | |||||
奧古斯塔技術服務有限公司及其附屬公司 | |||||
產品運輸與貿易公司 | |
||||
關聯方應繳款項 | $ | $ | |||
因關聯方的原因 | |||||
聯合船務有限公司。 | $ | $ | |||
管理和董事費用 | |||||
哈特里船用燃料有限公司 | |||||
奧古斯塔技術服務有限公司及其附屬公司 | |||||
伊比利亞船務管理有限公司 | |||||
因關聯方的原因 | $ | $ |
與關聯方的交易 -損益表(表)
損益表
截至6月30日的6個月, | |||||
June 30, 2021 | June 30, 2022 | ||||
航程費用: | |||||
航程費用 -圖表間 | $ | ( |
$ | ( |
|
航程 費用-奧古斯塔技術服務有限公司及其附屬公司 | ( |
||||
航程費用-哈特里船用燃料有限責任公司 | ( |
( |
|||
一般和行政費用: | |||||
顧問費 | $ | ( |
$ | ( | |
董事薪酬 | ( |
( |
|||
寫字樓租賃-聯合海運有限公司和阿爾瑪地產 | ( |
( | |||
一般和行政費用--海洋散裝海運及其附屬公司 | ( |
( | |||
管理費: | |||||
管理費-奧古斯塔技術服務有限公司及其附屬公司(F) | $ | ( |
$ | ( | |
管理費-Iblea Ship Management Limited | ( |
||||
租船費用: | |||||
租船費用(AOM) | $ | ( |
$ |
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目錄表
星級散貨船公司。未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
4. 庫存:
綜合資產負債表中顯示的 金額分析如下:
庫存(表)
2021年12月31日 | 六月 30, 2022 | ||||
潤滑劑 | $ | $ | | ||
掩體 | | ||||
總計 | $ | $ | |
5. 船舶和其他固定資產,淨額:
綜合資產負債表中的 金額分析如下:
船舶及其他固定資產、船舶及其他固定資產淨額表(表)
成本 | 累計折舊 | 賬面淨值 | ||||
平衡,2021年12月31日 | $ | $ | ( |
$ | ||
-收購其他固定資產,改進船隻 和其他船隻成本 |
- | |||||
-該期間的折舊 | - | ( |
( | |||
平衡,2022年6月30日 | $ | $ | ( |
$ |
As
of June 30, 2022, 95該公司的
在截至2022年6月30日的六個月期間,本公司的營運船隊並無變動,而在此期間,本公司繼續對其船隊進行技術升級,例如安裝壓載水處理系統(“BWTS”)及 節能裝置(“ESD”)。
F-11 |
目錄表
星級散貨船公司。未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
6. 租賃融資:
本公司的租賃融資詳情 載於本公司截至2021年12月31日止年度的綜合財務報表附註6(包括在2021年年報內),並輔以以下截至2022年6月30日止六個月期間的新活動。
2022年5月24日,本公司償還了Eneti收購船租賃協議項下的未償還款項83,570美元 。本公司以與ING Bank N.V.,倫敦分行(“ING”)的經修訂及重述融資(ING$310,600融資)所得款項,補充於六月份預付上述船隻的未償還租賃金額(附註7)。
此外,於2022年6月,本公司根據與CMBL簽訂的租賃協議,償還了Laura、Idee Fixe、Roberta、Kaley、Diva、Star天狼星和Star Vega船隻的未償還款項69,899美元。Star Vega船隻的未償還租賃金額亦由荷蘭元310,600 貸款(附註7)再融資,而其餘船隻(Diva除外)的未償還租賃金額則由與Citibank,N.A.,倫敦分行(“花旗”)的新貸款所得款項 再融資(附註14)。
該公司所有的租賃融資都以倫敦銀行同業拆借利率加保證金計息。本公司的 光船租賃融資活動的相應利息支出計入未經審計的中期簡明綜合收益表(附註7)的“利息和融資成本”。
本公司部分 租賃融資包含財務及其他契諾,類似於其信貸安排所包括的契諾,如下文附註7及本公司於2021年年報所載截至2021年12月31日的綜合財務報表附註7所述,截至2022年6月30日,本公司已遵守(附註7)。
截至2022年6月30日,在實施附註14所述的再融資安排後,本公司在資產負債表上確認的未償還融資租賃債務的本金應在適用範圍內 支付如下:
租賃 融資-資本租賃債務,本金付款(表)
12個月期末 | 金額 | |
June 30, 2023 | $ | |
June 30, 2024 | ||
June 30, 2025 | ||
June 30, 2026 | ||
June 30, 2027 | ||
2028年6月30日及其後 | ||
光船租賃最低付款總額 | $ | |
未攤銷租賃發行成本 | ( |
|
光船租賃最低付款總額,淨額 | $ | |
短期租賃融資 | ||
長期租賃融資,扣除未攤銷租賃發行成本後的淨額 |
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目錄表
星級散貨船公司。未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,但股票和每股數據除外
7. 銀行長期貸款:
本公司截至2021年12月31日止年度的綜合財務報表附註7論述了本公司信貸安排及債務證券的詳情 ,附註7載於2021年年報,並補充了以下截至2022年6月30日止六個月期間的新活動。
新的 融資活動
(I) ING$310,600貸款:
2022年6月28日,公司與荷蘭國際集團銀行倫敦分行(ING)簽訂了經修訂並重述的310,600 ING融資協議,以將融資額增加100,000美元,並將更多借款人納入現有的210,600 ING融資。。
100,000美元的額外融資金額已在以下時間提供
除截至2022年6月30日止六個月期間的預定還款外,本公司於2022年3月24日及2022年6月23日預付金額分別為4,100美元及6,600美元,相當於星空奧密克戎及Madredeus船隻在滙豐銀行80,000美元貸款下的未償還貸款金額。此外,正如本公司於2021年年報所載截至2021年12月31日止年度的綜合財務報表附註7所進一步討論,滙豐營運資金安排(br}須由貸款人每年續期)並未於2022年2月續期。
本公司的信貸安排包含財務契諾及承諾,其摘要載於本公司截至2021年12月31日的綜合財務報表附註7,該附註7包括於2021年年報內。
截至2021年12月31日和2022年6月30日,本公司被要求保持最低流動資金為64,000美元,不受法律限制, 計入綜合資產負債表的“現金和現金等價物”。此外,於2021年12月31日及2022年6月30日,本公司須維持法定最低流動資金分別為22,986美元及14,596美元, 計入綜合資產負債表的“流動及非流動受限現金”內。受限現金減少是由於本公司某些金融工具(附註12)所要求的抵押品減少所致。
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目錄表
星級散貨船公司。
未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
7.長期銀行貸款 續:
截至2022年6月30日,本公司已遵守附註6所述的債務協議及租賃融資中所載的適用財務及其他契諾。
在實施附註14中討論的再融資安排後,在適用的範圍內,必須在2022年6月30日之後為當時未償還的所有銀行債務支付的本金如下:
長期銀行貸款-本金付款(表)
12個月期末 | 金額 | |
六月 30, 2023 | $ | |
六月 30, 2024 | |
|
六月 30, 2025 | |
|
六月 30, 2026 | |
|
六月 30, 2027 | |
|
六月30、2028年及以後 | |
|
長期銀行貸款總額 | $ | |
未攤銷貸款發放成本 | ( |
|
長期銀行貸款總額,淨額 | $ | |
銀行長期貸款的當期部分 | |
|
長期銀行貸款,當期部分和未攤銷貸款發放成本的淨額 | |
公司的所有銀行貸款和適用的租賃融資均按倫敦銀行同業拆借利率加保證金計息,但55,000挪威法郎的貸款除外
(注12)。此外,在過去三年中公司進行了多次利率互換(附註12)之後,截至2022年6月30日,公司共兑換了$
截至2021年6月30日及2022年6月30日止六個月期間,本公司信貸安排項下未動用款項的承諾費分別為3美元及700美元。截至2022年6月30日,沒有未提取的部分。
包括在未經審計的中期簡明綜合收益表中的 “利息和財務成本”金額分析 如下:
長期銀行貸款-利息和融資成本(表)
截至6月30日的六個月 | |||||
2021 | 2022 | ||||
融資協議利息 | $ | |
$ | | |
從其他全面收益轉入利息和融資成本的利率掉期損失/(收益)的重新分類調整(附註12) | ( | ||||
債務(貸款、租賃和票據)發行成本攤銷 | |
| |||
其他銀行和財務費用 | |
| |||
利息和融資成本 | $ | |
$ | |
於截至2021年及2022年6月30日止六個月期間,本公司分別產生財務開支0美元及2,344美元,並分別撇銷未攤銷債務發行成本1,859美元及1,090美元。上述 金額乃與上文附註7(br})及附註6所述若干信貸安排及租賃融資的再融資有關而產生,並計入未經審核的中期簡明綜合經營報表的“清償債務收益/(虧損)淨額”項下 。
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目錄表
星級散貨船公司。未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,但股票和每股數據除外
7.長期銀行貸款 續:
此外,於利率掉期解除指定後,先前於權益中確認的對衝工具於解除指定日期的累計收益3,563美元被撇賬,因為與該對衝相關的預測交易已不再可能發生,因為相應的貸款已悉數償還。上述數額列於未經審計的中期簡明綜合業務報表中的“清償債務收益/(虧損)淨額”項下。
8. 優先股和普通股及額外實收資本:
本公司優先股及普通股的詳情 載於2021年年報所載本公司截至2021年12月31日的綜合財務報表附註8。
在截至2022年6月30日的六個月內,公司通過有效的市場發售計劃發行和出售了654,690股普通股 ,淨收益為19,792美元。此外,根據本公司截至2021年12月31日止年度的綜合財務報表附註10所界定的股權激勵計劃,發行了528,941股普通股,該等計劃已納入2021年年報 ,並於下文附註10進一步討論。
此外,在截至2022年6月30日的六個月內,公司回購了790,011公開市場交易中授權股份回購計劃(“股份回購計劃”)下的股份,平均價格為$每股,總代價為 $20,044。 回購的股份被註銷,並從公司股本中除名。產生的佣金和股份註銷費用 達$ .
根據截至2022年6月30日的六個月期間的股息政策,公司宣佈並支付現金股息375,251美元(或2021年第四季度每股普通股2.00美元,2022年第一季度每股普通股1.65美元)。
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目錄表
星級散貨船公司。
未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,但股票和每股數據除外
基本每股收益的計算基於截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月期間已發行普通股的加權平均數。在計算每股基本盈利時,非既有股份在基於時間的歸屬限制失效之前不會被視為已發行股份。稀釋每股收益適用於使用庫存股方法的股票獎勵、股票期權和限制性股票單位,除非影響是反攤薄的。
公司計算基本每股收益和稀釋後每股收益如下:
六個月 截至6月30日, | |||||
2021 | 2022 | ||||
收入/(虧損): | |||||
淨收益/(虧損) | $ | $ | |||
| |||||
每股基本收益/(虧損): | |||||
加權平均流通股, 基本 | | ||||
每股基本收益/ (虧損) | $ | $ | | ||
稀釋性證券的影響: | |||||
非既得股的讓渡效果 | |
| |||
加權 平均已發行普通股,稀釋後 | | ||||
稀釋後每股收益 /(虧損) | $ | $ |
截至2021年12月31日的公司股權激勵計劃和股票獎勵的詳情 在公司截至2021年12月31日的綜合財務報表的附註10中討論,該附註包括在2021年年報中。
2022年4月11日,公司董事會通過了2022年股權激勵計劃(“2022年計劃”),並根據該計劃預留了810,000股普通股。同日,810,000股限制性普通股全部授予某些董事、高級管理人員和員工,其中528,745股限制性普通股歸屬於2022年10月,193,405股限制性普通股歸屬於2023年4月,其餘87,850股普通股歸屬於2025年4月。基於授予日公司普通股的收盤價,每股公允價值為25.69美元。
截至2021年6月30日的六個月期間,基於股票的薪酬成本為2,571美元。截至2022年6月30日的六個月期間,基於股票的薪酬成本為11,480美元。這一金額包括與2021年6月7日批准的洗滌器 獎勵相關的確認的3,370美元(進一步描述見公司截至2021年12月31日的年度綜合財務報表附註10,包括在2021年年報中)。有關費用乃根據本公司對2022年6月30日VLSFO-HSFO價差獎勵基準內在價值的估計,並假設董事會將獎勵洗滌器節省的5% 計算。
本公司截至2022年6月30日的非既有限制性股票狀況及截至2022年6月30日的六個月期間的變動情況摘要如下。
股份數量 | 加權平均授予日期公允價值 | ||
截至2022年1月1日未歸屬 | $ | ||
授與 | |||
既得 | ( |
||
截至2022年6月30日未歸屬 | $ |
截至2022年6月30日,與尚未確認的非既有限制性股票獎勵相關的估計補償成本為22,060美元(包括洗滌器激勵獎),預計將在加權平均期間內獲得認可年。 在截至2022年6月30日的六個月期間,公司支付了2467美元用於向非既得股股東派發股息。
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目錄表
星級散貨船公司。
未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
11. 承付款和或有事項:
A) 承諾:
下表列出了截至2022年6月30日與公司租船合同安排和其他承諾相關的流入和流出情況。
第 章政黨安排:
承付款和或有事項--租船合同協議(表)
截至6月30日的12個月期間 | |||||||||||||||||||||
+流入/-流出 | 總計 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028年及其後 | ||||||||||||||
未來、最低、不可取消的包機收入(1) | $ | $ | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | |||||||||
總計 | $ | |
$ | |
$ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - |
(1) | 金額代表截至2022年6月30日不可取消的現有定期包機協議在到期前產生的最低合同包機收入,地址佣金淨額,假設除與預定臨時和船舶特別檢驗有關的停租天數外,不存在其他停租天數。 |
其他 承諾:
承付款和 或有事項--其他承付款(表)
截至6月30日的12個月期間 | |||||||||||||||||||||
+流入/-流出 | 總計 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028年及其後 | ||||||||||||||
船舶BWTS和ESD(1) | $ | ( |
$ | ( |
$ | ( |
$ | - | $ | - | $ | - | $ | - | |||||||
總計 | $ | ( |
$ | ( |
$ | ( |
$ | - | $ | - | $ | - | $ | - |
(1) | 金額代表公司截至2022年6月30日對船隻升級的承諾 (BWTS和ESD)。 |
B) 法律訴訟
各種索賠、訴訟和投訴,包括涉及政府法規和產品責任的索賠、訴訟和投訴,都是在航運業務的正常過程中 出現的。此外,損失可能源於與承租人、代理人、保險以及與供應商有關的與公司船舶運營有關的其他索賠。當管理層 意識到一項可能的責任並能夠合理地估計可能的風險時,公司就環境責任的成本進行應計。目前,管理層並不知悉,亦未就任何該等要求在未經審核的中期簡明綜合財務報表中披露的債權或或有負債應計。
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目錄表
星級散貨船公司。未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
12. 公允價值計量和對衝:
利率互換
本公司不時訂立利率衍生工具合約,以管理與其某些信貸安排的利率變動有關的利息成本及風險。本公司利率互換的詳情載於本公司截至2021年12月31日的綜合財務報表附註17,該附註17包括在2021年年報內。
公司的利率互換被指定為現金流對衝,並符合條件。該等掉期的未實現損益的有效部分 計入其他全面收益/(虧損)。在截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月期間,現金流對衝沒有任何部分無效。
與利率互換有關的約16,150美元收益預計將在實現後的 12個月期間重新歸類為收益。
運費衍生品和船貨互換
於截至2021年12月31日止年度及截至2022年6月30日止六個月期間,本公司訂立多項運費衍生工具,包括遠期運費協議(“遠期協議”)、貨運期權及燃油掉期,截至2021年、2021年及2022年6月30日止六個月期間的結果及截至2021年12月31日及2022年6月30日的未平倉倉位估值見下表。
未經審計的中期簡明綜合損益表中確認的利率互換、運費衍生工具和燃油互換的 損益金額分析如下:
公允價值計量和套期保值衍生工具對經營報表的影響(表)
截至6月30日的六個月 | |||||
2021 | 2022 | ||||
合併業務報表 | |||||
利息和融資成本 | |||||
利率互換損失/(收益)從其他綜合收益/(虧損)轉至利息和融資成本的重新分類調整(附註7) | ( |
| |||
確認的總損益 | $ | ( |
$ | | |
遠期運費協議和燃油互換的淨收益/(虧損) | |||||
遠期運費協議和運費期權已實現收益/(虧損) | ( |
| |||
船貨掉期的已實現收益/(虧損) | |
( | |||
遠期運費協議和運費期權的未實現收益/(虧損) | ( |
( | |||
燃油掉期的未實現收益/(虧損) | |
| |||
確認的總損益 | $ | ( |
$ | ( |
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目錄表
星級散貨船公司。未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
12.公允價值計量和對衝--續:
下表彙總了本公司截至2021年12月31日和2022年6月30日的金融工具的估值。運費衍生品和燃油掉期的公允價值通過公允價值等級的第一級輸入(報價來自適用的交易所,如倫敦結算所(LCH)或新加坡交易所(SGX))確定,而利率掉期的公允價值則通過公允價值等級的第二級輸入(例如利率曲線)確定。
公允價值計量和對衝-基於經常性的公允價值 -重要的其他可觀察到的投入(表)
重要的其他可觀察到的投入(第2級) | |||||||||
2021年12月31日 | June 30, 2022 | ||||||||
資產負債表位置 | (未指定為現金流對衝) | (指定為現金流對衝) | (未指定為現金流對衝) | (指定為現金流對衝) | |||||
資產 | |||||||||
遠期運費協議-當前 | 衍生工具,流動資產部分 | $ | $ | - | $ | - | $ | - | |
燃料庫掉期-當前 | 衍生工具,流動資產部分 | |
- | |
- | ||||
遠期運費協議-非現貨 | 衍生工具,非流動資產部分 | |
- | - | - | ||||
總計 | $ | |
$ | - | $ | |
$ | - | |
負債 | |||||||||
燃料庫掉期-當前 | 衍生工具,流動資產部分 | $ | |
$ | - | $ | - | $ | - |
總計 | $ | |
$ | - | $ | - | $ | - |
重要的其他可觀察到的投入(第2級) | |||||||||
2021年12月31日 | June 30, 2022 | ||||||||
資產負債表位置 | (未指定為現金流對衝) | (指定為現金流對衝) | (未指定為現金流對衝) | (指定為現金流對衝) | |||||
資產 | |||||||||
利率互換-當前 | 衍生工具,流動資產部分 | $ | - | $ | |
$ | - | $ | |
利率互換-非流動 | 衍生工具,非流動資產部分 | - | |
- | | ||||
總計 | $ | - | $ | |
$ | - | $ | | |
負債 | |||||||||
利率互換-當前 | 衍生工具,流動負債部分 | $ | - | $ | |
$ | - | $ | - |
總計 | $ | - | $ | |
$ | - | $ | - |
上述公司的某些金融工具 要求公司根據此類金融工具下任何未平倉頭寸的水平 定期提交額外抵押品,截至2021年12月31日和2022年6月30日分別為10,128美元和990美元,並計入綜合資產負債表中的“限制性現金流動”項下(附註7)。
由於這些金融工具的短期性質,臨時現金投資、受限制現金、應收賬款和應付賬款的賬面價值接近其公允價值。光船租賃項下的長期銀行貸款和融資的公允價值 (2級),按浮動利率計息,由於其浮動利率的性質,與其截至2022年6月30日的記錄價值接近。截至2022年6月30日,通過二級投入(如 利率曲線)衡量的55,000美元DSF貸款(注7)的公允價值為46,324美元,比貸款的賬面價值46,538美元低214美元。
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目錄表
星級散貨船公司。未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
13. 航次收入:
下表顯示了截至2021年6月30日、2021年6月30日和2022年6月30日止六個月期間從定期租賃、航次租賃和集合協議中賺取的航次收入,如合併損益表中所列:
航次 收入(表)
截至6月30日的六個月, | |||||
2021 | 2022 | ||||
定期租船合同 | $ | $ | |||
航次包機 | |||||
池子收入 | ( |
||||
$ | $ |
截至2022年6月30日,與2021年12月31日相比,應收賬款(不包括壞賬準備)增加了11,668美元,遞延收入增加了 3,292美元。這些變化主要是由於收集的時間安排所致。
此外,截至2022年6月30日,與收入合同相關的遞延資產(包括在合併資產負債表中的“其他流動資產”內)比2021年12月31日減少了2,083美元,較2021年12月31日減少了4,923美元至$
根據ASC 606,未賺取的航次租船收入代表收到的未交付履行義務的對價。截至2021年12月31日,該公司將24,960美元記為與進行中航次相關的未賺取收入,在截至2022年6月30日的六個月期間的收益中確認,因為該期間履行了履約義務。此外,截至2022年6月30日,該公司將28,252美元記為與正在進行的航次相關的未賺取收入,這些收入將在收益中確認為將履行的義務 。
截至2021年、2021年及2022年6月30日止六個月期間,根據協定公式釐定的根據該等船舶的分配彙集結果而得出的本公司於CCL Pool營運船隻的收入調整分別為(4,497美元) 及3,254美元,並計入上表的“Pool收入”內,而截至2021年及2022年6月30日止六個月期間,本公司短池收入的相應調整 分別為(352美元)及147美元,並計入上表的“Pool收入”內。池收入還包括其他較小的參與調整。
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目錄表
星級散貨船公司。未經審計的中期簡明合併財務報表附註2022年6月30日
(除非另有説明,否則以千美元表示,每股和每股數據除外)
14. 後續事件:
a) | 於2022年7月5日,本公司與花旗訂立貸款協議(“花旗100,000元貸款”),最高貸款額為$ |
b) | 2022年8月3日,公司與Skandinaviska Enskilda Banken AB(Publ)(“SEB”)(“SEB”)簽訂了一項貸款協議,貸款金額最高可達$。 |
c) | On August 4, 2022, the
Company entered into a new loan agreement with ABN AMRO Bank N.V., in order |
善變的處女座、Amami和Star Calypso
天狼星、勞拉、伊迪·費傑、凱莉、羅伯塔、阿帕斯星、克利奧星座、科倫巴星座、劍魚座星座、九頭蛇座星座、飛馬星座和帕克西斯星座