iri-20220630000169915012-31錯誤2022Q2http://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrentP4Y00016991502022-01-012022-06-3000016991502022-07-29Xbrli:共享00016991502022-04-012022-06-30ISO 4217:美元00016991502021-04-012021-06-3000016991502021-01-012021-06-30ISO 4217:美元Xbrli:共享00016991502022-06-3000016991502021-12-310001699150美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-03-310001699150US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001699150美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-03-310001699150Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001699150美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-03-310001699150美國-GAAP:母公司成員2022-03-310001699150美國公認會計準則:非控制性利益成員2022-03-3100016991502022-03-310001699150美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-04-012022-06-300001699150美國-GAAP:母公司成員2022-04-012022-06-300001699150美國公認會計準則:非控制性利益成員2022-04-012022-06-300001699150美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-04-012022-06-300001699150US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001699150美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-04-012022-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001699150美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-06-300001699150US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001699150美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001699150美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-06-300001699150美國-GAAP:母公司成員2022-06-300001699150美國公認會計準則:非控制性利益成員2022-06-300001699150美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-03-310001699150US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001699150美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-03-310001699150Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001699150美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2021-03-310001699150美國-GAAP:母公司成員2021-03-310001699150美國公認會計準則:非控制性利益成員2021-03-3100016991502021-03-310001699150美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-04-012021-06-300001699150美國-GAAP:母公司成員2021-04-012021-06-300001699150美國公認會計準則:非控制性利益成員2021-04-012021-06-300001699150美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-04-012021-06-300001699150US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300001699150美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2021-04-012021-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001699150美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-06-300001699150US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001699150美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001699150美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2021-06-300001699150美國-GAAP:母公司成員2021-06-300001699150美國公認會計準則:非控制性利益成員2021-06-3000016991502021-06-300001699150美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-12-310001699150US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001699150美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-12-310001699150Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001699150美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2021-12-310001699150美國-GAAP:母公司成員2021-12-310001699150美國公認會計準則:非控制性利益成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-01-012022-06-300001699150美國-GAAP:母公司成員2022-01-012022-06-300001699150美國公認會計準則:非控制性利益成員2022-01-012022-06-300001699150美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-01-012022-06-300001699150US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-06-300001699150美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-01-012022-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-06-300001699150美國-美國公認會計準則:普通股成員2020-12-310001699150US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001699150美國-公認會計準則:保留預付款成員2020-12-310001699150Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001699150美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2020-12-310001699150美國-GAAP:母公司成員2020-12-310001699150美國公認會計準則:非控制性利益成員2020-12-3100016991502020-12-310001699150美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-01-012021-06-300001699150美國-GAAP:母公司成員2021-01-012021-06-300001699150美國公認會計準則:非控制性利益成員2021-01-012021-06-300001699150美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-01-012021-06-300001699150US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-06-300001699150美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2021-01-012021-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-06-30IRI:商業0001699150IRI:特種車輛技術細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-04-090001699150IRI:高壓解決方案細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-02-140001699150IRI:高壓解決方案細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-02-142021-02-14Xbrli:純0001699150IRI:特種車輛技術細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-04-012022-06-300001699150IRI:特種車輛技術細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-04-012021-06-300001699150IRI:高壓解決方案細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-04-012022-06-300001699150IRI:高壓解決方案細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-04-012021-06-300001699150Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-04-012022-06-300001699150Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-04-012021-06-300001699150IRI:特種車輛技術細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-01-012022-06-300001699150IRI:特種車輛技術細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-01-012021-06-300001699150IRI:高壓解決方案細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-01-012022-06-300001699150IRI:高壓解決方案細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-01-012021-06-300001699150Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-01-012022-06-300001699150Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-01-012021-06-300001699150IRI:高壓解決方案細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-06-300001699150IRI:高壓解決方案細分市場成員Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-12-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberIRI:HoudstermaatscappijJorcBVMembers2022-01-012022-03-310001699150IRI:歐洲銷售和服務企業成員2022-01-012022-03-310001699150IRI:歐洲銷售和服務企業成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-03-310001699150IRI:HoudstermaatscappijJorcBVMembers2022-04-012022-06-300001699150IRI:HoudstermaatscappijJorcBVMembers2022-01-012022-06-300001699150IRI:MD氣動和KinneyVacuumPumps成員2021-01-312021-01-310001699150IRI:最大解決方案成員2021-07-302021-07-300001699150IRI:最大解決方案成員2021-07-300001699150IRI:SeepexGmbHMember2021-08-312021-08-310001699150IRI:SeepexGmbHMember2021-08-310001699150IRI:AirDimensionsIncMember2021-10-292021-10-290001699150IRI:TuthillCorporation PumpGroup成員2021-12-012021-12-010001699150Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2021-01-012021-12-310001699150IRI:MD氣動和KinneyVacuumPumps成員2021-01-310001699150Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2021-12-310001699150Iri:MDPneumaticsAndKinneyVacuumPumpsAndOtherAcquisitionsMember2022-04-012022-06-300001699150Iri:MDPneumaticsAndKinneyVacuumPumpsAndOtherAcquisitionsMember2021-04-012021-06-300001699150Iri:MDPneumaticsAndKinneyVacuumPumpsAndOtherAcquisitionsMember2022-01-012022-06-300001699150Iri:MDPneumaticsAndKinneyVacuumPumpsAndOtherAcquisitionsMember2021-01-012021-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員2020-01-012022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2020-01-012022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2020-01-012022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2020-01-012022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員SRT:最小成員數2022-06-300001699150SRT:最大成員數IRI:重組計劃2020至2022成員2022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2022-04-012022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2021-04-012021-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2022-01-012022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2021-01-012021-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員2022-04-012022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員2021-04-012021-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員2022-01-012022-06-300001699150IRI:重組計劃2020至2022成員2021-01-012021-06-300001699150IRI:能源細分市場成員IRI:重組計劃2020至2022成員美國公認會計準則:其他運營收入支出成員2022-04-012022-06-300001699150IRI:能源細分市場成員IRI:重組計劃2020至2022成員美國公認會計準則:其他運營收入支出成員2022-01-012022-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-12-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-12-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-06-300001699150US-GAAP:客户相關無形資產成員2022-06-300001699150US-GAAP:客户相關無形資產成員2021-12-310001699150US-GAAP:基於技術的無形資產成員2022-06-300001699150US-GAAP:基於技術的無形資產成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:行業名稱成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:行業名稱成員2021-12-310001699150美國-GAAP:OrderOrProductionBacklogMember2022-06-300001699150美國-GAAP:OrderOrProductionBacklogMember2021-12-310001699150美國公認會計準則:其他無形資產成員2022-06-300001699150美國公認會計準則:其他無形資產成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:行業名稱成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:行業名稱成員2021-12-310001699150國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-04-012022-06-300001699150國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2021-04-012021-06-300001699150美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-04-012022-06-300001699150美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2021-04-012021-06-300001699150Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-04-012022-06-300001699150Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-04-012021-06-300001699150國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-01-012022-06-300001699150國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2021-01-012021-06-300001699150美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-01-012022-06-300001699150美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2021-01-012021-06-300001699150Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-01-012022-06-300001699150Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-01-012021-06-300001699150Iri:TermLoanBDenominatedInUSDollarsDue2027Member2022-06-300001699150Iri:TermLoanBDenominatedInUSDollarsDue2027Member2021-12-310001699150Iri:TermLoanDenominatedInUSDollarsDue2027Member2022-06-300001699150Iri:TermLoanDenominatedInUSDollarsDue2027Member2021-12-310001699150IRI:TermLoanDenominedInEurosDue2027成員2022-06-300001699150IRI:TermLoanDenominedInEurosDue2027成員2021-12-310001699150Iri:TermLoanDenominatedInUSDollarsDue2027Member2022-01-012022-06-30ISO4217:歐元0001699150IRI:RevolvingCreditFacilityDue2020成員2022-06-300001699150IRI:RevolvingCreditFacilityDue2020成員IRI:英格索爾隨機成員2022-06-300001699150美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2022-01-012022-06-300001699150美國公認會計準則:部門持續運營成員2022-04-012022-06-300001699150美國公認會計準則:部門持續運營成員2021-04-012021-06-300001699150美國公認會計準則:部門持續運營成員2022-01-012022-06-300001699150美國公認會計準則:部門持續運營成員2021-01-012021-06-300001699150US-GAAP:部門停業運營成員2022-04-012022-06-300001699150US-GAAP:部門停業運營成員2021-04-012021-06-300001699150US-GAAP:部門停業運營成員2022-01-012022-06-300001699150US-GAAP:部門停業運營成員2021-01-012021-06-300001699150Iri:Two013StockIncentivePlanAnd2017OmnibusIncentivePlanMemberIRI:股權獎勵成員美國公認會計準則:部門持續運營成員2022-01-012022-06-300001699150Iri:Two013StockIncentivePlanAnd2017OmnibusIncentivePlanMember美國公認會計準則:部門持續運營成員美國-GAAP:股票審批權SARSM成員2022-01-012022-06-300001699150Iri:Two013StockIncentivePlanAnd2017OmnibusIncentivePlanMember美國公認會計準則:部門持續運營成員IRI:股權獎勵創始人授予成員2022-01-012022-06-300001699150美國公認會計準則:部門持續運營成員2020-09-30IRI:員工0001699150美國-公認會計準則:員工股票期權成員SRT:最小成員數2022-01-012022-06-300001699150SRT:最大成員數美國-公認會計準則:員工股票期權成員2022-01-012022-06-300001699150美國-公認會計準則:員工股票期權成員2022-01-012022-06-300001699150美國-公認會計準則:員工股票期權成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:員工股票期權成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:員工股票期權成員2021-01-012021-06-300001699150美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2021-12-310001699150美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2022-06-300001699150美國公認會計準則:績效共享成員2022-01-012022-06-300001699150美國公認會計準則:績效共享成員2021-12-310001699150美國公認會計準則:績效共享成員2022-06-300001699150美國公認會計準則:績效共享成員2021-01-012021-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310001699150Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310001699150Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310001699150Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310001699150Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310001699150Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310001699150Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-06-300001699150Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-06-300001699150Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberIri:AccumulatedGainLossNetInvestmentHedgesParentMember2022-01-012022-06-300001699150Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberIri:AccumulatedGainLossNetInvestmentHedgesParentMember2021-01-012021-06-300001699150Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-06-300001699150Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-06-300001699150Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-06-300001699150Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-06-300001699150SRT:最大成員數美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-01-012022-06-300001699150美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMember2022-06-300001699150美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則:其他當前資產成員US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-06-300001699150美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則:其他資產成員US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-06-300001699150美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMember美國公認會計準則:應計負債成員2022-06-300001699150美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則:其他責任成員US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-06-300001699150美國-公認會計準則:InterestRateCapMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-06-300001699150美國-公認會計準則:InterestRateCapMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則:其他當前資產成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:InterestRateCapMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則:其他資產成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:InterestRateCapMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則:應計負債成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:InterestRateCapMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則:其他責任成員2022-06-300001699150US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2022-06-300001699150US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國-公認會計準則:其他當前資產成員美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2022-06-300001699150US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:其他資產成員美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2022-06-300001699150US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:應計負債成員美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2022-06-300001699150US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:其他責任成員美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2022-06-300001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國-公認會計準則:其他當前資產成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國公認會計準則:其他資產成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:應計負債成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:其他責任成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員IRI:外匯本幣遠期兩個成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員IRI:外匯本幣遠期兩個成員美國-公認會計準則:其他當前資產成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國公認會計準則:其他資產成員IRI:外匯本幣遠期兩個成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員IRI:外匯本幣遠期兩個成員美國公認會計準則:應計負債成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員IRI:外匯本幣遠期兩個成員美國公認會計準則:其他責任成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國-公認會計準則:其他當前資產成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國公認會計準則:其他資產成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:應計負債成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:其他責任成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員IRI:外匯本幣遠期兩個成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員IRI:外匯本幣遠期兩個成員美國-公認會計準則:其他當前資產成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國公認會計準則:其他資產成員IRI:外匯本幣遠期兩個成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員IRI:外匯本幣遠期兩個成員美國公認會計準則:應計負債成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:非指定成員美國公認會計準則:公允價值對衝成員IRI:外匯本幣遠期兩個成員美國公認會計準則:其他責任成員2021-12-310001699150US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-06-30IRI:合同0001699150美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMember2022-01-012022-06-300001699150美國-公認會計準則:InterestRateCapMember2022-06-300001699150美國-公認會計準則:InterestRateCapMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2022-06-300001699150美國-公認會計準則:InterestRateCapMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-06-300001699150US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-04-012022-06-300001699150US-GAAP:InterestRateSwapMember2021-04-012021-06-300001699150US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-01-012022-06-300001699150US-GAAP:InterestRateSwapMember2021-01-012021-06-300001699150Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2022-06-300001699150US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2022-06-290001699150Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2022-06-300001699150US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2022-06-300001699150Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2022-04-012022-06-300001699150Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2021-04-012021-06-300001699150Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2022-01-012022-06-300001699150Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:NetInvestmentHedgingMembers2021-01-012021-06-300001699150美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:外匯遠期成員SRT:最小成員數2022-06-300001699150SRT:最大成員數美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-04-012022-06-300001699150美國-公認會計準則:外匯遠期成員2021-04-012021-06-300001699150美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-01-012022-06-300001699150美國-公認會計準則:外匯遠期成員2021-01-012021-06-300001699150IRI:TermLoanDenominedInEurosDue2020成員2020-02-290001699150美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-06-300001699150美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-06-300001699150美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001699150美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001699150美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001699150國家:美國Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150國家:美國Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150國家:美國Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150國家:美國Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150國家:美國2022-04-012022-06-300001699150國家:美國2021-04-012021-06-300001699150IRI:其他美國人成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150IRI:其他美國人成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150IRI:其他美國人成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150IRI:其他美國人成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150IRI:其他美國人成員2022-04-012022-06-300001699150IRI:其他美國人成員2021-04-012021-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberSRT:美國成員2022-04-012022-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberSRT:美國成員2021-04-012021-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberSRT:美國成員2022-04-012022-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberSRT:美國成員2021-04-012021-06-300001699150SRT:美國成員2022-04-012022-06-300001699150SRT:美國成員2021-04-012021-06-300001699150美國-GAAP:歐洲、中東和非洲成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150美國-GAAP:歐洲、中東和非洲成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150美國-GAAP:歐洲、中東和非洲成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150美國-GAAP:歐洲、中東和非洲成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150美國-GAAP:歐洲、中東和非洲成員2022-04-012022-06-300001699150美國-GAAP:歐洲、中東和非洲成員2021-04-012021-06-300001699150SRT:亞洲太平洋地區成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150SRT:亞洲太平洋地區成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150SRT:亞洲太平洋地區成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150SRT:亞洲太平洋地區成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150SRT:亞洲太平洋地區成員2022-04-012022-06-300001699150SRT:亞洲太平洋地區成員2021-04-012021-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberIRI:OriginalEquipmentMember2022-04-012022-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberIRI:OriginalEquipmentMember2021-04-012021-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberIRI:OriginalEquipmentMember2022-04-012022-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberIRI:OriginalEquipmentMember2021-04-012021-06-300001699150IRI:OriginalEquipmentMember2022-04-012022-06-300001699150IRI:OriginalEquipmentMember2021-04-012021-06-300001699150IRI:售後市場成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150IRI:售後市場成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150IRI:售後市場成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150IRI:售後市場成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150IRI:售後市場成員2022-04-012022-06-300001699150IRI:售後市場成員2021-04-012021-06-300001699150US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMemberIri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMemberIri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberUS-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2022-04-012022-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberUS-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-04-012021-06-300001699150US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2022-04-012022-06-300001699150US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-04-012021-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberUS-GAAP:傳輸超過時間成員2022-04-012022-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberUS-GAAP:傳輸超過時間成員2021-04-012021-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberUS-GAAP:傳輸超過時間成員2022-04-012022-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberUS-GAAP:傳輸超過時間成員2021-04-012021-06-300001699150US-GAAP:傳輸超過時間成員2022-04-012022-06-300001699150US-GAAP:傳輸超過時間成員2021-04-012021-06-300001699150國家:美國Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150國家:美國Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150國家:美國Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150國家:美國Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150國家:美國2022-01-012022-06-300001699150國家:美國2021-01-012021-06-300001699150IRI:其他美國人成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150IRI:其他美國人成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150IRI:其他美國人成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150IRI:其他美國人成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150IRI:其他美國人成員2022-01-012022-06-300001699150IRI:其他美國人成員2021-01-012021-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberSRT:美國成員2022-01-012022-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberSRT:美國成員2021-01-012021-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberSRT:美國成員2022-01-012022-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberSRT:美國成員2021-01-012021-06-300001699150SRT:美國成員2022-01-012022-06-300001699150SRT:美國成員2021-01-012021-06-300001699150美國-GAAP:歐洲、中東和非洲成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150美國-GAAP:歐洲、中東和非洲成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150美國-GAAP:歐洲、中東和非洲成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150美國-GAAP:歐洲、中東和非洲成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150美國-GAAP:歐洲、中東和非洲成員2022-01-012022-06-300001699150美國-GAAP:歐洲、中東和非洲成員2021-01-012021-06-300001699150SRT:亞洲太平洋地區成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150SRT:亞洲太平洋地區成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150SRT:亞洲太平洋地區成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150SRT:亞洲太平洋地區成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150SRT:亞洲太平洋地區成員2022-01-012022-06-300001699150SRT:亞洲太平洋地區成員2021-01-012021-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberIRI:OriginalEquipmentMember2022-01-012022-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberIRI:OriginalEquipmentMember2021-01-012021-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberIRI:OriginalEquipmentMember2022-01-012022-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberIRI:OriginalEquipmentMember2021-01-012021-06-300001699150IRI:OriginalEquipmentMember2022-01-012022-06-300001699150IRI:OriginalEquipmentMember2021-01-012021-06-300001699150IRI:售後市場成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150IRI:售後市場成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150IRI:售後市場成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150IRI:售後市場成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150IRI:售後市場成員2022-01-012022-06-300001699150IRI:售後市場成員2021-01-012021-06-300001699150US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMemberIri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMemberIri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberUS-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2022-01-012022-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberUS-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-01-012021-06-300001699150US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2022-01-012022-06-300001699150US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-01-012021-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberUS-GAAP:傳輸超過時間成員2022-01-012022-06-300001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberUS-GAAP:傳輸超過時間成員2021-01-012021-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberUS-GAAP:傳輸超過時間成員2022-01-012022-06-300001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberUS-GAAP:傳輸超過時間成員2021-01-012021-06-300001699150US-GAAP:傳輸超過時間成員2022-01-012022-06-300001699150US-GAAP:傳輸超過時間成員2021-01-012021-06-3000016991502022-07-012022-06-3000016991502023-07-012022-06-300001699150IRI:石棉和硅膠相關訴訟成員2022-06-300001699150IRI:石棉和硅膠相關訴訟成員2021-12-31IRI:細分市場0001699150美國公認會計準則:運營部門成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150美國公認會計準則:運營部門成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150美國公認會計準則:運營部門成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150美國公認會計準則:運營部門成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150美國公認會計準則:運營部門成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-04-012022-06-300001699150美國公認會計準則:運營部門成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-04-012021-06-300001699150美國公認會計準則:運營部門成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-01-012022-06-300001699150美國公認會計準則:運營部門成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-01-012021-06-300001699150美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2022-04-012022-06-300001699150美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2021-04-012021-06-300001699150美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2022-01-012022-06-300001699150美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2021-01-012021-06-300001699150美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-04-012022-06-300001699150美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-04-012021-06-300001699150美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-01-012022-06-300001699150美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-01-012021-06-30 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
____________________________
表格10-Q
____________________________
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末June 30, 2022
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
委託文件編號:001-38095
____________________________
英格索爾·蘭德公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
____________________________
| | | | | |
特拉華州 | 46-2393770 |
(法團或組織的州或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
海港廣場大道525號,600套房
戴維森, 北卡羅來納州 28036
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(704) 655-4000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
____________________________
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.01美元 | 紅外 | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ý不是¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ý不是¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ý | | 加速文件管理器 | ☐ |
| | | | |
非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | | | |
新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是ý
註冊人有突出的表現403,181,056普通股,每股票面價值0.01美元,截至2022年7月29日。
英格索爾蘭德公司及附屬公司
表格10-Q
索引
| | | | | |
| 頁碼 |
第一部分財務信息 | |
項目1.簡明合併財務報表 | 6 |
簡明合併業務報表(未經審計) | 6 |
簡明綜合全面收益(虧損)表(未經審計) | 7 |
簡明綜合資產負債表(未經審計) | 8 |
股東權益簡明合併報表(未經審計) | 9 |
簡明合併現金流量表(未經審計) | 11 |
附註1.列報基礎和最近的會計公告 | 12 |
注2.停產業務 | 12 |
注3.業務合併 | 14 |
注4.重組 | 16 |
注5.庫存 | 16 |
附註6.商譽和其他無形資產 | 17 |
附註7.應計負債 | 17 |
注8.福利計劃 | 18 |
注9.債務 | 19 |
注10.基於股票的薪酬計劃 | 19 |
附註11.累計其他全面收益(虧損) | 22 |
附註12.套期保值活動、衍生工具和公允價值計量 | 23 |
注13.與客户簽訂合同的收入 | 27 |
附註14.所得税 | 30 |
附註15.其他營業費用(收入),淨額 | 30 |
附註16.或有事項 | 30 |
注17.細分結果 | 31 |
附註18.每股收益(虧損) | 33 |
| |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 34 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 49 |
項目4.控制和程序 | 49 |
第二部分:其他信息 | |
項目1.法律訴訟 | 50 |
第1A項。風險因素 | 50 |
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 | 50 |
項目3.高級證券違約 | 51 |
項目4.礦山安全信息披露 | 51 |
項目5.其他信息 | 51 |
項目6.展品 | 52 |
簽名 | 53 |
關於前瞻性陳述的特別説明
除歷史信息外,本10-Q表格可能包含符合1933年《證券法》第27A條(《證券法》)和1934年《證券交易法》第21E條(《交易法》)的“前瞻性陳述”,受這些條款所創造的“安全港”的約束。除本10-Q表格中包含的有關歷史事實的陳述外,所有陳述,包括有關我們的計劃、目標、目標、信念、業務戰略、未來事件、業務狀況、經營結果、財務狀況、業務前景、業務趨勢和其他信息的陳述,都可能是前瞻性陳述。諸如“估計”、“預期”、“考慮”、“將”、“預期”、“項目”、“計劃”、“打算”、“相信”、“預測”、“可能”、“應該”等詞語以及此類詞語或類似表述的變體旨在識別前瞻性陳述。前瞻性陳述不是歷史事實,是基於我們目前的預期、信念、估計和預測以及各種假設,其中許多假設本質上是不確定的,超出了我們的控制。我們的期望、信念、估計和預測都是真誠地表達出來的,我們相信它們是有合理基礎的。然而,不能保證管理層的期望、信念、估計和預測將會產生或實現,實際結果可能與前瞻性陳述中所表達的或所表明的大不相同。
存在許多風險、不確定性和其他重要因素,其中許多是我們無法控制的,可能會導致我們的實際結果與本10-Q表格中包含的前瞻性陳述大不相同。這些風險、不確定因素和其他可能導致實際結果不同的重要因素,除其他外,包括“項目1A”所列的風險、不確定因素和因素。我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中列出了“風險因素”,並在Form 10-Q中列出了“第II部分.第1A項風險因素”,因為此類風險因素可能會在我們提交給美國證券交易委員會的定期文件中不時更新,並可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上訪問,還包括以下內容:
•新冠肺炎大流行,包括政府限制造成的業務中斷,可能會對我們未來的業務、運營結果和財務狀況產生實質性和不利的影響。
•我們面臨着與全球經濟和金融市場不穩定相關的風險,這可能會對我們的收入、流動性、供應商和客户產生負面影響。
•我們一半以上的銷售和業務在美國以外的司法管轄區,我們受到國際業務的經濟、政治、監管和其他風險的影響。
•股東和客户強調環境、社會和治理責任可能會給我們帶來額外成本,或使我們面臨新的風險。
•我們的經營結果受到匯率和其他貨幣風險的影響。匯率的顯著變動可能會對我們的運營業績和現金流產生不利影響。
•我們在所服務的市場面臨競爭,這可能會對我們的經營業績產生實質性的不利影響。
•原材料和零部件成本的大幅或快速增長、可獲得性的大幅下降或我們對特定原材料和零部件供應商的依賴可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
•收購和整合此類收購會產生一定的風險,並可能影響我們的經營業績。
•如果我們不能開發新的產品和技術,我們的競爭地位可能會受到損害,這可能會對我們的銷售和市場份額造成實質性的不利影響。
•我們的經營業績可能會因失去或減少與關鍵客户的業務或整合或垂直整合我們的客户基礎而受到不利影響。
•信用和交易對手風險可能會損害我們的業務。
•我們可能不會實現收購英格索爾蘭德工業公司並與其合併的所有預期好處。
•處置會產生一定的風險,並可能影響我們的經營業績。
•由於網絡恐怖主義或其他行動導致的信息系統故障或中斷,可能會對我們的業務造成不利影響,並導致公司的財務損失或對客户的責任。
•第三方可能侵犯我們的知識產權或聲稱我們侵犯了他們的知識產權,我們可能會花費大量資源來強制或捍衞我們的權利或遭受競爭損害。
•我們分銷網絡的損失或中斷可能會對我們運輸產品、滿足客户需求和以其他方式運營我們的業務的能力產生負面影響。
•自然災害、災難、流行病、地緣政治緊張局勢或其他事件可能對我們的行動產生不利影響。
•我們正在進行和預期的重組計劃和其他成本節約舉措可能沒有我們預期的那麼有效,我們可能無法實現我們預期通過這些行動帶來的成本節約和效率提高。我們的經營業績可能會因我們無法有效實施此類重組計劃和其他成本節約舉措而受到負面影響。
•我們的成功取決於我們的執行管理層和其他關鍵人員,以及我們在整個公司吸引和留住頂尖人才的能力。
•成本超支、延誤、罰款或違約金可能會對我們的業績產生負面影響,特別是在定製工程產品的固定價格合同方面。
•不遵守適用於我們國際業務的美國和外國法律法規的風險可能會對我們的業務結果、財務狀況或戰略目標產生重大影響。
•税收或其他法律、法規的變化,或税務或其他政府部門的不利決定,可能會增加我們的有效税率和已支付的現金税款,或以其他方式影響我們的財務狀況或經營業績。
•如果我們遇到員工停工、工會和工會運動或其他勞工困難,我們的業務可能會受到影響。
•我們是某些與石棉和二氧化硅相關的人身傷害訴訟的被告,這可能會對我們的財務狀況產生不利影響。
•我們產品的性質造成了重大產品責任和保修索賠的可能性,這可能會損害我們的業務。
•我們資產的很大一部分由商譽和其他無形資產組成,如果我們確定這些資產已減值,這些資產的價值可能會減少。
•環境合規成本和負債可能會對我們的財務狀況產生不利影響。
•我們面臨着與養老金和其他退休後福利義務相關的風險。
•我們的鉅額債務可能會產生重要的不利後果,並對我們的財務狀況產生不利影響。
•我們可能無法產生足夠的現金來償還我們所有的債務,並可能被迫採取其他行動來履行我們債務下的義務,這可能不會成功。
•儘管我們的負債水平,我們和我們的子公司可能仍然能夠產生更多的債務,包括表外融資、合同義務以及一般和商業負債。這可能會進一步加劇我們財務狀況的風險。
•管理高級擔保信貸安排的信貸協議條款可能會限制我們當前和未來的業務,特別是我們應對變化或採取某些行動的能力。
•我們的浮動利率負債使我們面臨利率風險,這可能導致我們的償債義務顯著增加。
•當我們利用衍生金融工具減少因浮動利率債務的利率變化而帶來的市場風險時,我們將面臨與交易對手信用或不履行這些工具相關的風險。
•如果屬於我們循環信貸安排銀團的金融機構未能根據我們的循環信貸安排發放信貸,我們的流動資金和經營業績可能會受到不利影響。
•該公司可能面臨與停止使用當前使用的財務參考利率或從當前使用的財務參考利率過渡相關的風險。
我們提醒您,上述風險、不確定因素和其他因素可能不包含對您重要的所有風險、不確定因素和其他因素。此外,我們不能向您保證,我們將實現我們預期或預期的結果、利益或發展,或者即使實現了,也不能保證它們將以預期的方式導致後果或影響我們或我們的業務。我們不能保證(I)我們正確地衡量或識別了影響我們業務的所有因素或這些因素可能影響的程度,(Ii)與這些因素有關的現有信息是完整或準確的,(Iii)此類分析是正確的,或(Iv)我們的戰略(部分基於該分析)將是成功的。本報告中的所有前瞻性表述僅適用於本報告發表之日或截至其發表之日,除非適用法律另有要求,否則我們不承擔公開更新任何前瞻性表述的義務,無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
除文意另有所指外,本10-Q表格季度報告中提及的“我們”、“公司”或“英格索蘭”均指英格索蘭公司及其子公司。
網站信息披露
我們使用我們的網站Www.irco.com作為公司信息發佈的渠道。有關我們的財務和其他重要信息通常可以通過我們的網站訪問併發布在我們的網站上。因此,投資者除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會備案文件以及公開電話會議和網絡廣播外,還應該關注我們的網站。此外,當您註冊您的電子郵件地址時,您可能會自動收到有關Ingersoll Rand Inc.的電子郵件提醒和其他信息,方法是訪問我們網站的“Investor Alerts”部分,網址為Investors.irco.com。然而,我們網站的內容不是本季度報告Form 10-Q的一部分。
第一部分財務信息
項目1.簡明合併財務報表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併業務報表
(未經審計;以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | $ | 1,439.9 | | | $ | 1,279.1 | | | $ | 2,776.9 | | | $ | 2,408.6 | |
銷售成本 | 870.1 | | | 766.4 | | | 1,681.0 | | | 1,443.8 | |
毛利 | 569.8 | | | 512.7 | | | 1,095.9 | | | 964.8 | |
銷售和管理費用 | 275.6 | | | 267.2 | | | 541.1 | | | 519.5 | |
無形資產攤銷 | 83.6 | | | 80.3 | | | 169.8 | | | 164.5 | |
| | | | | | | |
其他營業費用(淨額) | 13.2 | | | 25.1 | | | 30.6 | | | 19.4 | |
營業收入 | 197.4 | | | 140.1 | | | 354.4 | | | 261.4 | |
利息支出 | 23.2 | | | 22.7 | | | 42.2 | | | 45.8 | |
債務清償損失 | 1.1 | | | — | | | 1.1 | | | — | |
其他收入,淨額 | (7.4) | | | (34.1) | | | (12.0) | | | (36.6) | |
所得税前持續經營所得 | 180.5 | | | 151.5 | | | 323.1 | | | 252.2 | |
所得税撥備 | 41.9 | | | 12.5 | | | 74.3 | | | 23.1 | |
權益法投資損失 | (0.8) | | | (0.7) | | | (5.1) | | | (0.7) | |
持續經營收入 | 137.8 | | | 138.3 | | | 243.7 | | | 228.4 | |
非持續經營所得(虧損),税後淨額 | 1.5 | | | 96.3 | | | 0.1 | | | (83.9) | |
淨收入 | 139.3 | | | 234.6 | | | 243.8 | | | 144.5 | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | 0.8 | | | 0.7 | | | 1.6 | | | 1.0 | |
Ingersoll Rand Inc.的淨收入。 | $ | 138.5 | | | $ | 233.9 | | | $ | 242.2 | | | $ | 143.5 | |
| | | | | | | |
Ingersoll Rand Inc.普通股股東應佔金額: | | | | | | | |
持續經營收入,税後淨額 | $ | 137.0 | | | $ | 137.6 | | | $ | 242.1 | | | $ | 227.4 | |
非持續經營所得(虧損),税後淨額 | 1.5 | | | 96.3 | | | 0.1 | | | (83.9) | |
Ingersoll Rand Inc.的淨收入。 | $ | 138.5 | | | $ | 233.9 | | | $ | 242.2 | | | $ | 143.5 | |
| | | | | | | |
普通股每股基本收益(虧損): | | | | | | | |
持續經營收益 | $ | 0.34 | | | $ | 0.33 | | | $ | 0.60 | | | $ | 0.54 | |
非持續經營的收益(虧損) | — | | | 0.23 | | | — | | | (0.20) | |
淨收益 | 0.34 | | | 0.56 | | | 0.60 | | | 0.34 | |
| | | | | | | |
普通股每股攤薄收益(虧損): | | | | | | | |
持續經營收益 | $ | 0.33 | | | $ | 0.32 | | | $ | 0.59 | | | $ | 0.53 | |
非持續經營的收益(虧損) | — | | | 0.23 | | | — | | | (0.20) | |
淨收益 | 0.34 | | | 0.55 | | | 0.59 | | | 0.34 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
(未經審計;以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
Ingersoll Rand Inc.的全面收益(虧損) | | | | | | | |
Ingersoll Rand Inc.的淨收入。 | $ | 138.5 | | | $ | 233.9 | | | $ | 242.2 | | | $ | 143.5 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額: | | | | | | | |
外幣折算調整,淨額 | (212.1) | | | 49.1 | | | (240.9) | | | (50.7) | |
現金流量套期保值的未確認虧損 | (5.4) | | | — | | | (5.4) | | | — | |
養卹金和其他退休後先前服務成本和損益(淨額) | (2.0) | | | 1.3 | | | (3.1) | | | 2.5 | |
扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計 | (219.5) | | | 50.4 | | | (249.4) | | | (48.2) | |
Ingersoll Rand Inc.的全面收益(虧損) | $ | (81.0) | | | $ | 284.3 | | | $ | (7.2) | | | $ | 95.3 | |
可歸屬於非控股權益的綜合損失 | | | | | | | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | $ | 0.8 | | | $ | 0.7 | | | $ | 1.6 | | | $ | 1.0 | |
其他綜合虧損,税後淨額: | | | | | | | |
外幣折算調整,淨額 | (4.8) | | | (1.2) | | | (4.2) | | | (2.3) | |
其他綜合虧損總額,税後淨額 | (4.8) | | | (1.2) | | | (4.2) | | | (2.3) | |
可歸屬於非控股權益的綜合損失 | (4.0) | | | (0.5) | | | (2.6) | | | (1.3) | |
綜合收益(虧損)合計 | $ | (85.0) | | | $ | 283.8 | | | $ | (9.8) | | | $ | 94.0 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
(未經審計;以百萬計,不包括股份金額)
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,309.2 | | | $ | 2,109.6 | |
應收賬款,扣除信貸損失準備淨額#美元45.2及$42.3,分別 | 1,018.5 | | | 948.6 | |
盤存 | 1,013.5 | | | 854.2 | |
其他流動資產 | 204.6 | | | 186.9 | |
非持續經營的資產 | 9.1 | | | 15.6 | |
流動資產總額 | 3,554.9 | | | 4,114.9 | |
財產、廠房和設備,扣除累計折舊#美元384.7及$357.7,分別 | 608.3 | | | 648.6 | |
商譽 | 5,872.2 | | | 5,981.6 | |
其他無形資產,淨額 | 3,676.9 | | | 3,912.7 | |
遞延税項資產 | 18.3 | | | 28.0 | |
其他資產 | 490.8 | | | 468.7 | |
| | | |
總資產 | $ | 14,221.4 | | | $ | 15,154.5 | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
短期借款和長期債務的當期期限 | $ | 31.6 | | | $ | 38.8 | |
應付帳款 | 700.9 | | | 670.5 | |
應計負債 | 723.7 | | | 741.3 | |
非持續經營的負債 | 8.6 | | | 17.1 | |
流動負債總額 | 1,464.8 | | | 1,467.7 | |
長期債務,當前到期日較少 | 2,725.7 | | | 3,401.8 | |
養老金和其他退休後福利 | 184.5 | | | 195.1 | |
遞延所得税 | 678.3 | | | 708.6 | |
其他負債 | 324.1 | | | 310.1 | |
| | | |
總負債 | $ | 5,377.4 | | | $ | 6,083.3 | |
承付款和或有事項(附註16) | — | | | — | |
股東權益 | | | |
普通股,$0.01票面價值;1,000,000,000授權股份;424,612,748和423,785,571分別於2022年6月30日和2021年12月31日發行的股票 | 4.3 | | | 4.3 | |
超出票面價值的資本 | 9,456.9 | | | 9,408.6 | |
留存收益 | 604.6 | | | 378.6 | |
累計其他綜合損失 | (291.0) | | | (41.6) | |
按成本計算的庫存量;21,485,457和16,000,364分別截至2022年6月30日和2021年12月31日的股票 | (997.9) | | | (748.4) | |
Ingersoll Rand Inc.股東權益總額 | $ | 8,776.9 | | | $ | 9,001.5 | |
非控制性權益 | 67.1 | | | 69.7 | |
股東權益總額 | $ | 8,844.0 | | | $ | 9,071.2 | |
總負債和股東權益 | $ | 14,221.4 | | | $ | 15,154.5 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表
(未經審計;以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月期間 |
| 普通股 | | 超出票面價值的資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合損失 | | 庫存股 | | Ingersoll Rand Inc.總股東權益 | | 非控制性權益 | | 總股本 |
| 已發行股份 | | 帕爾 | | | | | | | |
期初餘額 | 424.5 | | | $ | 4.3 | | | $ | 9,432.1 | | | $ | 474.1 | | | $ | (71.5) | | | $ | (846.8) | | | $ | 8,992.2 | | | $ | 71.1 | | | $ | 9,063.3 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 138.5 | | | — | | | — | | | 138.5 | | | 0.8 | | | 139.3 | |
宣佈的股息 | — | | | — | | | — | | | (8.0) | | | — | | | — | | | (8.0) | | | — | | | (8.0) | |
發行普通股用於基於股票的薪酬計劃 | 0.1 | | | — | | | 3.4 | | | — | | | — | | | — | | | 3.4 | | | — | | | 3.4 | |
購買庫存股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (152.6) | | | (152.6) | | | — | | | (152.6) | |
為股票薪酬計劃發行庫存股 | — | | | — | | | (1.2) | | | — | | | — | | | 1.5 | | | 0.3 | | | — | | | 0.3 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 22.6 | | | — | | | — | | | — | | | 22.6 | | | — | | | 22.6 | |
其他綜合虧損,税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (219.5) | | | — | | | (219.5) | | | (4.8) | | | (224.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
期末餘額 | 424.6 | | | $ | 4.3 | | | $ | 9,456.9 | | | $ | 604.6 | | | $ | (291.0) | | | $ | (997.9) | | | $ | 8,776.9 | | | $ | 67.1 | | | $ | 8,844.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三個月期間 |
| 普通股 | | 超出票面價值的資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合損失 | | 庫存股 | | Ingersoll Rand Inc.總股東權益 | | 非控制性權益 | | 總股本 |
| 已發行股份 | | 帕爾 | | | | | | | |
期初餘額 | 420.9 | | | $ | 4.2 | | | $ | 9,337.8 | | | $ | (266.1) | | | $ | (84.4) | | | $ | (34.8) | | | $ | 8,956.7 | | | $ | 69.0 | | | $ | 9,025.7 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 233.9 | | | — | | | — | | | 233.9 | | | 0.7 | | | 234.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
發行普通股用於基於股票的薪酬計劃 | 0.6 | | | — | | | 7.6 | | | — | | | — | | | — | | | 7.6 | | | — | | | 7.6 | |
購買庫存股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.2) | | | (0.2) | | | — | | | (0.2) | |
為股票薪酬計劃發行庫存股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.4 | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 30.6 | | | — | | | — | | | — | | | 30.6 | | | — | | | 30.6 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 50.4 | | | — | | | 50.4 | | | (1.2) | | | 49.2 | |
剝離外國子公司 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.5) | | | — | | | (1.5) | | | — | | | (1.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
期末餘額 | 421.5 | | | $ | 4.2 | | | $ | 9,376.0 | | | $ | (32.2) | | | $ | (35.5) | | | $ | (34.6) | | | $ | 9,277.9 | | | $ | 68.5 | | | $ | 9,346.4 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表(續)
(未經審計;以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六個月期間 |
| 普通股 | | 超出票面價值的資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合損失 | | 庫存股 | | Ingersoll Rand Inc.總股東權益 | | 非控制性權益 | | 總股本 |
| 已發行股份 | | 帕爾 | | | | | | | |
期初餘額 | 423.8 | | | $ | 4.3 | | | $ | 9,408.6 | | | $ | 378.6 | | | $ | (41.6) | | | $ | (748.4) | | | $ | 9,001.5 | | | $ | 69.7 | | | $ | 9,071.2 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 242.2 | | | — | | | — | | | 242.2 | | | 1.6 | | | 243.8 | |
宣佈的股息 | — | | | — | | | — | | | (16.2) | | | — | | | — | | | (16.2) | | | — | | | (16.2) | |
發行普通股用於基於股票的薪酬計劃 | 0.8 | | | — | | | 7.9 | | | — | | | — | | | — | | | 7.9 | | | — | | | 7.9 | |
購買庫存股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (253.7) | | | (253.7) | | | — | | | (253.7) | |
為股票薪酬計劃發行庫存股 | — | | | — | | | (3.2) | | | — | | | — | | | 4.2 | | | 1.0 | | | — | | | 1.0 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 43.6 | | | — | | | — | | | — | | | 43.6 | | | — | | | 43.6 | |
其他綜合虧損,税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (249.4) | | | — | | | (249.4) | | | (4.2) | | | (253.6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
期末餘額 | 424.6 | | | $ | 4.3 | | | $ | 9,456.9 | | | $ | 604.6 | | | $ | (291.0) | | | $ | (997.9) | | | $ | 8,776.9 | | | $ | 67.1 | | | $ | 8,844.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的六個月期間 |
| 普通股 | | 超出票面價值的資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 庫存股 | | Ingersoll Rand Inc.總股東權益 | | 非控制性權益 | | 總股本 |
| 已發行股份 | | 帕爾 | | | | | | | |
期初餘額 | 420.1 | | | $ | 4.2 | | | $ | 9,310.3 | | | $ | (175.7) | | | $ | 14.2 | | | $ | (33.3) | | | $ | 9,119.7 | | | $ | 69.8 | | | $ | 9,189.5 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 143.5 | | | — | | | — | | | 143.5 | | | 1.0 | | | 144.5 | |
宣佈的股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
發行普通股用於基於股票的薪酬計劃 | 1.4 | | | — | | | 12.3 | | | — | | | — | | | — | | | 12.3 | | | — | | | 12.3 | |
購買庫存股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.2) | | | (3.2) | | | — | | | (3.2) | |
為股票薪酬計劃發行庫存股 | — | | | — | | | (1.1) | | | — | | | — | | | 1.9 | | | 0.8 | | | — | | | 0.8 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 54.5 | | | — | | | — | | | — | | | 54.5 | | | — | | | 54.5 | |
其他綜合虧損,税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (48.2) | | | — | | | (48.2) | | | (2.3) | | | (50.5) | |
剝離外國子公司 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.5) | | | — | | | (1.5) | | | — | | | (1.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
期末餘額 | 421.5 | | | $ | 4.2 | | | $ | 9,376.0 | | | $ | (32.2) | | | $ | (35.5) | | | $ | (34.6) | | | $ | 9,277.9 | | | $ | 68.5 | | | $ | 9,346.4 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
(未經審計;以百萬計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 |
來自持續經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 243.8 | | | $ | 144.5 | |
非持續經營所得(虧損),税後淨額 | 0.1 | | | (83.9) | |
持續經營收入 | 243.7 | | | 228.4 | |
將持續業務的收入與持續業務的業務活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
無形資產攤銷 | 169.8 | | | 164.5 | |
折舊 | 43.2 | | | 43.3 | |
| | | |
非現金重組費用 | 4.8 | | | — | |
基於股票的薪酬費用 | 42.2 | | | 43.1 | |
權益法投資損失 | 5.1 | | | 0.7 | |
外幣交易收益,淨額 | (5.6) | | | (14.7) | |
| | | |
| | | |
其他非現金調整 | 1.3 | | | (0.4) | |
資產和負債變動情況: | | | |
應收賬款 | (108.2) | | | (73.0) | |
盤存 | (191.2) | | | (80.7) | |
應付帳款 | 55.0 | | | 80.8 | |
應計負債 | 3.1 | | | 2.9 | |
其他資產和負債,淨額 | (27.0) | | | (160.1) | |
持續經營活動提供的現金淨額 | 236.2 | | | 234.8 | |
來自持續經營的投資活動的現金流: | | | |
資本支出 | (39.3) | | | (25.9) | |
在企業合併中支付的現金淨額 | (30.3) | | | (215.8) | |
財產、廠房和設備的處置 | — | | | 9.5 | |
其他投資 | 4.1 | | | — | |
持續經營中用於投資活動的現金淨額 | (65.5) | | | (232.2) | |
來自持續經營融資活動的現金流: | | | |
長期債務的本金支付 | (639.5) | | | (19.7) | |
| | | |
購買庫存股 | (253.7) | | | (3.2) | |
普通股現金股利 | (16.2) | | | — | |
行使股票期權所得收益 | 8.4 | | | 12.8 | |
支付利率上限保費 | (9.7) | | | — | |
遞延和或有收購對價的支付 | (3.6) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他融資 | (0.5) | | | — | |
用於持續經營籌資活動的現金淨額 | (914.8) | | | (10.1) | |
來自非持續經營的現金流: | | | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | (5.1) | | | 29.5 | |
投資活動提供的現金淨額 | — | | | 1,903.8 | |
| | | |
非持續經營業務提供(用於)的現金淨額 | (5.1) | | | 1,933.3 | |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (51.2) | | | (6.8) | |
現金及現金等價物淨增(減) | (800.4) | | | 1,919.0 | |
期初現金及現金等價物 | 2,109.6 | | | 1,750.9 | |
期末現金和現金等價物 | $ | 1,309.2 | | | $ | 3,669.9 | |
補充現金流信息 | | | |
繳納所得税的現金 | $ | 70.9 | | | $ | 150.5 | |
支付利息的現金 | 38.7 | | | 41.6 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計;以百萬計,不包括每股和每股金額)
注1。列報基礎和最近的會計公告
陳述的基礎
英格索蘭公司是一家多元化的全球關鍵流程創建產品和工業解決方案提供商。隨附的簡明合併財務報表包括英格索蘭德公司及其控股子公司(本文統稱為“英格索蘭德”或“公司”)的賬目。
所附未經審計簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務報告公認會計原則(“公認會計原則”)、表格10-Q指引及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)S-X規則第10條編制。本公司認為,簡明綜合財務報表反映了為公平陳述中期業績所需的所有正常經常性調整。簡明綜合財務報表應與公司在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K(“2021年Form 10-K”)中包含的經審計的綜合財務報表一併閲讀。我們已將上一年度的某些金額重新分類,以符合本年度的列報方式。除非另有説明,本附註中提供的金額與持續經營有關。見注2“停產運營“有關停產經營的資料。
截至2022年6月30日的三個月期間的運營結果不一定預示着未來的結果。新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行和相關的供應鏈制約因素可能影響全球經濟。公司的經營業績將受到基於總體經濟狀況的波動,而新冠肺炎最終可能對其業務產生多大影響將取決於未來的發展。
最近採用的會計準則更新(“ASU”)
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04,參考匯率改革(專題848):促進參考匯率改革對財務報告的影響,其中在有限的時間內提供了可選的權宜之計和例外,以減輕參考匯率改革對財務報告潛在的會計負擔。本指引適用於受倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)及其他銀行同業拆息終止影響的合約、對衝關係及其他交易。《指導意見》自2020年3月12日起至2022年12月31日止生效。2021年1月,FASB發佈了ASU 2021-01,參考利率改革(主題848):範圍,其中明確闡明瞭哪些合同、套期保值關係和其他交易屬於主題848允許的可選權宜之計和例外的範圍。
於2022年4月,本公司及其貸款人簽署信貸協議第8號修訂,其主要目的是更改信貸協議下現有及新增借款的參考利率,以有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)取代LIBOR。我們應用了主題848中提供的實用權宜之計來解釋這些修改,就好像它們不是實質性的一樣。這些修改對我們的財務報表沒有重大影響。請參閲附註9“債務瞭解有關信貸協議條款的更多信息。本公司將繼續評估主題848的其他規定是否適用於整個有效期。
近期發佈的會計公告
2021年10月,FASB發佈了ASU 2021-08,企業合併(主題805):根據與客户的合同對合同資產和合同負債進行會計處理,這要求實體(收購人)根據主題606確認和計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債。此次更新中的修正案對上市公司自2022年12月15日之後的財年起生效。允許及早領養。這一採用預計不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
注2.停產運營
二以前擁有的業務、特種車輛技術公司(“SVT”或“Club Car”)和高壓解決方案公司(“HPS”)包括非連續性業務。這些業務的經營結果、財務狀況和現金流在這些簡明合併財務報表中列示的所有期間均報告為非持續經營。
特種車輛技術
2021年4月9日,本公司簽訂協議,將Club Car以#美元的價格出售給私募股權公司白金股權顧問公司(“白金股權”)1.68十億美元現金。這筆交易於2021年6月1日基本完成。截至2022年6月30日,一家非美國子公司的合法所有權轉讓尚未完成。這項轉移預計將於2022年第三季度完成。
高壓溶液
2021年2月14日,該公司達成協議,將其高壓解決方案業務的多數股權出售給私募股權公司American Industrial Partners。該公司收到淨現金收益#美元。278.3百萬美元,以獲得其多數股權55%,並保留45%組成醫保業務的新成立實體的普通股權益。這筆交易於2021年4月1日基本完成。本公司預期將無限期地維持其於HPS的少數股權,並無法估計何時出售此項權益。
停產業務的財務信息
可歸因於非連續性業務的業務結果摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 特種車輛技術 | | 高壓溶液 | | 總計 |
| 截至6月30日的三個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | $ | 2.6 | | | $ | 184.0 | | | $ | — | | | $ | 3.0 | | | $ | 2.6 | | | $ | 187.0 | |
銷售成本 | 2.6 | | | 137.9 | | | — | | | 3.9 | | | 2.6 | | | 141.8 | |
毛利 | — | | | 46.1 | | | — | | | (0.9) | | | — | | | 45.2 | |
銷售和管理費用 | — | | | 16.9 | | | — | | | 0.6 | | | — | | | 17.5 | |
無形資產攤銷 | — | | | 0.9 | | | — | | | — | | | — | | | 0.9 | |
(收益)處置組虧損 | — | | | (256.7) | | | — | | | 8.4 | | | — | | | (248.3) | |
其他營業費用(收入),淨額 | (1.9) | | | 9.2 | | | (0.1) | | | 7.4 | | | (2.0) | | | 16.6 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
所得税前非持續經營的收益(虧損) | 1.9 | | | 275.8 | | | 0.1 | | | (17.3) | | | 2.0 | | | 258.5 | |
所得税撥備(福利) | 0.4 | | | 162.8 | | | 0.1 | | | (0.6) | | | 0.5 | | | 162.2 | |
非持續經營的收入(虧損),税後淨額 | $ | 1.5 | | | $ | 113.0 | | | $ | — | | | $ | (16.7) | | | $ | 1.5 | | | $ | 96.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 特種車輛技術 | | 高壓溶液 | | 總計 |
| 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | $ | 6.6 | | | $ | 424.3 | | | $ | — | | | $ | 65.4 | | | $ | 6.6 | | | $ | 489.7 | |
銷售成本 | 6.5 | | | 314.9 | | | — | | | 54.4 | | | 6.5 | | | 369.3 | |
毛利 | 0.1 | | | 109.4 | | | — | | | 11.0 | | | 0.1 | | | 120.4 | |
銷售和管理費用 | 0.1 | | | 35.3 | | | — | | | 4.9 | | | 0.1 | | | 40.2 | |
無形資產攤銷 | — | | | 10.4 | | | — | | | 2.4 | | | — | | | 12.8 | |
銷售損失(收益) | — | | | (256.7) | | | — | | | 211.7 | | | — | | | (45.0) | |
其他營業費用(收入),淨額 | (1.7) | | | 16.2 | | | 1.5 | | | 15.5 | | | (0.2) | | | 31.7 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
所得税前非持續經營的收益(虧損) | 1.7 | | | 304.2 | | | (1.5) | | | (223.5) | | | 0.2 | | | 80.7 | |
所得税撥備(福利) | 0.4 | | | 169.7 | | | (0.3) | | | (5.1) | | | 0.1 | | | 164.6 | |
非持續經營的收入(虧損),税後淨額 | $ | 1.3 | | | $ | 134.5 | | | $ | (1.2) | | | $ | (218.4) | | | $ | 0.1 | | | $ | (83.9) | |
可歸因於非連續性業務的資產和負債的賬面金額見下表。這些主要涉及受延遲關閉條款限制的非美國子公司。
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | | |
| | | |
現金和現金等價物 | $ | — | | | $ | 6.2 | |
應收賬款淨額 | 3.7 | | | 2.5 | |
盤存 | 4.4 | | | 5.6 | |
其他流動資產 | — | | | 0.1 | |
| | | |
財產、廠房和設備、淨值 | 1.0 | | | 1.2 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
停產業務總資產 | $ | 9.1 | | | $ | 15.6 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
應付帳款 | $ | 1.0 | | | $ | 2.2 | |
應計負債 | 7.6 | | | 14.9 | |
停產業務負債總額 | $ | 8.6 | | | $ | 17.1 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月期間,在非持續業務現金流量中反映的重大非現金業務項目和資本支出包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 特種車輛技術 | | 高壓溶液 | | 總計 |
| 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
銷售損失(收益) | $ | — | | | $ | (256.7) | | | $ | — | | | $ | 211.7 | | | $ | — | | | $ | (45.0) | |
折舊及攤銷 | — | | | 14.8 | | | — | | | 4.0 | | | — | | | 18.8 | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | 8.2 | | | — | | | 2.7 | | | — | | | 10.9 | |
資本支出 | — | | | 1.6 | | | — | | | 0.3 | | | — | | | 1.9 | |
注3.企業合併
2022年的收購
2022年第一季度,本公司以現金代價$收購了凝析油管理產品製造商Houdstermaatscappij JORC B.V.(“JORC”)。27.1百萬美元。該公司還收購了二在歐洲的銷售和服務業務,總現金對價為$6.4百萬美元。全三從收購之日起,工業技術和服務部門就已經報告了業務。幾乎所有的對價都歸因於商譽和其他無形資產。
在收購日期之後,這些收購的簡明綜合財務報表中包括的收入和營業收入合計為#美元。5.1百萬美元和美元1.3截至2022年6月30日的三個月期間分別為百萬美元和9.1百萬美元和美元2.0六個月期間的百萬美元,然後結束。這些收購業務的營業收入包括與收購相關的會計調整的影響,如無形資產的攤銷和對收購的存貨的公允價值調整。
2021年的收購
2021年1月31日,公司以現金對價$收購了Tuthill Corporation的真空和鼓風機系統部門184.0百萬美元。該公司以M-D氣動和Kinney真空泵的商標運營,是設計和製造正排氣式鼓風機、機械真空泵、真空增壓器和工程鼓風機和真空系統的領先者。這項業務的結果從收購之日起在工業技術和服務部門報告。確認的商譽歸因於預期的成本協同效應、新客户和現有客户的預期增長以及集合的勞動力。這項收購所產生的商譽預計可在税務方面扣除。
2021年7月30日,公司以現金對價$收購了Maximus Solutions111.0百萬美元,扣除收購現金後的淨額。該公司是一家為農業技術軟件和控制市場提供數字控制和工業物聯網(IIoT)生產管理系統的公司。這項業務的結果在精密和科學技術部門報告
自收購之日起生效。商譽的確認歸功於將Maximus在數字控制和IIoT系統方面的重要專業知識與精密和科學技術部門的其他品牌和渠道相結合所帶來的協同效應,以及現有和新客户的預期增長。無這項收購所產生的商譽的一部分預計可在税務方面扣除。
2021年8月31日,公司以現金對價$收購了Seepex GmbH482.1百萬美元,扣除收購現金後的淨額。該業務是漸進式螺桿泵解決方案的全球領先者。Seepex是漸進式螺桿泵解決方案的全球領導者。此次收購擴大了精密和科學技術部門的產品組合,提供主要服務於水、廢水、食品和飲料以及化工終端市場的產品。收購產生的商譽歸因於預期的成本協同效應、新客户和現有客户的預期增長以及集合的勞動力。無這筆商譽的一部分預計將可在税收方面扣除。
2021年10月29日,該公司以現金代價$收購了Air Dimensions Inc.70.8百萬美元。該業務設計、製造和銷售真空隔膜泵,主要用於環境應用。此次收購旨在擴大精密和科學技術部門的產品組合,並進一步滲透到排放監測、沼氣、公用事業和化學加工等終端市場。收購產生的商譽歸因於產品和渠道協同效應以及集合的勞動力的預期增長。這項收購所產生的商譽預計可在税務方面扣除。
2021年12月1日,公司以現金對價$收購了Tuthill Corporation的Pump Group資產85.5百萬美元。該業務是齒輪和活塞泵解決方案的市場領先者。此次收購旨在補充精密和科學技術部門的現有品牌和技術,並進一步滲透高增長的終端市場,包括生命和科學、食品和飲料、醫療和水以及廢水處理。收購產生的商譽歸因於收入增長和成本節約機會以及聚集的勞動力。此次收購產生的大部分商譽預計將從税收目的中扣除。
同樣在2021年,該公司收購了工業技術和服務部門的幾項銷售和服務業務,以及精密和科學技術部門的泵技術業務和銷售和服務業務。這些收購的總對價為$44.6百萬美元。
下表彙總了在購置日對可確認資產和承擔負債的公允價值的對價分配情況。購買M-D氣動系統和Kinney真空泵的初步核算已經完成。收購Seepex、Maximus Solutions和其他2021年收購的初步會計工作基本完成。其餘的測算期調整預計不會很大,將於2022年第三季度完成。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 請參見Seepex | | M-D氣動真空泵和Kinney真空泵 | | Maximus解決方案 | | 所有其他人 |
應收賬款 | $ | 24.9 | | | $ | 4.8 | | | $ | 4.3 | | | 9.4 | |
盤存 | 42.5 | | | 3.8 | | | 2.9 | | | 10.4 | |
其他流動資產 | 1.9 | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.3 | |
財產、廠房和設備 | 40.6 | | | 16.2 | | | 2.1 | | | 15.0 | |
商譽 | 248.4 | | | 81.5 | | | 75.7 | | | 79.2 | |
其他無形資產 | 239.2 | | | 82.5 | | | 39.5 | | | 95.9 | |
其他資產 | 1.4 | | | — | | | — | | | — | |
流動負債總額 | (35.2) | | | (3.5) | | | (2.4) | | | (4.1) | |
遞延税項負債 | (75.6) | | | — | | | (11.3) | | | (4.2) | |
其他非流動負債 | (6.0) | | | (1.5) | | | — | | | (0.9) | |
總對價 | $ | 482.1 | | | $ | 184.0 | | | $ | 111.0 | | | 201.0 | |
在收購日期之後,這些收購的簡明綜合財務報表中包括的收入為#美元。84.7百萬美元和美元20.9分別為2022年6月30日和2021年6月30日終了的三個月期間的百萬美元和#美元171.7百萬美元和美元31.5六個月期間的百萬美元,然後結束。在收購日期之後,這些收購的簡明綜合財務報表中包含的營業收入為#美元。5.3百萬美元和美元0.2分別為2022年6月30日和2021年6月30日終了的三個月期間的百萬美元和#美元10.8百萬美元和美元4.0前六個月為百萬美元
這段時間就結束了。這些收購業務的營業收入包括與收購相關的會計調整的影響,如無形資產的攤銷和對收購的存貨的公允價值調整。
注4.重組
2020年至2022年重組計劃
在Gardner Denver Holdings,Inc.與Ingersoll-Rand plc的工業業務部門以全股票反向莫里斯信託交易(“合併”)合併後,該公司宣佈了一項重組計劃(“2020計劃”),以在合併後的公司內創造效率和協同效應,減少設施數量並優化營業利潤率。截至2022年6月30日,我們確認了與2020年計劃相關的費用為117.8百萬美元,其中包括$91.0百萬,$15.0百萬美元和美元11.8工業技術和服務、精密和科學技術以及公司分別為100萬美元。該公司預計,根據2020年計劃,員工重組、設施整合和其他退出和處置活動的總支出約為#美元123百萬至美元138百萬美元。
截至2022年和2021年6月30日止三個月和六個月期間,“重組費用淨額”在簡明綜合經營報表的“其他營運費用淨額”內確認,幷包括下列各項。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
工業技術和服務 | $ | 8.7 | | | $ | 2.5 | | | $ | 12.3 | | | $ | 4.2 | |
精密與科學技術 | 0.5 | | | (0.2) | | | 8.1 | | | 0.1 | |
公司 | (0.3) | | | 4.5 | | | 1.0 | | | 4.9 | |
重組費用,淨額 | $ | 8.9 | | | $ | 6.8 | | | $ | 21.4 | | | $ | 9.2 | |
下表彙總了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間與公司重組計劃相關的活動。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | $ | 16.9 | | | $ | 11.9 | | | $ | 12.3 | | | $ | 17.5 | |
計入費用--離職福利 | 4.2 | | | 6.2 | | | 12.5 | | | 8.6 | |
已記入費用--其他(1) | 2.1 | | | 0.6 | | | 4.1 | | | 0.6 | |
付款 | (3.3) | | | (4.2) | | | (8.2) | | | (11.8) | |
貨幣換算調整和其他 | (1.9) | | | 0.2 | | | (2.7) | | | (0.2) | |
期末餘額 | $ | 18.0 | | | $ | 14.7 | | | $ | 18.0 | | | $ | 14.7 | |
(1)不包括$2.6百萬美元和美元4.8在截至三個月和六個月期間影響重組費用但不影響重組負債的百萬非現金費用June 30, 2022.
注5.盤存
截至2022年6月30日和2021年12月31日的庫存包括以下內容。
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
原材料,包括零件和組件 | $ | 604.6 | | | $ | 506.6 | |
在製品 | 118.9 | | | 88.6 | |
成品 | 314.4 | | | 283.4 | |
| 1,037.9 | | | 878.6 | |
後進先出儲備 | (24.4) | | | (24.4) | |
盤存 | $ | 1,013.5 | | | $ | 854.2 | |
注6.商譽及其他無形資產
商譽
截至2022年6月30日止六個月期間,各應呈報分部應佔商譽賬面值變動載於下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 工業技術和服務 | | 精密與科學技術 | | | | | | 總計 |
期初餘額 | $ | 4,177.3 | | | $ | 1,804.3 | | | | | | | $ | 5,981.6 | |
收購 | 26.0 | | | — | | | | | | | 26.0 | |
外幣折算及其他(1) | (97.1) | | | (38.3) | | | | | | | (135.4) | |
期末餘額 | $ | 4,106.2 | | | $ | 1,766.0 | | | | | | | $ | 5,872.2 | |
(1)包括測算期調整。
截至2022年6月30日和2021年12月31日,商譽包括累計減值損失1美元220.6工業技術和服務部門的收入為100萬美元。
其他無形資產,淨額
截至2022年6月30日和2021年12月31日的其他無形資產包括以下內容。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 賬面淨額 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 賬面淨額 |
攤銷無形資產 | | | | | | | | | | | |
客户列表和關係 | $ | 2,977.6 | | | $ | (1,144.5) | | | $ | 1,833.1 | | | $ | 3,055.0 | | | $ | (1,048.3) | | | $ | 2,006.7 | |
技術 | 350.3 | | | (99.8) | | | 250.5 | | | 356.4 | | | (77.8) | | | 278.6 | |
商標名 | 44.5 | | | (20.5) | | | 24.0 | | | 47.8 | | | (19.0) | | | 28.8 | |
積壓 | 1.0 | | | (0.7) | | | 0.3 | | | 8.1 | | | (5.1) | | | 3.0 | |
其他 | 104.4 | | | (81.8) | | | 22.6 | | | 107.1 | | | (76.9) | | | 30.2 | |
未攤銷無形資產 | | | | | | | | | | | |
商標名 | 1,546.4 | | | — | | | 1,546.4 | | | 1,565.4 | | | — | | | 1,565.4 | |
其他無形資產總額 | $ | 5,024.2 | | | $ | (1,347.3) | | | $ | 3,676.9 | | | $ | 5,139.8 | | | $ | (1,227.1) | | | $ | 3,912.7 | |
無形資產減值考慮因素
截至2022年6月30日和2021年12月31日,沒有跡象表明商譽和其他無形資產的賬面價值可能無法收回。
注7.應計負債
截至2022年6月30日和2021年12月31日的應計負債包括以下內容。
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
薪金、工資及相關的附帶福利 | $ | 174.0 | | | $ | 232.1 | |
合同責任 | 270.0 | | | 242.1 | |
產品保修 | 43.1 | | | 42.5 | |
經營租賃負債 | 38.7 | | | 34.9 | |
重組 | 18.0 | | | 12.3 | |
税費 | 41.2 | | | 41.6 | |
其他 | 138.7 | | | 135.8 | |
應計負債總額 | $ | 723.7 | | | $ | 741.3 | |
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間,應計產品保修責任的變化對賬如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | $ | 42.5 | | | $ | 40.4 | | | $ | 42.5 | | | $ | 41.1 | |
產品保修應計費用 | 5.2 | | | 5.4 | | | 9.4 | | | 9.8 | |
已獲得的保修 | — | | | — | | | — | | | 0.1 | |
聚落 | (3.5) | | | (4.1) | | | (7.3) | | | (8.9) | |
外幣折算及其他 | (1.1) | | | 0.3 | | | (1.5) | | | (0.1) | |
期末餘額 | $ | 43.1 | | | $ | 42.0 | | | $ | 43.1 | | | $ | 42.0 | |
注8.福利計劃
定期收益淨成本
下表彙總了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間,公司的固定收益養老金計劃和其他已確認的退休後福利計劃的定期收益淨成本的組成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| 美國的計劃 | | 非美國計劃 | |
| 截至6月30日的三個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
服務成本 | $ | 1.0 | | | $ | 1.7 | | | $ | 0.8 | | | $ | 1.1 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | 2.9 | | | 2.8 | | | 1.5 | | | 1.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
計劃資產的預期回報 | (3.3) | | | (3.1) | | | (3.0) | | | (3.0) | | | — | | | — | |
承認: | | | | | | | | | | | |
未確認的先前服務成本 | — | | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | (0.1) | |
未確認的精算淨損失 | — | | | — | | | — | | | 1.2 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| $ | 0.6 | | | $ | 1.4 | | | $ | (0.6) | | | $ | 0.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| 美國的計劃 | | 非美國計劃 | |
| 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
服務成本 | $ | 2.1 | | | $ | 3.4 | | | $ | 1.7 | | | $ | 2.2 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | 5.7 | | | 5.5 | | | 3.1 | | | 2.3 | | | 0.3 | | | 0.3 | |
計劃資產的預期回報 | (6.5) | | | (6.2) | | | (6.2) | | | (6.1) | | | — | | | — | |
承認: | | | | | | | | | | | |
未確認的先前服務成本 | — | | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | (0.2) | |
未確認的精算淨損失 | — | | | — | | | 0.1 | | | 2.5 | | | — | | | — | |
| 1.3 | | | 2.7 | | | (1.2) | | | 1.0 | | | 0.3 | | | 0.1 | |
和解收益 | (0.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| $ | 0.4 | | | $ | 2.7 | | | $ | (1.2) | | | $ | 1.0 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.1 | |
服務費用部分以外的定期福利費用淨額部分包括在簡明綜合業務報表的“其他收入,淨額”中。
注9.債務
截至2022年6月30日和2021年12月31日的債務摘要如下。
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
短期借款 | $ | 0.8 | | | $ | — | |
長期債務: | | | |
| | | |
| | | |
美元定期貸款B,2027年到期(1) | 1,855.7 | | | 1,865.0 | |
美元定期貸款,2027年到期(2) | 906.0 | | | 910.5 | |
歐元定期貸款(3) | — | | | 670.7 | |
| | | |
融資租賃和其他長期債務 | 20.1 | | | 23.9 | |
未攤銷債務發行成本 | (25.3) | | | (29.5) | |
長期債務總額,淨額,包括當前到期日 | 2,756.5 | | | 3,440.6 | |
長期債務當期到期日 | 30.8 | | | 38.8 | |
長期債務總額,淨額 | $ | 2,725.7 | | | $ | 3,401.8 | |
(1)截至2022年6月30日,這一金額是扣除未攤銷折扣$1.6百萬美元。截至2022年6月30日,適用利率約為3.38%,加權平均利率為2.22截至2022年6月30日止六個月期間的
(2)截至2022年6月30日,這一金額是扣除未攤銷折扣$0.8百萬美元。截至2022年6月30日,適用利率約為3.38%,加權平均利率為2.22截至2022年6月30日止六個月期間的
(3)截至2022年6月30日,加權平均利率為2.00截至2022年6月30日止六個月期間的
高級擔保信貸安排
高級擔保信貸安排提供的優先擔保融資包括:(I)以美元計價的優先擔保定期貸款安排(於2020年2月28日之前不時進行再融資及以其他方式修改),(Ii)以美元計價的優先擔保定期貸款安排(於合併時訂立,“美元定期貸款B”),(Iii)以歐元計價的優先擔保定期貸款安排(於2020年2月28日前不時進行再融資及以其他方式修訂),優先擔保循環信貸安排(按“循環信貸安排”不時進行再融資或以其他方式修訂)。循環信貸安排可以美元(“美元”)、歐元(“歐元”)、英鎊(“英鎊”)及其他合理接受的外幣支取,但須受外幣的某些限制。
有關高級擔保信貸安排的進一步信息,請參閲本公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的綜合財務報表附註11“債務”。
2022年4月1日,該公司通過其子公司Gardner Denver,Inc.簽訂了信貸協議第8號修正案。這項修訂是根據高級抵押信貸安排的條款訂立的,並規定以SOFR取代美元LIBOR,作為所有以LIBOR為基礎的現有美元借款及任何其後美元借款的基準利率。這些修改對我們的財務報表沒有重大影響。
2022年6月30日,公司償還歐元定期貸款本金餘額歐元589.1百萬美元使用手頭的現金。預付款導致核銷未攤銷債務發行成本和未攤銷債務發行折扣#美元。1.1600萬美元,在簡明綜合業務報表的“債務清償損失”中確認。
截至2022年6月30日,循環信貸機制下的承付款總額為#美元。1,100.0百萬美元,循環信貸機制簽發信用證的能力為#美元。400.0百萬美元。截至2022年6月30日,公司擁有不是循環信貸機制下的未償還借款,不是循環信貸安排項下的未用信用證和循環信貸安排項下的未用可用金額為#美元。1,100.0百萬美元。
截至2022年6月30日,我們遵守了我們高級擔保信貸安排的所有契約。
注10.基於股票的薪酬計劃
本公司在其2021 Form 10-K綜合財務報表附註18“基於股票的薪酬計劃”中所述的2013年股票激勵計劃(“2013計劃”)和2017年綜合激勵計劃(“2017計劃”)下有尚未發放的股票薪酬獎勵。
該公司的股票薪酬獎勵一般在今年第一季度授予,包括股票期權、限制性股票單位和績效股票單位。在截至2020年9月30日的三個月期間,符合條件的員工還獲得了限制性股票單位,按比例超過兩年,視乎時間推移及僱員在該段期間內是否繼續受僱而定。在某些情況下,例如死亡,賠償金可以在僱員離職的同時或之後授予。
基於股票的薪酬
截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月期間的股票薪酬開支計入簡明綜合經營報表的“銷售成本”及“銷售及行政開支”,詳情如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
確認的基於股票的薪酬費用如下: | | | | | | | |
持續運營 | $ | 22.4 | | | $ | 21.5 | | | $ | 42.2 | | | $ | 43.1 | |
停產經營 | — | | | 8.4 | | | — | | | 10.9 | |
基於股票的薪酬總支出 | $ | 22.4 | | | $ | 29.9 | | | $ | 42.2 | | | $ | 54.0 | |
基於股票的薪酬--持續運營
在截至2022年6月30日的六個月期間,42.2百萬美元的基於股票的薪酬支出包括根據2013和2017年計劃授予的股權獎勵費用#美元43.6股票增值權負債減少#美元1.4百萬美元。在美元中43.6根據2013年計劃和2017年計劃授予的股權獎勵費用為百萬美元,25.6百萬與美元相關150百萬股權授予近16,0002020年第三季度在全球範圍內工作的員工(“全員股權補助”)。
截至2022年6月30日,85.7與未償還股票期權、限制性股票單位獎勵和績效股票單位獎勵有關的未確認薪酬支出總額為100萬美元。
股票期權獎
股票期權授予員工,行使價格等於授予之日公司每股普通股的公允價值。股票期權獎勵通常授予四或五年並且到期了十年自授予之日起生效。
在截至2022年6月30日的6個月期間,公司的股票期權(包括SARS)活動摘要見下表(以千股為單位)。
| | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加權平均行使價(每股) |
截至2021年12月31日的未償還股票期權 | 6,746 | | | $ | 21.76 | |
| | | |
授與 | 734 | | | 53.08 | |
行使或解決 | (373) | | | 22.94 | |
被沒收 | (103) | | | 36.13 | |
過期 | — | | | — | |
截至2022年6月30日的未償還股票期權 | 7,004 | | | 24.77 | |
| | | |
截至2022年6月30日 | 4,965 | | | 18.24 | |
以下假設被用於估計在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間授予的期權的公允價值,使用Black-Scholes期權定價模型。
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月期間, |
假設 | 2022 | | 2021 |
期權的預期壽命(年) | 6.3 | | 6.3 |
無風險利率 | 1.9% - 3.1% | | 0.9% - 1.1% |
假設波動率 | 37.1% - 38.3% | | 39.1% - 39.4% |
預期股息率 | 0.2 | % | | 0.0 | % |
限制性股票單位獎
限制性股票單位根據授予日公司普通股的市場價格授予僱員和非僱員董事,並在歸屬期間在補償費用中確認。在截至2022年6月30日的六個月期間,公司的限制性股票單位活動摘要列於下表(以千股為單位)。
| | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加權平均授予日期公允價值 |
截至2021年12月31日的未歸屬資產 | 2,677 | | | $ | 34.08 | |
| | | |
授與 | 468 | | | 53.02 | |
既得 | (454) | | | 31.86 | |
被沒收 | (142) | | | 35.77 | |
截至2022年6月30日的非既得利益者 | 2,549 | | | 37.86 | |
業績分享單位獎
績效份額單位授予員工,並受三年演出期。在業績期末發行的股票數量是由公司的總股東回報百分位數相對於標準普爾500指數三年演出期。這些獎勵的授予日期公允價值是使用蒙特卡洛模擬定價模型確定的,而補償成本是在三年句號。
在截至2022年6月30日的六個月期間,公司的業績股票單位活動摘要列於下表(以千股為單位)。
| | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加權平均授予日期公允價值 |
截至2021年12月31日的未歸屬資產 | 393 | | | $ | 39.89 | |
授與 | 175 | | | 63.39 | |
被沒收 | (29) | | | 39.61 | |
截至2022年6月30日的非既得利益者 | 539 | | | 47.54 | |
以下假設被用於使用蒙特卡洛模擬定價模型估計截至2022年6月30日和2021年6月30日止六個月期間授予的業績股單位的公允價值。
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月期間, |
假設 | 2022 | | 2021 |
預期期限(以年為單位) | 2.9 | | 2.9 |
無風險利率 | 1.7 | % | | 0.2 | % |
假設波動率 | 36.4 | % | | 36.9 | % |
預期股息率 | 0.2 | % | | — | % |
注11.累計其他綜合收益(虧損)
該公司的其他綜合收益(虧損)包括:(I)轉換其海外業務的資產和負債的未實現外幣淨收益和虧損;(Ii)在國外業務淨投資的某些套期的已實現和未實現外幣收益和虧損,扣除所得税;(Iii)現金流對衝(包括利率互換和上限合同)的未實現收益和虧損,扣除所得税;(Iv)養老金和其他退休後先前服務成本和精算收益或虧損,扣除所得税。見附註8“福利計劃” and Note 12 “套期保值活動、衍生工具和公允價值計量.”
税前收益(虧損)及相關所得税影響如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, |
| 2022 | | 2021 |
| 税前金額 | | 税收優惠或(費用) | | 税額淨額 | | 税前金額 | | 税收優惠或(費用) | | 税額淨額 |
外幣折算調整,淨額 | $ | (183.4) | | | $ | (28.7) | | | $ | (212.1) | | | $ | 51.0 | | | $ | (1.9) | | | $ | 49.1 | |
現金流量套期保值的未確認虧損 | (6.3) | | | 0.9 | | | (5.4) | | | — | | | — | | | — | |
養卹金和其他退休後福利前服務費用和損益淨額 | (2.6) | | | 0.6 | | | (2.0) | | | 1.5 | | | (0.2) | | | 1.3 | |
其他全面收益(虧損) | $ | (192.3) | | | $ | (27.2) | | | $ | (219.5) | | | $ | 52.5 | | | $ | (2.1) | | | $ | 50.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 |
| 税前金額 | | 税收優惠或(費用) | | 税額淨額 | | 税前金額 | | 税收優惠或(費用) | | 税額淨額 |
外幣折算調整,淨額 | $ | (205.1) | | | $ | (35.8) | | | $ | (240.9) | | | $ | (56.2) | | | $ | 5.5 | | | $ | (50.7) | |
現金流量套期保值的未確認虧損 | (6.3) | | | 0.9 | | | (5.4) | | | — | | | — | | | — | |
養卹金和其他退休後福利前服務費用和損益淨額 | (4.1) | | | 1.0 | | | (3.1) | | | 3.0 | | | (0.5) | | | 2.5 | |
其他綜合損失 | $ | (215.5) | | | $ | (33.9) | | | $ | (249.4) | | | $ | (53.2) | | | $ | 5.0 | | | $ | (48.2) | |
上表僅包括英格索爾·蘭德公司的其他綜合收益(税後淨虧損)。非控股股東的其他綜合虧損税後淨額為#美元。4.8百萬美元和美元1.2分別為2022年6月30日和2021年6月30日終了的三個月期間的百萬美元和#美元4.2百萬美元和美元2.3分別截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間的600萬歐元,完全與外幣換算調整有關。
截至2022年、2022年及2021年6月30日止六個月期間,按組成部分劃分的累計其他全面收益(虧損)變動載於下表扣除税項後。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整,淨額 | | 現金流對衝 | | 養老金和其他退休後福利計劃 | | 總計 |
截至2021年12月31日的餘額 | $ | (29.9) | | | $ | — | | | $ | (11.7) | | | $ | (41.6) | |
重新分類前的其他全面損失 | (240.8) | | | (5.5) | | | (2.6) | | | (248.9) | |
從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額 | (0.1) | | | 0.1 | | | (0.5) | | | (0.5) | |
其他綜合損失 | (240.9) | | | (5.4) | | | (3.1) | | | (249.4) | |
| | | | | | | |
截至2022年6月30日的餘額 | $ | (270.8) | | | $ | (5.4) | | | $ | (14.8) | | | $ | (291.0) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整,淨額 | | 現金流對衝 | | 養老金和其他退休後福利計劃 | | 總計 |
2020年12月31日的餘額 | $ | 74.6 | | | $ | — | | | $ | (60.4) | | | $ | 14.2 | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | (50.7) | | | — | | | 0.6 | | | (50.1) | |
從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額 | — | | | — | | | 1.9 | | | 1.9 | |
其他全面收益(虧損) | (50.7) | | | — | | | 2.5 | | | (48.2) | |
剝離外國子公司 | (1.5) | | | — | | | — | | | (1.5) | |
截至2021年6月30日的餘額 | $ | 22.4 | | | $ | — | | | $ | (57.9) | | | $ | (35.5) | |
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月期間從累計其他全面收益(虧損)中重新分類的情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
從累計其他全面收益(虧損)中重新分類的金額 |
累計其他全面收益(虧損)部分明細 | | 截至6月30日的6個月期間, | | 列報淨收益的報表中受影響的行 |
| 2022 | | 2021 | |
現金流對衝(利率互換和上限) | | $ | 0.1 | | | $ | — | | | 利息支出 |
所得税優惠 | | — | | | — | | | 所得税撥備 |
現金流對衝(利率互換和上限),税後淨額 | | $ | 0.1 | | | $ | — | | | |
| | | | | | |
淨投資對衝 | | $ | (0.1) | | | $ | — | | | 利息支出 |
所得税撥備 | | — | | | — | | | 所得税撥備 |
淨投資套期保值,税後淨額 | | $ | (0.1) | | | $ | — | | | |
| | | | | | |
攤銷固定收益養卹金和其他退休後福利項目(1) | | $ | (0.7) | | | $ | 2.6 | | | 銷售和銷售成本及行政費用 |
所得税撥備(福利) | | 0.2 | | | (0.7) | | | 所得税撥備 |
固定收益養卹金和其他退休後福利項目攤銷,税後淨額 | | $ | (0.5) | | | $ | 1.9 | | | |
| | | | | | |
該期間的重新分類總額,扣除税額 | | $ | (0.5) | | | $ | 1.9 | | | |
(1)這些組成部分包括在淨定期收益成本的計算中。見附註8“福利計劃“瞭解更多細節。
注12.套期保值活動、衍生工具和公允價值計量
對衝活動
本公司在其正常業務過程中,因利率及外幣匯率的不利變動而面臨若干市場風險。本公司選擇性地使用衍生金融工具(“衍生工具”),包括交叉貨幣利率掉期和外幣遠期合約及利率掉期和上限合約,分別管理外幣匯率和利率波動的風險。本公司不為交易或投機目的購買或持有衍生品。
該公司面臨的利率風險主要來自其可變利率借款。該公司集中管理其債務,考慮到税收後果及其整體融資策略。本公司通過使用利率上限和固定薪酬掉期作為可變利率債務的現金流對衝來管理其利率風險敞口,以調整相對固定和可變比例。
該公司很大一部分業務是由其美國以外的子公司以美元以外的貨幣進行的。該公司幾乎所有的非美國子公司主要以當地貨幣開展業務,
也是他們的功能貨幣。美元、歐元、英鎊、人民幣和印度盧比是公司及其子公司進行交易的主要貨幣。該公司面臨外幣匯率變化對其非美國子公司的資產、負債和收益換算成美元的影響。該公司通過讓某些美國子公司以美元以外的貨幣借款或利用交叉貨幣利率掉期作為淨投資對衝來管理這一風險。
本公司及其附屬公司不時以其功能貨幣以外的貨幣進行交易時,亦會面臨風險。為減輕這一風險,本公司及其子公司通常至少每季度結算一次公司間交易餘額。該公司還選擇性地使用遠期貨幣合約來管理這一風險。這些出售或購買歐洲和其他貨幣的合同通常在一年.
衍生工具
下表彙總了截至2022年6月30日和2021年12月31日按風險類別和工具類型劃分的公司未償還衍生品的名義金額、公允價值和分類。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
June 30, 2022 |
派生分類 | | 名義金額(1) | | 公允價值(1) 其他流動資產 | | 公允價值(1) 其他資產 | | 公允價值(1) 應計負債 | | 公允價值(1) 其他負債 |
指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | | |
利率互換合約 | 現金流 | | $ | 528.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.6 | | | $ | 2.0 | |
利率上限合約 | 現金流 | | 1,000.0 | | | 1.5 | | | 8.0 | | | — | | | — | |
交叉貨幣利率掉期合約 | 淨投資 | | 1,054.2 | | | 21.4 | | | — | | | — | | | 15.4 | |
未被指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | | |
外幣遠期 | 公允價值 | | $ | 25.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外幣遠期 | 公允價值 | | 7.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日 |
派生分類 | | 名義金額(1) | | 公允價值(1) 其他流動資產 | | 公允價值(1) 其他資產 | | 公允價值(1) 應計負債 | | 公允價值(1) 其他負債 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
未被指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | | |
外幣遠期 | 公允價值 | | $ | 22.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外幣遠期 | 公允價值 | | 19.3 | | | — | | | — | | | 0.2 | | | — | |
(1)名義金額指未清償衍生工具的合同總額,不包括通過抵銷頭寸而有效結清的頭寸名義總額。與已通過抵銷頭寸有效平倉但尚未結清的頭寸相關的淨收益和淨虧損分別計入資產和負債衍生工具公允價值欄。
利率上限保費的支付在簡明綜合現金流量表中歸類為融資現金流量。與衍生工具有關的所有其他現金流量在簡明綜合現金流量表中分類為經營性現金流量。
截至2022年6月30日或2021年6月30日,沒有表外衍生品工具。
被指定為現金流對衝的利率互換和上限合約
截至2022年6月30日,本公司為固定利率付款人二利率掉期合約,有效地固定了基於SOFR的指數,用於確定總計$528.5公司基於SOFR的可變利率借款的百萬美元。這些合同的固定費率是3.2%,並於2025年到期。這些掉期協議符合對衝工具的資格,並已被指定為基於SOFR的預測利息支付的現金流對衝。根據截至2022年6月30日的基於SOFR的掉期收益率曲線,該公司預計將損失重新分類為$0.7於未來12個月內,從累積的其他全面收益(“AOCI”)中撥出百萬元入賬。
截至2022年6月30日,本公司簽訂了三利率上限合同,有效地限制了基於SOFR的指數,該指數用於確定總計$1,000.0公司基於SOFR的浮動利率借款的百萬美元4.0%,並於2025年到期。這些掉期協議符合對衝工具的資格,並已被指定為基於SOFR的預測利息支付的現金流對衝。自2022年6月30日起,公司預計將重新分類$4.5在接下來的12個月裏,從AOCI中拿出100萬美元,轉化為收益。
截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月及六個月期間,於簡明綜合全面收益(虧損)表內計入現金流量對衝的衍生工具虧損見下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
在保監處就衍生工具確認的損失 | $ | (6.6) | | | $ | — | | | $ | (6.6) | | | $ | — | |
虧損從AOCI重新分類為收入(有效部分)(1) | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | — | |
(1)從AOCI重新分類為收入的衍生品虧損在簡明綜合經營報表的“利息支出”中計入。
指定為淨投資對衝的交叉貨幣利率掉期合約
截至2022年6月30日,本公司為固定利率付款人二取代固定利率的交叉貨幣利率掉期合約3.2%,總額為$528.5百萬美元,固定利率為1.6總計為歐元的1%500.0百萬美元。這些合同將於2025年到期。這些合同被指定為我們以歐元計價的子公司的淨投資對衝,需要在到期時交換名義金額。
截至2022年6月30日,本公司簽訂了三交叉貨幣利率掉期合約,我們收到的SOFR總計為$525.7100萬歐元,並支付總額為歐元的EURIBOR500.0百萬美元。這些合同將於2025年到期。這些合同被指定為我們以歐元計價的子公司的淨投資對衝,需要在到期時交換名義金額。
截至2022年、2022年及2021年6月30日止三個月及六個月期間,於簡明綜合全面收益(虧損)表內列為淨投資對衝的衍生工具收益見下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
在保監處確認的衍生品收益 | $ | 6.0 | | | $ | — | | | $ | 6.0 | | | $ | — | |
收益從AOCI重新分類為收入(有效部分)(1) | 0.1 | | | — | | | 0.1 | | | — | |
(1)從累積其他全面收入(“AOCI”)重新分類為收入的衍生工具收益計入簡明綜合經營報表中的“利息支出”。
未被指定為對衝工具的外幣遠期
該公司擁有三截至2022年6月30日未平倉的外幣遠期合約,名義金額從7.3百萬至美元14.2百萬美元。這些合同用於對衝因貨幣匯率變化而導致的已確認外幣資產或負債的公允價值變化。這些合同的公允價值變動一般抵消相應數額的對衝項目的公允價值變動,這兩項都包括在簡明綜合經營報表的“其他營業費用淨額”內。本公司的外幣遠期合約須遵守本公司與每一交易對手之間的主要淨額結算安排或協議,以便在與該特定交易對手的任何一份合約違約或終止的情況下,透過單一貨幣的單一付款淨額結算所有合約。本公司的慣例是確認簡明綜合資產負債表中的毛額。可供淨額計算的金額並不重要。
截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月及六個月期間,本公司未被指定為會計套期保值的衍生工具收益(虧損)及淨外幣虧損總額如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
外幣遠期合約收益(虧損) | $ | 4.1 | | | $ | 0.7 | | | $ | 3.1 | | | $ | (0.1) | |
外幣交易收益(損失)總額(淨額) | 1.8 | | | (3.4) | | | 5.6 | | | 14.7 | |
指定為淨投資對衝的外幣計價債務
2020年2月,公司指定其歐元定期貸款,當時本金餘額為歐元601.2100萬歐元,作為公司對功能貨幣為歐元的子公司的淨投資的對衝。這筆貸款已於2022年6月償還,對衝已停止。見附註9“債務以進一步討論償還歐元定期貸款的問題。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間,公司與債務價值變化相關的扣除所得税後的收益(虧損)如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
通過其他綜合收入記錄的扣除所得税的淨收益(虧損) | $ | 23.1 | | | $ | (5.7) | | | $ | 36.4 | | | $ | 13.2 | |
公允價值計量
金融工具被定義為現金或現金等價物、實體所有權權益的證據,或產生交付或接收另一方現金或其他金融工具的合同義務或權利的合同。該公司的金融工具主要包括現金和現金等價物、應收貿易賬款、應付貿易賬款、遞延補償資產和債務、衍生工具和債務工具。現金及現金等價物、貿易應收賬款、貿易應付賬款及浮動利率債務工具的賬面價值是對其各自公允價值的合理估計。
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中為資產或負債在本金或更有利的市場上轉移負債而收到的或支付的交換價格(退出價格)。用於計量公允價值的估值技術必須最大限度地利用可觀察到的投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。公允價值等級是基於三個水平的投入,其中前兩個被認為是可觀察到的,最後一個是不可觀察的,可用於計量公允價值,如下所示。
一級報價(未經調整)截至報告日期相同的資產或負債在活躍市場的報價。
第1級以外可直接或間接觀察到的第2級輸入,例如類似資產或負債的報價;非活躍市場的報價;或截至報告日期資產或負債的實質上完整期限的可觀察或可觀察到的市場數據所證實的其他輸入。
第三級不可觀察到的投入,很少或根本沒有市場活動支持,並且對資產或負債的公允價值具有重大意義。
下表概述了該公司截至2022年6月30日和2021年12月31日按公允價值經常性計量的金融資產和負債。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
金融資產 | | | | | | | |
交易遞延補償計劃中持有的證券(1) | $ | 11.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11.4 | |
利率上限(2) | — | | | 9.5 | | | — | | | 9.5 | |
交叉貨幣利率互換(3) | — | | | 21.4 | | | — | | | 21.4 | |
外幣遠期(4) | — | | | — | | | — | | | — | |
總計 | $ | 11.4 | | | $ | 30.9 | | | $ | — | | | $ | 42.3 | |
金融負債 | | | | | | | |
遞延補償計劃(1) | $ | 18.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 18.7 | |
利率互換(5) | — | | | 2.6 | | | — | | | 2.6 | |
交叉貨幣利率互換(3) | — | | | 15.4 | | | — | | | 15.4 | |
外幣遠期(4) | — | | | — | | | — | | | — | |
總計 | $ | 18.7 | | | $ | 18.0 | | | $ | — | | | $ | 36.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
金融資產 | | | | | | | |
交易遞延補償計劃中持有的證券(1) | $ | 12.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12.0 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外幣遠期(4) | — | | | — | | | — | | | — | |
總計 | $ | 12.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12.0 | |
金融負債 | | | | | | | |
遞延補償計劃(1) | $ | 22.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 22.4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外幣遠期(4) | — | | | 0.2 | | | — | | | 0.2 | |
總計 | $ | 22.4 | | | $ | 0.2 | | | $ | — | | | $ | 22.6 | |
(1)基於公開交易的共同基金和其他權益類證券的報價,這些證券被歸類為交易型證券,並採用按市值計價的方法進行核算。
(2)按浮動利率高於上限執行利率時產生的所有預期未來現金流的現值計算。用於計算上限預計收入的浮動利率是基於根據可觀察到的市場波動和利率曲線得出的對未來利率的預期。
(3)按合同每一階段的所有預期未來現金流的現值計算。該模型利用了可觀測的市場數據的輸入,包括利率收益率曲線和外幣匯率。現值計算採用交叉貨幣基礎調整的貼現係數,該係數已進行調整,以反映本公司及其交易對手的信用質量。
(4)基於使用現貨和遠期匯率等容易觀察到的市場參數的計算。
(5)以截至2022年6月30日基於SOFR的掉期收益率曲線計算的所有預期未來現金流的現值計算。現值計算採用已調整的貼現率,以反映本公司及其交易對手的信用質量。
於2022年6月30日及2021年12月31日,我們並無任何重大非金融資產或負債須在經常性或非經常性基礎上按公允價值計量。
注13.與客户簽訂合同的收入
概述
當公司履行其義務並將控制權轉移給客户時,公司確認收入。確認的收入數額包括對任何可變對價的調整,如回扣、銷售折扣、違約金等,這些都包括在交易價格中,並分配給每項履約義務。在整個合同過程中,使用公司的最佳估計來估計可變對價。
該公司的大部分收入來自短期合同,收入在控制權移交給客户時確認,通常是在發貨或交貨或提供服務時確認。
該公司擁有某些長期定製(“ETO”)合同,這些合同需要針對客户特定應用而設計的高度工程解決方案。對於合同可交付物沒有替代用途且合同終止條款規定收回成本外加合理利潤率的合同,收入根據公司履行合同履行義務的進展隨時間確認,通常衡量為迄今發生的實際成本與完成合同的估計總成本的比率。對於終止條款未規定收回成本和合理利潤的合同,收入在某個時間點確認,通常在裝運或交付給客户時確認。確定履約義務、確定替代使用、評估有關終止條款的合同語言以及估算項目總成本,這些都是應用ASC 606所要求的重要判斷。
合同的規格和要求可能會被修改。當合同修改產生新的或改變了現有的可強制執行的權利和義務時,公司認為合同修改是存在的。如果合同修改針對的是合同中不明確的貨物或服務,因此構成了截至修改日期部分滿足的單一履約義務的一部分,則合同修改對交易價格的影響以及公司對相關履約義務的進度衡量應按累計追趕基礎確認。
由政府當局評估的税項,如與特定創收交易同時徵收,並由本公司向客户收取,則不包括在收入中。銷售佣金通常在向客户收取款項或確認收入時支付。應用ASC 340-40-25-4的實際權宜之計,如果本公司本應確認的資產的攤銷期限為一年或更短時間,則本公司在發生合同時將獲得合同的增量成本確認為支出。這些費用包括在簡明綜合業務報表的“銷售和行政費用”中。
收入的分類
下表提供了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間按可報告部門分列的收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 工業技術和服務 | | 精密與科學技術 | | | | | | 總計 |
| 截至6月30日的三個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | | | 2022 | | 2021 |
主要地理市場 | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | $ | 468.9 | | | $ | 391.9 | | | $ | 135.7 | | | $ | 103.1 | | | | | | | $ | 604.6 | | | $ | 495.0 | |
其他美洲 | 81.0 | | | 66.6 | | | 6.9 | | | 3.5 | | | | | | | 87.9 | | | 70.1 | |
總美洲 | 549.9 | | | 458.5 | | | 142.6 | | | 106.6 | | | | | | | 692.5 | | | 565.1 | |
EMEIA | 343.3 | | | 336.3 | | | 105.2 | | | 83.1 | | | | | | | 448.5 | | | 419.4 | |
亞太地區 | 257.3 | | | 252.7 | | | 41.6 | | | 41.9 | | | | | | | 298.9 | | | 294.6 | |
總計 | $ | 1,150.5 | | | $ | 1,047.5 | | | $ | 289.4 | | | $ | 231.6 | | | | | | | $ | 1,439.9 | | | $ | 1,279.1 | |
產品類別 | | | | | | | | | | | | | | | |
原始設備 | $ | 697.8 | | | $ | 623.7 | | | $ | 234.2 | | | $ | 198.5 | | | | | | | $ | 932.0 | | | $ | 822.2 | |
售後市場 | 452.7 | | | 423.8 | | | 55.2 | | | 33.1 | | | | | | | 507.9 | | | 456.9 | |
總計 | $ | 1,150.5 | | | $ | 1,047.5 | | | $ | 289.4 | | | $ | 231.6 | | | | | | | $ | 1,439.9 | | | $ | 1,279.1 | |
收入確認模式 | | | | | | | | | | | | | | | |
在某個時間點確認的收入(1) | $ | 1,065.9 | | | $ | 959.9 | | | $ | 288.7 | | | $ | 231.0 | | | | | | | $ | 1,354.6 | | | $ | 1,190.9 | |
隨時間推移確認的收入(2) | 84.6 | | | 87.6 | | | 0.7 | | | 0.6 | | | | | | | 85.3 | | | 88.2 | |
總計 | $ | 1,150.5 | | | $ | 1,047.5 | | | $ | 289.4 | | | $ | 231.6 | | | | | | | $ | 1,439.9 | | | $ | 1,279.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 工業技術和服務 | | 精密與科學技術 | | | | | | 總計 |
| 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | | | 2022 | | 2021 |
主要地理市場 | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | $ | 883.7 | | | $ | 745.0 | | | $ | 270.0 | | | $ | 201.2 | | | | | | | $ | 1,153.7 | | | $ | 946.2 | |
其他美洲 | 154.3 | | | 126.8 | | | 15.4 | | | 7.0 | | | | | | | 169.7 | | | 133.8 | |
總美洲 | 1,038.0 | | | 871.8 | | | 285.4 | | | 208.2 | | | | | | | 1,323.4 | | | 1,080.0 | |
EMEIA | 675.1 | | | 655.7 | | | 214.9 | | | 163.2 | | | | | | | 890.0 | | | 818.9 | |
亞太地區 | 477.0 | | | 433.8 | | | 86.5 | | | 75.9 | | | | | | | 563.5 | | | 509.7 | |
總計 | $ | 2,190.1 | | | $ | 1,961.3 | | | $ | 586.8 | | | $ | 447.3 | | | | | | | $ | 2,776.9 | | | $ | 2,408.6 | |
產品類別 | | | | | | | | | | | | | | | |
原始設備 | $ | 1,312.0 | | | $ | 1,152.4 | | | $ | 473.2 | | | $ | 377.2 | | | | | | | $ | 1,785.2 | | | $ | 1,529.6 | |
售後市場 | 878.1 | | | 808.9 | | | 113.6 | | | 70.1 | | | | | | | 991.7 | | | 879.0 | |
總計 | $ | 2,190.1 | | | $ | 1,961.3 | | | $ | 586.8 | | | $ | 447.3 | | | | | | | $ | 2,776.9 | | | $ | 2,408.6 | |
收入確認模式 | | | | | | | | | | | | | | | |
在某個時間點確認的收入(1) | $ | 2,022.5 | | | $ | 1,807.8 | | | $ | 584.2 | | | $ | 445.8 | | | | | | | $ | 2,606.7 | | | $ | 2,253.6 | |
隨時間推移確認的收入(2) | 167.6 | | | 153.5 | | | 2.6 | | | 1.5 | | | | | | | 170.2 | | | 155.0 | |
總計 | $ | 2,190.1 | | | $ | 1,961.3 | | | $ | 586.8 | | | $ | 447.3 | | | | | | | $ | 2,776.9 | | | $ | 2,408.6 | |
(1)來自短期和長期產品和服務合同的收入在控制權轉移到客户時確認,通常是在產品交付和服務提供時確認的。
(2)收入主要來自長期ETO產品合同和交付大量實質類似產品的某些合同,隨着時間的推移,這些合同被確認為合同履行義務。
履約義務
截至2022年6月30日,對於原始期限超過一年的合同,公司預計未來將確認與未履行(或部分履行)履約義務相關的收入$503.3下一個百萬美元12個月及$439.2在此後的幾個時期內達到百萬美元。未履行(或部分履行)的履約義務主要涉及在報告所述期間結束前下達但尚未交付給客户的貨物或服務訂單、收入隨時間確認的經貿辦合同的持續工作以及原始期限超過一年的服務合同。
合同餘額
下表列出了簡明合併資產負債表中截至2022年6月30日和2021年12月31日的合同餘額。
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
應收賬款淨額 | $ | 1,018.5 | | | $ | 948.6 | |
合同資產 | 62.1 | | | 60.8 | |
合同負債--流動負債 | 270.0 | | | 242.1 | |
合同負債--非流動負債 | 1.2 | | | 1.4 | |
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間的信貸損失準備包括以下內容。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2021 | | 2021 |
期初餘額 | $ | 43.7 | | | $ | 49.2 | | | $ | 42.3 | | | $ | 50.9 | |
| | | | | | | |
已記入費用的準備金 | 4.7 | | | 1.3 | | | 6.7 | | | 1.6 | |
撇除回收後的淨額註銷 | (1.0) | | | (1.7) | | | (1.5) | | | (2.7) | |
外幣折算及其他 | (2.2) | | | 0.5 | | | (2.3) | | | (0.5) | |
期末餘額 | $ | 45.2 | | | $ | 49.3 | | | $ | 45.2 | | | $ | 49.3 | |
注14.所得税
下表彙總了公司在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間的所得税撥備和有效所得税撥備比率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
所得税前收入 | $ | 180.5 | | | $ | 151.5 | | | $ | 323.1 | | | $ | 252.2 | |
所得税撥備 | $ | 41.9 | | | $ | 12.5 | | | $ | 74.3 | | | $ | 23.1 | |
有效所得税撥備税率 | 23.2 | % | | 8.3 | % | | 23.0 | % | | 9.2 | % |
與2021年同期相比,截至2022年6月30日的三個月期間所得税撥備和實際所得税撥備比率增加,主要是由於與合併最終結算相關的利益,以及在2021年第二季度確認的重組利益。
與2021年同期相比,截至2022年6月30日的六個月期間所得税撥備和實際所得税撥備税率增加,主要是由於有效税率較高的司法管轄區的税前賬面收入增加,以及税率較低的司法管轄區的收益減少。此外,在截至2021年6月30日的6個月期間,由於法規限制失效、與合併最終和解相關的福利以及2021年第二季度確認的重組福利,與非經常性項目相關的未確認税款準備金大幅減少。
注15.其他營業費用(收入),淨額
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間的“其他業務費用(收入)淨額”構成如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
外幣交易損失(收益),淨額 | $ | (1.8) | | | $ | 3.4 | | | $ | (5.6) | | | $ | (14.7) | |
重組費用,淨額(1) | 8.9 | | | 6.8 | | | 21.4 | | | 9.2 | |
| | | | | | | |
收購和其他與交易有關的費用(2) | 5.4 | | | 15.3 | | | 12.9 | | | 23.6 | |
其他,淨額 | 0.7 | | | (0.4) | | | 1.9 | | | 1.3 | |
其他營業費用(收入)合計,淨額 | $ | 13.2 | | | $ | 25.1 | | | $ | 30.6 | | | $ | 19.4 | |
(1)見附註4“重組.”
(2)代表與成功和放棄的收購相關的成本,包括第三方費用和交易完成後的整合成本。
注16.或有事件
本公司是各種法律訴訟、訴訟和行政行動的當事人,這些訴訟、訴訟和行政行動對於其規模和行業的公司來説是普通或常規性質的。本公司相信,該等訴訟、訴訟和行政行動將
不會對其營運、財務狀況、流動資金或競爭地位造成重大不利影響。有關公司或有事項的進一步説明,請參閲公司2021年10-K報表合併財務報表附註中的附註21“或有事項”。
石棉和二氧化硅相關訴訟
本公司相信,未決及未來與石棉及二氧化硅有關的訴訟,總的來説不太可能對其綜合財務狀況、經營業績或流動資金造成重大不利影響。簡明綜合資產負債表的“應計負債”及“其他負債”包括訴訟準備金總額#美元。132.6百萬美元和美元136.9截至2022年6月30日和2021年12月31日,就本公司與石棉有關的訴訟可能產生的責任而言,分別為100萬美元。與石棉有關的辯護費用被排除在石棉索賠責任之外,並在產生服務時單獨入賬。如果未來出現意想不到的事態發展,這些問題的最終解決可能會對公司的綜合財務狀況、經營業績或流動資金產生重大影響。
該公司已與其或其前身的某些遺留保險公司和某些潛在的賠償人簽訂了一系列協議,以確保保險覆蓋範圍和/或補償與針對該公司的石棉和二氧化硅相關訴訟相關的費用。該公司為可能與石棉有關的回收提供保險回收,金額約為$143.7百萬美元和美元145.1截至2022年6月30日和2021年12月31日,已列入簡明綜合資產負債表中的“其他資產”。本公司就與石棉有關的負債及保險追討所錄得的金額,乃根據現有資料及假設,而本公司認為這些資料及假設是基於對相關因素的評估而屬合理的。如果實際結果與假設有很大不同,實際負債或保險賠償可能高於或低於記錄的水平。
環境問題
根據美國聯邦“超級基金”或類似的州法律,本公司已被確定為幾個指定進行清理的場地的潛在責任方(“PRP”),這些法律規定對某些廢物場地的清理和相關的自然資源損害負有責任。該公司有未貼現的應計負債#美元。14.5百萬美元和美元12.9於二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日分別於簡明綜合資產負債表上列賬百萬元,惟以已知或可合理估計其與環境事宜有關的剩餘財務責任的成本為限,且預期任何該等事宜不會導致應計金額以外的重大額外成本。根據對現有信息的考慮,公司預計不會因遵守聯邦、州、當地或外國環境法律或法規或與這些事項相關的清理費用而對其運營結果、財務狀況、流動性或競爭地位產生任何重大不利影響。
注17.細分結果
對公司業務的描述二可報告的部門如下所示。
在工業技術和服務部門,該公司設計、製造、營銷和服務各種壓縮和真空設備以及流體傳輸設備、加載系統、電動工具和起重設備。該公司的壓縮和真空產品廣泛應用於世界各地的工業製造、運輸、化學加工、食品和飲料生產、能源、環境和其他應用。除了設備銷售,該公司還提供根據客户需求量身定做的廣泛服務組合,以及完整的售後服務部件、空氣處理設備、控制裝置和其他配件。該公司的工程裝載系統和流體傳輸設備確保原油、液化天然氣、壓縮天然氣、化學品和散裝材料的安全處理和傳輸。本公司的電動工具和起重設備被客户用於工業製造、車輛維修、能源和其他市場的精密緊固、螺栓拆卸、打磨、打磨、鑽孔、拆除和安全高效的起重、定位和移動。該公司主要通過世界各地的獨立經銷商銷售其產品,也直接向客户銷售。
在精密和科學技術部門,該公司為醫療、實驗室、工業製造、水和廢水處理、化學處理、能源、食品和飲料、農業和其他市場設計、製造和銷售各種專業的正排量泵、流體管理設備和售後部件。該公司的產品用於多種應用,包括化學品和補充劑的精確劑量、血液透析、氧氣治療、食品加工、流體轉移和分配、噴霧整理和塗層、混合、高壓空氣和氣體管理等。該公司主要通過將公司產品集成到他們的設備和系統中的專業和全國分銷商和原始設備製造商(“OEM”)組成的廣泛的全球網絡進行銷售。
首席運營決策者(“CODM”)根據(其中包括)分部調整後EBITDA評估公司可報告部門的業績。管理層密切監控每個可報告部門的部門調整後EBITDA,以評估過去的業績和提高盈利能力所需的行動。部門間銷售和轉移並不重要。與公司在北美和歐洲的公司辦事處和共享服務中心相關的行政費用,包括交易處理、會計和其他業務支持職能,分配給業務部門。某些行政費用,包括高級管理人員薪酬、財務、內部審計、税務合規、某些信息技術和其他公司職能,不分配給業務部門。
下表提供了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間,按可報告部門和調整後的部門調整EBITDA與持續業務的所得税前收入進行核對的公司運營彙總信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | |
工業技術和服務 | $ | 1,150.5 | | | $ | 1,047.5 | | | $ | 2,190.1 | | | $ | 1,961.3 | |
精密與科學技術 | 289.4 | | | 231.6 | | | 586.8 | | | 447.3 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總收入 | $ | 1,439.9 | | | $ | 1,279.1 | | | $ | 2,776.9 | | | $ | 2,408.6 | |
分部調整後的EBITDA | | | | | | | |
工業技術和服務 | $ | 292.0 | | | $ | 258.6 | | | $ | 539.4 | | | $ | 470.1 | |
精密與科學技術 | 77.7 | | | 71.1 | | | 162.8 | | | 138.3 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
分部調整後EBITDA合計 | $ | 369.7 | | | $ | 329.7 | | | $ | 702.2 | | | $ | 608.4 | |
將分段調整後的EBITDA與所得税前持續業務收入進行對賬的項目減少: | | | | | | | |
未分配給細分市場的公司費用 | $ | 34.8 | | | $ | 37.6 | | | $ | 63.7 | | | $ | 72.3 | |
利息支出 | 23.2 | | | 22.7 | | | 42.2 | | | 45.8 | |
折舊及攤銷費用(a) | 103.7 | | | 101.3 | | | 211.2 | | | 205.8 | |
| | | | | | | |
重組及相關業務轉型成本(b) | 9.5 | | | 6.7 | | | 23.7 | | | 9.4 | |
收購和其他與交易有關的費用和非現金費用(c) | 5.4 | | | 14.3 | | | 14.9 | | | 24.8 | |
基於股票的薪酬 | 22.4 | | | 21.5 | | | 42.2 | | | 43.1 | |
外幣交易損失(收益),淨額 | (1.8) | | | 3.4 | | | (5.6) | | | (14.7) | |
債務清償損失 | 1.1 | | | — | | | 1.1 | | | — | |
收購後或有事項的結算收益(d) | — | | | (30.1) | | | — | | | (30.1) | |
其他調整(e) | (9.1) | | | 0.8 | | | (14.3) | | | (0.2) | |
所得税前持續經營所得 | 180.5 | | | 151.5 | | | 323.1 | | | 252.2 | |
所得税撥備 | 41.9 | | | 12.5 | | | 74.3 | | | 23.1 | |
權益法投資損失 | (0.8) | | | (0.7) | | | (5.1) | | | (0.7) | |
持續經營收入 | 137.8 | | | 138.3 | | | 243.7 | | | 228.4 | |
非持續經營所得(虧損),税後淨額 | 1.5 | | | 96.3 | | | 0.1 | | | (83.9) | |
淨收入 | $ | 139.3 | | | $ | 234.6 | | | $ | 243.8 | | | $ | 144.5 | |
a)折舊和攤銷費用不包括#美元0.8百萬美元和美元1.0分別為2022年6月30日和2021年6月30日終了三個月期間租賃設備折舊百萬美元,不包括#美元1.8百萬美元和美元2.0截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間分別為100萬歐元。
b)重組及相關業務轉型成本包括以下各項。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
重組費用 | $ | 8.9 | | | $ | 6.8 | | | $ | 21.4 | | | $ | 9.2 | |
設施重組、搬遷和其他費用 | 0.6 | | | — | | | 2.3 | | | — | |
其他,淨額 | — | | | (0.1) | | | — | | | 0.2 | |
重組和相關業務轉型的總成本 | $ | 9.5 | | | $ | 6.7 | | | $ | 23.7 | | | $ | 9.4 | |
c)代表與成功和放棄收購相關的成本,包括第三方費用、關閉後整合成本以及因公允價值購買會計調整而產生的非現金費用和信貸。
d)指因調整退休計劃資金和淨週轉資本交易價格而在計量期間以外的購併後或有事項結清的收益。
e)包括(I)養老金和其他離職後(“OPEB”)計劃成本,而不是服務成本(2)短期投資和銀行存款的利息收入;(3)其他雜項調整。
注18.每股收益(虧損)
在計算每股基本收益(虧損)和攤薄收益(虧損)時使用的加權平均流通股數量如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
平均流通股 | | | | | | | |
基本信息 | 404.5 | | | 419.9 | | | 406.1 | | | 419.5 | |
稀釋 | 409.4 | | | 426.8 | | | 411.2 | | | 426.4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月期間,2.0百萬美元和0.8分別有100萬股反攤薄股份沒有計入稀釋後每股收益的計算中。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間,1.8百萬美元和0.7百萬股的反攤薄股份分別沒有計入稀釋後每股收益的計算中。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論包含管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析,應與本季度報告Form 10-Q中其他部分包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其相關注釋一起閲讀。本討論包含的前瞻性陳述反映了我們的計劃、估計和信念,涉及許多風險和不確定性,包括但不限於我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K和本Form 10-Q的年度報告中的“風險因素”部分所描述的那些風險和不確定性。實際結果可能與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同。你應該仔細閲讀這份10-Q表格季度報告中的“關於前瞻性陳述的特別説明”。
概述
我公司
英格索蘭是一家全球市場領導者,擁有廣泛的創新和關鍵任務空氣、流體、能源和醫療技術,為提高工業生產率和效率提供服務和解決方案。我們生產的壓縮機、泵、真空和鼓風機產品系列在我們的市場中是最廣泛和最完整的之一,結合我們的全球地理足跡和應用專業知識,我們可以為客户提供差異化的產品和服務。我們的產品以一系列卓越的市場領先品牌銷售,包括英格索爾·蘭德、加德納·丹佛、納什、CompAir、Thomas、Milton Roy、Seepex、Elmo Rietschle、ARO、Robuschi、Emco Wheaton和Runtech Systems,我們相信這些品牌在各自的終端市場上都得到了全球認可,並以產品質量、可靠性、效率和卓越的客户服務而聞名。
我們有兩個可報告的部門:工業技術和服務部門以及精密和科學技術部門。見附註17“細分結果“我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他地方,以瞭解我們的可報告部門的説明。
影響我們的商業、工業和終端市場的項目
新冠肺炎疫情及相關供應鏈中斷
我們繼續評估和積極管理新冠肺炎疫情對我們全球業務以及我們供應商和客户業務的影響。為了定位自己以滿足需求,我們繼續密切監測供應鏈,並正在採取積極措施,確保供應的連續性。無論我們在哪裏運作,我們都遵守所有州和國家的授權和指導方針。考慮到不確定的環境,我們已經採取了一定的行動來降低成本和保存現金。今年,我們的絕大多數生產基地都保持了全面運營。由於新冠肺炎疫情的爆發和隨後的政府限制,包括在中國的幾個製造基地在內的某些設施最近經歷了生產中斷。這些中斷導致了零部件短缺和其他供應鏈限制,可能會限制我們在預期交貨期內完成客户訂單的能力,無論是直接在亞太地區還是在其他地區都是如此。大流行將在多大程度上繼續影響我們的業務以及我們客户和供應商的業務仍不確定。見第一部分第1A項“新冠肺炎”疫情可能對我們今後的業務、經營成果和財務狀況產生實質性不利影響“。在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K和本Form 10-Q中的“風險因素”。
一般經濟狀況
我們的財務業績密切跟蹤我們所服務的行業和終端市場的變化。對我們大多數產品的需求取決於我們客户的新資本投資水平以及計劃內和計劃外的維護支出。資本支出的水平反過來又取決於一般經濟條件以及以合理成本獲得資本的情況。
俄羅斯和烏克蘭之間持續不斷的衝突以及相關的制裁和出口管制對東歐和依賴這些國家的某些全球工業部門的經濟狀況產生了不利影響。我們在俄羅斯和烏克蘭的實體業務和銷售有限,到目前為止,還沒有對我們的業務結果或財務狀況產生實質性的不利影響。進一步升級或長期衝突可能放大第一部分第1A項中確定的若干風險。“風險因素”在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中。
外幣波動
在截至2022年6月30日的六個月期間,我們收入的很大一部分約為56%,是以美元以外的貨幣計價的。因為我們的大部分製造設施和勞動力成本都在美國以外
在美國,我們很大一部分成本也是以美元以外的貨幣計價的。因此,外匯匯率的變化可能會影響我們的經營結果,並在對我們的討論具有重要意義時進行量化。
影響我們經營結果可比性的因素
影響我們業務結果可比性的主要因素概述如下。
收購
我們增長戰略的一部分是收購補充業務,這些業務提供進入新技術或地理位置的機會,或擴大我們的產品。在截至2021年12月31日的一年中,我們收購了幾項業務。雖然這些收購在總體上並不重要,但在比較我們各個時期的業績時,它們可能是相關的。
見附註3“企業合併我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本10-Q表格的其他地方,以供進一步討論這些收購。
重組和其他業務轉型計劃
我們繼續執行業務轉型計劃。這些舉措的一個關鍵要素是我們的工業技術和服務部門以及精密和科學技術部門以及公司層面的重組計劃。重組費用、與項目相關的設施重組、搬遷和其他成本以及相關資本支出受到的影響最大。
在Gardner Denver Holdings,Inc.與Ingersoll-Rand plc的工業業務部門以全股票反向莫里斯信託交易(“合併”)合併後,我們宣佈了一項重組計劃(“2020計劃”),以提高效率和協同效應,減少設施數量並優化合並後公司的營業利潤率。在截至2022年和2021年6月30日的三個月期間,與這項重組計劃相關的費用分別為2140萬美元和920萬美元。截至2022年6月30日,我們確認了與2020計劃相關的支出,工業技術和服務、精密和科學技術以及公司分別為9100萬美元、1500萬美元和1180萬美元。
我們如何評估我們的業務表現
我們通過上述兩個業務部門管理運營。除了我們的綜合GAAP財務指標外,我們還審查各種非GAAP財務指標,包括調整後的EBITDA、調整後的淨收入和自由現金流量。
我們相信,調整後的EBITDA和調整後的淨收入是幫助我們和投資者評估我們的經營業績的有益補充措施,因為它們排除了某些項目,這些項目的期間波動不一定與我們業務運營的變化相對應。調整後的EBITDA代表扣除利息、税項、折舊、攤銷及某些非現金、非經常性及其他調整項目前的淨收益(虧損)。我們認為,在列報經調整的EBITDA時應用的調整是適當的,以向投資者提供有關某些重大非現金項目和關於我們預計未來不會繼續保持在同一水平的非經常性項目的額外信息。經調整淨收益被定義為淨收益(虧損),包括非收購相關無形資產的利息、折舊和攤銷,不包括用於計算調整後EBITDA的其他項目,並根據這些排除的税收影響進行進一步調整。
我們使用自由現金流來審查我們業務的流動性。我們用經營活動的現金流減去資本支出來衡量自由現金流。我們相信,自由現金流是我們和投資者評估我們追求商業機會和投資以及償還債務的能力的有用的補充財務指標。自由現金流不是根據公認會計準則衡量我們的流動性的指標,不應被視為經營活動現金流的替代。
管理層和我們的董事會經常將這些衡量標準用作評估我們的運營和財務業績以及確定可自由支配的年度薪酬的工具。此類措施是對《公認會計原則》下可比措施的補充,不應被視為替代或優於這些措施。此外,我們認為,投資者和其他利害關係方在評估發行人時經常使用調整後EBITDA、調整後淨收益和自由現金流量,其中許多在報告業績時也顯示調整後EBITDA、調整後淨收益和自由現金流量,以便於瞭解其經營和財務業績以及流動性。
調整後的EBITDA、調整後的淨收入和自由現金流量不應被視為淨收益(虧損)或根據公認會計準則得出的任何其他業績衡量標準的替代方案,也不應被視為經營活動現金流量的替代方案。
衡量我們的流動性。調整後的EBITDA、調整後的淨收入和自由現金流量作為分析工具具有侷限性,您不應單獨考慮這些指標,也不應將其作為分析我們根據GAAP報告的結果的替代品。
有關對賬信息,請參閲下文“非公認會計準則財務指標”。
持續經營的結果
綜合結果應與本報告的分部結果部分和附註17一起閲讀。細分結果我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本10-Q表格中的其他部分,其中提供了關於我們的簡明綜合運營報表某些組成部分的更詳細的討論。合併結果中的所有公司間賬户和交易均已註銷。
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間我們業務的精選綜合運營結果。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
簡明綜合業務報表: | | | | | | | |
收入 | $ | 1,439.9 | | | $ | 1,279.1 | | | $ | 2,776.9 | | | $ | 2,408.6 | |
銷售成本 | 870.1 | | | 766.4 | | | 1,681.0 | | | 1,443.8 | |
毛利 | 569.8 | | | 512.7 | | | 1,095.9 | | | 964.8 | |
銷售和管理費用 | 275.6 | | | 267.2 | | | 541.1 | | | 519.5 | |
無形資產攤銷 | 83.6 | | | 80.3 | | | 169.8 | | | 164.5 | |
| | | | | | | |
其他營業費用(淨額) | 13.2 | | | 25.1 | | | 30.6 | | | 19.4 | |
營業收入 | 197.4 | | | 140.1 | | | 354.4 | | | 261.4 | |
利息支出 | 23.2 | | | 22.7 | | | 42.2 | | | 45.8 | |
債務清償損失 | 1.1 | | | — | | | 1.1 | | | — | |
其他收入,淨額 | (7.4) | | | (34.1) | | | (12.0) | | | (36.6) | |
所得税前收入 | 180.5 | | | 151.5 | | | 323.1 | | | 252.2 | |
所得税撥備 | 41.9 | | | 12.5 | | | 74.3 | | | 23.1 | |
權益法投資損失 | (0.8) | | | (0.7) | | | (5.1) | | | (0.7) | |
持續經營收入 | 137.8 | | | 138.3 | | | 243.7 | | | 228.4 | |
非持續經營所得(虧損),税後淨額 | 1.5 | | | 96.3 | | | 0.1 | | | (83.9) | |
淨收入 | 139.3 | | | 234.6 | | | 243.8 | | | 144.5 | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | 0.8 | | | 0.7 | | | 1.6 | | | 1.0 | |
Ingersoll Rand Inc.的淨收入。 | $ | 138.5 | | | $ | 233.9 | | | $ | 242.2 | | | $ | 143.5 | |
| | | | | | | |
佔收入的百分比: | | | | | | | |
毛利 | 39.6 | % | | 40.1 | % | | 39.5 | % | | 40.1 | % |
銷售和管理費用 | 19.1 | % | | 20.9 | % | | 19.5 | % | | 21.6 | % |
營業收入 | 13.7 | % | | 11.0 | % | | 12.8 | % | | 10.9 | % |
持續經營的收入(虧損) | 9.6 | % | | 10.8 | % | | 8.8 | % | | 9.5 | % |
調整後的EBITDA | 23.3 | % | | 22.8 | % | | 23.0 | % | | 22.3 | % |
| | | | | | | |
其他財務數據: | | | | | | | |
調整後的EBITDA(1) | $ | 334.9 | | | $ | 292.1 | | | $ | 638.5 | | | 536.1 | |
調整後淨收益(1) | 222.5 | | | 194.8 | | | 423.7 | | | 362.8 | |
現金流--經營活動 | 186.1 | | | 147.3 | | | 236.2 | | | 234.8 | |
現金流--投資活動 | (17.3) | | | (25.0) | | | (65.5) | | | (232.2) | |
現金流--融資活動 | (798.7) | | | (2.3) | | | (914.8) | | | (10.1) | |
自由現金流 (1) | 164.7 | | | 135.7 | | | 196.9 | | | 208.9 | |
(1)請參閲“非公認會計準則財務計量”一節,瞭解與可比公認會計準則計量的對賬情況。
收入
截至2022年6月30日的三個月的收入為14.399億美元,比2021年同期的12.791億美元增加了1.608億美元,增幅12.6%。收入的增長主要是由於定價增加了1.029億美元,收購增加了6650萬美元,有機銷量增加了6000萬美元,但被6860萬美元的外國貨幣的不利影響部分抵消了。在截至2022年6月30日的三個月期間,來自售後零部件和服務的綜合收入的百分比為35.3%,而2021年同期為35.7%。
截至2022年6月30日的6個月的收入為27.769億美元,比2021年同期的24.086億美元增加了3.683億美元,增幅15.3%。收入的增長主要是由於定價增加了1.693億美元,有機產量增加了1.501億美元,收購增加了1.438億美元,但被9490萬美元的外國貨幣的不利影響部分抵消了。在截至2022年6月30日的六個月期間,來自售後零部件和服務的綜合收入的百分比為35.7%,而2021年同期為36.5%。
毛利
截至2022年6月30日的三個月的毛利為5.698億美元,較2021年同期的5.127億美元增加5,710萬美元,增幅為11.1%,佔營收的百分比為39.6%,2021年同期為40.1%。毛利潤的增長主要是由於上文討論的更高的定價、更高的有機產量和收購。毛利潤佔收入的百分比的下降主要是由於部門組合的變化。
截至2022年6月30日止六個月期間的毛利為10.959億美元,較2021年同期的9.648億美元增加1.311億美元或13.6%,佔收入的百分比分別為39.5%及40.1%。毛利潤的增長主要是由於上文討論的更高的定價、更高的有機產量和收購。毛利潤佔收入的百分比的下降主要是由於部門組合的變化。
銷售和管理費用
截至2022年6月30日的三個月內,銷售和管理費用為2.756億美元,比2021年同期的2.672億美元增加了840萬美元,增幅為3.1%。銷售和行政費用的增加主要來自2021年下半年收購的業務。在截至2022年6月30日的三個月裏,銷售和行政費用佔收入的百分比從2021年同期的20.9%下降到19.1%。
截至2022年6月30日的六個月內,銷售和管理費用為5.411億美元,比2021年同期的5.195億美元增加了2160萬美元,增幅為4.2%。銷售和行政費用的增加主要來自2021年下半年收購的業務,但部分被基於股票的薪酬支出下降所抵消。在截至2022年6月30日的六個月裏,銷售和行政費用佔收入的百分比從2021年同期的21.6%下降到19.5%。
無形資產攤銷
在截至2022年6月30日的三個月期間,無形資產的攤銷為8360萬美元,增加了330萬美元,而2021年同期為8030萬美元。這一增長主要是由於2021年下半年完成的收購。
在截至2022年6月30日的六個月期間,無形資產的攤銷為1.698億美元,增加了530萬美元,而2021年同期為1.645億美元。這一增長主要是由於2021年下半年完成的收購。
其他營業費用(淨額)
在截至2022年6月30日的三個月中,其他運營費用淨額為1320萬美元,比2021年同期的2510萬美元減少了1190萬美元。支出減少的主要原因是收購和其他交易相關費用和非現金費用減少990萬美元,外幣交易收益淨額減少520萬美元,但被210萬美元的較高重組費用部分抵銷。
在截至2022年6月30日的6個月中,其他運營費用淨額為3,060萬美元,增加了1,120萬美元,而2021年同期為1,940萬美元。增加的主要原因是重組費用增加了1220萬美元,外幣交易收益減少了910萬美元,但被收購和其他交易相關費用以及1070萬美元的非現金費用減少所部分抵消。
利息支出
截至2022年6月30日的三個月期間,利息支出為2320萬美元,增加了50萬美元,而2021年同期為2270萬美元。貸款增加,主要是因為加權平均利率上升,但有關增幅因提前償還2021年9月30日的A系列美元定期貸款而被部分抵銷。加權平均數
截至2022年6月30日的三個月期間的利率約為2.4%,2021年同期的利率約為2.0%。
截至2022年6月30日的6個月期間,利息支出為4,220萬美元,減少了360萬美元,而2021年同期為4,580萬美元。貸款總額減少,主要是因為提前償還了2021年9月30日的A系列美元定期貸款,但有關減幅因加權平均利率上升而被部分抵銷。截至2022年6月30日止六個月期間的加權平均利率約為2.2%,2021年同期則為2.0%。
其他收入,淨額
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月裏,其他收入淨額分別為740萬美元和3410萬美元。減少的主要原因是2021年期間結清後結算的收益,而這在2022年期間沒有發生,但短期投資和銀行存款利息收入的增加部分抵消了這一收益。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月裏,其他收入淨額分別為1200萬美元和3660萬美元。減少的主要原因是2021年期間結清後結算的收益,而這在2022年期間沒有發生,但短期投資和銀行存款利息收入的增加部分抵消了這一收益。
所得税撥備
所得税撥備為4,190萬美元,截至2022年6月30日的三個月期間的實際所得税撥備率為23.2%,而2021年同期的所得税撥備為1,250萬美元,實際所得税撥備率為8.3%。截至2022年6月30日的三個月期間税收撥備的增加主要是由於與合併最終和解相關的利益,以及2021年第二季度確認的重組利益。
所得税撥備為7,430萬美元,截至2022年6月30日的六個月期間的實際所得税撥備率為23.0%,而2021年同期的所得税撥備為2,310萬美元,實際所得税撥備率為9.2%。截至2022年6月30日止六個月期間的税項撥備增加,主要是由於有效税率較高的司法管轄區的税前賬面收入增加,以及税率較低的司法管轄區的收益減少所致。此外,在截至2021年6月30日的6個月期間,由於法規限制失效、與合併最終和解相關的福利以及2021年第二季度確認的重組福利,與非經常性項目相關的未確認税款準備金大幅減少。
淨收入
截至2022年6月30日的三個月,淨收益為1.393億美元,而2021年同期的淨收益為2.346億美元。淨收入減少的主要原因是非持續業務的税後收入減少,所得税撥備增加,以及其他收入淨額減少,但收入增加帶來的毛利增加部分抵消了這一影響。
截至2022年6月30日的6個月期間,淨收入為2.438億美元,而2021年同期的淨收入為1.445億美元。淨收入的增長主要是由於收入增加帶來的毛利潤增加,非持續業務的淨虧損減少,但所得税撥備增加和其他收入淨額減少部分抵消了這一增長。
調整後的EBITDA
在截至2022年6月30日的三個月裏,調整後的EBITDA增加了4280萬美元,達到3.349億美元,而2021年同期為2.921億美元。在截至2022年6月30日的三個月裏,調整後的EBITDA佔收入的百分比從2021年同期的22.8%增加了50個基點,達到23.3%。調整後EBITDA的增長主要是由於定價較高,為1.029億美元,有機銷售量為2340萬美元,但被6460萬美元的不利成本通脹和產品組合以及1680萬美元的外匯不利影響部分抵消。調整後的EBITDA佔收入的百分比的增加主要是由於定價和銷量的提高,但部分被不利的成本膨脹和產品組合所抵消。
在截至2022年6月30日的6個月裏,調整後的EBITDA增加了1.024億美元,達到6.385億美元,而2021年同期為5.361億美元。在截至2022年6月30日的六個月期間,調整後的EBITDA佔收入的百分比增加了70個基點,從2021年同期的22.3%增至23.0%。調整後的增長
EBITDA的主要原因是定價較高,為1.693億美元,有機銷售量為5,990萬美元,但被不利的成本通脹和1.173億美元的產品組合部分抵消。調整後的EBITDA佔收入的百分比的增加主要是由於定價和銷量的提高,但部分被不利的成本膨脹和產品組合所抵消。
調整後淨收益
在截至2022年6月30日的三個月裏,調整後的淨收入增加了2770萬美元,達到2.225億美元,而2021年同期為1.948億美元。增加的主要原因是調整後的EBITDA增加,但調整後的所得税撥備增加部分抵消了增加的影響。
在截至2022年6月30日的6個月裏,調整後的淨收入增加了6090萬美元,達到4.237億美元,而2021年同期為3.628億美元。增加的主要原因是經調整的EBITDA增加,但經調整的所得税撥備增加部分抵銷了增加的EBITDA。
非公認會計準則財務指標
以下列出的是淨收益與調整後EBITDA和調整後淨收益以及經營活動至自由現金流量的現金流量的對賬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨收入 | $ | 139.3 | | | $ | 234.6 | | | $ | 243.8 | | | $ | 144.5 | |
減去:來自停產業務的收入 | 2.0 | | | 258.5 | | | 0.2 | | | 80.7 | |
減去:非連續性業務的所得税撥備 | (0.5) | | | (162.2) | | | (0.1) | | | (164.6) | |
持續經營收入,税後淨額 | 137.8 | | | 138.3 | | | 243.7 | | | 228.4 | |
另外: | | | | | | | |
利息支出 | 23.2 | | | 22.7 | | | 42.2 | | | 45.8 | |
所得税撥備 | 41.9 | | | 12.5 | | | 74.3 | | | 23.1 | |
折舊費用(a) | 20.1 | | | 21.0 | | | 41.4 | | | 41.3 | |
攤銷費用(b) | 83.6 | | | 80.3 | | | 169.8 | | | 164.5 | |
| | | | | | | |
重組及相關業務轉型成本(c) | 9.5 | | | 6.7 | | | 23.7 | | | 9.4 | |
收購和其他與交易有關的費用和非現金費用(d) | 5.4 | | | 14.3 | | | 14.9 | | | 24.8 | |
基於股票的薪酬 | 22.4 | | | 21.5 | | | 42.2 | | | 43.1 | |
外幣交易損失(收益),淨額 | (1.8) | | | 3.4 | | | (5.6) | | | (14.7) | |
權益法投資損失 | 0.8 | | | 0.7 | | | 5.1 | | | 0.7 | |
債務清償損失 | 1.1 | | | — | | | 1.1 | | | — | |
收購後或有事項的結算收益(e) | — | | | (30.1) | | | — | | | (30.1) | |
其他調整(f) | (9.1) | | | 0.8 | | | (14.3) | | | (0.2) | |
調整後的EBITDA | $ | 334.9 | | | $ | 292.1 | | | $ | 638.5 | | | $ | 536.1 | |
減號: | | | | | | | |
利息支出 | $ | 23.2 | | | $ | 22.7 | | | $ | 42.2 | | | $ | 45.8 | |
調整後的所得税撥備(g) | 66.3 | | | 49.6 | | | 124.8 | | | 77.6 | |
折舊費用 | 20.1 | | | 21.0 | | | 41.4 | | | 41.3 | |
非收購相關無形資產攤銷 | 2.8 | | | 4.0 | | | 6.4 | | | 8.6 | |
經調整的持續經營收入,税後淨額 | $ | 222.5 | | | $ | 194.8 | | | $ | 423.7 | | | $ | 362.8 | |
持續運營的自由現金流: | | | | | | | |
持續經營產生的經營活動現金流 | $ | 186.1 | | | $ | 147.3 | | | $ | 236.2 | | | $ | 234.8 | |
減號: | | | | | | | |
資本支出 | 21.4 | | | 11.6 | | | 39.3 | | | 25.9 | |
持續運營的自由現金流 | $ | 164.7 | | | $ | 135.7 | | | $ | 196.9 | | | $ | 208.9 | |
(a)折舊費用不包括截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月期間租賃設備折舊分別為80萬美元和100萬美元,不包括截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間分別為180萬美元和200萬美元。
(b)分別代表合併和其他收購(客户關係、技術、商號和積壓)產生的8,080萬美元和7630萬美元的無形資產攤銷,以及分別截至2022年和2021年6月30日的三個月期間非收購相關無形資產的280萬美元和400萬美元的攤銷。
分別代表合併和其他收購(客户關係、技術、商號和積壓)產生的1.634億美元和1.559億美元的無形資產攤銷,以及分別截至2022年和2021年6月30日的六個月期間的640萬美元和860萬美元的非收購相關無形資產的攤銷。
(c)重組及相關業務轉型成本包括以下各項。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
重組費用 | $ | 8.9 | | | $ | 6.8 | | | $ | 21.4 | | | $ | 9.2 | |
設施重組、搬遷和其他費用 | 0.6 | | | — | | | 2.3 | | | — | |
其他,淨額 | — | | | (0.1) | | | — | | | 0.2 | |
重組和相關業務轉型的總成本 | $ | 9.5 | | | $ | 6.7 | | | $ | 23.7 | | | $ | 9.4 | |
(d)指與成功和/或放棄的收購和資產剝離相關的成本,包括第三方費用、關閉後的整合成本以及公允價值購買會計調整產生的非現金費用和信貸。
(e)指因調整退休計劃資金和淨週轉資本交易價格而在計量期間以外的購併後或有事項結清的收益。
(f)包括(1)養卹金和其他離職後(“OPEB”)計劃費用,但不包括服務費用,(2)短期投資和銀行存款的利息收入和(3)其他雜項調整。
(g)代表我們的所得税撥備,根據從調整後淨收入中排除的税前項目的税收影響進行調整,並扣除適用的離散税項。未計入調整後收入的税前項目的税前影響,是根據與受調整影響的司法管轄區有關的法定税率計算,並計及永久性差額及估值免税額的影響。個別税項包括税法或税率的變動、與前幾年有關的不確定税務狀況的變動及估值免税額的變動。然後,調整後的金額用於計算該季度的調整撥備。
按下文所列各期間調整的所得税撥備包括以下內容。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
所得税撥備 | $ | 41.9 | | | $ | 12.5 | | | $ | 74.3 | | | $ | 23.1 | |
税前收入調整對税收的影響 | 22.6 | | | 36.4 | | | 47.4 | | | 44.6 | |
離散税目 | 1.8 | | | 0.7 | | | 3.1 | | | 9.9 | |
調整後的所得税撥備 | $ | 66.3 | | | $ | 49.6 | | | $ | 124.8 | | | $ | 77.6 | |
細分結果
我們將我們的業務分為兩個細分市場:工業技術和服務以及精密和科學技術。我們沒有單獨討論我們的公司運營,因為對運營業績有重大影響的任何結果都包括在上面的“運營業績”討論中。
我們根據部門收入和部門調整後的EBITDA來評估部門的業績。分部調整後的EBITDA是經營業績和持續盈利能力的指標。我們的管理層密切關注部門調整後的EBITDA,以評估過去的業績並確定提高盈利能力所需的行動。
提供給首席運營決策者並由首席運營決策者評估的分部測量在附註17中描述。細分結果“我們未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他部分。
截至2022年和2021年6月30日止三個月和六個月期間的分部業績
下表顯示了我們每個部門的部門收入、部門調整後的EBITDA和部門調整後的EBITDA利潤率(部門調整後EBITDA佔部門收入的百分比)。
工業技術和服務部門業績
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 百分比變化 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 vs. 2021 |
細分市場收入 | $ | 1,150.5 | | | $ | 1,047.5 | | | 9.8 | % |
分部調整後的EBITDA | $ | 292.0 | | | $ | 258.6 | | | 12.9 | % |
分部邊距 | 25.4 | % | | 24.7 | % | | 70 | Bps |
截至2022年6月30日止三個月的業務收入為11.505億美元,較2021年同期的10.475億美元增加1.03億美元或9.8%。分部收入的增長是由於定價增加了8740萬美元或8.3%,有機銷量增加了6190萬美元或5.9%,以及收購了700萬美元或0.7%,但被5330萬美元或5.1%的外國貨幣的不利影響部分抵消了。在截至2022年6月30日的三個月期間,來自售後零部件和服務的部門收入百分比為39.3%,而2021年同期為40.5%。
截至2022年6月30日止三個月的分部經調整EBITDA為2.92億美元,較2021年同期的2.586億美元增加3,340萬美元或12.9%。分部調整後的EBITDA利潤率從2021年的24.7%增加到25.4%,增幅為70個基點。分部調整後EBITDA的增長主要是由於定價增加8740萬美元或33.8%,有機銷售量增加2430萬美元或9.4%,以及收購140萬美元或0.5%,但因不利的成本通脹和產品組合5440萬美元或21.0%、外幣的不利影響1340萬美元或5.2%以及銷售和行政成本1080萬美元或4.2%的增加而部分抵銷。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月期間, | | 百分比變化 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 vs. 2021 |
細分市場收入 | $ | 2,190.1 | | | $ | 1,961.3 | | | 11.7 | % |
分部調整後的EBITDA | $ | 539.4 | | | $ | 470.1 | | | 14.7 | % |
分部邊距 | 24.6 | % | | 24.0 | % | | 60 | Bps |
截至2022年6月30日止六個月期間的業務收入為21.901億美元,較2021年同期的19.613億美元增加2.288億美元或11.7%。分部收入的增長是由於定價較高(1.438億美元或7.3%),有機交易量較高(1.372億美元或7.0%),以及收購金額為2,030萬美元(或1.0%),但部分被7250萬美元或3.7%的外幣不利影響所抵消。在截至2022年6月30日的六個月期間,來自售後零部件和服務的部門收入百分比為40.1%,而2021年同期為41.2%。
截至2022年6月30日止六個月期間的分部經調整EBITDA為5.394億美元,較2021年同期的4.701億美元增加6,930萬美元或14.7%。分部調整後的EBITDA利潤率從2021年的24.0%增加到24.6%,增幅為60個基點。分部調整後EBITDA的增長主要是由於定價較高(1.438億美元或30.6%)、有機銷售量增加(5400萬美元或11.5%)以及收購(420萬美元或0.9%),但因不利的成本通脹和產品組合9,640萬美元(20.5%)、外幣的不利影響179.0萬美元(3.8%)以及銷售和行政成本增加1690萬美元(3.6%)而部分抵銷。
精密與科學技術分部業績
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 百分比變化 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 vs. 2021 |
細分市場收入 | $ | 289.4 | | | $ | 231.6 | | | 25.0 | % |
分部調整後的EBITDA | $ | 77.7 | | | $ | 71.1 | | | 9.3 | % |
分部邊距 | 26.8 | % | | 30.7 | % | | (390) | Bps |
截至2022年6月30日的三個月期間,部門收入為2.894億美元,較2021年同期的2.316億美元增加5780萬美元,增幅25.0%。分部收入的增長主要是由於收購了5950萬美元(25.7%),以及1550萬美元(6.7%)的較高定價,部分抵消了
外幣1,530萬美元,即6.6%,較低的有機成交量為190萬美元,即0.8%。在截至2022年6月30日的三個月期間,來自售後零部件和服務的部門收入百分比為19.1%,而2021年同期為14.3%。
截至2022年6月30日止三個月的分部經調整EBITDA為7,770萬美元,較2021年同期的7,110萬美元增加6,600,000美元或9.3%。分部調整後EBITDA利潤率從2021年的30.7%下降390個基點至26.8%。分部調整後EBITDA的增長主要是由於定價較高(1,550萬美元或21.8%)、收購1,130萬美元(或15.9%)、部分抵消了不利的成本通脹和1,020萬美元或14.3%的產品組合、450萬美元(6.3%)外幣的不利影響以及較高的銷售和行政成本(3.6百萬美元或5.1%)以及較低的有機銷售量(0.9萬美元或1.3%)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月期間, | | 百分比變化 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 vs. 2021 |
細分市場收入 | $ | 586.8 | | | $ | 447.3 | | | 31.2 | % |
分部調整後的EBITDA | $ | 162.8 | | | $ | 138.3 | | | 17.7 | % |
分部邊距 | 27.7 | % | | 30.9 | % | | (320) | Bps |
截至2022年6月30日的六個月期間,該部門的收入為5.868億美元,較2021年同期的4.473億美元增加了1.395億美元,增幅為31.2%。分部收入的增長是由於收購了1.235億美元或27.6%,定價提高了2550萬美元或5.7%,有機銷量增加了1290萬美元或2.9%,但被2240萬美元或5.0%的外國貨幣的不利影響部分抵消了。在截至2022年6月30日的六個月期間,來自售後零部件和服務的部門收入百分比為19.4%,而2021年同期為15.7%。
截至2022年6月30日止六個月期間的分部經調整EBITDA為1.628億美元,較2021年同期的1.383億美元增加2,450萬美元或17.7%。分部調整後EBITDA利潤率從2021年的30.9%下降320個基點至27.7%。分部調整後EBITDA的增長主要是由於收購了2670萬美元或19.3%,定價增加了2550萬美元或18.4%,有機銷售量增加了590萬美元或4.3%,但被不利的成本通脹和產品組合2040萬美元或14.8%、外幣的不利影響660萬美元或4.8%以及銷售和行政成本增加500萬美元或3.6%所部分抵消。
命令
工業技術和服務細分市場
我們整個製造流程的工業技術和服務部門產品的關鍵任務性質推動了與全球和地區工業生產、產能利用率和長期GDP增長相關的需求環境和前景。2022年第二季度,我們的工業技術和服務部門收到了12.806億美元的訂單,比2021年第二季度增長了6.4%。
精密與科學技術細分市場
2021年至2022年初,精密和科學技術部門對我們的某些產品的需求有所增加,這些產品用於工藝或系統,以緩解新冠肺炎的影響,特別是與生命科學和專業應用相關的產品。在2022年第二季度,我們看到對這些產品的新冠肺炎相關需求略有下降,儘管仍高於疫情前的水平。2022年第二季度,我們的精密和科學技術部門收到了3.182億美元的訂單,比2021年第二季度增長了24.7%。這一增長是由於收購了28.8%的訂單和2.3%的較高有機訂單,但部分被6.4%的外國貨幣的不利影響所抵消。
非持續經營的結果
非連續性業務的結果-SVT
可歸因於SVT的非持續業務收入構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | $ | 2.6 | | | $ | 184.0 | | | $ | 6.6 | | | $ | 424.3 | |
銷售成本 | 2.6 | | | 137.9 | | | 6.5 | | | 314.9 | |
毛利 | — | | | 46.1 | | | 0.1 | | | 109.4 | |
銷售和管理費用 | — | | | 16.9 | | | 0.1 | | | 35.3 | |
無形資產攤銷 | — | | | 0.9 | | | — | | | 10.4 | |
銷售收益 | — | | | (256.7) | | | — | | | (256.7) | |
其他營業費用(淨額) | (1.9) | | | 9.2 | | | (1.7) | | | 16.2 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所得税前收入 | 1.9 | | | 275.8 | | | 1.7 | | | 304.2 | |
所得税撥備 | 0.4 | | | 162.8 | | | 0.4 | | | 169.7 | |
非持續經營的收入 | $ | 1.5 | | | $ | 113.0 | | | $ | 1.3 | | | $ | 134.5 | |
截至2022年6月30日的三個月和六個月期間的非持續運營收入與2021年同期的三個月和六個月期間相比發生變化,主要是由於SVT的銷售在2021年6月1日基本完成。其餘活動主要與SVT在一家非美國子公司的業務有關。由於當地監管和行政要求,這些SVT資產的出售受到延遲成交條款的影響。這筆交易預計將於2022年第三季度完成。
非持續經營的結果--HPS
可歸因於HPS的非持續運營損失的組成部分摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月期間, | | 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | $ | — | | | $ | 3.0 | | | $ | — | | | $ | 65.4 | |
銷售成本 | — | | | 3.9 | | | — | | | 54.4 | |
毛利 | — | | | (0.9) | | | — | | | 11.0 | |
銷售和管理費用 | — | | | 0.6 | | | — | | | 4.9 | |
無形資產攤銷 | — | | | — | | | — | | | 2.4 | |
處置損失組 | — | | | 8.4 | | | — | | | 211.7 | |
其他營業費用(淨額) | (0.1) | | | 7.4 | | | 1.5 | | | 15.5 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所得税前收入(虧損) | 0.1 | | | (17.3) | | | (1.5) | | | (223.5) | |
所得税撥備(福利) | 0.1 | | | (0.6) | | | (0.3) | | | (5.1) | |
停產造成的損失 | $ | — | | | $ | (16.7) | | | $ | (1.2) | | | $ | (218.4) | |
截至2022年6月30日的三個月和六個月期間的非持續運營結果與2021年同期的三個月和六個月期間相比發生變化,主要是由於HPS的銷售於2021年4月1日基本完成。其餘活動主要是為最後確定離職和履行過渡服務而發生的費用。
流動性與資本資源
我們的投資資源包括手頭現金、運營產生的現金和循環信貸安排下的借款。我們也有能力尋求額外的擔保和無擔保借款,但受信貸協議的限制。
截至2022年6月30日,我們在循環信貸安排下有11.00億美元的未使用可用資金。
請參閲附註11中對這些授信額度資源的説明。債務在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告和附註9中的合併財務報表債務“我們未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他部分。
截至2022年6月30日,我們遵守了所有債務契約,沒有發生或正在發生違約事件。
流動性
我們很大一部分流動資金需求來自償債要求,以及持續的運營成本、營運資本和資本支出。
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
現金和現金等價物 | $ | 1,309.2 | | | $ | 2,109.6 | |
| | | |
短期借款和長期債務的當期期限 | $ | 31.6 | | | $ | 38.8 | |
長期債務 | 2,725.7 | | | 3,401.8 | |
債務總額 | $ | 2,757.3 | | | $ | 3,440.6 | |
只要我們不超過指定的優先抵押槓桿率,我們可以循環信貸安排下的額外承諾和/或增量定期貸款外加額外金額的形式,將高級擔保信貸安排下的借款可獲得性增加至多16.0億美元。如果在管理高級擔保信貸安排的信貸協議下滿足某些特定條件,我們可能會在定期貸款安排下產生額外的擔保債務。我們的流動資金需求很大,主要是由於償債要求。見我們在截至2021年12月31日的財政年度10-K表格年度報告中的合併財務報表附註11“債務”和附註9債務“我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他地方,以獲取進一步的詳細信息。
我們的主要流動資金來源一直是現有的現金和現金等價物、運營產生的現金和高級擔保信貸安排下的借款。我們現金的主要用途將是提供營運資金,滿足償債要求,為資本支出、股息支付提供資金,併為戰略計劃提供資金,包括可能的收購。我們也可能尋求根據資本租賃或其他債務安排為資本支出融資,以提供流動性或優惠的借款條件。我們繼續考慮收購機會,但無法預測未來任何收購的規模和時機以及相關的潛在資本金要求。如果以可接受的條款獲得合適的業務進行收購,我們可以通過額外的長期借款獲得全部或部分必要的融資。在市況許可的情況下,我們可能會不時尋求償還我們所借入的貸款,包括高級抵押信貸安排下的借款。基於我們目前的運營水平和可用現金,我們相信我們的運營現金流,加上循環信貸機制下的可用性,將提供足夠的流動資金,為我們目前的債務、預計的營運資本需求、償債需求和可預見未來的資本支出需求提供資金。我們的業務可能無法從運營中產生足夠的現金流,或者根據我們的循環信貸安排,我們可能無法獲得足夠金額的未來借款,使我們能夠償還債務,或滿足我們的其他流動性需求。我們能否做到這一點,除其他因素外,還取決於當前的經濟狀況,其中許多情況不是我們所能控制的。此外,在發生某些事件時,例如控制權的更改, 我們可能會被要求償還或再融資我們的債務。我們可能無法按商業上合理的條款或根本無法對我們的任何債務進行再融資,包括高級擔保信貸安排。任何未來的收購、合資或其他類似交易可能需要額外的資本,並且不能保證我們將以可接受的條款或根本不能獲得任何此類資本。
我們可以不時地在公開市場上以現行市場價格(包括通過規則10b5-1計劃)、以私下協商的交易、兩者的組合或通過其他交易回購我們普通股的股份。回購任何股份的實際時間、數量、方式和價值將取決於幾個因素,包括我們股票的市場價格、一般市場和經濟狀況、我們的流動性要求、適用的法律要求和其他商業考慮因素。
我們的大部分現金都在美國以外的司法管轄區。我們不主張ASC 740-30(前身為APB 23)對我們過去的非美國收益或未來的非美國收益進行無限期再投資。該公司記錄了遞延的外國納税義務,以支付與將所有非美國收入匯回美國相關的所有估計預扣税、州所得税和外國所得税。截至2022年6月30日,我們的遞延所得税負債為6370萬美元,其中主要包括預扣税。
營運資金
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
淨營運資金: | | | |
持續經營的流動資產: | | | |
流動資產 | $ | 3,554.9 | | | $ | 4,114.9 | |
減去:非連續性業務的資產 | 9.1 | | | 15.6 | |
持續經營的流動資產 | 3,545.8 | | | 4,099.3 | |
持續經營的流動負債: | | | |
流動負債 | 1,464.8 | | | 1,467.7 | |
減去:停產業務的負債 | 8.6 | | | 17.1 | |
持續經營的流動負債 | 1,456.2 | | | 1,450.6 | |
持續經營的淨營運資本 | $ | 2,089.6 | | | $ | 2,648.7 | |
| | | |
營運資金: | | | |
應收賬款 | $ | 1,018.5 | | | $ | 948.6 | |
加:庫存(不包括後進先出準備金) | 1,037.9 | | | 878.6 | |
另外:合同資產 | 62.1 | | | 60.8 | |
減去:應付帳款 | 700.9 | | | 670.5 | |
減去:合同負債(流動) | 270.0 | | | 242.1 | |
營運資本 | $ | 1,147.6 | | | $ | 975.4 | |
截至2022年6月30日,持續運營的淨營運資本從截至2021年12月31日的26.487億美元減少到20.896億美元,降幅為5.591億美元。截至2022年6月30日,運營營運資本增加了1.722億美元,從截至2021年12月31日的9.754億美元增加到11.476億美元。營運週轉資金增加的主要原因是存貨、應收賬款和合同資產增加,但因應付賬款和合同負債增加而部分抵消。
應收賬款增加的主要原因是收款時間的季節性變化。合同資產的增加主要是由於收入確認的時機和我們的加班合同的賬單。庫存增加的主要原因是預期對某些產品的需求增加而增加了庫存。應付賬款增加的主要原因是供應商現金付款的時間安排。合同負債增加的主要原因是客户對按訂單設計的合同的里程碑付款的時間安排。
現金流
下表分別反映了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間的主要現金流量類別。
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月期間, |
| 2022 | | 2021 |
持續經營提供(用於)的現金流: | | | |
經營活動提供的現金流 | $ | 236.2 | | | $ | 234.8 | |
用於投資活動的現金流 | (65.5) | | | (232.2) | |
用於融資活動的現金流 | (914.8) | | | (10.1) | |
非持續經營業務提供(用於)的現金淨額 | (5.1) | | | 1,933.3 | |
自由現金流(1) | 196.9 | | | 208.9 | |
(1)請參閲本季度報告中的“非GAAP財務指標”一節,瞭解與最近的GAAP指標的對賬情況。
經營活動
在截至2022年6月30日的六個月裏,經營活動提供的現金增加了140萬美元,從2021年同期的2.348億美元增加到2.362億美元。這一小幅增長主要是由於來自持續運營的收入增加,但主要被支持訂單增加的運營營運資金的現金流出所抵消。
投資活動
投資活動中使用的現金包括截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間的資本支出分別為3930萬美元和2590萬美元。在截至2022年和2021年6月30日的六個月裏,企業合併中支付的淨現金分別為3030萬美元和2.158億美元。
融資活動
在截至2022年6月30日的6個月期間,用於融資活動的現金為9.148億美元,主要是償還長期債務6.395億美元,購買庫存股2.537億美元,普通股現金股息1620萬美元,支付利率上限溢價970萬美元,但被行使股票期權的收益840萬美元部分抵消。
在截至2021年6月30日的6個月期間,用於融資活動的現金為1010萬美元,主要是償還了1970萬美元的長期債務和購買了320萬美元的庫存股,但被行使股票期權的1280萬美元的收益部分抵消。
停產運營
在截至2022年6月30日的六個月期間,非持續業務提供(用於)的現金減少19.384億美元至(510萬)美元,而2021年同期為19.333億美元,這主要是由於銷售在2021年第二季度基本完成。截至2022年6月30日的6個月期間,非持續經營中使用的現金主要與離職相關費用有關。
自由現金流
在截至2022年6月30日的6個月中,由於資本支出增加,自由現金流從2021年同期的2.089億美元減少到1.969億美元,部分被經營活動提供的現金增加所抵消。
關鍵會計估計
管理層已評估在編制本公司簡明綜合財務報表及相關附註時所使用的會計估計,並相信該等估計是合理及適當的。其中某些會計估計數需要管理層在選擇適當的假設來計算財務估計數時作出重大判斷。就其性質而言,這些判斷受到固有程度的不確定性的影響。這些判斷是基於歷史經驗、行業趨勢、客户提供的信息以及可從其他外部來源獲得的信息。涉及管理層判斷和估計的最重要領域可以在“第7項.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的“關鍵會計估計”一節中找到,也可以在我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的“第8項.財務報表和補充數據”的附註1“重要會計政策摘要”中找到。
環境問題
關於遵守環境保護要求和解決環境索賠對我們和我們的製造業務的影響的信息載於附註16。或有事件“本表格10-Q中其他地方所列的簡明綜合財務報表。我們相信,截至2022年6月30日,我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的環境事項沒有實質性變化。
近期會計公告
附註1所列資料“列報基礎和最近的會計公告本公司第1部分“財務報表”第1部分“最近發佈的會計公告”標題下的第1項“財務報表”被併入本文,以供參考。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
由於我們的可變利率借款,我們面臨着利率風險。我們通過不時使用利率互換和上限合約來管理我們的利率風險敞口,作為我們可變利率債務的現金流對衝,以調整相對固定和可變部分。
此外,我們還面臨着全球業務帶來的外匯風險。外幣匯率的變化影響外國子公司的當地貨幣餘額的換算、與外國子公司的公司間貸款有關的交易損益以及以子公司職能貨幣以外的貨幣計價的交易。雖然未來外幣匯率的變化很難預測,但如果美元進一步走強,我們的收入和收益可能會受到不利影響。
我們尋求通過一系列正常經營活動將外幣風險敞口降至最低,包括主要以其職能貨幣開展國際業務運營,以使支出與收入相匹配,並使用交叉貨幣利率掉期合約、外幣遠期外匯合約和以美元以外貨幣計價的債務。此外,為了減輕以本幣以外的貨幣進行交易所產生的風險,我們通常至少每季度結算一次公司間交易餘額。
截至2022年6月30日,我們之前在截至2021年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中披露的市場風險評估沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
披露控制和程序
公司維持一套披露控制和程序,該術語在1934年《證券交易法》(修訂後的《交易法》)下的第13a-15(E)和15d-15(E)規則中定義,旨在確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息,在美國證券交易委員會(以下簡稱:美國證券交易委員會)規則和表格規定的時間內進行記錄、處理、彙總和報告,並積累這些信息並傳達給公司管理層。包括其首席執行官和首席財務官,以便及時作出關於所需披露的決定。任何披露控制和程序的設計在一定程度上是基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標。任何控制和程序,無論設計和操作得多麼好,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證,而不是絕對的保證。根據交易所法案第13a-15(B)條的規定,截至本季度報告所涵蓋的10-Q表格期末,在包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下,對其披露控制和程序的有效性進行了評估。根據他們的評估,公司首席執行官和首席財務官得出結論,截至本季度報告10-Q表格所涉期間結束時,公司的披露控制和程序, 有效地提供合理保證,確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並被積累並酌情傳達給公司管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於要求披露的決定。
財務報告的內部控制
在與本報告相關的財政季度內,我們對財務報告的內部控制(該術語在外匯法案下的規則13a-15(F)中定義)沒有發生任何重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分:其他信息
項目1.法律程序
附註16所列資料“或有事件我們的簡明合併財務報表的第一部分第1項“財務報表”,在此併入作為參考。
第1A項。風險因素
除下文所述外,截至2022年6月30日,我們的風險因素在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告(“年度報告”)中並無重大變動。
鑑於提交年報後不斷升級的地緣政治緊張局勢,我們補充了年報中討論的風險因素,擴大了以下風險因素,以強調我們在中國的重要現金餘額。以下風險因素的更新應與我們年度報告中包含的其他風險因素一起閲讀。
我們一半以上的銷售和業務在美國以外的司法管轄區,我們受到國際業務的經濟、政治、監管和其他風險的影響。
在截至2021年12月31日的一年中,我們大約61%的收入來自美國以外的客户。我們在德國、英國、中國、意大利、印度和其他國家都有製造設施。我們打算在有適當機會的情況下繼續擴大我們的國際業務。非美國業務和美國出口銷售可能受到以下不利影響:某些國家的政治或經濟不穩定;外國法律的差異,包括保護知識產權的難度增加和合同權利執行的不確定性;信貸風險;貨幣波動,特別是美元、歐元、英鎊和人民幣之間匯率的變化;外匯管制;關税和進出口貿易限制的變化和不確定性(包括美國對其他國家貿易政策的變化,如徵收關税及其後果),以及美國、中國、英國和某些歐洲國家政治政策的其他變化(包括英國全民公投導致英國退出歐盟的影響);特許權使用費和税收增加;私營企業國有化,特別是在我們擁有大量現金餘額的中國;內亂和抗議、罷工、恐怖主義行為、戰爭或其他武裝衝突;在危機或戰爭期間運輸產品;以及外國業務所固有的其他因素。
此外,我們向新國家的擴張可能需要大量資源以及我們管理層和其他人員的努力和關注,這將轉移我們現有業務運營的資源。隨着我們在全球擴展業務,我們的成功在很大程度上將取決於我們預測和有效管理與我們的國際業務相關的這些風險的能力。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
公司採購
下表包含了在截至2022年6月30日的三個月期間根據交易日期回購我們普通股的詳細情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年第二季度月 | 購買的股份總數(1) | | 每股平均支付價格(2) | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(3) | | 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的最大近似美元價值(3) |
April 1, 2022 - April 30, 2022 | 572,019 | | | $ | 47.00 | | | 569,322 | | | $ | 625,497,985 | |
May 1, 2022 - May 31, 2022 | 2,897,576 | | | $ | 43.34 | | | 2,897,231 | | | $ | 500,000,236 | |
June 1, 2022 - June 30, 2022 | 2,045 | | | $ | 49.33 | | | — | | | $ | 500,000,236 | |
(1)包括為履行與某些限制性股票單位歸屬相關的預扣税義務而向我們交出的普通股股份,包括2022年4月1日至2022年4月30日期間的2,697股,2022年5月1日至2022年5月31日期間的345股,以及2022年6月1日至2022年6月30日期間的2,045股。
(2)每股支付的平均價格包括經紀佣金。
(3)2021年8月24日,我們的董事會批准了一項股份回購計劃,授權回購至多7.5億美元的公司已發行普通股。
項目3.高級證券違約
沒有。
第四項。 煤礦安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
以下是作為本報告的一部分提交或提供的所有證物的清單。
作為本報告證物存檔的協議和其他文件,除了與協議或其他文件本身的條款有關外,不打算提供事實信息或其他披露,您不應依賴它們來實現這一目的。特別是,吾等在該等協議或其他文件中作出的任何陳述及保證僅在相關協議或文件的特定背景下作出,不得描述截至作出日期或任何其他時間的實際資產負債狀況。
| | | | | | | | |
證物編號: | | 描述 |
2.1 | | Ingersoll-Rand plc、Gardner Denver Holdings,Inc.、Ingersoll-Rand U.S.Holdco,Inc.和Charm Merge Sub Inc.之間的合併協議和計劃,日期為2019年4月30日(合併通過引用Ingersoll-Rand plc於2019年5月6日提交的當前8-K表格報告的附件2.1)。 |
2.2 | | 分離和分配協議,日期為2019年4月30日,由Ingersoll-Rand plc和Ingersoll-Rand U.S.Holdco,Inc.(通過引用Ingersoll-Rand plc於2019年5月6日提交的當前8-K表格報告的附件2.2併入)。 |
2.3 | | Ingersoll Rand Inc.、Club Car,LLC和MajorDrive Holdings IV,LLC之間的證券購買協議,日期為2021年4月9日(通過引用該公司於2021年4月12日提交的當前8-K表格中的附件2.1合併)。 |
31.1 | | 首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交定期報告的證明。 |
31.2 | | 首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交定期報告的證明。 |
32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 |
101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展方案文檔。 |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
104 | | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔幷包含在附件101中)。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | |
日期:2022年8月5日 | 英格索爾蘭德公司 |
| |
| 發信人: | /s/Michael J.Scheske |
| 姓名:邁克爾·J·謝斯克 |
| 總裁副會長與公司主計長 (首席會計主任) |