10-Q
82.50000750574--12-312022Q2錯誤0.01200000--0.0185000003957135☒☐是是☒☐☒00007505742022-01-012022-06-3000007505742022-06-3000007505742021-12-310000750574ABN：商業和工業貸款成員2021-01-012021-06-300000750574Aubn:ConstructionAndLandDevelopmentLoansMember2021-01-012021-06-300000750574AUBN：商業地產貸款總額成員2021-01-012021-06-300000750574AUBN：ResidentialRealEstateLoansTotalMember2021-01-012021-06-300000750574Aubn:ConsumerInstallmentAndRevolvingLoansMember2021-01-012021-06-3000007505742021-01-012021-06-3000007505742022-04-012022-06-300000750574ABN：商業和工業貸款成員2022-04-012022-06-300000750574Aubn:ConstructionAndLandDevelopmentLoansMember2022-04-012022-06-300000750574AUBN：商業地產貸款總額成員2022-04-012022-06-300000750574AUBN：ResidentialRealEstateLoansTotalMember2022-04-012022-06-300000750574Aubn:ConsumerInstallmentAndRevolvingLoansMember2022-04-012022-06-300000750574美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300000750574美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-06-300000750574美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-06-300000750574美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-06-300000750574美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000750574美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310000750574美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000750574美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000750574ABN：商業和工業貸款成員2021-12-310000750574Aubn:ConstructionAndLandDevelopmentLoansMember2021-12-310000750574Aubn:CommercialRealEstateOwnerOccupiedLoansMember2021-12-310000750574AUBN：商業地產多家庭成員2021-12-310000750574月：商業地產其他貸款成員2021-12-310000750574AUBN：商業地產貸款總額成員2021-12-310000750574Aubn:ResidentialRealEstateConsumerMortgageLoansMember2021-12-310000750574Aubn:ResidentialRealEstateInvestmentPropertyLoansMember2021-12-310000750574AUBN：ResidentialRealEstateLoansTotalMember2021-12-310000750574Aubn:ConsumerInstallmentAndRevolvingLoansMember2021-12-310000750574AUBN：商業地產多家庭成員2022-06-300000750574Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000750574美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000750574美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000750574美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000750574Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-06-300000750574Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000750574Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberABN：MortgageServicingRightsMember2022-06-300000750574Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-06-300000750574美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-06-300000750574美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-06-300000750574美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-06-300000750574Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000750574美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000750574美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000750574美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300000750574Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000750574美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000750574美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000750574美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-3100007505742021-04-012021-06-3000007505742021-06-300000750574美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310000750574US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000750574美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310000750574Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000750574美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-12-310000750574美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310000750574US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000750574美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310000750574Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000750574美國-公認會計準則：財政部股票成員2020-12-310000750574AUBN：商業地產酒店MotelMember2021-12-310000750574Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember月：抵押貸款成員2021-12-310000750574ABN：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000750574ABN：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember8月：貼現現金流貼現率成員SRT：權重平均成員2021-12-310000750574ABN：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT：權重平均成員AUBN：折扣現金流預付款速度成員2021-12-310000750574Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember月：抵押貸款成員SRT：權重平均成員AUBN：評估評估折扣成員2021-12-310000750574ABN：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember8月：貼現現金流貼現率成員SRT：最小成員數2022-06-300000750574ABN：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember8月：貼現現金流貼現率成員SRT：最大成員數2022-06-300000750574ABN：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember8月：貼現現金流貼現率成員SRT：權重平均成員2022-06-300000750574ABN：MortgageServicingRightsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAUBN：折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目錄表
 
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區。
 
20549
 
 
 
表格
10-Q
 
(標記一)
☒
 
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告。
截至本季度末
June 30, 2022
☐
 
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告。
過渡期_至_
委託文件編號：
0-26486
 
奧本國家銀行股份有限公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
 
特拉華州
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
63-0885779
(税務局僱主
識別號碼)
北蓋伊街100號
奧本
,
阿拉巴馬州
 
36830
 
(
334
)
821-9200
 
(主要執行機構的地址和電話)
 
(原姓名、原地址、原財政
 
年,
 
如果自上次報告以來發生更改)
 
表明
 
通過
 
檢查
 
馬克
 
是否
 
這個
 
註冊人
 
(1)有
 
已歸檔
 
全
 
報告
 
所需
 
至
 
BE
 
已歸檔
 
通過
 
第13條
 
或
 
15(d)
 
的
 
這個
 
證券
《交易所法案》
 
of 1934
 
在此期間
 
前12個月
 
(或用於
 
這麼短
 
這段時間
 
註冊人
 
是必需的
 
提交文件
 
這樣的報道)，
以及(2)在過去90天內一直遵守此類備案要求。
 
是
☒
 
不是
☐
用複選標記表示註冊人是否已經以電子方式提交了要求提交的每一份互動數據文件，以及
在過去12個月內(或在要求註冊人的較短時間內)按照S-T規則405張貼
提交此類文件)。
 
是
☒
 
不是
☐
用勾號表示
 
標記是否為
 
註冊人是
 
大型加速文件服務器，
 
一個加速的文件管理器，
 
非加速文件管理器，
 
規模較小的報道
公司
 
或
 
一個
 
新興市場
 
生長
 
公司。
 
看見
 
這個
 
定義
 
的
 
“大號”
 
加速
 
文件管理器，“
 
“加速
 
文件管理器，“
 
“更小
 
報告
“交易法”第12b-2條中的“公司”和“新興成長型公司”。
 
大型加速文件服務器
☐
加速文件管理器
☐
非加速文件服務器
☒
規模較小的報告公司
☒
新興成長型公司
☐
如果
 
一個
 
新興市場
 
生長
 
公司，
 
指示
 
通過
 
檢查
 
馬克
 
如果
 
這個
 
註冊人
 
有
 
當選
 
不
 
至
 
使用
 
這個
 
擴展
 
過渡
 
期間
 
為
遵守《交易法》第13(A)節規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是
☐
 
不是
☒
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題
交易代碼
註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值$0.01
AUBN
納斯達克
 
全球市場
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
班級
在2022年8月3日未償還
普通股，每股面值0.01美元
3,508,582
 
股票
 
目錄表
奧本國家銀行股份有限公司和
 
附屬公司
索引
部分 I. 財務信息
 
 
頁
項目1
財務報表
截至2022年6月30日和12月31日的合併資產負債表(未經審計) 2021
3
 
截至本季度及六個月的綜合收益報表(未經審計) June 30, 2022 and 2021
4
本季度綜合全面收益表(未經審計) 截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月
5
年度股東權益綜合報表(未經審計) 截至2022年和2021年6月30日的季度零六個月
6
截至六個月的綜合現金流量表(未經審計) June 30, 2022 and 2021
7
合併財務報表附註(未經審計
)
8
項目2
 
管理層的討論與分析 財務狀況和經營業績
27
表1-非GAAP的説明 財務措施
49
表2-精選 季度財務數據
50
表3-精選 財務數據
51
表4--平均值 餘額和淨利息收入分析-截至6月30日的季度， 2022 and 2021
52
表5--平均值 餘額和淨利息收入分析--截至6個月 June 30, 2022 and 2021
53
表6--分配 貸款損失準備
54
表7-估計未投保 按到期日劃分的定期存款
55
第3項
關於市場風險的定量和定性披露
56
項目4
控制和程序
56
部分 二、 其他信息
項目1
法律訴訟
56
第1A項
風險因素
56
項目2
未登記的股權證券銷售和收益的使用
57
第3項
高級證券違約
57
項目4
煤礦安全信息披露
57
第5項
其他信息
57
項目6
陳列品
58
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
3
部分
 
1.
 
財務信息
項目1.財務報表
奧本國家
 
Bancorporation
 
公司及附屬公司
合併資產負債表
(未經審計)
 
6月30日，
十二月三十一日，
(千美元，共享數據除外)
2022
2021
資產：
現金和銀行到期款項
$
19,701
$
11,210
出售的聯邦基金
62,313
77,420
有息銀行存款
51,100
67,629
現金和現金等價物
133,114
156,259
可供出售的證券
 
429,220
421,891
持有待售貸款
989
1,376
扣除非勞動收入後的貸款淨額
440,872
458,364
貸款損失準備
(4,716)
(4,939)
貸款，淨額
436,156
453,425
房舍和設備，淨額
45,330
41,724
銀行擁有的人壽保險
19,831
19,635
其他資產
19,611
10,840
總資產
$
1,084,251
$
1,105,150
負債：
存款：
不計息
 
$
311,208
$
316,132
計息
691,490
678,111
總存款
1,002,698
994,243
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券
4,147
3,448
應計費用和其他負債
1,299
3,733
總負債
1,008,144
1,001,424
股東權益：
優先股：$
.01
 
面值；授權
200,000
 
股份；
未發行任何股份
—
—
普通股：$
.01
 
面值；授權
8,500,000
 
股份；
已發佈
3,957,135
 
股票
39
39
額外實收資本
3,796
3,794
留存收益
111,994
109,974
累計其他綜合(虧損)收入，淨額
(28,419)
891
減去庫存股，按成本計算-
447,195
 
股票和
436,650
 
at June 30, 2022
和2021年12月31日
(11,303)
(10,972)
股東權益總額
76,107
103,726
總負債和股東總負債
 
股權
$
1,084,251
$
1,105,150
見合併財務報表附註
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
4
奧本國家
 
Bancorporation
 
公司及附屬公司
合併損益表
(未經審計)
截至6月30日的季度，
截至6月30日的六個月，
 
(千美元，不包括每股和每股數據)
2022
2021
2022
2021
利息收入：
貸款，包括手續費
$
4,691
$
5,112
$
9,541
$
10,290
證券：
應税
1,547
1,009
2,883
1,958
免税
415
444
834
896
出售的聯邦基金和計息的銀行存款
278
28
341
56
利息收入總額
6,931
6,593
13,599
13,200
利息支出：
存款
552
614
1,137
1,280
短期借款
5
4
10
8
利息支出總額
557
618
1,147
1,288
淨利息收入
6,374
5,975
12,452
11,912
貸款損失準備金
—
(600)
(250)
(600)
扣除貸款撥備後的淨利息收入
 
損失
6,374
6,575
12,702
12,512
非利息收入：
存款賬户手續費
146
138
288
270
按揭貸款
187
424
440
973
銀行擁有的人壽保險
97
99
196
202
其他
418
470
832
868
非利息收入總額
848
1,131
1,756
2,313
非利息支出：
薪金和福利
2,976
2,897
5,926
5,748
入住率和設備淨額
727
439
1,161
877
專業費用
239
326
469
582
其他
1,116
1,254
2,403
2,399
總非利息支出
5,058
4,916
9,959
9,606
所得税前收益
2,164
2,790
4,499
5,219
所得税費用
363
504
617
927
淨收益
$
1,801
$
2,286
$
3,882
$
4,292
每股淨收益：
基本的和稀釋的
$
0.51
$
0.65
$
1.10
$
1.21
加權平均股份
 
傑出的：
基本的和稀釋的
3,513,353
3,554,871
3,515,991
3,560,554
見合併財務報表附註
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
5
奧本國家
 
Bancorporation
 
公司及附屬公司
綜合全面收益表
(未經審計)
 
截至6月30日的季度，
截至6月30日的六個月，
 
(千美元)
2022
2021
2022
2021
淨收益
$
1,801
$
2,286
$
3,882
$
4,292
其他綜合(虧損)收入，税後淨額：
證券未實現淨(虧損)收益
(10,964)
1,788
(29,310)
(3,344)
其他綜合(虧損)收入
(10,964)
1,788
(29,310)
(3,344)
綜合(虧損)收益
$
(9,163)
$
4,074
$
(25,428)
$
948
見合併財務報表附註
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
6
奧本國家
 
Bancorporation
 
公司及附屬公司
股東權益合併報表
(未經審計)
 
累計
普普通通
其他內容
其他
股票
普普通通
已繳費
保留
 
全面
財務處
(千美元，共享數據除外)
傑出的
庫存
資本
收益
(虧損)收入
庫存
總計
截至2022年6月30日的季度
平衡，2022年3月31日
3,516,971
$
39
$
3,795
$
111,123
$
(17,455)
$
(11,091)
$
86,411
淨收益
—
—
—
1,801
—
—
1,801
其他綜合損失
—
—
—
—
(10,964)
—
(10,964)
支付的現金股息(美元
.265
 
每股)
—
—
—
(930)
—
—
(930)
股票回購
(7,081)
—
—
—
—
(212)
(212)
出售庫存股
50
—
1
—
—
—
1
平衡，2022年6月30日
3,509,940
$
39
$
3,796
$
111,994
$
(28,419)
$
(11,303)
$
76,107
截至2021年6月30日的季度
平衡，2021年3月31日
3,566,326
$
39
$
3,791
$
106,696
$
2,467
$
(9,354)
$
103,639
淨收益
—
—
—
2,286
—
—
2,286
其他綜合收益
—
—
—
—
1,788
—
1,788
支付的現金股息(美元
.26
 
每股)
—
—
—
(922)
—
—
(922)
股票回購
(20,511)
—
—
—
—
(750)
(750)
出售庫存股
40
—
1
—
—
1
2
平衡，2021年6月30日
3,545,855
$
39
$
3,792
$
108,060
$
4,255
$
(10,103)
$
106,043
截至2022年6月30日的六個月
平衡，2021年12月31日
3,520,485
$
39
$
3,794
$
109,974
$
891
$
(10,972)
$
103,726
淨收益
—
—
—
3,882
—
—
3,882
其他綜合損失
—
—
—
—
(29,310)
—
(29,310)
支付的現金股息(美元
.53
 
每股)
—
—
—
(1,862)
—
—
(1,862)
股票回購
(10,640)
—
—
—
—
(331)
(331)
出售庫存股
95
—
2
—
—
—
2
平衡，2022年6月30日
3,509,940
$
39
$
3,796
$
111,994
$
(28,419)
$
(11,303)
$
76,107
截至2021年6月30日的六個月
平衡，2020年12月31日
3,566,276
$
39
$
3,789
$
105,617
$
7,599
$
(9,354)
$
107,690
淨收益
—
—
—
4,292
—
—
4,292
其他綜合損失
—
—
—
—
(3,344)
—
(3,344)
支付的現金股息(美元
.52
 
每股)
—
—
—
(1,849)
—
—
(1,849)
股票回購
(20,511)
—
—
—
—
(750)
(750)
出售庫存股
90
—
3
—
—
1
4
平衡，2021年6月30日
3,545,855
$
39
$
3,792
$
108,060
$
4,255
$
(10,103)
$
106,043
見合併財務報表附註
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
7
奧本國家
 
Bancorporation
 
公司及附屬公司
合併現金流量表
(未經審計)
 
截至6月30日的六個月，
 
(千美元)
2022
2021
經營活動的現金流：
淨收益
$
3,882
$
4,292
將淨收益與以下公司提供的現金淨額進行調整
經營活動：
貸款損失準備金
(250)
(600)
折舊及攤銷
631
629
溢價攤銷和折價增值，淨額
1,738
1,940
出售所持待售貸款的淨收益
(349)
(935)
擁有的其他房地產的淨收益
(162)
—
用於銷售的貸款
(8,027)
(32,608)
出售貸款所得款項
8,666
35,279
增加銀行擁有的人壽保險的現金退保額
(196)
(202)
其他資產淨(增)減
(9,152)
22
應計費用和其他負債淨增(減)
7,397
(2,404)
經營活動提供的淨現金
4,178
5,413
投資活動產生的現金流：
預付款收益和可供出售證券的到期日
29,570
38,204
購買可供出售的證券
(77,776)
(94,297)
貸款增加，淨額
17,519
4,805
房地和設備購置額淨額
(4,059)
(7,926)
(增加)FHLB庫存減少
(74)
267
出售所擁有的其他房地產的收益
536
—
用於投資活動的現金淨額
(34,284)
(58,947)
融資活動的現金流：
無息存款淨(減)增
(4,924)
37,958
有息存款淨增
13,379
45,712
聯邦基金買入和賣出淨增長
 
根據回購協議
699
1,141
股票回購
(331)
(750)
已支付的股息
(1,862)
(1,849)
融資活動提供的現金淨額
6,961
82,212
現金和現金等價物淨變化
(23,145)
28,678
期初現金及現金等價物
156,259
112,575
期末現金及現金等價物
$
133,114
$
141,253
現金流量信息的補充披露：
期內支付的現金：
利息
$
1,206
$
1,302
所得税
731
1,335
見合併財務報表附註
目錄表
8
奧本國家
 
Bancorporation
 
公司及附屬公司
合併財務報表附註
 
(未經審計)
注1：重要會計彙總表
 
政策
一般信息
奧本國家銀行有限公司(以下簡稱“本公司”)提供全方位的銀行服務
 
對個人和
李縣的商業客户，
 
阿拉巴馬州和周邊縣通過其全資子公司，
AuburnBank(“銀行”)。本公司除其他業務部門外，並無其他業務
 
被認為是重要的銀行業務。
預算的列報和使用依據
本報告中未經審計的合併財務報表已編制完畢
 
按照美國的一般規定
中期財務信息的公認會計原則(“公認會計原則”)。
 
因此，這些財務報表
 
不要
包括美國公認會計準則要求的所有信息和腳註，以完成財務報告
 
發言。
 
未經審計的
管理層認為，合併財務報表包括所有調整
 
有必要舉辦一個交易會
列報所有期間的財務狀況和業務成果報表。
 
所有這些調整都是
正常的重複性。中期報表中的經營結果不是
 
必然地表明瞭
公司及其子公司在未來中期內可能實現的業務
 
或者是一整年。欲瞭解更多信息
有關資料，請參閲本公司
 
表格上的年報
截至2021年12月31日的年度的10-K。
未經審計的綜合財務報表包括
 
公司及其全資子公司。
 
重大的公司間交易和賬户在合併中被剔除。
按照美國公認會計原則編制財務報表需要
 
管理層須作出估計及
影響報告的資產和負債及披露金額的假設
 
截至或有資產和負債
報告期內的資產負債表日期和報告的收入和費用數額。
 
實際結果可能
與這些估計不同。
 
在短期內特別容易受到重大變化影響的重大估計
包括投資證券非臨時性減值，
 
貸款損失準備的確定，公允
金融工具的價值，以及遞延税項資產和其他實物的估值
 
擁有的產業(“OREO”)。
收入確認
2018年1月1日，公司實施會計準則更新
 
(“ASU”
 
or “updates”) 2014-09,
 
收入
從與客户的合同中
，代號為
 
會計準則編撰
 
(“ASC”)
606.公司採用ASC
606使用修改後的追溯過渡法。
 
該公司的大部分收入來源
 
從以下位置生成
不在ASC 606範圍內的貸款和證券的利息收入。
 
該公司的收入來源
 
屬於ASC 606的範圍包括存款、投資的手續費
服務、交換費和其他房地產銷售的損益，所有
 
這些組件表示為
非利息收入。以下是下降的收入來源的摘要
 
在ASC 606的範圍內：
 
●
存款、投資服務、自動取款機的手續費
 
和交換費-來自這些服務的費用是
以交易為基礎，履行履行義務
 
當單獨的交易被處理時，
或設置定期服務費，其履行義務為
 
在服務期間內感到滿意
如果是這樣的話。確認以交易為基礎的費用
 
在交易被處理時，定期服務
費用在服務期內確認。
 
●
OREO的銷售收益
 
–
銷售收益應在銷售合同存在且控制
資產已轉移給買方。
 
ASC 606列出了締結銷售合同所需的幾個標準
存在，包括確定該機構將收取基本上所有的對價
 
它就是它的目的地
有資格的。
 
除了貸款與價值比率外，分析還基於各種其他因素
 
,
 
包括信用
借款人的質量、貸款的結構以及任何其他
 
我們認為可能會影響收藏品的因素。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
9
後續事件
 
該公司通過以下途徑評估了事件和交易的影響
 
此申請的日期已發生
2022年6月30日之後。該公司不相信那裏有
 
在此期間是否有任何重大的後續事件
這將需要在未經審計的
 
合併財務報表包括在
這份報告。
 
重新分類
以前期間報告的某些金額已重新分類，以符合當前
 
-句號演示。這些
重新分類對公司的
 
此前公佈的淨收益或股東權益總額。
會計發展動態
於2022年首六個月，本公司並無採用任何新的會計指引。
 
注2：基本和稀釋後每股淨收益
每股基本淨收益的計算方法是將淨收益除以加權平均。
 
已發行的普通股
各自的時期。
 
稀釋後的每股淨收益反映了可能發生的稀釋
 
在行使
股份的證券或其他權利，或可轉換為
 
公司的普通股。
 
At June 30, 2022 and 2021,
分別為本公司
 
未發行或未發行的此類證券或權利，因此，不會產生稀釋效果
 
至
考慮稀釋後每股淨收益的計算。
有關期間的基本及攤薄每股淨收益計算如下
 
如下所示
 
截至6月30日的季度，
截至6月30日的六個月，
 
(千美元，不包括每股和每股數據)
2022
2021
2022
2021
基本的和稀釋的：
淨收益
$
1,801
$
2,286
$
3,882
$
4,292
加權平均公共數
 
流通股
3,513,353
3,554,871
3,515,991
3,560,554
每股淨收益
$
0.51
$
0.65
$
1.10
$
1.21
注3：變量
 
利益主體
一般來説，可變利益實體(“VIE”)
 
公司、合夥企業、信託或其他法律結構沒有
擁有實質性或比例投票權或擁有股權投資者的股權投資者
 
沒有提供足夠的資金
該實體支持其活動的資源。
 
截至2022年6月30日，本公司沒有任何合併VIE可供披露，但已披露
 
有一個非整合VIE，
下面將進行討論。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
10
新市場税
 
信貸投資
新市場的税收抵免
 
(“NMTC”)計劃為投資者提供聯邦税收優惠，以投資於
貧困社區，通過發展促進經濟改善
 
在這些成功的企業中
社區。
 
NMTC向投資者提供為期七年的服務，如果發生某些事件，可能會被重新收購
在這樣的時期。
 
分別於2022年6月30日和2021年12月31日，
 
該公司曾在
數額分別為210萬美元和220萬美元，
 
已計入合併餘額中的其他資產
牀單。
 
公司的股權投資
 
符合VIE的定義。而本公司的
 
投資超過50%
未清償股權，本公司不合並VIE是因為
 
它不符合
主要受益人，因為公司沒有權力指導以下活動
 
VIE。
 
 
(千美元)
極大值
損失敞口
已確認的資產
分類
類型：
新市場税收抵免投資
$
2,142
$
2,142
其他資產
 
注4：證券
分別於2022年6月30日和2021年12月31日，
 
ASC 320範圍內的所有證券，
投資--債務和
股權證券，
被歸類為可供出售。
 
可供出售證券的公允價值和攤餘成本
合同到期日期分別為2022年6月30日和2021年12月31日，
 
如下所示。
 
1年
1 to 5
5 to 10
在10點之後
公平
未實現總額
 
攤銷
(千美元)
或更少
年份
年份
年份
價值
收益
損失
成本
June 30, 2022
機構義務(A)
$
—
48,476
78,435
—
126,911
29
10,528
$
137,410
代理MBS(A)
—
470
36,849
197,266
234,585
75
23,260
257,770
國家和政治分區
170
954
15,828
50,772
67,724
182
4,447
71,989
可供銷售的總數量
$
170
49,900
131,112
248,038
429,220
286
38,235
$
467,169
2021年12月31日
機構義務(A)
$
5,007
49,604
69,802
—
124,413
1,080
2,079
$
125,412
代理MBS(A)
—
680
35,855
186,836
223,371
1,527
2,680
224,524
國家和政治分區
170
647
15,743
57,547
74,107
3,611
270
70,766
可供銷售的總數量
$
5,177
50,931
121,400
244,383
421,891
6,218
5,029
$
420,702
(A)包括由美國政府機構或政府贊助發行的證券
 
實體。
 
公允價值合計為#美元的證券
187.5
 
百萬美元和美元
172.3
 
2022年6月30日和2021年12月31日，
分別承諾
 
保障公共存款、根據回購協議出售的證券、聯邦住房
 
貸款
亞特蘭大銀行(“亞特蘭大聯邦住房金融局”)墊款及其他所需用途
 
或法律允許的。
 
包括在隨附的綜合資產負債表中的其他資產是不可出售的
 
股權投資。
 
這個
非流通股權投資的賬面價值為#美元。
1.2
 
2022年6月30日和2021年12月31日，
分別為。
 
非流通股投資包括Atlanta Stock，Federal
 
亞特蘭大儲備銀行
(“FRB”)股票，以及私人持有的金融機構的股票。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
11
未實現損失總額和公允價值
截至2022年6月30日的證券公允價值和未實現虧損總額
 
和2021年12月31日，分別被隔離
未實現損失頭寸不足12%的證券
 
月和12個月或更長時間，是
如下所示。
 
少於12個月
12個月或更長時間
總計
公平
未實現
公平
未實現
公平
未實現
(千美元)
價值
損失
價值
損失
價值
損失
June 30, 2022:
機關義務
 
$
82,207
4,618
40,557
5,910
$
122,764
10,528
機構MBS
174,783
15,711
53,160
7,549
227,943
23,260
國家和政治分區
47,577
3,773
3,332
674
50,909
4,447
總計
 
$
304,567
24,102
97,049
14,133
$
401,616
38,235
2021年12月31日：
機關義務
 
$
49,799
1,025
26,412
1,054
$
76,211
2,079
機構MBS
130,110
1,555
38,611
1,125
168,721
2,680
國家和政治分區
7,960
109
3,114
161
11,074
270
總計
 
$
187,869
2,689
68,137
2,340
$
256,006
5,029
對於上表中的證券，本公司無意出售，並已確定
 
不是更有可能
而不是公司將被要求在收回之前出售證券
 
在攤餘成本基礎上，它可能是
成熟。
 
該公司每季度評估每一種證券的信用減值。
 
對於債務證券，本公司
在必要時進行評估，
 
通過比較預期資產的現值判斷是否存在信用減值
 
現金流向
證券的攤餘成本基礎。
在確定損失是否是暫時的時，
 
本公司考慮所有相關資料，包括：
●
公允價值低於攤銷的時間長度和程度
 
成本基礎；
●
與安全特別相關的不利條件，
 
一個行業或一個地理區域
 
(例如，更改
證券發行人的財務狀況，
 
或者在資產擔保債務證券的情況下，
 
在金融領域
基礎貸款債務人的狀況，包括技術變化或停產
 
一個片段的
可能影響發行人未來盈利潛力的業務或
 
證券的標的貸款債務人或
增信質量的變化)；
●
證券的歷史波動率和隱含波動率
 
公允價值；
●
債務證券的支付結構和發行人能夠
 
支付以下款項：
未來的增長；
●
證券發行人未按期支付利息或者本金；
●
評級機構對證券評級的任何更改；以及
●
在資產負債表日之後公允價值的恢復或進一步下降。
機關義務
與機構債務有關的未實現損失主要是由以下原因造成的
 
市場利率的上升和不
由於證券的信用質量。這些證券是由美國政府發行的
 
機構或政府-
在政府明確擔保的情況下，贊助實體不會有任何信用損失
 
或其他政府支持。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
12
機構抵押貸款支持證券(MBS)
與機構按揭證券有關的未實現虧損主要是由於
 
在市場利率和未到期
證券的信用質量。這些證券是由美國政府機構發行的
 
或政府資助的
實體，沒有任何信用損失，因為有明確的政府擔保
 
或其他政府支持。
 
美國各州和政治分支機構的證券
與美國各州和政治分支機構的證券相關的未實現損失
 
主要由增長推動
市場利率的變化並不是由於證券的信用質量所致。其中一些
 
證券由一家
債券保險商，但管理層並不依賴
 
在作出投資決策時有這樣的保證。
 
這些證券將
繼續作為公司的一部分進行監控
 
季度減值分析，但預計即使
評級機構下調了債券保險商的信用評級。因此，公司預計將
 
恢復整個
這些證券的攤餘成本基礎。
本公司投資的賬面價值
 
如果市場利率繼續下降，證券未來可能會下跌
增加。
 
如果發行人的財務狀況(美國政府或
 
其機構)惡化，
公司確定很可能不會收回整個攤銷的
 
安全的成本基礎，
 
存在這樣一種風險：
非暫時性減值費用
 
可能會在未來發生。
 
本公司將評估是否存在任何損失
不管是不是暫時的。
非臨時性的
 
減值證券
信用減值債務證券是指公司
 
已經寫下了一個攤餘成本基礎
非暫時性減值擔保和信貸
 
虧損的組成部分在收益中確認。6月30日，
2022年和2021年12月31日，公司沒有信用減值債務證券，
 
沒有添加任何內容或
年內信用減值債務證券的信用損失部分減少
 
截至6月30日的季度和6個月，
分別為2022年和2021年。
 
已實現損益
 
本公司於本季度內並無出售證券的已實現損益及
 
截至2022年6月30日的六個月
和2021年。
注5：貸款及津貼
 
貸款損失賠償
6月30日，
十二月三十一日，
(千美元)
2022
2021
工商業
$
70,087
$
83,977
建設和土地開發
38,654
32,432
商業地產：
業主佔有率
58,222
63,375
酒店/汽車旅館
34,365
43,856
多户住宅
29,722
42,587
其他
117,987
108,553
總商業地產
240,296
258,371
住宅房地產：
消費抵押貸款
32,895
29,781
投資性物業
52,329
47,880
住宅房地產總量
85,224
77,661
消費者分期付款
7,122
6,682
貸款總額
441,383
459,123
減去：非勞動收入
(511)
(759)
扣除非勞動收入後的貸款淨額
$
440,872
$
458,364
目錄表
13
以房地產為抵押的貸款大約是
82.5%
 
在公司的總貸款組合中
 
at June 30, 2022.
 
6月30日，
2022年，公司的地域貸款
 
分佈主要集中在李縣，
 
阿拉巴馬州及周邊地區
區域。
根據ASC 310，投資組合細分被定義為實體
 
制定並記錄以下內容
確定其貸款損失準備的系統方法。
 
作為公司季度評估的一部分
 
的
除津貼外，貸款組合包括以下組合部分：商業和
 
工業、建築和土地
開發、商業地產、住宅地產和消費分期。哪裏
 
適當的，公司的
貸款組合部分進一步細分為類別。類通常是確定的
 
基於初始的
貸款的計量屬性、風險特徵和實體的
 
監測和確定信用風險的方法。
以下內容描述了
 
與每個投資組合細分相關的風險特徵
 
還有課程。
商業及工業(“C&I”)-
包括為企業運營、設備採購或
 
其他需求
適用於中小型商業客户。還包括
 
這一類是為農業提供資金的貸款
製作。
 
一般來説，
 
還款的主要來源是企業經營和活動的現金流。
 
的
借款人。
 
截至2022年6月30日，公司擁有
14
 
未償還本金餘額總額為#美元的購買力平價貸款
0.6
包括在此類別中的百萬人，相比之下
 
至
138
 
總本金餘額為#美元的購買力平價貸款
8.1
 
百萬美元
2021年12月31日。
 
建築及土地發展(“建築及土地發展”)-
包括用於購買目的的貸款和信用額度，
隨身攜帶，
 
以及將土地開發為商業開發或住宅小區。
 
還包括貸款和信貸
住宅線建設，多户，
 
和商業建築。一般來説，
 
還款的主要來源是
依賴於房地產抵押品的出售或再融資。
商業地產
 
(“CRE”) —
包括四類貸款：(1)業主佔用，(2)
 
酒店/汽車旅館，
 
(3)多家庭和(4)其他。
 
●
業主佔有率
 
-包括由商業設施擔保的貸款，為業務運營、設備和
自用設施主要面向中小型企業
 
商業客户。
 
一般來説，
 
初級階段
還款來源是借款人經營活動產生的現金流，
 
誰擁有這個
財產。
●
酒店/汽車旅館
-包括酒店和汽車旅館的貸款。
 
一般來説，還款的主要來源
 
依賴於
房地產抵押品所產生的收入。
 
這些貸款的承銷考慮到
入住率和出租率，以及借款人的財務健康狀況。
●
多户住宅
 
-主要包括貸款，為創收的多户房產提供資金
 
.
 
此類別中的貸款
包括5個或5個以上單位住宅物業和出租給
 
居民。一般來説，
 
初級階段
還款來源取決於房地產抵押品產生的收入。
 
這些產品的承保
貸款考慮入住率和租賃率，以及財務狀況
 
借款人的健康狀況。
 
●
其他
 
-主要包括為創收商業物業提供資金的貸款
 
酒店/汽車旅館和
多個家庭的房產，以及
 
不是業主佔用的。
 
這一類貸款包括鄰裏貸款。
零售中心、醫療和專業辦公室、單一零售店、
 
工業建築和出租給
當地的企業。
 
一般來説，
 
償還的主要來源取決於從雷亞爾產生的收入。
房地產抵押品。這些貸款的承保考慮到入住率和
 
租金，以及
借款人的財務狀況。
 
住宅房地產(“RRE”)
包括兩類貸款：(1)消費按揭和(2)
投資性房地產。
●
消費抵押貸款
 
-主要包括第一或第二留置權抵押貸款和房屋淨值信用額度
 
至
以主要住所或第二住所為保障的消費者。這些貸款是承銷的。
 
根據
與銀行的一般貸款政策和
 
程序，除其他事項外，需要適當的文件記錄
每個借款人的財務狀況，令人滿意的信用記錄
 
,
 
和財產價值。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
14
●
投資性物業
 
-主要包括為創收的1-4個家庭住宅物業提供資金的貸款。
一般來説，
 
還款的主要來源取決於產生的收入
 
從出租房產中
確保貸款安全。這些貸款的承保考慮到租金和
 
屬性值，如
以及借款人的財務健康狀況。
 
消費者分期付款-
包括以個人財產作擔保和無擔保的個人貸款。
 
貸款包括
個人信用額度、汽車貸款和其他零售貸款。
 
這些貸款是根據
銀行的一般貸款政策和程序
 
除其他事項外，還要求對每個借款人的
財務狀況，良好的信用記錄，
 
以及(如果適用的話)財產價值。
以下是按投資組合劃分的當前、應計逾期貸款和非應計貸款的摘要
 
截至6月的細分市場和班級
30, 2022 and December 31, 2021.
 
應計
應計
總計
30-89 Days
大於
應計
非-
總計
 
(千美元)
當前
逾期
90天
貸款
應計項目
貸款
June 30, 2022:
工商業
$
70,053
34
—
70,087
—
$
70,087
建設和土地開發
38,654
—
—
38,654
—
38,654
商業地產：
業主佔有率
58,222
—
—
58,222
—
58,222
酒店/汽車旅館
34,365
—
—
34,365
—
34,365
多户住宅
29,722
—
—
29,722
—
29,722
其他
117,783
28
—
117,811
176
117,987
總商業地產
240,092
28
—
240,120
176
240,296
住宅房地產：
消費抵押貸款
32,671
41
—
32,712
183
32,895
投資性物業
52,240
89
—
52,329
—
52,329
住宅房地產總量
84,911
130
—
85,041
183
85,224
消費者分期付款
7,115
7
—
7,122
—
7,122
總計
$
440,825
199
—
441,024
359
$
441,383
2021年12月31日：
工商業
$
83,974
3
—
83,977
—
$
83,977
建設和土地開發
32,228
204
—
32,432
—
32,432
商業地產：
業主佔有率
63,375
—
—
63,375
—
63,375
酒店/汽車旅館
43,856
—
—
43,856
—
43,856
多户住宅
42,587
—
—
42,587
—
42,587
其他
108,366
—
—
108,366
187
108,553
總商業地產
258,184
—
—
258,184
187
258,371
住宅房地產：
消費抵押貸款
29,070
516
—
29,586
195
29,781
投資性物業
47,818
—
—
47,818
62
47,880
住宅房地產總量
76,888
516
—
77,404
257
77,661
消費者分期付款
6,657
25
—
6,682
—
6,682
總計
$
457,931
748
—
458,679
444
$
459,123
目錄表
15
貸款損失準備
本公司評估其貸款損失準備金是否充足。
 
至每個日曆季度末。的水平
津貼是根據管理層的
 
評估貸款組合、過去的貸款損失經驗、當前資產質量
趨勢、投資組合中已知的和固有的風險、可能影響
 
借款人的償還能力(包括
未來付款的時間)、任何基礎抵押品的估計價值、
 
貸款組合的構成，經濟
條件、行業和同業銀行貸款損失率，以及其他相關因素，包括監管
 
建議。這
評估本質上是主觀的，因為它需要實質性的估計，包括
 
未來現金流的數額和時機
預計將收到可能受到重大變化影響的減值貸款。貸款是
 
全部或全部沖銷
在一定程度上，當管理層認為貸款不太可能完全收回時。
 
一筆貸款可以部分註銷
在“確認事件”發生後，該事件用於驗證該全額償還
 
對貸款的條款是
不太可能。
根據目前的信息和事件，公司認為貸款已減值
 
很可能該公司將
不能按照貸款協議的合同條款收回所有到期款項。
 
收集所有到期的金額
根據合同條款，意味着一家公司的利息和本金付款
 
貸款將被收取為
貸款協議中規定的。
 
如果貸款的公允價值低於記錄的價值，則確認減值準備
 
對貸款的投資。這個
減值通過撥備確認。減值貸款包括
 
按預期現值記錄
未來現金流在貸款有效時貼現
 
利率，或如果貸款依賴抵押品，則減值
計量是基於抵押品的公允價值減去估計的處置成本。
 
管理層認為維持的津貼水平是足夠的
 
以吸收可能存在的損失
資產負債表日的投資組合。津貼是按規定增加的。
 
支付費用，並通過收費減少-
核銷，扣除以前核銷的金額後的淨額。
 
在評估津貼是否足夠時，該公司亦會考慮其
 
持續的內部和獨立
貸款審查流程。該公司的
 
貸款審查流程有助於確定投資組合中是否有貸款
其信用質量隨着時間的推移而減弱，並評估該公司的風險特徵
 
整個貸款組合。這個
公司的貸款審查流程包括判決
 
管理層的意見，我們獨立貸款審核員的意見，以及
銀行監管機構作為其審查過程的一部分進行的審查。這個
 
公司合併貸款
審查的結果是確定是否可能
 
它將能夠收取所有到期的金額，根據
與貸款的合同條款不符。
 
作為公司季度評估的一部分
 
在津貼中，管理層評估貸款組合的
 
五個細分市場：
商業和工業、建築和土地開發、商業房地產、住宅
 
房地產和消費者
分期付款。公司對每個部門進行分析，並估計津貼分配
 
對於每個貸款部分。
 
貸款損失準備的分配始於估計
 
每一項的可能固有損失
貸款部分。這些貸款的估計數是按類別和依據確定的。
 
淺談公司的內部制度
信用風險評級和歷史損失數據。
 
本公司預計的貸款損失分擔率
 
的內部系統
信用風險評級是基於其類似評級的經驗。
 
貸款。對於公司相信的貸款部門
沒有足夠的歷史虧損數據，公司可能
 
在一定程度上根據同業銀行的損失率進行調整
組。
 
在2022年6月30日和2021年12月31日，以及在當時結束的期間，公司進行了調整
 
它的歷史損失
商業房地產投資組合部分的利率部分基於同業銀行的損失率。
 
組。
 
然後，對所有五個貸款組合部分的估計貸款損失分配進行調整，以供管理層
 
估計
幾個“質的和環境的”因素的可能損失。這個
 
定性因素和環境因素的分配
是特別主觀的，不適合進行精確的數學計算。這筆錢
 
表示估計的
可能存在但尚未確定的固有信用損失，
 
截至資產負債表日期，並基於
根據拖欠和非應計貸款的季度趨勢評估，信貸集中
 
變化，當前的經濟
條件、貸款人員經驗的變化、貸款政策的變化或
 
程序，以及其他因素。這些
五個貸款部門的每一個都考慮了質量和環境因素
 
和津貼分配，因為
由上述過程確定，基於增量增加或減少
 
對這些因素的評估。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
16
該公司會定期重新評估其釐定津貼的做法。
 
為貸款損失賠償。《公司》的回顧
每個季度至少包含一個經濟週期的影響
 
在其虧損歷史上的低迷。
 
該公司相信
考慮到貸款組合中固有的風險，這一回顧時期是適當的。如果沒有這段時間的回顧，
 
最早的
公司出現重大虧損的週期將被排除在外
 
來自於對
貸款損失撥備及其餘額將減少。
 
截至2022年6月30日的季度，公司增加了
回溯期至53個季度，繼續計入本公司自
 
年第一季度
2009.
 
該公司可能會繼續增加其回顧期限，以成立
 
至少一種經濟模式的影響
在其虧損歷史上的低迷。
 
2021年第二季度，公司調整了某些質量和
 
經濟上的
此前因新冠肺炎疫情而被下調評級的因素，以反映
 
中國的經濟狀況
我們的主要市場區域。
 
未來可能會因新冠肺炎而不時做出進一步調整
大流行和經濟狀況的其他變化。
下表按投資組合分類詳細説明瞭貸款損失準備的變化。
 
在各自的時期。
 
June 30, 2022
(千美元)
商業和
工業
施工
和土地
發展
商業廣告
房地產
住宅
房地產
消費者
分期付款
總計
截至的季度：
期初餘額
$
774
508
2,536
737
103
$
4,658
沖銷
(4)
—
—
—
(16)
(20)
復甦
2
—
22
7
47
78
淨(沖銷)回收
(2)
—
22
7
31
58
貸款損失準備金
(11)
68
(35)
9
(31)
—
期末餘額
$
761
576
2,523
753
103
$
4,716
截至六個月：
期初餘額
$
857
518
2,739
739
86
$
4,939
沖銷
(4)
—
—
—
(64)
(68)
復甦
4
—
22
14
55
95
淨回收(沖銷)
—
—
22
14
(9)
27
貸款損失準備金
(96)
58
(238)
—
26
(250)
期末餘額
$
761
576
2,523
753
103
$
4,716
June 30, 2021
(千美元)
商業和
工業
施工
和土地
發展
商業廣告
房地產
住宅
房地產
消費者
分期付款
總計
截至的季度：
期初餘額
$
828
551
3,302
908
93
$
5,682
沖銷
—
—
—
(1)
—
(1)
復甦
2
—
—
13
11
26
淨回收
2
—
—
12
11
25
貸款損失準備金
(1)
88
(598)
(82)
(7)
(600)
期末餘額
$
829
639
2,704
838
97
$
5,107
截至六個月：
期初餘額
$
807
594
3,169
944
104
$
5,618
沖銷
—
 
—
 
—
 
(1)
(5)
(6)
復甦
54
—
 
—
 
26
15
95
淨回收
54
—
 
—
 
25
10
89
貸款損失準備金
(32)
45
(465)
(131)
(17)
(600)
期末餘額
$
829
639
2,704
838
97
$
5,107
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
17
下表列出了對貸款損失準備和記錄的分析。
 
按投資組合分列的貸款投資
截至2022年6月30日和2021年6月30日的分部和減值方法。
 
集體評估(1)
個人評估(2)
總計
津貼
錄下來
津貼
錄下來
津貼
錄下來
申請貸款
投資
申請貸款
投資
申請貸款
投資
(千美元)
損失
在貸款中
損失
在貸款中
損失
在貸款中
June 30, 2022:
工商業(3)
$
761
70,087
—
—
761
70,087
建設和土地開發
576
38,654
—
—
576
38,654
商業地產
2,523
240,120
—
176
2,523
240,296
住宅房地產
753
85,224
—
—
753
85,224
消費者分期付款
103
7,122
—
—
103
7,122
總計
$
4,716
441,207
—
176
4,716
441,383
June 30, 2021:
工商業(4)
$
829
87,933
—
—
829
87,933
建設和土地開發
639
37,477
—
—
639
37,477
商業地產
2,704
242,646
—
199
2,704
242,845
住宅房地產
838
82,067
—
97
838
82,164
消費者分期付款
97
7,762
—
—
97
7,762
總計
$
5,107
457,885
—
296
5,107
458,181
(1)
表示根據以下規定集體評估減值的貸款
 
使用ASC 450-20，
或有損失
，以及
 
根據ASU 2010-20關於津貼的修正案
 
對於非減值貸款。
(2)
表示在#年單獨評估減值的貸款
 
根據ASC 310-30，
應收賬款
，以及
 
根據ASU 2010-20關於津貼的修正案
 
對於減值貸款。
(3)
包括60萬美元的購買力平價貸款，沒有
 
撥備貸款損失準備金的比例為100%
 
SBA保證。
(4)
包括2210萬美元的購買力平價貸款，沒有任何補貼
 
用於貸款損失的撥備是由於100%的小企業管理局擔保。
見“減值貸款”和“問題債務重組”
 
以下是有關此類貸款的更多信息。
信用質量指標
貸款組合的信用質量的彙總頻率不亞於季度使用類別
 
類似於
聯邦銀行機構使用的標準資產分類系統。
 
下表顯示了信用質量
貸款組合細分和類別的指標。這些類別被用來開發
 
的相關免税額
使用經質量和環境因素調整的歷史損失的貸款損失
 
和的定義如下：
 
●
通行證貸款-受銀行當前淨值和償付能力保護的貸款
 
債務人(或擔保人，如
任何)或任何基礎抵押品的公允價值減去收購和出售成本。
●
特別提到-潛在疲軟的貸款可能，
 
如果不撤銷或更正，則削弱信用或
不能充分保護公司的地位
 
在未來的某個日期。這些貸款沒有進行不利的分類，而且
不會使一家機構面臨足夠的風險，從而保證對其進行不良分類。
●
不合標準的應計貸款-表現出明確定義的弱點的貸款，目前危及
 
償還債務，
儘管他們目前正在表演。這些貸款的特點是有明顯的可能性
 
那就是
如果這些弱點得不到糾正，公司未來可能會蒙受損失
 
.
●
非應計項目-包括管理層已確定全額償付的貸款
 
本金和利息的比例不是
預期中。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
18
(千美元)
 
經過
 
特價
提到
不合標準
應計
非應計項目
貸款總額
June 30, 2022:
 
工商業
$
69,847
15
225
—
$
70,087
建設和土地開發
38,654
—
—
—
38,654
商業地產：
業主佔有率
57,755
349
118
—
58,222
酒店/汽車旅館
34,365
—
—
—
34,365
多户住宅
29,722
—
—
—
29,722
其他
116,889
894
28
176
117,987
總商業地產
238,731
1,243
146
176
240,296
住宅房地產：
消費抵押貸款
31,606
446
660
183
32,895
投資性物業
52,029
45
255
—
52,329
住宅房地產總量
83,635
491
915
183
85,224
消費者分期付款
7,084
14
24
—
7,122
總計
$
437,951
1,763
1,310
359
$
441,383
2021年12月31日：
工商業
$
83,725
26
226
—
$
83,977
建設和土地開發
32,212
2
218
—
32,432
商業地產：
業主佔有率
61,573
1,675
127
—
63,375
酒店/汽車旅館
36,162
7,694
—
—
43,856
多户住宅
39,093
3,494
—
—
42,587
其他
107,426
911
29
187
108,553
總商業地產
244,254
13,774
156
187
258,371
住宅房地產：
消費抵押貸款
27,647
452
1,487
195
29,781
投資性物業
47,459
98
261
62
47,880
住宅房地產總量
75,106
550
1,748
257
77,661
消費者分期付款
6,650
20
12
—
6,682
總計
$
441,947
14,372
2,360
444
$
459,123
減值貸款
下表提供了與該公司的
 
減值貸款。已完全註銷的貸款包括
不包括在下表中。相關免税額一般代表以下內容
 
對應的組件
減值貸款：
●
單獨評估擔保金額等於或大於50萬美元的減值貸款
 
按房地產(非應計項目
建築和土地開發、商業房地產和住宅房地產
 
貸款)。
●
單獨評估的價值大於或等於25萬美元的減值貸款沒有擔保
 
按房地產分類
(非應計商業和工業及消費分期貸款)。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
19
下表列出了有關公司的某些信息
 
個別評估的減值貸款
2022年6月30日和2021年12月31日的減值。
 
June 30, 2022
(千美元)
未付本金
餘額(1)
沖銷和
已核銷付款
(2)
錄下來
投資(3)
相關津貼
沒有記錄的津貼：
商業地產：
其他
$
199
(23)
176
$
—
總商業地產
199
(23)
176
—
總計
 
減值貸款
$
199
(23)
176
$
—
(1)未付本金餘額為合同義務
 
應由客户支付的費用。
(2)所用的撇賬和付款亦指累積撇賬
 
作為已經支付的利息
以隨後的未償還本金餘額為抵押
 
被置於非應計項目狀態的貸款。
(3)已記錄的投資是指未付本金餘額
 
核銷和付款減少；如上所示
 
貸款損失的任何相關撥備。
2021年12月31日
(千美元)
未付本金
餘額(1)
沖銷和
已核銷付款
(2)
錄下來
投資(3)
相關津貼
沒有記錄的津貼：
商業地產：
其他
$
205
(18)
187
$
—
總商業地產
205
(18)
187
—
住宅房地產：
投資性物業
68
(6)
62
—
住宅房地產總量
68
(6)
62
—
總計
 
減值貸款
$
273
(24)
249
$
—
(1)未付本金餘額為合同義務
 
應由客户支付的費用。
(2)所用的撇賬和付款亦指累積撇賬
 
作為已經支付的利息
以隨後的未償還本金餘額為抵押
 
被置於非應計項目狀態的貸款。
(3)已記錄的投資是指未付本金餘額
 
核銷和付款減少；如上所示
 
貸款損失的任何相關撥備。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
20
下表提供了在下列情況下對減值貸款的平均記錄投資
 
任何，按投資組合
 
段，以及
按投資組合分類的減值後確認的減值貸款利息收入
 
課程中的片段和課程
各自的時期。
截至2022年6月30日的季度
截至2022年6月30日的六個月
平均值
總利息
平均值
總利息
已錄製
收入
已錄製
收入
(千美元)
投資
公認的
投資
公認的
減值貸款：
商業地產：
其他
$
180
—
212
—
總商業地產
180
—
212
—
住宅房地產：
投資性物業
—
—
9
—
住宅房地產總量
—
—
9
—
總計
 
$
180
—
221
—
截至2021年6月30日的季度
截至2021年6月30日的六個月
平均值
總利息
平均值
總利息
已錄製
收入
已錄製
收入
(千美元)
投資
公認的
投資
公認的
減值貸款：
商業地產：
其他
$
202
—
205
—
總商業地產
202
—
205
—
住宅房地產：
投資性物業
100
—
102
—
住宅房地產總量
100
—
102
—
總計
 
$
302
—
307
—
問題債務
 
重組
 
不良貸款還包括問題債務重組(TDR)。
 
《CARE法案》第4013條，“臨時”
 
浮雕
從問題債務重組中解脱出來，“提供
 
銀行可以選擇暫時中止ASC的某些要求
340-10個TDR分類，在有限的時間內説明影響
 
新冠肺炎。此外，跨部門
關於修改新冠肺炎貸款的聲明，鼓勵
 
銀行與借款人審慎合作，並介紹
機構對ASC 310-40下會計規則的解釋，
 
“債權人的問題債務重組”適用於
與新冠肺炎相關的某些修改。關於的機構間聲明
 
新冠肺炎貸款修改得到補充
2020年6月23日，由機構間審查員評估安全和
 
考慮影響的穩健性
新冠肺炎對機構的大流行。
 
如果貸款修改是
 
符合條件的，銀行可以選擇在以下條件下對貸款進行核算
《關愛法案》第4013條。如果貸款修改是
 
根據第4013條不符合資格，或如果銀行選擇不
根據第4013條修改貸款的賬目，經修訂的報表包括
 
d
 
銀行可推定為
貸款修改不是符合ASC 310-40的TDR。
公司根據以下條款對貸款延期或修改進行評估
 
《CARE法案》第4013條或根據
關於新冠肺炎貸款修改的機構間聲明和相關監管指導
 
根據財務會計準則委員會
 
ASC
340-10關於貸款作為TDR的分類。
 
在正常業務過程中，管理層可能會批准
向正在經歷財務困難的借款人提供優惠。
 
讓步可能包括但不限於延誤。
在規定的期限內支付本金和利息，減少
 
貸款的述明利率，
扣減應計利息、延長到期日或扣減
 
債務的面額或到期額。
 
特許權已被授予，作為重組的結果，銀行預計
 
在到期的時候，收集所有
欠款，包括按原來規定的利率計算的利息。
 
如果債務人沒有獲得特許權，也可以給予特許權。
能夠以具有風險特徵的債務的市場利率在其他地方獲得資金
 
類似於重組後的債務。
 
在製作中
在確定一項貸款變更是否為TDR時，公司認為
 
個別事實和情況
圍繞着每一次修改。
 
作為信貸審批過程的一部分，對重組後的貸款進行評估，以確定是否足夠
附屬保護在確定重組時的適當應計狀況方面的作用。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
21
與其他減值貸款類似，TDR是根據預期的現值來衡量減值的。
 
付款方式：
貸款原件有效
 
利率為貼現率，或抵押品的公允價值減去銷售成本，如果
 
這筆貸款是
依賴抵押品。如果記錄的貸款投資超過
 
公允價值，減值由
設立估值撥備，作為貸款損失撥備或收費的一部分
 
-取消貸款損失準備金。
 
在修改之後的時段中，對所有TDR進行單獨評估，
 
包括那些有付款違約的公司，
以備可能出現的損害。
以下是應計和非應計TDR的摘要，這些TDR包括在減值人羣中
 
貸款總額，以及
貸款損失相關撥備，截至2022年6月30日，按投資組合類別和類別分列
 
和2021年12月31日。
 
TDRS
相關
(千美元)
應計
非應計項目
總計
津貼
June 30, 2022
商業地產：
其他
$
—
176
176
$
—
總商業地產
—
176
176
—
總計
 
$
—
176
176
$
—
TDRS
相關
(單位：千)
應計
非應計項目
總計
津貼
2021年12月31日
商業地產：
其他
$
—
187
187
$
—
總商業地產
—
187
187
—
投資性物業
—
62
62
—
住宅房地產總量
—
62
62
—
總計
 
$
—
249
249
$
—
截至2022年6月30日，沒有重大的未償還承付款
 
貸款給客户的資金
已經被重組了。
 
在截至本季度和六個月的季度內，TDR中沒有修改過的貸款
 
June 30, 2022 and 2021,
分別為。
 
於同一期間內，本公司並無在TDR內修改貸款
 
在此之前12個月
出現了一筆欠款。
 
附註6：按揭服務
 
權利，淨額
抵押貸款償還權(“MSR”)是根據
 
維修權在
相應的抵押貸款被出售。
 
對公司MSR的公允價值的估計為
 
使用以下方式確定
市場參與者在估計未來淨額時將使用的假設
 
維修收入，包括估計
預付款速度、貼現率、違約率、服務成本、託管賬户收益、
 
合同服務費
收入、輔助收入和滯納金。
 
在轉讓日期之後，
 
該公司已選擇測量其MSR
在攤銷法下。
 
在攤銷法下，MSR按比例攤銷，並在此期間內攤銷
估計維修收入淨額。
 
該公司記錄了與出售給聯邦抵押協會的無追索權貸款有關的MSR。
 
該公司一般銷售
符合聯邦抵押協會規定的固定利率封閉式住宅抵押貸款。
 
MSR包含在上的其他資產中
隨附合並資產負債表。
該公司每季度對MSR進行減值評估。
 
損害通過將MSR分層為
基於主要風險特徵的分組，例如利率和貸款類型。
 
如果按個別階層劃分，
如果MSR的賬面價值超過公允價值，則建立估值撥備。
 
調整估值免税額
隨着公允價值的變化。
 
估值準備的變動在收益中確認為組成部分。
 
抵押貸款的比例
貸款收入。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
22
下表詳細説明瞭已攤銷MSR的變化和相關的估值津貼
 
在各自的時期。
 
截至6月30日的季度，
截至6月30日的六個月，
 
(千美元)
2022
2021
2022
2021
MSR，淨額：
期初餘額
$
1,285
$
1,322
$
1,309
$
1,330
添加，淨額
43
172
97
315
攤銷費用
(69)
(134)
(147)
(285)
期末餘額
$
1,259
$
1,360
$
1,259
$
1,360
估值
 
包括在MSR中的津貼，淨額：
期初
$
—
$
—
$
—
$
—
期末
—
—
—
—
攤銷MSR的公允價值：
期初
$
2,277
$
1,774
$
1,908
$
1,489
期末
2,547
1,833
2,547
1,833
附註7：公允價值
 
公允價值
 
層次結構
 
“公允價值”由ASC 820定義，
公允價值
 
量度及披露
，作為出售時將收到的價格
在本金髮生的有序交易中，為轉移債務而支付的資產或費用
 
市場(或最有利的
在沒有主要市場的情況下)資產或負債在計量日的價格。
 
公認會計準則建立了一個公平的
對報價給予最高優先級的估值投入的價值層次
 
在相同資產的活躍市場或
債務和對不可觀察到的投入的最低優先級。
 
公允價值層次如下：
第1級--對估值方法的投入是相同的、未調整的報價
 
活動中的資產或負債
市場。
 
第2級--對估值方法的投入包括類似資產的報價和
 
活躍市場中的負債，
在不活躍的市場中相同或類似資產或負債的報價，或
 
是可以觀察到的
資產或負債，直接或
 
間接的。
 
第3級--對估值方法的投入是不可觀察的，反映了
 
公司自己對此的假設
市場參與者在為資產或負債定價時使用的投入。
 
公允價值計量的水平變化
 
公允價值層級之間的轉移通常是
 
在每個報告期結束時確認。
 
這個
公司監控用於每個類別的估值技術
 
確定金融資產和負債的時間
不同級別之間的轉移受到了影響。
 
公司金融資產的性質
 
而負債通常是這樣的
這種調入和調出任何級別的情況預計都不會頻繁。六個月來
 
截至2022年6月30日，沒有
水平之間的轉移，且公司的估值技術沒有變化
 
金融資產和負債。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
23
經常性資產和負債按公允價值計量
 
基礎
可供出售的證券
可供出售的證券的公允價值主要使用
 
2級輸入。
 
對於這些證券，本公司
從第三方定價服務獲取定價。
 
這些第三方定價服務考慮可觀察的數據，這些數據可能
包括經紀商/交易商報價、市場價差、現金流、基準收益率
 
交易類似的證券、市場
共識預付款速度、信用信息以及證券的條款和
 
條件。
 
按季度計算，
管理層審查從第三方定價服務收到的定價是否合理
 
考慮到當前的市場
條件。
 
作為其審查的一部分，管理層
 
可獲取不具約束力的第三方經紀商報價以驗證公允價值
測量。
 
此外，管理層將定期提交由
 
第三方定價服務
另一家獨立評估公司的樣本基礎上。
 
這家獨立的評估公司將比較所提供的價格
 
通過
第三方定價服務有自己的價格，並將審查重大假設
 
和估值方法
與管理連用。
下表列出了以下列方式計量的資產和負債餘額
 
截至6月的經常性公允價值
分別為2022年30日和2021年12月31日，
 
按標題列出的按ASC 820合併後的資產負債表
估值層次結構(如上所述)。
 
報價在
意義重大
活躍的市場
其他
意義重大
為
可觀察到的
看不見
相同的資產
輸入量
輸入量
(千美元)
金額
(1級)
(2級)
(3級)
June 30, 2022:
可供出售的證券：
機關義務
 
$
126,911
—
126,911
—
代理RMBS
234,585
—
234,585
—
國家和政治分區
67,724
—
67,724
—
可供出售的證券總額
429,220
—
429,220
—
總計
 
按公允價值計算的資產
$
429,220
—
429,220
—
2021年12月31日：
可供出售的證券：
機關義務
 
$
124,413
—
124,413
—
代理RMBS
223,371
—
223,371
—
國家和政治分區
74,107
—
74,107
—
可供出售的證券總額
421,891
—
421,891
—
總計
 
按公允價值計算的資產
$
421,891
—
421,891
—
非經常性資產和負債按公允價值計量
 
基礎
持有待售貸款
持有待售貸款以成本價或公允價值中較低者為準。持有的貸款的公允價值
 
銷售是通過以下方式確定的
類似貸款的二級市場報價。
 
持有待售貸款按公允價值第2級分類。
層級結構。
減值貸款
根據ASC 310-10-35被視為減值的貸款，
應收賬款
，是指根據目前的信息和
一旦發生事故，公司很可能無法收回全部本金和利息。
 
按照以下規定到期的付款
貸款協議的合同條款。減值貸款可以根據以下指標進行計量
 
論預期價值的現值
使用貸款的原始有效付款
 
利率作為貼現率，貸款的可觀察性
 
市場價格，或公允價值
如果貸款依賴於抵押品，抵押品減去銷售成本。
 
目錄表
24
減值貸款的公允價值主要是根據抵押品的價值計量的。
 
獲得這些貸款。受損的
貸款被歸類在公允價值層次結構的第三級。
 
抵押品可以是房地產和/或商業資產，包括
設備、庫存和/或
 
應收賬款。公司根據抵押品的價值確定抵押品
 
在……上面
由合格的註冊評估師進行的獨立評估。這些
 
評估可以使用單一的評估方法
或者是包括可比銷售法和收益法在內的多種方法的組合。已評估
 
以下項目的價值將打折
銷售成本，並可能根據管理層的
 
歷史知識，市場狀況的變化
自最近一次評估之日起，和/或管理層
 
客户和客户的專業知識
這是客户的事。管理層的這種折扣是主觀的。
 
並且通常是重要的不可觀察到的輸入
確定公允價值。減值貸款至少每季度進行一次審查和評估
 
額外減值
並相應地進行調整，基於
 
基於上述討論的相同因素。
 
擁有的其他房地產
其他房地產
 
擁有的，包括通過喪失抵押品贖回權或獲得清償而獲得的財產
 
的貸款，最初是
按貸款賬面金額中的較低者記錄
 
或公允價值減去將貸款轉移到其他房地產時的銷售成本
 
莊園。
 
隨後，其他真實的
 
房地產按賬面價值或公允價值減去出售成本中的較低者計值。公允價值為
通常基於對物業的第三方評估，並進行分類
 
在公允價值層次結構的第三級內。
 
這個
評估有時會根據管理層的評估進一步貼現
 
歷史知識和/或市場變化
自最近一次評估之日起的條件，和/或管理層
 
客户的專業知識和知識以及
這是客户的事。這種折扣通常是很大的。
 
用於確定公允價值的不可觀察的輸入。在案件中
如果賬面價值超過公允價值，減去出售成本，則確認虧損。
 
在非利息支出中。
抵押貸款償還權，淨額
MSR，淨額，包括在所附合並資產負債表上的其他資產中，
 
以較低的成本或
估計公允價值。
 
MSR不會在價格容易觀察到的活躍市場進行交易。
 
為了確定公平
 
的價值
MSR，本公司聘請獨立的第三方。
 
獨立第三方的
 
估值模型計算的是
使用下列假設的估計未來維修收入淨額的現值
 
市場參與者將用來估計
未來淨維修收入，包括預付款速度估計、折扣
 
費率、違約率、服務成本、託管
賬户收益、合同服務費收入、輔助收入和滯納金
 
手續費。
 
定期，該公司
 
將審查
經紀人調查和其他市場研究，以驗證所用的重要假設
 
在模型中。
 
重要的
無法觀察到的輸入包括提前還款速度或恆定提前還款率(“CPR”)
 
和加權平均值
貼現率。
 
因為MSR的估值需要使用顯著的不可觀察
 
投入品，公司所有的
MSR被歸類在評估層次結構的第三級。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
25
下表列出了所計量的資產和負債的餘額。
 
在非經常性基礎上按公允價值計算
分別於2022年6月30日和2021年12月31日，
 
按標題、所附綜合資產負債表和
FASB ASC 820估值
 
層次結構(如上所述)：
 
報價在
活躍的市場
其他
意義重大
為
可觀察到的
看不見
攜帶
相同的資產
輸入量
輸入量
(千美元)
金額
(1級)
(2級)
(3級)
June 30, 2022:
持有待售貸款
$
989
—
989
—
貸款，淨額
(1)
176
—
—
176
其他資產
(2)
1,259
—
—
1,259
按公允價值計算的總資產
$
2,424
—
989
1,435
2021年12月31日：
持有待售貸款
$
1,376
—
1,376
—
貸款，淨額
(1)
249
—
—
249
其他資產
(2)
1,683
—
—
1,683
按公允價值計算的總資產
$
3,308
—
1,376
1,932
(1)
根據ASC 310-10-35應收賬款被視為減值的貸款。
 
這一數額反映了已記錄的減值投資。
 
貸款，淨額
任何與貸款損失有關的撥備。
(2)
代表其他擁有的房地產和MSR，Net，
 
以成本或估計公允價值中的較低者計值。
第三級公允價值的量化披露
 
測量結果
截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司沒有測量到3級資產
 
按公允價值按經常性基礎計算。
 
於2022年6月30日按公允價值按非經常性基礎計量的第3級資產
 
和2021年12月31日，意義重大的
介紹了公允價值計量中使用的不可觀察的輸入
 
下面。
加權
 
攜帶
 
意義重大
 
平均值
(千美元)
金額
估價技術
無法觀察到的輸入
射程
輸入的
June 30, 2022:
減值貸款
$
176
評估
評估折扣
10.0
-
10.0
%
10.0
%
抵押貸款償還權，淨額
1,259
貼現現金流
提前還款速度或CPR
7.1
-
18.7
7.4
 
貼現率
9.0
-
11.0
9.0
2021年12月31日：
減值貸款
$
249
評估
評估折扣
10.0
-
10.0
%
10.0
%
擁有的其他房地產
374
評估
評估折扣
55.0
-
55.0
55.0
抵押貸款償還權，淨額
1,309
貼現現金流
提前還款速度或CPR
6.8
-
16.5
13.3
 
貼現率
9.5
-
11.5
9.5
公允價值
 
關於金融工具的
ASC 825,
金融工具
，要求披露有關金融工具的公允價值信息，
 
不管是不是
在資產負債表上確認，對其進行估計是切實可行的
 
這樣的價值。中使用的假設
本公司公允價值的估計
 
金融工具的解釋如下。
 
市場報價在哪裏？
無法提供，公允價值是基於使用貼現現金流分析的估計。
 
貼現現金流可以是
受到使用的假設的顯著影響，包括貼現率
 
以及對未來現金流的估計。這個
以下公允價值估計不能通過與獨立的比較而得到證實
 
市場，不應該被考慮
公司的清算價值代表
 
金融工具，而是對
本公司持有的金融工具的公允價值。
 
ASC 825不包括某些金融工具和所有
非金融工具不受其披露要求的影響。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
26
本公司在評估展會時採用了以下方法和假設
 
其金融工具的價值：
 
貸款，淨額
 
貸款的公允價值是使用貼現現金流計算的。反映的貼現率
 
目前的利率類似於
貸款期限將與剩餘期限相同。預期
 
根據合同預測未來現金流
現金流，根據估計的預付款進行調整。
 
貸款的公允價值是使用退出價格概念來衡量的。
持有待售貸款
持有待售貸款的公允價值是使用報價的二級市場確定的。
 
類似貸款的價格。
 
定期存款
 
定期存款的公允價值使用貼現現金流估計。這個
 
貼現率是基於目前的利率
為剩餘期限相似的存款提供。
 
賬面價值，
 
相關估計公允價值，以及在本公司公允價值等級中的位置
 
金融
2022年6月30日和2021年12月31日的文書如下。
 
此表不包括以下金融工具
賬面價值接近公允價值。
 
公允價值接近賬面價值的金融資產
 
價值
包括現金和現金等價物。
 
包括公允價值接近賬面價值的財務負債
無息活期存款，
 
有息的活期存款和儲蓄存款。
 
公允價值接近
由於這些產品沒有説明，這些金融負債的賬面價值
 
成熟。
 
此外，金融
公允價值接近賬面價值的負債包括隔夜
 
借款，如購買的聯邦基金
以及根據回購協議出售的證券。
公允價值層次結構
攜帶
估計數
1級
2級
3級
(千美元)
金額
公允價值
輸入
輸入
輸入量
June 30, 2022:
金融資產：
貸款淨額(1)
$
436,156
$
429,788
$
—
$
—
$
429,788
持有待售貸款
989
1,003
—
1,003
—
財務負債：
定期存款
$
154,738
$
155,439
$
—
$
155,439
$
—
2021年12月31日：
金融資產：
貸款淨額(1)
$
453,425
$
449,105
$
—
$
—
$
449,105
持有待售貸款
1,376
1,410
—
1,410
—
財務負債：
定期存款
$
156,650
$
160,581
$
—
$
160,581
$
—
(1)代表扣除非勞動收入和免税額後的貸款
 
為貸款損失賠償。
 
貸款的公允價值是使用退出價格來衡量的。
 
概念。
 
目錄表
27
項目2.管理層的討論和分析
 
財務狀況和結果
 
的
運營
一般信息
以下討論和分析旨在提供更好的
 
對影響結果的各種因素的理解
本公司及本行的經營狀況及財務狀況。
 
本討論旨在補充和
重點介紹隨附的未經審計的簡明合併中包含的信息
 
財務報表及相關
截至2022年6月30日和2021年6月30日的季度和6個月的附註以及信息
 
載於我們的年度報告
截至2021年12月31日的年度Form 10-K報告和我們的季度報告
 
表格10-Q。
 
關於前瞻性陳述的特別通知
五花八門
 
在此以“管理層”為標題發表的聲明
 
關於財務狀況的探討與分析
和經營結果“，關於數量和質量的披露
 
市場風險“、”風險因素“和其他方面，
“前瞻性陳述”是否屬於節的含義和保護範圍？
 
1933年《證券法》第27A條，
經修訂(“證券法”)及證券交易所第21E條
 
經修訂的1934年法案(“交易法”)。
前瞻性陳述包括與我們的
 
信念、計劃、目標、目標、期望、
預期、假設、估計、意圖和未來表現，以及
 
涉及已知和未知風險，
不確定因素和其他可能超出我們控制範圍的因素，以及
 
這可能會導致實際結果、性能、
公司的業績或財務狀況有重大不同
 
從未來的結果、表現、
這種前瞻性表述或暗示的成就或財務狀況
 
發言。
 
你
 
不應該指望我們
更新任何前瞻性陳述。
除歷史事實陳述外的所有陳述都是可以
 
前瞻性陳述。
 
你
 
能
通過我們使用的詞語來識別這些前瞻性陳述
 
“可能”、“將”、“預期”
 
假設，
“應該”、“表明”、“會”、“相信”、“考慮”、“期望”
 
估計、繼續、計劃、指向、項目、
“可能”、“打算”、“目標”和其他類似的詞語和短語
 
對未來的展望。
 
這些前瞻性陳述可能
由於各種因素而無法實現，包括但不限於：
●
未來經濟、商業和市場狀況的影響以及
 
變化，國外的，國內的和當地的，
包括通貨膨脹，季節性，
 
自然災害或氣候變化，如海平面和水位上升，
 
颶風
以及龍捲風、新冠肺炎或其他流行病或包括供應鏈中斷在內的流行病，
 
庫存波動，
和消費者行為的變化；
●
戰爭或其他衝突、恐怖主義行為或其他事件的影響
 
可能影響總體經濟狀況；
●
政府貨幣和財政政策，包括持續影響
 
新冠肺炎的財政和貨幣政策
刺激措施，以及應對通脹的貨幣政策變化，包括加息
 
在美聯儲的
目標聯邦基金利率和美聯儲降息
 
持有證券；
●
立法和監管方面的變化，包括銀行、證券和
 
税收法律、法規和規章以及
我們監管機構對它們的應用，包括資本和流動性要求，
 
以及範圍和成本的變化
聯邦存款保險公司的保險業；
●
假設和估計的失敗，以及差異和變化，
 
經濟、市場和信用
條件，包括借款人信用風險和支付行為的變化
 
從我們貸款中使用的那些
投資組合審查；
●
利率變化對存款、貸款的水平、構成和成本的風險
 
需求和抵押貸款
貸款來源，以及貸款抵押品、證券和利息敏感型資產的價值和流動性
 
資產和
負債以及抵押品可變現金額的風險和不確定性；
●
借款人流動性和信用風險以及儲蓄、存款和支付行為的變化；
●
金融市場中信貸和資本的可獲得性和成本的變化，以及類型
 
一系列的樂器
為監管目的，可列為資本；
目錄表
28
●
住宅和商業房地產的價格、價值和銷售量的變化；
●
來自各種地方、地區、國家的競爭的影響
 
和其他金融服務提供者，
投資和保險服務，包括
 
金融科技和其他競爭對手
不受與公司和銀行相同的規定的人；
●
設立免税額的假設和估計的失誤
 
為可能的貸款損失和
其他資產減值、損失、資產和負債的估值及其他估計數；
●
重建總部的成本、租金收入的時間和數額
 
來自以下第三方
這座建築於2022年6月開業，出售的時間和金額約為
 
0.85英畝土地
在公司總部旁邊
 
作為酒店的第三方開發；
●
合併、收購和資產剝離的風險，包括
 
但不限於，相關的時間和成本
實施此類事務，將操作整合為這些事務的一部分
 
以及可能實現的失敗
此類交易的預期收益、收入增長和/或費用節省；
●
技術或產品的變化可能更困難、成本更高、
 
或者不如預期的有效；
●
可能危及我們系統的網絡攻擊和數據泄露，
 
我們的供應商系統
 
或客户的
信息；
●
我們的遞延税項資產(“DTA”)、
 
如果有的話，可以減少
 
如果對未來應納税所得額的估計來自
我們的運營和税務籌劃策略低於目前的估計，銷售額
 
我們的股本可以
觸發我們的淨營業虧損結轉金額的減少
 
可以用來繳納所得税
目的；
 
●
美國國税局(IRS)批准的任何抵免的時間和金額
 
是由我們計劃的
申請，尋求員工留任積分，我們認為我們有資格
 
根據《關愛法案》和
《2020年綜合撥款法》；
●
本報告和我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中的其他因素和信息
 
根據《交易法》，
包括我們截至12月31日的10-K表格年度報告，
 
2021年和隨後的季度和
最新報告。見第二部分，第1A項。“風險因素”。
我們所作的所有書面或口頭的前瞻性陳述，或
 
對我們來説是有明確資格的
完全由這一警示通知。
 
我們沒有義務和
 
不承諾更新、修改或更正任何
前瞻性陳述在本報告日期之後，或在各自的
 
在其他情況下該等聲明的日期
製造。
第1項。
 
生意場
奧本國家銀行股份有限公司(以下簡稱“本公司”)是一家註冊的銀行控股公司
 
與董事會合作
銀行控股下的聯邦儲備系統(“美聯儲”)
 
經修訂的1956年《公司法》(
“六六六法案”)。該公司於1990年在特拉華州註冊成立，
 
1994年，它接替阿拉巴馬州的前身，成為
控制阿拉巴馬州AuburnBank的銀行控股公司
 
會員銀行，主要辦事處設在奧本，
阿拉巴馬州(The Bank)。該公司及其前身控制了該銀行
 
自1984年以來。
 
作為一家銀行控股
公司，公司
 
可能會比目前更廣泛地涉足金融服務和其他商業活動
根據適用的法律和法規允許銀行使用。
 
控股公司結構也提供了更大的
財務和經營靈活性超過銀行目前允許的水平。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
29
該銀行自1907年以來一直在經營，目前正在開展業務
 
主要在東阿拉巴馬州，包括
李縣及周邊地區。
 
世界銀行自1995年4月以來一直是聯邦儲備系統的成員。
 
這個
銀行的主要監管機構是聯邦政府
 
儲備銀行和阿拉巴馬州銀行監理處(“阿拉巴馬州”
警司“)。
 
本銀行一直是亞特蘭大聯邦住房貸款銀行(FHLB)的成員。
 
自1991年以來。
在這次討論和分析中以及在其他地方所作的某些發言，包括
 
通過以下方式併入本文
對其他文件的引用是“前瞻性陳述”。
 
保護的含義和受保護的規限
《證券條例》第27A條
 
行動起來。
 
業務成果摘要
截至6月30日的季度，
截至6月30日的六個月，
 
(千美元，每股除外)
2022
2021
2022
2021
淨利息收入(A)
$
6,484
$
6,093
$
12,674
$
12,150
減去：税額等值調整
110
118
222
238
淨利息收入(GAAP)
6,374
5,975
12,452
11,912
非利息收入
 
848
1,131
1,756
2,313
總收入
 
7,222
7,106
14,208
14,225
貸款損失準備金
—
(600)
(250)
(600)
非利息支出
5,058
4,916
9,959
9,606
所得税費用
363
504
617
927
淨收益
$
1,801
$
2,286
$
3,882
$
4,292
基本每股收益和稀釋後每股收益
$
0.51
$
0.65
$
1.10
$
1.21
(A)税額等值。
 
見“表1--非公認會計準則財務計量説明”。
財務摘要
該公司的淨收益為3.9美元
 
2022年前六個月為430萬美元，而前六個月為430萬美元
2021年的月份。
 
2022年前六個月，基本和稀釋後每股收益為1.10美元。
 
與
2021年前六個月每股1.21美元。
 
前六年的淨利息收入(税額)為1,270萬美元
 
2022個月，與12.2美元相比增長4%
2021年前六個月為100萬。
 
這一增長主要是由於資產負債表的增長，但被
公司淨值減少
 
利差(相當於税額)。
 
淨息差(税額)降至2.51%
 
在……裏面
2022年前6個月，相比之下，2021年前6個月為2.63%
 
由於利率持續走低
環境在第一季度的大部分時間裏都是如此，隨後美聯儲增加了
 
目標聯邦基金利率
從2022年3月16日開始，以及持續的
 
客户存款水平上升。
 
淨利息收入(税額)包括30萬美元的購買力平價貸款費用，扣除#年的相關成本。
 
年前六個月
2022年，相比之下，2021年前六個月為40萬美元。
 
2022年6月30日，公司的津貼
 
貸款損失為470萬美元，佔貸款總額的1.07%，而貸款損失為490萬美元
2021年12月31日，貸款總額的1.08%；57億美元
 
2021年6月30日，貸款總額的1.12%。
 
該公司為貸款損失記入了0.3美元的負準備金
 
年首六個月的
分別為2022年和2021年。
 
2022年期間的貸款損失準備金為負，主要原因是
 
總數的減少
貸款，不包括購買力平價，
 
在2022年的前六個月。
 
2021年的貸款損失準備金為負
主要與我們一手市場經濟狀況的改善有關
 
面積，並在我們的
資產質量。
 
貸款損失準備金是根據各種估計和判斷編制的，
 
包括絕對水平的
貸款、經濟狀況、信用質量和淨收費金額
 
-脱機。
2022年前六個月的非利息收入為180萬美元
 
相比之下，今年前六個月的收入為230萬美元
2021.
 
非利息收入減少主要是由於收入減少。
 
按揭貸款收入為0.5元
 
百萬AS
由於市場利率下降，一級市場的再融資活動放緩。
 
對抵押貸款的依賴有所增加。
 
2022年前六個月的非利息支出為1,000萬美元
 
年前六個月增至960萬美元
2021.
 
非利息支出增加是由於工資和福利支出增加
 
淨額為20萬美元
佔用和設備費用30萬美元，與公司的
 
新總部，
 
部分偏移
 
由.
專業費用減少10萬元。
目錄表
30
 
2022年前六個月的所得税支出為60萬美元
 
相比之下，0.9美元
 
前六個月
of 2021.
 
公司的有效税額
 
2022年前6個月的通脹率為13.71%，而前6個月為17.76%
2021年的月份。
 
減少的主要原因是與新市場税有關的所得税優惠
 
信貸投資
在2021年第四季度獲得資金。
 
公司的有效收入
 
税率主要受免税影響
來自本公司的收益
 
投資於市政證券、銀行擁有的人壽保險和新市場
 
税收
學分。
 
2022年前六個月，公司支付了每股0.53美元的現金股息，
 
同比增長2%
2021年期間。
 
公司的股票回購金額為0美元。
 
3
 
自2021年12月31日以來減少了10640
2022年6月30日的已發行普通股。
 
截至2022年6月30日，銀行的監管資本比率
 
遠遠超過了
根據目前的監管規定，最低金額必須“資本化良好”
 
完全以風險為基礎的資本比率標準
為17.38%，一級槓桿率為9.16%，一級普通股(CET1)
 
ratio of 16.59 % at June 30, 2022.
2022年第二季度，淨收益為180萬美元，即0.51美元
 
每股，230萬美元，或每股0.65美元
2021年第二季度的份額。
 
2022年第二季度淨利息收入(税額)為650萬美元，
與6.1美元相比上漲了6%
 
2021年第二季度為100萬美元。
 
這一增長主要是由於資產負債表。
增長，以及最近市場利率的上升。
 
美聯儲將聯邦基金目標區間上調25
2022年3月27日為基點，5月5日為50個基點，6月為75個基點
 
16日和7月27日。
 
進一步
如果通脹居高不下，聯邦基金目標利率是有可能上調的。
 
本公司的淨利息
 
保證金(税-
2022年第二季度和2021年第二季度為2.60%。淨利息收入
 
(等值税額)包括0.1美元
 
百萬
在購買力平價貸款費用中，扣除2022年第二季度和
 
2021年第二季度為20萬美元。
 
這個
公司在2022年第二季度沒有為貸款損失撥備
 
相比負的貸款撥備
2021年第二季度虧損60萬美元。
 
2022年第二季度的非利息收入為80萬美元，
相比之下，2021年第二季度為110萬美元。
 
非利息收入減少，主要是由於
按揭貸款收入減少0.2元
 
隨着我們主要市場領域的再融資活動放緩，AS市場
按揭貸款利率上升。
 
2022年第二季度的非利息支出為510萬美元，
 
比較
至2021年第二季度的490萬美元。
 
非利息支出的增加主要是由於淨額的增加
佔用和設備費用30萬美元，與公司的
 
新總部，於2022年6月開業。
 
所得税支出為0.4美元
 
2022年第二季度為50萬美元，而第二季度為50萬美元
 
的
2021.
 
公司2022年第二季度的有效税率
 
為16.77%，而第二季度為18.06%
2021年的第四季度。
 
這一下降主要是由於與新市場税有關的所得税優惠
 
信貸投資
在2021年第四季度獲得資金。
 
本公司的有效
 
所得税税率主要受免税影響
來自本公司的收益
 
投資於市政證券，銀行擁有的人壽保險，
 
和新市場税
學分。
其他活動
我們簽訂了一份合同
 
2022年2月15日，將大約0.85英畝的土地出售給第三方，
 
在那裏我們的前輩
總部大樓就在那裏。這片土地，毗鄰我們的新家
 
總部，已清理完畢並選址
改進，這是買方有義務
 
結束其收購，正在進行中。
 
此次銷售包括所有
總購買的從屬關係、特權、發展和權利
 
估價淨額為426萬美元
按比例分攤和結賬成本。買方的主要所有人，以及
 
他的相關利益是銀行客户，並
在世行最大的借款國之列。
 
所有這些貸款和存款都是在銀行的正常業務過程中進行的
 
業務上的
市場條款和條件不比類似情況的客户更優惠。這個
 
銀行簽訂的協議於
在與世行磋商的基礎上保持距離
 
房地產開發商，協議是在
 
市場條款和
條件。
該協議包含各種其他條款、陳述、保證、契諾
 
以及符合以下條件的結束條件
習慣於類似於銷售的交易。買方有180天的檢驗期
 
截止日期為2022年8月14日
最多可延期3次，以完成所有盡職調查、檢查和審查，
 
並獲得其所需的
批准。結案須待該等事項完成後方可進行。
 
購買者，滿意的是
協議的其他條款，包括習慣條款
 
關閉條件，以及談判和執行各種用途和
其他附屬協議，並可延期。買方的義務
 
成交不取決於購買者
獲得融資。房產的出售預計將在交易結束後30天內完成
 
以(A)期滿為準
檢查期限和(B)所有結束條件的滿足情況。在關閉時，
 
該公司目前預計
出售將使每股收益增加約0.70美元。
 
目前，世行預計這筆交易
 
稍後關閉
今年。
目錄表
31
我們還打算提交一份請求
 
美國國税局提供160萬美元的員工留任積分，約合1.2美元
 
百萬
扣除估計的所得税影響後的淨額，或約0.33美元
 
《CARE法案》和《2022年合併法案》規定的份額
《撥款法案》。
 
美國國税局對這一請求採取的行動，包括其時機和任何貸方的金額
 
經美國國税局批准，
無法預測。參見《新冠肺炎影響評估》。
新冠肺炎影響評價
新冠肺炎大流行是在一波又一波不同的
 
自2020年第一季度以來的變種。疫苗
 
去保護
對抗和/或減輕新冠肺炎的嚴重性在
 
2021年初。
 
有時，大流行
嚴重限制了我們市場的經濟活動水平。為迴應這一事件
 
新冠肺炎大流行，國家
阿拉巴馬州和大多數其他州已經採取了預防性或保護性措施，以防止
 
病毒的傳播，包括
對旅行和商業活動施加限制，並在全州範圍內實施口罩命令，
 
建議或要求個人
限制或放棄他們離家出走的時間，限制人員聚集和
 
社交距離，並導致
暫時關閉被認為不必要的企業。雖然可以肯定
 
這些措施中有
放鬆或消除，尤指隨着疫苗接種水平的提高，如
 
在新的情況下，可以重新建立措施
浪，尤指更具抵抗力的新冠肺炎變種浪
 
現有的疫苗和新開發的疫苗
治療。
 
新冠肺炎顯著影響了地方、州、國家和
 
全球衞生和經濟活動及其未來影響是
不確定，將取決於各種因素，除其他外，包括持續時間
 
以及大流行的範圍，特別是
病毒的新變種，有效的疫苗和藥物治療
 
與政府、監管和私營部門合作
迴應。新冠肺炎產生了持續顯著的影響
 
關於經濟、金融
 
市場和我們的員工，
客户和供應商。我們的業務、財務狀況和運營結果
 
國家一般依賴於我們的能力
借款人存款和償還貸款，抵押品的價值
 
我們的擔保貸款，市場價值，
穩定性和流動性以及對貸款和我們提供的其他產品和服務的需求，
 
所有這些都受到
大流行。
 
我們已經實施了
 
應對大流行的一些程序，以支持安全和
 
我們的福祉
員工、客户和股東。
●
我們相信我們的業務連續性
 
計劃致力於為我們的客户提供基本銀行服務
 
社區和
客户，同時保護我們員工的健康。作為我們努力的一部分
 
在…中練習社交距離
根據疾病控制中心和總督的指導方針
 
阿拉巴馬州，
從2020年3月23日開始，我們的分行大堂服務僅限於預約
 
在繼續運營我們的
分支機構免下車設施和自動取款機。
 
經國家公共衞生指南允許，2020年6月1日，我們重新-
開了一些我們的分店大堂。2021年，我們開設了剩餘的分店大堂。
 
我們將繼續
 
提供
通過我們的在線和其他電子渠道提供服務。此外,
 
我們保持遠程工作訪問權限以提供幫助
員工呆在家裏，同時在疫情爆發期間提供持續的服務
 
新冠肺炎的變種。
●
我們提供了金融服務
 
我們的商業和消費者客户的需求通過擴展和
 
延期貸款
受新冠肺炎影響的客户，提供此類客户
 
截止日期未超過30天。
請求；以及
●
我們
 
是一家活躍的購買力平價貸款機構。購買力平價貸款是可以原諒的
 
如果所得款項用於支付工資，則全部或部分適用
以及符合PPP要求的其他許可用途。
 
這些貸款的固定利率是
1.00%，期限兩年(2020年6月5日前發放的貸款)
 
或五年(在6月5日或之後發放的貸款，
2020)，如果不原諒的話，全部或部分。付款延期
 
直到小型企業
行政當局(“SBA”)匯出寬恕收益的金額
 
到貸款人或10個月後的日期
如果借款人沒有申請寬恕，則為承保期間的最後一天
 
在這10個月內。我們
我相信這些貸款和我們對該計劃的參與幫助了我們的客户和社區
 
我們服兵役。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
32
總的來説，新冠肺炎也產生了各種經濟效應。
 
這些問題包括供應鏈中斷和製造業
延誤，某些商品和服務的短缺，減少了消費者在
 
招待和旅行，以及從
更大的城市中心到人口較少的地區和遠程工作。這個
 
對獨棟住宅的需求已經超過了現有的
補給。再加上供應鏈中斷導致的施工延誤
 
和工人短缺，這些
總體來説，這些因素導致了房價和公寓租金的上漲。
 
刺激性貨幣和財政政策，
以及某些商品和服務的短缺，以及石油和食品的上漲
 
價格，
 
除其他外，反映了
烏克蘭的戰爭導致了幾十年來最高的通脹。儘管財政刺激措施仍然存在
 
正在考慮中
總裁和國會，美聯儲已經開始提高其目標
 
並正在考慮降低其利率
控股
 
以抵消通貨膨脹的證券。
 
2020年期間發放的購買力平價貸款摘要如下：
 
(千美元)
SBA數量
核可
混料
SBA的美元
核可
混料
SBA層：
200萬至1000萬美元
—
—
%
$
—
—
%
35萬美元至200萬美元以下
23
5
14,691
40
Up to $350,000
400
95
21,784
60
總計
423
100
%
$
36,475
100
%
我們收集了
 
2020年，小企業管理局與我們的PPP貸款相關的費用約為150萬美元。直通
 
h
 
十二月
2021年3月31日，我們已確認所有這些費用，扣除相關成本。
 
截至2021年12月31日，我們已收到付款
以及對2020年期間延長的所有PPP貸款的豁免。
2020年12月27日，對遭受重創的小企業、非營利組織、
 
和場館
 
法案(“經濟援助法案”
法案“)已簽署成為法律。這個
 
《經濟援助法案》提供了第二個9000億美元的刺激計劃，其中包括325美元
 
十億
額外的購買力平價貸款。《經濟援助法》還允許收集
 
更高的PPP貸款手續費
參與銀行。
2021年在經濟援助項下發放的購買力平價貸款摘要
 
法案如下：
 
(千美元)
SBA數量
核可
混料
SBA的美元
核可
混料
SBA層：
200萬至1000萬美元
—
—
%
$
—
—
%
35萬美元至200萬美元以下
12
5
6,494
32
Up to $350,000
242
95
13,757
68
總計
254
100
%
$
20,251
100
%
我們收集了
 
小企業管理局與經濟援助項下的公私合作貸款有關的費用約為100萬美元
 
行動起來。穿過
2022年6月30日，我們確認了0.9美元
 
這些費用中的100萬美元，扣除相關成本後。截至2022年6月30日，我們已收到
經濟政策下240筆購買力平價貸款的支付和豁免
 
援助法案，總額為1,960萬美元。未結清的餘額
根據《經濟援助法》剩餘的14筆購買力平價貸款約為0.6美元
 
2022年6月30日為100萬人。
 
我們繼續密切合作
 
監測這一流行病，並正在努力繼續我們的服務和應對
 
發展情況如下
這些都會發生。我們的行動結果是
 
截至2022年6月30日的六個月，以及我們在該日期的財務狀況
僅反映大流行的持續影響，而可能不
 
預示未來的結果或財務狀況，
包括貨幣或財政刺激的可能變化，以及可能的影響
 
的到期或延期
應對COVID的臨時會計和銀行監管緩解措施
 
-19大流行。
截至2022年6月30日，
 
我們所有的資本比率都超過了資本充足率的所有監管要求。
 
這個
新冠肺炎大流行的持續影響可能會導致不利的
 
信貸質量和我們的監管資本的變化
比率和通貨膨脹將影響我們的成本、利率和資產價值，以及
 
責任、客户行為和
經濟活動。
 
持續的供應鏈和供應中斷也對
 
經濟發展水平和成本
活動。
 
我們繼續密切合作
 
監測這場大流行，並正在努力在大流行期間繼續提供服務
並在發生這些情況時處理事態發展。
目錄表
33
CARE法案和2020年綜合撥款法案提供了符合條件的
 
僱主提供員工留用積分
與新冠肺炎相關。
 
在諮詢了我們的税務顧問後，我們相信我們有資格，但以
 
到最後的決賽和
向美國國税局提交我們的申請，並由美國國税局批准此類請求，估計
 
員工留任積分為
160萬美元，或約120萬美元，扣除估計的所得税影響，
 
約合每股0.33美元。
 
美國國税局
對這一請求採取行動，包括其時間安排和任何已批准的信貸金額
 
由美國國税局，無法預測。
關鍵會計政策
公司的會計和財務報告政策符合美國公認的
 
會計學
原則和銀行業內的一般做法。
 
關於這些原則的應用，我們
作出了判斷和估計，在確定我們的津貼的情況下
 
對於貸款損失，我們的
評估非暫時性減損、經常性減損和
 
非經常性公允價值計量，估值
擁有的其他房地產，以及遞延税項資產的估值，對這一決定至關重要。
 
我們的財務狀況
以及手術的結果。其他政策也需要主觀判斷和假設。
 
並可能相應地影響我們的
財務狀況和經營業績。
 
貸款損失準備
本公司評估其貸款損失準備金是否充足。
 
至每個日曆季度末。的水平
津貼是根據管理層的
 
評估貸款組合、過去的貸款損失經驗、當前資產質量
趨勢、投資組合中已知的和固有的風險、可能影響
 
借款人的償還能力(包括
未來付款的時間)、任何基礎抵押品的估計價值、
 
貸款組合的構成，經濟
條件、行業和同業銀行貸款損失率以及其他相關因素，包括
 
監管建議。這
評估本質上是主觀的，因為它需要實質性的估計，包括金額
 
以及未來現金流的時間安排
預計將收到可能受到重大變化影響的減值貸款。
 
貸款被全部或全部沖銷
在一定程度上，當管理層認為貸款不太可能完全收回時。
 
一筆貸款可以部分註銷
在確認事件發生後，該事件用於驗證該全額還款
 
對貸款的條款是
不太可能。
根據目前的信息和事件，公司認為貸款已減值
 
很可能該公司將
不能按照貸款協議的合同條款收回所有到期款項。
 
收集所有到期的金額
根據合同條款，意味着一家公司的利息和本金付款
 
貸款將被收取為
貸款協議中規定的。
如果貸款的公允價值低於記錄的價值，則確認減值準備
 
對貸款的投資。這個
減值通過撥備確認。減值貸款
 
按預期現值記錄
未來現金流在貸款有效時貼現
 
利率，或如果貸款依賴抵押品，則減值
計量是基於抵押品的公允價值減去估計的處置成本。
管理層認為，維持的津貼水平是基於其程序和
 
估計，以足以
在資產負債表日吸收投資組合中可能存在的損失。這個
 
津貼按收取的撥備增加
扣除回收金額後的費用和減去的費用
 
以前的沖銷和從
在被確定為適合貸款水平和可能的情況下
 
此類貸款中的貸款損失。
在評估津貼是否足夠時，該公司亦會考慮其
 
持續的內部、獨立的
貸款審查流程。本公司的貸款
 
審查過程有助於確定投資組合中是否有貸款
其信用質量隨着時間的推移而減弱，並評估該公司的風險特徵
 
整個貸款組合。這個
公司的貸款審查流程包括
 
管理層的判斷，我們獨立貸款審核員的意見，以及
作為審查的一部分，銀行監管機構可能已經進行了審查
 
進程。“公司”(The Company)
將貸款審查結果納入確定是否或
 
不太可能，它將能夠收集所有
根據貸款的合同條款到期的金額。
作為公司季度評估的一部分
 
在津貼中，管理層將貸款組合分為五個部分：
商業和工業、建築和土地開發、商業房地產、住宅
 
房地產和消費者
分期貸款。公司對每個部門進行分析，並估計津貼分配
 
對於每個貸款部分。
目錄表
34
貸款損失準備的分配始於估計
 
這些產品可能固有的損失
貸款的類型。這些貸款的估計數是按類別和依據確定的。
 
淺談公司的內部制度
信用風險評級和歷史損失數據。本公司預計的貸款損失分擔率
 
的內部系統
信用風險評級是基於其在類似評級貸款方面的經驗。為
 
公司相信的貸款部門
沒有足夠的歷史虧損數據，公司可能
 
在一定程度上根據同業銀行的損失率進行調整
組。在2022年6月30日和2021年12月31日，以及
 
然後結束了，公司調整了歷史虧損
商業房地產投資組合部分的利率部分基於同業銀行的損失率。
 
組。
然後，對所有五個貸款組合部分的估計貸款損失分配進行調整，以供管理層
 
估計
幾個“質的和環境的”因素的可能損失。
 
質量與環境的分配
因素是特別主觀的，不適合精確的數學計算。
 
這一金額代表
估計存在但尚未確定的可能固有信貸損失，截至
 
資產負債表日期，以及
基於拖欠和非應計貸款、信貸的季度趨勢評估
 
集中度變化，盛行
經濟狀況、貸款人員經驗的變化、貸款的變化
 
政策或程序及其他
影響因素。
 
這些質量和環境因素被考慮到五個貸款部分中的每一個
 
以及
根據上述程序確定的津貼分配增加或
 
基於增量的減少
對這些因素的評估。
該公司會定期重新評估其釐定津貼的做法。
 
為貸款損失賠償。《公司》的回顧
每個季度至少有一次經濟衰退的影響。
 
在它的損失歷史上。
 
該公司相信
考慮到貸款組合中固有的風險，這一回顧時期是適當的。如果沒有這段時間的回顧，
 
最早的
公司出現重大虧損的週期將被排除在外
 
來自於對
貸款損失撥備及其餘額將減少。截至本季度的
 
2022年6月30日，公司增加了
回溯期至53個季度，繼續計入本公司自
 
年第一季度
2009年。該公司可能會繼續增加其回顧期限，以成立
 
至少一種經濟模式的影響
在其虧損歷史上的低迷。
 
在截至2021年6月30日的季度內，公司調整了某些質量
 
和
經濟因素，此前因新冠肺炎而被下調
 
大流行，以反映經濟狀況的改善
在我們的主要市場區域的條件。
 
日後可能會因應
新冠肺炎大流行等經濟變化。
 
非臨時性的評估
 
證券減值
管理層每季度進行一次評估以確定
 
無論是發生了什麼事件，還是經濟
表明證券上存在未變現損失的情況並非暫時的
 
受傷了。
 
對於有未實現損失的債務證券，非臨時性的
 
以下情況觸發減值減記：(1)
該公司有意出售債務證券，
 
(2)該公司極有可能會被要求出售
在收回其攤銷成本基礎之前的債務擔保，或(3)本公司預計
 
要收回整個攤銷的
債務擔保的成本基礎。
 
如果公司有出售債務證券的意圖，或者如果它更有可能
 
將要
被要求在復甦前出售債務證券，
 
非臨時減記等於全部差額
債務證券的攤銷成本之間
 
及其公允價值。
 
如果公司不打算出售或不打算出售該證券
更有可能的是，它將被要求在復甦之前出售這些證券，
 
非暫時性減值減值-
減值部分分為與信用相關的金額(信用損失部分)和所有其他相關金額
 
各種因素。
 
這個
信用損失部分在收益中確認，並且是
 
證券的攤餘成本基礎
 
以及
預期未來現金流的現值。
 
剩下的區別是安全部門的
 
公允價值與現狀
未來預期現金流的價值是由與信用無關的因素引起的，並在其他全面的
扣除適用税項後的收入。
作為入會條件，該公司必須擁有某些股票，例如
 
聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)
和聯邦儲備銀行(“FRB”)。
 
這些非流通股證券按成本入賬。
 
哪個等同於標準桿或
贖回價值。
 
這些證券的公允價值不容易確定，因為它們的所有權受到限制，而且
 
的確有
這些證券沒有市場。
 
公司將這些非流通股權證券作為組成部分進行記錄
 
屬於其他人
資產，定期評估減值。管理層考慮
 
這些非流通的股權證券
是一種長期投資。因此，
 
在評估這些證券的減值時，管理層會考慮
 
這個
面值的最終可恢復性，而不是通過確認
 
價值。
目錄表
35
公允價值
 
測定法
美國公認會計原則要求管理層評估和披露公司的某些
 
按公允價值計算的資產和負債，
包括歸類為可供出售和衍生品的投資。
 
ASC 820,
公允價值
 
量度及披露
,
它定義了公允價值，建立了公允價值計量框架
 
符合美國公認會計原則，並擴大
關於公允價值計量的披露。
 
有關公允價值計量和披露的更多信息，
請參閲附註7，公允價值，
 
本報告所附合並財務報表的詳細情況。
公允價值是基於相同資產或負債的活躍市場價格(如有)。
 
可比資產或
當資產相同時，使用活躍市場中的負債或可比資產的組合
 
或債務不具備
現成的活躍市場定價。
 
然而，該公司的一些
 
資產或負債缺乏可用或
可比交易市場，其特徵是
 
有意願的買家和賣家。在這些情況下，公平
使用使用貼現現金流的定價模型來估計價值
 
其他定價方法。定價模型和
他們的基本假設是基於管理層的
 
對適當的貼現率、違約率、
提前還款、市場波動和其他因素，考慮到當前可觀察到的
 
市場數據和經驗。
這些假設可能會對所報道的
 
資產和負債及相關收入的公允價值
和費用。因此，使用不同的模型和假設，如
 
以及市場狀況的變化，可能會導致
淨收益和留存收益結果大相徑庭。
 
擁有的其他房地產
其他擁有的房地產(“OREO”)，包括通過喪失抵押品贖回權或
 
以償還貸款和IS
按成本或公允價值中較低者報告，減去收購之日的預計銷售成本，如有任何損失
 
公認為
通過貸款損失撥備進行沖銷。其他內容
 
奧利奧後續估值調整的損失為
根據特定的財產確定，並作為其他非利息的組成部分包括在內
 
費用和持有
成本。出售OREO的任何收益或損失也反映在非利息支出中。
 
重大判決和
在估計OREO的公允價值和時間段時，需要進行復雜的估計
 
在該等估計的範圍內
可以認為電流在以下時間段顯著縮短
 
市場波動。因此，
 
淨收益
從銷售交易中實現可能與評估有很大不同，
 
可比銷售額和其他估計用來
確定OREO的公允價值。
遞延税金
 
資產評估
如果基於可用資產的權重，則確認遞延税項資產的估值免税額
 
證據，它更有可能-
並不是説部分或全部遞延税項資產不會變現。終極的
 
遞延税項資產變現
取決於期內未來應納税所得額的產生
 
在這種情況下，這些暫時的分歧變成了
免賠額。管理層考慮按計劃沖銷延期
 
納税義務、預計未來應納税所得額和税額
在進行這一評估時的規劃策略。2022年6月30日
 
我們有1,030萬美元的遞延税金資產
作為“其他資產”，包括因證券未實現虧損而產生的950萬美元
 
公文包。
 
基於...的級別
過去三年的應納税所得額和對未來應納税所得額的預測
 
遞延税金的期間
資產是可以扣除的，管理層認為我們更有可能
 
將實現這些免賠額的好處
2022年6月30日的差異。考慮的遞延税項資產的金額
 
然而，在以下情況下，可變現能力可能會降低
對未來應納税所得額的估計有所減少。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
36
結果
 
運營部
平均餘額
 
資產負債表和利率
截至6月30日的六個月，
 
 
2022
2021
平均值
收益率/
平均值
收益率/
(千美元)
天平
費率
天平
費率
貸款和為出售而持有的貸款
 
$
434,863
4.42%
$
464,332
4.47%
證券--應納税
371,012
1.57%
299,011
1.32%
證券-免税
 
60,228
3.54%
62,844
3.64%
總證券
 
431,240
1.84%
361,855
1.72%
出售的聯邦基金
63,021
0.36%
34,700
0.13%
計息銀行存款
88,008
0.52%
71,252
0.09%
生息資產總額
1,017,132
2.74%
932,139
2.91%
存款：
 
 
現在
204,912
0.12%
173,102
0.13%
儲蓄和貨幣市場
338,283
0.20%
284,174
0.23%
定期存款
157,877
0.88%
159,406
1.07%
有息存款總額
701,072
0.33%
616,682
0.42%
短期借款
4,075
0.50%
3,266
0.50%
計息負債總額
705,147
0.33%
619,948
0.42%
淨利息收入和利潤率(税額等值)
$
12,674
2.51%
$
12,150
2.63%
淨利息收入和毛利
前六年的淨利息收入(税額)為1,270萬美元
 
2022年的月份，
 
與12.2美元相比上漲了4%
2021年前六個月為100萬。
 
這一增長主要是由於資產負債表的增長，但部分抵消了
 
由.
公司淨值減少
 
利差(相當於税額)。
 
年淨息差(税額)降至2.51%
2022年前6個月，相比之下，2021年前6個月為2.63%
 
由於利率持續走低
持續高企帶來的環境和我們資產組合的變化
 
客户存款水平。
 
聯邦政府
美聯儲3月27日將聯邦基金目標區間上調25個基點，
 
2022年5月5日和75年50個基點
6月16日和7月27日各基點。
 
如果通貨膨脹，聯邦基金目標利率有可能進一步上調
仍然處於高位。
 
淨利息收入(税額)包括30萬美元的購買力平價貸款費用，扣除相關費用
 
成本：
2022年前六個月，相比之下，2021年前六個月為40萬美元。
 
所有生息資產的税項等值收益率下降17個基點。
 
至#年首6個月的2.74%
2022年為2.91%，而2021年前六個月為2.91%。
 
這一下降主要是由於我們的資產組合發生了變化
這是由於客户存款大幅增加所致。
有息負債總額的成本下降9個基點至0.33%。
 
2022年前六個月與
2021年前六個月增長0.42%，儘管計息存款有所增加。
 
我們資金成本的淨減少
主要是由於市場利率在過去大部分時間較低。
 
2022年第一季度。
 
我們的資金成本
降幅低於我們賺取利息的資產的利率。
 
我們的存款成本可能會增加，因為美聯儲
上調聯邦基金目標利率和市場利率。
公司繼續部署各種資產負債管理戰略
 
對利率風險進行管理
波動。價格在我們的市場上仍然具有競爭力。
 
我們相信這是一個挑戰
 
競爭環境將
在2022年的剩餘時間裏繼續進行。
 
我們將存款利率保持在較低水平的能力，直到我們的生息資產
重新定價對我們維持或潛在增加淨利潤的能力將是重要的
 
開始時的保證金
我們認為我們將繼續經歷的貨幣緊縮週期
 
2022.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
37
貸款損失準備金
貸款損失準備金是對收益的一項必要費用，用於
 
對以下情況的貸款損失準備金
管理層認為，根據其流程和估計，應該是足夠的
 
為…可能的損失做好準備
未償還貸款。
 
該公司為貸款損失記入了0.3美元的負準備金
 
年前六個月
2022年，相比之下，前六年的貸款損失準備金為負60萬美元
 
2021年的月份。
 
消極的一面
2022年前六個月的貸款損失準備金主要涉及
 
貸款總額(不包括購買力平價)的下降，
在2022年的前六個月。
 
2021年頭六個月的負貸款損失準備金主要是
與我們主要市場地區經濟狀況的改善有關。
 
貸款損失準備金的計算依據是
各種因素，包括貸款的絕對水平、經濟狀況、信貸
 
質量，以及淨費用的數額-
關了。
管理層根據對貸款組合的評估，調整貸款撥備。
 
損失達到其認為的數額
應適當地覆蓋其對貸款組合中可能損失的估計。
 
公司的津貼
截至2022年6月30日，貸款損失佔總貸款的百分比為1.07%，而
 
1.08% at December 31, 2021.
 
而當
用於估算貸款損失撥備的政策和程序，以及由此產生的
 
貸款損失準備金
計入運營費用，管理層認為是足夠的
 
由我們的監管機構不時地進行審查，他們
是基於估計和判斷，因此是近似性的和不精確的。因素
 
超出我們的控制範圍(例如
當地和國家的經濟狀況，
 
當地房地產市場，或行業)可能會對
 
對…的影響
我們的資產質量和我們對貸款損失撥備的充分性導致大量
 
增加以下方面的撥款
貸款損失。
非利息收入
截至6月30日的季度，
截至6月30日的六個月，
 
(千美元)
2022
2021
2022
2021
存款賬户手續費
$
146
$
138
$
288
$
270
按揭貸款收入
187
424
440
973
銀行擁有的人壽保險
97
99
196
202
其他
418
470
832
868
非利息收入總額
$
848
$
1,131
$
1,756
$
2,313
本公司的按揭貸款收入
 
主要歸因於(1)發放及出售按揭貸款
(2)償還按揭貸款。創收淨額由收益或虧損組成。
 
從抵押貸款的出售中
貸款來源、發放費、承銷費及其他相關費用
 
貸款的起源，這些貸款是
從與這些來源相關的佣金費用中扣除。這個
 
公司的正常做法是發起
在二手市場出售的按揭貸款，以及出售或保留相聯的
 
當貸款被出售時，MSR。
 
MSR根據維修權在相應日期的公允價值確認
 
抵押貸款被出售。
 
自轉讓之日起，公司
 
已選擇按攤銷方法衡量其MSR。
 
服務
手續費收入是扣除任何相關攤銷費用後報告的淨額。
 
該公司每季度對MSR進行減值評估。
 
減損通過對MSR進行分組來確定
共同的主要特徵，如利率和貸款類型。
 
如果某一特定資產的總賬面價值
MSR組超過了組的總公平
 
價值，則為該組別設立估值免税額。
 
估值
備抵金額會隨着公允價值的變動而調整。
 
抵押貸款利率的上升通常會導致
MSR的公允價值，而抵押貸款利率的下降通常會導致下降
 
在MSR的公允價值中。
 
下表列出了該公司的
 
抵押貸款收入。
 
截至6月30日的季度，
截至6月30日的六個月，
 
(千美元)
2022
2021
2022
2021
創始收入
$
120
$
398
$
349
$
935
服務費，淨額
67
26
91
38
按揭貸款收入總額
$
187
$
424
$
440
$
973
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
38
本公司的按揭貸款收入
 
通常隨着抵押貸款利率的變化而波動，主要是
可歸因於按揭貸款的發放和銷售。創始收入減少
 
由於再融資減少
由於按揭貸款的市場利率上升，我們的一手市場活動活躍。
 
起源的減少
收入被服務費的增加部分抵消，相關費用淨額
 
按提前還款速度攤銷費用
減速，導致攤銷費用減少。
 
 
非利息支出
截至6月30日的季度，
截至6月30日的六個月，
 
(千美元)
2022
2021
2022
2021
薪金和福利
$
2,976
$
2,897
$
5,926
$
5,748
入住率和設備淨額
727
439
1,161
877
專業費用
239
326
469
582
其他
1,116
1,254
2,403
2,399
總非利息支出
$
5,058
$
4,916
$
9,959
$
9,606
薪金和福利增加的主要原因是相關遞延費用減少
 
PPP貸款計劃，以及
例行的年度工資和福利增長。
淨入住率和設備費用增加的主要原因是
 
與該計劃有關的開支
公司總部的重建
 
在奧本市中心。
 
這一金額包括折舊費用和一項-
與公司開業相關的時間成本
 
新總部。
 
該公司搬遷了其總辦事處分支機構
和銀行業務在2022年6月期間遷至其新建的總部。
專業費用支出減少的主要原因是
 
在律師費方面。
 
所得税
 
費用
所得税支出為0.6美元
 
2022年前六個月為10萬美元，而#年前六個月為90萬美元
2021.
 
公司的有效收入
 
2022年前六個月的税率為13.71%，而去年同期為17.76%
 
在
2021年的前六個月。
 
減少的主要原因是與新市場税有關的所得税優惠
 
信用
2021年第四季度獲得資金的投資。
 
本公司的有效
 
所得税税率主要受税收的影響-
從公司的投資中豁免收益
 
在市政證券、銀行擁有的人壽保險和新市場
税收抵免。
 
資產負債表分析
證券
 
可供出售的證券為429.2美元
 
2022年6月30日為4.219億美元，而2021年12月31日為4.219億美元。
 
這
增加反映可供出售證券的攤銷成本基礎增加
 
4650萬美元，減少了
3920萬美元的可供出售證券的公允價值。
 
證券攤銷成本基礎的增加
可供銷售主要歸因於管理層
 
將更多資金分配給以下投資組合
客户存款大幅增加。
 
證券公允價值的減少主要是由於增加。
 
在……裏面
長期市場利率，
 
這導致950萬美元的遞延税項資產計入了我們的其他資產。
 
這個
所有證券的平均年化税金等值收益率為1.84
 
%
 
2022年首六個月及年內1.72%
2021年的前六個月。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
39
貸款
2022
2021
第二
第一
第四
第三
第二
(單位：千)
季度
季度
季度
季度
季度
工商業
$
70,087
73,297
83,977
79,202
87,933
建設和土地開發
38,654
33,058
32,432
34,890
37,477
商業地產
240,296
235,062
258,371
252,798
242,845
住宅房地產
85,224
79,102
77,661
80,205
82,164
消費者分期付款
7,122
8,412
6,682
7,060
7,762
貸款總額
441,383
428,931
459,123
454,155
458,181
更少：
 
非勞動收入
(511)
(514)
(759)
(923)
(1,197)
扣除非勞動收入後的貸款淨額
$
440,872
428,417
458,364
453,232
456,984
貸款總額，扣除非勞動收入，
 
2022年6月30日為4.409億美元，12月31日為4.584億美元，
 
2021.
 
扣除購買力平價貸款，扣除非勞動收入後的貸款總額為440.2美元。
 
100萬美元，比去年同期減少1000萬美元，降幅為2%
2021年12月31日。
 
截至2022年6月30日，四個貸款類別佔貸款組合的大部分：
 
商業地產
房地產(55%)、住宅房地產(19%)、商業和工業(16%)以及
 
建築和土地開發(9%)。
 
該公司約24%的商業
 
2022年6月30日，房地產貸款被歸類為業主自住。
在住宅房地產投資組合中
 
分部，公司有大約6.9美元的初級留置權抵押
 
百萬，
或2%，以及720萬美元，或總貸款的2%，扣除截至2022年6月30日的非勞動收入
 
和2021年12月31日，
分別為。
 
對於消費性的住宅房地產按揭貸款，本公司
 
沒有需要的貸款
只在2022年6月30日和2021年12月31日支付利息。該公司的
 
住宅房地產按揭組合
不包括任何期權ARM貸款、次級貸款、
 
或任何重大數額的其他高風險消費抵押貸款
產品。
 
首六個月貸款及待售貸款的平均收益率為4.42%。
 
2022年和第一季度的4.47%
2021年的六個月。
 
與我們的貸款組合相關的具體經濟和信用風險包括，
 
但不限於，
當前的經濟狀況，包括經濟衰退的持續影響
 
新冠肺炎大流行，以及高通貨膨脹率
以及美聯儲從刺激性政策轉向
 
貨幣政策以提高聯邦基金目標利率和
減持其證券，
 
我們借款人的現金流、房地產市場銷售量、估值、
 
可用性
和房地產融資成本、房地產行業集中度、競爭壓力
 
從廣泛的其他
貸款人，某些信貸的惡化，利率的波動和增加，
 
抵押品價值降低或根本不存在
抵押品，所有權瑕疵，不準確的評估，借款人的財務狀況惡化，
 
欺詐以及任何違反適用的
法律法規。
該公司試圖通過其貸款價值比降低這些經濟和信用風險
 
關於抵押的指導方針
貸款，調查借款人的信用狀況，監測借款人的財務狀況
 
位置。另外，我們還有
建立並定期審查，
 
貸款政策和程序。銀行監管規定限制銀行的
 
信貸風險敞口
禁止無擔保貸款關係超過其資本的10%或20%；
 
如果貸款超過資本的10%
資本是完全有保障的。根據這些規定，我們被禁止獲得
 
貸款關係超過
大約21.4美元
 
百萬美元。
 
此外，我們對總信貸風險敞口(未償還貸款)有內部限制
 
加
無資金承付款)向單一借款人提供19.3美元
 
百萬美元。我們的貸款政策要求銀行貸款委員會
董事會批准任何超過這一內部限額的貸款關係。
 
截至2022年6月30日，世行沒有
超過這些限制的關係。
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
40
我們定期分析
 
我們的商業和工商房地產貸款組合，以確定是否
 
a
信用風險集中存在於任何一個或多個行業。我們
 
使用廣泛接受的分類系統
金融服務業，以便對我國商業借款人進行分類。
 
對借款人的貸款集中在
以下課程超過銀行總數的25%
 
2022年6月30日和2021年12月31日的基於風險的資本。
 
6月30日，
十二月三十一日，
(千美元)
2022
2021
1-4套家庭住宅物業出租人
$
52,329
$
47,880
酒店/汽車旅館
34,365
43,856
多户住宅物業
29,722
42,587
購物中心
27,309
29,574
鑑於新冠肺炎對經濟狀況造成的幹擾，金融監管機構
 
已經發布了指導意見
鼓勵銀行與受影響的借款人建設性地合作
 
被我們社區中的病毒感染。
 
本指南包括
關於新冠肺炎貸款修改的機構間聲明和機構間審核員
 
安全評估指南
考慮到新冠肺炎的影響和穩健
 
機構大流行，規定機構不會
批評通過審慎行動緩解信用風險的金融機構
 
符合安全和健全的做法。
 
具體地説，考官
 
不會批評機構將借款人作為風險的一部分進行合作
 
緩解戰略
意在改善現有貸款，即使重組後的貸款已經或正在發展
 
最終導致的弱點
不良信用分類。
 
在證明需要減免還款時，銀行將與符合條件的借款人合作。
在大流行之前是最新的，以確定最合適的
 
延期選項。
 
適用於住宅
抵押貸款和消費貸款借款人可以選擇延期付款，最多三次。
 
月份。
 
人們的興趣繼續
應計，到期到期的金額增加。
 
商業地產、商業和小型企業借款人可以
選擇將付款推遲至多三個月，或支付預定利息
 
六個月的時間。
 
那家銀行
認識到付款減免選項的組合可能是審慎依賴的
 
借款人的業務類型。
 
AS
截至2022年6月30日，我們沒有新冠肺炎貸款延期，而新冠肺炎只有一次
 
延期償還貸款總額為10萬美元
2021年12月31日。
CARE法案第4013條規定
 
符合條件的貸款修改根據法律免除被歸類為TDR
根據公認會計原則。
 
此外，關於新冠肺炎貸款修改的機構間聲明提供了
 
香港的情況
如果貸款不符合資格，則貸款修改不受TDR分類的限制
 
用於在以下位置修改
第4013條。
 
貸款損失準備
 
公司將貸款損失準備金維持在管理層認為的水平
 
適合於充分覆蓋
本公司估計可能
 
貸款組合中固有的損失。貸款損失準備金為470萬美元。
2022年6月30日，與2021年12月31日的490萬美元相比，
 
相信管理層在每一項工作中都是適當的
各自的日期。與該決定有關的判斷和估計
 
貸款損失準備金的比例為
在“關鍵會計政策”中進行了描述。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
41
貸款損失準備和某些資產質量比率變動情況摘要
 
2022年第二季度
前四個季度的情況如下所示。
 
2022
2021
第二
第一
第四
第三
第二
(千美元)
季度
季度
季度
季度
季度
期初餘額
$
4,658
4,939
5,119
5,107
5,682
沖銷：
工商業
(4)
—
—
—
—
商業地產
—
—
(254)
—
—
住宅房地產
—
—
(2)
—
(1)
消費者分期付款
(16)
(48)
(32)
—
—
總收費
 
-關閉
(20)
(48)
(288)
—
(1)
復甦
78
17
108
12
26
淨回收(沖銷)
58
(31)
(180)
12
25
貸款損失準備金
—
(250)
—
—
(600)
期末餘額
$
4,716
4,658
4,939
5,119
5,107
作為貸款的百分比
1.07
%
1.09
1.08
1.13
1.12
佔不良貸款的百分比
1,314
%
1,256
1,112
1,053
813
淨(收回)沖銷，佔平均貸款的百分比(A)
(0.05)
%
0.03
0.16
(0.01)
(0.02)
(A)淨(回收)銷賬按年計算。
如“關鍵會計政策”中所述，管理層評估充分性
 
在年終前的免税額
每個日曆季度。津貼的水平
 
是基於管理層的評估
 
貸款組合中，過去的貸款
損失經驗，投資組合中的已知和固有風險，不利情況
 
可能會影響借款人的償還能力
(包括未來付款的時間)、任何基礎抵押品的估計價值、
 
貸款的構成
投資組合、經濟狀況、行業和同業銀行貸款損失率，以及其他相關
 
各種因素。這項評估是
本質上是主觀的，因為它需要各種實質性的估計和判斷，包括
 
未來的數量和時機
預計從可能受到影響的減值貸款中獲得的現金流
 
重大變化。我們的比例
貸款損失撥備佔未償還貸款總額的1.07%
 
2022年6月30日，而2021年12月31日為1.08%。
 
未來，撥備與未償還貸款總額的比率將會增加或減少。
 
在一定程度上，影響
我們的季度津貼評估，包括持續時間和數額
 
新冠肺炎效應與不斷擴大的市場
隨着美聯儲從刺激政策轉向抗擊通脹，
 
從整體上看，要麼改善，要麼削弱。
 
在……裏面
此外，作為審查過程的一個組成部分，我們的監管機構將定期審查
 
公司的津貼
對於貸款損失，並可能要求公司在撥備的基礎上增加撥備
 
基於他們的貸款損失
對他們在考試時可獲得的信息的判斷。
 
不良資產
截至2022年6月30日，該公司的不良資產為40萬美元，而去年同期為0.8美元
 
2021年12月31日為100萬人。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
42
下表提供了有關不良資產總額的信息
 
和第二個的某些資產質量比率
2022年第四季度和之前的四個季度。
 
2022
2021
第二
第一
第四
第三
第二
(千美元)
季度
季度
季度
季度
季度
不良資產：
非權責發生制貸款
$
359
371
444
486
628
擁有的其他房地產
—
374
374
—
—
不良資產總額
$
359
745
818
486
628
作為擁有的貸款和其他房地產的百分比
0.08
%
0.17
0.18
0.11
0.14
佔總資產的百分比
0.03
%
0.07
0.07
0.05
0.06
不良貸款佔總貸款的百分比
0.08
%
0.09
0.10
0.11
0.14
累計逾期90天或以上的貸款
$
—
—
—
69
—
下表提供了有關非權責發生制構成的信息
 
2022年第二季及
前四個季度。
 
2022
2021
第二
第一
第四
第三
第二
(單位：千)
季度
季度
季度
季度
季度
非權責發生制貸款：
商業地產
$
176
182
187
193
199
住宅房地產
183
189
257
293
429
非權責發生制貸款總額
$
359
371
444
486
628
本公司在下列情況下停止計提利息收入：(1)
 
金融狀況惡化
借款人的狀況和本金和利息的全額償還是不可望的，或者
 
(2)本金或利息為
逾期90天或以上，除非貸款擔保良好且處於催收過程中
 
.
 
該公司有0.4美元
2022年6月30日和12月31日的非應計狀態貸款，
 
分別為2021年。
 
公司沒有逾期90天或以上的貸款，截至2022年6月30日仍在應計
 
和2021年12月31日，
分別為。
下表提供了有關OREO的組成的信息
 
2022年第二季度和
之前的四個季度。
 
2022
2021
第二
第一
第四
第三
第二
(單位：千)
季度
季度
季度
季度
季度
擁有的其他房地產：
商業地產
$
—
374
374
—
—
擁有的其他房地產合計
$
—
374
374
—
—
潛在問題貸款
潛在問題貸款是指那些具有明確定義的劣勢和
 
關於可能的信用的信息
借款人的問題導致管理層對借款人的
 
有能力遵守目前的要求
還款條件。
 
這一定義被認為與標準基本一致
 
由聯邦政府設立
儲備，公司的主要監管機構，
 
對於不合格的貸款，不包括非應計項目貸款。
 
潛力
不包括在不良資產中的問題貸款總額為1.3美元
 
億美元，佔6月30日貸款總額的0.3%，
2022年，240萬美元，佔2021年12月31日總貸款的0.5%。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
43
下表提供了有關潛在問題構成的信息
 
2022年第二季貸款
以及之前的四個季度。
 
2022
2021
第二
第一
第四
第三
第二
(單位：千)
季度
季度
季度
季度
季度
潛在問題貸款：
工商業
$
225
215
226
274
291
建設和土地開發
—
13
218
231
239
商業地產
146
150
156
172
178
住宅房地產
915
1,592
1,748
1,848
2,096
消費者分期付款
24
8
12
19
7
潛在問題貸款總額
$
1,310
1,978
2,360
2,544
2,811
在2022年6月30日，大約10萬美元或11
 
%
 
的潛在問題貸款逾期至少30天，但
不到90天。
下表是該公司的
 
履行逾期至少30天的貸款，
 
但不到
90天，
 
2022年第二季度和之前的四個季度。
 
2022
2021
第二
第一
第四
第三
第二
(單位：千)
季度
季度
季度
季度
季度
逾期30至89天的履約貸款：
工商業
$
34
7
3
68
1
建設和土地開發
—
1
204
—
204
商業地產
28
—
—
—
205
住宅房地產
130
496
516
409
68
消費者分期付款
7
15
25
25
7
總計
 
$
199
519
748
502
485
存款
總存款
 
2022年6月30日和2021年12月31日為10億美元。
 
無息存款為311.2美元
截至2022年6月30日，存款總額為100萬美元，佔總存款的31%，而去年同期為316.1美元
 
100萬，或截至12月31日總存款的32%，
2021.
 
據估計，無保險存款總額為411.3美元。
 
2022年6月30日和2021年12月31日分別為4.208億和4.208億美元，
分別為。
 
未投保金額是根據賬户餘額超過以下部分估計的
 
FDIC保險
極限。
首六個月的有息存款平均利率為0.33%。
 
2022年的月份為0.42%
2021年的前六個月。
 
其他借款
其他借款包括短期借款和長期債務。短期
 
借款通常由聯邦政府
根據回購協議購買的基金和出售的證券
 
原始期限為一年或更短的。
 
《世界銀行》
擁有總計6100萬美元和4100萬美元的聯邦資金額度
 
在2022年6月30日，沒有未償還的，以及
分別於2021年12月31日。
 
根據回購協議出售的證券總額為4.1美元
 
和340萬美元
2022年6月30日和2021年12月31日。
 
2022年前6個月，短期貸款的平均利率為0.50%
 
and 2021,
 
分別為。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司沒有長期債務。
目錄表
44
資本充足率
 
本公司的綜合
 
截至2022年6月30日，股東權益分別為7610萬美元和1.037億美元
 
和12月
分別為31、2021年。減產
 
從2021年12月31日開始，主要是由另一項到期的全面虧損推動的
 
至
可供出售證券未實現損益的變動，
 
税後淨額為2,930萬美元。
 
收入的增加
證券未實現虧損主要是由於市場利率上升所致。
 
這些未實現的虧損不會影響
銀行的資本用於監管資本的目的。
 
2022年前六個月，公司支付了每股0.53美元的現金股息，
 
同比增長2%
時間是2021年。公司的股份回購
 
of $0.3
 
自2021年12月31日以來減少了10640
2022年6月30日的已發行普通股。
2015年1月1日，公司和銀行受巴塞爾III監管規則的約束
 
資本框架和
相關的多德-弗蘭克-沃爾
 
街道改革和消費者保護法改變。
 
這些規則包括實施一項
增加到最低要求的資本節約緩衝
 
出於資本充足性的目的。
 
首都
保護緩衝區有三年的分步期。
 
從2016年1月1日開始，全面分階段實施
January 1, 2019 at 2.5%.
 
銀行組織的保護緩衝低於
 
所需金額為
受資本分配的限制，包括股息支付和某些可自由支配的
 
將獎金支付給
執行官員。
 
在2022年6月30日，銀行的比率
 
足以滿足完全分階段實施的保護緩衝。
自2020年3月20日起，美聯儲和其他
 
聯邦銀行監管機構通過了一項臨時最終規則，
修改了資本節約緩衝。
 
暫行最終規則於2020年8月26日通過為最終規則。
 
新的
規則修訂了“合資格留存收入”的定義，以便
 
允許銀行業的最高派息率
組織可以更自由地使用其資本緩衝來
 
通過以下方式促進貸款和其他金融中介活動
使對資本分配的限制更加漸進。
 
符合條件的留存收入現在是(I)淨額的較大者
前四個季度的收入，扣除分配和相關收入
 
未反映在淨收入中的税收影響；及(Ii)
前四個季度所有淨收入的平均值。
 
臨時最終規則隻影響資本緩衝，以及
鼓勵銀行機構
 
作出審慎的資本分配決策。
美聯儲將我們視為聯邦政府下的一家“小銀行控股公司”。
 
儲備的政策。
 
因此，
我們的資本充足率是在銀行層面上評估的，而不是公司及其綜合資本充足率
 
子公司。
 
世界銀行的
一級槓桿率為9.16%，CET1基於風險的資本率為16.59%，一級
 
基於風險的資本比率為16.59%，
截至2022年6月30日，基於風險的總資本比率為17.38%。這些比率超過
 
最低監管資本百分比
一級槓桿率為5.0%，CET1風險資本比率為6.5%，8.0%
 
對於基於風險的一級資本比率，和10.0%
總的基於風險的資本比率被認為是“資本充足的”。
 
英國央行的資本節約政策
 
r
 
was 9.38% at
June 30, 2022.
 
我們的證券因市場利率上升而產生的未實現虧損
 
不會直接影響我們的首都
出於監管目的，以及由此產生的遞延税項資產，包括950萬美元
 
因這種未實現而產生的百萬
證券損失，低於要求扣除此類資產的25%門檻
 
來自CET1資本。
市場和流動性風險管理
管理的目標是管理資產和
 
提供令人滿意的負債，
 
保持一致的盈利水平
既定的流動性框架，
 
貸款、投資、借款和資本政策。世界銀行的
 
資產負債
管理委員會(“ALCO”)負責
 
監控這些政策，這些政策旨在
確保可接受的資產/負債構成。二
 
ALCO關注的關鍵領域是利率風險和流動性
風險管理。
 
利率風險管理
在正常業務過程中，公司面臨以下市場風險
 
利率的波動。美國鋁業公司
衡量和評估利率風險，以便銀行能夠滿足客户對
 
各類貸款和
押金。用於幫助管理利率敏感度的測量方法包括收益模擬
 
模式和經濟
權益價值(EVE)模型。
目錄表
45
盈利模擬
。管理層認為，利率風險最好通過我們的盈利模擬來估計。
 
模特兒。
盈利資產、有息負債和負債的預測水平
 
-資產負債表金融工具合併
ALCO對未來12個月和其他市場利率的預測
 
為了產生各種收益而產生的因素
模擬和估計。至
 
幫助限制利率風險，我們有風險收益的指導方針，試圖限制
淨利息收入因利率的逐步變化而產生的差異。
 
對於管理層利率的上升或下降
未來12個月利率預測持平，淨利息收入差異的政策限制
 
具體如下：
●
+/-20%，逐步變動400個基點
●
+/-15%，逐步變動300個基點
●
+/-10%，逐步變動200個基點
●
+/-5%，逐步變動100個基點
在2022年6月30日，我們的收益模擬模型表明我們符合
 
注意到政策指導方針
上面。
 
經濟價值
 
關於公平的
。EVE衡量我們的資產、負債和其他資產的估計經濟價值-
資產負債表項目將因利率變化而發生變化。經濟價值是
 
按預期貼現估計
來自資產、負債和表外項目的現金流量，
 
這就建立了一個基本案件伊芙。與我們的
收益模擬模型，評估12個月時間範圍內的利率風險，
 
Eve使用終端地平線
允許對所有資產、負債和表外項目進行重新定價。
 
此外，使用值來測量Eve
截至某一時間點，並不反映ALCO在響應
 
或預期會發生變化
利率，或市場和競爭條件。
 
為了幫助限制利率風險，
 
我們已制定政策指引，以
利率的即時基點變化，這樣我們的前夕不應該從我們的
 
基本情況增加超過
以下內容：
●
45%，瞬間變化+/-400個基點
●
+/-300個基點的瞬時變化35%
●
+/-200個基點的瞬時變化25%
●
瞬間變化+/-100個基點15%
在2022年6月30日，我們的EVE模型表明我們符合
 
我們的政策方針。
以上每一項分析本身可能都不能準確反映我們的淨利息收入
 
將受到以下因素的影響
利率的變化。與生息資產相關的收入和相關成本
 
有計息負債
可能不會受到利率變化的統一影響。此外,
 
利息變化的幅度和持續時間
利率可能會對淨利息收入產生重大影響。例如，儘管某些情況下
 
資產和負債可能有
類似的期限或重新定價的期限，他們可能會做出不同的反應
 
市場利率變化的程度，以及其他
經濟和市場因素，包括市場看法。
 
某些類型資產和負債的利率是浮動的
在一般市場利率變化之前，而其他類型資產的利率
 
債務可能會落後於
一般市場利率的變動。此外，某些資產，如可調整利率
 
抵押貸款，具有以下特點(通常
被稱為“利率上限和下限”)，限制利率的變化。
 
提前還款
 
和早期戒斷水平
也可能大大偏離在計算某些票據到期日時的假設。
 
許多人的能力
在利率上升或經濟低迷時期，用於償還債務的借款人也可能減少
 
壓力，這可能
不同行業和不同經濟部門的情況有所不同。Alco審閲了每一份
 
以上利率敏感度分析以及
在幾種不同的利率情景下尋求滿意，
 
在該框架內保持一致的盈利水平
公司現有的流動資金，
 
貸款、投資、借款和資本政策。
 
公司還可以使用衍生金融工具來改善餘額
 
對利息敏感的資產和
利率敏感型負債，並作為管理利率敏感度的工具
 
在繼續滿足信貸和存款的同時
滿足我們客户的需求。本公司也可能不時地背靠背地進入
 
利率互換便利
並滿足客户的融資需求。這些利率互換符合條件
 
作為衍生品，但不是
被指定為對衝工具的。在2022年6月30日和12月31日，
 
2021年，公司沒有衍生品合同
被指定為套期保值關係的一部分，以幫助管理其利率敏感性。
 
目錄表
46
流動性風險管理
 
流動資金是公司轉換的能力
 
將資產轉換為現金等價物，以滿足日常現金流量需求，
主要用於存款提取、貸款需求和到期債務。
 
如果沒有對其流動性的適當管理，
 
這個
由於流動性不足，公司可能會經歷更高的資金獲取成本，
 
而過度的流動性可能會導致
由於上述替代較高收益的成本而降低收益
 
市場投資機會。
 
流動性在兩個層面上進行管理。首先是該公司的流動資金。
 
第二個是世行的流動性。這個
這兩個層面的流動性管理都是至關重要的，因為公司和銀行
 
獨立的和獨特的法律
有不同資金需求和來源的實體，每個實體都是
 
符合監管準則和要求。
 
這個
公司依賴銀行的股息獲得流動資金來支付其運營
 
費用、債務和
紅利。
 
銀行的股息支付取決於
 
關於它的收益，流動性，資本
 
以及缺乏監管
對這類股息的限制。
 
公司的資金和流動資金的主要來源是收到的股息
 
從銀行來的。
 
如果需要，可以使用
公司也可以借錢，
 
或發行普通股或其他證券。
 
公司資金的主要用途
包括支付給股東的股息、公司股票回購和支付
 
公司費用。
 
銀行的主要資金來源包括客户存款、其他借款、
 
證券的償還和到期日，
出售證券，以及出售和償還貸款。世行有權獲得聯邦政府
 
來自不同銀行的資金額度和
從美聯儲貼現窗口借款。
 
除了這些來源外，世行還可能參與
聯邦住房金融局為獲得資金而實施的預付款計劃
 
它的成長。預付款包括固定條款和可變條款，並可能
以不同的期限取出。截至2022年6月30日，銀行有剩餘的可用
 
美國聯邦住房金融局的信用額度
3.327億美元。截至2022年6月30日，世行還擁有5100萬美元的聯邦可用
 
為無借款的額度提供資金
太棒了。資金的主要用途包括償還到期債務和
 
擴大貸款組合。
 
管理層相信，公司和銀行有足夠的流動資金來源
 
見見他們各自已知的人
合同義務和無資金的承付款，包括貸款承付款
 
合理的借款人，儲户，
 
和
債權人在接下來的12個月裏的要求。
 
表外安排、承付款、或有事項和合同
 
義務
截至2022年6月30日，該銀行有1.2美元的未償還備用信用證
 
百萬和無資金來源的貸款承諾
未償還金額為6,040萬美元。
 
因為這些承諾通常有固定的到期日和
 
許多人將會過期
如果不加以借鑑，總承諾額並不一定代表未來
 
現金需求。如果需要，請
為這些未償還的承諾提供資金，世行可以清算聯邦基金
 
出售或我們的部分證券可用-
出售，或利用其可用的信貸安排。
 
按揭貸款活動
我們主要銷售住宅
 
在二級市場向Fannie Mae發放的抵押貸款，同時保留這些貸款的利息
貸款。與房利美和其他公司的這些住宅抵押貸款的銷售協議
 
投資者包括各種
關於來源和特徵的陳述和保證
 
住房抵押貸款。
 
儘管
陳述和擔保因投資者而異，它們通常涵蓋所有權
 
貸款、留置權的效力
擔保貸款，沒有拖欠税款或針對擔保財產的留置權
 
貸款、貸款合規
適用協議中規定的標準，遵守適用的聯邦、
 
州和地方法律，以及其他法律
事情。
截至2022年6月30日，
 
我們發起的住房抵押貸款的未償還本金餘額，以及
 
已售出，但
保留維修權，為2.471億美元。
 
雖然這些貸款通常是在無追索權的基礎上出售的，但我們可能
有義務回購住房抵押貸款或向投資者償還
 
發生的損失(提出完整請求)，如果
貸款審查發現可能違反賣方陳述和
 
保修。
 
在收到回購或整裝時
要求，我們與投資者合作，以達成雙方都同意的解決方案。回購和
 
提出完整的請求是
通常在逐筆貸款的基礎上進行審查，以驗證投資者的索賠
 
並確定是否存在
合同要求的回購或整件事已經發生。我們
 
尋求降低和管理潛在的風險
回購，提出全部要求，或抵押貸款投資者的其他要求
 
通過我們的承保和質量
擔保實踐，併為抵押貸款提供服務，以滿足投資者和次貸機構
 
市場標準。
目錄表
47
本公司於#年首六個月並無被要求回購任何貸款。
 
2022作為申述的結果和
保修條款包含在公司
 
與房利美的銷售協議，沒有懸而未決的回購或
2022年6月30日的完整請求。
我們為所有住宅區提供服務
 
抵押貸款由我們發起並出售給Fannie Mae。
 
作為服務商，我們的主要職責是：
(一)向借款人收取到期款項；
 
(二)墊付部分拖欠的本金和利息；
 
(3)維護
並管理與以下各項有關的任何危險、業權或主要按揭保險單
 
按揭貸款；
 
(4)維護任何
支付税款和保險所需的代管賬户，並管理代管付款；
 
和(5)取消贖回權
或採取其他行動以減輕投資者的潛在損失
 
與協議一致
管理我們作為服務者的權利和義務。
我們作為服務商所依據的協議一般規定
 
標準
 
對我們在這樣的情況下采取的行動承擔責任
併為我們在行動時產生的費用和責任提供保護
 
遵守《
各自的服務協議。
 
然而，如果我們實質性地違反了我們的義務
 
作為服務商，我們可能是
如果違約未在通知後的規定期限內得到糾正，則可被終止。
 
管理的標準
維修和對違反此類標準的可能補救措施由維修決定
 
房利美髮布的指南
房利美以及房利美和世行之間確立的合同條款。
 
補救措施可能包括回購
一筆受影響的貸款。
雖然回購和提出與代理有關的完整要求
 
保修規定和服務活動
一直限於到目前為止，有可能要求回購抵押貸款或償還
 
投資者因此蒙受的損失
(提出完整請求)可能會增加頻率，如果投資者更積極
 
採取一切手段挽回損失
他們購買的貸款。
 
截至2022年6月30日，我們不認為這種風險敞口是實質性的，因為
回購請求和損失趨勢，此外還有99%的我們的住宅
 
為房利美提供的抵押貸款
MAE在該日期是最新的。
 
我們保持着持續的溝通
 
並將繼續評估我們的投資者
通過監測回購請求的水平和數量以及拖欠情況來暴露這一風險
 
我們投資者的利率
投資組合。
CARE法案第4021條允許1至4個家庭以下的借款人居住
 
出售給房利美的抵押貸款
在確認借款人遇到以下情況後，向服務人員請求容忍
 
三年來財政困難
新冠肺炎緊急情況。
 
除空置或廢棄的物業外，聯邦抵押協會的服務人員不得發起
 
贖回權被取消
類似的程序或相關的驅逐或出售，直到2020年12月31日。這個
 
忍耐期延長了，總體來説，
至2021年3月31日。銀行向Fannie Mae出售抵押貸款並在這些貸款上提供服務
 
實際的/實際的基礎。結果,
本行沒有義務向Fannie Mae支付本金和利息
 
如該等按揭貸款
借款人有權容忍。
通貨膨脹和價格變化的影響
合併財務報表及相關合並財務數據
 
在此提交的所有文件都是在
符合公認會計準則和銀行業內部的慣例，要求
 
財務狀況的衡量和
以歷史美元計算的經營業績，不考慮
 
貨幣的相對購買力
隨着時間的推移，由於通貨膨脹。不像
 
大多數工業公司，實際上是金融機構的所有資產和負債
都是貨幣性的。因此，利率對經濟增長的影響更為顯著。
 
金融機構業績
而不是一般通脹水平的影響。
 
然而，通貨膨脹可能會增加我們的非利息
 
費用和聯邦
為應對通脹而採取的儲備貨幣政策提高了市場利率和
 
受影響的某些人的價值觀
資產和負債，包括我們的證券投資組合和抵押貸款服務資產。
當前會計發展動態
以下ASU已由FASB發佈
 
但目前還不是很有效。
 
●
ASU 2016-13,
金融工具--信貸損失(主題
 
326):
 
金融機構信用損失的計量
儀器；
目錄表
48
關於這些聲明的信息將在下文中更詳細地描述。
ASU 2016-13,
金融工具--信貸損失(主題
 
326)：-衡量信用
 
財務方面的損失
儀器
，修訂關於報告按攤餘成本基礎持有的資產的信貸損失的指導方針，並
 
可供出售的債務
證券。
 
對於按攤餘成本基礎持有的資產，新準則取消了可能的初始確認
 
中的閾值
當前的GAAP，而是要求一個實體反映其當前對所有預期的
 
信貸損失使用更廣泛的
關於過去事件、當前情況和預測的一系列信息
 
現金流的可回收性。這個
信貸損失準備是從攤銷項下扣除的估值賬户。
 
金融資產的成本基礎為
提出預計收取的淨額。
 
對於可供出售的債務證券，信貸損失應以
方式類似於當前的公認會計原則，
 
然而，新標準將要求將信貸損失作為一種津貼列報。
而不是作為一種減記。
 
新的指導意見影響到持有金融資產的實體和
 
對租賃的淨投資是
未按公允價值通過淨收入入賬。這些修正案影響到
 
貸款、債務證券、應收貿易賬款、淨額
租賃投資、表外信用風險、再保險應收賬款、
 
以及任何其他非
被排除在合同規定的有權獲得現金的範圍之外。
 
對於公共企業實體，新的指導方針是
原在財政年度的年度和中期有效
 
從2019年12月15日之後開始。
 
該公司擁有
建立了一個遵循一般時間表的實施團隊。
 
該團隊一直在與一名顧問合作
已購買第三方軟件許可證的顧問。
 
該公司的初步評估表明
ASU第2016-13號的規定預計將影響本公司的
 
特別是合併財務報表
信貸損失準備金的水平。
 
該公司正在繼續評估潛在影響的程度，並
預計投資組合構成和採用時的經濟狀況
 
將是一個因素。
 
2019年10月16日，
財務會計準則委員會批准
 
之前發佈的一項提案，允許規模較小的報告公司推遲所需的
ASU 2016-13年的實施日期。
 
該公司被要求在2023年1月實施新標準，並儘早採用
 
在之前的任何時期內允許的
直到那一天。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
49
表1
 
-對非GAAP財務衡量標準的解釋
除了根據美國公認會計原則列報的結果外
 
(GAAP)，本季度
表格10-Q的報告包括某些指定的利息收入淨額
 
在税額等值的基礎上提出，非
GAAP財務計量，包括效率的列報和計算
 
比率
 
本公司認為將淨利息收入列報在税額等值上
 
基礎提供了網絡的可比性
來自應税和免税來源的利息收入，並促進可比性
 
在行業內。儘管
該公司認為，這些非GAAP財務措施增強了投資者的
 
對其業務和業績的瞭解，
這些非公認會計準則財務措施不應被視為替代辦法
 
到公認會計準則。
 
調和
 
在這些非-
GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標
 
具體措施如下。
 
2022
2021
第二
第一
第四
第三
第二
(單位：千)
季度
季度
季度
季度
季度
淨利息收入(GAAP)
$
6,374
6,078
6,037
6,041
5,975
税額等值調整
110
112
115
117
118
淨利息收入(税
 
-等效)
$
6,484
6,190
6,152
6,158
6,093
截至6月30日的六個月，
 
(單位：千)
2022
2021
淨利息收入(GAAP)
$
12,452
11,912
税額等值調整
222
238
淨利息收入(税
 
-等效)
$
12,674
12,150
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
50
表2
 
-精選季度財務數據
 
2022
2021
第二
第一
第四
第三
第二
(千美元，每股除外)
季度
季度
季度
季度
季度
經營成果
淨利息收入(A)
$
6,484
6,190
6,152
6,158
6,093
減去：税額等值調整
110
112
115
117
118
淨利息收入(GAAP)
6,374
6,078
6,037
6,041
5,975
非利息收入
848
908
1,019
956
1,131
總收入
7,222
6,986
7,056
6,997
7,106
貸款損失準備金
—
 
(250)
—
 
—
 
(600)
非利息支出
5,058
4,901
5,092
4,736
4,916
所得税費用
 
363
254
93
386
504
淨收益
$
1,801
2,081
1,871
1,875
2,286
每股數據：
基本淨收益和稀釋後淨收益
 
$
0.51
0.59
0.53
0.53
0.65
宣佈的現金股利
0.265
0.265
0.26
0.26
0.26
加權平均流通股：
基本的和稀釋的
3,513,353
3,518,657
3,524,311
3,536,320
3,554,871
流通股
3,509,940
3,516,971
3,520,485
3,529,338
3,545,855
賬面價值
$
21.68
24.57
29.46
29.73
29.91
普通股價格
高
$
33.57
34.49
34.79
35.36
38.90
低
 
27.04
31.75
31.32
33.25
34.50
期間結束
27.04
33.21
32.30
33.80
35.46
市盈率
12.52
x
14.44
14.23
14.57
15.22
賬面價值
125
%
135
110
114
119
性能比率：
平均股本回報率
 
8.26
%
7.97
7.07
7.01
8.74
平均資產回報率
 
0.66
%
0.75
0.70
0.72
0.91
股息支付率
51.96
%
44.92
49.06
49.06
40.00
資產質量：
貸款損失撥備，佔下列比例：
貸款
1.07
%
1.09
1.08
1.13
1.12
不良貸款
1,314
%
1,256
1,112
1,053
813
不良資產佔以下項目的百分比：
擁有的貸款和其他房地產
0.08
%
0.17
0.18
0.11
0.14
總資產
 
0.03
%
0.07
0.07
0.05
0.06
不良貸款佔總貸款的百分比
0.08
%
0.09
0.10
0.11
0.14
年化淨(回收)沖銷佔平均貸款的百分比
(0.05)
%
0.03
0.16
(0.01)
(0.02)
資本充足率：(C)
CET 1基於風險的資本比率
16.59
%
17.26
16.23
16.82
17.03
一級風險資本充足率
16.59
%
17.26
16.23
16.82
17.03
基於風險的總資本比率
17.38
%
18.08
17.06
17.72
17.94
第1級槓桿率
9.16
%
9.09
9.35
9.57
9.81
其他財務數據：
淨息差(A)
2.60
%
2.43
2.45
2.51
2.60
有效所得税率
16.77
%
10.88
4.74
17.07
18.06
效率比(B)
68.99
%
69.05
71.01
66.57
68.05
選定的平均餘額：
證券
$
427,426
435,097
414,061
395,529
370,582
扣除非勞動收入後的貸款淨額
428,612
439,713
455,726
452,668
460,672
總資產
1,092,759
1,114,407
1,073,564
1,040,985
1,005,041
總存款
999,867
1,003,394
961,544
927,368
894,757
股東權益總額
87,247
104,493
105,925
106,936
104,591
選定的期末餘額：
 
證券
$
429,220
417,459
421,891
407,474
384,865
扣除非勞動收入後的貸款淨額
440,872
428,417
458,364
453,232
456,984
貸款損失準備
4,716
4,658
4,939
5,119
5,107
總資產
1,084,251
1,109,664
1,105,150
1,065,871
1,036,232
總存款
1,002,698
1,017,742
994,243
954,971
923,462
股東權益總額
76,107
86,411
103,726
104,929
106,043
(A)税額等值。見“表1--非公認會計準則財務計量説明”。
(B)效率比率為非利息支出的分配結果
 
非利息收入與税金淨利息之和
 
收入。
(C)所載的監管資本比率適用於本公司
 
全資子公司AuburnBank。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
51
表3
 
-精選財務數據
截至6月30日的六個月，
 
(千美元，每股除外)
2022
2021
經營成果
淨利息收入(A)
$
12,674
12,150
減去：税額等值調整
222
238
淨利息收入(GAAP)
12,452
11,912
非利息收入
1,756
2,313
總收入
14,208
14,225
貸款損失準備金
(250)
(600)
非利息支出
9,959
9,606
所得税費用
617
927
淨收益
$
3,882
4,292
每股數據：
基本淨收益和稀釋後淨收益
 
$
1.10
1.21
宣佈的現金股利
0.53
0.52
加權平均流通股：
基本的和稀釋的
3,515,991
3,560,554
期末已發行股份
3,509,940
3,545,855
賬面價值
$
21.68
29.91
普通股價格：
高
$
34.49
48.00
低
 
27.04
34.50
期間結束
27.04
35.46
市盈率
12.52
x
15.22
賬面價值
125
%
119
性能比率：
平均股本回報率
 
8.10
%
8.04
平均資產回報率
 
0.70
%
0.86
股息支付率
48.18
%
42.98
資產質量：
貸款損失撥備，佔下列比例：
貸款
1.07
%
1.12
不良貸款
1,314
%
813
不良資產佔以下項目的百分比：
擁有的貸款和其他房地產
0.08
%
0.14
總資產
 
0.03
%
0.06
不良貸款佔總貸款的百分比
0.08
%
0.14
以平均貸款的百分比表示的年化淨回收
(0.01)
%
(0.04)
資本充足率：(C)
CET 1基於風險的資本比率
16.59
%
17.03
一級風險資本充足率
16.59
%
17.03
基於風險的總資本比率
17.38
%
17.94
第1級槓桿率
9.16
%
9.81
其他財務數據：
淨息差(A)
2.51
%
2.63
有效所得税率
13.71
%
17.76
效率比(B)
69.02
%
66.42
選定的平均餘額：
證券
$
431,240
361,855
扣除非勞動收入後的貸款淨額
434,131
462,040
總資產
1,103,523
992,940
總存款
1,001,620
879,063
股東權益總額
95,822
106,729
選定的期末餘額：
 
證券
$
429,220
384,865
扣除非勞動收入後的貸款淨額
440,872
456,984
貸款損失準備
4,716
5,107
總資產
1,084,251
1,036,232
總存款
1,002,698
923,462
股東權益總額
76,107
106,043
(A)税額等值。見“表1--非公認會計準則財務計量説明”。
(B)效率比率為非利息支出的分配結果
 
非利息收入與税金淨利息之和
 
收入。
 
看見
 
“表1--非公認會計準則財務指標的解釋。”
(C)所載的監管資本比率適用於本公司
 
全資子公司AuburnBank。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
52
表4
 
-平均餘額
 
和淨利息收入分析
截至6月30日的季度，
2022
2021
利息
利息
平均值
收入/
收益率/
平均值
收入/
收益率/
(千美元)
天平
費用
費率
天平
費用
費率
生息資產：
 
 
貸款和待售貸款(1)
$
429,182
$
4,691
4.38%
$
462,319
$
5,112
4.44%
證券--應納税
367,241
1,547
1.69%
307,941
1,009
1.31%
證券--免税(2)
60,185
525
3.50%
62,641
562
3.60%
總證券
 
427,426
2,072
1.94%
370,582
1,571
1.70%
出售的聯邦基金
52,582
82
0.63%
36,570
11
0.12%
計息銀行存款
92,802
196
0.85%
72,144
17
0.09%
生息資產總額
1,001,992
$
7,041
2.82%
941,615
$
6,711
2.86%
現金和銀行到期款項
15,485
14,824
其他資產
75,282
48,602
總資產
$
1,092,759
$
1,005,041
計息負債：
存款：
 
 
現在
$
208,873
$
62
0.12%
$
174,138
$
45
0.10%
儲蓄和貨幣市場
331,097
159
0.19%
286,477
150
0.21%
定期存款
155,990
331
0.85%
159,347
419
1.05%
有息存款總額
695,960
552
0.32%
619,962
614
0.40%
短期借款
4,205
5
0.50%
3,370
4
0.50%
計息負債總額
700,165
$
557
0.32%
623,332
$
618
0.40%
無息存款
303,907
 
274,795
 
其他負債
1,440
2,323
股東權益
87,247
 
104,591
 
總負債和股東總負債
 
股權
$
1,092,759
$
1,005,041
淨利息收入和利潤率(税額等值)
$
6,484
2.60%
$
6,093
2.60%
 
(1)平均貸款餘額為
 
顯示的扣除非應計收入和非應計項目貸款的淨額已包括在內
 
 
在計算平均餘額時。
(2)免税證券的收益率一直是
 
使用聯邦收入按税額當量計算
税率為21%。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
53
表5
 
-平均餘額
 
和淨利息收入分析
截至6月30日的六個月，
 
 
2022
2021
利息
利息
平均值
收入/
收益率/
平均值
收入/
收益率/
(千美元)
天平
費用
費率
天平
費用
費率
生息資產：
 
 
貸款和待售貸款(1)
$
434,863
$
9,541
4.42%
$
464,332
$
10,290
4.47%
證券--應納税
371,012
2,883
1.57%
299,011
1,958
1.32%
證券--免税(2)
60,228
1,056
3.54%
62,844
1,134
3.64%
總證券
 
431,240
3,939
1.84%
361,855
3,092
1.72%
出售的聯邦基金
63,021
113
0.36%
34,700
23
0.13%
計息銀行存款
88,008
228
0.52%
71,252
33
0.09%
生息資產總額
1,017,132
$
13,821
2.74%
932,139
$
13,438
2.91%
現金和銀行到期款項
15,296
14,355
其他資產
71,095
46,446
總資產
$
1,103,523
$
992,940
計息負債：
存款：
 
 
現在
$
204,912
$
119
0.12%
$
173,102
$
111
0.13%
儲蓄和貨幣市場
338,283
331
0.20%
284,174
321
0.23%
定期存款
157,877
687
0.88%
159,406
848
1.07%
有息存款總額
701,072
1,137
0.33%
616,682
1,280
0.42%
短期借款
4,075
10
0.50%
3,266
8
0.50%
計息負債總額
705,147
$
1,147
0.33%
619,948
$
1,288
0.42%
無息存款
300,548
 
262,381
 
其他負債
2,006
3,882
股東權益
95,822
 
106,729
 
總負債和股東總負債
 
股權
$
1,103,523
$
992,940
淨利息收入和利潤率(税額等值)
$
12,674
2.51%
$
12,150
2.63%
 
 
 
(1)平均貸款餘額為
 
顯示的扣除非應計收入和非應計項目貸款的淨額已包括在內
 
 
在計算平均餘額時。
(2)免税證券的收益率一直是
 
使用聯邦收入按税額當量計算
税率為21%。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
54
表6
 
-貸款損失撥備的分配
2022
2021
第二季度
第一季度
第四季度
第三季度
第二季度
(千美元)
金額
%*
金額
%*
金額
%*
金額
%*
金額
%*
工商業
$
761
15.9
$
857
18.3
$
816
17.4
$
829
19.2
$
828
19.1
建築和土地
 
發展
576
8.8
518
7.1
590
7.7
639
8.2
551
6.5
商業地產
2,523
54.4
2,739
56.2
2,823
55.6
2,704
53.0
3,259
55.1
住宅房地產
753
19.3
739
16.9
799
17.7
838
17.9
951
17.9
消費者分期付款
103
1.6
86
1.5
91
1.6
97
1.7
93
1.4
貸款損失準備總額
$
4,716
$
4,939
$
5,119
$
5,107
$
5,682
*每類貸款餘額佔貸款總額的百分比。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
55
表7
 
-按到期日估計的無保險定期存款
(千美元)
June 30, 2022
成熟期：
3個月或更短時間
$
17,778
超過3個月至6個月
11,792
超過6個月至12個月
4,496
超過12個月
5,458
估計未投保總額
 
定期存款
$
39,524
目錄表
56
第三項。
 
量化
 
和質的
 
關於市場風險的披露
項目3要求提供的信息載於項目2的標題下
 
“市場和流動性風險
管理“，並通過引用結合於此。
 
項目4.控制和程序
公司，在參與下
 
其管理層，包括首席執行官和
 
首席財務官，
對設計和運行的有效性進行了評估
 
其披露控制和程序(如
規則第13a-15(E)條所界定
 
和15d-15(E)根據1934年《證券交易法》(經修訂)
本報告所涵蓋的期間。根據這項評價，截至本報告所涉期間結束時，
 
這個
公司首席執行官
 
首席財務官得出的結論是，公司的
 
披露控制和
程序有效，以便及時作出關於披露的決定
 
在公司提交或提交的報告中
證券交易委員會根據1934年《證券交易法》，
 
經修訂的。一直沒有
公司內部控制的變化
 
關於本報告所涉期間發生的財務報告
已經或合理地可能會產生重大影響的
 
影響，公司的
 
財務內部控制
報道。
部分
 
二、其他信息
項目1.法律程序
在其正常業務過程中，公司和銀行不時參與
 
在法律程序中。這個
公司和銀行的
 
管理層認為沒有懸而未決或受到威脅的法律、政府或法規
一旦解決，預計將產生實質性不利影響的程序
 
根據本公司或本銀行的
財務狀況或經營結果。另見《公司條例》第一部分第3項
 
表格10-K的年報
截至2021年12月31日的年度。
 
第1A項。風險因素
除了本報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮
 
第一部分討論的因素，
第1A項。“風險因素”
 
在公司的年報中
 
在截至2021年12月31日的年度表格10-K上，
這可能會對我們的業務、財務狀況產生實質性影響
 
或未來的結果。我們的年度報告中所描述的風險
10-K表格並不是我們公司面臨的唯一風險。
 
通貨膨脹的增加和由此導致的聯邦緊縮
通過提高目標利率來儲備貨幣政策，已經並在預期中
 
繼續影響抵押貸款發放
以及我們證券投資組合的收入和市值。
 
這些也可能影響我們的押金、成本和
 
混合，和
改變消費者儲蓄和支付行為。
 
我們目前不知道或我們不知道的其他風險和不確定性
目前被認為無關緊要也可能對我們的
 
業務、財務狀況和/或運營
未來的結果。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目錄表
57
第二項。
 
未登記的股權證券銷售和收益的使用
公司對普通股的回購
 
2022年第二季度的情況如下：
期間
總人數
購入的股份
平均價格
按股支付
總人數
購買的股份作為
公開的一部分
已宣佈的計劃或
節目
近似值
價值
 
的股份
可能還會是
根據以下條款購買
計劃或計劃
(1)
2022年4月1日-4月30日
—
$
—
—
$
5,000,000
May 1 - May 31, 2022
7,081
29.97
7,081
4,787,778
June 1 - June 30, 2022
—
—
—
4,787,778
總計
7,081
29.97
7,081
4,787,778
(1)
 
2022年4月12日，公司通過了一項新的500萬美元的股票回購計劃，該計劃於2022年4月12日生效。
第三項。
 
默認值
 
論高級證券
不適用。
第四項。
 
煤礦安全信息披露
不適用。
第五項。
 
其他信息
不適用。
 
 
 
目錄表
58
第六項。
 
展品
展品
 
數
 
描述
 
3.1
 
奧本國家銀行股份有限公司註冊證書及所有修正案 因此。*。
3.2
 
修訂和重新修訂奧本國家銀行公司章程，通過 截至2007年11月13日。**
31.1
 
根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條進行的認證， 根據以下規定通過
《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第302節，作者：羅伯特·W。 董事長大仲馬、總裁、首席執行官
警官。
31.2
 
根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條進行的認證， 根據以下規定通過
《2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條》，執行副總裁戴維·A·赫奇斯著 總裁和酋長
財務總監。
32.1
依據《美國法典》第18編第1350條的認證，該認證是依據 薩班斯-奧克斯利法案第906條
《2002年法案》(Act Of 2002)，羅伯特·W 董事長大仲馬、總裁兼首席執行官。*
32.2
 
依據《美國法典》第18編第1350條的認證，該認證是依據 薩班斯-奧克斯利法案第906條
《2002年法案》，執行副總裁戴維·A·赫奇斯著 總裁和首席財務官。*
101.INS
 
XBRL實例文檔
101.SCH
 
XBRL分類擴展
 
架構文檔
101.CAL
 
XBRL分類擴展
 
計算鏈接庫文檔
101.LAB
 
XBRL分類擴展
 
標記Linkbase文檔
101.PRE
 
XBRL分類擴展
 
演示文稿Linkbase文檔
101.DEF
 
XBRL分類擴展
 
定義Linkbase文檔
104
 
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
*
 
 
通過引用註冊人的
 
日期為2002年6月30日的10-Q表格。
 
**
 
通過引用註冊人的
 
日期為2008年3月31日的10-K表格。
 
***
本季度報告10-Q表的附件32.1和32.2所附證書
 
被“提供”給
美國證券交易委員會根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條
 
2002年法令，不應被
被視為由本公司就證券交易所第18條而言“提交”
 
1934年法令，經修訂。
 
 
 
 
 
目錄表
簽名
根據
 
這些要求
 
的
 
證券交易所
 
的行為
 
1934, the
 
註冊人擁有
 
正當原因
 
這份報告
 
至
由正式授權的下列簽署人代表其簽署。
奧本國家
 
Bancorporation
 
公司
 
(註冊人)
日期：
 
2022年8月4日
 
發信人：
 
/s/Robert W.
 
大仲馬
 
羅伯特·W。
 
大仲馬
董事長、總裁、首席執行官
日期：
 
2022年8月4日
 
發信人：
 
/s/大衞·A·赫奇斯
 
大衞·A·赫奇斯
總裁常務副總兼財務總監
 
軍官