epc-20220630
0001096752--09-302022Q3假象6月30日，
20220.0110,000,000————0.01300,000,00065,251,9891.00.91,250.000010967522021-10-012022-06-3000010967522022-07-31Xbrli：共享00010967522022-04-012022-06-30ISO 4217：美元00010967522021-04-012021-06-3000010967522020-10-012021-06-30ISO 4217：美元Xbrli：共享00010967522022-06-3000010967522021-09-3000010967522020-09-3000010967522021-06-300001096752美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-09-300001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-09-300001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-09-300001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-10-012021-12-3100010967522021-10-012021-12-310001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-012021-12-310001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-10-012021-12-310001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-012021-12-310001096752美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-12-310001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-3100010967522021-12-310001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-3100010967522022-01-012022-03-310001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-01-012022-03-310001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001096752美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-03-310001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-3100010967522022-03-310001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-04-012022-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-04-012022-06-300001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001096752美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-06-300001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-06-300001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001096752美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-09-300001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2020-09-300001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-09-300001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-09-300001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-10-012020-12-3100010967522020-10-012020-12-310001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-10-012020-12-310001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2020-10-012020-12-310001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-10-012020-12-310001096752美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2020-12-310001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100010967522020-12-310001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-3100010967522021-01-012021-03-310001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-01-012021-03-310001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001096752美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-03-310001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100010967522021-03-310001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-04-012021-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-04-012021-06-300001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300001096752美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-06-300001096752美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-06-300001096752US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001096752美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-30EPC：國家/地區0001096752SRT：重新調整成員2021-10-012021-12-310001096752EPC：億萬成員2021-11-292021-11-2900010967522021-11-292021-11-290001096752EPC：億萬成員2021-11-290001096752EPC：億萬成員2021-10-012022-06-300001096752Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberEPC：億萬成員2022-04-012022-06-300001096752Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberEPC：億萬成員2021-10-012022-06-300001096752美國-GAAP：銷售成本成員EPC：億萬成員2021-10-012022-06-300001096752Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberEPC：ITEnablementMembers2022-04-012022-06-300001096752Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberEPC：ITEnablementMembers2021-10-012022-06-300001096752Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberEPC：ITEnablementMembers2021-04-012021-06-300001096752Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberEPC：ITEnablementMembers2020-10-012021-06-300001096752Us-gaap:InventoryValuationAndObsolescenceMember美國-GAAP：銷售成本成員2021-04-012021-06-300001096752Us-gaap:InventoryValuationAndObsolescenceMember美國-GAAP：銷售成本成員2020-10-012021-06-300001096752美國-GAAP：員工服務成員2021-09-300001096752美國-GAAP：員工服務成員2021-10-012022-06-300001096752美國-GAAP：員工服務成員2022-06-300001096752Epc:AssetImpairmentandAcceleratedDepreciationMember2021-09-300001096752Epc:AssetImpairmentandAcceleratedDepreciationMember2021-10-012022-06-300001096752Epc:AssetImpairmentandAcceleratedDepreciationMember2022-06-300001096752美國-公認會計準則：其他重組成員2021-09-300001096752美國-公認會計準則：其他重組成員2021-10-012022-06-300001096752美國-公認會計準則：其他重組成員2022-06-30Xbrli：純0001096752美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-04-012022-06-300001096752美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-04-012021-06-300001096752美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-10-012022-06-300001096752美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2020-10-012021-06-300001096752美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-10-012022-06-300001096752美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-04-012022-06-300001096752美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-10-012022-06-300001096752美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-10-012021-06-300001096752美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-04-012022-06-300001096752美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-04-012021-06-300001096752EPC：WetShaveSegmentMember2021-09-300001096752EPC：Sunand SkinCareSegmentMembers2021-09-300001096752EPC：女性醫療細分市場成員2021-09-300001096752EPC：WetShaveSegmentMember2021-10-012022-06-300001096752EPC：Sunand SkinCareSegmentMembers2021-10-012022-06-300001096752EPC：女性醫療細分市場成員2021-10-012022-06-300001096752EPC：WetShaveSegmentMember2022-06-300001096752EPC：Sunand SkinCareSegmentMembers2022-06-300001096752EPC：女性醫療細分市場成員2022-06-300001096752美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員2022-06-300001096752美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員2021-09-300001096752US-GAAP：基於技術的無形資產成員2022-06-300001096752US-GAAP：基於技術的無形資產成員2021-09-300001096752US-GAAP：客户相關無形資產成員2022-06-300001096752US-GAAP：客户相關無形資產成員2021-09-300001096752EPC：應收賬款銷售協議成員2022-04-012022-06-300001096752EPC：應收賬款銷售協議成員2021-10-012022-06-300001096752EPC：應收賬款銷售協議成員2021-04-012021-06-300001096752EPC：應收賬款銷售協議成員2020-10-012021-06-300001096752EPC：應收賬款銷售協議成員2022-06-300001096752EPC：應收賬款銷售協議成員2021-09-300001096752EPC：老年人注意事項2028成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-06-300001096752EPC：老年人注意事項2028成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-09-300001096752美國-GAAP：老年人注意事項成員EPC：高級節點2029成員2022-06-300001096752美國-GAAP：老年人注意事項成員EPC：高級節點2029成員2021-09-300001096752美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-06-300001096752美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-09-3000010967522018-01-260001096752Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-09-300001096752Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-09-300001096752Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-09-300001096752Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-10-012022-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-10-012022-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-10-012022-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-09-300001096752Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-09-300001096752Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-09-300001096752Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-10-012021-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-10-012021-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-10-012021-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300001096752Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-06-300001096752Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP：非運營收入支出成員2022-04-012022-06-300001096752Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP：非運營收入支出成員2021-04-012021-06-300001096752Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP：非運營收入支出成員2021-10-012022-06-300001096752Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP：非運營收入支出成員2020-10-012021-06-300001096752Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001096752Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001096752Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-012022-06-300001096752Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-10-012021-06-300001096752US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-06-300001096752US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-09-30EPC：合同0001096752美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：非運營收入支出成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-04-012022-06-300001096752美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：非運營收入支出成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-10-012022-06-300001096752美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：非運營收入支出成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-04-012021-06-300001096752美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：非運營收入支出成員美國-公認會計準則：非指定成員2020-10-012021-06-300001096752美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-06-300001096752美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-09-300001096752US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-04-012022-06-300001096752US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-04-012021-06-300001096752US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-10-012022-06-300001096752US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2020-10-012021-06-300001096752US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：非運營收入支出成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-04-012022-06-300001096752US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：非運營收入支出成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-04-012021-06-300001096752US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：非運營收入支出成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-10-012022-06-300001096752US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：非運營收入支出成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2020-10-012021-06-300001096752美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2022-06-300001096752美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2021-09-300001096752美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300001096752美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001096752EPC：固定費率債務成員2022-06-300001096752EPC：固定費率債務成員2021-09-300001096752EPC：WetShaveSegmentMember2022-04-012022-06-300001096752EPC：WetShaveSegmentMember2021-04-012021-06-300001096752EPC：WetShaveSegmentMember2020-10-012021-06-300001096752EPC：Sunand SkinCareSegmentMembers2022-04-012022-06-300001096752EPC：Sunand SkinCareSegmentMembers2021-04-012021-06-300001096752EPC：Sunand SkinCareSegmentMembers2020-10-012021-06-300001096752EPC：女性醫療細分市場成員2022-04-012022-06-300001096752EPC：女性醫療細分市場成員2021-04-012021-06-300001096752EPC：女性醫療細分市場成員2020-10-012021-06-300001096752美國-公認會計準則：公司成員2022-04-012022-06-300001096752美國-公認會計準則：公司成員2021-04-012021-06-300001096752美國-公認會計準則：公司成員2021-10-012022-06-300001096752美國-公認會計準則：公司成員2020-10-012021-06-300001096752美國-公認會計準則：公司和其他成員2022-04-012022-06-300001096752美國-公認會計準則：公司和其他成員2021-04-012021-06-300001096752美國-公認會計準則：公司和其他成員2021-10-012022-06-300001096752美國-公認會計準則：公司和其他成員2020-10-012021-06-300001096752EPC：CemoMemberUs-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-04-012021-06-300001096752EPC：CemoMemberUs-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-10-012021-06-300001096752EPC：CemoMember美國-GAAP：銷售成本成員2021-10-012022-06-300001096752美國公認會計準則：運營費用成員2021-10-012022-06-300001096752美國-GAAP：銷售成本成員2021-10-012022-06-300001096752國家：美國2022-04-012022-06-300001096752國家：美國2021-04-012021-06-300001096752國家：美國2021-10-012022-06-300001096752國家：美國2020-10-012021-06-300001096752美國-GAAP：非美國成員2022-04-012022-06-300001096752美國-GAAP：非美國成員2021-04-012021-06-300001096752美國-GAAP：非美國成員2021-10-012022-06-300001096752美國-GAAP：非美國成員2020-10-012021-06-300001096752EPC：剃鬚刀和刀片成員2022-04-012022-06-300001096752EPC：剃鬚刀和刀片成員2021-04-012021-06-300001096752EPC：剃鬚刀和刀片成員2021-10-012022-06-300001096752EPC：剃鬚刀和刀片成員2020-10-012021-06-300001096752EPC：TamponsPadandLinersMembers2022-04-012022-06-300001096752EPC：TamponsPadandLinersMembers2021-04-012021-06-300001096752EPC：TamponsPadandLinersMembers2021-10-012022-06-300001096752EPC：TamponsPadandLinersMembers2020-10-012021-06-300001096752EPC：陽光產品成員2022-04-012022-06-300001096752EPC：陽光產品成員2021-04-012021-06-300001096752EPC：陽光產品成員2021-10-012022-06-300001096752EPC：陽光產品成員2020-10-012021-06-300001096752EPC：美化產品成員2022-04-012022-06-300001096752EPC：美化產品成員2021-04-012021-06-300001096752EPC：美化產品成員2021-10-012022-06-300001096752EPC：美化產品成員2020-10-012021-06-300001096752EPC：WipesAndOtherSkinCareProductsMembers2022-04-012022-06-300001096752EPC：WipesAndOtherSkinCareProductsMembers2021-04-012021-06-300001096752EPC：WipesAndOtherSkinCareProductsMembers2021-10-012022-06-300001096752EPC：WipesAndOtherSkinCareProductsMembers2020-10-012021-06-300001096752EPC：剃鬚膏和奶油成員2022-04-012022-06-300001096752EPC：剃鬚膏和奶油成員2021-04-012021-06-300001096752EPC：剃鬚膏和奶油成員2021-10-012022-06-300001096752EPC：剃鬚膏和奶油成員2020-10-012021-06-30

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_______________________________
表格10-Q
_______________________________
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末June 30, 2022
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期

委託文件編號：001-15401
____________________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1096752/000109675222000027/epc-20220630_g1.jpg
EDGEWELL個人護理公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
密蘇裏43-1863181
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)(I.R.S.僱主身分證號碼)
6研究驅動力(203)944-5500
謝爾頓CT06484(註冊人的電話號碼，包括區號)
(主要執行機構地址和郵政編碼)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元EPC紐約證券交易所

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐(不要檢查是否有規模較小的報告公司)規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量：
普通股，面值0.01美元-51,826,214截至2022年7月31日的股票。


EDGEWELL個人護理公司
索引表10-Q
第一部分：財務信息
第1項。財務報表。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益和全面收益表。
3
截至2022年6月30日和2021年9月30日的簡明綜合資產負債表。
4
截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月的簡明現金流量表。
5
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和九個月的簡明股東權益變動表。
6
簡明合併財務報表附註。
8
第二項。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
22
第三項。關於市場風險的定量和定性披露。
33
第四項。控制和程序。
34
第二部分。其他信息
第二項。未登記的股權證券的銷售和收益的使用。
35
第六項。展品。
35
簽名
36


2


第一部分-財務信息
項目1.財務報表

EDGEWELL個人護理公司
簡明綜合收益表和全面收益表
(未經審計，單位為百萬，每股數據除外)
 截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
 2022202120222021
淨銷售額$623.8 $573.7 $1,634.8 $1,544.1 
產品銷售成本383.2 303.4 974.2 838.8 
毛利240.6 270.3 660.6 705.3 
銷售、一般和行政費用92.7 97.5 290.9 284.0 
廣告和促銷費用80.9 81.9 197.0 191.5 
研發費用13.6 14.6 40.1 42.6 
重組費用3.5 5.2 9.2 11.6 
營業收入49.9 71.1 123.4 175.6 
與債務相關的利息支出18.0 16.4 53.3 51.1 
提前償還長期債務的成本— — — 26.1 
其他(收入)費用，淨額(4.4)0.8 (9.5)(0.2)
所得税前收益36.3 53.9 79.6 98.6 
所得税撥備5.8 13.1 14.7 25.7 
淨收益$30.5 $40.8 $64.9 $72.9 
每股收益：
基本每股淨收益$0.58 $0.75 $1.21 $1.34 
稀釋後每股淨收益$0.57 $0.74 $1.20 $1.32 
全面收益表：
淨收益$30.5 $40.8 $64.9 $72.9 
其他綜合(虧損)收入，税後淨額
外幣折算調整(34.4)9.1 (50.3)23.0 
養卹金和退休後活動，税後淨額#美元0.4, $(0.2), $0.7, and $(0.2)
0.7 (0.7)0.8 (1.3)
套期保值活動的遞延收益，税後淨額為#美元1.4, $0.1, $2.0、和$1.7
3.1 0.2 4.5 3.5 
扣除税後的其他綜合(虧損)收入總額(30.6)8.6 (45.0)25.2 
綜合(虧損)收益總額$(0.1)$49.4 $19.9 $98.1 

請參閲簡明合併財務報表附註。
3

EDGEWELL個人護理公司
簡明合併資產負債表
(未經審計，單位為百萬，共享數據除外)
 
6月30日，
2022		9月30日，
2021
資產
流動資產 
現金和現金等價物$181.6 $479.2 
應收貿易賬款減去壞賬準備#美元4.6及$6.9
155.2 150.7 
盤存414.1 345.7 
其他流動資產182.8 160.1 
流動資產總額933.7 1,135.7 
財產、廠房和設備、淨值347.8 362.6 
商譽1,332.3 1,162.8 
其他無形資產，淨額1,010.7 906.4 
其他資產96.8 107.1 
總資產$3,721.3 $3,674.6 
負債與股東權益
流動負債
應付票據$18.9 $26.5 
應付帳款239.2 209.5 
其他流動負債317.0 300.8 
流動負債總額575.1 536.8 
長期債務1,356.9 1,234.2 
遞延所得税負債137.8 129.0 
其他負債173.4 190.3 
總負債2,243.2 2,090.3 
股東權益
優先股，$0.01面值，10,000,000授權的；未發行或未償還的
— — 
普通股，$0.01面值，300,000,000授權的；65,251,989已發佈；51,955,666和54,369,714傑出的
0.7 0.7 
額外實收資本1,599.9 1,631.1 
留存收益905.9 865.7 
國庫普通股按成本價計算，13,296,323和10,882,275
(846.5)(776.3)
累計其他綜合損失(181.9)(136.9)
股東權益總額1,478.1 1,584.3 
總負債和股東權益$3,721.3 $3,674.6 

請參閲簡明合併財務報表附註。


4

EDGEWELL個人護理公司
簡明合併現金流量表
(未經審計，單位：百萬)
 九個月結束
6月30日，
 20222021
經營活動現金流  
淨收益$64.9 $72.9 
折舊及攤銷67.1 65.9 
基於股份的薪酬費用18.4 19.6 
資產出售損失0.6 0.6 
遞延賠償付款(7.1)(9.2)
遞延所得税(10.6)(1.3)
提前償還長期債務的成本— 26.1 
其他，淨額(4.8)(0.8)
經營性資產和負債的變動(56.1)(17.9)
經營活動的現金淨額$72.4 $155.9 
投資活動產生的現金流
資本支出(37.4)(34.1)
收購Billie，扣除收購的現金(309.4)— 
出售嬰幼兒及寵物護理業務所得款項5.0 7.5 
收購Cremo— (0.3)
對已售出的應收賬款收取延期收購價5.6 2.6 
其他，淨額(1.4)(1.8)
投資活動使用的現金淨額$(337.6)$(26.1)
融資活動產生的現金流
發行2029年到期的優先債券的現金收益— 500.0 
2022年到期的優先票據的現金支付— (500.0)
原始到期日超過90天的債務的現金收益534.0 — 
對原始到期日超過90天的債務的現金支付(413.0)— 
原到期日90天或以下的債務淨(減)增(4.3)2.4 
2029年到期的優先債券的債務發行成本— (6.5)
提前償還長期債務的成本— (26.1)
向普通股股東派發股息(24.7)(16.7)
股份回購(110.1)(9.2)
應收賬款融資淨流入6.5 0.8 
代扣代繳的員工股份(10.4)(4.0)
其他，淨額0.6 (0.6)
融資活動使用的現金淨額$(21.4)$(59.9)
匯率變動對現金的影響(11.0)2.9 
現金及現金等價物淨(減)增(297.6)72.8 
期初現金及現金等價物479.2 364.7 
期末現金和現金等價物$181.6 $437.5 
請參閲簡明合併財務報表附註。
5

EDGEWELL個人護理公司
簡明合併股東權益變動表
(未經審計，單位：百萬)

普通股國庫股
數面值數金額額外實收資本留存收益累計其他綜合損失股東權益總額
2021年9月30日的餘額65.2 $0.7 (10.9)$(776.3)$1,631.1 $865.7 $(136.9)$1,584.3 
淨收益— — — — — 11.2 — 11.2 
外幣折算調整— — — — — — (6.9)(6.9)
套期保值活動遞延收益— — — — — — 0.4 0.4 
向普通股股東宣佈的股息— — — — — (8.4)— (8.4)
股份回購— — (0.5)(24.5)— — — (24.5)
股票計劃下的活動— — 0.3 33.6 (37.4)— — (3.8)
2021年12月31日的餘額65.2 $0.7 (11.1)$(767.2)$1,593.7 $868.5 $(143.4)$1,552.3 
淨收益— — — — — 23.2 — 23.2 
外幣折算調整— — — — — — (9.0)(9.0)
養卹金和退休後活動— — — — — — 0.1 0.1 
套期保值活動遞延收益— — — — — — 1.0 1.0 
向普通股股東宣佈的股息— — — — — (8.2)— (8.2)
股份回購— — (1.4)(50.9)— — — (50.9)
股票計劃下的活動— — 0.1 3.5 3.5 — — 7.0 
2022年3月31日的餘額65.2 $0.7 (12.4)$(814.6)$1,597.2 $883.5 $(151.3)$1,515.5 
淨收益— — — — — 30.5 — 30.5 
外幣折算調整— — — — — — (34.4)(34.4)
養卹金和退休後活動— — — — — — 0.7 0.7 
套期保值活動遞延收益— — — — — — 3.1 3.1 
向普通股股東宣佈的股息— — — — — (8.1)— (8.1)
股份回購— — (1.0)(34.7)— — — (34.7)
股票計劃下的活動— — 0.1 2.8 2.7 — — 5.5 
2022年6月30日的餘額65.2 $0.7 (13.3)$(846.5)$1,599.9 $905.9 $(181.9)$1,478.1 





6

普通股國庫股
數面值數金額額外實收資本留存收益累計其他綜合損失股東權益總額
2020年9月30日的餘額65.2 $0.7 (10.9)$(790.4)$1,631.8 $782.4 $(191.6)$1,432.9 
淨收益— — — — — 17.7 — 17.7 
外幣折算調整— — — — — — 33.7 33.7 
養卹金和退休後活動— — — — — — (2.0)(2.0)
套期保值活動遞延損失— — — — — — (1.8)(1.8)
向普通股股東宣佈的股息— — — — — (8.5)— (8.5)
股份回購— — (0.3)(9.2)— — — (9.2)
股票計劃下的活動— — 0.2 15.4 (13.0)— — 2.4 
2020年12月31日餘額65.2 $0.7 (11.0)$(784.2)$1,618.8 $791.6 $(161.7)$1,465.2 
淨收益— — — — — 14.4 — 14.4 
外幣折算調整— — — — — — (19.8)(19.8)
養卹金和退休後活動— — — — — — 1.4 1.4 
套期保值活動遞延收益— — — — — — 5.1 5.1 
向普通股股東宣佈的股息— — — — — (8.3)— (8.3)
股票計劃下的活動— — 0.1 2.9 3.2 — — 6.1 
2021年3月31日的餘額65.2 $0.7 (10.9)$(781.3)$1,622.0 $797.7 $(175.0)$1,464.1 
淨收益— — — — — 40.8 — 40.8 
外幣折算調整— — — — — — 9.1 9.1 
養卹金和退休後活動— — — — — — (0.7)(0.7)
套期保值活動遞延收益— — — — — — 0.2 0.2 
宣佈的股息— — — — — (8.6)— (8.6)
股票計劃下的活動— — — 4.0 2.7 — — 6.7 
2021年6月30日的餘額65.2 $0.7 (10.9)$(777.3)$1,624.7 $829.9 $(166.4)$1,511.6 

請參閲簡明合併財務報表附註。


7

EDGEWELL個人護理公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計，單位為百萬，每股數據除外)

注1-介紹的背景和依據
背景
埃奇韋爾個人護理公司及其子公司(統稱為“埃奇韋爾”或“公司”)是世界上最大的濕剃鬚、防曬和皮膚護理以及女性護理類別的個人護理產品的製造商和營銷商之一。埃奇韋爾的業務範圍超過20全球足跡遍及多個國家和地區50國家。
該公司在以下三個細分市場開展業務：
•濕刮鬍子包括希克®、威爾金森劍®、利刃、斯金利特®、比莉®、剃鬚刀和Persona®品牌銷售的產品，以及非品牌產品。該公司的濕剃鬚產品包括剃鬚刀柄和可再填充刀片、一次性剃鬚產品以及剃鬚凝膠和麪霜。
•防曬和護膚包括香蕉船®和夏威夷熱帶®防曬產品，傑克·布萊克®，鬥牛犬®和克雷莫®男士美容產品，以及Wet One®產品。
•女性關懷包括以Playtex Gentle Glide®和Sports®、StayFree®、CareFree®和o.b.®品牌銷售的衞生棉條、墊子和襯墊。

陳述的基礎
隨附的未經審計簡明綜合財務報表包括本公司及其受控附屬公司的賬目，並已根據美國(“美國”)的規定編制。根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定，公認會計原則(“公認會計原則”)。根據公認會計準則編制未經審核簡明綜合財務報表時，管理層須作出估計及假設，以影響已呈報的資產及負債額、或有資產及負債的披露及已呈報的收入及開支金額。實際結果可能與這些估計大相徑庭。所有公司間結餘和交易已在合併中註銷，管理層認為，所有被認為是公允陳述所必需的正常經常性調整已包括在中期業績報告中。會計年度末資產負債表數據來自經審計的綜合財務報表，但不包括公認會計準則要求的所有年度披露；因此，這些未經審計的綜合財務報表應與公司於2021年11月19日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中包含的經審計的年度綜合財務報表結合閲讀。
收購Billie，Inc.2021年11月29日，公司完成了對Billie，Inc.(“Billie”)的收購(“收購”)，這是一家總部位於美國的領先消費品牌公司，為女性提供廣泛的個人護理產品組合。Billie在收購後期間的業績包括在公司自收購日期起的業績中。有關收購的更多信息，請參見簡明合併財務報表附註2。
最近採用的會計公告。
2019年12月，財務會計準則委員會發布了會計準則更新2019-12，其中消除了與期間內税收分配方法、中期虧損超過本年度預期虧損的過渡期所得税計算方法以及與權益法投資和外國子公司所有權變化相關的外部基差的遞延税項負債確認有關的某些例外。該指導意見還簡化了特許經營税的會計核算，頒佈了税法或税率的變化，並澄清了導致商譽計税基礎上升的交易的會計處理。本公司自2021年10月1日起採用本標準。由於金額並非重大，故留存收益並無錄得累積影響調整，而此準則對本公司財務狀況、經營業績及現金流的影響亦非重大。
現金流量表列報
在截至2021年12月31日的三個月的簡明綜合現金流量表中，本公司美國循環信貸安排項下借款和償還的淨列報已更正，以反映借款和償還在毛額基礎上的情況，結果為#美元93.0指以前從借款中扣除的還款總額。在截至2021年12月31日的三個月的簡明綜合現金流量表中報告的融資活動淨現金沒有受到影響，公司得出結論，這種調整對其財務報表並不重要。
8

注2-企業合併
比利公司。
在……上面2021年11月29日(“收購日期”)，公司以現金代價$完成收購。309.4，扣除獲得的現金後的淨額。作為收購的結果，Billie成為該公司的全資子公司。本公司採用收購會計方法對收購進行會計核算，該方法要求資產和負債根據對其收購日期公允價值的估計予以確認。確定所獲得的資產和承擔的負債的價值，包括商譽、其他無形資產和遞延税金，需要作出重大判斷。由於某些信息尚不清楚，採購價格分配仍是初步的。這包括但不限於確定某些資產和負債的公允價值，包括完成無形資產估值。此外，計算Billie的資產、負債和淨營業虧損的基本税基所需的納税申報表和分析尚未最後敲定。我們預期於收購日期後12個月內完成收購價格分配，在此期間資產及負債的價值可能會作出適當修訂。
本公司採用不同的收益法來確定收購中收購的無形資產的公允價值。具體地説，我們利用多期超額收益法來確定所獲得的確定的活客户關係的公允價值，並利用特許權使用費減免法來確定所獲得的確定的活的商號的公允價值。我們對所收購無形資產的公允價值的確定涉及使用與收入增長率、折扣率、客户流失率和特許權使用費比率相關的重大估計和假設。埃奇韋爾認為，分配給收購資產和承擔的負債的公允價值是基於市場參與者將使用的合理假設和估計。
下表提供了根據假定的資產和負債的公允價值初步分配與收購有關的收購價：
流動資產$17.0 
商譽181.2
無形資產136.0
其他資產，包括財產、廠房和設備，淨額3.2
流動負債(6.9)
遞延税項負債(21.1)
$309.4 
獲得的商譽代表擴展到新市場和貿易渠道的價值，不能在納税時扣除。收購的無形資產主要由Billie商號和客户關係組成，加權平均使用年限為19好幾年了。所有資產均包括在該公司的濕剃鬚部。
Billie貢獻了淨銷售額和所得税前虧損總計$67.6及$4.8分別於截至2022年6月30日止的收購後期間於簡明綜合收益及全面收益表內列載。所得税前的虧損主要是由收購的無形資產的攤銷費用推動的。與Billie相關的收購和整合成本總計為$0.9及$7.2分別計入截至2022年6月30日的三個月和九個月的銷售、一般和行政費用(“SG&A”)，以及收購成本$0.8已計入截至2022年6月30日止九個月的產品銷售成本，計入簡明綜合收益及全面收益表。
以下是公司截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和九個月的未經審計的預計綜合經營業績摘要，好像收購發生在2020年10月1日：
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
2022202120222021
預計淨銷售額$623.8 $591.4 $1,644.8 $1,594.9 
預計淨收益31.634.970.353.3
9

未經審計的預計綜合經營業績已按税前攤銷費用#美元進行調整。1.3截至2022年6月30日的9個月，相比之下，2.2及$6.5分別為截至2021年6月30日的三個月和九個月。此外，截至2022年6月30日的三個月和九個月的預計收益不包括#美元。0.9及$8.0分別計入截至2021年6月30日的三個月和九個月的預計收益的税前收購成本。預計收益也進行了調整，以反映截至收購日期的資本結構，所有預計調整均已計入相關的税收影響。未經審計的預計綜合經營業績不一定代表在2020年10月1日進行收購時取得的結果，也不一定代表未來可能取得的結果。金額並不反映任何預期的成本節省或預期因收購而帶來的交叉銷售機會。

注3-重組費用
運營模式重新設計
在2022財年，該公司正在採取具體行動，加強其運營模式，簡化組織，並提高製造和供應鏈的效率和生產率。作為這些行動的結果，我們預計2022財年將產生約15美元的一次性重組費用。該公司在截至2022年6月30日的三個月和九個月發生了以下重組費用：
截至三個月
June 30, 2022		九個月結束
June 30, 2022
遣散費和相關福利費用$1.0 $4.0 
資產核銷與加速折舊0.3 0.4 
諮詢、項目實施和管理以及其他退出成本2.6 5.4 
全面重組$3.9 $9.8 
税前SG&A為$0.4及$0.6截至2022年6月30日的三個月和九個月，與某些信息技術支持費用和重組計劃的補償費用相關的費用分別計入諮詢、項目實施和管理以及其他退出成本。

項目燃料
燃料項目是2018財年發起的一項全企業轉型倡議，目的是改善運營業績和重塑業務成本結構。燃料項目於2021年9月30日完成。
該公司在截至2021年6月30日的三個月和九個月發生了以下重組費用：
截至三個月
June 30, 2021		九個月結束
June 30, 2021
遣散費和相關福利費用$1.3 5.6 
資產核銷與加速折舊0.2 0.4 
諮詢、項目實施和管理以及其他退出成本6.7 12.1 
全面重組$8.2 $18.1 
税前SG&A為$2.8及$6.2截至2021年6月30日的三個月和九個月，與某些信息技術啟用有關的費用和與項目燃料有關的補償費用包括在諮詢、項目執行和管理以及其他退出費用中。銷售產品的税前成本為$0.2及$0.3截至2021年6月30日的三個月和九個月，與項目燃料相關的庫存註銷分別計入資產減值和加速折舊。
10

下表彙總了截至2022年6月30日的9個月的重組活動和相關應計項目：
已利用
2021年10月1日向…收費
收入		現金非現金6月30日，
2022
遣散費和相關福利費用$1.9 $4.0 $(4.9)$— $1.0 
資產核銷與加速折舊— 0.4 — (0.4)— 
諮詢、項目實施和管理以及其他退出成本3.6 5.4 (8.4)— 0.6 
全面重組$5.5 $9.8 $(13.3)$(0.4)$1.6 

注4-所得税
截至2022年6月30日的三個月和九個月，公司的所得税支出為$5.8及$14.7，分別為所得税前收益$36.3及$79.6，分別為。截至2022年6月30日的三個月和九個月的實際税率為16.1%和18.5%。聯邦法定税率和實際税率之間的差異主要是由於低税收地區的收益組合有利，以及公司先前估計的變化帶來的有利影響。
截至2021年6月30日的三個月和九個月，公司的所得税支出為$13.1及$25.7，分別為所得税前收益$53.9及$98.6，分別為。截至2021年6月30日的三個月和九個月的實際税率為24.2%和26.1%。截至2021年6月30日的三個月和九個月的聯邦法定税率和有效税率之間的差異主要是由於較高税率司法管轄區不利的收入組合以及不利的全球無形低税收入和國税局代碼第162(M)條永久調整。

注5-每股收益
每股基本收益以期內已發行普通股的加權平均數為基礎。每股攤薄盈利乃根據用於計算基本每股盈利的股份數目計算，並按購股權及限制性股份等值(“RSE”)及業績限制性股份等值(“PRSE”)獎勵的攤薄效應作出調整。
以下是計算基本每股收益和稀釋每股收益時使用的加權平均股數之間的對賬：
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
 2022202120222021
基本加權平均流通股52.5 54.4 53.5 54.4 
稀釋性證券的影響：
RSE和PRSE獎項0.6 1.0 0.6 0.7 
總稀釋性證券0.6 1.0 0.6 0.7 
稀釋加權平均流通股53.1 55.4 54.1 55.1 
截至2022年6月30日的三個月和九個月，稀釋加權平均流通股的計算不包括1.0股票期權。截至2022年6月30日的三個月和九個月的計算不包括0.5和0.3RSE和PRSE獎項，因為納入這些獎項的效果是反稀釋的。截至2021年6月30日的三個月和九個月，稀釋加權平均流通股的計算不包括0.9股票期權。
 
11

注6-商譽與無形資產
下表列出了各部門的商譽：
濕的
刮鬍子		陽光和皮膚
關懷		女性化
關懷		總計
2021年10月1日的總餘額$967.5 $357.6 $208.7 $1,533.8 
累計商譽減值(369.0)(2.0)— (371.0)
2021年10月1日的淨餘額$598.5 $355.6 $208.7 $1,162.8 
截至2022年6月30日的9個月期間的變化
比利收購181.2 — — 181.2 
累計平移調整(9.3)(1.8)(0.6)(11.7)
2022年6月30日的總餘額$1,139.4 $355.8 $208.1 $1,703.3 
累計商譽減值(369.0)(2.0)— (371.0)
2022年6月30日的淨餘額$770.4 $353.8 $208.1 $1,332.3 
下表按類別列出了無形資產：
June 30, 20222021年9月30日
攜帶
金額		累計
攤銷		網絡
攜帶
金額		累計
攤銷		網絡
無限地活着
商號和品牌$592.3 $— $592.3 $600.8 $— $600.8 
可攤銷
商號和品牌$339.6 $68.5 $271.1 $256.2 $57.7 $198.5 
技術和專利78.3 75.4 2.9 79.1 75.8 3.3 
與客户相關的和其他269.8 125.4 144.4 221.2 117.4 103.8 
應攤銷無形資產總額$687.7 $269.3 $418.4 $556.5 $250.9 $305.6 
攤銷費用為$7.8及$21.8分別為截至2022年6月30日的三個月和九個月，以及美元5.5及$16.6分別為截至2021年6月30日的三個月和九個月。2022財年剩餘時間以及2023、2024、2025、2026和2027財年的可攤銷無形資產估計攤銷費用為#美元。7.7, $30.8, $30.7, $30.7, $30.4及$30.4、和$257.7之後。
被視為具有無限年限的商譽和無形資產不攤銷，而是每年審查價值減值或在出現潛在減值指標時進行評估。本公司的年度減值測試日期為7月1日。中期減值分析可能表明商譽和其他無形資產的賬面價值需要調整或剩餘使用年限應進行修訂。本公司確定，在截至2022年6月30日的九個月內，不存在需要進行中期減值分析的觸發事件。
12

注7-補充資產負債表信息
6月30日，
2022		9月30日，
2021
盤存  
原材料和供應品$68.3 $61.3 
Oracle Work in Process93.9 83.4 
成品251.9 201.0 
總庫存$414.1 $345.7 
其他流動資產 
雜項應收賬款$45.4 $30.3 
應收庫存退貨1.4 0.9 
預付費用73.8 67.3 
可向客户徵收的增值税23.5 19.6 
應收所得税22.4 29.1 
其他16.3 12.9 
其他流動資產總額$182.8 $160.1 
物業、廠房及設備  
土地$18.4 $19.2 
建築物141.5 144.5 
機器和設備1,043.0 1,049.0 
資本化的軟件成本56.4 57.0 
在建工程55.8 44.0 
總財產、廠房和設備總額1,315.1 1,313.7 
累計折舊和攤銷(967.3)(951.1)
財產、廠房和設備合計，淨額$347.8 $362.6 
其他流動負債  
應計廣告、促銷和津貼$47.9 $33.8 
應計貿易津貼32.4 34.0 
應計薪金、假期和激勵性薪酬46.7 66.4 
應付所得税11.9 9.8 
退貨準備金54.8 52.7 
重組準備金1.6 5.5 
應繳增值税8.8 4.6 
遞延補償4.6 5.9 
短期租賃義務10.4 11.0 
客户預付款1.1 0.6 
應付股息7.8 8.2 
其他89.0 68.3 
其他流動負債總額$317.0 $300.8 
其他負債  
養老金和其他退休福利$53.7 $55.4 
遞延補償17.3 22.7 
長期租賃義務40.9 46.9 
其他非流動負債61.5 65.3 
其他負債總額$173.4 $190.3 

13

注8-租契
本公司租賃某些辦公室和製造設施、倉庫、員工車輛和某些製造相關設備，並在開始時確定安排是否為或包含租賃。租約可包括延長或終止租約的選擇權，當合理地確定本公司將行使其中一項選擇權時，該等選擇權記入簡明綜合資產負債表。所有記錄的租賃都被歸類為經營性租賃，租賃費用在租賃期內以直線基礎確認。初始租期為12個月或以下的租約不計入綜合資產負債表。
該公司的租賃信息摘要如下：
6月30日，
2022		9月30日，
2021
資產分類
使用權資產其他資產$51.0 $57.7 
負債
流動租賃負債其他流動負債$10.4 $11.0 
長期租賃負債其他負債40.9 46.9 
租賃總負債$51.3 $57.9 
其他信息
加權平均剩餘租賃年限(年)1010
加權平均增量借款利率6.5 %6.3 %

截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
2022202120222021
損益表
租賃費(1)
$3.7 $3.6 $10.5 $11.0 
其他信息
以租賃資產換取新的租賃負債1.0 1.1 3.9 18.8 
為計入租賃負債的金額支付的現金$3.7 $3.6 $10.7 $11.0 
(1)租賃費用根據租賃的性質計入產品銷售成本或SG&A費用。短期租賃費用不包括在這一數額中，並不是實質性的。
該公司未來的租賃付款，包括租賃協議下合理保證的續期選擇權如下：
租賃債務償還June 30, 2022
2022財年剩餘時間$4.4 
202311.4 
20249.2 
20258.3 
20266.9 
2027年及其後37.6 
未來最低租賃承諾額總額77.8 
減去：推定利息(26.5)
租賃負債現值$51.3 


14

注9-應收賬款融資
本公司參與本公司與三菱東京日聯銀行(前稱三菱東京日聯銀行紐約分行)之間於2017年9月15日訂立的未承諾總應收賬款購買協議(“應收賬款安排”)。應收賬款融資項下的轉賬被記為應收款的銷售，導致應收款從綜合資產負債表中取消確認。買方在出售時承擔信用風險，並有權隨時將其在所購應收款項下的任何權利轉讓、轉讓或參與另一家銀行或金融機構。應收賬款融資項下的應收賬款買賣，旨在由買方為任何債務人的信譽向本公司作出絕對及不可撤銷的轉讓，並無追索權。該公司繼續對已售出的應收款負責收集和維修，並就其維修獲得單獨的補償。收到的補償被認為是可接受的維修補償，因此，公司不確認維修資產或負債。
2022年2月7日，公司與三菱東京日聯銀行有限公司(前身為三菱東京日聯銀行紐約分行)簽訂了《Edgewell Personal Care，LLC與MUFG Bank，Ltd.(前身為三菱東京日聯銀行紐約分行)總應收賬款購買協議第六修正案》，將應收賬款融資項下的最高應收賬款銷售金額從150.0美元提高到180.0美元，並修訂了用於確定從倫敦銀行間同業拆借利率到彭博短期銀行收益率指數的應收賬款購買價格的定價指數。添加到每個債務人的BSBY定價指數中的適用邊際保持不變。除上文所述外，應收賬款融資中包含的所有其他條款、條件、債務、契諾或協議在所有方面均未作任何修改，並繼續完全有效。
自2022年6月30日起，用於確定標的應收賬款收購價格的貼現率應以BSBY加適用於指定債務人的保證金為基礎。
已售出的應收賬款為$354.0及$791.2分別為截至2022年6月30日的三個月和九個月，以及美元293.9及$634.2分別為截至2021年6月30日的三個月和九個月。截至2022年6月30日和2021年9月30日仍未償還的已售出貿易應收賬款為156.0及$91.1，分別為。收到的收益淨額計入現金流量表簡明合併報表中經營活動提供的現金和投資活動提供的現金。已售出應收賬款賬面值與收到的現金總額之間的差額在其他(收入)支出中計入應收賬款銷售虧損，並在綜合綜合收益表和全面收益表中計入淨額。銷售應收貿易賬款的損失為#美元。0.6及$1.1截至2022年6月30日的三個月和九個月，銷售應收貿易賬款的虧損為#美元0.2及$0.6分別為截至2021年6月30日的三個月和九個月。

附註10-債務
長期債務的詳細情況如下：
6月30日，
2022		9月30日，
2021
優先票據，固定利率5.500%，2028年到期$750.0 $750.0 
優先票據，固定利率4.125%，2029年到期500.0 500.0 
美國循環信貸安排(1)
121.0 — 
長期債務總額，包括當前期限1,371.0 1,250.0 
減少未攤銷債務發行成本和貼現(2)
14.1 15.8 
長期債務總額$1,356.9 $1,234.2 
(1)美國的循環信貸安排將於2025年到期。
(2)截至2022年6月30日，2028年到期的優先債券和2029年到期的優先債券的餘額在扣除債務發行成本$後反映出來。8.7及$5.4，分別為。截至2021年9月30日，2028年到期的優先債券和2029年到期的優先債券的餘額在扣除發行成本$後反映出來。9.8及$6.0，分別為。
公司有未償還的浮動利率國際借款，記錄在應付票據中，金額為#美元。18.9及$26.5分別截至2022年6月30日和2021年9月30日。

15

注11-退休計劃
該公司有幾個固定收益養老金計劃，涵蓋美國員工和其他國家/地區的某些員工，這些計劃包含在下面提供的信息中。這些計劃提供基於服務年限和薪酬的退休福利。本公司還贊助或參與其他幾項非美國養老金和退休後安排，包括各種退休和離職福利計劃，其中一些計劃是當地法律要求的或與政府贊助的計劃協調，這些計劃總體上並不重要，因此不包括在下面提供的信息中。
公司對這些計劃的定期養老金和退休後(收入)成本淨額如下：
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
 2022202120222021
服務成本$0.9 $1.1 $2.9 $3.3 
利息成本2.6 2.5 7.8 7.4 
計劃資產的預期回報(5.3)(5.6)(15.9)(16.8)
確認精算損失淨額1.5 2.3 4.6 6.9 
定期(收益)淨成本$(0.3)$0.3 $(0.6)$0.8 
與本公司退休計劃相關的定期(收入)成本淨額中的服務成本部分在綜合綜合收益及全面收益表中計入銷售產品成本及SG&A。剩餘的定期(收益)成本淨額計入其他(收益)費用，在合併綜合收益和全面收益表上淨額。

附註12-股東權益
股份回購
於2018年1月，本公司董事會(“董事會”)授權回購最多10.0本公司普通股，自2015年5月起取代之前的股份回購授權。公司回購2.9其普通股價格為$110.1在截至2022年6月30日的9個月內，6.9根據董事會的授權，其普通股可供未來回購。未來的任何股份回購可以在公開市場、私下協商的交易或其他方式進行，回購的金額和時間由本公司根據當時的市場狀況、業務需求和其他因素認為適當。
分紅
2022年2月4日，董事會宣佈第一財季的季度現金股息為每股普通股0.15美元。股息於2022年4月5日支付給截至2022年3月8日收盤時登記在冊的股東。
2022年5月6日，董事會宣佈季度現金股息為#美元0.15第二財季每股普通股。股息於2022年7月7日支付給截至2022年6月2日收盤時登記在冊的股東。
在截至2022年6月30日的9個月中宣佈的股息總額為$24.7。在截至2022年6月30日的9個月中，支付的股息總額為$24.7.
2022年7月29日，董事會宣佈第三財季的季度現金股息為每股普通股0.15美元。紅利將於2022年10月5日支付給截至2022年9月2日收盤時登記在冊的股東。

16

注13-累計其他綜合損失
下表列出了按組成部分分列的累計其他綜合虧損(“AOCI”)的税後淨額變動情況：
外國
貨幣
翻譯
調整		養老金和
退休後
活動		對衝
活動		總計
2021年10月1日的餘額$(41.8)$(97.3)$2.2 $(136.9)
更改類別前的保監處(1)
(50.3)(2.6)8.7 (44.2)
重新分類為收入— 3.4 (4.2)(0.8)
2022年6月30日的餘額$(92.1)$(96.5)$6.7 $(181.9)
外國
貨幣
翻譯
調整		養老金和
退休後
活動		對衝
活動		總計
2020年10月1日餘額$(47.4)$(142.1)$(2.1)$(191.6)
更改類別前的保監處(1)
23.0 (6.3)0.9 17.6 
重新分類為收入— 5.0 2.6 7.6 
2021年6月30日的餘額$(24.4)$(143.4)$1.4 $(166.4)
(1)OCI定義為其他綜合收益(虧損)。
下表列出了AOCI的重新分類：
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，		中受影響的行項目
簡明綜合
損益表
AOCI組件的詳細信息2022202120222021
現金流套期保值的損益
外匯合約$3.4 $(0.5)$6.3 $(3.7)其他(收入)費用，淨額
1.1 (0.1)2.1 (1.1)所得税撥備
2.3 (0.4)$4.2 $(2.6)
固定收益養卹金和退休後項目攤銷
精算損失$(1.5)$(2.4)$(4.6)$(7.0)(1)
(0.4)(0.7)(1.2)(2.0)所得税撥備
(1.1)(1.7)(3.4)$(5.0)
該期間的改敍總數$1.2 $(2.1)$0.8 $(7.6)
(1)這些AOCI組成部分被包括在淨定期成本的計算中。見簡明合併財務報表附註11。

附註14-金融工具與風險管理
在日常業務過程中，本公司可訂立合約安排(亦稱為衍生工具)，以減少其對外幣的風險。該公司與其所有交易對手簽訂了總的淨額結算協議，允許在發生違約時以資產頭寸結算合同，以負債頭寸結算合同。本公司通過利用投資級商業銀行、分散交易對手及其交易對手淨額安排來管理交易對手風險。以下部分概述了截至2022年6月30日和2021年9月30日的衍生品類型，以及公司持有衍生品工具的目標和戰略。
外幣風險
該公司銷售額的很大一部分與美元以外的貨幣掛鈎，美元是該公司的報告貨幣。因此，貨幣相對於美元的疲軟可能會對公佈的收益產生負面影響。相反，貨幣相對於美元走強可以改善公佈的業績。該公司面臨的主要貨幣包括歐元、日元、英鎊、加元和澳元。
17

此外，該公司的海外子公司進行內部和外部交易，在外國子公司一級建立非功能性貨幣資產負債表頭寸。這些風險敞口通常是公司間購買、公司間貸款以及較小程度的外部購買的結果，並在每個月底以外國子公司的當地貨幣重新估值。非功能性貨幣資產負債表頭寸相對於外國子公司當地貨幣的價值變化導致匯兑損益計入其他(收入)費用淨額。該公司的海外子公司面臨的主要貨幣是美元。
現金流對衝
截至2022年6月30日，公司維持與外幣風險相關的現金流對衝計劃。該等衍生工具與被對衝的相關風險高度相關，本公司認為就會計目的而言，該等衍生工具在抵銷相關風險方面非常有效。
該公司擁有遠期貨幣合同，以對衝與貨幣波動相關的現金流不確定性。這些交易被計入現金流對衝。該公司有未實現的税前收益#美元9.8及$3.3分別於2022年6月30日和2021年9月30日對這些遠期貨幣合約進行結算，這些合約作為現金流對衝計入AOCI。假設未來12個月外匯兑美元匯率保持在2022年6月30日的水平，AOCI在2022年6月30日計入的大部分税前收益預計將計入其他(收入)支出，淨額。這些對衝的合同到期日將延長至2023財年。在2022年6月30日，有64未平倉外幣合同，名義總價值為#美元122.9.
未被指定為對衝的衍生品
該公司擁有外幣衍生合約，以對衝資產負債表的風險，這些合約在會計上不被指定為現金流對衝。這些合約的任何收益或虧損預計將由相關風險敞口的匯兑收益或虧損抵消，因此不會受到重大市場風險的影響。截至2022年6月30日的三個月和九個月外幣合同的估計公允價值變動導致收益為#美元。0.3及$2.0，而虧損為#美元。1.2以及1美元的收益0.7分別於截至2021年6月30日止三個月及九個月計提，並記入其他(收入)開支，淨額計入綜合收益及全面收益表。在2022年6月30日，有七未平倉外幣衍生品合約未指定為現金流對衝，名義總價值為#美元67.6.
下表提供了衍生工具的估計公允價值：
資產公允價值(1)
6月30日，
2022		9月30日，
2021
被指定為現金流對衝關係的衍生品：
外幣合同$9.8 $3.3 
未被指定為現金流對衝關係的衍生品：
外幣合同$2.0 $0.5 
(1)所有衍生資產均以其他流動資產或其他資產列示。
下表提供了衍生工具的損益金額：
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
2022202120222021
被指定為現金流對衝關係的衍生品：
外幣合同 
在OCI中確認的收益(1)
$7.8 $(0.2)$12.7 $1.5 
收益(虧損)從AOCI重新分類為收入(1) (2)
3.4 (0.5)6.3 (3.7)
未被指定為現金流對衝關係的衍生品：
外幣合同
在收入中確認的收益 (2)
$0.3 $(1.2)$2.0 $0.7 
(1)該等衍生工具中的每一項均與所指期間所對衝的標的風險高度相關，並被本公司視為在抵銷相關風險方面非常有效。
(2)收益(損失)記入其他(收入)費用，淨額。
18

下表提供了資產負債表抵銷的金融資產和負債：
At June 30, 20222021年9月30日
資產(1)
負債(2)
資產(1)
負債(2)
外幣合同
已確認資產(負債)總額$12.1 $(0.2)$3.9 $(0.2)
資產負債表中的總金額抵銷(0.1)— (0.1)0.1 
資產負債表中列報的資產(負債)淨額$12.0 $(0.2)$3.8 $(0.1)
(1)所有衍生資產均以其他流動資產或其他資產列示。
(2)所有衍生負債在其他流動負債或其他負債中列示。
公允價值層次結構
關於某些金融資產和負債的公允價值計量的會計準則要求，按公允價值計入的資產和負債應歸類於下列三類之一：
第1級：相同資產或負債的活躍市場報價。
第2級：市場數據證實的可觀察到的基於市場的投入或不可觀察到的投入。
第3級：反映報告實體自身假設的不可觀察的投入或來自不活躍市場的外部投入。
下表列出了本公司的金融資產和負債，這些資產和負債按公允價值列賬，並在期間內按經常性基礎計量，在公允價值層次中均被歸類為第二級：
6月30日，
2022		9月30日，
2021
按估計公允價值計算的負債：  
遞延補償$(21.6)$(28.4)
衍生品-外幣合約11.8 3.7 
按估計公允價值計算的負債淨額$(9.8)$(24.7)
遞延補償負債的估計公允價值是根據該計劃提供的投資選擇的報價市場價格確定的。在2022年6月30日和2021年9月30日，外幣合同的估計公允價值是公司終止合同將收到或支付的金額，首先考慮可比協議的報價，如果沒有報價的市場價格，則考慮利率、貨幣匯率和剩餘期限等因素。
截至2022年6月30日和2021年9月30日，除養老金計劃資產外，公司沒有一級金融資產或負債，2022年6月30日和2021年9月30日沒有三級金融資產或負債。
截至2022年6月30日和2021年9月30日，固定利率長期債務的公平市場價值為#美元。1,024.1及$1,300.1，而其賬面價值為#美元1,250.0在每個時期。長期債務的估計公允價值是使用從類似類型借款安排的獨立定價來源獲得的收益率來估計的。長期債務的估計公允價值，不包括2025年到期的美國循環信貸安排(“循環信貸安排”)，已根據第二級投入確定。
由於現金及現金等價物及短期借款(包括應付票據)的性質，資產負債表上列賬的金額接近公允價值。此外，循環信貸安排的賬面金額在資產負債表上被歸類為長期債務，由於餘額的循環性質，其賬面價值大致為公允價值。現金及現金等價物、短期借款和循環信貸安排的估計公允價值已根據第二級投入確定。

19

附註15-分段數據
有關本公司各分部的概況，請參閲簡明綜合財務報表附註1。分部業績乃根據分部溢利進行評估，但不包括一般公司開支、以股份為基礎的薪酬成本、重組費用及若干被視為非經常性成本，包括收購及整合成本、庫存單位(“SKU”)合理化費用、法律和解、增值税(“增值税”)結算成本、陽光護理重組成本及無形資產攤銷。利息收入和費用等財務項目是在公司一級進行全球管理的。將此類費用排除在部門業績之外，反映了管理層對如何評估部門業績的看法。
該公司的運營模式包括跨部門的一些共享業務職能，包括產品倉儲和分銷、交易處理職能，在大多數情況下，還包括聯合銷售隊伍和管理團隊。本公司採用完全分配成本基礎，在各分部之間分配共享的業務職能。
該公司於2021年11月29日完成了對Billie的收購。自收購之日起，與Billie產品相關的淨銷售額和部門利潤已在濕剃鬚刀部門公佈。2022財年收購和整合成本與Billie收購有關，而2021財年成本主要與2020年9月2日收購的Cremo收購有關。
部門淨銷售額和盈利能力如下所示：
 截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
 2022202120222021
淨銷售額 
濕刮鬍子$326.3 $304.9 $917.4 $876.7 
防曬和護膚216.2 195.2 504.3 457.7 
女性關懷81.3 73.6 213.1 209.7 
總淨銷售額$623.8 $573.7 $1,634.8 $1,544.1 
分部利潤 
濕刮鬍子$37.5 $43.1 $116.6 $141.6 
防曬和護膚46.6 45.0 92.6 86.4 
女性關懷8.8 13.7 19.1 28.1 
部門總利潤92.9 101.8 228.3 256.1 
一般公司費用和其他費用(14.8)(15.7)(42.8)(41.2)
重組及相關費用(3.9)(8.2)(9.8)(18.1)
收購和整合成本(1)
(0.9)(1.3)(8.0)(4.6)
SKU合理化收費(2)
(22.5)— (22.5)— 
法律和解(3)
7.5 — 7.5 — 
增值税結算成本(4)
— — (3.4)— 
防曬霜重新配方成本(5)
(0.6)— (4.1)— 
無形資產攤銷(7.8)(5.5)(21.8)(16.6)
提前償還長期債務的成本— — — (26.1)
利息和其他費用，淨額(13.6)(17.2)(43.8)(50.9)
所得税前總收益$36.3 $53.9 $79.6 $98.6 
(1)包括税前SG&A$0.9及$7.2分別為截至2022年6月30日的三個月和九個月，以及美元1.3及$3.3分別為截至2021年6月30日的三個月和九個月。此外，還包括銷售產品的成本$0.8與截至2022年6月30日的9個月Billie收購的收購庫存估值有關。銷售產品的成本包括$1.3與截至2021年6月30日的九個月Cremo收購的收購庫存估值有關。
(2)包括税前成本為$22.5截至2022年6月30日的三個月和九個月，用於註銷某些Wet One SKU和相關的合同終止費用。濕潤的產品包括在防曬和護膚部分。
(3)包括税前SG&A$7.5截至2022年6月30日的三個月和九個月，以達成有利的法律和解。
(4)包括税前SG&A$3.4截至2022年6月30日的9個月與德國前幾年增值税審計的估計結算有關。
(5)包括税前研發費用$0.6截至2022年6月30日的三個月和九個月的税前成本為3.5截至2022年6月30日的9個月，與某些防曬產品的重新配方、召回和銷燬有關。
20

下表列出了該公司按地理區域劃分的淨銷售額：
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
2022202120222021
面向客户的淨銷售額
美國$392.8 $336.4 $997.2 $889.0 
國際231.0 237.3 637.6 655.1 
總淨銷售額$623.8 $573.7 $1,634.8 $1,544.1 

以下是淨銷售額的補充產品信息：
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
 2022202120222021
剃鬚刀和刀片$290.1 $271.9 $821.1 $780.6 
衞生棉條、墊子和襯墊81.3 73.6 213.1 209.7 
防曬產品162.4 143.9 334.0 275.7 
美容產品33.9 32.4 114.6 108.6 
濕巾和其他護膚品19.9 18.9 55.7 73.4 
剃鬚膠和剃鬚膏36.2 33.0 96.3 96.1 
總淨銷售額$623.8 $573.7 $1,634.8 $1,544.1 


附註16-承付款和或有事項
法律訴訟
在截至2022年6月30日的季度內，該公司解決了一些主要與針對第三方的知識產權索賠有關的法律問題。和解協議帶來了$的收益。7.5已於簡明綜合財務報表的SG&A內計入。該公司在2022年6月30日之後收到了和解款項。

SKU合理化
在截至2022年6月30日的季度內，公司記錄了一筆費用為#美元22.5與註銷某些濕One SKU的庫存以及與第三方聯合制造商相關的合同終止費用有關。這筆費用已計入簡明合併財務報表中的產品銷售成本。

21

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
(未經審計的金額以百萬美元計，每股數據除外)
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們未經審計的簡明綜合財務報表以及我們於2021年11月19日提交給美國證券交易委員會的本Form 10-Q季度報告和Form 10-K年度報告(“2021年年度報告”)中的附註一起閲讀。以下討論可能包含反映我們的計劃、估計和信念的前瞻性陳述，涉及風險、不確定性和假設。我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中討論的結果大不相同。可能導致或促成這些差異的因素包括下文“前瞻性陳述”和項目1A中討論的因素。我們2021年年報中包含的風險因素和“前瞻性陳述”。
前瞻性陳述
本文件包含修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節所指的“前瞻性陳述”。1995年的《私人證券訴訟改革法》為Edgewell Personal Care Company(“Edgewell”、“We”或“Our Company”)或我們的任何業務所作的或代表Edgewell Personal Care Company(“Edgewell”或“Our Company”)所作的前瞻性陳述提供了安全港。前瞻性陳述一般可以通過使用“相信”、“預期”、“可能”、“打算”、“相信”、“估計”、“計劃”、“目標”、“預測”、“可能”、“將會”、“應該”、“預測”、“展望”或其他類似的詞語或短語來識別。這些陳述不是基於歷史事實，而是反映了我們對未來結果或事件的預期、估計或預測，包括但不限於，我們公司或我們任何業務的未來收益和業績，以及Billie，Inc.(“Billie”)收購的整合和此次交易的預期收益，包括增長機會和成本節約。許多我們無法控制的因素可能會影響這些估計的實現。這些陳述並不是對業績的保證，本身就會受到已知和未知的風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設很難預測，可能會導致我們的實際結果與那些陳述所表明的大不相同。我們不能向您保證我們的任何期望、估計或預測都會實現。本報告中包含的前瞻性陳述僅在本報告日期作出，我們不承擔公開更新任何前瞻性陳述以反映後續事件或情況的義務。, 除法律另有規定外。你不應該過分依賴這些陳述。
此外，我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定因素可能會對前瞻性陳述產生重大影響。所有前瞻性陳述都應在瞭解其內在不確定性的情況下進行評估。風險和不確定性包括我們不時提交的公開文件中詳細説明的風險和不確定性，包括第1A項中的風險和不確定性。我們2021年年報第一部分的風險因素。
非公認會計準則財務指標
雖然我們根據GAAP報告財務結果，但這一討論也包括非GAAP衡量標準。這些非GAAP措施被稱為“調整”或“有機”，不包括重組成本、收購和整合成本等項目，以及其他非標準項目。非GAAP措施的對賬包括在本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中。
這種非公認會計原則信息是對根據公認會計原則編制的財務業績衡量標準的補充，而不是替代或優於這些衡量標準。我們在內部使用這些非GAAP信息來做出經營決策，並相信它對投資者是有幫助的，因為它允許對正在進行的經營業績進行更有意義的期間間比較。鑑於某些重大事件，包括收購Billie，我們認為考慮到這些獨特事件的影響的非GAAP衡量標準的使用對於瞭解我們的基本運營業績和提供對未來業績的洞察特別有價值。這些信息還可用於執行趨勢分析，並更好地識別可能被排除的項目類型掩蓋或扭曲的運行趨勢。這種非公認會計準則信息也是決定管理層激勵性薪酬的一個組成部分。最後，我們認為這些信息提供了更多的透明度。
下面提供了有關我們的非GAAP衡量標準的其他詳細信息：
•我們在有機的基礎上分析淨銷售額和部門利潤，以更好地衡量不同時期業績的可比性。有機淨銷售額和有機部門利潤不包括外幣變化的影響和Billie收購的影響。
◦在2022財年，收購Billie將對有機淨銷售額產生不利影響，因為之前報告為對Billie的第三方銷售的銷售額現在被計入公司間銷售額。
◦由於收購Billie導致利潤確認時間發生變化，2022財年部門利潤將受到不利影響。在收購Billie之後，之前銷售給Billie的利潤將被推遲，直到Billie出售給第三方。
22

•此外，我們利用“調整後的”非GAAP衡量標準，包括毛利、SG&A、營業收入、所得税、淨收益和內部稀釋每股收益，以作出經營決策。在分析非GAAP措施時，不包括以下項目：重組和相關成本、收購和整合成本、庫存單位(“SKU”)合理化費用、法律和解和其他非標準項目。
除另有説明外，所有比較均與上年同期比較。
行業和市場數據
除非我們另有説明，否則我們將以我們的一般知識和期望為基礎，通過引用而包含或併入本公司所屬行業的信息。我們的市場地位、市場份額和行業市場規模是基於來自各種行業分析的內部和外部數據、我們的內部研究和調整以及我們認為合理的假設來估計的。我們沒有從行業分析中獨立核實數據，也不能保證其準確性或完整性。此外，我們相信，我們行業內的行業、市場規模、市場地位和市場份額數據提供了一般性指導，但本質上並不準確，未經任何獨立來源核實。此外，我們的估計和假設涉及風險和不確定因素，可能會根據各種因素，包括項目1A中討論的因素而發生變化。2021年年報第一部分中的風險因素。這些因素和其他因素可能導致結果與估計和假設中所表達的結果大不相同。告誡您不要過度依賴這些數據。
市場規模、市場地位和市場份額信息的零售額是以美元零售額為基礎的。
商標和商品名稱
我們擁有或有權使用我們在業務運營中使用的商標和商品名稱，這些商標和商品名稱出現在本季度報告的Form 10-Q中。我們也可以指其他公司和組織的品牌名稱、商標、服務標記和商號，這些都是它們各自所有者的財產。
新冠肺炎大流行的影響
在新型冠狀病毒2019(“新冠肺炎”)大流行期間，我們已經並將繼續採取重大措施來保護我們的員工和企業，同時繼續遵守當地和國家的指導方針。
在此期間，公司的首要任務仍然是確保我們員工的健康和福利，我們所有的製造地點都已經採取了額外的健康和安全措施。到目前為止，我們的製造或分銷設施還沒有經歷過重大的運營中斷。
曠日持久的新冠肺炎疫情環境導致供應鏈在勞動力管理、產品採購和分銷方面面臨更多挑戰。新冠肺炎疫情持續的時間和嚴重程度可能會導致與我們的主要供應商相關的進一步中斷，增加採購和分銷成本，並影響我們僱傭和留住員工的能力，這可能會導致未來勞動力成本上升。然而，目前無法合理估計潛在中斷的影響、時間和嚴重程度。
我們預計將保持充足的流動性，我們將繼續評估新冠肺炎疫情對我們的流動性需求和當前經濟市場狀況的影響。正如下文“流動性和資本資源”中所述，新冠肺炎疫情並未對我們的流動性、現金流或資本資源產生重大影響。

重大事件
收購
2021年11月29日，該公司完成了對Billie的收購，Billie是一家領先的美國消費品牌公司，為女性提供廣泛的個人護理產品組合，收購價格為309.4美元，扣除收購的現金。我們利用手頭的現金和2025年到期的美國循環信貸安排(“循環信貸安排”)相結合的方式購買了Billie。因此，Billie成為該公司的全資子公司。請參閲合併財務報表附註2進一步討論。
23

執行摘要
以下是2022財年第三季度和前九個月與上一年同期相比的主要業績摘要。本報告所列期間的淨收益和每股收益(“EPS”)受到重組和相關成本、收購和整合成本以及其他非標準項目的影響，如下表所述。這些項目對報告淨收益和每股收益的影響作為調整後淨收益和每股收益與調整後淨收益和調整後稀釋後每股收益的對賬提供，這兩個指標都是非公認會計準則衡量標準。

2022財年第三季度
•淨銷售額2022財年第三季度增長8.7%，達到623.8美元。有機淨銷售額比去年同期增長9.0%，所有細分市場都出現了增長，包括北美和國際市場的防曬護理、女性護理和女性剃鬚的強勁增長。
•淨收益2022財年第三季度為30.5美元，而上一年季度為40.8美元。在調整後的基礎上，2022財年第三季度的淨收益為45.8美元，而上一財季為49.2美元。儘管淨銷售額上升，但調整後的收益與去年同期相比有所下降，原因是通脹壓力導致毛利率下降，包括原材料、勞動力以及倉儲和分銷成本上升。
•稀釋後每股淨收益2022財年第三季度為0.57美元，而上一財季為0.74美元。在調整後的基礎上，2022會計年度第三季度稀釋後每股淨收益為0.86美元，而上一財季為0.89美元。
截至2022年6月30日的三個月
毛利SG&A營業收入
息税前利潤(1)
所得税淨收益稀釋每股收益
GAAP-報告$240.6$92.7$49.9$36.3 $5.8 $30.5$0.57 
重組及相關費用—0.43.93.9 0.9 3.00.06 
收購和整合成本—0.90.90.9 0.3 0.60.01 
SKU合理化收費22.5—22.522.5 5.5 17.00.32 
法律和解—(7.5)(7.5)(7.5)(1.8)(5.7)(0.11)
防曬霜重新配方成本——0.60.6 0.2 0.40.01 
調整後非公認會計原則合計$263.1$98.9$70.3$56.7 $10.9 $45.8$0.86 
GAAP佔淨銷售額的百分比38.6 %14.9 %8.0 %公認會計原則有效税率16.1 %
調整為淨銷售額的百分比42.2 %15.9 %11.3 %調整後的實際税率19.3 %
截至2021年6月30日的三個月
毛利SG&A營業收入
息税前利潤(1)
所得税淨收益稀釋每股收益
GAAP-報告$270.3$97.5$71.1$53.9 $13.1 $40.8$0.74 
重組及相關費用0.22.88.28.2 2.0 6.20.11 
收購和整合成本—1.31.31.3 0.3 1.00.02 
英國税率上調———— (1.2)1.20.02 
調整後非公認會計原則合計$270.5$93.4$80.6$63.4 $14.2 $49.2$0.89 
GAAP佔淨銷售額的百分比47.1 %17.0 %12.4 %公認會計原則有效税率24.2 %
調整為淨銷售額的百分比47.2 %16.3 %14.0 %調整後的實際税率22.4 %
(1)息税前利潤被定義為所得税前收益。

2022財年前9個月
•淨銷售額2022財年前9個月增長5.9%，至1,634.8美元。有機淨銷售額比去年同期增長4.8%，這是由於全球防曬護理的增長，國際市場濕剃鬚的增長，以及北美女性剃鬚、女性護理和美容的增長。
24

•淨收益2022財年前9個月為64.9美元，而上一財年為72.9美元。在調整後的基礎上，2022年財政年度前9個月的淨收益為96.0億美元，而上一年同期為111.0美元。調整後收益下降的原因是通脹壓力、A&P增加以及銷售、一般和行政(“SG&A”)費用增加導致銷售成本上升，這主要與收購Billie相關的攤銷成本有關。
•稀釋後每股淨收益2022財年前9個月的預算為1.20美元，而上一年同期為1.32美元。在調整後的基礎上，如下表所示，2022財年前9個月的稀釋後每股淨收益為1.77美元，而上一財季為2.01美元。

截至2022年6月30日的9個月
毛利SG&A營業收入
息税前利潤(1)
所得税淨收益稀釋每股收益
GAAP-報告$660.6 $290.9 $123.4 $79.6 $14.7 $64.9 $1.20 
重組及相關費用— 0.6 9.8 9.8 2.5 7.3 0.14 
收購和整合成本0.8 7.2 8.0 8.0 0.8 7.2 0.13 
SKU合理化收費22.5 — 22.5 22.5 5.5 17.0 0.31 
法律和解— (7.5)(7.5)(7.5)(1.8)(5.7)(0.11)
增值税結算成本— 3.4 3.4 3.4 1.1 2.3 0.04 
防曬霜重新配方成本3.5 — 4.1 4.1 1.1 3.0 0.06 
調整後非公認會計原則合計$687.4 $287.2 $163.7 $119.9 $23.9 $96.0 $1.77 
GAAP佔淨銷售額的百分比40.4 %17.8 %7.5 %公認會計原則有效税率18.5 %
調整為淨銷售額的百分比42.0 %17.6 %10.0 %調整後的實際税率20.0 %

截至2021年6月30日的9個月
毛利SG&A營業收入
息税前利潤(1)
所得税淨收益稀釋每股收益
GAAP-報告$705.3 $284.0 $175.6 $98.6 $25.7 $72.9 $1.32 
重組及相關費用0.3 6.2 18.1 18.1 4.4 13.7 0.25 
收購和整合成本1.3 3.3 4.6 4.6 1.1 3.5 0.06 
提前償還長期債務的成本— — — 26.1 6.4 19.7 0.36 
英國税率上調— — — — (1.2)1.2 0.02 
調整後非公認會計原則合計$706.9 $274.5 $198.3 $147.4 $36.4 $111.0 $2.01 
GAAP佔淨銷售額的百分比45.7 %18.4 %11.4 %公認會計原則有效税率26.1 %
調整為淨銷售額的百分比45.8 %17.8 %12.8 %調整後的實際税率24.8 %
(1)息税前利潤定義為所得税前收益。
經營業績
下表顯示了與2021財年同期相比，2022財年第三季度和前9個月淨銷售額的變化，並提供了有機淨銷售額與報告金額的對賬。

25

淨銷售額
淨銷售額-合計公司
截至2022年6月30日的期間
Q3更改百分比九個月更改百分比
淨銷售額-2021財年$573.7 $1,544.1 
有機食品51.4 9.0 %73.8 4.8 %
收購Billie的影響，Net21.1 3.7 %55.3 3.6 %
貨幣的影響(22.4)(4.0)%(38.4)(2.5)%
淨銷售額-2022財年$623.8 8.7 %$1,634.8 5.9 %
2022年第三財季的淨銷售額為623.8美元，增長8.7%，其中包括收購Billie帶來的21.1美元或3.7%的影響，以及匯率波動帶來的22.4美元或4.0%的不利影響。有機淨銷售額增長9.0%，反映出該季度銷量的增加和定價的提高。北美有機淨銷售額增長9.3%，國際有機淨銷售額增長8.4%。
2022財年前9個月，淨銷售額為1,634.8美元，增長5.9%，其中包括收購Billie帶來的55.3美元或3.6%的影響，以及匯率波動造成的38.4美元或2.5%的不利影響。有機淨銷售額增長4.8%，這得益於多個產品線的增長，包括濕須、防曬、美容和女性護理。護膚品銷量的下降抵消了增長的影響。
有關淨銷售額的進一步討論，包括報告的變化與有機變化的彙總，請參閲“細分結果”。
毛利
2022財年第三季度的毛利潤為240.6美元，而上一財季為270.3美元。2022財年第三季度毛利率佔淨銷售額的百分比為38.6%。銷售產品成本中包括註銷某些Wet One SKU庫存的22.5美元費用和相關的合同終止費用。調整後的毛利率百分比為42.2%，較上年同期的47.2%下降了500個基點，這是由於扣除生產力節約後大宗商品和運輸相關成本上升帶來的440個基點的淨影響，以及負組合、更高的貿易支出和不利的貨幣帶來的190個基點的綜合影響，定價的好處僅部分抵消了這一影響。
2022財年前9個月的毛利潤為660.6美元，而上一財年同期為705.3美元。2022財年前9個月的毛利率佔淨銷售額的百分比為40.4%，而上一財年同期為45.7%。銷售產品成本中包括註銷某些Wet One SKU庫存的22.5美元費用和相關的合同終止費用。調整後的毛利率百分比為42.0%，較上年同期的45.8%下降380個基點，原因是大宗商品通脹、倉儲和分銷費用上升以及不利的產品組合，這些因素被有利的定價部分抵消。
銷售、一般和管理費用
2022財年第三季度SG&A為92.7美元，佔淨銷售額的14.9%，而上一財季為97.5美元，佔淨銷售額的17.0%。SG&A包括與有利的法律和解相關的7.5美元收益。調整後的SG&A佔淨銷售額的百分比為15.9%，下降了40個基點，這是因為淨銷售額增加的槓桿作用、運營效率計劃的好處以及有利的貨幣換算超過了收購Billie的影響，包括攤銷和更高的整體薪酬支出。
2022年財年前九個月的營業收入為290.9美元，佔淨銷售額的17.8%，而上一財年同期為284.0美元，佔淨銷售額的18.4%。SG&A包括與有利的法律和解相關的7.5美元收益。調整後的SG&A佔淨銷售額的百分比為17.6%，下降了20個基點，這主要是由於與更高的淨銷售額相關的槓桿以及運營效率計劃的好處。這一下降被與收購Billie相關的額外成本部分抵消，包括攤銷費用以及整體通脹。
廣告和促銷費用
2022財年第三季度，A&P為80.9美元，與上一財季的81.9美元相比下降了1.0美元。A&P佔淨銷售額的百分比為13.0%，而去年同期為14.3%，這是因為支持Billie、女性護理和陽光季節執行的支出增加被國際市場支出的減少以及貨幣兑換的影響所抵消。
在2022財年的前9個月，A&P為197.0美元，比上一年同期增加了5.5%。A&P佔淨銷售額的百分比為12.1%，低於去年同期的12.4%。A&P費用的增加主要是由於在前一年與新冠肺炎疫情相關的下降之後，對Sun Care的支持增加，以及用於美容產品的A&P費用的增加。
26

研發費用
2022財年第三季度的研發費用(R&D)為13.6美元，而上一財季為14.6美元。2022財年第三季度，研發佔淨銷售額的百分比為2.2%，而上一財季為2.5%。2022財年前9個月的研發費用為40.1美元，而上一財年同期為42.6美元。2022財年前9個月，研發佔淨銷售額的百分比為2.5%，而上一財年同期為2.8%。與前一年相比，研發費用有所下降，主要是由於計劃支出減少。
與債務相關的利息支出
2022財年第三季度與債務相關的利息支出為18.0美元，而上一財季為16.4美元。2022財年前9個月的利息支出為53.3美元，而上一財年同期為51.1美元。利息支出增加是由於2022財年主要為收購Billie提供資金而動用循環信貸安排導致整體債務餘額增加的結果。
其他(收入)費用，淨額
扣除其他(收入)支出，2022財年第三季度的淨收益為4.4美元，而上一財季的支出為0.8美元。扣除其他(收入)支出，2022財年前9個月的淨收入為9.5美元，而2021財年前9個月的收入為0.2美元。收入的增長是由於與上一年相比有利的外幣對衝結算，這有助於抵消貨幣對運營的其他負面影響。
所得税撥備
截至2022年6月30日的三個月和九個月的有效税率分別為16.1%和18.5%，而去年同期分別為24.2%和26.1%。在調整後的基礎上，截至2022年6月30日的三個月和九個月的有效税率分別為19.3%和20.0%，截至2021年6月30日的三個月和九個月的有效税率分別為22.4%和24.8%。2022財年的有效税率和調整後的有效税率反映了低税收司法管轄區收益的有利組合，以及我們先前估計的變化的有利影響。
運營模式重新設計
在2022財年，我們正在採取具體行動，以加強我們的運營模式，簡化我們的組織，並提高製造和供應鏈的效率和生產率。由於這些行動，我們預計在2022財年將產生約15美元的一次性費用。我們在2022財年第三季度和前九個月分別產生了3.9美元和9.8美元的支出，主要與員工遣散費和福利成本有關。

細分結果
下表顯示了與2021財年同期相比，2022財年第三季度和前九個月的部門淨銷售額和部門利潤的變化，並提供了有機部門淨銷售額和有機部門利潤與報告金額的對賬。關於分部利潤與所得税前收益的對賬，請參閲簡明合併財務報表附註15。
我們的運營模式包括一些跨細分市場的共享業務職能，包括產品倉儲和配送、交易處理職能，在大多數情況下，還包括一支聯合的銷售隊伍和管理團隊。我們採用完全分配的成本基礎，即共享的業務職能在部門之間分配。
與Billie產品相關的淨銷售額和部門利潤活動計入了收購後的濕剃鬚刀部門。
濕刮鬍子
淨銷售額-濕刮鬍須
截至2022年6月30日的期間
Q3更改百分比九個月更改百分比
淨銷售額-2021財年$304.9 $876.7 
有機食品19.1 6.3 %19.0 2.2 %
收購Billie的影響，Net21.1 6.9 %55.3 6.3 %
貨幣的影響(18.8)(6.2)%(33.6)(3.9)%
淨銷售額-2022財年$326.3 7.0 %$917.4 4.6 %
2022財年第三季度的濕剃鬚刀淨銷售額比上一年同期增長7.0%，其中包括收購Billie帶來的6.9%的增長和匯率波動導致的6.2%的下降。有機產品的淨銷售額增加了19.1美元，增幅為6.3%，這主要得益於男士和女士用品、一次性用品和剃鬚刀的銷售增加。有機產品在北美的淨銷售額
27

增長5.2%，反映出銷量和價格的上升，而國際有機淨銷售額增長7.1%，主要是由於銷量增加。
2022財年前9個月的濕剃鬚刀淨銷售額增長了4.6%，其中包括收購Billie帶來的6.3%的增長和匯率波動導致的3.9%的下降。與上一年相比，有機產品的淨銷售額增長了2.2%，其中女性系統、一次性用品和剃鬚準備的增長被男性系統的下降所抵消。國際市場的有機淨銷售額增長了4.2%，而北美市場的有機淨銷售額下降了0.4%。
部門利潤-濕剃鬚
截至2022年6月30日的期間
Q3更改百分比九個月更改百分比
部門利潤-2021財年$43.1 $141.6 
有機食品0.2 0.5 %(7.5)(5.3)%
收購Billie的影響，Net(1.0)(2.3)%(8.6)(6.1)%
貨幣的影響(4.8)(11.2)%(8.9)(6.3)%
部門利潤-2022財年$37.5 (13.0)%$116.6 (17.7)%
2022財年第三季度濕剃鬚刀部門利潤為37.5美元，下降5.6美元，降幅13.0%。有機部門利潤增加0.2美元，或0.5%,反映A&P費用下降，但被較低的毛利潤部分抵消。
2022年財年前九個月的濕剃鬚刀業務利潤為116.6美元，下降了25.0美元，降幅為17.7%。有機部門利潤減少7.5美元，或5.3%，主要是由於通脹壓力導致商品成本以及倉儲和分銷成本上升，但有利的定價和較低的A&P費用部分抵消了這一影響。
防曬和護膚
淨銷售額-防曬和護膚品
截至2022年6月30日的期間
Q3更改百分比九個月更改百分比
淨銷售額-2021財年$195.2 $457.7 
有機食品24.6 12.6 %51.4 11.2 %
貨幣的影響(3.6)(1.8)%(4.8)(1.0)%
淨銷售額-2022財年$216.2 10.8 %$504.3 10.2 %
2022財年第三季度防曬霜和護膚品的淨銷售額增長了10.8%。有機產品的淨銷售額增加了24.6美元，增幅為12.6%。有機淨銷售額的增長在很大程度上是由太陽護理公司約15%的有機增長推動的，反映了北美分銷的增長和國際市場類別的持續復甦。此外，在國際業務增長14%的推動下，美容有機淨銷售額增長7.5%，而濕潤有機淨銷售額恢復增長，增長7.4%。
2022財年前9個月的防曬和護膚淨銷售額增長了10.2%。有機產品淨銷售額增加了51.4美元，增幅為11.2%。有機淨銷售額的增長是由更高的陽光護理銷量推動的，導致全球增長23%，但部分被不利的貿易和優惠券所抵消。在克雷莫和傑克·布萊克的推動下，男士美容增加了7%。濕有機產品的淨銷售額下降了23%，原因是銷量下降，因為需求在2022財年前六個月下降到新冠肺炎疫情前的水平。
細分市場利潤-防曬和護膚
截至2022年6月30日的期間
Q3更改百分比九個月更改百分比
部門利潤-2021財年$45.0 $86.4 
有機食品2.2 4.9 %6.9 8.0 %
貨幣的影響(0.6)(1.3)%(0.7)(0.8)%
部門利潤-2022財年$46.6 3.6 %$92.6 7.2 %
2022財年第三季度的部門利潤為46.6美元，增長1.6美元。有機部門的利潤增加了2.2美元，因為陽光護理的銷售額增加被通脹成本壓力和更高的A&P支出部分抵消。
2022財年前9個月的部門利潤為92.6美元，增長6.2美元，增幅為7.2%。有機部門利潤增加6.9美元，或8.0%，主要是由於銷售量增加，但部分被通脹成本壓力和A&P費用增加所抵消。
28

女性關懷
淨銷售額--女性護理
截至2022年6月30日的期間
Q3更改百分比九個月更改百分比
淨銷售額-2021財年$73.6 $209.7 
有機食品7.7 10.5 %3.4 1.6 %
貨幣的影響— — %— — %
淨銷售額-2022財年$81.3 10.5 %$213.1 1.6 %
2022財年第三季度女性護理淨銷售額增加7.7美元，增幅10.5%。淨銷售額的增加反映了品類消費的增加以及產品供應和貨架補充的改善。
2022財年前9個月，女性護理淨銷售額增加了3.4美元，增幅為1.6%。淨銷售額的增長反映出與前一年相比，品類消費有所增加。
細分市場利潤--女性關懷
截至2022年6月30日的期間
Q3更改百分比九個月更改百分比
部門利潤-2021財年$13.7 $28.1 
有機食品(4.8)(35.1)%(9.0)(32.0)%
貨幣的影響(0.1)(0.7)%— — %
部門利潤-2022財年$8.8 (35.8)%$19.1 (32.0)%
女性護理部門在2022財年第三季度的利潤為8.8美元，減少4.9美元，降幅為35.8%，這主要是由於毛利潤下降，反映了商品和運輸相關成本的上升，以及A&P支持的增加。
2022財年前9個月，女性護理部門的利潤為19.1美元，減少了9.0美元，降幅為32.0%，這主要是由於材料和分銷方面的通脹壓力，但部分被有利的定價所抵消。
一般公司費用和其他費用
截至6月30日的季度，截至6月30日的9個月，
2022202120222021
公司費用$14.8 $15.7 $42.8 $41.2 
重組及相關費用3.9 8.2 9.8 18.1 
收購和整合成本0.9 1.3 8.0 4.6 
SKU合理化收費22.5 — 22.5 — 
法律和解(7.5)— (7.5)— 
增值税結算成本— — 3.4 — 
防曬霜重新配方成本0.6 — 4.1 — 
提前償還長期債務的成本— — — 26.1 
一般公司費用和其他費用$35.2 $25.2 $83.1 $90.0 
淨銷售額的百分比5.6 %4.4 %5.1 %5.8 %
在2022財年第三季度，公司支出為14.8美元，佔淨銷售額的2.4%，而去年同期為15.7美元，佔淨銷售額的2.7%。在2022財年的前9個月，公司支出為42.8美元，佔淨銷售額的2.6%，而去年同期為41.2美元，佔淨銷售額的2.7%。在2022財年第三季度，企業支出下降的主要原因是可自由支配支出減少。在截至2022年6月30日的9個月中，公司支出的增加主要是由於工資和福利成本上升。
29

流動性與資本資源
截至2022年6月30日，我們的現金餘額有一部分位於美國以外。鑑於我們廣泛的國際業務，我們很大一部分現金是以外幣計價的。有關本公司所涉及的主要貨幣的討論，請參閲簡明綜合財務報表附註14。我們通過審查我們開展業務的許多子公司的可用資金以及獲得這些資金的成本效益來管理我們在全球範圍內的現金需求。我們通常只在匯回的經濟成本不被認為是實質性的情況下，才會從選定的非美國子公司匯回本年度收益的一部分。
持有我們存款的交易對手由主要金融機構組成。我們一直通過內部和外部評級機構監控交易對手的頭寸和信用評級。
截至2022年6月30日，我們的總借款為1,389.9美元，其中包括與浮動利率掛鈎的139.9美元。截至2021年9月30日，我們的總借款為1,276.5美元。截至2022年6月30日，我們在循環信貸安排下的未償還借款為121.0美元，主要用於為收購Billie提供資金。考慮到650萬美元的未償信用證，截至2022年6月30日，循環信貸機制下的可用金額為297.5美元。截至2022年6月30日和2021年9月30日，我們在應付票據中記錄的未償還國際借款分別為18.9美元和26.5美元。
自2022年2月7日起，我們將總應收賬款購買協議第六修正案下的最高應收賬款銷售融資金額從150.0美元增加到180.0美元。有關應收賬款安排的進一步討論，請參閲簡明綜合財務報表附註9。
從歷史上看，我們已經並預計將繼續從運營中產生正現金流。我們的現金流受到我們的防曬產品季節性的影響，通常會導致更高的淨銷售額和每一財年第二季度和第三季度產生的現金增加。雖然我們無法合理估計新冠肺炎疫情對我們現金流的全面影響，但我們相信我們手頭的現金、運營現金流和循環信貸機制下的借款能力將足以滿足我們未來至少12個月的營運資本需求、利息支付、研發活動、資本支出和其他融資需求。我們將繼續監控我們的現金流、支出和流動性需求。
到目前為止，新冠肺炎疫情還沒有對我們的流動性或資本資源產生重大影響。然而，新冠肺炎疫情已經導致全球資本市場的混亂和波動，這取決於未來的發展，可能會影響我們未來的資本資源和流動性。
短期融資需求主要包括營運資金需求以及長期債務的本金和利息支付。長期融資需求將在很大程度上取決於潛在的增長機會，包括收購活動和我們長期債務的償還或再融資。我們的長期流動性可能會受到我們借入額外資金、重新談判現有債務以及以對我們有利的條款籌集股本的能力的影響。我們可能會不時地回購我們普通股的股份。此類回購(如果有的話)將取決於當時的市場狀況、我們的流動性要求、合同限制和其他因素。
截至2022年6月30日，我們遵守了與債務協議相關的條款和公約。

30

現金流
下表提供了我們現金流活動的摘要：
截至6月30日的9個月，
20222021
現金淨額來自(使用)：
經營活動$72.4 $155.9 
投資活動(337.6)(26.1)
融資活動(21.4)(59.9)
匯率變動對現金的影響(11.0)2.9 
現金及現金等價物淨(減)增$(297.6)$72.8 
經營活動
2022年財政年度前9個月的經營活動現金流為724億美元，而上一財年同期為155.9美元。與上一年同期相比，現金流減少是由於營運資本淨額增加。
投資活動
2022年財政年度前9個月，投資活動使用的現金流為337.6美元，而上一財年同期為26.1美元。我們在2022財年以309.4美元的價格完成了對Billie的收購，這其中不包括收購的現金。此外，在2022財年前9個月，我們從出售嬰兒和寵物護理業務中獲得了5.0美元的收益，而上一財年同期為7.5美元。2022財年前9個月的資本支出為37.4美元，而上一財年同期為34.1美元。
融資活動
2022財政年度前9個月，融資活動使用的現金淨額為21.4美元，而上一年度為59.9美元。在2022財年的前九個月，我們在循環信貸安排下的淨借款為121.0美元，主要用於為收購Billie提供資金。根據2018年董事會的授權，我們回購了110.1美元的普通股(“回購計劃”)，而去年同期為9,200美元。2022財年前9個月的股息支付總額為24.7美元，而上一財年同期為16.7美元。2022財年前9個月，我們為納税而持有的員工股權獎勵的融資流出總額為10.4美元，而上一財年同期為4.0美元。在2021財年，我們發行了500美元的2022年優先債券，取代了500美元的2022年優先債券。2021財政年度發生的額外融資現金流出與2022年優先票據提前償還債務的成本總計26.1美元和債務發行成本6.5美元有關。

股份回購
在2022財年的前九個月，我們以110.1美元的價格回購了2.9%的普通股。根據回購計劃，我們還有6.9股剩餘股份。未來的股份回購(如有)將在公開市場、私下協商的交易或其他方式進行，回購的金額和時間由我們根據當時的市場狀況、業務需要和其他因素認為適當。

分紅
2022年2月4日，董事會宣佈第一財季的季度現金股息為每股普通股0.15美元。股息於2022年4月5日支付給截至2022年3月8日收盤時登記在冊的股東。
2022年5月6日，董事會宣佈第二財季的季度現金股息為每股普通股0.15美元。股息於2022年7月7日支付給截至2022年6月2日收盤時登記在冊的股東。
在截至2022年6月30日的9個月中，宣佈的股息總額為24.7美元。在截至2022年6月30日的9個月中，支付的股息總額為24.7美元。
2022年7月29日，董事會宣佈第三財季的季度現金股息為每股普通股0.15美元。紅利將於2022年10月5日支付給截至2022年9月2日收盤時登記在冊的股東。
31


承付款和或有事項
合同義務
截至2022年6月30日，我們在循環信貸安排下的未償還借款為121.0美元。截至2022年6月30日，未來最低償債金額為：2025財年121.0美元，2028年750.0美元，2029財年500.0美元。
自我們在2021年年度報告中提出以來，我們的合同義務沒有其他實質性變化。

關鍵會計政策
我們的關鍵會計政策和估計已在截至2021年9月30日的年度報告Form 10-K中進行了全面描述，該報告於2021年11月19日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)。編制這些財務報表需要我們做出估計和假設。這些估計和假設可能是主觀和複雜的，因此，實際結果可能與這些估計不同。自2021年9月30日以來，我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。
32

第3項關於市場風險的定量和定性披露。
(以百萬為單位)
我們的金融工具和頭寸所固有的市場風險是指貨幣利率、商品價格和利率的不利變化所產生的潛在損失。有時，我們會簽訂合同安排(衍生品)以減少這些風險敞口。有關本公司外幣衍生工具的進一步資料，請參閲簡明綜合財務報表附註14。截至2022年6月30日，沒有用於未來購買原材料或大宗商品的未平倉衍生品或對衝工具。我們的利率風險敞口主要與我們的可變利率債務工具有關，這些工具目前以LIBOR加保證金為基礎計息。截至2022年6月30日，我們的未償還可變利率債務包括與我們的循環信貸安排和國際可變利率應付票據相關的139.9美元。假設適用利率增加1%，這些可變利率債務工具的年利息支出將增加約1.4美元。
自我們在2021年年報Form 10-K中介紹有關市場風險的定量和定性披露以來，我們對市場風險敏感性的評估沒有實質性變化。

33

項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持披露控制和程序，旨在確保根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息在指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並確保該等信息被積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)，以便及時做出有關要求披露的決定。
在首席執行官和首席財務官的參與下，我們的管理層評估了截至2022年6月30日我們的披露控制和程序(如《交易法》規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至當日，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化
在截至2022年6月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。


34

第二部分--其他資料
 
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
下表列出了本公司和任何關聯買家在2022財年第三季度根據規則10b-18(A)(3)(17 CFR 240.10b-18(A)(3))購買本公司證券的情況：
期間
 
總人數
購入的股份(1) (2)

平均支付價格
每股(3)
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(2)
根據計劃或計劃可購買的最大數量
April 1 to 30, 2022145,706 $36.99 127,297 7,714,359 
May 1 to 31, 2022487,405 35.69 487,405 7,226,954 
June 1 to 30, 2022359,341 35.07 359,341 6,867,613 
(1)第三季度購買的18,409股涉及向公司交出普通股股份，以履行與授予限制性股票等值獎勵相關的預扣税義務。
(2)2018年1月，我們的董事會批准回購最多1000萬股我們公司的普通股。這一授權取代了之前2015年5月的股份回購授權。在2022財年第三季度，我們根據這一授權回購了974,043股票。
(3)包括每股0.02美元的經紀費佣金。
項目6.展品。
展品編號展品
3.1
經修訂及重訂的本公司公司章程(以本公司截至2013年12月31日止季度報告10-Q表格的附件3.1為參考)。
3.2
2015年6月30日生效的合併條款(通過參考2015年7月1日提交的公司當前8-K報表的附件3.1併入)。
3.3
修訂及重訂本公司於2020年11月5日生效的附例(參考本公司於2020年11月20日提交的10-K年度報告附件3.3)。
10.1
信貸協議，日期為2020年3月28日，由本公司、本公司的附屬公司、本公司不時的當事人、貸款人、三菱UFG作為銀團代理、TD作為聯合牽頭安排人和美國銀行作為行政代理和抵押品代理(通過參考2020年4月2日提交的本公司當前8-K報表的附件10.1併入)簽署。
10.2
埃奇韋爾個人護理公司、其擔保方和受託人之間的契約，日期為2020年5月22日(通過引用公司於2020年5月22日提交的當前8-K表格報告的附件4.1合併而成)。
10.3
埃奇韋爾個人護理公司、其擔保方和受託人之間的契約，日期為2021年3月8日(通過參考公司2021年3月8日提交的當前8-K表格報告的附件4.1註冊成立)。
10.4
本公司與三菱東京三菱UFG銀行有限公司於2022年2月7日簽訂的《應收賬款總購買協議第六修正案》(本公司於2022年2月8日提交的10-Q表季度報告中引用附件10.4合併)。
31.1*
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條對首席執行官的認證。
31.2*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條對首席財務官進行認證。
32.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明。
32.2*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。
101以下材料來自Edgewell Personal Care Company以內聯可擴展商業報告語言(IXBRL)格式的Form 10-Q季度報告：(I)截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益和全面收益表，(Ii)截至2022年6月30日和2021年9月30日的簡明綜合資產負債表，(Iii)截至2022年6月30日和2021年6月30日的九個月的簡明現金流量表，(Iv)截至2022年6月30日的三個月和九個月的簡明股東權益綜合報表2022年和2021年和(五)簡明合併財務報表附註。XBRL相關文檔中包含的財務信息是“未經審計”和“未經審查”的。
*現送交存檔。
35

簽名
 

根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的以下籤署人代表其簽署本報告。
 
 EDGEWELL個人護理公司
  
 註冊人
   
 發信人：丹尼爾·J·沙利文
  丹尼爾·J·沙利文
  首席財務官
  (首席財務官)
  
日期：2022年8月4日  





36