美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格6-K
外國私人發行人報告
根據第13a-16條或第15d-16條
1934年《證券交易法》
日期為2022年8月3日的Form 6-K報告
委託文號:1-13546
意法半導體公司
(註冊人姓名)
世界貿易中心史基浦機場
史基浦大道265號
1118 BH Schiphol機場
荷蘭
(主要行政辦公室地址)
用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或表格40-F的封面下提交或將提交年度報告:
Form 20‑F Form 40‑F ☐
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則101(B)(1)所允許的紙質形式提交了表格6-K:
是,☐不是
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則101(B)(7)所允許的紙質形式提交表格6-K:
是,☐不是
通過勾選標記表示註冊人是否也根據1934年《證券交易法》第12g3-2(B)條向委員會提供了本表格所載信息:
是,☐不是
如果標記為“是”,請在下方註明根據規則12g3-2(B)分配給註冊人的檔案編號:82-_
附件:意法半導體公司截至2022年7月2日的第二季度和六個月:
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• |
經營和財務回顧及展望; |
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• |
截至2022年7月2日止三個月及六個月的未經審計中期綜合收益表、全面收益表、資產負債表、現金流量表、權益表及相關附註;及 |
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• |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節(附件12.1和12.2)和第906節(附件13.1)向委員會自願提交的證書。 |
經營和財務回顧與展望
概述
以下討論應與我們截至2022年7月2日的三個月和六個月的未經審計中期綜合收益表、全面收益表、資產負債表、現金流量表和權益表及其附註一起閲讀,以及我們於2022年2月24日提交給美國證券交易委員會(“委員會”或“美國證券交易委員會”)的截至2021年12月31日的20-F表年度報告(“20-F表”)。以下討論包含對未來預期的陳述,以及1933年《證券法》第27A節或1934年《證券交易法》第21E節所指的其他前瞻性陳述,每一條都經過修訂,特別是在“業務概述”和“流動性和資本資源--財務展望:資本投資”兩節中。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果大不相同。有關可能導致未來實際結果與我們最近的結果或前瞻性陳述中預測的結果大不相同的因素的討論,請參閲20-F表格中包含的“關於前瞻性陳述的告誡説明”和“關鍵信息-風險因素”。我們沒有義務更新前瞻性陳述或此類風險因素。
本公司管理層對財務狀況及經營成果的討論及分析(“MD&A”)是在附隨的未經審核的中期綜合財務報表(“綜合財務報表”)及附註之外提供的,以協助讀者瞭解本公司的經營業績、財務狀況及現金流量。我們的MD&A組織如下:
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• |
使用重大估計的關鍵會計政策。 |
|
• |
業務概述,討論我們的業務,以及對截至2022年7月2日的三個月和六個月的財務和其他相關亮點的整體分析,旨在為MD&A的其他部分提供背景,包括我們對2022年第三季度選定財務項目的預期。 |
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• |
其他發展。 |
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• |
經營業績,包括截至2022年7月2日的三個月和六個月的財務業績的同比和連續分析,以及部門信息。 |
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• |
法律訴訟。 |
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• |
討論匯率、利率和股票價格的變化對我們的活動和財務業績的影響。 |
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• |
流動資金和資本資源,介紹我們資產負債表和現金流的變化分析,並討論我們的財務狀況和潛在的流動資金來源。 |
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• |
最近發佈的美國會計準則的影響。 |
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• |
積壓和客户,討論積壓的水平和對我們主要客户的銷售。 |
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• |
披露控制和程序。 |
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• |
其他評論 |
|
• |
有關前瞻性陳述的注意事項。 |
2
|
在意法半導體公司(“意法半導體”或“公司”),我們有48,000家半導體技術的創造者和製造商,掌握着擁有最先進製造設施的半導體供應鏈。作為一家獨立的設備製造商,我們與20多萬客户和數千家合作伙伴合作,設計和構建產品、解決方案和生態系統,以應對他們的挑戰和機遇,並支持一個更可持續的世界。我們的技術支持更智能的移動性、更高效的電力和能源管理,以及物聯網和連接的廣泛部署。意法半導體致力於在2027年前實現碳中和。
使用重大估計的關鍵會計政策
在截至2021年12月31日的20-F表格中,在“關鍵會計政策使用重大估計”的標題下提供的信息在2022年上半年沒有重大變化,但在截至2022年7月2日的三個月和六個月的綜合財務報表的附註5“最近的會計聲明”中描述的關於可轉換工具的新指引的應用的影響除外。
財政年度
根據我們的公司章程第35條,我們的財政年度從1月1日延長到12月31日。2022年第一季度結束於4月2日,第二季度結束於7月2日。第三季度將於10月1日結束,第四季度將於2021年12月31日結束。根據我們的會計日曆,由於會計年度不同季度的天數不同,我們的收入和支出按季度的分佈可能不平衡,也可能與前幾年的相應期間不同,如下表所示的2021年和2022年。
|
Q1 |
Q2 |
Q3 |
Q4 |
|
日數 |
|||
2021 |
93 |
91 |
91 |
90 |
2022 |
92 |
91 |
91 |
91 |
業務概述
我們在每個時期的行動結果如下:
|
|
截至三個月 |
|
|
%變化 |
|
||||||||||||||
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7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
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|
序貫 |
|
|
年 完畢 年 |
|
|||||
|
|
(單位:百萬,每股除外) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
淨收入 |
|
$ |
3,837 |
|
|
$ |
3,546 |
|
|
$ |
2,992 |
|
|
|
8.2 |
% |
|
|
28.3 |
% |
毛利 |
|
|
1,819 |
|
|
|
1,655 |
|
|
|
1,212 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
50.2 |
|
毛利率佔淨收入的百分比 |
|
|
47.4 |
% |
|
|
46.7 |
% |
|
|
40.5 |
% |
|
70bps |
|
|
690 bps |
|
||
營業收入 |
|
|
1,004 |
|
|
|
877 |
|
|
|
489 |
|
|
|
14.4 |
|
|
|
105.4 |
|
營業利潤率 |
|
|
26.2 |
% |
|
|
24.7 |
% |
|
|
16.3 |
% |
|
150 bps |
|
|
990 bps |
|
||
母公司應佔淨收益 |
|
|
867 |
|
|
|
747 |
|
|
|
412 |
|
|
|
16.1 |
|
|
|
110.4 |
|
每股收益(稀釋後) |
|
$ |
0.92 |
|
|
$ |
0.79 |
|
|
$ |
0.44 |
|
|
|
16.5 |
% |
|
|
109.1 |
% |
(1) |
自2022年1月1日起,美國GAAP報告指引發生變化,2022年第一季度和第二季度的淨收入不包括與可轉換債券相關的虛擬權益。上一年的比較期間沒有重述。 |
(2) |
2022年第一季度和第二季度的稀釋每股收益包括我們的未償還可轉換債務在2022年1月1日採用新的美國公認會計準則報告指南後的全部稀釋效應。上一年的比較期間沒有重述。 |
我們的總可用市場定義為“TAM”,而可用的服務市場定義為“SAM”,代表本公司銷售的產品市場(即TAM,不包括微處理器、動態隨機存取存儲器、除光學傳感器、閃存、消費邏輯設備以外的光電子設備以及其他無線應用產品,例如基帶和應用處理器等主要器件)。
根據世界半導體貿易統計公佈的數據,在連續的基礎上,2022年第二季度我們的TAM的半導體行業收入基本持平,而我們的SAM增長了約5%,分別達到約1520億美元和730億美元。與去年同期相比,我們的TAM增長了約13%,SAM增長了約22%。
3
我們2022年第二季度的淨收入達到38.37億美元,環比增長8.2%,比我們發佈的指引中值高出約240個基點。在汽車和動力離散業務銷售額上升的推動下,汽車和離散業務集團(ADG)的收入環比增長15.8%。模擬、微型機電系統(“MEMS”)和傳感器集團(AMS)的收入在成像收入增加的推動下增長了3.7%。微控制器和數字集成電路集團(MDG)的收入增長了4.4%,這主要歸因於微控制器收入的增加。
與去年同期相比,第二季度的淨收入增長了28.3%,產品組和所有子組的淨銷售額都有所增加。ADG的收入增長了35.1%,其中汽車和動力離散公司都對增長做出了貢獻。AMS的收入增長了11.3%,其中所有子集團都做出了貢獻,在RFC和微控制器銷售增加的推動下,MDG的收入增長了39.5%。
無論是按季度還是按年計算,我們的收入表現都高於SAM的表現。
我們2022年第二季度的有效平均匯率為1.12美元兑1.00歐元,而2022年第一季度為1.15美元,2021年第二季度為1.19美元。有關我們的對衝安排和匯率波動的影響的更詳細討論,請參閲《匯率變化的影響》。
我們2022年第二季度的毛利潤為18.19億美元,毛利率為47.4%,比我們指引的中點高出140個基點,主要是由於銷售價格上漲好於預期和產品結構改善。在環比基礎上,毛利率增加了70個基點,主要是由於銷售價格的積極影響,但部分被較低的製造效率所抵消。毛利率同比增長690個基點,主要是由於有利的定價和更好的產品結構,但部分被製造業投入成本的上漲所抵消。
我們的銷售、一般和行政(“SG&A”)和研發(“R&D”)費用合計為8.55億美元,而上一季度和去年同期分別為8.35億美元和7.67億美元。在環比和同比基礎上,運營費用增加的主要原因是勞動力成本上升和研發項目活動水平的增加,但扣除對衝因素後,部分被積極的匯率影響所抵消。
其他收入和支出淨額為4000萬美元,環比減少1700萬美元,主要是由於前一季度對公共資金的一次性積極影響。與去年同期相比,其他收入和支出淨額基本持平。
2022年第二季度,我們的營業收入為10.04億美元,相當於淨收入的26.2%,而上一季度為8.77億美元(佔淨收入的24.7%),去年同期為4.89億美元(佔淨收入的16.3%)。在環比和同比的基礎上,我們的營業收入受到收入增加和毛利率盈利能力改善的共同影響,但部分被更高的營業費用所抵消。
2022年第二季度,我們的現金和現金等價物增加了2億美元,經營活動淨現金為10.56億美元。有形和無形資產的資本支出扣除銷售收益淨額為8.26億美元。
我們的自由現金流(非美國公認會計準則衡量標準)在2022年第二季度達到2.3億美元,而2021年第二季度為1.25億美元。關於自由現金流量的對賬,請參閲“流動性和資本資源”,這是我們的綜合現金流量表的非美國公認會計準則衡量標準。
展望第三季度,我們預計營收環比增長約10.5%,正負350個基點。毛利率預計約為47.0%,正負200個基點。
這一前景是基於2022年第三季度假設的有效貨幣匯率約為1.09美元=1.00歐元,幷包括現有對衝合同的影響。第三季度將於2022年10月1日結束。
這些是前瞻性陳述,可能會受到已知和未知的風險和不確定性的影響,可能導致實際結果大不相同;具體而言,請參閲“關於前瞻性陳述的告誡”和第3項中描述的已知風險和不確定性。在我們的美國證券交易委員會申報文件中可能會不時更新的20-F表格中的“關鍵信息-風險因素”。
4
其他發展
7月20日,我們宣佈了與大眾集團軟件部門Cariad的新合作模式,根據該模式,基礎各方將共同開發汽車芯片系統(SoC)。計劃中的合作目標是新一代大眾集團汽車,這些汽車將基於統一和可擴展的軟件平臺。與此同時,各方正在採取行動,同意由世界領先的專用半導體代工公司之一臺積電為意法半導體制造SoC晶圓。
7月11日,我們與GlobalFoundries簽署了一份諒解備忘錄,在意法半導體位於法國克羅爾斯的現有300 mm工廠附近創建了一個新的聯合運營的300 mm半導體制造工廠。該工廠的目標是到2026年全面開工,在全面建成後每年生產高達620,000片300 mm晶圓。該項目將取決於最終協議的執行和各種監管批准,包括歐盟委員會的DG競爭,以及完成與ST的法國工作委員會的磋商。
5月25日,我們在荷蘭史基浦召開了年度股東大會。建議的決議案均獲股東通過,內容如下:
|
• |
通過公司根據國際財務報告準則(IFRS-EU)編制並於2022年3月24日向荷蘭金融市場管理局(AFM)提交的截至2021年12月31日的年度法定年度賬目; |
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• |
將在2022年第二季度、第三季度、第四季度和2023年第一季度分別按季度分批分配公司普通股每股流通股0.24美元的現金股息0.06美元; |
|
• |
再次任命珍妮特·戴維森女士為監事會成員,任期兩年,至2024年年度股東大會結束時屆滿; |
|
• |
任命多納泰拉·肖託女士為監事會成員,任期三年,至2025年年度股東大會結束時屆滿,以取代任期於2022年年度大會結束時屆滿的Lucia Morselli女士; |
|
• |
批准總裁和首席執行官的股票薪酬部分; |
|
• |
授權董事會在2023年年度股東大會結束前回購股份,但須經監事會批准; |
|
• |
授權監事會發行新的普通股,授予認購這種股票的權利,並限制和/或排除現有股東對普通股的優先購買權,直至2023年年度股東大會結束; |
|
• |
董事會唯一成員的解職;及 |
|
• |
監事會成員的解職。 |
5
經營成果
細分市場信息
我們設計、開發、製造和銷售各種產品,包括離散和標準商用元件、專用集成電路(“ASIC”)、全定製器件和半定製器件以及用於模擬、數字和混合信號應用的專用標準產品(“ASSP”)。此外,我們還進一步參與了智能卡產品的製造價值鏈,包括硅芯片和智能卡的生產和銷售。
我們的可報告細分如下:
|
• |
汽車和分立集團(ADG),由專門的汽車IC以及分立和功率晶體管產品組成。 |
|
• |
模擬、MEMS和傳感器集團(AMS),由模擬、智能功率、低功率射頻、MEMS傳感器和執行器以及光學傳感解決方案組成。 |
|
• |
微控制器和數字IC組(MDG),由微控制器(通用和安全)、存儲器(RF和EEPROM)和RF通信組成。 |
對於分部的內部財務計量的計算,我們對不直接計入分部的成本使用某些內部分配規則,包括銷售成本、SG&A費用和部分研發費用。根據我們的內部政策,某些成本不分配給各個細分市場,而是在“其他”中報告。這些費用包括未使用的產能費用,包括因新冠肺炎和事故導致的製造活動減少和停電、減值、重組費用和其他相關關閉成本、管理重組費用、某些製造設施的淘汰和啟動成本,以及其他未分配的收入(費用),如:戰略或特殊研發計劃、某些公司層面的運營費用、專利權利要求和訴訟、未分配給產品組的其他成本,以及其他產品的運營收益。此外,折舊和攤銷費用是分配給各部門的製造成本的一部分,既不被確認為庫存差異的一部分,也不被確認為未使用的產能費用的一部分;因此,它不能在銷售成本中分離出來。最後,公共撥款將按贊助項目的支出比例分配給我們的細分市場。
晶圓成本根據實際成本分配到各個細分市場。對於特定的技術,晶圓成本不時根據市場價格分配到細分市場。
6
2022年第二季度與2022年第一季度和2021年第二季度
下表列出了我們未經審計的中期合併損益表中的某些財務數據:
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|||||||||||||||
|
|
百萬美元 |
|
|
淨額的百分比 收入 |
|
|
百萬美元 |
|
|
淨額的百分比 收入 |
|
|
百萬美元 |
|
|
淨額的百分比 收入 |
|
||||||
淨銷售額 |
|
$ |
3,830 |
|
|
|
99.8 |
% |
|
$ |
3,540 |
|
|
|
99.8 |
% |
|
$ |
2,985 |
|
|
|
99.8 |
% |
其他收入 |
|
|
7 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
6 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
7 |
|
|
|
0.2 |
|
淨收入 |
|
|
3,837 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
3,546 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
2,992 |
|
|
|
100.0 |
|
銷售成本 |
|
|
(2,018 |
) |
|
|
(52.6 |
) |
|
|
(1,891 |
) |
|
|
(53.3 |
) |
|
|
(1,780 |
) |
|
|
(59.5 |
) |
毛利 |
|
|
1,819 |
|
|
|
47.4 |
|
|
|
1,655 |
|
|
|
46.7 |
|
|
|
1,212 |
|
|
|
40.5 |
|
銷售、一般和行政 |
|
|
(366 |
) |
|
|
(9.5 |
) |
|
|
(358 |
) |
|
|
(10.1 |
) |
|
|
(323 |
) |
|
|
(10.8 |
) |
研發 |
|
|
(489 |
) |
|
|
(12.7 |
) |
|
|
(477 |
) |
|
|
(13.5 |
) |
|
|
(444 |
) |
|
|
(14.8 |
) |
其他收入和支出,淨額 |
|
|
40 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
57 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
42 |
|
|
|
1.4 |
|
減值、重組費用和其他 相關關閉成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.1 |
|
營業收入 |
|
|
1,004 |
|
|
|
26.2 |
|
|
|
877 |
|
|
|
24.7 |
|
|
|
489 |
|
|
|
16.3 |
|
利息收入(費用),淨額 |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
養卹金福利費用的其他組成部分 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
所得税前收入和 非控股權益 |
|
|
1,008 |
|
|
|
26.3 |
|
|
|
875 |
|
|
|
24.7 |
|
|
|
478 |
|
|
|
16.0 |
|
所得税費用 |
|
|
(139 |
) |
|
|
(3.6 |
) |
|
|
(129 |
) |
|
|
(3.6 |
) |
|
|
(65 |
) |
|
|
(2.2 |
) |
淨收入 |
|
|
869 |
|
|
|
22.6 |
|
|
|
746 |
|
|
|
21.0 |
|
|
|
413 |
|
|
|
13.8 |
|
淨(收益)虧損可歸因於 非控股權益 |
|
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
可歸屬於母公司的淨收入 公司 |
|
$ |
867 |
|
|
|
22.6 |
% |
|
$ |
747 |
|
|
|
21.1 |
% |
|
$ |
412 |
|
|
|
13.8 |
% |
淨收入
|
|
截至三個月 |
|
|
%變化 |
|
||||||||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|
序貫 |
|
|
年 完畢 年 |
|
|||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
3,830 |
|
|
$ |
3,540 |
|
|
$ |
2,985 |
|
|
|
8.2 |
% |
|
|
28.3 |
% |
其他收入 |
|
|
7 |
|
|
|
6 |
|
|
|
7 |
|
|
|
25.9 |
|
|
|
(1.4 |
) |
淨收入 |
|
$ |
3,837 |
|
|
$ |
3,546 |
|
|
$ |
2,992 |
|
|
|
8.2 |
% |
|
|
28.3 |
% |
2022年第二季度,我們的淨收入增長了8.2%,比我們發佈的指引中點高出240個基點。這一環比增長是由於銷售價格上漲和更有利的產品組合推動的約5%的平均銷售價格較高,以及約3%的較高銷量所致。
與去年同期相比,淨收入增長了28.3%,這是由於更有利的產品組合和銷售價格上漲,以及大約6%的銷量增加,導致平均銷售價格上漲了約22%。
7
按產品組劃分的淨收入
|
|
截至三個月 |
|
|
%變化 |
|
||||||||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|
序貫 |
|
|
年 完畢 年 |
|
|||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
ADG |
|
$ |
1,454 |
|
|
$ |
1,256 |
|
|
$ |
1,077 |
|
|
|
15.8 |
% |
|
|
35.1 |
% |
AMS |
|
|
1,127 |
|
|
|
1,087 |
|
|
|
1,013 |
|
|
|
3.7 |
|
|
|
11.3 |
|
千年發展目標 |
|
|
1,251 |
|
|
|
1,198 |
|
|
|
897 |
|
|
|
4.4 |
|
|
|
39.5 |
|
其他 |
|
|
5 |
|
|
|
5 |
|
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
合併淨收入合計 |
|
$ |
3,837 |
|
|
$ |
3,546 |
|
|
$ |
2,992 |
|
|
|
8.2 |
% |
|
|
28.3 |
% |
在環比基礎上,由於更有利的產品組合和更高的銷售價格,ADG的收入增長了15.8%,這是由於銷量增加了約9%,平均銷售價格增加了約7%。AMS收入增長3.7%,原因是平均銷售價格上升約7%,這主要是由於更好的產品組合,但部分被較低的約3%的銷量所抵消。千年發展目標的收入增長了4.4%,這是由於銷售價格上漲導致平均銷售價格上漲了約4%,而銷量基本持平。
與去年同期相比,ADG的收入增長了35.1%,這是由於更高的銷售價格和更好的產品組合,以及大約11%的更高銷量,推動了平均銷售價格上漲約24%。與去年同期相比,AMS的收入增長了11.3%,這是由於平均銷售價格上漲了約20%,這主要是由於更好的產品組合,但部分被銷量下降約9%所抵消。千年發展目標的收入增長了39.5%,這是由於更高的銷售價格和更好的產品組合,以及大約14%的更高銷量,導致平均銷售價格上漲了約25%。
按市場渠道劃分的淨收入(1)
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|||
代工 |
|
|
65 |
% |
|
|
66 |
% |
|
|
64 |
% |
分佈 |
|
|
35 |
|
|
|
34 |
|
|
|
36 |
|
合併淨收入合計 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
(1) |
原始設備製造商(“OEM”)是我們為其提供直接營銷應用工程支持的最終客户,而分銷是指我們聘請的分銷商和代表,以在世界各地分銷我們的產品。 |
在市場渠道方面,我們第二季度經銷業務的淨收入佔我們總合並收入的35%,分別高於上一季度的34%和去年同期的36%。
按裝運地點分列的淨收入(1)
|
|
截至三個月 |
|
|
%變化 |
|
||||||||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|
序貫 |
|
|
年 完畢 年 |
|
|||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|
|
|
|
|||||||||||||
歐洲、中東、非洲(“EMEA”) |
|
$ |
826 |
|
|
$ |
791 |
|
|
$ |
643 |
|
|
|
4.4 |
% |
|
|
28.5 |
% |
美洲 |
|
|
562 |
|
|
|
494 |
|
|
|
378 |
|
|
13.8 |
|
|
48.7 |
|
||
亞太地區 |
|
|
2,449 |
|
|
|
2,261 |
|
|
|
1,971 |
|
|
8.3 |
|
|
24.3 |
|
||
合併淨收入合計 |
|
$ |
3,837 |
|
|
$ |
3,546 |
|
|
$ |
2,992 |
|
|
|
8.2 |
% |
|
|
28.3 |
% |
(1) |
按裝運地點劃分的淨收入按客户地點分類,開具發票或按裝運目的地重新分類以符合客户需求。例如,由總部設在美國的公司訂購併向亞太子公司開具發票的產品被歸類為亞太收入。此外,不同時期之間的比較可能會受到我們客户要求的發貨從一個地點轉移到另一個地點的影響。 |
在環比基礎上,歐洲、中東和非洲地區的收入增長了4.4%,這主要是由於汽車和動力離散領域的銷售額增加。美洲地區的收入增長了13.8%,主要是由於動力離散和汽車銷售的增加。亞太地區的收入增長了8.3%,主要是由於動力離散、汽車和成像業務的銷售額增加。
與去年同期相比,所有地區的收入都實現了兩位數的增長。歐洲、中東和非洲地區的收入增長了28.5%,主要是由於汽車和微控制器的銷售增加。美洲地區的收入增長了48.7%,主要是由於微控制器、汽車和射頻通信的銷售增加。亞太地區的收入增長了24.3%,主要是由於微控制器、汽車和動力離散產品的銷售額增加。
8
毛利
|
|
截至三個月 |
|
|
變異 |
|
||||||||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|
序貫 |
|
|
年 完畢 年 |
|
|||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
毛利 |
|
$ |
1,819 |
|
|
$ |
1,655 |
|
|
$ |
1,212 |
|
|
|
10.0 |
% |
|
|
50.2 |
% |
毛利率 (佔淨收入的百分比) |
|
|
47.4 |
% |
|
|
46.7 |
% |
|
|
40.5 |
% |
|
70bps |
|
|
690 bps |
|
2022年第二季度,毛利率為47.4%,比我們指引的中點高140個基點,主要是由於銷售價格上漲好於預期和產品結構改善。在環比基礎上,毛利率增加了70個基點,主要是由於銷售價格的積極影響,但部分被較低的製造效率所抵消。
與去年同期相比,毛利率增長了690個基點,這主要是由於有利的定價和更好的產品結構,但部分被製造投入成本的上漲所抵消。
運營費用
|
|
截至三個月 |
|
|
變異 |
|
||||||||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|
序貫 |
|
|
年 完畢 年 |
|
|||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
銷售、一般和行政 |
|
$ |
(366 |
) |
|
$ |
(358 |
) |
|
$ |
(323 |
) |
|
|
2.5 |
% |
|
|
13.4 |
% |
研發 |
|
|
(489 |
) |
|
|
(477 |
) |
|
|
(444 |
) |
|
|
(18.5 |
) |
|
|
10.3 |
|
總運營費用 |
|
$ |
(855 |
) |
|
$ |
(835 |
) |
|
$ |
(767 |
) |
|
|
2.6 |
% |
|
|
11.6 |
% |
佔淨收入的百分比 |
|
|
22.3 |
% |
|
|
23.5 |
% |
|
|
25.6 |
% |
|
-120 bps |
|
|
-330 bps |
|
在環比和同比基礎上,運營費用分別增加了2000萬美元和8800萬美元,這主要是由於勞動力成本上升和研發項目活動水平的增加,但扣除對衝因素後,部分被積極的貨幣影響所抵消。
2022年第二季度,我們的運營費用佔淨收入的百分比為22.3%,低於上一季度的23.5%和去年同期的25.6%。
研發費用扣除研究税收抵免後為淨額,2022年第二季度為2700萬美元,而上一季度和去年同期分別為2700萬美元和3500萬美元。
其他收入和支出,淨額
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||
公共資金 |
|
$ |
39 |
|
|
$ |
64 |
|
|
$ |
43 |
|
匯兑損益,淨額 |
|
|
5 |
|
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
開辦和逐步淘汰費用 |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
專利費用 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(1 |
) |
出售非流動資產的收益 |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
新冠肺炎增量成本 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(4 |
) |
其他,淨額 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
其他收入和支出,淨額 |
|
$ |
40 |
|
|
$ |
57 |
|
|
$ |
42 |
|
佔淨收入的百分比 |
|
|
1.0 |
% |
|
|
1.6 |
% |
|
|
1.4 |
% |
2022年第二季度,其他收入和支出淨額為收入4000萬美元,環比減少1700萬美元,主要原因是前一季度對公共資金產生了一次性積極影響。
與去年同期相比,其他收入和支出淨額基本持平。
9
減值、重組費用和其他相關關閉費用
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||
減值、重組費用和其他相關關閉費用 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2 |
|
2022年沒有懸而未決的重組舉措。
在2021年第二季度,我們記錄了200萬美元的沖銷,與實際支付的金額相比,這是對應計重組費用的調整。
營業收入
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||
營業收入 |
|
$ |
1,004 |
|
|
$ |
877 |
|
|
$ |
489 |
|
佔淨收入的百分比 |
|
|
26.2 |
% |
|
|
24.7 |
% |
|
|
16.3 |
% |
2022年第二季度的營業收入為10.04億美元,而上一季度和去年同期的營業收入分別為8.77億美元和4.89億美元。
在連續和同比的基礎上,我們的營業收入受到收入增加和毛利率盈利能力改善的共同影響,但部分被更高的營業費用所抵消。
按產品組劃分的營業收入
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|||||||||||||||
|
|
百萬美元 |
|
|
淨額的百分比 收入 |
|
|
百萬美元 |
|
|
淨額的百分比 收入 |
|
|
百萬美元 |
|
|
淨額的百分比 收入 |
|
||||||
ADG |
|
$ |
359 |
|
|
|
24.7 |
% |
|
$ |
235 |
|
|
|
18.7 |
% |
|
$ |
102 |
|
|
|
9.5 |
% |
AMS |
|
|
269 |
|
|
|
23.8 |
|
|
|
246 |
|
|
|
22.6 |
|
|
|
189 |
|
|
|
18.6 |
|
千年發展目標 |
|
|
425 |
|
|
|
34.0 |
|
|
|
407 |
|
|
|
34.0 |
|
|
|
206 |
|
|
|
22.9 |
|
產品組營業收入合計 |
|
|
1,053 |
|
|
|
27.5 |
|
|
|
888 |
|
|
|
25.1 |
|
|
|
497 |
|
|
|
16.6 |
|
其他(1) |
|
|
(49 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(11 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
綜合營業收入總額 |
|
$ |
1,004 |
|
|
|
26.2 |
% |
|
$ |
877 |
|
|
|
24.7 |
% |
|
$ |
489 |
|
|
|
16.3 |
% |
(1) |
其他的營業收入(虧損)包括產能費用等項目,包括新冠肺炎和停電事故導致的製造活動減少、減值、重組費用和其他相關關閉成本、管理重組成本、某些製造設施的淘汰和啟動成本,以及其他未分配的收入(費用),如:戰略性或專項研發計劃、某些公司層面的運營費用、專利權利要求和訴訟、未分配給產品組的其他成本,以及其他產品的運營收益。 |
2022年第二季度,ADG的營業收入為3.59億美元,環比增加1.24億美元,這是因為Automotive和Power Display的盈利能力都有所提高。AMS的營業收入為2.69億美元,環比增加2300萬美元,這主要是由於MEMS和成像業務的盈利能力提高所致。在射頻通信的推動下,千年發展目標的營業收入環比增加了1800萬美元,達到4.25億美元。
ADG的營業收入同比增加了2.57億美元,反映出汽車和動力離散公司的盈利能力都有所提高。AMS的營業收入增加了8000萬美元,所有子集團都對增長做出了貢獻。在微控制器和射頻通信提高盈利能力的推動下,千年發展目標的營業收入增加了2.19億美元。
10
合併營業收入的對賬
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||
產品組營業收入合計 |
|
$ |
1,053 |
|
|
$ |
888 |
|
|
$ |
497 |
|
減值、重組費用和其他相關關閉費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
未使用的容量費用 |
|
|
(13 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
— |
|
其他未分配的製造結果 |
|
|
(33 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
|
(6 |
) |
出售非流動資產的收益 |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
戰略和研發計劃 和其他未分配的準備金(1) |
|
|
(5 |
) |
|
|
15 |
|
|
|
(5 |
) |
他人營業總收入(虧損) |
|
|
(49 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(8 |
) |
綜合營業收入總額 |
|
$ |
1,004 |
|
|
$ |
877 |
|
|
$ |
489 |
|
(1) |
包括未分配的收入和費用,如某些公司層面的運營費用和其他未分配給產品部門的收入(成本)。 |
利息收入(費用),淨額
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||
利息收入(費用),淨額 |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
(8 |
) |
2022年第二季度,我們錄得淨利息收入600萬美元,而上一季度淨利息收入為100萬美元,去年同期淨利息支出為800萬美元。第二季度淨利息收入由900萬美元的利息收入組成,部分被借款利息支出和300萬美元的銀行手續費所抵消。
2022年1月1日,我們採用了新的美國公認會計原則關於區分負債與權益和每股收益的報告指南,採用了修改後的追溯方法,在這種方法下,上一年的期間不會重述。在去年同期記錄的利息支出包括與未償還的優先無擔保可轉換債券相關的費用1,100萬美元,主要是根據先前的會計指導記錄的非現金增值費用。採納新指引後,於採納當日尚未償還的可轉換債務工具的融資成本以債務發行成本的攤銷費用為限。
所得税費用
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||
所得税費用 |
|
$ |
(139 |
) |
|
$ |
(129 |
) |
|
$ |
(65 |
) |
在2022年第二季度,我們登記了1.39億美元的所得税支出,反映了綜合水平的離散項目前14.5%的估計年度有效税率,適用於2022年前六個月的綜合所得税前收入,與2021年的實際年度税率一致。
母公司應佔淨收益
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
4月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||
母公司應佔淨收益 |
|
$ |
867 |
|
|
$ |
747 |
|
|
$ |
412 |
|
佔淨收入的百分比 |
|
|
22.6 |
% |
|
|
21.1 |
% |
|
|
13.8 |
% |
2022年第二季度,我們公佈的淨收益為8.67億美元,稀釋後每股收益為0.92美元,而上一季度為0.79美元,去年同期為0.44美元。
2022年第二季度的稀釋每股收益包括我們的未償還可轉換債務在2022年1月1日採用新適用的美國公認會計準則報告指南後的全部稀釋效應。上一年期間沒有重報。
11
2022年上半年與2021年上半年
下表列出了我們未經審計的中期合併損益表中的某些財務數據:
|
|
截至六個月 |
|
|||||||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||||||||||
|
|
百萬美元 |
|
|
淨額的百分比 收入 |
|
|
百萬美元 |
|
|
淨額的百分比 收入 |
|
||||
淨銷售額 |
|
$ |
7,370 |
|
|
|
99.8 |
% |
|
$ |
5,995 |
|
|
|
99.8 |
% |
其他收入 |
|
|
13 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
13 |
|
|
|
0.2 |
|
淨收入 |
|
|
7,383 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
6,008 |
|
|
|
100.0 |
|
銷售成本 |
|
|
(3,909 |
) |
|
|
(52.9 |
) |
|
|
(3,621 |
) |
|
|
(60.3 |
) |
毛利 |
|
|
3,474 |
|
|
|
47.1 |
|
|
|
2,387 |
|
|
|
39.7 |
|
銷售、一般和行政 |
|
|
(723 |
) |
|
|
(9.8 |
) |
|
|
(648 |
) |
|
|
(10.8 |
) |
研發 |
|
|
(966 |
) |
|
|
(13.1 |
) |
|
|
(888 |
) |
|
|
(14.8 |
) |
其他收入和支出,淨額 |
|
|
96 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
76 |
|
|
|
1.3 |
|
減值、重組費用和其他 相關關閉成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.1 |
|
營業收入 |
|
|
1,881 |
|
|
|
25.5 |
|
|
|
929 |
|
|
|
15.5 |
|
利息收入(費用),淨額 |
|
|
7 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
(16 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
養卹金福利費用的其他組成部分 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
金融工具淨收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
所得税前收入和 非控股權益 |
|
|
1,883 |
|
|
|
25.5 |
|
|
|
910 |
|
|
|
15.1 |
|
所得税費用 |
|
|
(268 |
) |
|
|
(3.6 |
) |
|
|
(131 |
) |
|
|
(2.1 |
) |
淨收入 |
|
|
1,615 |
|
|
|
21.9 |
|
|
|
779 |
|
|
|
13.0 |
|
可歸因於 非控股權益 |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
可歸屬於母公司的淨收入 公司 |
|
$ |
1,614 |
|
|
|
21.9 |
% |
|
$ |
776 |
|
|
|
12.9 |
% |
淨收入
|
|
截至六個月 |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|
%變化 |
|
|||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
7,370 |
|
|
$ |
5,995 |
|
|
|
22.9 |
% |
其他收入 |
|
|
13 |
|
|
|
13 |
|
|
|
5.6 |
|
淨收入 |
|
$ |
7,383 |
|
|
$ |
6,008 |
|
|
|
22.9 |
% |
我們2022年上半年的淨收入與去年同期相比增長了22.9%,這是由於更有利的產品組合和更高的銷售價格導致平均銷售價格上漲了約21%,以及銷量增長了約2%。
按產品組劃分的淨收入
|
|
截至六個月 |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|
%變化 |
|
|||
|
|
(單位:百萬) |
|
|
|
|
|
|||||
ADG |
|
$ |
2,710 |
|
|
$ |
2,119 |
|
|
|
27.9 |
% |
AMS |
|
|
2,214 |
|
|
|
2,096 |
|
|
|
5.7 |
|
千年發展目標 |
|
|
2,449 |
|
|
|
1,783 |
|
|
|
37.3 |
|
其他 |
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
|
|
— |
|
合併淨收入合計 |
|
$ |
7,383 |
|
|
$ |
6,008 |
|
|
|
22.9 |
% |
按產品類別劃分,ADG的收入增長了27.9%,平均銷售價格上漲了約27%,這是由於更有利的產品組合和更高的銷售價格,以及數量增加了約1%。AMS收入增長5.7%,原因是更有利的平均銷售價格約為14%,主要原因是
12
來自更好的產品組合,部分被較低的約8%的銷量所抵消。與上一季度相比,千年發展目標的收入增長了37.3%,這是由於更高的銷售價格和更有利的產品組合以及更高的銷量(約16%)推動的平均銷售價格約為21%。
按市場渠道劃分的淨收入(1)
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
代工 |
|
|
66 |
% |
|
|
66 |
% |
分佈 |
|
|
34 |
|
|
|
34 |
|
總計 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
(1) |
原始設備製造商(“OEM”)是我們為其提供直接營銷應用工程支持的最終客户,而分銷是指我們聘請的分銷商和代表,以在世界各地分銷我們的產品。 |
在市場渠道方面,2022年上半年,分銷在總收入中的份額達到34%,與2021年上半年持平。
按裝運地點分列的淨收入(1)
|
|
截至六個月 |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|
%變化 |
|
|||
|
|
(單位:百萬) |
|
|
|
|
|
|||||
歐洲、中東、非洲(“EMEA”) |
|
$ |
1,617 |
|
|
$ |
1,270 |
|
|
|
27.3 |
% |
美洲 |
|
|
1,055 |
|
|
|
753 |
|
|
|
40.1 |
|
亞太地區 |
|
|
4,711 |
|
|
|
3,985 |
|
|
|
18.2 |
|
合併淨收入合計 |
|
$ |
7,383 |
|
|
$ |
6,008 |
|
|
|
22.9 |
% |
(1) |
按裝運地點劃分的淨收入按客户地點分類,開具發票或按裝運目的地重新分類以符合客户需求。例如,由總部設在美國的公司訂購併向亞太子公司開具發票的產品被歸類為亞太收入。此外,不同時期之間的比較可能會受到我們客户要求的發貨從一個地點轉移到另一個地點的影響。 |
按發貨地點劃分,歐洲、中東和非洲地區的收入增長了27.3%,主要是由於汽車和微控制器的銷售增加。美洲地區的收入增長了40.1%,主要是由於微控制器、射頻通信和汽車的銷售增加。亞太地區的收入增長了18.2%,微控制器、汽車和動力離散的銷售額有所增加。
毛利
|
|
截至六個月 |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|
變異 |
|
|||
|
|
(單位:百萬) |
|
|
|
|
|
|||||
毛利 |
|
$ |
3,474 |
|
|
$ |
2,387 |
|
|
|
45.5 |
% |
毛利率 (佔淨收入的百分比) |
|
|
47.1 |
% |
|
|
39.7 |
% |
|
740 bps |
|
2022年上半年的毛利率為47.1%,與去年同期相比增長了約740個基點,主要是由於銷售價格上漲和更有利的產品組合,但部分被較低的製造效率所抵消。
運營費用
|
|
截至六個月 |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
|
變異 |
|
|||
|
|
(單位:百萬) |
|
|
|
|
|
|||||
銷售、一般和行政 |
|
$ |
(723 |
) |
|
$ |
(648 |
) |
|
|
(11.7 |
)% |
研發 |
|
|
(966 |
) |
|
|
(888 |
) |
|
|
(8.8 |
) |
總運營費用 |
|
$ |
(1,689 |
) |
|
$ |
(1,536 |
) |
|
|
(10.0 |
)% |
佔淨收入的百分比 |
|
|
22.9 |
% |
|
|
25.6 |
% |
|
-270 bps |
|
與去年同期相比,我們的運營費用有所增加,這主要是由於勞動力成本上升,研發項目活動水平增加,但被積極的貨幣效應部分抵消。
13
我們的運營費用佔淨收入的百分比為22.9%,低於去年同期的25.6%。
總研發費用扣除研究税收抵免後,2022年上半年達到5400萬美元,而2021年上半年為6600萬美元。
其他收入和支出,淨額
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
公共資金 |
|
$ |
102 |
|
|
$ |
84 |
|
匯兑損益(淨額) |
|
|
7 |
|
|
|
3 |
|
開辦和逐步淘汰費用 |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
專利費用 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(3 |
) |
出售非流動資產的收益 |
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
新冠肺炎增量成本 |
|
|
(8 |
) |
|
|
(9 |
) |
其他,淨額 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(2 |
) |
其他收入和支出,淨額 |
|
$ |
96 |
|
|
$ |
76 |
|
佔淨收入的百分比 |
|
|
1.3 |
% |
|
|
1.3 |
% |
2022年上半年,我們確認其他收入淨額為9600萬美元,與2021年上半年的7600萬美元相比有所增長。增加的主要原因是來自公共資金的收入增加。
減值、重組費用和其他相關關閉費用
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
減值、重組費用和其他相關關閉費用 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
2 |
|
2022年沒有懸而未決的重組舉措。
2021年上半年,我們記錄了200萬美元的沖銷,與實際支付的金額相比,這是對應計重組費用的調整。
營業收入
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
營業收入 |
|
$ |
1,881 |
|
|
$ |
929 |
|
佔淨收入的百分比 |
|
|
25.5 |
% |
|
|
15.5 |
% |
與去年同期相比,2022年上半年的營業收入增加了9.52億美元,達到18.81億美元,這主要是由於收入的增加和毛利率的改善,但部分被更高的運營費用所抵消。
14
按產品組劃分的營業收入
|
|
截至六個月 |
|
|||||||||||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||||||||||
|
|
百萬美元 |
|
|
淨額的百分比 收入 |
|
|
百萬美元 |
|
|
淨額的百分比 收入 |
|
||||
ADG |
|
$ |
595 |
|
|
|
21.9 |
% |
|
$ |
188 |
|
|
|
8.9 |
% |
AMS |
|
|
514 |
|
|
|
23.2 |
|
|
$ |
376 |
|
|
|
17.9 |
|
千年發展目標 |
|
|
832 |
|
|
|
34.0 |
|
|
$ |
377 |
|
|
|
21.2 |
|
產品組營業收入合計 |
|
|
1,941 |
|
|
|
26.3 |
|
|
|
941 |
|
|
|
15.7 |
|
其他(1) |
|
|
(60 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
— |
|
綜合營業收入總額 |
|
$ |
1,881 |
|
|
|
25.5 |
% |
|
$ |
929 |
|
|
|
15.5 |
% |
(1) |
其他的營業收入(虧損)包括產能費用等項目,包括新冠肺炎和停電事故導致的製造活動減少、減值、重組費用和其他相關關閉成本、管理重組成本、某些製造設施的淘汰和啟動成本,以及其他未分配的收入(費用),如:戰略性或專項研發計劃、某些公司層面的運營費用、專利權利要求和訴訟、未分配給產品組的其他成本,以及其他產品的運營收益。 |
2022年上半年,ADG的營業收入增加了4.07億美元,達到5.95億美元,汽車和動力離散的盈利能力都更高。AMS的營業收入為5.14億美元,增加了1.38億美元,其中Analog和MEMS對增長做出了貢獻。千年發展目標的營業收入為8.32億美元,增加了4.55億美元,這是由於微控制器和射頻通信的盈利能力提高所致。
合併營業收入的對賬
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
產品類營業收入總額 |
|
$ |
1,941 |
|
|
$ |
941 |
|
減值、重組費用和其他相關關閉費用 |
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
未使用的容量費用 |
|
|
(22 |
) |
|
|
(2 |
) |
其他未分配的製造結果 |
|
|
(50 |
) |
|
|
(1 |
) |
出售非流動資產的收益 |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
戰略和研發計劃 和其他未分配的準備金(1) |
|
|
10 |
|
|
|
(12 |
) |
他人營業總收入(虧損) |
|
|
(60 |
) |
|
|
(12 |
) |
綜合營業收入總額 |
|
$ |
1,881 |
|
|
$ |
929 |
|
(1) |
包括未分配的收入和費用,如某些公司層面的運營費用和其他未分配給產品部門的收入(成本)。 |
利息收入(費用),淨額
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
利息收入(費用),淨額 |
|
$ |
7 |
|
|
$ |
(16 |
) |
2022年上半年,我們錄得淨利息收入700萬美元,而去年同期淨利息支出為1600萬美元。2022年上半年淨利息收入由1200萬美元的利息收入組成,部分被借款利息支出和500萬美元的銀行手續費所抵消。
2022年1月1日,我們採用了新的美國公認會計原則關於區分負債與權益和每股收益的報告指南,採用了修改後的追溯方法,在這種方法下,上一年的期間不會重述。2021年上半年記錄的利息支出包括與未償還優先無擔保可轉換債券相關的費用2,100萬美元,主要是根據先前的會計指導記錄的非現金增值費用。採納新指引後,於採納當日尚未償還的可轉換債務工具的融資成本以債務發行成本的攤銷費用為限。
15
金融工具淨收益(虧損)
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
金融工具淨收益(虧損) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
2 |
|
2022年上半年,金融工具未錄得重大損益。
2021年上半年,我們通過出售我們的一項非戰略投資獲得了200萬美元的收益。
所得税費用
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
所得税費用 |
|
$ |
(268 |
) |
|
$ |
(131 |
) |
於2022年上半年,我們登記的所得税支出為2.68億美元,反映綜合水平的離散項目前的14.5%的估計年有效税率,適用於2022年上半年的綜合所得税前收入。
2021年上半年,我們登記的所得税支出為1.31億美元。
我們的税率是可變的,並取決於不同地方司法管轄區內經營業績水平的變化、這些司法管轄區適用税率的變化以及對我們税收撥備的估計的變化。我們的所得税金額和税率也取決於我們的虧損結轉及其相關的估值免税額,這是基於估計的預測計劃和可用的税務籌劃策略。在這些計劃發生重大變化的情況下,估值免税額可能會相應調整,從而影響我們的所得税支出(福利)。此外,我們的年度所得税支出包括與潛在税收狀況相關的撥備的估計影響,這些撥備被認為是不確定的。
母公司應佔淨收益
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
母公司應佔淨收益 |
|
$ |
1,614 |
|
|
$ |
776 |
|
佔淨收入的百分比 |
|
|
21.9 |
% |
|
|
12.9 |
% |
2022年上半年,我們公佈的淨收益為16.14億美元,稀釋後每股收益為1.70美元,而上一季度的淨收益為7.76億美元,稀釋後每股收益為0.84美元。
2022年上半年的稀釋每股收益包括我們的未償還可轉換債務在2022年1月1日採用新適用的美國公認會計準則報告指南時的全部稀釋效應。上一期間沒有重述。
法律訴訟
有關法律程序的討論,請參閲我們未經審計的中期綜合財務報表附註25或有事項、索賠和法律程序。
匯率變動的影響
我們的運營結果和財務狀況可能會受到美元與其他貨幣之間匯率的重大變化的重大影響,特別是歐元。
按照市場慣例,半導體業的參考貨幣是美元,半導體產品的市場價格主要以美元計價。然而,我們一些產品的收入是以美元以外的貨幣報價的,例如以歐元計價的銷售額,因此
16
直接受到美元價值波動的影響。由於貨幣的變化,歐元相對於美元的升值可能會增加我們換算成美元時的收入水平,或者歐元相對於美元的貶值可能會降低我們以美元報告的收入水平。隨着時間的推移,根據市場情況,該行業的價格可以與美元的等值金額保持一致,但匯率的變化和以當地貨幣支付的價格之間存在滯後,這與貨幣波動的幅度成比例,這種調整可能只是部分的和/或延遲的,具體取決於市場需求。此外,我們產生的某些重大成本,如製造成本、SG&A費用和研發費用,主要是以我們業務所在司法管轄區的貨幣發生的。鑑於我們的大部分業務位於歐元區和其他非美元貨幣區,包括新加坡,當美元疲軟時,我們的成本往往會換算成美元時增加,或者當美元走強時,我們的成本往往會減少。
我們降低與匯率波動相關的風險的主要戰略是儘可能平衡以美元計價的對我們客户的銷售比例與以美元計價的供應商提供的材料、採購和服務的數量,從而降低某些可變成本相對於收入的潛在匯率影響。此外,為了進一步減少美元匯率波動的風險,我們在未經審計的中期綜合收益表上對某些項目進行了對衝,特別是關於位於歐元區的部分銷售成本、大部分研發費用和某些SG&A費用,我們將其指定為現金流對衝交易。我們使用兩種不同類型的對衝工具:遠期合約和貨幣期權(包括套期)。
我們截至2022年7月2日的六個月的未經審計中期綜合收益表包括按該期間平均美元匯率換算的收入和支出項目,以及在此期間結算的套期保值合同的影響。我們2022年第二季度的有效平均匯率為1.12美元兑換1.00歐元,而2022年第一季度1.15美元兑換1.00歐元,2021年第二季度1.19美元兑換1.00歐元。這些有效匯率反映了實際匯率以及影響當期收益的現金流對衝交易的影響。
我們為製造成本和運營費用進行現金流對衝的時間範圍可能長達24個月,這是我們對歐元敞口的有限百分比,具體取決於貨幣市場情況。截至2022年7月2日,用於支付製造成本的未償還對衝金額為18.18億歐元,用於支付運營費用的未償還對衝金額為9.9億歐元,按1.00歐元的平均匯率分別約為1.13美元和1.14美元(考慮上刀口),從2022年8月2日至2024年5月29日到期。截至2022年7月2日,以收盤時約1.04美元兑1.00歐元的匯率計算,這些未完成的對衝合同和某些已結算的合同,包括在庫存中資本化的製造費用,導致了大約1.4億美元的遞延未實現虧損,在綜合資產負債表的“累計其他全面收益(虧損)”中記錄,而2021年12月31日的遞延未實現虧損約為4800萬美元。
我們還對衝以新加坡元(SGD)計價的某些製造成本;截至2022年7月2日,未償還的對衝金額為2.18億新加坡元,平均匯率約為1.36新加坡元至1.00美元,於2022年7月6日至2023年6月1日到期。截至2022年7月2日,這些未平倉套期保值合約的遞延未實現收益(虧損)並不重要,與截至2021年12月31日報告的遞延未實現收益一致。
我們的現金流對衝政策並不是為了覆蓋我們的全部敞口,而是基於對未來四個季度我們敞口的下降部分進行對衝。2022年第二季度,由於現金流對衝,我們將虧損4,800萬美元計入盈利,其中約2,900萬美元影響銷售成本,1,400萬美元影響研發費用,500萬美元影響SG&A費用,而在2021年可比季度,我們錄得1,300萬美元的收益。
除我們的現金流對衝外,為了降低我們商業交易的潛在匯率風險,我們購買和簽訂外匯遠期合同和貨幣期權,以覆蓋我們聯屬公司的應付款或應收賬款中的外幣風險,我們沒有為對衝會計指定這些風險。我們未來可能會購買或出售類似類型的工具。請參閲表格20-F中的“第11項.關於市場風險的定量和定性披露”。此外,在動盪的行業環境中,我們可能無法及時預測未來的交易量。我們可能不能保證我們的對衝活動將充分保護我們免受美元價值波動的影響。因此,我們的經營業績一直並可能繼續受到匯率波動的影響。我們的淨效果是
17
我們聯屬公司在應收賬款和應收賬款中的綜合外匯敞口導致我們2022年第二季度未經審計的中期綜合收益表中的“其他收入和支出,淨額”記錄了500萬美元的淨收益。
出於合併目的,功能貨幣與美元報告貨幣不同的子公司的資產和負債按期末匯率換算為美元。收入和支出以及現金流量按該期間的平均匯率換算。這些貨幣換算對資產負債表的影響,以及對損益表和現金流的影響,一直是,而且可能是重大的,因為我們的大部分資產、負債和活動都是以歐元計價的,因為它們位於以歐元為功能貨幣的司法管轄區。貨幣換算產生的調整直接計入權益,並在合併權益表中報告為“累計其他全面收益(虧損)”。截至2022年7月2日,我們的未償債務主要以美元和歐元計價。
更詳細的討論見項目3。在我們的20-F表格中的“關鍵信息-與我們的業務相關的風險”,該表格可能會在我們的公開文件中不時更新。
利率變化的影響
利率可能會隨着金融市場狀況的變化而波動,重大變化可能會影響我們的經營結果和財務狀況,因為這些變化可能會影響我們的現金和現金等價物、短期存款和有價證券收到的總利息收入,以及我們金融債務的總利息支出。
本公司於未經審核的中期綜合收益表所呈報的利息收入淨額,是指從本公司的現金及現金等價物、短期存款及有價證券所收取的利息收入,以及在本公司財務負債或無追索權出售應收賬款(如有的話)及銀行手續費(包括承諾信貸額度的手續費)所錄得的利息開支之間的結餘。我們的利息收入取決於利率的波動,主要是美元和歐元,因為我們主要是在短期基礎上投資;市場利率的任何增加或減少都將意味着我們的利息收入按比例增加或減少。我們的利息支出也取決於利率的波動,因為我們的金融負債包括歐洲投資銀行(“EIB”)和Cassa Depositi e Prestiti Spa(“CDP”)Libor和Euribor加可變利差的浮動利率貸款。見我們未經審計的中期綜合財務報表附註20。
截至2022年7月2日,我們的總財務資源,包括現金和現金等價物、短期存款和有價證券,平均年利率為1.63%。在同一日期,我們的未償還債務的平均年利率為0.14%。
股票價格變動的影響
截至2022年7月2日,我們沒有持有任何具有重大股權價格風險敞口的股權證券投資。然而,對於這些股權投資,由於進一步的虧損或減值費用,賬面價值可能會減少。見我們未經審計的中期綜合財務報表附註18。
流動性與資本資源
金庫活動受我們的政策監管,這些政策規定了程序、目標和控制措施。我們的政策側重於在貨幣利率和利率敞口方面管理我們的金融風險。大多數國庫活動都是集中進行的,任何地方國庫活動都受到我們總庫的監督。我們的大部分現金和現金等價物以美元和歐元持有,並被放置在評級至少為A級的金融機構,這意味着穆迪投資者服務公司(“穆迪”)至少為A3級,標準普爾(“S&P”)或惠譽評級(“Fitch”)至少為A-級。邊際金額以其他貨幣持有。請參閲我們的20-F表格中的“第11項.關於市場風險的定量和定性披露”,該表格可能會在我們的公開申報文件中不時更新。
現金流
2022年上半年,我們的現金和現金等價物減少了1.97億美元。我們保持充足的現金頭寸和較低的債務權益比率,為我們提供足夠的財務靈活性。像過去一樣,我們的
18
現金管理政策主要是用經營活動產生的淨現金來滿足我們的投資需求。
報告期間和可比期間現金淨減少的構成部分如下:
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截至六個月 |
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7月2日, 2022 |
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7月3日, 2021 |
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(單位:百萬) |
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經營活動的現金淨額 |
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$ |
2,002 |
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$ |
1,285 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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(1,817 |
) |
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(685 |
) |
融資活動所得(用於)現金淨額 |
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(377 |
) |
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147 |
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匯率變動的影響 |
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(5 |
) |
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(4 |
) |
現金淨增(減) |
|
$ |
(197 |
) |
|
$ |
743 |
|
經營活動產生的現金淨額。經營活動的現金淨額是(1)經非現金項目調整的淨收入和(2)淨營運資本變動的總和。2022年上半年來自經營活動的淨現金為20.02億美元,與上年同期的12.85億美元相比有所增加,主要原因是淨收入增加。
用於投資活動的淨現金。2022年上半年,投資活動使用了18.17億美元的現金,比上年同期的6.85億美元有所增加,這主要是因為扣除銷售收益後,用於購買有形資產的淨付款增加,2022年上半年的銷售收益總額為16.5億美元,而上年同期為8.43億美元。
來自(用於)融資活動的淨現金。2022年上半年用於融資活動的現金淨額為3.77億美元,而2021年上半年融資活動的現金淨額為1.47億美元,主要包括1.73億美元的普通股回購、向股東支付的1.03億美元股息和1500萬美元的業務收購或有對價支付。
自由現金流(非美國公認會計準則衡量標準)
我們還提出了自由現金流,這是一個非美國公認會計原則的衡量標準,定義為(I)經營活動的淨現金加上(Ii)投資活動中使用的淨現金,不包括購買可銷售證券的付款(和到期證券的收益),以及被視為臨時金融投資的短期存款的淨投資(和收益)。這一定義的結果最終是經營活動的淨現金加上購買(和出售)有形、無形和金融資產的付款,以及為企業收購支付的淨現金。我們相信,自由現金流是一種非美國公認會計原則的衡量標準,它為投資者和管理層提供了有用的信息,因為它衡量了我們從運營和投資活動中產生現金以維持運營的能力。自由現金流不是美國公認會計原則的衡量標準,也不代表總現金流,因為它不包括融資活動產生或使用的現金流。自由現金流量通過計入購買有價證券的付款(及到期有價證券的收益)和短期存款的淨投資(及收益)、融資活動的現金淨額(用於融資活動)以及匯率變動的影響來與現金淨增(減)相協調。此外,我們對自由現金流的定義可能與其他公司使用的定義不同。自由現金流量由我們的現金流量合併報表確定如下:
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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7月2日, 2022 |
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7月2日, 2022 |
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7月3日, 2021 |
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|
(單位:百萬) |
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經營活動的現金淨額 |
$ |
1,056 |
|
|
$ |
2,002 |
|
|
$ |
1,285 |
|
用於投資活動的現金淨額 |
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(676 |
) |
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(1,817 |
) |
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(685 |
) |
不包括: |
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購買有價證券(及到期收益)的付款和短期存款的淨投資(及收益) |
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(150 |
) |
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127 |
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(213 |
) |
購買有形、無形資產和金融資產的付款(以及出售所得款項),以及為企業收購支付的現金淨額(1) |
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(826 |
) |
|
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(1,690 |
) |
|
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(898 |
) |
自由現金流(非美國公認會計準則衡量標準) |
$ |
230 |
|
|
$ |
312 |
|
|
$ |
387 |
|
19
(1) |
反映與我們與投資活動有關的綜合現金流量表核對的下列項目總額:購買有形資產的付款、出售有形資產的收益、購買無形資產的付款、金融資產的淨付款、出售金融資產的收益、出售股權投資的收益和業務收購的付款,扣除所獲得的現金。 |
2022年上半年的自由現金流為正3.12億美元,而去年同期為正3.87億美元。
淨財務狀況(非美國公認會計準則衡量標準)
我們的淨財務狀況代表我們的總流動資金和我們的總金融債務之間的差額。我們的總流動資金包括現金和現金等價物、受限現金(如果有的話)、短期存款和有價證券,我們的總金融債務包括短期債務和長期債務,如我們的綜合資產負債表所示。淨財務狀況不是美國公認會計準則的衡量標準,但我們相信它為投資者和管理層提供了有用的信息,因為它通過基於現金和現金等價物、受限現金、短期存款和有價證券以及我們的金融債務總水平來衡量我們的資本資源,在淨債務或淨現金方面提供了我們全球頭寸的證據。我們對淨財務狀況的定義可能與其他公司使用的定義不同,因此可比性可能會受到限制。我們每個時期的淨財務狀況已從我們的綜合資產負債表中確定如下:
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自.起 |
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7月2日, 2022 |
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十二月三十一日, 2021 |
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7月3日, 2021 |
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|
(單位:百萬) |
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|||||||||
現金和現金等價物 |
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$ |
3,028 |
|
|
$ |
3,225 |
|
|
$ |
3,749 |
|
短期存款 |
|
|
186 |
|
|
|
291 |
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|
|
500 |
|
有價證券 |
|
|
229 |
|
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— |
|
|
|
— |
|
總流動資金 |
|
|
3,443 |
|
|
|
3,516 |
|
|
|
4,249 |
|
短期債務 |
|
|
(134 |
) |
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(143 |
) |
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(872 |
) |
長期債務 |
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(2,385 |
) |
|
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(2,396 |
) |
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(2,296 |
) |
金融債務總額 |
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|
(2,519 |
) |
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|
(2,539 |
) |
|
|
(3,168 |
) |
淨財務狀況(非美國公認會計準則衡量標準) |
|
$ |
924 |
|
|
$ |
977 |
|
|
$ |
1,081 |
|
截至2022年7月2日,我們的淨財務狀況為9.24億美元,分別低於截至2021年12月31日的9.77億美元和2021年7月3日的10.81億美元。
截至2022年7月2日,現金和現金等價物為30.28億美元。
截至2022年7月2日,短期存款總額為1.86億美元,包括三個月以上原始到期日的可用流動性。
可交易證券總額為2.29億美元,包括被歸類為可供出售的美國國債。
截至2022年7月2日,金融債務為25.19億美元,包括(I)1.34億美元的短期債務和(Ii)23.85億美元的長期債務。我們的總財務債務細目包括(I)EIB貸款8.53億美元,(Ii)CDP貸款1.3億美元,(Iii)我們2020年優先無擔保可轉換債券14.94億美元,以及(Iv)3700萬美元融資租賃和(V)來自其他融資計劃的500萬美元貸款。
歐洲投資銀行的貸款包括三項長期攤銷信貸安排,作為我們公共資金計劃的一部分。第一筆於2017年8月簽署,是一筆5億歐元的貸款,與歐盟的研發和資本支出有關,全部以歐元提取,截至2022年7月2日,其中3.66億美元未償還。第二個是2020年簽署的,是與EIB簽署的5億歐元信貸安排協議,以支持意大利和法國的研發和資本支出項目。2021年全額提取,截至2022年7月2日,其中4.87億美元未償還。第三份於2022年2月簽署,是一筆6億歐元的貸款,用於支持意大利和法國的研發和資本支出項目,截至2022年7月2日,尚未提取任何金額。
2021年,我們與CDP簽署了一項新的融資協議,金額為1.5億歐元,全額提取,截至2022年7月2日,其中1.3億美元未償還。
20
2020年8月4日,我們發行了15億美元的優先無擔保可轉換債券,可轉換為公司新的或現有的普通股。2020年高級無擔保可換股債券分兩批發行,本金金額為7.5億美元,A部分期限為5年(47.5%轉換溢價,到期收益率為負1.12%,票面利率為0%),B部分期限為7年(轉換溢價52.5%,到期收益率為負0.63%,票面利率為0%)。A部分的轉換價格為43.62美元,B部分的轉換價格為45.10美元。如果滿足某些條件,債券持有人可以轉換2020年高級無擔保可轉換債券。根據2020年高級無擔保可轉換債券的條款,我們可以現金或股票或兩者的組合在我們的選擇下滿足轉換權。發行債券的收益扣除1000萬美元的交易成本後,總額為15.67億美元。2022年1月1日,我們通過了新的關於區分負債和股權的指導意見,採用了修改後的追溯法,在這種指導下,比較期間沒有重述。截至2022年7月2日的長期債務反映的是2020年優先無擔保可轉換債券的面值減去未攤銷債務發行成本為14.94億美元,而截至2021年12月31日和截至2021年7月3日的長期債務反映的是增值價值分別為13.87億美元和13.75億美元。
我們的長期債務包含標準條件,但不規定最低財務比率。截至2022年7月2日,我們與核心關係銀行的未使用承諾中期信貸安排總額為12.61億美元。
截至2022年7月2日,各期按贖回價值償還的債務如下:
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按期間到期的付款 |
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總計 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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(單位:百萬) |
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長期債務(含本期部分) |
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$ |
2,525 |
|
|
$ |
134 |
|
|
$ |
136 |
|
|
$ |
135 |
|
|
$ |
885 |
|
|
$ |
134 |
|
|
$ |
1,101 |
|
我們的2020年高級無擔保可轉換債券按其面值列報,A部分的原始到期日為2025年,B部分的原始到期日為2027年,符合合同條款。
我們目前在三大評級機構的評級如下:標普:“BBB”,展望穩定;穆迪:“Baa2”,展望穩定;惠譽:“BBB”,展望穩定。
財務展望:資本投資
我們的政策是根據半導體市場的發展調整我們的資本支出。我們正在執行2022年的計劃,即投資約34億至36億美元的資本支出,以進一步提高我們的產能,並支持我們的戰略舉措。這些資本支出中的很大一部分將用於支持我們製造規模的增加和混合變化,特別是我們的晶圓廠:(I)法國克羅勒的數字300 mm晶圓廠,優化現有基礎設施並擴大淨室,以支持我們主要流道技術的生產擴張;(Ii)我們一些最先進的200 mm晶圓廠的某些選定的產能增長和基礎設施準備計劃,包括在新加坡的模擬200 mm晶圓廠;(Iii)在卡塔尼亞和新加坡的晶圓廠提高碳化硅功率MOSFET的產能。我們後端設施2022年最重要的資本投資將是:(I)某些封裝系列的產能增長,包括SIC技術和汽車相關封裝、下一代光學傳感技術以及用於汽車和工業應用的新一代智能功率模塊,以及(Ii)創新組裝工藝和測試操作方面的具體投資。
我們的部分資本支出將用於戰略舉措,其中包括:(I)我們位於意大利阿格拉特的新300 mm晶圓廠的第一條工業化生產線,以支持下一代混合信號和功率技術;(Ii)位於法國圖爾斯的200 mm晶圓廠的氮化鎵(“GaN”)電力技術,以及位於意大利卡塔尼亞的150 mm晶圓廠的GaN射頻器件原型;以及(Iii)碳化硅(“碳化硅”)襯底活動的投資。我們資本投資計劃的其餘部分包括我們製造業務和基礎設施的全面維護和效率改進,以及我們在150 mm、200 mm前端工廠和後端工廠的碳中和執行計劃。
我們將繼續投資,以支持收入增長和新產品推出,考慮到半導體行業的趨勢和產能利用率等因素。我們預計在未來幾年將需要大量的財務資源用於資本支出以及我們在製造和研發方面的投資。我們計劃用經營活動提供的現金、可用資金和第三方的支持來滿足我們的資本需求,並可能在可用信貸額度下尋求借款,並根據當時的市場狀況,在必要或有吸引力的情況下,發行債務、可轉換債券或額外的股本證券。我們的經濟業績大幅惡化,從而導致我們的
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盈利能力,可能會導致我們經營活動產生的現金惡化。因此,我們不能保證,在未來期間,我們將產生與前幾年相同的現金水平,為我們的資本支出計劃提供資金,以擴大/升級我們的生產設施、我們的營運資金需求、我們的研發和製造成本。
我們相信,我們擁有滿足目前預計未來12個月業務需求所需的財務資源,包括製造活動的資本支出、營運資金需求、批准的股息支付以及根據到期日償還債務。
合同義務、商業承諾和或有事項
我們的合同義務、商業承諾和或有事項主要包括:材料、設備和軟件許可的長期購買承諾、從代工廠外包晶圓的按需或付費類型的協議、與客户的商業協議、長期債務義務、養老金義務和其他長期負債。
表外安排
截至2022年7月2日,我們沒有重大的表外安排。
新近發佈的美國會計準則的影響
見我們未經審計的中期綜合財務報表最近的會計聲明。
積壓和客户
2022年第二季度,我們的預訂量加淨框架訂單比2022年第一季度有所增加。我們進入2022年第三季度時,積壓的訂單比2022年第二季度進入時的水平更高。積壓訂單(包括框架訂單)可能會被取消、推後和較低比率的框架訂單轉化為確定訂單,因此,它不一定表明後續期間將登記的賬單或增長的金額。
不能保證任何客户將繼續為我們創造與前幾個時期相同的收入水平。如果我們失去了一個或多個關鍵客户,或者如果他們大幅減少了預訂量,沒有以重要的方式確認框架訂單的計劃交貨日期,或者無法履行他們的付款義務,我們的經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
披露控制和程序
評估
我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,對截至本報告所述期間結束時,根據1934年證券交易法(“披露控制”)規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估。披露控制是旨在合理確保我們根據1934年《證券交易法》提交的報告(如本定期報告)中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告的控制和程序。披露控制的設計也是為了合理地確保此類信息被積累並酌情傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於所需披露的決定。我們對披露控制的季度評估包括對財務報告內部控制的某些組成部分的評估,對財務報告的內部控制也按年度單獨進行評估。
對我們的披露控制的評估包括審查控制的目標和設計、我們對控制的實施以及它們對生成的信息的影響,以供本定期報告使用。在控制評估過程中,我們審查了已確定的數據錯誤、流程中的錯誤或通信延遲、控制問題或欺詐行為,並試圖確認正在採取適當的糾正措施,包括流程改進。此類評估至少每季度進行一次,以便管理層(包括首席執行官和首席財務官)關於信息披露控制有效性的結論可以在我們的6-K表和20-F表的定期報告中報告。我們的內部審計部也會持續評估我們的信息披露控制的組成部分,該部門直接向我們的審計委員會報告。這些不同評估活動的總體目標是監控我們的披露控制,並在必要時對其進行修改。我們的意圖是保持披露控制作為動態系統,在條件允許時進行更改。
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根據控制評估,我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是,截至本定期報告涵蓋的期間結束時,我們的披露控制是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本報告所述期間,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制措施有效性的限制
任何財務報告內部控制制度,包括被確定為有效的制度,都不能防止或發現所有錯誤陳述。它只能對財務報表的編制和列報提供合理的保證。此外,對未來期間財務報告內部控制有效性的任何評估結果的預測也存在內在風險,即相關控制可能會因情況變化而變得不充分,或者遵守基本政策或程序的程度可能會惡化。
其他評論
我們已將這份報告發送給我們的審計委員會,在我們將其提交給證券交易委員會之前,該委員會曾有機會向我們的管理層和獨立審計師提出問題。
有關前瞻性陳述的注意事項
本表格6-K中包含的一些非歷史事實的陳述,特別是在“業務概述”和“流動性和資本資源-財務展望:資本投資”中的陳述,是關於未來預期的陳述和其他前瞻性陳述(符合1933年證券法第27A節或1934年證券交易法第21E節的含義,均經修訂),這些陳述基於管理層當前的觀點和假設,受已知和未知的風險和不確定性的制約,可能會導致實際結果、業績或事件與此類陳述預期的結果、業績或事件大不相同,原因包括但不限於其他因素:
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• |
全球貿易政策的變化,包括採用和擴大關税和貿易壁壘,這可能會影響宏觀經濟環境,並對我們產品的需求產生不利影響; |
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不確定的宏觀經濟和行業趨勢(如通貨膨脹和供應鏈波動),這可能會影響我們產品的生產能力和終端市場需求; |
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與預測不同的客户需求; |
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在快速變化的技術環境中設計、製造和銷售創新產品的能力; |
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我們、我們的客户或我們的供應商經營所在地區的經濟、社會、公共衞生、勞工、政治或基礎設施條件的變化,包括宏觀經濟或地區事件、軍事衝突(包括俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突)、社會動盪、勞工行動或恐怖活動; |
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• |
意想不到的事件或情況,可能影響我們執行計劃和/或實現我們的研發和製造計劃的目標的能力,這些計劃和製造計劃受益於公共資金; |
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圍繞英國退歐的法律、政治和經濟不確定性可能繼續成為國際市場不穩定和匯率波動的來源,並可能對商業活動產生不利影響。 |
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政治穩定和經濟狀況,雖然我們在英國沒有實質性的業務,到目前為止還沒有經歷過英國退歐對我們基本業務的任何實質性影響,但我們無法預測其未來的影響; |
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與我們的任何一家主要分銷商的財務困難或主要客户大幅減少採購; |
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我們生產設施的裝載、產品組合和製造性能和/或我們滿足與供應商或第三方製造提供商預留的產能所需的數量; |
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設備、原材料、公用事業、第三方製造服務和技術或我們業務所需的其他用品的可用性和成本(包括因通貨膨脹而增加的成本); |
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我們的IT系統的功能和性能,這些系統受到網絡安全威脅,支持我們的關鍵運營活動,包括製造、財務和銷售,以及我們的IT系統或我們的客户或供應商的任何漏洞; |
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有關我們員工、客户或其他第三方的個人數據被盜、丟失或濫用,以及違反全球和當地隱私法規,包括歐盟的一般數據保護條例(GDPR); |
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• |
我們的競爭對手或其他第三方的知識產權(“IP”)主張的影響,以及我們以合理的條款和條件獲得所需許可的能力; |
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由於税務規則的變化、新的或修訂的法律、税務審計的結果或國際税務條約的變化可能影響我們的經營結果以及我們準確估計税收抵免、利益、扣除和撥備以及實現遞延税項資產的能力,我們的整體税務狀況發生了變化; |
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外匯市場的變化,更具體地説,與歐元和我們業務所使用的其他主要貨幣相比,美元匯率; |
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正在進行的訴訟的結果,以及我們可能成為被告的任何新訴訟的影響; |
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• |
產品責任或保修索賠、基於流行病或交貨故障的索賠、或與我們產品有關的其他索賠、或客户因含有我們部件的產品而召回; |
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在我們、我們的客户或我們的供應商運營的地點發生的自然事件,如惡劣天氣、地震、海嘯、火山噴發或其他自然行為,氣候變化的影響,健康風險和流行病,如新冠肺炎大流行; |
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加強我們行業的監管和倡議,包括關於氣候變化和可持續發展問題的監管和倡議,以及我們到2027年實現碳中性的承諾; |
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由於新冠肺炎疫情、遠程工作安排以及對社交和專業互動的相應限制,可能導致關鍵員工流失,可能無法徵聘和留住合格員工; |
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新冠肺炎在全球爆發的持續時間和嚴重程度可能會在很長一段時間內繼續對全球經濟產生重大負面影響,並可能對我們的業務和運營業績產生實質性不利影響; |
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我們的供應商、競爭對手和客户之間的縱向和橫向整合導致的行業變化;以及 |
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成功推進新項目的能力可能會受到我們無法控制的因素的影響,包括關鍵第三方組件的可用性和分包商的表現與我們的預期一致。 |
此類前瞻性陳述會受到各種風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能會導致我們業務的實際結果和表現與前瞻性陳述大相徑庭。某些前瞻性表述可通過使用“相信”、“預期”、“可能”、“預期”、“應該”、“將會”、“尋求”或“預期”或類似表述或其否定或其他變體或類似術語,或通過討論戰略、計劃或意圖來確定。其中一些風險在我們的表格20-F中的“項目3.關鍵信息”中闡述和更詳細地討論。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實,或者潛在的假設被證明是不正確的,實際結果可能與我們預期、相信或預期的20-F表格中描述的結果大不相同。我們不打算,也不承擔任何義務,更新本表格6-K中所載的任何行業信息或前瞻性陳述,以反映後續事件或情況。
上述不利變化或美國證券交易委員會不時提交給我們的文件中“第3項.關鍵信息”下列出的其他因素,可能會對我們的業務和/或財務狀況產生重大不利影響。
25
意法半導體公司
未經審計的中期合併財務報表
|
書頁 |
截至2022年7月2日和2021年7月3日的三個月和六個月的綜合收益表(未經審計) |
F-1 |
截至2022年7月2日和2021年7月3日的三個月和六個月的綜合全面收益表(未經審計) |
F-3 |
截至2022年7月2日(未經審計)和2021年12月31日(已審計)的合併資產負債表 |
F-5 |
截至2022年7月2日(未經審計)和2021年7月3日(未經審計)的三個月和六個月的綜合權益報表 |
F-6 |
截至2022年7月2日和2021年7月3日的綜合現金流量表(未經審計) |
F-8 |
中期合併財務報表附註(未經審計) |
F-9 |
26
意法半導體公司
合併損益表
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||
除每股金額外,以百萬美元計 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
淨銷售額 |
|
|
3,830 |
|
|
|
2,985 |
|
其他收入 |
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
淨收入 |
|
|
3,837 |
|
|
|
2,992 |
|
銷售成本 |
|
|
(2,018 |
) |
|
|
(1,780 |
) |
毛利 |
|
|
1,819 |
|
|
|
1,212 |
|
銷售、一般和行政 |
|
|
(366 |
) |
|
|
(323 |
) |
研發 |
|
|
(489 |
) |
|
|
(444 |
) |
其他收入和支出,淨額 |
|
|
40 |
|
|
|
42 |
|
減值、重組費用和其他相關關閉費用 |
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
營業收入 |
|
|
1,004 |
|
|
|
489 |
|
利息收入(費用),淨額 |
|
|
6 |
|
|
|
(8 |
) |
養卹金福利費用的其他組成部分 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(3 |
) |
所得税和非控制性利息前收入 |
|
|
1,008 |
|
|
|
478 |
|
所得税費用 |
|
|
(139 |
) |
|
|
(65 |
) |
淨收入 |
|
|
869 |
|
|
|
413 |
|
可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
母公司股東應佔淨收益 |
|
|
867 |
|
|
|
412 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
母公司股東應佔每股收益(基本) |
|
|
0.96 |
|
|
|
0.46 |
|
歸屬於母公司股東的每股收益(攤薄) |
|
|
0.92 |
|
|
|
0.44 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
F-1
意法半導體公司
合併損益表
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||
除每股金額外,以百萬美元計 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
淨銷售額 |
|
|
7,370 |
|
|
|
5,995 |
|
其他收入 |
|
|
13 |
|
|
|
13 |
|
淨收入 |
|
|
7,383 |
|
|
|
6,008 |
|
銷售成本 |
|
|
(3,909 |
) |
|
|
(3,621 |
) |
毛利 |
|
|
3,474 |
|
|
|
2,387 |
|
銷售、一般和行政 |
|
|
(723 |
) |
|
|
(648 |
) |
研發 |
|
|
(966 |
) |
|
|
(888 |
) |
其他收入和支出,淨額 |
|
|
96 |
|
|
|
76 |
|
減值、重組費用和其他相關關閉費用 |
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
營業收入 |
|
|
1,881 |
|
|
|
929 |
|
利息收入(費用),淨額 |
|
|
7 |
|
|
|
(16 |
) |
養卹金福利費用的其他組成部分 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(5 |
) |
金融工具收益,淨額 |
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
所得税和非控制性利息前收入 |
|
|
1,883 |
|
|
|
910 |
|
所得税費用 |
|
|
(268 |
) |
|
|
(131 |
) |
淨收入 |
|
|
1,615 |
|
|
|
779 |
|
可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(3 |
) |
母公司股東應佔淨收益 |
|
|
1,614 |
|
|
|
776 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
母公司股東應佔每股收益(基本) |
|
|
1.78 |
|
|
|
0.86 |
|
歸屬於母公司股東的每股收益(攤薄) |
|
|
1.70 |
|
|
|
0.84 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
F-2
意法半導體公司
綜合全面收益表
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||
以百萬美元為單位 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
淨收入 |
|
|
869 |
|
|
|
413 |
|
其他綜合收益(虧損),税後淨額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
本期間發生的貨幣換算調整 |
|
|
(146 |
) |
|
|
18 |
|
外幣折算調整 |
|
|
(146 |
) |
|
|
18 |
|
期間產生的未實現淨收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
證券未實現淨收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
期間產生的未實現淨收益(虧損) |
|
|
(115 |
) |
|
|
3 |
|
淨收益中包含的虧損(收益)的重新分類調整 |
|
|
42 |
|
|
|
(11 |
) |
衍生工具未實現淨收益(虧損) |
|
|
(73 |
) |
|
|
(8 |
) |
期間產生的淨收益(虧損) |
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
固定收益養老金計劃 |
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
其他綜合收益(虧損),税後淨額 |
|
|
(218 |
) |
|
|
13 |
|
綜合收益(虧損) |
|
|
651 |
|
|
|
426 |
|
減去:可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損) |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
公司股東應佔綜合收益(虧損) |
|
|
649 |
|
|
|
425 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
F-3
意法半導體公司
綜合全面收益表
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||
以百萬美元為單位 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
淨收入 |
|
|
1,615 |
|
|
|
779 |
|
其他綜合收益(虧損),税後淨額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
本期間發生的貨幣換算調整 |
|
|
(210 |
) |
|
|
(88 |
) |
外幣折算調整 |
|
|
(210 |
) |
|
|
(88 |
) |
期間產生的未實現淨收益(虧損) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
證券未實現淨收益(虧損) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
本期間產生的未實現(虧損)淨收益 |
|
|
(147 |
) |
|
|
(38 |
) |
淨收益中包含的虧損(收益)的重新分類調整 |
|
|
67 |
|
|
|
(31 |
) |
衍生工具未實現淨收益(虧損) |
|
|
(80 |
) |
|
|
(69 |
) |
期間產生的淨收益(虧損) |
|
|
3 |
|
|
|
6 |
|
固定收益養老金計劃 |
|
|
3 |
|
|
|
6 |
|
其他綜合收益(虧損),税後淨額 |
|
|
(288 |
) |
|
|
(152 |
) |
綜合收益(虧損) |
|
|
1,327 |
|
|
|
627 |
|
減去:可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損) |
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
公司股東應佔綜合收益(虧損) |
|
|
1,326 |
|
|
|
624 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
F-4
意法半導體公司
合併資產負債表
|
|
|
||||||
以百萬美元計,不包括股票金額 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
十二月三十一日, 2021 |
|
||
|
|
(未經審計) |
|
|
(經審計) |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
現金和現金等價物 |
|
|
3,028 |
|
|
|
3,225 |
|
短期存款 |
|
|
186 |
|
|
|
291 |
|
有價證券 |
|
|
229 |
|
|
|
- |
|
應收貿易賬款淨額 |
|
|
2,074 |
|
|
|
1,759 |
|
盤存 |
|
|
2,307 |
|
|
|
1,972 |
|
其他流動資產 |
|
|
633 |
|
|
|
581 |
|
流動資產總額 |
|
|
8,457 |
|
|
|
7,828 |
|
商譽 |
|
|
294 |
|
|
|
313 |
|
其他無形資產,淨額 |
|
|
452 |
|
|
|
438 |
|
財產、廠房和設備、淨值 |
|
|
6,793 |
|
|
|
5,660 |
|
非流動遞延税項資產 |
|
|
565 |
|
|
|
652 |
|
長期投資 |
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
其他非流動資產 |
|
|
705 |
|
|
|
639 |
|
|
|
|
8,819 |
|
|
|
7,712 |
|
總資產 |
|
|
17,276 |
|
|
|
15,540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債和權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
短期債務 |
|
|
134 |
|
|
|
143 |
|
應付貿易帳款 |
|
|
1,998 |
|
|
|
1,582 |
|
其他應付賬款和應計負債 |
|
|
1,217 |
|
|
|
1,101 |
|
支付給股東的股息 |
|
|
169 |
|
|
|
55 |
|
應計所得税 |
|
|
194 |
|
|
|
68 |
|
流動負債總額 |
|
|
3,712 |
|
|
|
2,949 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
長期債務 |
|
|
2,385 |
|
|
|
2,396 |
|
離職後福利義務 |
|
|
419 |
|
|
|
442 |
|
長期遞延税項負債 |
|
|
46 |
|
|
|
64 |
|
其他長期負債 |
|
|
492 |
|
|
|
416 |
|
|
|
|
3,342 |
|
|
|
3,318 |
|
總負債 |
|
|
7,054 |
|
|
|
6,267 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
承諾和或有事項 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
母公司股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股(優先股:5.40,000,000股,未發行;普通股:1.04歐元,1,200,000,000股,已發行911,281,920股,已發行907,613,201股) |
|
|
1,157 |
|
|
|
1,157 |
|
追加實收資本 |
|
|
2,520 |
|
|
|
2,533 |
|
留存收益 |
|
|
6,421 |
|
|
|
5,223 |
|
累計其他綜合收益 |
|
|
208 |
|
|
|
496 |
|
庫存股 |
|
|
(149 |
) |
|
|
(200 |
) |
母公司股東權益總額 |
|
|
10,157 |
|
|
|
9,209 |
|
非控股權益 |
|
|
65 |
|
|
|
64 |
|
總股本 |
|
|
10,222 |
|
|
|
9,273 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債和權益總額 |
|
|
17,276 |
|
|
|
15,540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分
F-5
意法半導體公司
合併權益表
以百萬美元計,每股金額除外 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普普通通 庫存 |
|
|
其他內容 實收資本 |
|
|
財務處 庫存 |
|
|
保留 收益 |
|
|
累計 其他 全面 收入(虧損) |
|
|
非控制性 利息 |
|
|
總計 權益 |
|
|||||||
截至2021年4月3日的餘額(未經審計) |
|
|
1,157 |
|
|
|
3,127 |
|
|
|
(249 |
) |
|
|
3,963 |
|
|
|
559 |
|
|
|
59 |
|
|
|
8,616 |
|
普通股回購 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(157 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(157 |
) |
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
47 |
|
|
|
106 |
|
|
|
(106 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
47 |
|
綜合收益(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
412 |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
|
|
413 |
|
其他綜合收益(虧損),税後淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
1 |
|
|
|
13 |
|
綜合收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
426 |
|
股息,每股0.24美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(216 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(216 |
) |
截至2021年7月3日的餘額(未經審計) |
|
|
1,157 |
|
|
|
3,174 |
|
|
|
(300 |
) |
|
|
4,053 |
|
|
|
571 |
|
|
|
61 |
|
|
|
8,716 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普普通通 庫存 |
|
|
其他內容 實收資本 |
|
|
財務處 庫存 |
|
|
保留 收益 |
|
|
累計 其他 全面 收入(虧損) |
|
|
非控制性 利息 |
|
|
總計 權益 |
|
|||||||
截至2022年4月2日的餘額(未經審計) |
|
|
1,157 |
|
|
|
2,472 |
|
|
|
(286 |
) |
|
|
5,995 |
|
|
|
426 |
|
|
|
63 |
|
|
|
9,827 |
|
普通股回購 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(87 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(87 |
) |
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
48 |
|
|
|
224 |
|
|
|
(224 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
48 |
|
綜合收益(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
867 |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
869 |
|
其他綜合收益(虧損),税後淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(218 |
) |
|
|
|
|
|
|
(218 |
) |
綜合收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
651 |
|
股息,每股0.24美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(217 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(217 |
) |
截至2022年7月2日的餘額(未經審計) |
|
|
1,157 |
|
|
|
2,520 |
|
|
|
(149 |
) |
|
|
6,421 |
|
|
|
208 |
|
|
|
65 |
|
|
|
10,222 |
|
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分 |
|
F-6
意法半導體公司
合併權益表
以百萬美元計,每股金額除外 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普普通通 庫存 |
|
|
其他內容 實收資本 |
|
|
財務處 庫存 |
|
|
保留 收益 |
|
|
累計 其他 全面 收入(虧損) |
|
|
非控制性 利息 |
|
|
總計 權益 |
|
|||||||
截至2020年12月31日的餘額(已審計) |
|
|
1,157 |
|
|
|
3,062 |
|
|
|
(93 |
) |
|
|
3,599 |
|
|
|
723 |
|
|
|
58 |
|
|
|
8,506 |
|
普通股回購 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(313 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(313 |
) |
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
112 |
|
|
|
106 |
|
|
|
(106 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
112 |
|
綜合收益(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
776 |
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
779 |
|
其他綜合收益(虧損),税後淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(152 |
) |
|
|
|
|
|
|
(152 |
) |
綜合收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
627 |
|
股息,每股0.24美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(216 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(216 |
) |
截至2021年7月3日的餘額(未經審計) |
|
|
1,157 |
|
|
|
3,174 |
|
|
|
(300 |
) |
|
|
4,053 |
|
|
|
571 |
|
|
|
61 |
|
|
|
8,716 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普普通通 庫存 |
|
|
其他內容 實收資本 |
|
|
財務處 庫存 |
|
|
保留 收益 |
|
|
累計 其他 全面 收入(虧損) |
|
|
非控制性 利息 |
|
|
總計 權益 |
|
|||||||
截至2021年12月31日的餘額(已審計) |
|
|
1,157 |
|
|
|
2,533 |
|
|
|
(200 |
) |
|
|
5,223 |
|
|
|
496 |
|
|
|
64 |
|
|
|
9,273 |
|
普通股回購 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(173 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(173 |
) |
會計準則更新的過渡效應 |
|
|
|
|
|
|
(117 |
) |
|
|
|
|
|
|
25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(92 |
) |
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
104 |
|
|
|
224 |
|
|
|
(224 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
|
綜合收益(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1,614 |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
|
|
1,615 |
|
其他綜合收益(虧損),税後淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(288 |
) |
|
|
|
|
|
|
(288 |
) |
綜合收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1,327 |
|
股息,每股0.24美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(217 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(217 |
) |
截至2022年7月2日的餘額(未經審計) |
|
|
1,157 |
|
|
|
2,520 |
|
|
|
(149 |
) |
|
|
6,421 |
|
|
|
208 |
|
|
|
65 |
|
|
|
10,222 |
|
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分 |
|
F-7
意法半導體公司
合併現金流量表
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||
以百萬美元為單位 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
經營活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入 |
|
|
1,615 |
|
|
|
779 |
|
對經營活動的淨收入和現金流量進行核對的項目: |
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊及攤銷 |
|
|
573 |
|
|
|
514 |
|
可轉換債券發行成本的利息和攤銷 |
|
|
1 |
|
|
|
22 |
|
金融工具收益,淨額 |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
非現金股票薪酬 |
|
|
104 |
|
|
|
112 |
|
其他非現金項目 |
|
|
(59 |
) |
|
|
(62 |
) |
遞延所得税 |
|
|
67 |
|
|
|
26 |
|
減值、重組費用和其他相關關閉費用,扣除現金付款 |
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
資產和負債變動情況: |
|
|
|
|
|
|
|
|
應收貿易賬款淨額 |
|
|
(338 |
) |
|
|
(114 |
) |
盤存 |
|
|
(399 |
) |
|
|
(155 |
) |
貿易應付款 |
|
|
191 |
|
|
|
68 |
|
其他資產和負債,淨額 |
|
|
247 |
|
|
|
100 |
|
經營活動的現金淨額 |
|
|
2,002 |
|
|
|
1,285 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資活動中使用的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
購買有形資產的付款 |
|
|
(1,652 |
) |
|
|
(844 |
) |
出售有形資產所得收益 |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
購買有價證券的付款 |
|
|
(229 |
) |
|
|
— |
|
到期有價證券收益 |
|
|
— |
|
|
|
132 |
|
短期存款(投資)的淨收益 |
|
|
102 |
|
|
|
81 |
|
購買無形資產的付款 |
|
|
(40 |
) |
|
|
(43 |
) |
購買金融資產的付款 |
|
|
— |
|
|
|
(14 |
) |
出售金融資產所得收益 |
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
(1,817 |
) |
|
|
(685 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
來自(用於)融資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
長期債務收益 |
|
|
— |
|
|
|
589 |
|
償還長期債務 |
|
|
(79 |
) |
|
|
(30 |
) |
普通股回購 |
|
|
(173 |
) |
|
|
(313 |
) |
支付給股東的股息 |
|
|
(103 |
) |
|
|
(90 |
) |
支付業務收購的遞延對價 |
|
|
(15 |
) |
|
|
— |
|
支付既有股份預提税金 |
|
|
(7 |
) |
|
|
(9 |
) |
融資活動所得(用於)現金淨額 |
|
|
(377 |
) |
|
|
147 |
|
匯率變動的影響 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(4 |
) |
現金淨增(減) |
|
|
(197 |
) |
|
|
743 |
|
期初的現金和現金等價物 |
|
|
3,225 |
|
|
|
3,006 |
|
期末現金和現金等價物 |
|
|
3,028 |
|
|
|
3,749 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分 |
|
|||||||
|
|
F-8
意法半導體公司
中期合併財務報表附註(未經審計)
1. |
“公司”(The Company) |
意法半導體公司(以下簡稱“本公司”)在荷蘭註冊,公司法定所在地為荷蘭阿姆斯特丹,公司總部設在瑞士日內瓦。
該公司是一家全球獨立半導體公司,設計、開發、製造和營銷一系列產品,包括分立和標準商用元件、專用集成電路(“ASIC”)、全定製器件和半定製器件以及用於模擬、數字和混合信號應用的專用標準產品(“ASSP”)。此外,公司還參與智能卡產品的製造價值鏈,包括硅芯片和智能卡的生產和銷售。
2. |
財政年度 |
該公司的財政年度將於12月31日結束。中期是為會計目的而設立的,以13周為基礎。
公司第一季度於4月2日結束,第二季度於7月2日結束,第三季度將於10月1日結束,第四季度將於12月31日結束。
3. |
陳述的基礎 |
隨附的本公司未經審核中期綜合財務報表乃按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制,在各重大方面與截至2021年12月31日止年度適用的準則一致,但如附註5所述與負債及權益性質的金融工具有關的會計指引有所改變除外。中期財務信息未經審核,但反映管理層認為為提供所呈報期間的公允業績報告所需的所有正常調整。臨時期間的業務成果不一定代表全年的預期成果。
除每股和每股金額外,本期和前期的所有餘額和價值都以數百萬美元為單位。
隨附的未經審計的中期綜合財務報表不包括美國公認會計準則通常要求每年進行的某些腳註和財務披露。因此,這些未經審計的中期綜合財務報表應與公司截至2021年12月31日的年度報告Form 20-F中的經審計綜合財務報表一併閲讀,該年度報告於2022年2月24日提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)。
4. |
預算的使用 |
根據美國公認會計原則編制財務報表需要管理層做出估計和假設。需要管理層做出重大估計和判斷的主要領域包括但不限於:
|
• |
銷售津貼和退貨, |
|
• |
庫存陳舊儲備和正常製造能力閾值,以確定計入庫存的成本, |
|
• |
或有損失的確認和計量, |
|
• |
收購的資產和承擔的企業收購負債的公允價值估值,以及任何或有對價的計量, |
F-9
|
• |
商譽和無形資產的年度和基於觸發因素的減值審查,以及對可能引發對長期資產進行減值測試的事件的評估, |
|
• |
評估公司長壽資產的經濟使用年限, |
|
• |
在計量金融資產的預期信貸損失和減值費用時使用的假設, |
|
• |
在評估預計授予股票薪酬計劃的獎勵數目時所用的假設, |
|
• |
在計算養卹金義務和其他長期僱員福利時使用的假設, |
|
• |
確定預計將支付的税額和預計將收到的税收優惠,包括遞延所得税資產、估值免税額和不確定税收頭寸和索賠撥備。 |
本公司根據過往經驗及各種其他因素作出估計及假設,例如市場趨勢、市場參與者所使用的市場資訊及其認為在當時情況下屬合理的最新商業計劃,其結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎。雖然該公司定期評估其估計和假設,但該公司所經歷的實際結果可能與這些估計大相徑庭。新冠肺炎大流行沒有對這些估計造成重大影響。
5. |
近期會計公告 |
2020年8月,FASB發佈了關於區分負債與股權和每股收益的新指南,通過取消ASC 470-20中要求對嵌入式轉換功能進行單獨會計處理的現金轉換和受益轉換功能模型,簡化了發行人對可轉換工具的會計處理。該指導意見還簡化了發行人在確定自有股權合同是否有資格進行股權分類時進行的和解評估。最後,指引要求實體在計算稀釋每股收益時,對所有可轉換工具使用IF-轉換方法,幷包括可能以現金或股份結算的工具的股份結算影響。新指引對上市公司在2021年12月15日之後的年度期間有效。該指導意見可在完全追溯的基礎上通過,也可採用修改後的追溯辦法,將截至通過之日尚未通過的現有文書的過渡影響記錄在權益中。
該指導意見於2022年1月1日起對本公司生效。本公司採納新指引,對2020年8月4日發行的兩批優先無擔保可換股債券採用經修訂的追溯方法,該等債券為新指引範圍內具有現金轉換特徵的可轉換工具。新指引對公司綜合財務報表的影響是長期債務增加1.07億美元,以反映名義價值15億美元的可轉換債務,減去600萬美元的未攤銷債務發行成本,長期遞延税項負債減少1500萬美元,股本相應減少9200萬美元(包括額外實收資本減少1.17億美元和留存收益增加2500萬美元)。在隨後的期間,可轉換債券的賬面價值在600萬美元的未攤銷債務發行成本的攤銷模式下遞增至其面值。本公司亦已採用IF-轉換法釐定可換股債券的攤薄效果。根據IF-轉換法,可換股債券按原來換股價格攤薄33,825,000股標的股份總數。
2021年11月,財務會計準則委員會發布了關於披露政府援助的新指南,以增加報告政府援助的透明度,包括披露(1)援助的類型,(2)援助的實體會計,以及(3)援助對實體財務報表的影響。新指引對上市公司在2021年12月15日之後的年度期間有效。這些披露不需要在中期報告的基礎上進行,而只需要每年披露一次。指導意見於2022年1月1日對公司生效,預計不會對公司的年度綜合財務報表產生重大影響,因為它們已經包括關於公共資金的具體披露,包括:贈款的性質(例如,投資和研究税收抵免、研發和資本贈款);對公司參與的主要計劃的描述;適用於這些交易的會計政策,以及這些交易對實體年度綜合財務報表的影響。
F-10
6. |
其他收入和支出,淨額 |
其他收入和支出淨額包括:
|
|
截至三個月 |
|
截至六個月 |
||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
研發經費 |
|
39 |
|
43 |
|
102 |
|
84 |
匯兑損益(淨額) |
|
5 |
|
1 |
|
7 |
|
3 |
開辦和逐步淘汰費用 |
|
(1) |
|
— |
|
(1) |
|
— |
專利費用 |
|
(1) |
|
(1) |
|
(4) |
|
(3) |
出售非流動資產的收益 |
|
2 |
|
3 |
|
2 |
|
3 |
新冠肺炎增量成本 |
|
(3) |
|
(4) |
|
(8) |
|
(9) |
其他,淨額 |
|
(1) |
|
— |
|
(2) |
|
(2) |
總計 |
|
40 |
|
42 |
|
96 |
|
76 |
該公司從幾個司法管轄區的政府機構獲得公共資金。研究、開發和其他創新項目的公共資金按比例確認,因為相關成本是在與相關政府機構簽署協議並滿足所有適用條件後發生的。
匯兑損益,淨額指以非實體功能貨幣計價的交易的匯率變動部分,以及未指定為對衝的衍生工具的公允價值變動,如附註26所述。
啟動成本是指公司新制造設施的啟動和測試所產生的成本。淘汰成本是指在公司生產設施關閉階段發生的成本。它們的處理方式與啟動成本相同。
專利費用主要包括律師費和索賠費、專利訴訟前諮詢費和律師費。它們是報告的淨額,如果有的話,其中主要包括以前專利訴訟費用的補償。
在2022年前六個月,該公司出售了某些非戰略性資產,產生了200萬美元的收益。
新冠肺炎的增量成本主要包括購買口罩、消毒液等一次性醫療用品,以及為保護員工而採取的衞生措施相關的其他費用。
7. |
利息收入(費用),淨額 |
利息支出,淨額包括:
|
|
截至三個月 |
|
截至六個月 |
||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
收入 |
|
9 |
|
5 |
|
12 |
|
9 |
費用 |
|
(3) |
|
(13) |
|
(5) |
|
(25) |
總計 |
|
6 |
|
(8) |
|
7 |
|
(16) |
利息收入與公司持有的現金及現金等價物、短期存款和有價證券有關。
2022年1月1日,公司採用了新的指導方針,採用修改後的追溯法將負債與權益和每股收益區分開來,在該指引下,不重述比較期間。根據之前的指引,公司通過收益攤銷了最初在債務和股權組成部分之間分配收益所產生的債務折價。2021年上半年記錄的利息支出包括2017年7月3日發行的優先無擔保可轉換債券的費用1,100萬美元和2020年8月4日發行的優先無擔保可轉換債券的費用1,100萬美元,主要是非現金增值產生的
F-11
按照以前的會計準則記錄的負債部分的折價。採納新指引後,於採納日期尚未償還的可轉換債務工具的財務成本僅限於債務發行成本的攤銷費用,導致2022年上半年錄得利息支出,包括於2020年8月4日發行的優先無擔保可轉換債券的100萬美元費用。可轉換債券在附註20中有進一步説明。
利息支出還包括與銀行手續費和無貿易追索權的銷售及其他應收賬款(如有)有關的費用。
8. |
所得税 |
所得税費用如下:
|
|
截至三個月 |
|
截至六個月 |
||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
所得税費用 |
|
(139) |
|
(65) |
|
(268) |
|
(131) |
採用年度估計實際税率法,是因為管理層認為該方法提供了中期基礎上的預期年度所得税支出的可靠估計。公司在2022年第二季度和上半年分別登記了1.39億美元和2.68億美元的所得税支出,反映了適用於所得税前綜合收入的估計年度有效税率。
於每個報告日期,本公司會評估遞延税項資產的可回收性及所有司法管轄區內所有重大未平倉所得税頭寸,以確定任何不確定的税務頭寸。該公司採用兩步法評估不確定的税務狀況。第一步是評估是否必須承認税收優惠。第二步衡量在每個不確定的税收狀況下要確認的税收優惠金額。在第一步中,只有可持續性門檻高於50%的税收頭寸才被確認。在第二步中,公司確定可確認的税收優惠金額。第二步中的計量方法是以“累積概率”法為基礎的,其結果是確認在與税務機關結算時可能實現的最大金額超過50%。
9. |
每股收益 |
基本每股淨收益(“EPS”)是根據報告期間母公司股東應佔淨收益,使用報告期間已發行普通股的加權平均數計算的;已發行普通股數量不包括庫存股。稀釋後每股收益使用加權平均數計算
F-12
期內已發行的普通股及稀釋性潛在普通股,例如根據授予的未歸屬股份可發行的股票,以及用於結算可轉換債務的股票。
|
|
截至三個月 |
|
截至六個月 |
||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
基本每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
母公司應佔淨收益 |
|
867 |
|
412 |
|
1,614 |
|
776 |
加權平均流通股數 |
|
905,073,119 |
|
901,032,915 |
|
905,212,243 |
|
902,214,804 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本每股收益 |
|
0.96 |
|
0.46 |
|
1.78 |
|
0.86 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀釋每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
母公司應佔淨收益 |
|
867 |
|
412 |
|
1,614 |
|
776 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均流通股數 |
|
905,073,119 |
|
901,032,915 |
|
905,212,243 |
|
902,214,804 |
股票獎勵的稀釋效應 |
|
7,867,002 |
|
9,956,953 |
|
8,553,524 |
|
10,415,975 |
可轉換債券的稀釋效應 |
|
33,825,000 |
|
16,409,667 |
|
33,825,000 |
|
16,839,099 |
用於計算稀釋每股收益的股份數量 |
|
946,765,121 |
|
927,399,535 |
|
947,590,767 |
|
929,469,878 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀釋每股收益 |
|
0.92 |
|
0.44 |
|
1.70 |
|
0.84 |
2022年1月1日,本公司採用了新的指導方針,通過應用修改後的追溯方法區分負債與權益和每股收益,不重述以前的期間。
在先前的指引下,本公司採用庫存股方法釐定可換股債券的攤薄效果,因過往經驗、現有的既定政策及債券的合約條款提供合理基礎,預期結算將包括現金、股份或兩者兼有。
隨着新的指導方針的採用,庫存股方法不再適用。本公司採用IF-轉換法來確定可轉換債券的稀釋效果,因為報告實體必須承擔股份結算,即使在發行人選擇以現金或股票結算工具時也是如此。因此,2020年8月4日發行的優先無擔保可轉換債券是完全攤薄的,截至2022年7月2日的三個月和六個月的標的股份總額列於上表“可轉換債券的攤薄效應”一欄。
F-13
10. |
累積其他綜合收益(“AOCI”) |
下表詳細説明瞭截至2022年7月2日的6個月中,公司股東應佔税後AOCI的變化:
|
|
收益 (虧損) 論現金 流動 套期保值 |
|
收益 (虧損) 在……上面 可用- 待售 證券 |
|
已定義 效益 養老金 平面圖 項目 |
|
外國 貨幣 翻譯 調整 (“CTA”) |
|
總計 |
2021年12月31日 |
|
(48) |
|
— |
|
(162) |
|
660 |
|
450 |
累計税收影響 |
|
6 |
|
— |
|
40 |
|
— |
|
46 |
2021年12月31日,税後淨額 |
|
(42) |
|
— |
|
(122) |
|
660 |
|
496 |
更改類別前的保監處 |
|
(169) |
|
(1) |
|
— |
|
(210) |
|
(380) |
從AOCI重新分類的金額 |
|
77 |
|
— |
|
3 |
|
— |
|
80 |
保監處截至2022年7月2日止六個月 |
|
(92) |
|
(1) |
|
3 |
|
(210) |
|
(300) |
累計税收影響 |
|
12 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
12 |
保監處截至2022年7月2日止六個月的除税淨額 |
|
(80) |
|
(1) |
|
3 |
|
(210) |
|
(288) |
July 2, 2022 |
|
(140) |
|
(1) |
|
(159) |
|
450 |
|
150 |
累計税收影響 |
|
18 |
|
— |
|
40 |
|
— |
|
58 |
2022年7月2日,税後淨額 |
|
(122) |
|
(1) |
|
(119) |
|
450 |
|
208 |
在截至2022年7月2日的6個月期間,從累計其他全面收入中重新分類的項目如下表所示:
AOCI組件的詳細信息 |
|
金額 重新分類 來自AOCI |
|
中受影響的行項目 淨收益所在的報表 (損失)顯示 |
現金流套期保值收益(虧損) |
|
|
|
|
外匯衍生工具合約 |
|
(47) |
|
銷售成本 |
外匯衍生工具合約 |
|
(7) |
|
銷售、一般和 行政性 |
外匯衍生工具合約 |
|
(23) |
|
研發 |
|
|
10 |
|
所得税優惠(費用) |
|
|
(67) |
|
税後淨額 |
固定收益養老金計劃項目 |
|
|
|
|
精算收益(損失)攤銷 |
|
(3) |
|
退休金的其他組成部分 效益成本(1) |
|
|
— |
|
所得税優惠(費用) |
|
|
(3) |
|
税後淨額 |
期間可歸因於以下原因的改敍總數 公司股東 |
|
(70) |
|
税後淨額 |
(1)如附註21所述,這些項目計入定期養卹金淨費用的計算。
11. |
短期存款與有價證券 |
為了優化其短期投資的回報,截至2022年7月2日,該公司將1.86億美元的可用現金投資於短期存款。該等短期存款為現金等價物,原始到期日超過三個月,公允價值無重大變動風險。
下表詳細説明瞭截至2022年7月2日在綜合資產負債表上流動資產中報告的有價證券餘額的變化:
|
|
十二月三十一日, 2021 |
|
購買 |
|
吸積 |
|
計入公允價值變動 在保監處可供出售的有價證券* |
|
7月2日, 2022 |
美國國債證券 |
|
— |
|
229 |
|
(1) |
|
1 |
|
229 |
總計 |
|
— |
|
229 |
|
(1) |
|
1 |
|
229 |
F-14
*其他全面收入
2022年上半年,該公司將2.29億美元可用現金投資於美國國債。這些債務證券的平均評級分別為AAA/AA+/AAA,分別來自穆迪、標普和惠譽,加權平均期限為3.5年。債務證券在截至2022年7月2日的綜合資產負債表中列為流動資產“有價證券”,因為它們代表可用於當前業務的資金投資。這些債券被歸類為可供出售的金融資產,並於2022年7月2日按公允價值入賬。公允價值計量對應於第1級公允價值層次計量。截至2022年7月2日,這些證券的攤銷成本總額為2.3億美元。
截至2021年12月31日,該公司未持有債務證券。
12. |
應收貿易賬款淨額 |
應收貿易賬款淨額如下:
|
|
自.起 |
|
自.起 |
|
|
7月2日, 2022 |
|
十二月三十一日, 2021 |
應收貿易賬款 |
|
2,096 |
|
1,778 |
當前預期信貸損失準備金(“CECLA”) |
|
(22) |
|
(19) |
總計 |
|
2,074 |
|
1,759 |
本公司根據失敗率對所有應收貿易賬款使用終身預期損失準備金,適用於應收貿易賬款總額。這項津貼還包括對未來信貸趨勢的合理假設。對歷史損失率進行調整,以反映有關影響公司客户結算應收賬款能力的宏觀經濟因素的當前和前瞻性信息。除了適用於貿易應收賬款的故障率中已經包含的因素外,該公司還確定半導體行業及其可用市場的持續增長的週期性和不確定性是最相關的因素。這些宏觀經濟因素按照包括金融機構在內的其他商業實體所採用的估計和方法,按不同的經濟情景進行加權。
在此基礎上,截至2022年7月2日期間報告的CECLA變動情況如下:
|
|
截至六個月 |
|
|
7月2日, 2022 |
CECLA截至2021年12月31日 |
|
(19) |
對CECLA的本期調整 |
|
(3) |
CECLA截至2022年7月2日 |
|
(22) |
對預期信貸損失準備金的調整在合併損益表中“銷售、一般和行政”一欄中列報。
2022年和2021年沒有發生重大核銷。
13. |
盤存 |
庫存包括以下內容:
|
|
自.起 |
|
自.起 |
|
|
7月2日, 2022 |
|
十二月三十一日, 2021 |
原料 |
|
296 |
|
223 |
在製品 |
|
1,395 |
|
1,235 |
成品 |
|
616 |
|
514 |
總計 |
|
2,307 |
|
1,972 |
F-15
陳舊儲備是根據銷售歷史、積壓訂單和生產計劃估計的超額未承諾庫存。
14. |
商譽 |
分配給可報告分部的商譽和商譽賬面金額的變化如下:
|
|
ADG |
|
AMS |
|
千年發展目標 |
|
總計 |
2021年12月31日 |
|
83 |
|
2 |
|
228 |
|
313 |
外幣折算 |
|
(9) |
|
— |
|
(10) |
|
(19) |
July 2, 2022 |
|
74 |
|
2 |
|
218 |
|
294 |
15. |
其他無形資產,淨額 |
其他無形資產,淨額包括:
July 2, 2022 |
|
總價值 |
|
累計 折舊 |
|
賬面淨值 |
技術和許可證 |
|
1,022 |
|
(706) |
|
316 |
購買和內部開發的軟件 |
|
575 |
|
(495) |
|
80 |
發展中的技術 |
|
55 |
|
— |
|
55 |
其他無形資產 |
|
71 |
|
(70) |
|
1 |
總計 |
|
1,723 |
|
(1,271) |
|
452 |
|
|
|
|
|
|
|
2021年12月31日 |
|
總價值 |
|
累計 折舊 |
|
賬面淨值 |
技術和許可證 |
|
978 |
|
(675) |
|
303 |
購買和內部開發的軟件 |
|
567 |
|
(485) |
|
82 |
發展中的技術 |
|
52 |
|
— |
|
52 |
其他無形資產 |
|
72 |
|
(71) |
|
1 |
總計 |
|
1,669 |
|
(1,231) |
|
438 |
上表中“正在開發的技術”一欄還包括內部開發的在建軟件和尚未準備好投入使用的軟件。
2022年上半年和2021年上半年與應攤銷無形資產相關的攤銷費用分別為5100萬美元和4600萬美元。
截至2022年7月2日,與無形資產相關的未來攤銷費用估計如下:
年 |
|
|
2022年剩餘時間 |
|
60 |
2023 |
|
105 |
2024 |
|
91 |
2025 |
|
65 |
2026 |
|
43 |
此後 |
|
88 |
總計 |
|
452 |
F-16
16. |
財產、廠房和設備、淨值 |
財產、廠房和設備網由以下部分組成:
July 2, 2022 |
|
總價值 |
|
累計 折舊 |
|
賬面淨值 |
土地 |
|
82 |
|
— |
|
82 |
建築物 |
|
935 |
|
(542) |
|
393 |
設施和租賃的改進 |
|
3,381 |
|
(2,801) |
|
580 |
機器和設備 |
|
17,161 |
|
(13,517) |
|
3,644 |
計算機與研發設備 |
|
368 |
|
(310) |
|
58 |
經營性租賃使用權資產 |
|
304 |
|
(128) |
|
176 |
其他有形資產 |
|
154 |
|
(93) |
|
61 |
在建工程 |
|
1,799 |
|
— |
|
1,799 |
總計 |
|
24,184 |
|
(17,391) |
|
6,793 |
|
|
|
|
|
|
|
2021年12月31日 |
|
總價值 |
|
累計 折舊 |
|
賬面淨值 |
土地 |
|
84 |
|
— |
|
84 |
建築物 |
|
951 |
|
(562) |
|
389 |
設施和租賃的改進 |
|
3,490 |
|
(2,936) |
|
554 |
機器和設備 |
|
17,085 |
|
(13,786) |
|
3,299 |
計算機與研發設備 |
|
395 |
|
(333) |
|
62 |
經營性租賃使用權資產 |
|
314 |
|
(114) |
|
200 |
其他有形資產 |
|
147 |
|
(97) |
|
50 |
在建工程 |
|
1,022 |
|
— |
|
1,022 |
總計 |
|
23,488 |
|
(17,828) |
|
5,660 |
上表中的“在建工程”一欄包括在建的不動產、廠房和設備,以及尚未準備好投入預期用途的合格設備。
上表中“機器和設備”一欄包括截至2022年7月2日價值3700萬美元的租賃設備,與2022年6月簽署的一項安排有關。這項安排符合融資租賃的條件。
2022年上半年和2021年上半年的總折舊費用分別為5.22億美元和4.68億美元。
17. |
租契 |
截至2022年7月2日,融資租賃使用權資產達3700萬美元,主要對應於2022年6月簽署的新融資租賃協議,如附註16所述。截至2021年12月31日,融資租賃使用權資產不到100萬美元。以下信息僅供經營性租賃使用。
經營租賃包括以下內容:
|
|
自.起 |
|
自.起 |
|
|
7月2日, 2022 |
|
十二月三十一日, 2021 |
資產 |
|
|
|
|
使用權資產 |
|
176 |
|
200 |
使用權資產總額 |
|
176 |
|
200 |
|
|
|
|
|
租賃負債 |
|
|
|
|
當前 |
|
48 |
|
55 |
非當前 |
|
126 |
|
148 |
租賃總負債 |
|
174 |
|
203 |
F-17
經營租賃負債的到期日如下:
|
|
自.起 |
|
自.起 |
|
|
7月2日, 2022 |
|
十二月三十一日, 2021 |
2022 |
|
27 |
|
59 |
2023 |
|
47 |
|
46 |
2024 |
|
30 |
|
30 |
2025 |
|
19 |
|
18 |
2026 |
|
13 |
|
13 |
此後 |
|
82 |
|
84 |
未來未貼現現金流出總額 |
|
218 |
|
250 |
貼現的效果 |
|
(44) |
|
(47) |
經營租賃負債總額 |
|
174 |
|
203 |
經營租賃期限和貼現率如下:
|
|
自.起 |
|
自.起 |
|
|
7月2日, 2022 |
|
十二月三十一日, 2021 |
加權平均剩餘租賃年限(年) |
|
9.73 |
|
9.38 |
加權平均貼現率 |
|
2.78% |
|
2.69% |
2022年上半年和2021年上半年的經營租賃費用和支付的現金如下:
|
|
截至六個月 |
||
|
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
經營租賃成本 |
|
38 |
|
34 |
已支付的經營租賃現金 |
|
39 |
|
33 |
2022年上半年和2021年上半年以新的經營租賃負債換取的使用權資產如下:
|
|
截至六個月 |
||
|
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
經營租約 |
|
16 |
|
38 |
18. |
長期投資 |
|
|
自.起 |
|
自.起 |
|
|
7月2日, 2022 |
|
十二月三十一日, 2021 |
長期投資 |
|
10 |
|
10 |
總計 |
|
10 |
|
10 |
長期投資乃股本證券,其公允價值不能輕易釐定,本公司已選擇採用成本法作為計量選擇。它主要包括該公司在DNP PhotomASK Europe S.p.A(“DNP”)的投資。本公司已將DNP確定為VIE,但已確定它不是主要受益者。DNP的重要活動圍繞着掩模的創造和高水平掩模技術的發展。本公司無權指導這些活動。該公司目前因參與DNP而面臨的最大損失僅限於其投資。本公司於2022年上半年並無向DNP提供額外財務支持,目前亦無向DNP提供進一步財務支持的要求或意向。
F-18
19. |
其他非流動資產 |
其他非流動資產包括:
|
|
自.起 |
|
自.起 |
|
|
7月2日, 2022 |
|
十二月三十一日, 2021 |
股權證券 |
|
24 |
|
29 |
國家長期應收賬款 |
|
476 |
|
506 |
存款和其他非流動資產 |
|
205 |
|
104 |
總計 |
|
705 |
|
639 |
國家長期應收款包括與資金有關的應收款和與退税有關的應收款。資金主要是從意大利和法國的政府機構獲得的公共贈款,作為長期研究、開發、創新、工業化和資本投資項目的一部分。與退税有關的長期應收賬款與本公司在其某些地方税務管轄區申請的税收優惠相對應,預計將在一年後收回。
本公司不時進行保理交易,以加速部分非流動資產的現金變現。截至2022年7月2日,這些應收款中有1.07億美元是無追索權的,財務成本不到100萬美元,而去年同期售出的無追索權的應收款為1.18億美元,財務成本不到100萬美元。
預期信貸損失模型適用的其他非流動資產的大部分是長期國家應收款。由於現有的由政府發起的應收賬款零違約的歷史,假設截至2022年7月2日和2021年12月31日,預期的信貸損失可以忽略不計。上表“存款及其他非流動資產”一欄所列其他非流動資產由不被視為有違約風險的個別微不足道的金額組成。因此,於報告日期,其他非流動資產並無重大預期信貸損失撥備。
20.金融債務
金融債務包括以下內容:
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自.起 |
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自.起 |
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7月2日, 2022 |
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十二月三十一日, 2021 |
來自歐洲投資銀行的融資計劃貸款: |
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2028年到期0.26%,浮動利率為Euribor+0.589% |
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187 |
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202 |
2029年到期0.04%,浮動利率為Euribor+0.564% |
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179 |
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222 |
2031年到期0.12%,浮動利率為Euribor+0.583% |
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315 |
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379 |
2031年到期0.12%,浮動利率為Euribor+0.660% |
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172 |
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187 |
來自Cassa Depositi e Prestiti Spa(“CDP”)的信貸安排: |
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2027年到期0.72%,浮動利率為Euribor+0.690% |
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130 |
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156 |
兩批優先無擔保可轉換債券 |
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2025年到期的零息(A部分) |
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747 |
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713 |
2027年到期的零息(B部分) |
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747 |
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674 |
融資租賃: |
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2027年到期3.86%,固定利率 |
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37 |
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— |
其他融資計劃貸款: |
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0.43%(加權平均),2022-2028年到期,固定利率 |
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5 |
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6 |
長期債務總額 |
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2,519 |
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2,539 |
較小電流部分 |
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(134) |
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(143) |
長期債務總額減去流動部分 |
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2,385 |
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2,396 |
2020年8月4日,公司發行了本金15億美元的兩批優先無擔保可轉換債券(A批和B批各7.5億美元),分別於2025年和2027年到期。A批債券的發行利率為105.8,為零息債券,而B批債券的發行利率為104.5,為零息債券。A部分發行時的轉換價格為43.62美元,相當於47.5%的轉換
F-19
B部分的溢價為45.10美元,相當於52.5%的轉換溢價。這些轉換特徵相當於每股面值200,000美元的A類債券相當於4,585股,以及每股面值200,000美元的B類債券相當於4,435股。債券可由債券持有人轉換,或可由發行人在某些條件下按淨股份結算方式贖回,除非發行人選擇全現金或全股轉換作為替代結算方式。扣除公司支付的發行成本後,債券發行的淨收益為15.67億美元。
2022年1月1日,公司通過了新的關於區分負債和股權的指導意見,通過取消ASC 470-20中的現金轉換和受益轉換功能模型,簡化了發行人對可轉換工具的會計處理。本公司採納了新指引,對過渡日期的未清償票據採用經修訂的追溯法。這些工具僅對應於2020年8月4日發行的兩批優先無擔保可轉換債券,是新指引範圍內具有現金轉換特徵的可轉換工具。
根據以前的指導方針,收益在債務和權益之間分配,方法是首先衡量負債部分,然後確定權益部分為剩餘額。首次確認時負債部分的公允價值總計13.62億美元,未計入發行成本和遞延税項影響。在分配1,000,000美元發行成本和30,000,000美元遞延税項影響之前的215,000,000美元在權益中入賬,作為該等工具的轉換功能的價值。在新指引下,本公司不再需要在股本中單獨呈列可轉換債券所包含的現金轉換特徵。相反,可轉換債券完全作為債務入賬,因此,按本金減去未攤銷債務發行成本列報。新指引不影響以大幅溢價發行的可轉換債務工具的嵌入轉換功能的分離模式,為此,溢價須記錄為額外繳入資本。因此,公司在發行可轉換債券時收到的溢價仍為股本,扣除相應的遞延税項影響後的淨額為7700萬美元。採納後對公司綜合財務報表的影響是長期債務增加1.07億美元,以反映名義價值15億美元的可轉換債務,減去600萬美元的未攤銷債務發行成本,長期遞延税項負債減少1500萬美元,股本相應減少9200萬美元(包括額外實收資本減少1.17億美元和留存收益增加2500萬美元)。
截至2022年7月2日,公司股價未超過2020年8月4日發行的優先無擔保可轉債的轉換價格。
2022年上半年,該公司最終與歐洲投資銀行(EIB)簽署了一項總額為6億歐元的長期信貸安排。在6億歐元中,截至2022年7月2日還沒有提取任何金額。
該公司的長期債務包含標準條件,但不規定最低財務比率。截至2022年7月2日,該公司與核心關係銀行的未使用承諾中期信貸安排總額為12.61億美元。
F-20
21. |
離職後和其他長期僱員福利 |
本公司及其子公司擁有多個固定收益養老金計劃,主要是無資金來源的養老金計劃,以及涵蓋不同國家/地區員工的其他長期員工福利。固定福利計劃提供基於服務年限和員工薪酬水平的養老金福利。其他長期僱員計劃提供僱員在服務期間達到一定資歷水平後應獲得的福利。該公司使用12月31日作為其計劃的衡量日期。資格通常是根據當地法律要求確定的。對於2007年7月1日之前產生的意大利解僱賠償計劃(“TFR”),公司繼續按照美國公認會計準則關於確定固定收益養老金計劃的既有福利義務的指導意見,計量意大利員工有權獲得的既有福利,就好像這些金額在2022年7月2日立即到期一樣。
定期福利淨費用的構成如下:
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養老金福利 |
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養老金福利 |
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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7月2日, 2022 |
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7月3日, 2021 |
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7月2日, 2022 |
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7月3日, 2021 |
服務成本 |
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(14) |
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(9) |
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(22) |
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(18) |
利息成本 |
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(12) |
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(6) |
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(20) |
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(11) |
計劃資產的預期回報 |
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12 |
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6 |
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18 |
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12 |
精算淨(損)利攤銷 |
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(2) |
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(3) |
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(3) |
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(6) |
聚落 |
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- |
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— |
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— |
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— |
定期淨收益成本 (1) |
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(16) |
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(12) |
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(27) |
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(23) |
(1) |
2022年和2021年前六個月,除服務費用外的固定福利計劃支出部分分別為500萬美元和500萬美元,在合併損益表的“養卹金福利費用的其他組成部分”中確認為營業收入以外的部分。服務成本在營業收入中確認。 |
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其他長期利益 |
|
其他長期利益 |
||||
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截至三個月 |
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截至六個月 |
||||
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7月2日, 2022 |
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7月3日, 2021 |
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7月2日, 2022 |
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7月3日, 2021 |
服務成本 |
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(2) |
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(1) |
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(3) |
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(2) |
利息成本 |
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— |
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— |
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— |
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— |
定期淨收益成本 |
|
(2) |
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(1) |
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(3) |
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(2) |
2022年已支付和預計將支付的僱主繳費與截至2021年12月31日的年度綜合財務報表中披露的金額一致。
22. |
其他長期負債 |
其他長期負債包括:
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自.起 |
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自.起 |
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7月2日, 2022 |
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十二月三十一日, 2021 |
非流動經營租賃負債 |
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126 |
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148 |
企業合併的或有對價 |
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62 |
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70 |
其他長期僱員福利 |
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87 |
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90 |
與公共資金有關的長期負債 |
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38 |
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44 |
從客户那裏獲得長期預付款 |
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69 |
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- |
長期衍生品 |
|
35 |
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- |
其他 |
|
75 |
|
64 |
總計 |
|
492 |
|
416 |
租賃負債在附註17中進一步説明。與業務收購有關的遞延和或有代價在附註27中進一步説明。
F-21
23. |
分紅 |
2022年5月25日召開的年度股東大會(“年度股東大會”)授權派發現金股息,每股普通股0.24美元,在2022年第二、第三、第四季度和2023年第一季度每季度分批派發0.06美元。2022年第二季度支付了相當於第一期的4800萬美元。第一期的剩餘部分和與最後三期相對應的每股0.18美元的現金紅利總額為1.69億美元,並在截至2022年7月2日的綜合資產負債表中的“應付給股東的紅利”一欄中報告。
2021年5月27日舉行的年度股東大會授權分配現金股息,每股普通股0.24美元,在2021年第二、第三、第四季度和2022年第一季度按季度分批分配0.06美元。截至2021年12月31日,支付了與第一期相對應的5400萬美元、第二期相對應的5500萬美元、第三期相對應的5400萬美元。2022年上半年支付了相當於第四期的5500萬美元。
2020年6月17日舉行的年度股東大會授權派發現金股息,每股普通股流通股0.168美元,在2020年第二季度、第三季度、第四季度和2021年第一季度按季度分批分配0.042美元。截至2020年12月31日,支付了與第一期相對應的3700萬美元、第二期相對應的3800萬美元和第三期相對應的3400萬美元。第三期的剩餘400萬美元和第四期的3800萬美元已於2021年上半年支付。
24. |
股東權益 |
公司的法定股本為18.1億歐元,包括1,200,000,000股普通股和54,000,000股優先股,每股面值為1.04歐元。截至2022年7月2日,普通股發行數量為911,281,920股(截至2021年12月31日為911,276,920股)。
截至2022年7月2日,已發行普通股數量為907,613,201股(截至2021年12月31日為906,518,057股)。
截至2022年7月2日,該公司擁有3,668,719股,在綜合權益表中被歸類為庫存股,而截至2021年12月31日,公司擁有4,758,863股。
庫藏股最初被指定用於本公司基於股份的薪酬計劃下的分配。截至2022年7月2日,這些庫存股中有73,240,833股根據公司基於股份的薪酬計劃轉讓給員工,其中5,307,620股在2022年上半年轉讓。
2021年7月1日,該公司宣佈啟動一項高達10.4億美元的股票回購計劃,該計劃將在三年內執行。該公司打算實施回購計劃,並將回購的股票作為庫存股持有,以履行公司與其員工股票獎勵計劃有關的義務,並支持可能清償其未償還的可轉換債務。2022年上半年,作為2021年7月1日宣佈的股票回購計劃的一部分,該公司回購了約420萬股普通股,總金額為1.73億美元。
25. |
或有事項、索賠和法律程序 |
本公司在正常業務過程中可能會出現或有虧損。這些索賠包括但不限於:公司產品的產品責任索賠和/或保修成本、合同糾紛、賠償索賠、未經授權使用第三方知識產權的索賠、員工申訴、反壟斷、反腐敗、競爭、其他合規法規、超過評估的不確定税位的税務索賠、環境損害,以及因個人數據被盜、丟失或濫用而引起的索賠。在釐定或有虧損時,本公司會考慮於綜合財務報表日期減值一項資產或產生一項負債的可能性,以及合理估計該等虧損金額的能力。本公司於綜合財務報表發出或可供發出前所得資料顯示,於綜合財務報表日期一項資產可能已減值或一項負債已產生,且虧損金額可予合理估計時,本公司將計提或有虧損準備。該公司定期重新評估索賠
F-22
根據公司可獲得的最新信息,確定是否需要重新調整撥備。這些評估的變化可能會對公司的運營結果、現金流或發生這些變化的那個時期的財務狀況造成不利的實質性影響。
本公司已經收到並可能在未來收到指控可能侵犯第三方專利或其他第三方知識產權的通信。此外,該公司還不時與其他行業參與者就廣泛的專利交叉許可安排進行討論。不能保證這樣的討論能夠圓滿結束,併產生預期的協議。本公司可能捲入涉及專利、面具作品、版權、商標或商業祕密的針對本公司的昂貴訴訟。如果任何訴訟的結果對公司不利,公司可能被要求以經濟上不利的條款和條件獲得第三方專利和/或其他知識產權的許可,並可能因之前的使用而支付損害賠償金和/或面臨禁令,所有這些單獨或總體上可能對公司的運營結果、現金流、財務狀況和/或競爭能力產生重大不利影響。
公司對不同的客户有合同承諾,這可能要求公司產生費用來維修或更換其供應給這些客户的有缺陷的產品。這些合同承諾的期限各不相同,在某些情況下是無限期的。此外,本公司還涉及與其業務和運營相關的各種訴訟、索賠、查詢、檢查、調查和/或訴訟。這類事項即使沒有價值,也可能導致大量財政或管理資源的支出。上述任何一項都可能對公司的經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。
本公司定期評估索賠和法律程序及其相關的可能損失,以確定是否需要根據本公司目前掌握的信息進行調整。不能保證其記錄的準備金或保險單將足以支付其潛在負債的程度。與索賠相關的法律費用在發生時計入費用。如果發生與公司利益不利的訴訟,或者公司需要根據新的證據或通信改變其對潛在第三方索賠的評估,可能會對公司的運營或財務狀況產生重大不利影響。
截至2022年7月2日和2021年12月31日,索賠和法律程序的估計可能損失準備金不被視為重大準備金。
26. |
衍生工具與風險管理 |
由於公司以不同的外幣運營,以及持續的投資和融資活動,公司在正常業務過程中受到金融市場狀況變化的影響。該公司的活動使其面臨各種財務風險,如市場風險、信用風險和流動性風險。該公司使用衍生金融工具對衝某些風險敞口。使用衍生工具管理的主要風險是外匯兑換風險。
外幣兑換風險
訂立貨幣遠期合約和貨幣期權是為了減少本公司子公司某些外幣資產和負債因匯率變化而產生的風險,並管理與某些預測交易相關的外匯風險。
未被指定為對衝工具的衍生工具
該公司在全球範圍內以各種主要國際貨幣開展業務。因此,該公司面臨外幣匯率不利變動的風險,主要是與歐元有關的匯率。外匯風險主要來自未來的商業交易和本公司子公司的確認資產和負債。管理層制定了一項政策,要求本公司的子公司通過公司金庫交易或監管的金融工具對衝其與本公司的全部外匯風險敞口。為管理以外幣計價的資產和負債產生的外匯風險,公司及其子公司使用遠期合約和購買的貨幣期權。外匯風險源於以非實體職能貨幣計價的資產和負債的匯率波動。這些工具不符合會計目的的對衝工具的資格。
F-23
並在每個期末按市價計價,相關的公允價值變動在綜合損益表的“其他收入和支出淨額”中確認。
現金流對衝
為了進一步降低美元匯率波動的風險,公司通過使用貨幣遠期合約和貨幣期權進行對衝,包括套圈、某些以歐元計價的預測公司間交易,這些交易在報告日涵蓋了很大一部分研發、SG和A費用以及銷售成本中的半成品的一部分前端製造成本。該公司還通過使用貨幣遠期合約對某些以新加坡元計價的預測製造交易進行對衝。
這些衍生工具被指定為現金流對衝,並有資格進行現金流對衝。它們按公允價值反映在合併資產負債表中。指定衍生工具作為對衝工具的準則包括該工具在降低風險方面的有效性,以及在大多數情況下,衍生工具與其相關交易的一對一匹配,這使本公司能夠根據對衝工具的關鍵條款與對衝交易的條款相匹配的事實得出結論,即可歸因於被對衝風險的現金流變化預計將完全被對衝衍生工具抵消。作為套期保值的貨幣遠期合約和貨幣期權(包括套期)在降低歐元/美元和新加坡元/美元貨幣波動風險方面非常有效,並在合同開始時和在套期保值關係持續期間被指定為對衝。通過購買的貨幣期權和套圈對衝的交易的有效性是根據工具的全部公允價值衡量的,包括期權的時間價值。如果對衝關係並非完全有效,或衍生對衝工具的累計損益超過被對衝交易的預期現金流的累計變動,則會出現無效。套期保值工具上記錄的整個公允價值變動在綜合權益表中作為“累計其他全面收益(虧損)”的組成部分報告,並重新分類為被套期保值交易影響收益的同一期間的收益,並在與被套期保值交易影響相同的綜合收益表項目中重新分類。
監管被指定為現金流對衝的衍生工具的對衝策略的原則如下:(I)對於研發和公司成本,最高可達預測交易總額的80%;(Ii)對於製造成本,最高可達預測交易總額的70%。該公司可以對衝其對預測交易現金流變化的風險敞口的最長時間為24個月。
截至2022年7月2日,該公司有以下未償還的衍生工具,用於對衝以歐元計價和以新加坡元計價的預測交易:
以數百萬歐元計 |
|
套期保值名義金額 預測的研發和其他 運營費用 |
|
套期保值名義金額 預計製造成本 |
遠期合約 |
|
500 |
|
986 |
貨幣領口 |
|
490 |
|
832 |
|
|
|
|
|
以數百萬新加坡元計 |
|
套期保值名義金額 預測的研發和其他 運營費用 |
|
套期保值名義金額 預計製造成本 |
遠期合約 |
|
— |
|
218 |
現金流量與公允價值利率風險
本公司的利率風險來自長期借款。以浮動利率發行的借款使公司面臨現金流利率風險。以固定利率發行的借款使本公司面臨公允價值利率風險。本公司以動態方式分析其利率風險。模擬了各種情景,考慮了再融資、更新現有頭寸、替代融資和對衝。本公司主要以短期投資,因此本公司的流動資金投資於浮動利率工具。因此,由於短期浮動利率投資的回報與以固定利率發行的長期債務部分之間的潛在錯配,本公司面臨利率風險。
F-24
信用風險
適用於每類金融資產的預期信貸損失和減值方法在各自的附註中作了進一步説明。雖然現金和現金等價物也受預期信貸損失模型的約束,但已確認的預期信貸損失被視為無關緊要。所有金融資產的最大風險敞口是它們的賬面價值。
信用風險是指交易對手不履行金融工具或客户合同規定的義務而導致財務損失的風險。信貸風險通常來自現金及現金等價物、按攤餘成本列賬的債務投資的合約現金流、衍生金融工具的交易對手及銀行和金融機構的存款,以及對客户的信貸風險,包括未償還應收賬款。
本公司因其經營活動(主要是應收貿易賬款)和融資活動,包括在銀行和金融機構的存款、外匯交易和其他金融工具而面臨信用風險。信貸風險在集團層面進行管理。本公司根據至少兩家主要評級機構的長期評級標準選擇與本公司開展業務的銀行和/或金融機構,並將每份票據的最高未償還金額保持在不超過總額的20%。對於衍生金融工具,管理層設定了限制,以便在任何時候,未平倉合同的公允價值都不會集中在任何單個交易對手手中。
該公司在正常業務過程中監測其客户的信譽,並向其提供信貸條款。如果某些客户是獨立評級的,則使用這些評級。否則,如果沒有獨立的評級,風控會考慮客户的財務狀況、過去的經驗和其他因素來評估客户的信用質量。個人風險限額是根據管理層設定的限額,根據內部和外部評級設定的。信貸額度的使用情況受到定期監測。對客户的銷售主要以現金結算,這降低了信貸風險。無論是通過對個人客户、特定行業部門或地區的敞口,信貸風險都沒有主要集中。與應收貿易賬款有關的信用風險的任何剩餘集中都是有限的,因為客户數量很多,而且分散在許多地理區域。
該公司對按攤餘成本列賬的票據的投資主要包括對政府機構的應收賬款。因此,它們是具有非實質性信用損失的投資。任何剩餘的應收賬款具有較低的信用風險,個別情況下並不顯著。這些投資的信用評級受到監控,以確定其信用狀況是否惡化。
其他市場風險
對於市場風險敞口的完整描述,這些中期財務報表應與公司截至2021年12月31日的年度報告Form 20-F中的綜合財務報表一起閲讀。
F-25
關於截至2022年7月2日和2021年12月31日的衍生工具的公允價值及其在綜合資產負債表中的分類的信息如下表所示:
|
|
|
|
自.起 |
|
自.起 |
|
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7月2日, 2022 |
|
十二月三十一日, 2021 |
資產衍生品 |
|
資產負債表位置 |
|
公允價值 |
|
公允價值 |
被指定為對衝的衍生品: |
|
|
|
|
|
|
外匯遠期合約 |
|
其他流動資產 |
|
— |
|
2 |
貨幣領口 |
|
其他流動資產 |
|
— |
|
1 |
被指定為對衝的衍生品總額: |
|
|
|
— |
|
3 |
未被指定為對衝的衍生品: |
|
|
|
|
|
|
外匯遠期合約 |
|
其他流動資產 |
|
5 |
|
3 |
未被指定為對衝的衍生品總額: |
|
|
|
5 |
|
3 |
總導數 |
|
|
|
5 |
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自.起 |
|
自.起 |
|
|
|
|
7月2日, |
|
十二月三十一日, |
|
|
|
|
2022 |
|
2021 |
負債衍生工具 |
|
資產負債表位置 |
|
公允價值 |
|
公允價值 |
被指定為對衝的衍生品: |
|
|
|
|
|
|
外匯遠期合約 |
|
其他應付賬款和應計負債 |
|
(61) |
|
(29) |
外匯遠期合約 |
|
其他非流動負債 |
|
(22) |
|
— |
貨幣領口 |
|
其他應付賬款和應計負債 |
|
(29) |
|
(13) |
貨幣領口 |
|
其他非流動負債 |
|
(13) |
|
— |
被指定為對衝的衍生品總額: |
|
|
|
(125) |
|
(42) |
未被指定為對衝的衍生品: |
|
|
|
|
|
|
外匯遠期合約 |
|
其他應付賬款和應計負債 |
|
(7) |
|
(1) |
未被指定為對衝的衍生品總額: |
|
|
|
(7) |
|
(1) |
總導數 |
|
|
|
(132) |
|
(43) |
本公司以兩個期權的組合形式簽訂貨幣環,出於會計目的,這兩個期權按淨額報告。這些項圈的公允價值是指截至2022年7月2日淨額不到100萬美元的資產和淨額為4200萬美元的負債(由1000萬美元的資產淨額減去5300萬美元的負債組成)。此外,公司還簽訂了其他衍生工具,主要是遠期合同,受標準的國際掉期和衍生工具協會(“ISDA”)協議管轄,並符合歐洲市場基礎設施法規(“EMIR”)的協議,這些協議沒有在綜合資產負債表中抵銷,截至2022年7月2日的總資產為500萬美元,總負債為9000萬美元。
被指定為現金流量對衝的衍生工具對截至2022年7月2日和2021年7月3日的三個月和六個月的綜合收益表以及截至2022年7月2日和2021年12月31日的綜合權益表中報告的“累計其他全面收益(虧損)”的影響如下表所示:
|
|
衍生工具在保險業中遞延的損益 |
|
損益地點從保險業保監處重新分類為收益 |
|
損益從保監處重新分類為收益 |
||||||||
|
|
自.起 |
|
自.起 |
|
|
|
截至三個月 |
|
截至六個月 |
||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
十二月三十一日, 2021 |
|
|
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
外匯遠期合約 |
|
(61) |
|
(20) |
|
銷售成本 |
|
(20) |
|
8 |
|
(32) |
|
18 |
外匯遠期合約 |
|
(7) |
|
(2) |
|
銷售、一般和行政 |
|
(3) |
|
1 |
|
(4) |
|
2 |
外匯遠期合約 |
|
(21) |
|
(9) |
|
研發 |
|
(8) |
|
3 |
|
(14) |
|
7 |
貨幣領口 |
|
(34) |
|
(11) |
|
銷售成本 |
|
(9) |
|
1 |
|
(15) |
|
5 |
貨幣領口 |
|
(4) |
|
(1) |
|
銷售、一般和行政 |
|
(2) |
|
— |
|
(3) |
|
1 |
貨幣領口 |
|
(13) |
|
(5) |
|
研發 |
|
(6) |
|
— |
|
(9) |
|
3 |
總計 |
|
(140) |
|
(48) |
|
總計 |
|
(48) |
|
13 |
|
(77) |
|
36 |
預計AOCI遞延的總計1.05億美元虧損將在未來12個月內重新歸類為收益。
F-26
沒有數額被排除在外匯遠期合同和貨幣項圈的有效性衡量之外。於2022年上半年及2021年上半年結算的對衝交易並無記錄現金流對衝關係的無效部分。截至2022年7月2日,未完成的對衝交易不會報告無效。
未被指定為套期保值的衍生工具對截至2022年7月2日和2021年7月3日的三個月綜合收益表的影響如下表所示:
|
|
在收益中確認的損益所在位置 |
|
在收益中確認的收益(虧損) |
||||||
|
|
|
|
截至三個月 |
|
截至六個月 |
||||
|
|
|
|
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
外匯 遠期合約 |
|
其他收入和 費用,淨額 |
|
8 |
|
(8) |
|
10 |
|
10 |
總計 |
|
|
|
8 |
|
(8) |
|
10 |
|
10 |
本公司並無訂立任何含有信貸風險相關或有特徵的衍生工具。
27. |
公允價值計量 |
下表詳細説明瞭截至2022年7月2日按公允價值經常性計量的金融資產(負債):
|
|
公允價值計量使用 |
||
|
7月2日, 2022 |
報價在 活躍的市場: 相同的資產 (1級) |
重要的其他人 可觀測輸入 (2級) |
意義重大 看不見 輸入量 (3級) |
有價證券--美國國債 |
229 |
229 |
— |
— |
短期存款 |
186 |
186 |
— |
— |
按公允價值通過收益計量的股權證券 |
24 |
24 |
— |
— |
未被指定為現金流對衝的衍生資產 |
5 |
— |
5 |
— |
指定為現金流對衝的衍生負債 |
(125) |
— |
(125) |
— |
未被指定為現金流對衝的衍生負債 |
(7) |
— |
(7) |
— |
企業收購的或有對價 |
(69) |
— |
— |
(69) |
總計 |
243 |
439 |
(127) |
(69) |
下表詳細説明瞭截至2021年12月31日按公允價值經常性計量的金融資產(負債):
|
|
公允價值計量使用 |
||
|
十二月三十一日, 2021 |
報價 處於活動狀態 市場: 相同的資產 (1級) |
意義重大 其他 可觀測輸入 (2級) |
意義重大 看不見 輸入量 (3級) |
短期存款 |
291 |
291 |
— |
— |
按公允價值通過收益計量的股權證券 |
29 |
29 |
— |
— |
被指定為現金流對衝的衍生資產 |
3 |
— |
3 |
— |
未被指定為現金流對衝的衍生資產 |
3 |
— |
3 |
— |
指定為現金流對衝的衍生負債 |
(42) |
— |
(42) |
— |
未被指定為現金流對衝的衍生負債 |
(1) |
— |
(1) |
— |
企業收購的或有對價 |
(77) |
— |
— |
(77) |
總計 |
206 |
320 |
(37) |
(77) |
對於使用重大不可觀察投入(第3級)按公允價值經常性計量的負債,2022年1月1日至2022年7月2日之間的對賬如下:
F-27
|
|
|
使用重大不可觀察投入計量公允價值(第3級) |
2022年1月1日 |
77 |
公允價值計量的變化 |
(2) |
貨幣換算調整 |
(6) |
July 2, 2022 |
69 |
或有對價在截至2022年7月2日和2021年12月31日的綜合資產負債表中報告為非流動負債,是基於實現確定對價可變組成部分的里程碑的可能性。
或有對價包括截至2022年7月2日在合併資產負債表中“其他應付款和應計負債”項下列報的700萬美元和在合併資產負債表中“其他長期負債”項下列報的6 200萬美元,而截至2021年12月31日,合併資產負債表中在“其他應付款和應計負債”項下列報的700萬美元和“其他長期負債”項下列報的7 000萬美元構成。
對於使用重大不可觀察投入(第3級)按公允價值經常性計量的負債,2021年1月1日至2021年7月3日之間的對賬如下:
|
使用重大不可觀察投入計量公允價值(第3級) |
2021年1月1日 |
123 |
公允價值計量的變化 |
1 |
貨幣換算調整 |
(4) |
July 3, 2021 |
120 |
截至2022年7月2日和2021年7月3日,沒有使用重大不可觀察到的投入(第3級)在非經常性基礎上按公允價值計量的資產(負債)。
下表包括截至2022年7月2日和2021年12月31日的其他金融資產和負債的其他公允價值信息:
|
|
|
|
自.起 |
|
自.起 |
||||
|
|
|
|
7月2日, 2022 |
|
十二月三十一日, 2021 |
||||
|
|
水平 |
|
攜帶 金額 |
|
估計數 公允價值 |
|
攜帶 金額 |
|
估計數 公允價值 |
現金等價物(1) |
|
1 |
|
2,823 |
|
2,823 |
|
2,883 |
|
2,883 |
短期存款 |
|
1 |
|
186 |
|
186 |
|
291 |
|
291 |
長期債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
--銀行貸款(含當期部分) |
|
2 |
|
988 |
|
988 |
|
1,152 |
|
1,152 |
-融資租賃(包括當期部分) |
|
2 |
|
37 |
|
37 |
|
— |
|
— |
--2020年8月4日發行的高級無擔保可轉債(2) |
|
1 |
|
1,494 |
|
1,502 |
|
1,387 |
|
1,975 |
(1) |
現金等價物主要對應於銀行的隨時存款。 |
(2) |
上文報告的優先無擔保可轉換債券截至2022年7月2日的賬面價值相當於債券的面值,減去600萬美元的未攤銷債務發行成本,符合新的會計準則。採納的影響載於附註5和附註20。公允價值代表債券在法蘭克福證券交易所交易的市場價格。 |
截至2022年7月2日,該公司作為有價證券持有的美國國債處於未實現虧損狀態不到12個月。有價證券在附註11中有進一步説明。
該公司沒有報告截至2021年12月31日處於未實現虧損狀態的證券。
F-28
用於估計公允價值的方法如下:
組件 |
|
用於估計公允價值的方法 |
分類為可供出售的債務證券 |
|
相同工具的市場報價 |
外匯遠期合約、貨幣期權和套匯 |
|
類似工具的市場報價 |
按公允價值通過收益計量的股權證券 |
|
相同工具的市場報價 |
按成本列賬的權益證券作為計量選擇 |
|
對新一輪第三方融資的標的投資進行清算或估值 |
可轉換債務工具 |
|
債券在法蘭克福證券交易所交易的市場報價 |
現金和現金等價物、應收賬款、短期借款和應付賬款 |
|
綜合財務報表中反映的賬面值被視為公允價值的合理估計,這是由於工具的產生與預期變現之間的時間相對較短。 |
28. |
收入 |
|
28.1 |
商品和服務的性質 |
該公司設計、開發、製造和營銷一系列產品,包括離散和標準商用元件、專用集成電路(“ASIC”)、全定製器件和半定製器件以及用於模擬、數字和混合信號應用的專用標準產品(“ASSP”)。此外,公司還參與智能卡產品的製造價值鏈,包括硅芯片和智能卡的生產和銷售。
本公司產生收入的主要活動(以可報告分部分隔)載於附註29。
其他收入包括許可收入、與轉讓許可有關的服務收入、專利使用費收入、廢舊材料銷售和製造副產品。
雖然公司的大多數銷售協議包含標準條款和條件,但公司可能會不時簽訂包含多個履約義務或條款和條件的協議。這些協議主要涉及服務收入,在這些服務中,履行義務是隨着時間的推移而履行的。分配交易價格的目的是將交易價格分配給每個履約義務(或獨特的商品或服務),其金額描述了公司預期有權獲得的對價金額,以換取將承諾的商品或服務轉讓給客户。
|
28.2 |
收入確認和分類 |
當公司在某個時間點通過將產品控制權轉移給客户來履行履行義務時,公司確認銷售給客户(包括分銷商)的產品的收入。這通常發生在裝運時。與貨物銷售合同有關的履約義務原來的預期期限不到一年。交易價格根據合同條款確定,並根據價格保護進行調整(如果適用)。服務收入通常與隨時間轉移的履約義務掛鈎,並根據合同條款予以確認。
付款期限通常在30天到90天之間。
F-29
本公司按應報告分部分類的綜合淨收入載於附註29。下表列出了該公司按發貨地理區域、性質和市場渠道分列的綜合淨收入:
|
|
截至三個月 |
|
截至六個月 |
||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
按裝運地理區域分列的淨收入(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
歐洲、中東和非洲地區 |
|
826 |
|
643 |
|
1,617 |
|
1,270 |
美洲 |
|
562 |
|
378 |
|
1,055 |
|
753 |
亞太地區 |
|
2,449 |
|
1,971 |
|
4,711 |
|
3,985 |
總收入 |
|
3,837 |
|
2,992 |
|
7,383 |
|
6,008 |
按性質劃分的淨收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
產品銷售收入 |
|
3,803 |
|
2,944 |
|
7,312 |
|
5,899 |
服務銷售收入 |
|
27 |
|
41 |
|
58 |
|
96 |
其他收入 |
|
7 |
|
7 |
|
13 |
|
13 |
總收入 |
|
3,837 |
|
2,992 |
|
7,383 |
|
6,008 |
按市場渠道劃分的淨收入(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
原始設備製造商(“OEM”) |
|
2,513 |
|
1,908 |
|
4,836 |
|
3,937 |
分佈 |
|
1,324 |
|
1,084 |
|
2,547 |
|
2,071 |
總收入 |
|
3,837 |
|
2,992 |
|
7,383 |
|
6,008 |
(1) |
按裝運地理區域劃分的淨收入按客户所在地分類,或根據客户需求按裝運目的地重新分類。例如,由總部設在美國的公司訂購併向亞太子公司開具發票的產品被歸類為亞太收入。 |
(2) |
原始設備製造商(OEM)是公司為其提供直銷應用工程支持的最終客户,而分銷是指公司聘請的經銷商和代表在全球範圍內分銷其產品 |
29. |
細分市場報告 |
該公司設計、開發、製造和營銷一系列產品,包括離散和標準商用組件ASIC、全定製設備和用於模擬、數字和混合信號應用的半定製設備和ASSP。此外,本公司還參與智能卡產品的製造價值鏈,包括硅芯片和智能卡的生產和銷售。
該公司的可報告部門如下:
|
• |
汽車和分立集團(ADG),由專門的汽車IC以及分立和功率晶體管產品組成。 |
|
• |
模擬、MEMS和傳感器集團(AMS),由模擬、智能功率、低功率射頻、MEMS傳感器和執行器以及光學傳感解決方案組成。 |
|
• |
微控制器和數字IC組(MDG),由微控制器(通用和安全)、存儲器(RF和EEPROM)和RF通信組成。 |
在計算分部的內部財務計量時,本公司對不直接計入分部的成本使用某些內部分配規則,包括銷售成本、銷售及財務總監費用和部分研發費用。根據公司的內部政策,某些成本並不分配給各個部門,而是在“其他”中報告。這些費用包括未使用的產能費用,包括因新冠肺炎和事故導致的製造活動減少和停電、減值、重組費用和其他相關關閉成本、管理重組費用、某些製造設施的淘汰和啟動成本,以及其他未分配的收入(費用),如:戰略或特殊研發計劃、某些公司層面的運營費用、專利權利要求和訴訟、未分配給產品組的其他成本,以及其他產品的運營收益。此外,折舊和攤銷費用是分配給各部門的製造成本的一部分,既不被確認為庫存差異的一部分,也不被確認為未使用的產能費用的一部分;因此,它不能在銷售成本中分離出來。最後,公共贈款將按贊助項目產生的費用按比例分配給公司的部門。
F-30
晶圓成本根據實際成本分配到各個細分市場。對於特定的技術,晶圓成本不時根據市場價格分配到細分市場。
下表按可報告部門列出了公司的綜合淨收入和綜合營業收入。
按可報告部門劃分的淨收入:
|
|
截至三個月 |
|
截至六個月 |
||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
汽車及分立集團(ADG) |
|
1,454 |
|
1,077 |
|
2,710 |
|
2,119 |
模擬、MEMS和傳感器組(AMS) |
|
1,127 |
|
1,013 |
|
2,214 |
|
2,096 |
微控制器和數字集成電路集團(MDG) |
|
1,251 |
|
897 |
|
2,449 |
|
1,783 |
產品細分市場的淨收入總額 |
|
3,832 |
|
2,987 |
|
7,373 |
|
5,998 |
其他 |
|
5 |
|
5 |
|
10 |
|
10 |
合併淨收入合計 |
|
3,837 |
|
2,992 |
|
7,383 |
|
6,008 |
按可報告部門劃分的營業收入:
|
|
截至三個月 |
|
截至六個月 |
||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
汽車及分立集團(ADG) |
|
359 |
|
102 |
|
595 |
|
188 |
模擬、MEMS和傳感器組(AMS) |
|
269 |
|
189 |
|
514 |
|
376 |
微控制器和數字集成電路集團(MDG) |
|
425 |
|
206 |
|
832 |
|
377 |
產品細分市場的總營業收入 |
|
1,053 |
|
497 |
|
1,941 |
|
941 |
其他(1) |
|
(49) |
|
(8) |
|
(60) |
|
(12) |
綜合營業收入總額 |
|
1,004 |
|
489 |
|
1,881 |
|
929 |
(1) |
“其他”的營業收入(虧損)包括未使用產能費用等項目,包括因新冠肺炎和事故導致停電導致的製造活動減少、減值、重組費用和其他相關關閉成本、管理重組成本、某些製造設施的淘汰和啟動成本,以及其他未分配的收入(費用),如:戰略性或專項研發計劃、某些公司層面的運營費用、專利權利要求和訴訟、未分配給產品組的其他成本,以及其他產品的運營收益。 |
下表列出了可報告部門的營業收入與合併營業收入總額的對賬情況:
|
|
截至三個月 |
|
截至六個月 |
||||
|
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
分部營業收入合計 |
|
1,053 |
|
497 |
|
1,941 |
|
941 |
減值、重組費用和其他相關關閉費用 |
|
— |
|
2 |
|
— |
|
2 |
未使用的容量費用 |
|
(13) |
|
— |
|
(22) |
|
(2) |
其他未分配的製造結果 |
|
(33) |
|
(6) |
|
(50) |
|
(1) |
出售非流動資產的收益 |
|
2 |
|
1 |
|
2 |
|
1 |
戰略和其他研究和發展方案以及其他未分配的撥款(1) |
|
(5) |
|
(5) |
|
10 |
|
(12) |
其他營業虧損合計 |
|
(49) |
|
(8) |
|
(60) |
|
(12) |
綜合營業收入總額 |
|
1,004 |
|
489 |
|
1,881 |
|
929 |
(1) |
包括未分配的收入和費用,如某些公司層面的運營費用和其他未分配給產品部門的收入(成本)。 |
F-31
展品索引
|
|
展品
|
描述
|
12.1 |
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條,讓-馬克·奇瑞、總裁和意法半導體公司首席執行官兼唯一董事會成員獲得認證。 |
12.2 |
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條,授予洛倫佐·格蘭迪、總裁、財務、採購、企業風險管理和恢復力以及意法半導體公司首席財務官證書。 |
13.1 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節所採用的《美國法典》第18編第1350節的規定,對Jean-Marc Chery、總裁和意法半導體首席執行官兼董事會唯一成員、意法半導體財務、基礎設施和服務首席財務官洛倫佐·格蘭迪以及意法半導體首席財務官總裁進行認證。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
|
|
|
意法半導體公司 |
|
|
|
|
日期: |
2022年8月3日 |
發信人: |
/s/Jean-Marc Chery |
|
|
姓名: |
讓-馬克·奇瑞 |
|
|
標題: |
總裁和我們的首席執行官兼唯一的董事會成員 |