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美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q

(標記一)

☑    根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末June 30, 2022
或
☐    根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期
委託文件編號：001-41428
R1 RCM Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州87-4340782
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(税務局僱主
識別碼)
434西上升路
84123
6樓
穆雷
猶他州
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
(312) 324-7820
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元RCM納斯達克
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 þ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 þ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器ý
加速文件管理器☐非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☑
截至2022年8月1日，註冊人擁有416,071,269普通股，每股面值0.01美元，已發行。





目錄表
第一部分：
財務信息
第1項。
財務報表
3
 
     合併資產負債表
4
 
     合併經營表和全面損益表(虧損)
5
     股東權益合併報表
6
 
     合併現金流量表
8
 
     未經審計的合併財務報表附註
9
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
26
第三項。
關於市場風險的定性和定量披露
34
第四項。
控制和程序
35
  
第二部分。
其他信息
第1項。
法律訴訟
36
第1A項。
風險因素
36
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
37
第六項。
陳列品
39
簽名
41



第一部分-財務信息
第1項。財務報表
3

R1 RCM Inc.
合併資產負債表
(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)

(未經審計)
 6月30日，十二月三十一日，
 20222021
資產
流動資產：
現金和現金等價物$163.5 $130.1 
應收賬款，淨額為#美元4.3百萬美元和美元2.4百萬津貼
224.3 131.3 
應收賬款，淨額為#美元0.1百萬美元和美元0.1百萬津貼相關方
31.3 26.1 
合同資產的當期部分65.6 — 
預付費用和其他流動資產86.0 77.2 
流動資產總額570.7 364.7 
財產、設備和軟件，淨額120.0 94.7 
經營性租賃使用權資產103.8 48.9 
合同資產的非流動部分24.0 — 
遞延合同費用的非當期部分24.8 23.4 
無形資產，淨額1,616.7 265.4 
商譽2,550.8 554.7 
非流動遞延税項資產9.6 51.8 
其他資產69.8 45.7 
總資產$5,090.2 $1,449.3 
負債
流動負債：
應付帳款$56.4 $17.7 
客户負債的流動部分39.4 41.5 
客户負債的當期部分-關聯方6.5 7.9 
應計薪酬和福利108.8 97.0 
經營租賃負債的當期部分22.2 13.5 
長期債務的當期部分41.5 17.5 
其他應計費用87.9 59.1 
流動負債總額362.7 254.2 
客户負債的非流動部分5.6 3.3 
客户負債的非流動部分-關聯方14.7 15.4 
經營租賃負債的非流動部分103.8 53.4 
長期債務1,749.2 754.9 
非流動遞延税項負債86.7 4.2 
其他非流動負債16.9 17.2 
總負債2,339.6 1,102.6 
股東權益：
普通股，$0.01面值，750,000,000授權股份，436,986,859已發行及已發行股份416,000,9662022年6月30日發行的股票；500,000,000授權股份，298,320,928已發行及已發行股份278,226,242於2021年12月31日發行的股份
4.4 3.0 
額外實收資本3,050.2 628.5 
累計赤字(55.3)(64.3)
累計其他綜合損失(11.0)(5.3)
國庫股，按成本價計算，20,985,893截至2022年6月30日的股票；20,094,686截至2021年12月31日的股票
(237.7)(215.2)
股東權益總額2,750.6 346.7 
總負債和股東權益$5,090.2 $1,449.3 
見合併財務報表附註。
4

R1 RCM Inc.
綜合經營和全面收益報表(虧損)(未經審計)
(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)

 
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2022202120222021
淨服務收入(美元223.0百萬 及$439.7截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元和218.4百萬美元和美元433.9(截至2021年6月30日止三個月及六個月分別為關聯方百萬元)
$391.9 $353.4 $777.6 $696.0 
運營費用：
服務成本310.1 287.0 606.6 554.2 
銷售、一般和行政30.9 29.0 59.8 54.6 
其他費用88.9 9.8 106.0 22.8 
總運營費用429.9 325.8 772.4 631.6 
營業收入(虧損)(38.0)27.6 5.2 64.4 
淨利息支出6.9 3.4 11.6 7.3 
所得税前收益(虧損)準備(收益)(44.9)24.2 (6.4)57.1 
所得税撥備(福利)(24.5)5.8 (15.4)12.9 
淨收益(虧損)$(20.4)$18.4 $9.0 $44.2 
每股普通股淨收益(虧損)：
基本信息$(0.07)$0.07 $0.03 $(2.16)
稀釋$(0.07)$0.06 $0.03 $(2.16)
用於計算每股普通股淨收益(虧損)的加權平均股份：
基本信息294,658,635 268,251,790 286,746,902 253,850,972 
稀釋294,658,635 320,832,913 328,169,238 253,850,972 
綜合全面收益表(損益表)
淨收益(虧損)$(20.4)$18.4 $9.0 $44.2 
其他全面收益(虧損)：
指定為現金流套期保值的衍生品扣除税後的淨變化(1.2)(0.1)(1.1)0.4 
外幣折算調整(3.2)(0.6)(4.6)(1.0)
其他綜合虧損總額，税後淨額$(4.4)$(0.7)$(5.7)$(0.6)
綜合收益(虧損)$(24.8)$17.7 $3.3 $43.6 
基本信息：
淨收益(虧損)$(20.4)$18.4 $9.0 $44.2 
優先股股息減少— — — (592.3)
可供普通股股東使用/分配給普通股股東的淨收益(虧損)$(20.4)$18.4 $9.0 $(548.1)
稀釋：
淨收益(虧損)$(20.4)$18.4 $9.0 $44.2 
優先股股息減少— — — (592.3)
可供/分配給普通股股東的淨收益(虧損)-攤薄$(20.4)$18.4 $9.0 $(548.1)
見合併財務報表附註。
5

R1 RCM Inc.
合併股東權益報表(未經審計)
(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)

 
 普通股庫存股其他內容
已繳費
資本		累計
赤字		累計
其他
全面
損失		總計
 股票金額股票金額    
2021年12月31日的餘額298,320,928 $3.0 (20,094,686)$(215.2)$628.5 $(64.3)$(5.3)$346.7 
基於股份的薪酬費用— — — — 10.2 — — 10.2 
發行與股份薪酬計劃相關的普通股1,757,955 — — — — — — — 
行使既得股票期權77,438 — — — 0.4 — — 0.4 
收購與股份薪酬計劃有關的庫存股— — (727,768)(18.7)— — — (18.7)
普通股回購— — (8,000)(0.2)— — — (0.2)
被指定為現金流對衝的衍生品的淨變化，扣除税後淨額為#美元000萬
— — — — — — 0.1 0.1 
外幣折算調整— — — — — — (1.4)(1.4)
淨收入— — — — — 29.4 — 29.4 
2022年3月31日的餘額300,156,321 $3.0 (20,830,454)$(234.1)$639.1 $(34.9)$(6.6)$366.5 
基於股份的薪酬費用— — — — 11.6 — — 11.6 
發行與股份薪酬計劃相關的普通股505,371 — — — — — — — 
普通股發行135,929,742 1.4 — — 2,386.1 — — 2,387.5 
與收購同時頒發的更換獎— — — — 11.3 — — 11.3 
行使既得股票期權395,425 — (2,282)(0.1)2.1 — — 2.0 
收購與股份薪酬計劃有關的庫存股— — (153,157)(3.5)— — — (3.5)
被指定為現金流對衝的衍生品的淨變化，扣除税後淨額為#美元0.4百萬
— — — — — — (1.2)(1.2)
外幣折算調整— — — — — — (3.2)(3.2)
淨虧損— — — — — (20.4)— (20.4)
2022年6月30日的餘額436,986,859 $4.4 (20,985,893)$(237.7)$3,050.2 $(55.3)$(11.0)$2,750.6 
見合併財務報表附註。
6

R1 RCM Inc.
合併股東權益報表(未經審計)
(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)

 普通股庫存股其他內容
已繳費
資本		累計
赤字		累計
其他
全面
損失		總計
 股票金額股票金額    
2020年12月31日餘額137,812,559 $1.4 (16,668,521)$(139.2)$393.7 $(161.5)$(6.5)$87.9 
基於股份的薪酬費用— — — — 12.8 — — 12.8 
發行與股份薪酬計劃相關的普通股6,497 — — — — — — — 
普通股發行324,212 — — — 7.0 — — 7.0 
行使既得股票期權539,795 — — — 3.5 — — 3.5 
收購與股份薪酬計劃有關的庫存股— — (2,201)— — — — — 
被指定為現金流對衝的衍生品的淨變化，扣除税後淨額為#美元0.2百萬
— — — — — — 0.5 0.5 
外幣折算調整— — — — — — (0.4)(0.4)
優先股的轉換117,706,400 1.2 — — 250.3 — — 251.5 
誘導性股利— — — — (592.3)— — (592.3)
與激勵相關的普通股發行21,582,800 0.2 — — 487.1 — — 487.3 
淨收入— — — — — 25.8 — 25.8 
2021年3月31日的餘額277,972,263 $2.8 (16,670,722)$(139.2)$562.1 $(135.7)$(6.4)$283.6 
基於股份的薪酬費用— — — — 24.0 — — 24.0 
發行與股份薪酬計劃相關的普通股539,884 — — — — — — — 
行使既得股票期權396,250 — — — 1.3 — — 1.3 
收購與股份薪酬計劃有關的庫存股— — (167,832)(4.5)— — — (4.5)
被指定為現金流對衝的衍生品的淨變化，扣除税後淨額為#美元000萬
— — — — — — (0.1)(0.1)
外幣折算調整— — — — — — (0.6)(0.6)
根據無現金規定行使認股權證16,750,000 0.2 — — (0.2)— — — 
淨收入— — — — — 18.4 — 18.4 
2021年6月30日的餘額295,658,397 $3.0 (16,838,554)$(143.7)$587.2 $(117.3)$(7.1)$322.1 
見合併財務報表附註。
7

R1 RCM Inc.
合併現金流量表(未經審計)
(單位：百萬)

 截至6月30日的六個月，
 20222021
經營活動
淨收入$9.0 $44.2 
將淨收入與業務提供的淨現金(用於)進行調整：
折舊及攤銷43.6 35.5 
債務發行成本攤銷0.7 0.5 
基於股份的薪酬21.7 36.5 
處置損失和使用權資產減記2.7 0.6 
信貸損失準備金0.3 0.2 
遞延所得税(17.5)10.5 
非現金租賃費用6.0 5.2 
其他1.5 — 
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款及關聯方應收賬款(34.0)(8.8)
合同資產(1.6)— 
預付費用和其他資產(20.0)(15.2)
應付帳款5.0 2.2 
應計薪酬和福利(76.1)25.0 
租賃負債(5.1)(7.4)
其他負債13.5 (6.9)
客户責任和客户責任關聯方(15.2)6.4 
經營活動提供的現金淨額(用於)(65.5)128.5 
投資活動
購買財產、設備和軟件(42.7)(18.4)
收購CloudMed，扣除收購的現金(847.7)— 
處置資產所得收益0.4 2.6 
用於投資活動的現金淨額(890.0)(15.8)
融資活動
發行優先擔保債務，扣除貼現和發行成本1,016.6 — 
左輪手槍借款30.0 — 
支付債務發行成本(1.0)— 
優先擔保債務的償還(8.8)(12.9)
左輪手槍的還款(20.0)— 
支付或有對價負債
— (4.8)
優先股轉換的誘因— (105.0)
支付股權發行成本(2.0)— 
行使既得股票期權2.5 5.7 
購買庫存股(0.6)— 
扣繳税款的股份(25.1)(4.5)
其他(0.1)— 
融資活動提供(用於)的現金淨額991.5 (121.5)
現金、現金等價物和限制性現金匯率變動的影響(2.6)(0.6)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)33.4 (9.4)
期初現金、現金等價物和限制性現金130.1 174.8 
期末現金、現金等價物和限制性現金$163.5 $165.4 
現金流量信息的補充披露
購買的財產、設備和軟件未付款$24.6 $17.1 
見合併財務報表附註。
8


R1 RCM Inc.
合併財務報表附註(未經審計)
(百萬美元，每股數據除外)

1. 業務描述和陳述依據
業務描述
R1RCM Inc.(“本公司”)是一家領先的技術驅動型解決方案提供商，這些解決方案改變了醫療保健提供商的患者體驗和財務業績。該公司幫助醫療保健提供商在運營利潤率和現金流方面實現可持續的改善，同時還提高了患者、醫生和員工對其客户的滿意度。

收購CloudMed

於2022年6月21日，根據日期為2022年1月9日的交易協議及合併計劃(“交易協議”)，本公司的全資附屬公司R1 RCM Holdco Inc.(F/k/a Project Roadrunner Parent Inc.)、前本公司全資附屬公司Project Roadrunner Merge Sub Inc.(“R1 Merge Sub”)、Revint Holdings，LLC(“CloudMed”)、CoyCo1、L.P.(“CoyCo1”)，CoyCo2，L.P.(“CoyCo2”，連同CoyCo1，“賣方”)，以及僅出於其中所述的某些目的，NMC Ranger Holdings，LLC，公司收購了CloudMed，它是醫療保健提供者收入情報™解決方案的領導者，以及附屬實體(統稱為“CloudMed實體”)，通過(I)將R1合併子公司與舊R1RCM合併並併入舊R1RCM作為倖存實體，導致舊R1RCM成為本公司的全資附屬公司(“控股公司重組”)及(Ii)賣方出資100CloudMed實體的攔截器母公司股權的%，以換取總計135,929,742普通股，面值$0.01於交易協議(“CloudMed收購”，連同控股公司重組，“交易”)成交後，須作出若干調整。有關已支付總代價的進一步詳情，請參閲附註2，收購。

CloudMed的收入智能平臺將基於雲的數據架構和深厚的領域專業知識與智能自動化相結合，以分析大量醫療記錄、支付數據和複雜的醫療保險模型，以識別為客户帶來額外收入的機會。該公司相信，這筆交易將使公司能夠通過一個更豐滿的差異化能力平臺，通過創建一個涵蓋端到端收入週期管理(RCM)和技術驅動的收入情報的規模化領導者，進一步提高其為醫療保健提供商提供變革性價值的能力。

控股公司重組

根據交易協議，緊接CloudMed收購完成前，Old R1 RCM實施控股公司重組，導致本公司擁有Old R1 RCM的全部股本。在緊接控股公司重組前發行及發行的每一股舊R1 RCM普通股自動兑換為等值的相應公司普通股，具有與正在轉換的舊R1 RCM相應普通股相同的名稱、權利、權力和優先權以及資格、限制和限制。因此，在完成控股公司重組後，所有舊的R1 RCM股東成為本公司的股東。就在控股公司重組完成之前，舊的R1 RCM的名稱更名為“R1 RCM Holdco Inc.”。公司名稱改為“R1RCM Inc.”。根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第12G-3(A)條，本公司是舊的R1 RCM的繼任者。公司普通股作為舊R1RCM的繼承者，於2022年6月22日開始在納斯達克全球精選市場(“納斯達克”)交易，代碼為“RCM”。

9

陳述的基礎
隨附的未經審計的綜合財務報表反映了公司截至2022年6月30日的財務狀況、截至2022年和2021年6月30日的三個月和六個月的經營業績，以及截至2022年和2021年6月30日的六個月的公司現金流。這些財務報表包括自收購之日起R1 RCM Inc.及其全資子公司(包括CloudMed及其子公司)的賬目。所有材料公司間金額都已在合併中沖銷。這些財務報表是根據中期財務報告的美國公認會計原則(“公認會計原則”)以及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制的。因此，完整財務報表所需的某些信息和腳註披露不包括在本報告中。管理層認為，包括正常經常性調整在內的所有調整都已列入，這些調整被認為是公平列報中期財務信息所必需的。截至2022年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表任何其他中期或截至2022年12月31日的會計年度的預期結果。
在按照公認會計原則編制財務報表時，公司在編制財務報表時會做出一些重要的估計、假設和判斷。實際結果可能與這些估計不同。為了更全面地討論公司的重要會計政策和其他信息，未經審計的綜合財務報表及其附註應與公司2021年10-K報表中包含的已審計綜合財務報表一併閲讀。
最近發佈的會計準則和披露

2021年10月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(ASU)2021-08，企業合併(主題805)：根據與客户的合同對合同資產和合同負債進行會計處理(“ASU 2021-08”)。ASU 2021-08要求公司應用主題606，與客户的合同收入，以確認和衡量在業務合併中獲得的合同資產和合同負債。ASU的修訂通常將導致收購方確認合同資產和合同負債，其金額與被收購方在緊接收購日期之前記錄的金額一致。公司預期採用ASU 2021-08，自2022年4月1日起生效，初步確認合同資產為美元88.0百萬美元，合同債務為$3.3作為收購CloudMed的一部分。

2022年6月，FASB發佈了ASU 2022-03，公允價值計量(主題820)：受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量(ASU 2022-03)。ASU 2022-03澄清，在衡量證券的公允價值時，不應考慮對股權證券的合同銷售限制。該公司將採用ASU 2022-03，預期將於2024年1月1日生效，目前正在評估該標準對其合併財務報表的影響。

2. 收購

在企業合併中收購的資產和承擔的負債按其在收購日的估計公允價值入賬。如果收購價格超過估計公允淨值，收購價格金額與收購資產和承擔的負債的公允淨值之間的差額在資產負債表上確認為商譽，如果收購價格低於估計公允價值淨值，則在損益表上確認為討價還價購買收益。隨着獲得更多關於所收購資產和承擔的負債的公允價值的信息，購買價格的分配最多可在收購日期後一年內修改。

雲媒體

2022年6月21日，公司完成了對CloudMed的收購，收購價格為美元3.3十億美元。下表彙總了支付的總對價的公允價值：

10

公允價值
轉給賣方的股票對價(1)$2,389.5 
現金對價(2)879.8 
頒發給CloudMed股權獎獲得者的替代獎勵(3)11.3 
總對價3,280.6 

(1)股票對價公允價值包括因缺乏市場因素而產生的初步折價。18賣方的一個月禁售期。
(2)現金代價包括償還CloudMed在成交時結算且未由本公司承擔的先前存在的信貸安排。
(3)代表收購前服務部分的公允價值1,536,220在成交時向CloudMed股權獎勵持有人發放的替代限制性股票單位(“RSU”)。

本公司以手頭現金及產生額外債務(見附註7，負債)為現金對價部分及本公司的相關交易開支提供資金。

收購價格已按收購日期的既定公允價值暫時分配給所收購的資產和承擔的負債。鑑於收購的日期，收購的資產和承擔的負債的公允價值估計有待完成各種要素，包括收集有關收購的所有資產和負債的確認和估值的進一步信息。一些尚未最後確定的較大數額涉及無形資產(包括商譽)、合同資產、合同負債以及收入和非收入相關税收的公允價值。因此，管理層認為下表所示餘額為初步餘額，綜合財務報表可能會有調整，包括與所收購無形資產的估值及其各自的使用年限相關的攤銷費用的變化，以及其他調整。

收購資產和承擔的負債的初步公允價值為：
11

購進價格分配
購買總對價$3,280.6 
對取得的資產和承擔的負債的對價分配：
現金和現金等價物$32.1 
應收賬款64.0 
合同資產的當期部分64.1 
財產、設備和軟件5.0 
經營性租賃使用權資產25.2 
合同資產的非流動部分23.9 
無形資產1,370.1 
商譽1,996.2 
其他資產6.4 
應付帳款(31.7)
客户負債(3.3)
應計薪酬和福利(91.0)
經營租賃負債(25.3)
遞延所得税負債(142.0)
其他負債(13.1)
取得的淨資產$3,280.6 

與收購CloudMed一起初步確定的無形資產如下：

使用壽命總賬面價值
客户關係
18年份
$318.0 
技術
7年份
$1,052.0 
有利的租賃權益租賃期$0.1 

確認的商譽主要歸因於預期通過整合CloudMed而實現的協同效應。預計所有商譽都不能在所得税方面扣除。

包括在年度綜合經營和全面收益(虧損)報表中 三個和六個 截至的月份 June 30, 2022 淨銷售額為 $13.3百萬美元，所得税前淨虧損為$0.4百萬 與CloudMed自2022年6月21日收購日期以來的運營相關。

2021年，公司收購了以下業務：

公司名稱業務描述收購説明
IVinci Partners，LLC d/b/a VisitPay(“VisitPay”)
數字支付解決方案提供商
購買了所有未償還的股權

截至二零二二年六月三十日止六個月內，收購資產的公平值或承擔的與VisitPay收購有關的負債並無重大購入會計調整，詳情見公司2021年10-K表格附註3

12

2020年，本公司從Cerner Corporation購買了與RevWorks服務業務相關的若干資產。根據採購協議，公司支付了第一筆延期付款#美元。12.52021年第三季度為100萬。的確有一剩餘延期付款#美元12.5在截止日期兩週年(2022年8月)應支付的百萬美元，列入截至2022年6月30日的綜合資產負債表的其他應計費用。

這個二與RevWorks收購相關的遞延付款是公司的合同義務；然而，如果購買協議中為第一個月確定了某些RevWorks客户收入目標，則這些款項實際上可以退還給公司。兩年之後的收購都沒有實現。在收購時，公司以或有可退還對價的公允價值#美元計提了一項資產。22.3百萬美元。截至2022年6月30日，或有可退還代價的全部金額為$25.0百萬美元計入綜合資產負債表中的預付費用和其他流動資產。

預計結果

下表以形式總結了公司的合併結果，好像CloudMed收購發生在2021年1月1日，VisitPay收購發生在2020年1月1日。這些預計結果不一定代表收購發生時的實際綜合結果，也不一定代表任何時期未來的綜合經營結果。預計結果如下：

截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2022202120222021
淨服務收入$494.5 $437.5 $980.9 $856.9 
淨收益(虧損)$19.5 $(12.3)$27.0 $(79.2)

對收益進行了調整，以調整折舊和攤銷以反映已確認收購資產的公允價值，記錄被收購公司債務清償並以本公司債務取代的影響，調整本公司產生的收購相關成本的時間，並記錄該等調整的所得税影響。

3. 無形資產

下表提供了各主要類別無形資產在2022年6月30日和2021年12月31日的賬面價值總額和累計攤銷情況：

June 30, 20222021年12月31日
總賬面價值累計攤銷賬面淨值總賬面價值累計攤銷賬面淨值
客户關係$418.0 $(24.3)$393.7 $100.0 $(20.8)$79.2 
技術1,267.5 (45.3)1,222.2 215.5 (30.2)185.3 
商標名1.0 (0.3)0.7 1.0 (0.1)0.9 
有利的租賃權益0.1 — 0.1 — — — 
無形資產總額$1,686.6 $(69.9)$1,616.7 $316.5 $(51.1)$265.4 

無形資產攤銷費用為#美元。11.7百萬美元和美元18.8截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元和4.3百萬美元和美元8.7截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。

截至2022年6月30日，與具有確定壽命的無形資產相關的估計年度攤銷費用如下：
13


2022年剩餘時間$98.2 
2023196.3 
2024194.5 
2025192.9 
2026192.9 
2027192.9 
此後549.0 
總計$1,616.7 

4. 商譽

截至2022年6月30日的6個月商譽賬面值變動情況如下：

商譽
截至2021年12月31日的餘額
$554.7 
收購CloudMed1,996.2 
外幣匯率的變動(0.1)
截至2022年6月30日的餘額
$2,550.8 

5. 收入確認
收入是根據與客户的合同中規定的對價計算的，並在扣除任何銷售獎勵和代表第三方收取的金額後列報。當公司通過將服務控制權轉移給客户來履行履行義務時，公司確認收入，這通常是在合同期限內。可變對價的估計計入收入，條件是一旦不確定性得到解決，累積收入很可能不會發生重大逆轉。

收入的分類

在下表中，收入按收入來源分列：

截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2022202120222021
營業費用淨額$318.3 $285.2 $641.1 $571.3 
獎勵費29.9 37.5 60.1 66.5 
其他(1)43.7 30.7 76.4 58.2 
淨服務收入$391.9 $353.4 $777.6 $696.0 

(1)其他收入主要包括醫生諮詢服務(“PAS”)、執業管理服務、軟件訂閲收入以及與Entri、CloudMed和VisitPay相關的服務費。

合同餘額

下表提供有關與客户簽訂的合同的合同資產和合同負債的信息：

14

June 30, 20222021年12月31日
合同資產
當前$65.6 $— 
非當前24.0 — 
合同總資產$89.6 $— 
合同責任
當前(1)$9.9 $10.3 
非電流(2)20.3 18.7 
合同總負債$30.2 $29.0 

(1)目前的合同負債包括#美元7.6百萬美元和美元7.8在客户負債的當前部分中歸類的百萬美元和2.3百萬美元和美元2.5截至2022年6月30日和2021年12月31日，分別歸入客户負債關聯方當前部分的百萬歐元。
(2)非流動合同負債包括#美元5.6百萬美元和美元3.3在客户負債的非流動部分中歸類的百萬美元和14.7百萬美元和美元15.4截至2022年6月30日和2021年12月31日，分別歸入客户負債關聯方非流動部分的百萬歐元。

關於作為CloudMed收購的一部分獲得的初步合同資產和承擔的合同負債，請參閲附註2，收購。

該公司確認的收入為#美元91.4百萬美元和美元96.1在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間，這一數額已列入各自期間1月1日的合同負債。這些收入金額包括$85.8百萬美元和美元88.1截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月，分別與預付賬單有關，這些預付賬單在各自服務期的第一天成為應收賬款和合同負債。

分配給剩餘履約義務的交易價格

下表包括與本報告所述期間終了時未清償(或部分未清償)的履約債務有關的預計今後應確認的收入估計數。估計收入不包括受限制的可變對價金額。

營業費用淨額獎勵費
2022年剩餘時間$65.7 $22.8 
202398.7 1.5 
202481.8 — 
202531.7 — 
202631.1 — 
202730.1 — 
此後116.4 — 
總計$455.5 $24.3 
    
上表中列出的金額包括公司醫生羣體RCM服務合同、固定費用和預計獎勵費用的可變費用估計。固定費用通常在履行履約義務時按比例確認，預測的獎勵費用在合同規定的履約期間累計計量。

15

預計將在未來期間確認的收入估計不包括未行使的客户在公司PAS合同內購買服務的選擇權，這些合同不代表客户的實質性權利。

本公司不披露最初預期期限為一年或以下的剩餘履約義務的信息，並已選擇豁免與估計可變對價相關的披露要求，以及如果本公司有權從客户那裏獲得與該實體迄今完成的業績對客户的價值直接對應的對價金額，則選擇豁免。

6. 租契

租賃費用的構成如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2022202120222021
經營租賃成本$5.5 $4.0 $9.9 $8.1 
轉租收入(0.4)(0.5)(0.9)(1.1)
總租賃成本$5.1 $3.5 $9.0 $7.0 

與租賃有關的補充現金流量信息如下：

截至6月30日的六個月，
20222021
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
經營租賃的經營現金流$9.0 $14.4 
以經營性租賃義務換取的使用權資產：65.6 5.6 

關於作為CloudMed收購的一部分獲得的初步使用權資產和承擔的租賃負債，請參閲附註2，收購。

截至2022年6月30日的租賃負債到期日如下：

經營租約
2022年剩餘時間$17.4 
202324.4 
202423.8 
202522.5 
202616.8 
202710.8 
此後41.1 
總計156.8 
更少：
推定利息30.8 
租賃負債現值$126.0 
.

7. 債務

債務的賬面金額包括：

16

June 30, 20222021年12月31日
高級革命者(1)$90.0 $80.0 
A期貸款1,226.9 695.6 
B期貸款500.0 — 
未攤銷折價和發行成本(26.2)(3.2)
債務總額1,790.7 772.4 
減：當前到期日(41.5)(17.5)
長期債務總額$1,749.2 $754.9 

(1)截至2022年6月30日，公司擁有90.0百萬美元借款，美元0.9百萬未付信用證，和美元509.1在高級革命者的支持下，可用資金達到百萬美元。

第二次修訂和重新修訂高級擔保信貸安排

於2022年6月21日，本公司、舊R1 RCM及其若干附屬公司與行政代理美國銀行及其中所指名的貸款人訂立第二份經修訂及重述的優先信貸協議(“第二份A&R信貸協議”)，管理本公司的第二份經修訂及重述的優先抵押信貸安排(“高級抵押信貸安排”)，包括691.3百萬現有優先擔保定期貸款A融資(“現有A期貸款”)，a$540.0百萬優先擔保遞增定期貸款A貸款(“遞增定期A貸款”，加上現有的A期貸款，“A期貸款”)，a$500.0百萬優先擔保定期貸款B貸款(“B期貸款”，連同A期貸款、“高級定期貸款”)和#美元600.0百萬高級擔保循環信貸安排(“高級變革者”)。在簽訂第二份應收賬款信貸協議的同時，本公司產生了$7.2百萬美元和資本化美元6.4數以百萬計的債券發行成本。

遞增期限A貸款有一個五年制到期日和期限B貸款有一個七年制成熟。現有期限A貸款和高級轉換者將於2026年7月1日到期。第二個A&R信貸協議規定，公司可以一任何延長的定期貸款或循環承諾將構成一個單獨類別的定期貸款或循環承諾，並與接受此類提議所載條款的個別貸款人完成交易，以延長貸款人的定期貸款和/或循環承諾的到期日，但須遵守某些條件。

高級擔保信貸融資項下的借款利息，由本公司選擇：(I)相當於(A)美國銀行最優惠利率，(B)聯邦基金利率加0.50年利率；及(C)有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)，為期一個月，自該日起計，另加100基點，外加0.25%和1.50%取決於公司的總淨槓桿率(前提是適用於A期貸款的定期SOFR利率不得低於0.00年利率，適用於B期貸款的定期SOFR利率不得低於0.50年利率)；或(Ii)定期SOFR利率(但適用於A期貸款的定期SOFR利率不得低於0.00年利率，適用於B期貸款的定期SOFR利率不得低於0.50年利率)，外加1.25%和2.50%，取決於公司的總淨槓桿率。截至2022年6月30日的利率為3.78% 對於期限A貸款和高級轉讓人和 4.53B期貸款的利率為%。此外，公司亦須按以下比率向貸款機構支付一筆未使用的承諾費：0.20%和0.40本協議項下每日平均未使用承諾的百分比取決於公司的總淨槓桿率。

第二個A&R信貸協議要求公司進行強制性預付款，但某些例外情況除外：(I)從截至2023年12月31日的財年開始，50公司年度超額現金流的百分比(該百分比將在公司達到某些總淨槓桿率時減少)，(Ii)100出售所有非普通課程資產或其他處置財產或傷亡事件所得現金淨額的百分比，但須受某些例外情況和門檻的限制；及100任何債務淨現金收益的%，但第二個A&R信貸協議允許的債務除外。
17


第二個A&R信貸協議包含一些金融和非金融契約。截至2022年6月30日，公司遵守了第二個A&R信貸協議中的所有契約。第二個A&R信貸協議下的債務由以下承諾擔保100本公司擁有若干境內附屬公司股本的%，以及於本公司實質上所有有形及無形資產以及若干境內附屬公司的有形及無形資產中擁有擔保權益。

除手頭現金外，新的高級抵押信貸融資所得款項已用於或將用於(1)對舊R1 RCM及其若干附屬公司(作為行政代理的美國銀行，N.A.)及其所指名的貸款人根據日期為2021年7月1日的修訂和重新融資信貸協議下的所有現有債務進行全額再融資，並修訂和重述其中的所有承諾(“再融資”)，(2)支付與簽訂第二份A&R信貸協議和再融資相關的某些費用和開支。(3)為交易提供資金，並支付與此相關的費用、保費、支出和其他交易成本；及(4)為本公司及其附屬公司的一般企業用途提供營運資金。截至2021年12月31日的債務金額是根據2021年修訂和重新簽署的信貸協議產生的。

債務到期日

本公司長期債務的預定到期日摘要如下：

預定到期日
2022年剩餘時間$16.8 
202353.9 
202467.0 
202567.0 
2026708.3 
2027430.2 
此後473.7 
總計$1,816.9 

有關本公司2021年修訂及重訂信貸協議的詳情，請參閲本公司2021年10-K表格附註10。
8. 衍生金融工具

該公司利用現金流對衝來管理其全球交付資源產生的貨幣風險。截至2022年6月30日，公司已錄得美元0.7累計與外幣套期保值有關的其他綜合虧損中的未實現虧損百萬美元。該公司估計，0.7在累計其他綜合虧損中報告的百萬美元虧損預計將在未來12個月內重新歸類為收益。重新歸類為服務費用的數額為淨虧損#美元。0.1百萬美元，淨收益為$0.1在截至2022年6月30日的三個月和六個月內分別為100萬美元，淨收益為0.2百萬美元和美元0.6在截至2021年6月30日的三個月和六個月期間分別為100萬美元。截至2022年6月30日，公司的貨幣遠期合同的到期日不晚於2023年3月31日，名義總金額為$55.2百萬美元。
18


該公司還利用現金流對衝來減少其未償債務的利息現金流的可變性。截至2022年6月30日，公司已錄得美元0.1與利率互換有關的累計其他綜合虧損中的未實現收益百萬美元。該公司估計，0.1在累計其他綜合虧損中報告的百萬美元收益預計將在未來兩個月內重新歸類為收益。重新歸類為利息支出的金額為淨虧損#美元。0.2百萬美元和美元0.5百萬 分別在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，淨虧損1美元0.3百萬美元和美元0.8在截至2021年6月30日的三個月和六個月期間分別為100萬美元。截至2022年6月30日，公司的利率互換不遲於2022年8月31日到期，名義總金額為$100.0百萬美元。

該公司在合併現金流量表中將其衍生項目的現金流量歸類為經營活動的現金流量。衍生金融工具的公允價值以使用第三方估值模型計算的價格為基礎，並根據公允價值計量的三級等級被歸類為第二級。
2022年6月30日之後不久，本公司簽訂了以下協議二安排好了。該公司簽訂了$500.0百萬美元的額外利率掉期，固定利率為3.01%，到期日延長至2025年6月30日。此外，本公司已與第三方就可能收購一項業務達成協議，該業務將擴大本公司的服務能力。該協議的有效期約為2023年底，允許另一方以#美元的價格將業務出售給公司。150.0根據最終協議的談判和商定的成交條件的滿足，包括要求購買價格在潛在交易時被視為公允價值的要求，購買價格將被視為公允價值。假設達成協議，雙方還需要就收購價格是以現金支付還是以公司普通股支付達成協議。

9. 基於股份的薪酬

截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月，與公司股票期權、業績限制性股票單位(“PBRSU”)有關的股份薪酬開支為$11.6百萬美元和美元23.8分別為100萬美元，相關税收優惠約為2.1百萬美元和美元4.9分別為100萬美元。截至2022年和2021年6月30日止六個月，與公司股票期權、RSU和PBRSU有關的基於股票的薪酬支出為$21.7百萬美元和美元36.5分別為100萬美元，相關税收優惠約為3.9百萬美元和美元7.1分別為100萬美元。

本公司對發生的沒收行為進行核算。超額税收優惠和基於股份支付的不足在所得税支出(福利)中確認，並計入經營活動。該公司確認了$2.4百萬美元和美元4.3在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月裏，與歸屬和行使股權獎勵相關的意外之財分別帶來了數百萬的所得税收益。該公司確認了$4.9百萬美元和美元6.6在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月裏，與歸屬和行使股權獎勵相關的意外之財分別帶來了數百萬的所得税收益。
包括在公司綜合經營報表中的以股份為基礎的薪酬成本總額如下：
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2022202120222021
基於份額的薪酬費用分配明細：
服務成本$5.1 $15.7 $9.4 $23.0 
銷售、一般和行政6.5 8.1 12.3 13.5 
基於股份的薪酬總支出$11.6 $23.8 $21.7 $36.5 
19

該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來估計其基於服務的期權截至授予日的公允價值。該公司通過審查迄今的歷史業績、已批准對報告業績的任何調整以及預測的變化來評估基於業績的PBRSU的當前業績，以確定獎勵的可能結果。然後，將當前估計數與評分指標進行比較，並在本期反映任何必要的調整，以將基於股份的薪酬支出更新為當前業績預期。
股票期權
截至2022年6月30日的6個月內期權活動摘要如下：

選項加權的-
平均值
鍛鍊
價格
截至2021年12月31日的未償還債務4,386,205 $3.37 
授與24,344 $22.19 
已鍛鍊(472,863)$5.48 
取消/沒收(6,671)$5.23 
過期(7,500)$8.71 
截至2022年6月30日的未償還債務3,923,515 $3.22 
截至2022年6月30日的未償還、既得和可行使3,889,340 $3.08 
截至2021年12月31日的未償還、既得和可行使4,365,759 $3.33 
限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位
截至2022年6月30日的六個月內，RSU和PBRSU活動摘要如下：
加權的-
平均補助金
日期公允價值
RSUPBRSURSUPBRSU
截至2021年12月31日的未償還和未歸屬2,218,651 3,203,013 $16.28 $16.45 
授與2,227,354 5,225,036 $20.60 $19.83 
性能因數調整— 876,109 $— $10.46 
既得(511,108)(1,752,218)$13.77 $10.46 
被沒收(138,586)(65,138)$16.83 $19.69 
截至2022年6月30日的未償還和未歸屬3,796,311 7,486,802 $19.13 $19.48 
截至2022年6月30日的六個月的股票退税
155,355 725,570 
截至2022年6月30日的六個月的繳税股份成本(百萬)
$3.5 $18.7 
截至2021年6月30日的六個月的股票退税
170,033 — 
截至2021年6月30日的六個月繳税股份成本(單位：百萬)
$4.5 $— 
20

在完成控股公司重組後，CloudMed尚未完成的受限單位被一個集合取代1,536,220公司的RSU。該公司還發行了一份3,173,184根據納斯達克上市規則第5635(C)(4)條，根據CloudMed新通過的2022年入職計劃，對CloudMed的某些員工進行入職培訓。

公司的RSU和PBRSU協議允許員工在他們的RSU和PBRSU歸屬時向公司交出普通股，以代替他們支付所需的個人就業相關税款。為支付個人就業相關税而交出的股份由國庫持有。

未完成的PBRSU在滿足基於時間和基於性能的條件後獲得獎勵。根據獎勵的不同，業績條件目標可能包括累計調整後的EBITDA、端到端RCM協議增長、得分收入增長、模塊化銷售收入或其他特定業績因素。根據滿足基於業績的條件的百分比水平，歸屬的股票數量可能在0%和200最初批准的PBRSU數量的%。根據既定的目標，所有已發行的PBRSU可以獲得的最大股票數量為14,838,452.
10. 其他費用

其他費用與收購和整合成本、各種退出活動、轉型計劃和組織變革有關，以改善我們的業務一致性和成本結構。 下表彙總了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月確認的其他支出(收入)。
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2022202120222021
遣散費及相關僱員福利(1)$— $0.3 $— $1.8 
戰略舉措(2)86.4 1.9 96.5 8.4 
客户員工過渡和重組費用(3)— — (0.4)— 
設施-出口費(4)1.2 1.4 6.0 2.9 
其他(5)1.3 6.2 3.9 9.7 
其他費用合計$88.9 $9.8 $106.0 $22.8 
(一)與重組、企業重組事項有關的支出。
(2)作為公司增長戰略的一部分，與評估、尋求和整合收購、進行投資組合和資本結構分析和交易以及其他無機業務項目有關的成本。成本包括供應商支出、員工在活動上花費的時間和支出、與整合活動相關的遣散費和留存金額，以及與收購相關的或有對價的變化。截至2022年6月30日的三個月和六個月，餘額包括#美元74.4百萬美元和美元81.1分別為與收購CloudMed相關的費用。餘額還包括#美元。6.9百萬美元和美元10.0在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，分別與在菲律賓建立一個新的離岸全球商業服務中心有關的成本為100萬美元。這是該公司近幾年來首次進入新的國家15好幾年了。
(3)作為根據某些運營夥伴模式合同將客户人員過渡到公司的一部分，公司已同意向客户補償或直接向受影響的員工支付與某些不會過渡到公司或在員工過渡到公司後其工作將被轉移的員工有關的遣散費和留用費用。
(4)作為評估其足跡的一部分，該公司已退出某些租賃設施。成本包括資產減值費用、提前終止費用以及與退出租賃設施相關的其他成本。
21

(5)截至2022年6月30日的三個月和六個月，其他包括$0.6百萬美元和美元1.1與新冠肺炎大流行相關的費用分別為100萬美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月，其他包括美元2.7百萬美元和美元4.4與新冠肺炎大流行相關的費用分別為100萬美元。
11. 所得税

中期所得税撥備以估計年度所得税税率為基礎，並經調整以反映任何重大及不常見或不尋常項目的影響，而該等項目須於本中期內分開確認。本報告所述期間的實際税率主要基於按司法管轄區預測的年度税前收益以及本公司開展業務的各個税務司法管轄區的某些費用分配。這些徵税管轄區適用的法定所得税税率範圍很廣。全球無形低税收入(“GILTI”)條款對超過外國公司有形資產被視為回報的外國收入徵收税款。該公司選擇在發生GILTI税的期間對其進行會計處理。

該公司確認了截至2022年3月31日的三個月的所得税支出和截至2022年6月30日的六個月的所得税優惠，以及今年迄今的税前虧損。與聯邦法定税率的偏差21%主要是由於確認了州税、GILTI、不可扣除費用和離散項目的撥備。

該公司確認截至2021年6月30日的三個月和六個月的所得税支出與年初至今的税前收入。與聯邦法定税率的偏差21%主要是由於確認了州税、GILTI、不可扣除的補償和離散項目的撥備。
本公司及其子公司須繳納美國聯邦所得税以及多個州和外國司法管轄區的所得税。自2018年以來的美國聯邦所得税申報單目前正在接受審查。各州的司法管轄區因開放納税年度而異。大多數州的訴訟時效範圍為三至六年.

截至2021年12月31日，公司的遞延税項資產總額為$123.7100萬美元，其中54.7與淨營業虧損(“NOL”)結轉相關的百萬歐元。該公司預計將實現盈利，使公司能夠利用其NOL結轉和其他遞延税項資產。

12. 每股收益(虧損)
每股基本淨收入的計算方法是將淨收入減去優先股的任何股息、增減、贖回或誘導轉換，除以期內已發行普通股的加權平均數。
每股攤薄淨收入的計算方法為調整計算每股基本淨收入時所用的分母，計算方法為期間發行的潛在攤薄證券加上(如其影響為攤薄)由受股票期權約束的股份以及歸屬RSU和PBRSU後可發行的股份組成的增量股份。
普通股基本淨收益(虧損)和稀釋後淨收益(虧損)計算如下：
22

截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2022202120222021
基本每股收益：
淨收益(虧損)$(20.4)$18.4 $9.0 $44.2 
優先股股息減少(1)— — — (592.3)
可供/(分配)給普通股股東的淨收益(虧損)-基本$(20.4)$18.4 $9.0 $(548.1)
稀釋每股收益：
淨收益(虧損)$(20.4)$18.4 $9.0 $44.2 
優先股股息減少(1)— — — (592.3)
可供/(分配)給普通股股東的淨收益(虧損)-攤薄$(20.4)$18.4 $9.0 $(548.1)
基本加權平均普通股294,658,635 268,251,790 286,746,902 253,850,972 
補充：稀釋股權獎勵的影響— 6,551,978 5,838,531 — 
增訂：稀釋權證的效力— 46,029,145 35,583,805 — 
稀釋加權平均普通股294,658,635 320,832,913 328,169,238 253,850,972 
每股普通股淨收益(虧損)(基本)$(0.07)$0.07 $0.03 $(2.16)
每股普通股淨收益(虧損)(稀釋後)$(0.07)$0.06 $0.03 $(2.16)
(1)2021年優先股股息包括與優先股轉換有關的款額。有關更多信息，請參閲公司2021年Form 10-K的附註16。
因為它們的反稀釋作用，22,558,278和90,583由股票期權、PBRSU和RSU組成的普通股等價物已分別從截至2022年6月30日的三個月和六個月的稀釋每股收益計算中剔除。此外，在截至2022年6月30日的三個月內，TCP-ASC Achi Series LLLP(“TCP-ASC”或“投資者”)和IHC Health Services，Inc.(“InterMountain”)的可行使認股權證最多可收購40.5百萬美元和1.5公司普通股中分別有100萬股被排除在稀釋後每股收益的計算之外，因為它們是反稀釋的。
截至2021年6月30日的三個月和六個月，386,079和14,606,241 由於普通股等價物的反稀釋作用，普通股等價物分別被排除在稀釋每股收益的計算之外。此外，在截至2021年6月30日的六個月內，投資者和InterMountain的可行使認股權證最多可收購40.5百萬美元和1.5公司普通股中分別有100萬股被排除在稀釋後每股收益的計算之外，因為它們是反稀釋的。

13. 承付款和或有事項

法律訴訟

除下文所述外，本公司目前並無參與任何重大訴訟或監管程序，亦不知悉有任何針對本公司的未決或威脅訴訟或監管程序個別或整體可能對本公司的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
23


分別於2021年4月13日和2021年4月19日，公司的某些所謂股東提交了二特拉華州衡平法院就該公司2021年1月15日與TCP-ASC的資本重組交易提出的投訴。這兩項指控都聲稱，作為資本重組交易的一部分，TowerBrook Capital Partners(“TowerBrook”)和TowerBrook Capital Partners(“TowerBrook”)控制了公司，並利用所謂的控制迫使公司在贖回TCP-ASC的優先股時支付過高的價格。原告要求對tcp-asc、阿森鬆和Towerbrook支付數額不詳的損害賠償。原告還聲稱，公司和TCP-ASC對投資者權利協議進行了修訂，原告認為這些修訂包含根據公司章程、章程和特拉華州公司法無效的條款。自那以後，這些案件被合併為一個單獨的訴訟。所有被告都已對申訴作出答覆，證據開示工作已經開始。

2022年2月18日，原告提交了一份補充訴狀，點名了某些額外的被告，並提出了與公司於2022年1月10日宣佈的收購CloudMed協議相關的額外索賠。其他索賠稱：(I)TCP-ASC、Ascalsion和TowerBrook與公司董事(“個人被告”)一起，分別促使公司訂立並批准CloudMed收購，違反了他們的受託責任，原告聲稱，這將使TCP-ASC、Ascalsion和TowerBrook對公司的控制永久化，並根據作為交易一部分達成的某些協議，包括與TCP-ASC達成的第二份經修訂的投資者權利協議(“第二份經修訂的投資者權利協議”)和與CloudMed公司的一項投資者權利協議(“CloudMed Investor Rights協議”)；以及(Ii)CloudMed的股東協助和教唆了此類違規行為。原告還聲稱，根據公司章程、章程和特拉華州公司法，CloudMed投資者權利協議和第二次修訂投資者權利協議中的某些條款無效。原告要求宣告性判決和數額不詳的損害賠償，以及律師費和費用。該公司認為，它對所有針對它的索賠都有可取的辯護理由，並打算對這些索賠進行有力的辯護。

2016年5月，公司收到了由一名前急診科服務助理提起的虛假索賠法案案件，此人曾在公司的客户之一MedStar Inc.的華盛頓醫院中心(WHC)的一家醫院工作，還有WHC和其他三家醫院，這些醫院是PAS的客户，以及代表PAS客户的佔位符John Doe醫院(美國前版本Graziosi訴Accretive Health，Inc.等人艾爾)，以及尋求金錢損害賠償、虛假索賠法案懲罰和原告律師費。修改後的第三份訴狀稱，該公司的PAS業務違反了聯邦虛假申報法。該案最初於2013年在芝加哥聯邦地區法院密封提起訴訟，並提交給芝加哥的聯邦檢察官，聯邦檢察官拒絕幹預。該公司認為，它對此案中的所有索賠都有可取的辯護理由，並打算積極為自己辯護。公司和原告的簡易判決動議均於2020年12月被駁回，雙方已完成損害賠償和專家證據開示。更多的處分動議預計將延長到2022年，如有必要，將在2023年6月進行審判。
14. 關聯方交易
本附註涵蓋Ascalsion與其聯屬公司(包括Amita Health)與本公司根據總專業服務協議進行的交易，包括與此相關而簽訂的所有補充、修訂及其他文件。欲瞭解公司與阿森鬆協議的更多詳情，請參閲公司2021年10-K表格的附註1和附註19。在收購CloudMed的過程中，New Mountain Capital LLC成為了新的關聯方。在截至2022年6月30日的三個月內，與New Mountain Capital LLC沒有重大交易。
向阿森鬆提供服務的服務收入淨額以及相應的應收賬款和客户負債在綜合經營和全面收益(虧損)表和綜合資產負債表中列報。由於阿森鬆公司是該公司最大的客户，公司服務成本的很大一部分與向阿森鬆公司提供服務有關。然而，由於該公司的全球商業服務和信息技術業務的性質，分配與向阿森鬆提供的服務相關的美元金額是不切實際的。
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2021年5月27日和2021年5月28日，公司發佈16,750,000在無現金行使認股權證時將普通股股份轉讓給TCP-ASC19,535,145普通股，行使價為$3.50以市值$為基礎的每股24.54至$24.64根據認股權證的條款釐定的每股。
15. 細分市場和客户集中度
本公司已根據管理層運營和看待業務的方式確定其有一個單一的運營部門。該公司的所有重要業務都圍繞着為美國醫療保健提供者提供收入週期運營的端到端管理服務這一單一業務來組織。因此，就分部披露而言，本公司僅一運營和可報告的部門。
佔淨服務收入10%以上的客户如下：
截至6月30日的三個月，
截至6月30日的六個月，
客户名稱2022202120222021
阿森鬆及其附屬公司57 %62 %57 %62 %
山間醫療保健13 %13 %14 %14 %
阿森鬆健康系統或跨山網絡中客户的流失可能會對公司的運營產生重大不利影響。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司信用風險集中，提升佔12%和17分別佔應收賬款的%。
16. 補充財務信息
下表彙總了與財產、設備和軟件有關的折舊和攤銷費用在服務費用和銷售費用、一般費用和行政費用之間的分配情況：
 截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2022202120222021
服務成本$12.8 $12.5 $24.3 $25.2 
銷售、一般和行政0.2 0.8 0.5 1.6 
折舊及攤銷總額$13.0 $13.3 $24.8 $26.8 

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第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
除非上下文另有説明，否則本季度報告中提及的“R1”、“本公司”、“我們”、“我們”和“我們”是指R1 RCM Inc.及其子公司。

以下討論和分析是理解我們的財務業績的一個組成部分，是對我們的綜合財務報表和附註的補充，應結合這些報表和附註閲讀。

這份Form 10-Q季度報告包含修訂後的《1995年私人證券訴訟改革法》所指的“前瞻性陳述”。你不應該過分依賴這些陳述。除有關歷史事實的陳述外，本季度報告中的10-Q表格中包含的所有陳述均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“設計”、“估計”、“預期”、“預測”、“打算”、“可能”、“計劃”、“預測”、“項目”、“目標”、“將”或“將”以及類似的表述或變化旨在識別前瞻性表述，儘管並非所有前瞻性表述都包含這些識別詞語。此類前瞻性陳述包括有關收購CloudMed的陳述、我們的戰略舉措、我們的資本計劃、我們的成本、我們成功實施新技術的能力、我們未來的財務業績以及我們的流動性。這類前瞻性陳述是基於管理層目前對未來事件的預期，涉及許多風險和不確定因素，可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。隨後發生的事件和發展，包括實際結果或我們假設的變化，可能會導致我們的觀點發生變化。除非適用法律要求，否則我們不承諾更新我們的前瞻性陳述。告誡讀者不要過度依賴這種前瞻性陳述。本文中包含的所有前瞻性陳述都明確地受到這些警告性陳述的限制。由於各種因素，我們的實際結果和結果可能與這些前瞻性陳述中包含的結果大不相同，這些因素包括但不限於, 地緣政治、經濟和市場狀況，包括通脹加劇、增長放緩或衰退、財政和貨幣政策的變化、利率上升、匯率波動、供應鏈面臨的挑戰以及烏克蘭衝突對歐洲經濟體造成的任何干擾；我們留住現有客户或獲得新客户的能力；我們收入週期管理產品市場的發展；潛在客户交貨期的變化無常； 本公司未能及時有效地將CloudMed的業務整合到我們的運營中；未能實現收購CloudMed的預期效益；我們的股價波動，包括與CloudMed的整合和結果相關的問題；市場競爭；我們的信息安全措施被破壞或失敗或未經授權訪問客户數據的情況；我們的技術或服務延遲實施或未成功實施的情況，或意外的實施成本；我們全球業務服務中心和第三方運營的數據中心的中斷或損壞；新冠肺炎疫情對我們的業務、經營業績和財務狀況的持續影響；以及本季度報告中關於Form 10-Q的其他部分討論的因素，以及我們在提交給美國證券交易委員會的2021年Form 10-K和其他文件的第I部分第1A項中列出的因素。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述代表我們截至本Form 10-Q季度報告發布之日的觀點。隨後發生的事件和事態發展可能會導致我們的觀點發生變化。雖然我們可能會選擇在未來的某個時候更新這些前瞻性陳述，但我們目前無意這樣做，除非適用法律要求這樣做。因此，您不應依賴這些前瞻性陳述作為截至本10-Q表格季度報告日期之後的任何日期我們的觀點。
概述
我們的業務
我們是技術驅動型解決方案的領先提供商，這些解決方案改變了醫療保健提供商的患者體驗和財務業績。我們的服務幫助醫療保健提供商實現運營利潤率和現金流的可持續改善，同時也提高了患者、醫生和員工對我們客户的滿意度。
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我們通過管理醫療保健提供者的收入週期運營為我們的客户實現這些結果，其中包括患者註冊、保險和福利驗證、醫療文檔和編碼、賬單準備以及從患者和付款人那裏收取費用等流程。我們通過利用我們豐富的醫療保健領域經驗、創新技術和智能自動化以及卓越的流程來實現這一目標。我們幫助我們的收入週期管理(“RCM”)客户管理他們的收入週期運營成本，同時增加他們獲得的最大潛在服務收入的比例。總而言之，這些好處可以為我們的客户帶來顯著和可持續的運營利潤率和現金流改善。
我們的主要服務包括面向醫療系統、醫院和醫生羣體的端到端或模塊化RCM服務。我們通過運營合作伙伴關係或共同管理關係部署我們的端到端產品。在運營合作伙伴關係下，我們為提供商提供全面的收入週期基礎設施，包括所有收入週期人員、技術解決方案和流程工作流。在共同管理的關係下，我們利用客户現有的RCM員工和流程，並以我們注入的管理、主題專家、專有技術解決方案和其他資源來補充他們。在運營夥伴模式下，由於幾乎所有的收入週期人員都是我們的員工，以及更多的第三方供應商合同由我們控制，我們記錄了更高的收入和費用。在共同管理模式下，大部分收入週期人員和第三方供應商合同仍由客户承擔，這些成本將從我們共同管理的收入中扣除。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，我們來自端到端RCM服務的幾乎所有淨運營和激勵費用都是在運營合作伙伴模式下產生的。

我們的模塊化產品允許客户就RCM服務的特定組件與我們接洽，例如收入情報解決方案(通過收購Revint Holdings，LLC(CloudMed)得到了增強)、自動化解決方案、患者體驗(R1 EntriTM)、醫生諮詢服務(“PAS”)、臨牀文檔完整性(“CDI”)、編碼管理、收入完整性解決方案(“RIS”)、商務辦公服務和執業管理(“PM”)。我們的患者體驗服務，R1 EntriTM，將調度、清關、接收和支付統一到一個受歡迎的體驗中。

一旦實施，我們的技術解決方案、流程和服務將深深植根於客户的日常收入週期運營中。我們相信，我們提供的服務能夠適應不斷變化的醫療監管環境、技術標準和市場趨勢。
我們將我們的業務作為一個單獨的部門進行運營，並圍繞為醫療保健提供者提供收入週期運營的業務組織我們的重要業務和產品。
宏觀經濟環境與冠狀病毒大流行

不利的宏觀經濟狀況，包括但不限於通脹加劇、增長放緩或衰退、財政和貨幣政策的變化、更高的利率、匯率波動和供應鏈中的挑戰，可能會影響宏觀消費支出趨勢，影響我們平臺上處理的數量，並導致我們的收入來源出現波動。我們的某些客户可能會受到這些事件的負面影響。此外，我們的業務和客户繼續面臨與緊張的勞動力市場和增加的流動率有關的挑戰。

2019年新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行將對我們2022年剩餘時間的綜合運營業績產生的影響仍然不確定。雖然患者數量繼續恢復，並與新冠肺炎之前的水平基本一致，但我們無法預測我們的業務、運營結果、財務狀況或流動性最終將受到多大程度的影響，包括對全球供應鏈的宏觀經濟影響、勞動力短缺和通脹壓力。然而，我們繼續評估其對我們業務的影響，並繼續積極管理我們的應對措施。有關新冠肺炎對我們業務的潛在影響的更多詳細信息，請參閲我們截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年報第I部分第1A項的“風險因素”。

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收購CloudMed

2022年6月21日，我們根據截至2022年1月9日的交易協議和合並計劃完成了對CloudMed的收購(“CloudMed收購”)。收購價格為33億美元。我們通過手頭現金和產生的額外債務為收購價格的現金對價部分和公司的相關交易費用提供資金。

CloudMed的收入智能平臺將基於雲的數據架構和深厚的領域專業知識與智能自動化相結合，以分析大量醫療記錄、支付數據和複雜的醫療保險模型，以識別為客户帶來額外收入的機會。我們相信，這筆交易將使我們能夠通過一個更豐滿的差異化能力平臺，通過創建一個涵蓋端到端收入週期管理和技術驅動的收入智能的規模化領導者，進一步提高我們為醫療保健提供商提供變革性價值的能力。
綜合經營成果
下表提供了所示期間的綜合經營業績和其他經營數據：
 截至6月30日的三個月，2022 vs. 2021
變化		截至6月30日的六個月，2022 vs. 2021
變化
 20222021金額%20222021金額%
 (除百分比外，以百萬元計)
綜合運營報表數據：
營業費用淨額$318.3 $285.2 $33.1 12 %$641.1 $571.3 $69.8 12 %
獎勵費29.9 37.5 (7.6)(20)%60.1 66.5 (6.4)(10)%
其他43.7 30.7 13.0 42 %76.4 58.2 18.2 31 %
服務淨收入總額391.9 353.4 38.5 11 %777.6 696.0 81.6 12 %
運營費用：
服務成本310.1 287.0 23.1 8 %606.6 554.2 52.4 9 %
銷售、一般和行政30.9 29.0 1.9 7 %59.8 54.6 5.2 10 %
其他費用88.9 9.8 79.1 807 %106.0 22.8 83.2 365 %
總運營費用429.9 325.8 104.1 32 %772.4 631.6 140.8 22 %
營業收入(虧損)(38.0)27.6 (65.6)(238)%5.2 64.4 (59.2)(92)%
淨利息支出6.9 3.4 3.5 103 %11.6 7.3 4.3 59 %
所得税撥備(收益)前淨收益(虧損)(44.9)24.2 (69.1)(286)%(6.4)57.1 (63.5)(111)%
所得税撥備(福利)(24.5)5.8 (30.3)(522)%(15.4)12.9 (28.3)(219)%
淨收益(虧損)$(20.4)$18.4 $(38.8)(211)%$9.0 $44.2 $(35.2)(80)%
調整後的EBITDA(1)$87.2 $78.8 $8.4 11 %$176.5 $159.2 $17.3 11 %

(1)請參考下面的非GAAP財務指標部分，以便將我們根據GAAP報告的財務結果與非GAAP財務結果進行對賬。
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非公認會計準則財務信息的使用
為了更全面地瞭解我們的管理團隊在財務和運營決策中使用的信息，我們用調整後的EBITDA的非GAAP財務計量補充了我們根據GAAP編制的合併財務報表。經調整的EBITDA被我們的董事會和管理團隊用作(I)計劃和預測總體預期以及根據該等預期評估實際結果的主要方法之一；以及(Ii)作為確定某些高管激勵性薪酬計劃的業績以及員工激勵性薪酬計劃的績效評估指標。
調整後的EBITDA
我們將調整後的EBITDA定義為扣除淨利息收入/費用、所得税撥備/福利、折舊和攤銷費用、基於股份的薪酬費用、戰略舉措成本和其他項目之前的淨收益(虧損)，這些項目在本Form 10-Q季度報告中的綜合財務報表附註10其他費用中詳述。
我們理解，儘管投資者、證券分析師和其他人在評估公司時經常使用非GAAP衡量標準，但作為分析工具，這些衡量標準具有侷限性，您不應孤立地考慮這些衡量標準，也不應將其作為根據GAAP報告的我們運營結果分析的替代。其中一些限制是：
•調整後的EBITDA不反映：
•我們營運資金需求的變化或現金需求；
•基於股份的薪酬費用；
•需要繳納所得税費用或現金納税的；
•支付利息所需的利息、費用或者現金；
•其他可能需要現金支付的費用；
•雖然折舊和攤銷費用是非現金費用，但正在折舊和攤銷的資產將來往往需要更換，調整後的EBITDA不反映這種更換或其他購買承諾，包括租賃承諾的現金需求；以及
•我們行業的其他公司計算調整後的EBITDA的方式可能與我們不同，限制了其作為比較指標的有效性。
公認會計原則和非公認會計原則計量的對賬
下表是調整後的EBITDA與淨收益(虧損)的對賬，淨收益(虧損)是最接近的GAAP衡量標準，在所示的每一個時期：
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 截至6月30日的三個月，2022 vs. 2021
變化		截至6月30日的六個月，2022 vs. 2021
變化
 20222021金額%20222021金額%
 (除百分比外，以百萬元計)
淨收益(虧損)$(20.4)$18.4 $(38.8)(211)%$9.0 $44.2 $(35.2)(80)%
淨利息支出6.9 3.4 3.5 103 %11.6 7.3 4.3 59 %
所得税撥備(福利)(24.5)5.8 (30.3)(522)%(15.4)12.9 (28.3)(219)%
折舊及攤銷費用24.7 17.6 7.1 40 %43.6 35.5 8.1 23 %
基於股份的薪酬費用(1)11.6 23.8 (12.2)(51)%21.7 36.5 (14.8)(41)%
其他費用(2)88.9 9.8 79.1 807 %106.0 22.8 83.2 365 %
調整後的EBITDA(非GAAP)$87.2 $78.8 $8.4 11 %$176.5 $159.2 $17.3 11 %
(1)基於股份的薪酬支出是指與授予的股票期權、限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位相關的費用，反映在我們的綜合經營報表和全面收益(虧損)中。有關股份薪酬支出金額的詳情，請參閲本季度報告所載的綜合財務報表附註9，股份薪酬。
(2)與收購和整合成本、各種退出活動、轉型計劃和組織變革相關的其他費用，以改善我們的業務一致性和成本結構。其他費用的詳細數額見本季度報告所列合併財務報表附註10“其他費用”。
截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月
淨服務收入
淨服務收入從截至2021年6月30日的三個月的3.534億美元增加到截至2022年6月30日的三個月的3.919億美元，增幅為11%。 這一增長主要是由新的端到端客户的淨運營費用、患者數量的復甦以及最近收購的收入(包括CloudMed貢獻的1330萬美元)推動的。
服務成本
服務成本主要包括為客户提供服務的人員的工資和福利以及這些員工使用的任何相關用品、設備或設施成本。它還包括由R1直接簽約或在合同開始時分配給R1的供應商向我們的客户提供服務的成本。服務成本 增加2,310萬美元，增幅為8%，從截至2021年6月30日的三個月的2.87億美元增加到截至2022年6月30日的三個月的3.101億美元。服務成本的增加主要是由於新客户的加入和最近的收購，這反映了當前的收入增長。
銷售、一般和行政費用
銷售、一般和行政費用增加了190萬美元，或7%，從截至2021年6月30日的三個月的2900萬美元增加到截至2022年6月30日的三個月的3090萬美元。這一增長是由與最近收購相關的成本、支持業務增長的銷售和營銷支出以及隨着新冠肺炎相關限制取消而增加的差旅費用推動的。
其他費用
其他支出增加了7,910萬美元，增幅為807%，從截至2021年6月30日的三個月的980萬美元增加到截至2022年6月30日的三個月的8,890萬美元。這一增長主要是由於最近收購CloudMed的相關費用。見本季度報告所列合併財務報表附註10“其他費用”，詳細説明各比較期間的費用總額。
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所得税
所得税優惠從截至2021年6月30日的三個月的580萬美元所得税優惠增加到截至2022年6月30日的三個月的2450萬美元所得税優惠，這主要是由於税前虧損。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，我們的有效税率(包括離散項目)分別約為55%和24%。 我們的税率也受到離散項目的影響，這些項目可能在任何給定的年份發生，但不一定每年都是一致的。
截至2022年6月30日的6個月與截至2021年6月30日的6個月
淨服務收入
淨服務收入從截至2021年6月30日的6個月的6.96億美元增加到截至2022年6月30日的6個月的7.776億美元，增幅為8160萬美元或12%。這一增長主要是由於來自新的端到端客户的淨運營費用、患者數量的復甦以及最近收購(包括CloudMed和VisitPay)的貢獻。
服務成本
服務成本主要包括為客户提供服務的人員的工資和福利以及這些員工使用的任何相關用品、設備或設施成本。它還包括由R1直接簽約或在合同開始時分配給R1的供應商向我們的客户提供服務的成本。服務成本 從截至2021年6月30日的6個月的5.542億美元增加到截至2022年6月30日的6個月的6.066億美元，增幅為5240萬美元，增幅為9%。服務成本的增加主要是由於新客户的加入和最近的收購，這反映了當前的收入增長。
銷售、一般和行政費用
銷售、一般和行政費用增加了520萬美元，即10%，從截至2021年6月30日的6個月的5,460萬美元增加到截至2022年6月30日的6個月的5,980萬美元。這一增長是由與最近收購相關的成本、支持業務增長的銷售和營銷支出以及隨着新冠肺炎相關限制取消而增加的差旅費用推動的。
其他費用
其他支出增加了8,320萬美元，增幅為365%，從截至2021年6月30日的6個月的2,280萬美元增加到截至2022年6月30日的6個月的1.06億美元。這一增長主要是由於最近收購CloudMed的相關費用。見本季度報告所列合併財務報表附註10“其他費用”，詳細説明各比較期間的費用總額。
所得税
所得税優惠從截至2021年6月30日的6個月的1,290萬美元所得税撥備增加到截至2022年6月30日的6個月的1,540萬美元所得税優惠，這主要是由於税前虧損。我們的有效税率(包括離散項目)大約是 241% and 截至2022年和2021年6月30日的六個月分別為23%。我們的税率也受到任何給定年份可能出現的離散項目的影響，但不一定每年都是一致的。
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關鍵會計估計
如果會計估計要求管理層對本質上不確定的事項作出特別困難、主觀或複雜的判斷，則管理層認為會計估計是至關重要的。我們的關鍵會計估計的摘要包含在我們的2021年Form 10-K的第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--關鍵會計估計的應用”中。我們在2021年Form 10-K中披露的關鍵會計估計沒有實質性變化。
新會計公告
有關新的會計準則的更多信息，請參閲我們的合併財務報表的附註1，業務説明和列報基礎，包括在本季度報告中的Form 10-Q，其中提供了我們最近採用的會計準則和披露的摘要。
流動資金和資本資源
我們的主要流動資金來源包括我們根據第二份經修訂及重述的優先信貸協議(“第二A&R信貸協議”)的營運及借款所產生的現金流。 截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們的總可用流動資金分別為6.726億美元和4.996億美元，反映了我們的現金和現金等價物以及我們的優先擔保循環信貸安排(“高級革命者”)下的剩餘可用資金。
我們的流動資金受到許多因素的影響，包括收入和相應現金收取的時間、對戰略舉措的投資金額和時間、我們對物業、設備和軟件的投資，以及在股權獎勵歸屬時交出股份時使用現金支付預扣税義務。我們繼續投入資本，以實現我們的戰略舉措。此外，我們計劃通過繼續我們在技術上的投資來加強客户服務，使我們的系統能夠更有效地與客户的現有技術結合在一起，與我們的戰略舉措相聯繫。
我們計劃繼續部署資源，加強我們的信息技術基礎設施，包括自動化，以便為我們的客户創造額外的價值。我們還希望繼續投資於我們的全球業務服務基礎設施和能力，並有選擇地尋求收購和/或戰略關係，使我們能夠擴大或進一步增強我們的產品。新業務開發仍然是我們的優先事項，因為我們計劃繼續加強我們的銷售和營銷努力。此外，我們預計會產生與新客户入職相關的實施和過渡成本。
我們預計現金和現金等價物、運營現金流以及我們在高級革命者項下的可用性將繼續足以為我們的運營活動提供資金，併為至少未來12個月及以後的投資和融資活動提供現金承諾，包括債務到期日和重大資本支出。與以前的重大收購類似，如果我們目前的信貸安排沒有所需的能力，未來的潛在收購可能會通過產生額外的債務來提供資金。
我們的物質現金需求包括以下合同義務和其他義務：
債務
由於收購了CloudMed，我們的債務大幅增加。截至2022年6月30日，我們的未償債務為18億美元，合同付款期限至2029年，其中4150萬美元在12個月內到期。與我們的債務相關的未來利息支付總額為3.589億美元，其中7300萬美元將在未來12個月內支付。
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租契
我們的主要租賃活動包括租賃房地產，包括公司辦公室、運營設施和全球商業服務中心。截至2022年6月30日，我們有1.568億美元的固定租賃付款，其中2940萬美元在12個月內支付。
軟件購買和服務義務
我們的主要購買義務與與提供各種軟件服務和產品的供應商簽訂的合同有關。截至2022年6月30日，我們有1.488億美元與軟件和服務合同相關的購買義務，其中5540萬美元在12個月內支付。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們分別擁有1.635億美元和1.301億美元的現金和現金等價物。下表彙總了我們合併現金流量表中反映的來自經營、投資和融資活動的現金流量：
 截至6月30日的六個月，
 20222021
 (單位：百萬)
用於經營活動(由經營活動提供)的淨現金$(65.5)$128.5 
用於投資活動的現金淨額$(890.0)$(15.8)
融資活動提供(用於)的現金淨額$991.5 $(121.5)
經營活動的現金流
經營活動中使用的現金增加了1.94億美元，從截至2021年6月30日的6個月提供的1.285億美元增加到截至2022年6月30日的6,550萬美元。經營活動中使用的現金增加，原因是與2020年獎金計劃相比，與2021年獎金計劃相關的現金獎金支出增加，支付CloudMed薪酬金額，淨收入減少3520萬美元。
用於投資活動的現金
投資活動中使用的現金主要包括我們對房地產、設備和軟件的投資以及我們的無機增長計劃。重大收購的資金外流通常會被與獲得新債務相關的融資活動的現金流入所抵消。
用於投資活動的現金從截至2021年6月30日的6個月的1580萬美元增加到截至2022年6月30日的6個月的8.9億美元，增加了8.742億美元。現金使用量的增加主要是由於對CloudMed的收購，在截至2022年6月30日的六個月中，該公司使用了約8.477億美元的現金，以及支付財產、設備和軟件的時間。
融資活動產生的現金流
融資活動產生的現金流主要涉及借款和償還債務。在進行收購的同時，我們通常會借入額外的債務，通過增加現有設施或通過新設施進行再融資來為對價提供資金。我們利用左輪手槍來確保手頭有足夠的現金來支持任何給定時間點的業務需求。融資活動的現金流還包括行使股票期權和在股權獎勵歸屬時交出股票時使用現金支付預扣税義務所收到的現金，以及其他融資活動。
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融資活動提供的現金增加了11億美元，從截至2021年6月30日的6個月的1.215億美元現金增加到截至2022年6月30日的6個月的9.915億美元現金。這一變化主要是由於根據第二個A&R信貸協議進行的2022年借款，但被2022年股權獎勵歸屬時交出股份時需要支付預扣税義務的更高金額的現金部分抵消。此外，在截至2022年6月30日的六個月內，沒有支付任何誘因付款，而在截至2021年6月30日的六個月內，用於支付優先股轉換的誘因的金額為1.05億美元
債務和融資安排
於2022年6月21日，吾等與作為行政代理的美國銀行及其中所指名的貸款人訂立第二份A&R信貸協議，管理本公司經修訂及重述的第二項優先擔保信貸安排(“高級擔保信貸安排”)，包括6.913億美元的現有優先擔保定期貸款A貸款(“現有期限A貸款”)、5.4億美元的優先擔保增量定期貸款A貸款(“增量期限A貸款”，以及連同現有期限A貸款，即“A期貸款”)，一筆5.00億美元的優先擔保定期貸款B貸款(“B期貸款”，與A期貸款一起，稱為“高級定期貸款”)，以及一筆6.00億美元的高級變革款。現有的A期貸款要求按季度還款。從2022年12月31日開始，我們還被要求按季度本金分期償還增量期限A貸款和B期限貸款。高級擔保信貸工具以浮動利率計息，利率為3.78% 對於期限A貸款和高級轉讓人和 截至2022年6月30日的B期貸款利率為4.53%。

截至2022年6月30日，我們已經提取了9000萬美元，我們的Advanced Revolver上還有5.091億美元的剩餘可用資金。

除手頭現金外，新的高級抵押信貸融資所得款項已用於或將用於(1)對舊R1 RCM及其若干附屬公司(作為行政代理的美國銀行，N.A.)及其所指名的貸款人根據日期為2021年7月1日的修訂和重新融資信貸協議下的所有現有債務進行全額再融資，並修訂和重述其中的所有承諾(“再融資”)，(2)支付與簽訂第二份A&R信貸協議和再融資相關的某些費用和開支。(3)為CloudMed的收購和控股公司重組提供資金，並支付與此相關的費用、保費、支出和其他交易成本，以及(4)為我們的一般企業用途的營運資金需求提供資金。

第二個A&R信貸協議包含一些金融和非金融契約。我們被要求維持最低綜合總淨槓桿率和綜合利息覆蓋率。截至2022年6月30日，公司遵守了第二個A&R信貸協議中的所有契約。

有關更多信息，請參閲本季度報告中包含的合併財務報表的附註7，債務。

第三項。關於市場風險的定性和定量披露
利率敏感度.由於我們的債務和銀行安排導致利率的變化，我們的經營業績和現金流會受到波動的影響，這可能會導致我們的利息收入和支出的波動。截至2022年6月30日，我們已對18億美元未償還浮動利率債務中的1.00億美元進行了對衝，固定利率為1.4%，外加2021年修訂和重新簽署的信貸協議中定義的適用利差。剩餘的17億美元的平均浮動利率為3.78% 對於期限A貸款和高級轉讓人和 截至2022年6月30日的B期貸款利率為4.53%。假設目前的借款水平，利率每上升或下降一個百分點，我們的年度利息支出將增加或減少約1720萬美元。
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2022年7月，我們達成了5.0億美元的固定利率為3.01%的額外利率互換，期限延長至2025年6月30日。
我們的利息收入主要來自經營現金賬户的可變利率利息。
外幣兑換風險.我們的經營業績和現金流受到印度盧比變化的影響，因為我們的部分運營費用是由我們在印度的子公司發生的，並以印度盧比計價。我們在美國以外的地區並沒有產生可觀的收入。在截至2022年和2021年6月30日的六個月中，我們分別有9%的費用是以外幣計價的。截至2022年6月30日和2021年6月30日，我們在外國實體的淨資產分別為7550萬美元和5970萬美元。在下面討論的外幣對衝活動的影響之前，外幣現貨匯率每變動10%，到2022年和2021年6月30日分別減少750萬美元和640萬美元。
對於指定現金流量對衝，當前計入累計其他全面虧損的損益將在某些預期的公司間費用作為服務成本應計時重新歸類為收益。截至2022年6月30日，預計目前記錄在累計其他綜合虧損中的約50萬美元的税後淨虧損將在未來12個月內重新歸類為服務成本。

我們使用敏感性分析來確定市場外幣匯率波動可能對我們對衝投資組合的公允價值產生的影響。對衝投資組合的敏感性是根據受匯率變化影響的未來現金流的市場價值計算的。此敏感度分析代表對衝頭寸價值的假設變動，並不反映相關風險的抵銷損益。在所有其他變量保持不變的情況下，外幣對美元(或對衝的其他基礎貨幣，如果不是美元對衝)的匯率水平變化10%，將導致截至2022年6月30日我們對衝工具的公允價值變化約500萬美元。

第四項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)旨在確保我們在根據交易法提交或提交的報告中必須披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給管理層，包括其首席執行官和主要財務官，以便及時做出有關所需披露的決定。

在本報告的編寫過程中，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督下，對截至2022年6月30日的披露控制和程序的有效性進行了評估。我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至2022年6月30日，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

我們對財務報告的內部控制在2022年第二季度沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

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第II部
第1項。法律訴訟

除本季度報告Form 10-Q所載綜合財務報表附註13“承諾及或有事項”所述的訴訟外，吾等目前並不參與任何重大訴訟或監管程序，亦不知悉有任何針對本公司的未決或威脅訴訟或監管程序個別或合計可能對本公司的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。

第1A項。風險因素

除了本Form 10-Q季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮我們2021年Form 10-K年度報告第I部分第1A項中討論的因素。除下文所述外，我們的風險因素與我們在2021年10-K表格中披露的風險因素沒有實質性變化。

與收購CloudMed相關的風險

如果我們不成功地整合業務，我們可能會失去客户，無法實現我們的財務目標。

實現收購CloudMed的好處在一定程度上將取決於CloudMed業務能否及時高效地成功整合到我們的運營中。為了在收購CloudMed後為我們的客户提供相同級別的服務，我們需要將我們的產品線和開發組織與CloudMed的產品線和開發組織進行整合。這可能是困難的、不可預測的，並且可能會受到延遲，因為這些業務是獨立開發的，並且在設計時沒有考慮到這種集成。此外，CloudMed仍在整合其最近收購的某些業務。如果我們不能成功地整合業務和產品，並在未來及時繼續為客户提供產品和新產品功能，我們可能會失去客户，我們的業務和經營業績可能會受到損害。

我們可能無法實現收購CloudMed的預期好處。

對CloudMed的收購涉及兩家之前獨立運營的公司的整合。我們預計合併後的公司將帶來財務和運營收益，包括增加成本節約以及收購CloudMed帶來的其他財務和運營收益。然而，我們不能保證何時或在多大程度上能夠實現這些增加的成本節約或好處。這些公司必須整合或在某些情況下替換許多系統，包括涉及管理信息、採購、會計和財務、銷售、賬單、員工福利、工資和法規遵從性的系統，其中許多系統是不同的。與整合收購後實體相關的困難可能會對我們和我們普通股的市場價格產生實質性的不利影響。

我們已產生與CloudMed收購相關的鉅額交易和合並相關成本，並將繼續承擔重大交易成本，包括法律、會計和其他成本。

我們已經並預計將繼續產生一些與合併兩家公司的業務相關的非經常性成本，這些成本目前無法準確估計。儘管我們預計消除重複成本以及實現與業務整合有關的其他效率可能會隨着時間的推移抵消增加的交易和與交易相關的成本，但這種淨收益可能不會在短期內實現，或者根本不會實現。

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收購CloudMed可能會導致我們失去關鍵人員，這可能會對我們的業務產生實質性影響，並需要我們招致大量成本來招聘失去的人員的接班人。

由於對CloudMed的收購，目前和未來的R1員工可能會對他們在合併後的公司中未來的角色感到不確定。這種不確定性可能會對我們吸引和留住關鍵管理和業務人員的能力產生不利影響。任何未能吸引和留住關鍵人員的情況都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。

我們普通股的交易價格一直不穩定，可能會繼續波動。

自2020年3月1日以來，我們的普通股交易價格最高為每股31.28美元，最低為7.12美元。經歷了重大收購的公司的證券市場價格可能會波動。我們普通股的交易價格未來可能波動很大，可能會因各種因素而大幅波動。除了本節中描述的風險外，可能導致我們的 普通股的波動包括：我們的 季度財務結果或被認為與我們相似的公司的季度財務結果；覆蓋我們普通股的證券分析師(如果有)對我們財務業績的估計或建議的變化，或未能達到此類證券分析師的期望；與客户失去服務協議；政府當局或股東對我們提起的訴訟；對我們的運營或業務做法的不利宣傳；投資者對我們的普遍看法；當地、地區或國家經濟狀況的變化；人口趨勢的變化；勞動力成本增加，包括醫療保健、失業保險和最低工資要求；簽訂或終止重大協議；這些風險和不確定性包括：與我們或我們的業務無關的總體經濟、行業、監管和市場條件的變化；有經驗的管理層和小時工的可用性；公司運營中的問題；我們證券的未來銷售，包括我們的重要股東的銷售；以及其他潛在的負面財務公告，包括我們的普通股從納斯達克全球精選市場退市、會計處理方法的改變或重述先前公佈的財務業績、推遲提交給美國證券交易委員會的文件或未能對財務報告維持有效的內部控制。

此外，如果股票市場總體上經歷投資者信心的喪失，我們普通股的交易價格可能會因為與我們的業務、財務狀況或經營業績無關的原因而下降。

完成對CloudMed的收購後，我們的綜合負債大幅增加。債務水平的增加可能會對我們產生不利影響，包括降低我們的業務靈活性。

截至2021年12月31日，我們的合併債務約為7.756億美元。在收購CloudMed的同時，我們簽訂了第二份A&R信貸協議，使我們的綜合債務增加了10億美元。債務增加的後果之一，可能是降低我們對不斷變化的商業和經濟狀況作出反應的靈活性。負債水平的增加還可能減少可用於資本支出、股票回購和股息以及其他活動的資金，並可能為我們創造相對於其他債務水平較低的公司的競爭劣勢。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
未登記的股權證券銷售
沒有。
發行人購買股票證券
下表提供了有關我們在所述時期內回購普通股的信息：
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期間購買的股份數量(1) 每股平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(2)  根據公開宣佈的計劃或計劃可能購買的股票的最高美元價值(以百萬為單位)(2)
2022年4月1日至2022年4月30日 28,402   $26.55 —   $491.9 
2022年5月1日至2022年5月31日126,969 $22.43 — $491.9 
2022年6月1日至2022年6月30日68 $20.96 — $491.9 
(1)包括退還與員工在歸屬限制性股票或行使期權時預扣税款有關的普通股股份。見本季度報告10-Q表中的綜合財務報表附註9，股份薪酬。
(2)2021年10月22日，董事會批准不時在公開市場或私下協商的交易中回購我們高達2億美元的普通股(“2021年回購計劃”)。2022年1月9日，董事會將2021年回購計劃下的授權增加到總金額高達5.0億美元。根據2021年回購計劃回購的普通股每股平均支付價格為執行價格，包括支付給經紀商的佣金。根據2021年回購計劃回購的任何股份的時間和金額將由我們的管理層根據其對市場狀況和其他因素的評估來決定。2021年回購計劃可隨時暫停或終止。

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第六項。陳列品

以下內容作為本季度報告10-Q表的一部分提交或納入作為參考：

(a)
展品編號展品説明
3.1
對舊的R1RCM憲章的修正(通過引用附件3.1併入2022年6月21日提交的當前8-K報告(文件編號001-41428)中)
3.2
修訂和重訂的公司註冊證書(於2022年6月21日提交的8-K表格(文件編號001-41428)的當前報告的附件3.2)
3.3
修訂和重新制定公司章程(於2022年6月21日提交的8-K表格(文件編號001-41428)的當前報告的附件3.3)
4.1
公司、Old R1RCM、Tcp-ASC Achi Series LLLP、IHC Health Services，Inc.、Shared Business Services、LLC和賣方之間的第二次修訂和重新簽署的註冊權協議，日期為2022年6月21日(通過引用附件4.1併入2022年6月21日提交的當前8-K報告(文件編號001-41428))
4.2
修訂和重新簽署的投資者權利協議，日期為2022年6月21日，由公司、Old R1 RCM和Tcp-ASC Achi Series LLP之間的協議(通過引用附件4.2併入2022年6月21日提交的當前8-K表報告(文件編號001-41428))
4.3
投資者權利協議，由公司和賣方簽訂，日期為2022年6月21日(通過引用於2022年6月21日提交的當前8-K報表(文件編號001-41428)附件4.3併入)
4.4
本公司和IHC Health Services，Inc.之間於2022年6月21日簽署的權證轉讓和承擔協議(通過引用附件4.4併入2022年6月21日提交的當前8-K表格報告(文件編號001-41428))
4.5
授權，由舊R1 RCM和IHC Health Services，Inc.提供，日期為2018年1月23日(通過引用2018年1月24日提交的舊R1 RCM當前報告的附件10.2(文件編號001-34746)合併)
4.6
本公司與TCPASC ACHI系列有限責任公司之間於2022年6月21日簽署的認股權證轉讓和假設協議(通過引用附件4.6併入2022年6月21日提交的當前8-K表格報告(文件編號001-41428))
4.7
認股權證，日期為2016年2月16日，由Old R1 RCM和Tcp-ASC Achi Series LLP及其之間的授權書(通過參考舊R1 RCM於2016年5月10日提交的Form 10-Q季度報告(文件編號001-34746)的附件10.3併入)
10.1
根據R1RCM Inc.第三次修訂和重新修訂的2010年股票激勵計劃基於業績的限制性股票單位獎勵授予表格(通過引用附件10.1併入舊R1RCM於2022年6月14日提交的表格8-K(文件編號001-34746)的當前報告中)
10.2
R1RCM Inc.第三次修訂和重新修訂的2010年股票激勵計劃下的基於業績的限制性股票單位獎勵授予表格(通過引用附件10.2併入舊R1RCM於2022年6月14日提交的表格8-K(文件編號001-34746)的當前報告中的附件10.2)
10.3
第二次修訂和重新簽署的信貸協議，由作為初始借款人的舊R1 RCM Inc.於2022年6月21日簽署)，公司作為最終借款人，被指定為“貸款方”的其他人，美國銀行，北卡羅來納州，作為幾家金融機構的代理人，以及貸款人(通過引用附件10.1併入於2022年6月21日提交的當前8-K表格報告(文件編號001-41428)中)
10.4
本公司與Lee Rivas之間簽訂的僱傭協議，日期為2022年6月21日(通過引用附件10.2併入2022年6月21日提交的當前8-K表格報告(文件編號001-41428))
10.5
R1RCM Inc.2022年誘導計劃(通過引用附件10.3併入2022年6月21日提交的8-K表格(文件號001-41428)的當前報告中)
10.6
R1RCM Inc.2022年誘導計劃下的標準PBRSU獎勵協議格式(通過引用附件10.4併入2022年6月21日提交的8-K表格(文件編號001-41428)的當前報告)
39


10.7
R1RCM Inc.2022年誘導計劃下的Pull-Forward PBRSU獎勵協議表格(通過引用附件10.5併入2022年6月21日提交的8-K表格(文件編號001-41428)的當前報告)
10.8
R1RCM Inc.2022年誘導計劃下的RSU獎勵協議格式(通過引用附件10.6併入2022年6月21日提交的8-K表格(文件編號001-41428)的當前報告)
31.1
根據依照2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條頒發的首席執行官證書
31.2
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條對首席財務官的證明
32.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明
32.2*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明
101.INSXBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔
101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.LABXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.DEFXBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.PREXBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

*隨信提供。
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簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
R1 RCM Inc.
發信人：/s/約瑟夫·弗拉納根
約瑟夫·弗拉納根
首席執行官
發信人：/S/雷切爾·威爾遜
瑞秋·威爾遜
首席財務官兼財務主管
日期：2022年8月3日
    

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