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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
| | | | | | | | | | | |
(標記一) | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
| 截至本季度末June 26, 2022 |
或 |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| 由_至_的過渡期 |
委託文件編號:001-35625
布魯明品牌公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
特拉華州 | | 20-8023465 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (税務局僱主身分證號碼) |
2202號西北海岸大道, 500套房, 坦帕, 平面33607
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(813) 282-1225
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股 | $0.01面值 | | BLMN | | 這個納斯達克股市有限責任公司 (納斯達克全球精選市場) |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速文件管理器 ☐非加速文件服務器☐
規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ 不是☒
As of July 28, 2022, 89,297,078註冊人的普通股已發行。
表10-Q季度報告的索引
截至2022年6月26日的季度報告
(未經審計)
目錄
| | | | | | | | |
| 第一部分-財務信息 | 頁碼 |
| | |
第1項。 | 財務報表(未經審計) | 3 |
| | |
| 合併財務報表: | |
| | |
| 綜合資產負債表-2022年6月26日和2021年12月26日 | 3 |
| | |
| 綜合經營報表和綜合(虧損)收益表- 截至2022年6月26日和2021年6月27日的13周和26周 | 4 |
| | |
| 合併股東權益變動表- 截至2022年6月26日和2021年6月27日的13周和26周 | 5 |
| | |
| 現金流量表簡明合併報表- 截至2022年6月26日和2021年6月27日的26周 | 7 |
| | |
| 合併財務報表附註 | 9 |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 27 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 48 |
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第四項。 | 控制和程序 | 48 |
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| 第二部分--其他資料 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 49 |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 49 |
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第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 49 |
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第六項。 | 陳列品 | 50 |
| | |
| 簽名 | 51 |
第一部分:財務信息
項目1.財務報表
合併資產負債表
(以千為單位,未經審計的股票和每股數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| JUNE 26, 2022 | | 2021年12月26日 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 95,346 | | | $ | 87,585 | |
受限現金和現金等價物 | 101 | | | 1,472 | |
盤存 | 80,482 | | | 79,112 | |
| | | |
其他流動資產,淨額 | 116,997 | | | 184,623 | |
流動資產總額 | 292,926 | | | 352,792 | |
| | | |
| | | |
財產、固定裝置和設備、淨值 | 852,155 | | | 842,012 | |
經營性租賃使用權資產 | 1,122,317 | | | 1,130,873 | |
商譽 | 278,780 | | | 268,444 | |
無形資產,淨額 | 452,654 | | | 453,412 | |
遞延所得税資產,淨額 | 158,110 | | | 168,068 | |
其他資產,淨額 | 73,053 | | | 78,670 | |
總資產 | $ | 3,229,995 | | | $ | 3,294,271 | |
| |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付帳款 | $ | 185,645 | | | $ | 167,978 | |
應計負債和其他流動負債 | 412,831 | | | 406,894 | |
未賺取收入 | 309,863 | | | 398,795 | |
| | | |
長期債務的當期部分 | 1,511 | | | 10,958 | |
流動負債總額 | 909,850 | | | 984,625 | |
| | | |
非流動經營租賃負債 | 1,168,692 | | | 1,179,447 | |
| | | |
| | | |
長期債務,淨額 | 800,222 | | | 782,107 | |
其他長期負債,淨額 | 88,490 | | | 125,242 | |
總負債 | 2,967,254 | | | 3,071,421 | |
承付款和或有事項(附註15) | | | |
| | | |
| | | |
股東權益 | | | |
蓬勃發展的“品牌股東權益” | | | |
優先股,$0.01面值,25,000,000授權股份;不是截至2022年6月26日和2021年12月26日的已發行和已發行股票 | — | | | — | |
普通股,$0.01面值,475,000,000授權股份;90,151,164和89,252,823截至2022年6月26日和2021年12月26日的已發行和已發行股票 | 902 | | | 893 | |
額外實收資本 | 1,169,697 | | | 1,119,728 | |
累計赤字 | (733,723) | | | (698,171) | |
累計其他綜合損失 | (176,054) | | | (205,989) | |
Bloomin‘Brands股東權益總額 | 260,822 | | | 216,461 | |
非控制性權益 | 1,919 | | | 6,389 | |
股東權益總額 | 262,741 | | | 222,850 | |
總負債和股東權益 | $ | 3,229,995 | | | $ | 3,294,271 | |
|
附註是這些合併財務報表的組成部分。 |
目錄表
布魯明品牌公司
合併經營報表和綜合(虧損)收益
(以千為單位,未經審計的每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
| JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
收入 | | | | | | | |
餐飲銷售額 | $ | 1,108,918 | | | $ | 1,055,227 | | | $ | 2,232,493 | | | $ | 2,034,678 | |
特許經營權和其他收入 | 16,244 | | | 22,139 | | | 33,204 | | | 30,161 | |
總收入 | 1,125,162 | | | 1,077,366 | | | 2,265,697 | | | 2,064,839 | |
成本和開支 | | | | | | | |
食品和飲料成本 | 364,459 | | | 312,102 | | | 723,829 | | | 603,972 | |
勞工及其他相關事宜 | 308,759 | | | 294,999 | | | 621,270 | | | 569,637 | |
其他經營的餐廳 | 263,529 | | | 233,450 | | | 522,639 | | | 462,743 | |
折舊及攤銷 | 41,257 | | | 40,539 | | | 83,032 | | | 81,765 | |
一般和行政 | 59,246 | | | 66,462 | | | 117,920 | | | 123,710 | |
計提減值資產和關閉餐廳撥備 | 193 | | | 5,177 | | | 2,032 | | | 7,377 | |
總成本和費用 | 1,037,443 | | | 952,729 | | | 2,070,722 | | | 1,849,204 | |
營業收入 | 87,719 | | | 124,637 | | | 194,975 | | | 215,635 | |
債務清償和修改損失 | (107,630) | | | (2,073) | | | (107,630) | | | (2,073) | |
衍生工具公允價值調整損失,淨額 | (17,685) | | | — | | | (17,685) | | | — | |
其他收入,淨額 | — | | | — | | | — | | | 21 | |
利息支出,淨額 | (12,548) | | | (14,990) | | | (26,181) | | | (29,618) | |
(虧損)未計提所得税準備的收入 | (50,144) | | | 107,574 | | | 43,479 | | | 183,965 | |
所得税撥備 | 11,536 | | | 22,688 | | | 27,465 | | | 29,281 | |
淨(虧損)收益 | (61,680) | | | 84,886 | | | 16,014 | | | 154,684 | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | 1,955 | | | 2,341 | | | 4,138 | | | 3,277 | |
Bloomin‘Brands的淨(虧損)收入 | $ | (63,635) | | | $ | 82,545 | | | $ | 11,876 | | | $ | 151,407 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨(虧損)收益 | $ | (61,680) | | | $ | 84,886 | | | $ | 16,014 | | | $ | 154,684 | |
其他綜合(虧損)收入: | | | | | | | |
外幣折算調整 | 11,940 | | | 10,015 | | | 23,223 | | | 3,440 | |
| | | | | | | |
衍生工具未實現(虧損)收益,税後淨額 | — | | | (128) | | | 573 | | | (170) | |
對列入淨(虧損)收入、税後淨額的衍生品損失的調整重新分類 | 273 | | | 1,514 | | | 954 | | | 4,517 | |
已終止的利率互換的影響計入淨(虧損)收入,税後淨額 | 2,164 | | | 1,471 | | | 5,185 | | | 1,471 | |
綜合(虧損)收益 | (47,303) | | | 97,758 | | | 45,949 | | | 163,942 | |
減去:非控股權益的綜合收益 | 1,955 | | | 2,341 | | | 4,138 | | | 3,277 | |
Bloomin‘Brands的綜合(虧損)收入 | $ | (49,258) | | | $ | 95,417 | | | $ | 41,811 | | | $ | 160,665 | |
| | | | | | | |
(虧損)每股收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.72) | | | $ | 0.93 | | | $ | 0.13 | | | $ | 1.71 | |
稀釋 | $ | (0.72) | | | $ | 0.75 | | | $ | 0.12 | | | $ | 1.38 | |
加權平均已發行普通股: | | | | | | | |
基本信息 | 88,898 | | | 89,075 | | | 89,127 | | | 88,721 | |
稀釋 | 88,898 | | | 109,805 | | | 102,045 | | | 110,223 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
目錄表
布魯明品牌公司
合併股東權益變動表
(以千為單位,未經審計的每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 布魯明品牌公司 | | | | |
| 普通股 | | 額外實收資本 | | 累加- 計劃赤字 | | 累計其他 綜合損失 | | 非控制性權益 | | 共計 |
| 股份 | | 金額 | | | | | |
平衡, March 27, 2022 | 89,185 | | | $ | 892 | | | $ | 1,115,458 | | | $ | (634,356) | | | $ | (190,431) | | | $ | 1,694 | | | $ | 293,257 | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨(虧損)收益 | — | | | — | | | — | | | (63,635) | | | — | | | 1,955 | | | (61,680) | |
其他綜合收益,税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,377 | | | — | | | 14,377 | |
宣佈的現金股息,$0.14每股普通股 | — | | | — | | | (12,418) | | | — | | | — | | | — | | | (12,418) | |
普通股回購和註銷 | (1,761) | | | (17) | | | — | | | (35,732) | | | — | | | — | | | (35,749) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 4,959 | | | — | | | — | | | — | | | 4,959 | |
| | | | | | | | | | | | | |
根據股票計劃發行的普通股(1) | 414 | | | 4 | | | 1,118 | | | — | | | — | | | — | | | 1,122 | |
購買非控股權益,税後淨額為#美元1,142 | — | | | — | | | (3,301) | | | — | | | — | | | 539 | | | (2,762) | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,513) | | | (2,513) | |
非控制性權益的貢獻 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 244 | | | 244 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
可轉換優先票據對衝的報廢 | — | | | — | | | 112,956 | | | — | | | — | | | — | | | 112,956 | |
認股權證的撤銷 | — | | | — | | | (97,617) | | | — | | | — | | | — | | | (97,617) | |
通過回購可轉換優先票據發行普通股 | 2,313 | | | 23 | | | 48,542 | | | — | | | — | | | — | | | 48,565 | |
平衡, June 26, 2022 | 90,151 | | | $ | 902 | | | $ | 1,169,697 | | | $ | (733,723) | | | $ | (176,054) | | | $ | 1,919 | | | $ | 262,741 | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2021年12月26日 | 89,253 | | | $ | 893 | | | $ | 1,119,728 | | | $ | (698,171) | | | $ | (205,989) | | | $ | 6,389 | | | $ | 222,850 | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 11,876 | | | — | | | 4,138 | | | 16,014 | |
其他綜合收益,税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 29,935 | | | — | | | 29,935 | |
宣佈的現金股息,$0.28每股普通股 | — | | | — | | | (24,977) | | | — | | | — | | | — | | | (24,977) | |
普通股回購和註銷 | (2,312) | | | (23) | | | — | | | (47,428) | | | — | | | — | | | (47,451) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 9,802 | | | — | | | — | | | — | | | 9,802 | |
| | | | | | | | | | | | | |
根據股票計劃發行的普通股(1) | 897 | | | 9 | | | 1,998 | | | — | | | — | | | — | | | 2,007 | |
購買非控股權益,税後淨額為#美元254 | — | | | — | | | (735) | | | — | | | — | | | (3,915) | | | (4,650) | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,154) | | | (5,154) | |
非控制性權益的貢獻 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 461 | | | 461 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
可轉換優先票據對衝的報廢 | — | | | — | | | 112,956 | | | — | | | — | | | — | | | 112,956 | |
認股權證的撤銷 | — | | | — | | | (97,617) | | | — | | | — | | | — | | | (97,617) | |
通過回購可轉換優先票據發行普通股 | 2,313 | | | 23 | | | 48,542 | | | — | | | — | | | — | | | 48,565 | |
平衡, June 26, 2022 | 90,151 | | | $ | 902 | | | $ | 1,169,697 | | | $ | (733,723) | | | $ | (176,054) | | | $ | 1,919 | | | $ | 262,741 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
目錄表
布魯明品牌公司
合併股東權益變動表
(以千為單位,未經審計的每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 布魯明品牌公司 | | | | |
| 普通股 | | 額外實收資本 | | 累加- 計劃赤字 | | 累計其他 綜合損失 | | 非控制性權益 | | 共計 |
| 股份 | | 金額 | | | | | |
平衡, March 28, 2021 | 88,855 | | | $ | 889 | | | $ | 1,097,639 | | | $ | (844,864) | | | $ | (215,060) | | | $ | 6,801 | | | $ | 45,405 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 82,545 | | | — | | | 2,341 | | | 84,886 | |
其他綜合收益,税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,872 | | | — | | | 12,872 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 9,781 | | | — | | | — | | | — | | | 9,781 | |
| | | | | | | | | | | | | |
根據股票計劃發行的普通股(1) | 356 | | | 3 | | | 2,484 | | | — | | | — | | | — | | | 2,487 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,683) | | | (2,683) | |
非控制性權益的貢獻 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 159 | | | 159 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, June 27, 2021 | 89,211 | | | $ | 892 | | | $ | 1,109,904 | | | $ | (762,319) | | | $ | (202,188) | | | $ | 6,618 | | | $ | 152,907 | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2020年12月27日 | 87,856 | | | $ | 879 | | | $ | 1,132,808 | | | $ | (918,096) | | | $ | (211,446) | | | $ | 6,812 | | | $ | 10,957 | |
累計--税後淨額會計原則變化的影響 | — | | | — | | | (47,323) | | | 4,370 | | | — | | | — | | | (42,953) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 151,407 | | | — | | | 3,277 | | | 154,684 | |
其他綜合收益,税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,258 | | | — | | | 9,258 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | — | | | | | 14,507 | | | — | | | — | | | — | | | 14,507 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
根據股票計劃發行的普通股(1) | 1,355 | | | 13 | | | 9,912 | | | — | | | — | | | — | | | 9,925 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,141) | | | (4,141) | |
非控制性權益的貢獻 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 670 | | | 670 | |
| | | | | | | | | | | | | |
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平衡, June 27, 2021 | 89,211 | | | $ | 892 | | | $ | 1,109,904 | | | $ | (762,319) | | | $ | (202,188) | | | $ | 6,618 | | | $ | 152,907 | |
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(1)扣除沒收和因員工納税而扣留的股份。
附註是這些合併財務報表的組成部分。
目錄表
布魯明品牌公司
簡明合併現金流量表
(千美元,未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 二十六週結束 |
| JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
| | | |
經營活動提供的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 16,014 | | | $ | 154,684 | |
將淨收入與業務活動提供的現金進行核對的調整: | | | |
折舊及攤銷 | 83,032 | | | 81,765 | |
債務折價攤銷和發行成本 | 2,025 | | | 2,396 | |
遞延禮品卡銷售佣金攤銷 | 13,458 | | | 14,436 | |
計提減值資產和關閉餐廳撥備 | 2,032 | | | 7,377 | |
| | | |
終止利率掉期的非現金利息支出 | 6,980 | | | 1,981 | |
非現金經營租賃成本 | 41,336 | | | 38,073 | |
| | | |
| | | |
基於股票和其他非現金薪酬的費用 | 9,802 | | | 14,507 | |
遞延所得税費用 | 8,329 | | | 10,300 | |
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| | | |
債務清償和修改損失 | 107,630 | | | 2,073 | |
| | | |
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衍生工具公允價值調整損失,淨額 | 17,685 | | | — | |
其他,淨額 | 4,935 | | | (1,343) | |
資產和負債的變動 | (94,440) | | | (43,067) | |
| | | |
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經營活動提供的淨現金 | 218,818 | | | 283,182 | |
投資活動中使用的現金流: | | | |
處置財產、固定裝置和設備所得收益 | 163 | | | 4,828 | |
| | | |
| | | |
資本支出 | (76,901) | | | (51,398) | |
其他投資,淨額 | 1,000 | | | 3,945 | |
用於投資活動的現金淨額 | $ | (75,738) | | | $ | (42,625) | |
| | | |
| (續...) |
| | | |
目錄表
布魯明品牌公司
簡明合併現金流量表
(千美元,未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 二十六週結束 |
| JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
| | | |
用於融資活動的現金流: | | | |
發行長期債券所得收益 | $ | — | | | $ | 200,000 | |
| | | |
償還長期債務和融資租賃債務 | (195,733) | | | (425,564) | |
循環信貸貸款的借款收益 | 624,500 | | | 286,000 | |
償還循環信貸安排的借款 | (304,500) | | | (599,000) | |
| | | |
融資費 | (853) | | | (5,868) | |
發行優先票據所得款項 | — | | | 300,000 | |
| | | |
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| | | |
| | | |
與優先票據有關的發行成本 | — | | | (5,546) | |
回購可轉換優先票據 | (196,919) | | | — | |
可轉換優先票據對衝退回所得款項 | 131,869 | | | — | |
認股權證作廢的付款 | (114,825) | | | — | |
基於股份的薪酬收益,淨額 | 2,007 | | | 9,925 | |
對非控股權益的分配 | (5,154) | | | (4,141) | |
非控制性權益的貢獻 | 461 | | | 670 | |
購買非控股權益 | (4,904) | | | — | |
合作伙伴權益計劃的付款 | (5,743) | | | (4,494) | |
普通股回購 | (46,151) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
普通股支付的現金股利 | (24,977) | | | — | |
| | | |
用於融資活動的現金淨額 | (140,922) | | | (248,018) | |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 4,232 | | | 128 | |
| | | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | 6,390 | | | (7,333) | |
截至期初的現金、現金等價物和限制性現金 | 89,057 | | | 110,408 | |
截至期末的現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 95,447 | | | $ | 103,075 | |
現金流量信息的補充披露: | | | |
支付利息的現金 | $ | 18,862 | | | $ | 23,748 | |
支付所得税的現金,扣除退款後的淨額 | $ | 17,191 | | | $ | 11,883 | |
非現金投資和融資活動的補充披露: | | | |
| | | |
以租賃資產換取新的經營租賃負債 | $ | 26,415 | | | $ | 28,261 | |
用租賃資產換取新的融資租賃負債 | $ | 2,417 | | | $ | 48 | |
購置財產、固定裝置和設備所致負債增加(減少) | $ | 2,545 | | | $ | (203) | |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
1. 業務描述和呈報依據
業務描述-Bloomin‘Brands(“Bloomin’Brands”或“公司”)擁有並經營休閒、高檔休閒和精緻餐飲餐廳。該公司的餐廳組合有四概念:內陸牛排餐廳、卡拉巴意大利燒烤餐廳、Bonefish燒烤餐廳和弗萊明頂級牛排和葡萄酒酒吧。本公司並無直接投資的其他澳拜客牛排餐廳、卡拉巴意大利燒烤餐廳及Bonefish Grill餐廳則根據特許經營協議經營。
陳述的依據-隨附的中期未經審核簡明綜合財務報表由本公司根據美國證券交易委員會的規則和規定編制。因此,它們不包括美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)要求的完整財務報表的所有信息和腳註。本公司認為,公允列報財務報表所需的所有調整均已包括在內,並屬正常的經常性性質。中期業務的結果不一定代表全年的預期結果。這些財務報表應與公司截至2021年12月26日的10-K表格年度報告中包括的經審計的財務報表及其附註一併閲讀。
最近發佈的尚未採用的財務會計準則-2021年11月,財務會計準則委員會發布了會計準則更新(ASU)第2021-10號,“政府援助(專題832):企業實體關於政府援助的披露”(“ASU第2021-10號”),其中要求通過應用贈款或捐款會計模式進行類推,披露有關政府援助的財務報表腳註。ASU編號2021-10對本公司在截至2022年12月25日的財政年度內有效。在2022年第四季度採用ASU編號2021-10後,公司預計將在2022年Form 10-K表格中披露政府援助財務報表腳註,主要與根據冠狀病毒、援助、救濟和經濟安全(CARE)法案提供的員工留任積分有關。
未在此討論的近期會計準則不適用、沒有或預期不會對公司產生實質性影響。
重新分類-公司將所附的前幾期綜合財務報表中的某些項目重新分類,以便與本期的分類相媲美,包括但不限於在簡明綜合現金流量表中列報某些項目和在綜合財務報表中列報某些附註。這些重新定級對以前報告的淨收入沒有影響。
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
2. 收入確認
下表包括公司在所指時期的綜合經營報表和綜合(虧損)收入中包括的收入類別:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 | | | | | | |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | | | | | |
餐飲銷售額 | $ | 1,108,918 | | | $ | 1,055,227 | | | $ | 2,232,493 | | | $ | 2,034,678 | | | | | | | |
特許經營權和其他收入 | | | | | | | | | | | | | |
特許經營收入 | 12,596 | | | 12,221 | | | 26,002 | | | 19,010 | | | | | | | |
其他收入(1) | 3,648 | | | 9,918 | | | 7,202 | | | 11,151 | | | | | | | |
總特許經營權和其他收入 | 16,244 | | | 22,139 | | | 33,204 | | | 30,161 | | | | | | | |
總收入 | $ | 1,125,162 | | | $ | 1,077,366 | | | $ | 2,265,697 | | | $ | 2,064,839 | | | | | | | |
________________
(1)在截至2021年6月27日的13周和26周內,公司確認了$6.3巴西法院就社會融合方案(“PIS”)的計算方法和納税基礎以及社會保障(“COFINS”)繳費的計算方法和納税基礎做出的有利裁決導致的其他收入中的100萬美元。由於有利的法院裁決而確認的金額主要是前幾年可退還的PIS和COFINS税,包括應計利息。
下表包括按餐廳概念和主要國際市場分列的各時期餐廳銷售額和特許經營收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 |
| JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
(千美元) | 餐飲銷售額 | | 特許經營收入 | | 餐飲銷售額 | | 特許經營收入 |
美國 | | | | | | | |
內地牛排館 | $ | 573,563 | | | $ | 8,156 | | | $ | 579,096 | | | $ | 8,418 | |
卡拉巴意大利燒烤店 | 170,190 | | | 797 | | | 171,408 | | | 665 | |
鱷魚燒烤店 | 145,472 | | | 173 | | | 149,036 | | | 174 | |
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧 | 93,933 | | | — | | | 88,101 | | | — | |
其他 | 2,769 | | | 8 | | | 2,652 | | | — | |
美國合計 | 985,927 | | | 9,134 | | | 990,293 | | | 9,257 | |
國際 | | | | | | | |
內陸牛排館巴西 | 100,647 | | | — | | | 43,310 | | | — | |
其他(1) | 22,344 | | | 3,462 | | | 21,624 | | | 2,964 | |
國際合計 | 122,991 | | | 3,462 | | | 64,934 | | | 2,964 | |
總計 | $ | 1,108,918 | | | $ | 12,596 | | | $ | 1,055,227 | | | $ | 12,221 | |
| | | | | | | |
| |
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| | | | | | | |
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| | | | | | | |
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(1)包括公司在巴西境外擁有的Outback牛排餐廳和巴西abbrcio餐廳的餐廳銷售額。特許經營收入主要包括來自Outback牛排館特許經營餐廳的收入。
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
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| | | | | | | |
| 二十六週結束 |
| JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
(千美元) | 餐飲銷售額 | | 特許經營收入 | | 餐飲銷售額 | | 特許經營收入 |
美國 | | | | | | | |
內地牛排館 | $ | 1,168,956 | | | $ | 16,615 | | | $ | 1,126,291 | | | $ | 11,374 | |
卡拉巴意大利燒烤店 | 345,818 | | | 1,458 | | | 329,094 | | | 1,282 | |
鱷魚燒烤店 | 296,888 | | | 350 | | | 276,010 | | | 304 | |
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧 | 191,595 | | | — | | | 154,412 | | | — | |
其他 | 6,305 | | | 13 | | | 4,545 | | | — | |
美國合計 | 2,009,562 | | | 18,436 | | | 1,890,352 | | | 12,960 | |
國際 | | | | | | | |
內陸牛排館巴西 | 185,948 | | | — | | | 104,158 | | | — | |
其他(1) | 36,983 | | | 7,566 | | | 40,168 | | | 6,050 | |
國際合計 | 222,931 | | | 7,566 | | | 144,326 | | | 6,050 | |
總計 | $ | 2,232,493 | | | $ | 26,002 | | | $ | 2,034,678 | | | $ | 19,010 | |
________________
(1)包括公司在巴西境外擁有的Outback牛排餐廳和巴西abbrcio餐廳的餐廳銷售額。特許經營收入主要包括來自Outback牛排館特許經營餐廳的收入。
下表詳細列出了截至所示期間公司合併資產負債表中與客户簽訂的合同的資產和負債情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | 2021年12月26日 | | | | | | |
其他流動資產,淨額 | | | | | | | | | |
遞延禮品卡銷售佣金 | $ | 12,338 | | | $ | 17,793 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
未賺取收入 | | | | | | | | | |
遞延禮品卡收入 | $ | 303,544 | | | $ | 387,945 | | | | | | | |
遞延忠誠度收入 | 4,309 | | | 9,386 | | | | | | | |
遞延特許經營費--當前 | 440 | | | 443 | | | | | | | |
其他 | 1,570 | | | 1,021 | | | | | | | |
未賺取收入總額 | $ | 309,863 | | | $ | 398,795 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
其他長期負債,淨額 | | | | | | | | | |
遞延特許經營費--非當期 | $ | 4,185 | | | $ | 4,280 | | | | | | | |
下表是所示期間遞延禮品卡銷售佣金的前滾:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
期初餘額 | $ | 13,033 | | | $ | 13,502 | | | $ | 17,793 | | | $ | 19,300 | |
遞延禮品卡銷售佣金攤銷 | (5,441) | | | (5,711) | | | (13,458) | | | (14,436) | |
遞延禮品卡銷售佣金資本化 | 5,436 | | | 5,297 | | | 9,605 | | | 8,796 | |
其他 | (690) | | | (540) | | | (1,602) | | | (1,112) | |
期末餘額 | $ | 12,338 | | | $ | 12,548 | | | $ | 12,338 | | | $ | 12,548 | |
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
下表是所示期間未賺取禮品卡收入的前滾:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
期初餘額 | $ | 314,974 | | | $ | 306,075 | | | $ | 387,945 | | | $ | 373,048 | |
禮品卡銷售 | 65,174 | | | 63,921 | | | 115,454 | | | 108,090 | |
兑換禮品卡 | (72,428) | | | (71,859) | | | (189,050) | | | (176,799) | |
禮品卡破損 | (4,176) | | | (4,182) | | | (10,805) | | | (10,384) | |
期末餘額 | $ | 303,544 | | | $ | 293,955 | | | $ | 303,544 | | | $ | 293,955 | |
3. 減值和退出成本
所示期間的減值資產準備和餐館關閉準備金構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 13周結束 | | | | 二十六週結束 |
(千美元) | | | JUNE 27, 2021 | | | | JUNE 27, 2021 |
減值損失 | | | | | | | |
美國 | | | $ | 5,768 | | | | | $ | 7,174 | |
國際 | | | (555) | | | | | 152 | |
公司 | | | 209 | | | | | 238 | |
減值損失總額 | | | 5,422 | | | | | 7,564 | |
餐廳關閉帶來的好處 | | | | | | | |
美國 | | | (92) | | | | | (34) | |
國際 | | | (153) | | | | | (153) | |
餐廳關閉的總收益 | | | (245) | | | | | (187) | |
計提減值資產和關閉餐廳撥備 | | | $ | 5,177 | | | | | $ | 7,377 | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
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本報告所述期間的減值和關閉費用主要是由於確定要關閉的地點造成的。
年度商譽和無形資產減值評估-該公司在第二財季對商譽和其他無限期無形資產的減值進行年度評估。該公司2022年和2021年的評估是定性的。關於這些評估,公司做了不是不要記錄任何減值費用。
應計設施關閉和其他成本結轉- 下表是本公司關閉的設施租賃負債以及與關閉和重組計劃相關的其他應計成本在所示期間的前滾:
| | | | | |
| 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 |
期初餘額 | $ | 8,485 | |
| |
現金支付 | (2,308) | |
吸積 | 304 | |
調整 | (323) | |
期末餘額(1) | $ | 6,158 | |
| |
| |
________________
(1)截至2022年6月26日,公司有與某些關閉和重組舉措相關的退出相關應計項目$1.6在應計負債和其他流動負債中記錄的百萬美元和#美元4.6在合併資產負債表上記入非流動經營租賃負債.
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
4. (虧損)每股收益
於2021年2月,本公司向其於2025年到期的可轉換優先票據(“2025年票據”)的受託人發出通知,表示本公司不可撤回地選擇以現金結算2025年票據的本金部分及任何超額股份。因此,在選舉之後,只有超過本金的金額才會被計入稀釋後的每股收益。當公司普通股的平均市場價格超過轉換價格時,以普通股股票結算的2025年票據的金額將對稀釋後每股收益產生攤薄影響,最初的轉換價格為$11.89每股普通股。
關於提供的2025年票據,公司訂立認股權證交易(“認股權證交易”),當公司普通股的價格超過認股權證交易的執行價格時,對公司的普通股產生攤薄效果,認股權證交易的執行價格最初為$16.64.
關於在截至2022年6月26日的26個星期內支付的股息,2025年債券的兑換價降至$11.74每股普通股和相關認股權證的執行價格降至#美元。16.43每股普通股。
下表列出了所示期間每股基本收益和攤薄(虧損)收益的計算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(單位為千,每股數據除外) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
Bloomin‘Brands的淨(虧損)收入 | $ | (63,635) | | | $ | 82,545 | | | $ | 11,876 | | | $ | 151,407 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
可轉換優先票據IF-轉換方法利息調整,税後淨額(1) | — | | | — | | | — | | | 691 | |
Bloomin‘Brands的稀釋淨(虧損)收入 | $ | (63,635) | | | $ | 82,545 | | | $ | 11,876 | | | $ | 152,098 | |
| | | | | | | |
基本加權平均已發行普通股 | 88,898 | | | 89,075 | | | 89,127 | | | 88,721 | |
| | | | | | | |
稀釋性證券的影響: | | | | | | | |
股票期權 | — | | | 1,165 | | | 305 | | | 937 | |
非既得限制性股票單位 | — | | | 351 | | | 192 | | | 427 | |
基於業績的非既得性股份單位 | — | | | — | | | 143 | | | 47 | |
可轉換優先票據(1)(2) | — | | | 11,231 | | | 8,253 | | | 13,212 | |
手令(2) | — | | | 7,983 | | | 4,025 | | | 6,879 | |
稀釋加權平均已發行普通股 | 88,898 | | | 109,805 | | | 102,045 | | | 110,223 | |
| | | | | | | |
每股基本(虧損)收益 | $ | (0.72) | | | $ | 0.93 | | | $ | 0.13 | | | $ | 1.71 | |
稀釋(虧損)每股收益 | $ | (0.72) | | | $ | 0.75 | | | $ | 0.12 | | | $ | 1.38 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
________________
(1)對本公司根據2025年票據契約選擇以現金結算2025年票據本金部分之前期間加權的2025年票據相關利息進行調整。自本公司的選舉起生效,結算本金部分所需股份的利息或分母調整將不會有進一步的分子調整。
(2)在截至2022年6月26日的13周內,公司回購了$125.02025年債券的相應部分,並註銷了相關認股權證的相應部分。見附註8-可轉換優先票據瞭解更多詳細信息。由於本公司於截至2022年6月26日止13周內錄得淨虧損,攤薄超額股份及認股權證將會產生反攤薄作用,故不計入每股攤薄收益。
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
在所示期間,未計入(虧損)每股收益計算的基於股份補償的已發行加權平均證券如下,因為其影響具有反攤薄作用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千股) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
股票期權 | 2,563 | | | — | | | 1,870 | | | 682 | |
非既得限制性股票單位 | 485 | | | 9 | | | 299 | | | 41 | |
基於業績的非既得性股份單位 | 596 | | | 465 | | | 475 | | | 448 | |
| | | | | | | |
5. 基於股票的薪酬計劃
本公司在所示期間確認的基於股票的薪酬支出如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
基於績效的份額單位(1) | $ | 2,840 | | | $ | 7,318 | | | $ | 5,459 | | | $ | 8,787 | |
限制性股票單位 | 2,027 | | | 1,964 | | | 3,837 | | | 4,330 | |
股票期權 | 55 | | | 469 | | | 432 | | | 1,334 | |
| | | | | | | |
| $ | 4,922 | | | $ | 9,751 | | | $ | 9,728 | | | $ | 14,451 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
________________
(1)截至2021年6月27日的13周和26周包括2019財年、2020財年和2021財年根據獎勵協議中規定的業績標準修訂的公司業績預測授予的PSU的累計壽命至今調整。
2022年2月,公司授予0.5百萬股業績股份單位(“PSU”),但最終派息須經相對股東總回報(“相對TSR”)修改者修訂。此相對TSR修改量可以通過以下方式調整最終支付結果75%, 100%或125已實現績效指標的百分比,總支出上限為200年度目標撥款的%。這些PSU具有三年制運用蒙特卡羅模擬模型對懸崖歸屬期間及其公允價值進行了估算。
蒙特卡洛模擬模型中使用的假設和授予日期所授予的PSU的公允價值如下所示期間:
| | | | | | | | | | | |
| 二十六週結束 |
| JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
假設: | | | |
無風險利率(1) | 1.64 | % | | 0.20 | % |
股息率(2) | 2.31 | % | | — | % |
| | | |
波動性(3) | 49.11 | % | | 48.45 | % |
| | | |
授予日期每單位公允價值(4) | $ | 26.10 | | | $ | 29.73 | |
________________
(1)無風險利率是指在該單位的履約期內,截至授予日有效的美國國債收益率曲線。
(2)股息率是指公司普通股在預期期限內預期支付的股息水平。
(3)基於該公司股票在過去七年中的歷史波動。
(4)表示截至授予日期,相對TSR修改量的公司普通股每股價值以上的溢價7.9%和14.3在截至2022年6月26日和2021年6月27日的26周內分別獲得贈款的百分比。
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合併財務報表附註
(未經審計)-續
以下為截至2022年6月26日的未確認股票薪酬支出和剩餘加權平均歸屬期間:
| | | | | | | | | | | |
| 未確認的補償費用 (千美元) | | 剩餘加權平均歸屬期限(年) |
基於績效的份額單位 | $ | 18,045 | | | 1.7 |
限制性股票單位 | $ | 11,342 | | | 1.9 |
| | | |
| | | |
6. 其他流動資產,淨額
截至所示期間,其他流動資產淨額包括:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | 2021年12月26日 |
預付費用 | $ | 28,000 | | | $ | 21,194 | |
應收賬款-禮品卡,淨額 | 15,575 | | | 91,248 | |
應收賬款--供應商,淨額 | 12,284 | | | 11,793 | |
應收賬款--加盟商,淨額 | 1,720 | | | 1,701 | |
應收賬款--其他,淨額 | 19,184 | | | 18,353 | |
遞延禮品卡銷售佣金 | 12,338 | | | 17,793 | |
| | | |
公司擁有的人壽保險單 | 21,501 | | | 17,244 | |
其他流動資產,淨額 | 6,395 | | | 5,297 | |
| $ | 116,997 | | | $ | 184,623 | |
7. 長期債務,淨額
以下是截至所示期間的未償還長期債務的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| JUNE 26, 2022 | | 2021年12月26日 |
(千美元) | 未清償餘額 | | 利率 | | 未清償餘額 | | 利率 |
高級擔保信貸安排: | | | | | | | |
定期貸款A(1) | $ | — | | | | | $ | 195,000 | | | 1.60 | % |
循環信貸安排(2) | 400,000 | | | 2.74 | % | | 80,000 | | | 3.75 | % |
高級擔保信貸安排總額 | 400,000 | | | | | 275,000 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2025 Notes (3) | 105,000 | | | 5.00 | % | | 230,000 | | | 5.00 | % |
2029年筆記 | 300,000 | | | 5.13 | % | | 300,000 | | | 5.13 | % |
融資租賃負債 | 4,228 | | | | | 2,376 | | | |
| | | | | | | |
減去:未攤銷債務貼現和發行成本(4) | (7,176) | | | | | (14,157) | | | |
減去:融資租賃利息 | (319) | | | | | (154) | | | |
總債務,淨額 | 801,733 | | | | | 793,065 | | | |
減去:長期債務的當前部分 | (1,511) | | | | | (10,958) | | | |
長期債務,淨額 | $ | 800,222 | | | | | $ | 782,107 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
________________
(1)利率代表截至2021年12月26日的加權平均利率。
(2)利率代表截至2022年6月26日的加權平均利率和截至2021年12月26日的預期即將償還而選擇的基本利率期權。
(3)在截至2022年6月26日的13周內,公司回購了$125.02025年發行的百萬元鈔票。見附註8-可轉換優先票據瞭解更多詳細信息。
(4)關於經修訂的信貸協議及部分回購2025年債券,5.7在截至2022年6月26日的13周內,數以百萬計的債券發行成本被註銷。見附註8-可轉換優先票據瞭解更多詳細信息。
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(未經審計)-續
信貸協議修正案-於二零二一年四月十六日,本公司與其全資附屬公司OSI Restaurant Partners,LLC(“OSI”)作為聯名借款人,訂立第二份經修訂及重訂信貸協議(“信貸協議”),提供最高達$的優先抵押融資。1.010億美元,其中包括200.0百萬美元定期貸款A和澳元800.0百萬循環信貸安排(“高級擔保信貸安排”),於2026年4月16日到期。
於二零二二年四月二十六日,本公司與歐喜簽訂第二次修訂及重訂信貸協議及增量修訂第一修正案(“經修訂信貸協議”),其中包括將本公司現有的循環信貸額度由800.0百萬至美元1.0以及由倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)過渡至有抵押隔夜融資利率(“SOFR”),作為計算高級抵押信貸安排下利息的基準利率。收盤時,增加了$192.5已從循環信貸融資中提取1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元全額償還定期貸款A的未償還餘額A。
根據經修訂信貸協議,本公司可根據基本利率或經調整期限SOFR,加上適用的利差,於每個重置期間選擇利率。基本利率選項是以下中最高的:(I)富國銀行的最優惠利率,國家協會,(Ii)聯邦基金有效利率加0.51.0%或(Iii)調整後期限SOFR,利率為一個月加1.0%(“基本利率”)。調整期限SOFR選項為30天、90天或180天SOFR,外加期限SOFR調整0.10%,受0%地板(“調整後的術語SOFR”)。利差如下:
| | | | | | | | | | | |
| 基本利率選舉 | | 調整任期SOFR選舉 |
循環信貸安排 | 50至150較基本利率加碼基點 | | 150至250較調整後期限Sofr加碼基點 |
| | | |
向SOFR的過渡並未對適用於本公司借款的利率產生重大影響。經修訂信貸協議並無對本公司信貸協議的條款作出其他重大修改。
截至2022年6月26日和2021年12月26日,該公司遵守了其債務契約。
以下是截至所述期間該公司未償還的綜合債務總額的本金支付情況:
| | | | | |
(千美元) | JUNE 26, 2022 |
第1年 | $ | 1,543 | |
第2年 | 1,389 | |
第三年 | 105,770 | |
第四年 | 400,306 | |
第五年 | 176 | |
此後 | 300,044 | |
付款總額 | 809,228 | |
減去:未攤銷債務貼現和發行成本 | (7,176) | |
減去:融資租賃利息 | (319) | |
本金支付總額 | $ | 801,733 | |
| |
| |
8. 可轉換優先票據
2025年筆記-於2022年5月25日,本公司與2025年債券的若干持有人(“票據持有人”)訂立交換協議(“交換協議”)。票據持有人同意交換美元125.0百萬英寸
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(未經審計)-續
本公司2025年未償還債券本金總額為$196.9百萬現金,外加應計利息,以及大約2.3百萬股公司普通股(“2025年票據部分回購”)。根據交換協議,公司支付的現金總額和發行的普通股數量是根據截至2022年6月14日的十個交易日平均期內公司普通股的成交量加權平均價格計算的。於訂立交易所協議時,與回購的2025年票據有關的兑換特徵,以及相關可換股優先票據對衝及認股權證的結算,均須按衍生工具會計處理。關於2025年票據部分回購,公司確認了債務清償損失#美元。104.7百萬美元,衍生工具公允價值調整虧損,淨額為#美元17.7百萬美元,並記錄了一美元48.5在截至2022年6月26日的13周內,額外實收資本增加了100萬歐元。
適用於2025年債券的初步兑換率為84.122每美元普通股股份1,000本金為2025年發行的票據,總額約為19.348百萬股,總金額為$230.0百萬本金。這一初始轉換率相當於大約#美元的初始轉換價。11.89每股。在截至2022年6月26日的26周內支付的股息中,2025年剩餘票據的兑換率降至約$11.74每股,這代表85.185每美元普通股股份1,000本金為2025年發行的債券,總額約為8.944百萬股。
下表包括截至所示期間的2025年債券的未償還本金金額和賬面價值:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | 2021年12月26日 |
長期債務,淨額 | | | |
本金 | $ | 105,000 | | | $ | 230,000 | |
減去:債券發行成本(1) | (2,321) | | | (5,898) | |
賬面淨額 | $ | 102,679 | | | $ | 224,102 | |
________________
(1)債券發行成本按2025年期債券的預期年限按實際利息方法攤銷為利息支出。在截至2022年6月26日的13周內,公司沖銷了$2.82025年債券部分回購導致的百萬債券發行成本。
以下是年內利息支出摘要2025按構成部分分列的所列期間的附註:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
息票利息 | $ | 2,597 | | | $ | 2,875 | | | $ | 5,472 | | | $ | 5,750 | |
債務發行成本攤銷 | 370 | | | 386 | | | 774 | | | 767 | |
利息支出總額(1) | $ | 2,967 | | | $ | 3,261 | | | $ | 6,246 | | | $ | 6,517 | |
________________
(1)2025年債券在預期壽命內的有效利率為5.85%.
根據公司股票在截至2022年6月26日的季度內的每日收盤價,2025年債券的剩餘持有人有資格在2022年第三季度轉換他們的2025年債券。
可轉換票據對衝和認股權證交易-與2025年票據部分回購,本公司與若干金融機構就部分可換股票據對衝交易訂立部分平倉協議(“票據對衝提前終止協議”)及部分權證交易(“認股權證提前終止協議”)指本公司先前就發行2025年債券訂立的協議。和解後,公司收到了#美元。131.9百萬美元用於Note Hedge提前終止協議並支付$114.8在截至2022年6月26日的13周內,認股權證提前終止協議的費用為100萬美元。與票據對衝提前終止協議及認股權證提前終止協議有關,本公司錄得#美元113.0100萬美元的增長和97.6在截至2022年6月26日的13周內,分別減少了100萬美元的額外實收資本。
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合併財務報表附註
(未經審計)-續
如果公司普通股的價格超過認股權證交易的執行價格,剩餘的認股權證交易將對公司的普通股產生稀釋效應。執行價最初為1美元。16.64並須根據認股權證交易條款作出若干調整。與以下內容相關在截至2022年6月26日的26周內支付的股息,即剩餘部分的執行價格權證交易降至$16.43.
9. 其他長期負債,淨額
截至所示期間,其他長期負債淨額包括:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | 2021年12月26日 |
應計保險負債 | $ | 29,281 | | | $ | 31,517 | |
| | | |
遞延工資税負債(1) | — | | | 27,302 | |
執行管理層遞延補償義務 | 19,098 | | | 23,543 | |
其他長期負債 | 40,111 | | | 42,880 | |
| $ | 88,490 | | | $ | 125,242 | |
_______________
(1)在截至2022年6月26日的26周內,該公司將美元重新分類27.3根據CARE法案遞延至當前的百萬工資税。
10. 股東權益
股份回購--2022年2月8日,公司董事會(“董事會”)批准了一項股份回購計劃(“2022年股份回購計劃”),根據該計劃,公司被授權回購至多$125.0其已發行普通股的100萬股。2022年股票回購計劃將於2023年8月9日到期。截至2022年6月26日,美元77.5根據2022年股票回購計劃,仍有100萬可供回購。以下是2022財年根據2022年股票回購計劃回購的股票摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位為千,每股數據除外) | 股份數量 | | 每股平均回購價格 | | 金額 |
第一財季 | 551 | | | $ | 21.26 | | | $ | 11,702 | |
第二財季 | 1,761 | | | $ | 20.30 | | | 35,749 | |
普通股回購總額(1) | 2,312 | | | $ | 20.53 | | | $ | 47,451 | |
________________
(1)2022年6月26日之後,公司回購8541000股普通股,價格為$14.9根據規則10b5-1計劃,到2022年7月28日,100萬美元。
股息-該公司在2022財年宣佈並支付了每股股息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | |
(千美元,每股數據除外) | | | 每股股息 | | | | 金額 |
第一財季 | | | $ | 0.14 | | | | | $ | 12,559 | |
第二財季 | | | 0.14 | | | | | 12,418 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
宣佈和支付的現金股利總額 | | | $ | 0.28 | | | | | $ | 24,977 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年7月,董事會宣佈季度現金股息為#美元0.14每股,支付日期為2022年8月24日在交易結束時向登記在冊的股東2022年8月10日.
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
累計其他全面虧損(“AOCL”)-以下是截至所示時期的AOCL的組成部分:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | 2021年12月26日 |
外幣折算調整 | $ | (172,257) | | | $ | (195,480) | |
衍生工具未實現虧損,税後淨額 | (3,797) | | | (10,509) | |
累計其他綜合損失 | $ | (176,054) | | | $ | (205,989) | |
| | | |
| | | |
| | | |
以下是Bloomin‘Brands在所示時期的其他全面收入的組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
外幣折算調整 | $ | 11,940 | | | $ | 10,015 | | | $ | 23,223 | | | $ | 3,440 | |
| | | | | | | |
衍生工具未實現(虧損)收益,税後淨額 | — | | | (128) | | | 573 | | | (170) | |
對列入淨(虧損)收入、税後淨額的衍生品損失的調整重新分類(1) | 273 | | | 1,514 | | | 954 | | | 4,517 | |
終止利率互換的影響計入淨(虧損)收入,税後淨額(1) | 2,164 | | | 1,471 | | | 5,185 | | | 1,471 | |
衍生品的總收益,扣除税後 | 2,437 | | | 2,857 | | | 6,712 | | | 5,818 | |
| | | | | | | |
Bloomin‘Brands的其他全面收入 | $ | 14,377 | | | $ | 12,872 | | | $ | 29,935 | | | $ | 9,258 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
________________
(1)見注11-衍生工具和套期保值活動用於重新分類和終止掉期的税收影響。
11. 衍生工具和套期保值活動
利率風險的現金流對衝- 2018年10月,本公司與本公司訂立浮動至固定利率掉期協議12交易對手對公司浮動利率債務的部分現金流進行對衝。互換協議的名義總金額為#美元。550.0百萬美元,並於2022年11月30日。根據掉期協議的條款,公司支付的加權平均固定利率為3.04名義金額的%,並根據以下條件從交易對手收到付款一個月期倫敦銀行同業拆息。於2021年,本公司終止了與若干交易對手的浮動利率至固定利率掉期協議,因此,截至2021年12月26日,利率掉期協議仍有二 交易對手名義上的總額為#美元125.0百萬美元。
關於經修訂的信貸協議,本公司於2022年4月26日終止了剩餘的浮動利率至固定利率掉期協議。於該等終止後,與終止掉期協議有關的未實現虧損將於2022年期間攤銷至利息開支淨額。
公司的掉期協議被指定為現金流量對衝,於2021年12月26日在其綜合資產負債表上按公允價值確認,並根據工具分類 到期日。截至2022年6月26日,該公司估計為5.2終止的掉期協議的利息支出將重新歸類為利息支出,截至2022年11月掉期到期日。
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
下表列出了截至所述時期該公司互換協議的公允價值和分類:
| | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | | | 2021年12月26日 | | 合併資產負債表分類 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
利率互換--負債(1) | | | $ | 3,056 | | | 應計負債和其他流動負債 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
應計利息 | | | $ | 276 | | | 應計負債和其他流動負債 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
____________________
(1)見附註13-公允價值計量關於利率互換的公允價值討論。
下表彙總了互換協議對所述期間淨(虧損)收入的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
利率互換協議: | | | | | | | |
在利息支出中確認的利率掉期費用,淨額 | $ | (367) | | | $ | (2,038) | | | $ | (1,284) | | | $ | (6,082) | |
所得税準備中確認的所得税優惠 | 94 | | | 524 | | | 330 | | | 1,565 | |
利率互換協議的淨影響 | $ | (273) | | | $ | (1,514) | | | $ | (954) | | | $ | (4,517) | |
終止的利率互換協議: | | | | | | | |
在利息支出中確認的終止利率掉期費用,淨額 | $ | (2,913) | | | $ | (1,981) | | | $ | (6,980) | | | $ | (1,981) | |
所得税準備中確認的所得税優惠 | 749 | | | 510 | | | 1,795 | | | 510 | |
利率互換協議終止的淨影響 | $ | (2,164) | | | $ | (1,471) | | | $ | (5,185) | | | $ | (1,471) | |
對淨(虧損)收入的總淨影響 | $ | (2,437) | | | $ | (2,985) | | | $ | (6,139) | | | $ | (5,988) | |
12. 租契
下表包括截至所示期間公司綜合資產負債表中包括的租賃資產和負債的詳細情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 合併資產負債表分類 | | JUNE 26, 2022 | | 2021年12月26日 |
經營性租賃使用權資產 | 經營性租賃使用權資產 | | $ | 1,122,317 | | | $ | 1,130,873 | |
融資租賃使用權資產(1) | 財產、固定裝置和設備、淨值 | | 3,782 | | | 2,074 | |
租賃總資產,淨額 | | | $ | 1,126,099 | | | $ | 1,132,947 | |
| | | | | |
流動經營租賃負債(2) | 應計負債和其他流動負債 | | $ | 178,817 | | | $ | 177,028 | |
流動融資租賃負債 | 長期債務的當期部分 | | 1,511 | | | 958 | |
非流動經營租賃負債(2) | 非流動經營租賃負債 | | 1,168,418 | | | 1,178,998 | |
非流動融資租賃負債 | 長期債務,淨額 | | 2,398 | | | 1,264 | |
租賃總負債 | | | $ | 1,351,144 | | | $ | 1,358,248 | |
________________
(1)累計攤銷淨額#美元4.1百萬美元和美元3.3分別截至2022年6月26日和2021年12月26日。
(2)不包括當期應計或有百分比租金#美元4.3百萬美元和美元3.5分別截至2022年6月26日和2021年12月26日的600萬美元,以及與新冠肺炎相關的非實質性流動和非流動遞延租金應計項目。
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
以下是公司在所指時期的綜合經營報表和全面(虧損)收入中確認的與租賃有關的費用和收入摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合併經營報表和綜合(虧損)收益分類 | | 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
經營租賃(1) | 其他經營的餐廳 | | $ | 45,579 | | | $ | 43,763 | | | $ | 90,940 | | | $ | 88,555 | |
可變租賃成本(2) | 其他經營的餐廳 | | 1,619 | | | 731 | | | 3,502 | | | 1,508 | |
融資租賃: | | | | | | | | | |
租賃資產攤銷 | 折舊及攤銷 | | 356 | | | 258 | | | 693 | | | 520 | |
租賃負債利息 | 利息支出,淨額 | | 44 | | | 31 | | | 76 | | | 67 | |
轉租收入 | 特許經營權和其他收入 | | (2,436) | | | (2,825) | | | (4,994) | | | (3,660) | |
租賃成本,淨額 | | | $ | 45,162 | | | $ | 41,958 | | | $ | 90,217 | | | $ | 86,990 | |
________________
(1)不包括辦公設施和公司擁有的已關閉或轉租物業的租金費用#美元3.1百萬美元和美元3.2截至2022年6月26日和2021年6月27日的13周分別為100萬美元和6.1百萬美元和美元6.7分別為截至2022年6月26日和2021年6月27日的26周,包括在一般和行政費用中。
(2)包括截至2021年6月27日的13周和26周與新冠肺炎相關的租金減免。
下表彙總了各時期對公司與租賃有關的綜合財務報表的現金流影響:
| | | | | | | | | | | |
| 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
| | | |
經營活動的現金流: | | | |
為計入經營租賃負債的金額支付的現金 | $ | 97,255 | | | $ | 105,323 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
13. 公允價值計量
公允價值是在計量日市場參與者之間的有序交易中為資產收到的價格或為轉移負債而支付的價格,或退出價格。公允價值根據重要投入的最低水平分為以下三個級別之一:
| | | | | | | | |
1級 | | 相同資產或負債的活躍市場的未調整報價 |
2級 | | 在測量日期可觀察到的投入,而不是第1級中包括的報價 |
3級 | | 無法用可觀察到的市場數據證實的不可觀察到的輸入 |
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
公允價值經常性計量-下表彙總了截至所示期間,公司按層次結構按公允價值計量的經常性金融資產和負債:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| JUNE 26, 2022 | | | | 2021年12月26日 | | |
(千美元) | 共計 | | 1級 | | 2級 | | | | 共計 | | 1級 | | 2級 | | |
資產: | | | | | | | | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | | | | | | | | |
固定收益基金 | $ | 13,583 | | | $ | 13,583 | | | $ | — | | | | | $ | 6,714 | | | $ | 6,714 | | | $ | — | | | |
貨幣市場基金 | 10,670 | | | 10,670 | | | — | | | | | 9,039 | | | 9,039 | | | — | | | |
受限現金等價物: | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 101 | | | 101 | | | — | | | | | 1,472 | | | 1,472 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
總資產經常性公允價值計量 | $ | 24,354 | | | $ | 24,354 | | | $ | — | | | | | $ | 17,225 | | | $ | 17,225 | | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
負債: | | | | | | | | | | | | | | | |
應計負債和其他流動負債: | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生工具.利率互換 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 3,056 | | | $ | — | | | $ | 3,056 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
總負債經常性公允價值計量 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 3,056 | | | $ | — | | | $ | 3,056 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
每類金融工具的公允價值是根據下列各項確定的:
| | | | | | | | |
金融工具 | | 方法和假設 |
固定收益基金和貨幣市場基金 | | 賬面價值接近公允價值,因為到期日不到三個月。 |
衍生工具 | | 該公司的衍生工具包括利率互換。公允價值計量基於衍生品的合同條款,並使用可觀察到的基於市場的投入。利率互換採用貼現現金流分析對每種衍生工具的預期現金流進行估值,使用可觀察到的輸入,包括利率曲線和信用利差。本公司在公允價值計量中也考慮了自身的不履行風險和相應交易對手的不履行風險。截至2021年12月26日,本公司已確定信用估值調整對其衍生品的整體估值並不重大。 |
| | |
按非經常性基礎計量的公允價值-按公允價值按非經常性基礎計量的資產和負債主要涉及物業、固定裝置和設備、經營租賃使用權資產、商譽和其他無形資產,這些資產和負債在賬面價值超過公允價值時重新計量。減值後的賬面價值接近公允價值。下表彙總了公司在所示期間按層次結構按公允價值計量的非經常性資產:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 13周結束 |
| | | JUNE 27, 2021 |
(千美元) | | | | | 剩餘賬面價值(1) | | 總減值 |
| | | | | | | |
經營性租賃使用權資產 | | | | | $ | 5,687 | | | $ | 962 | |
財產、固定裝置和設備 | | | | | 8,192 | | | 4,460 | |
| | | | | | | |
| | | | | $ | 13,879 | | | $ | 5,422 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | 二十六週結束 |
| | | JUNE 27, 2021 |
(千美元) | | | | | 剩餘賬面價值(1) | | 總減值 |
| | | | | | | |
經營性租賃使用權資產 | | | | | $ | 7,651 | | | $ | 1,512 | |
財產、固定裝置和設備 | | | | | 8,928 | | | 6,052 | |
| | | | | | | |
| | | | | $ | 16,579 | | | $ | 7,564 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
________________
(1)使用貼現現金流模型(第3級)計量的所有資產賬面價值。
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
關於金融工具公允價值的中期披露-該公司的非衍生金融工具包括現金等價物、應收賬款、應付賬款以及流動和長期債務。由於現金等價物、應收賬款及應付賬款的存續期較短,其公允價值與其在綜合資產負債表上列報的賬面值相若。
債務按攤銷成本列賬;然而,本公司為披露目的而估計債務的公允價值。下表包括截至所示期間公司債務的賬面價值和公允價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| JUNE 26, 2022 | | 2021年12月26日 |
| 賬面價值 | | 公允價值第2級 | | 賬面價值 | | 公允價值第2級 |
(千美元) | | | |
高級擔保信貸安排: | | | | | | | | | | | |
定期貸款A | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 195,000 | | | $ | 190,125 | | | |
循環信貸安排 | $ | 400,000 | | | $ | 390,000 | | | | | $ | 80,000 | | | $ | 76,926 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2025年筆記 | $ | 105,000 | | | $ | 177,031 | | | | | $ | 230,000 | | | $ | 447,615 | | | |
2029年筆記 | $ | 300,000 | | | $ | 255,000 | | | | | $ | 300,000 | | | $ | 304,395 | | | |
14. 所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
(虧損)未計提所得税準備的收入 | $ | (50,144) | | | $ | 107,574 | | | $ | 43,479 | | | $ | 183,965 | |
所得税撥備 | $ | 11,536 | | | $ | 22,688 | | | $ | 27,465 | | | $ | 29,281 | |
有效所得税率 | (23.0) | % | | 21.1 | % | | 63.2 | % | | 15.9 | % |
截至2022年6月26日的13周的實際所得税税率包括與2025年票據部分回購相關的不可抵扣虧損的影響,相對於本季度的税前賬面虧損,這導致了負的實際所得税税率。
截至2022年6月26日的26個星期的實際所得税税率增加了47.3與截至2021年6月27日的26周相比,增加的主要原因是在截至2022年6月26日的26個星期內,與2025年票據部分回購相關的不可扣除虧損。
2021年12月28日,美國財政部和美國國税局發佈了最終法規,其中包括就外國税收抵免規則的幾個方面提供指導。作為發佈的指導意見的一部分,這些規定改變了長期存在的外國税收抵免規定,這些規定現在使支付給某些國家的外國税收在美國不再可抵扣。該公司預計,2022年後繳納的部分外國税款將無法在美國抵扣。此外,這些規定的影響將導致使用本公司先前已記錄估值準備的現有上一年度外國税收抵免結轉。與預計將使用的信貸有關的估值津貼已在截至2022年6月26日的13周和26周內發放。
截至2022年6月26日止13周的實際所得税率低於本公司聯邦和州的混合法定税率約26%。所得税税率包括與2025年票據部分回購相關的不可抵扣虧損的影響,相對於本季度的税前賬面虧損,這導致了負的有效所得税税率。
截至2022年6月26日的26個星期的實際所得税税率高於法定税率,主要是由於在截至2022年6月26日的26個星期內記錄的與2025年票據部分回購相關的不可扣除虧損。
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
截至2021年6月27日的13周和26周的實際所得税税率低於法定税率,主要是由於FICA對某些員工的小費提供税收抵免的好處。
15. 承付款和或有事項
訴訟及其他事宜-本公司須面對在正常業務過程中出現的法律訴訟、索償及法律責任,例如酒類責任、失足及跌倒案件、工資及工時訴訟及其他與僱傭有關的訴訟。準備金在下列兩種情況下計入:(一)損失發生的可能性和(二)損失數額能夠合理估計的情況。可能會出現損失風險超過記錄準備金的情況。本公司按季度評估法律訴訟的發展,這些進展可能導致先前已記錄的準備金金額增加或減少,或對披露的估計可能損失範圍進行修訂(視情況而定)。
該公司的法律訴訟範圍從單一原告提起的案件到威脅要與許多假定的班級成員一起提起的集體訴訟。雖然針對該公司的一些懸而未決的案件具體規定了原告或類別所要求的損害賠償,但許多案件尋求的賠償金額不詳,或者處於法律程序的非常早期階段。即使陳述了針對本公司提出的損害賠償金額,索賠金額也可能被誇大、沒有證據或與可能的結果無關,因此,並不是本公司潛在責任或財務風險的有意義的指標。因此,通過發現或發展重要的事實信息和法律問題,一些事項尚未取得足夠的進展,使本公司能夠估計損失金額或可能的損失範圍。
該公司記錄的準備金為#美元。8.5百萬美元和美元7.1截至2022年6月26日和2021年12月26日,其某些未決法律程序的應計負債和其他流動負債以及綜合資產負債表上的其他長期負債分別為100萬歐元。雖然本公司相信這些應計項目以外的額外虧損是合理可能的,但它不能估計可能出現的或有虧損或有可能出現的虧損範圍,或超出這些應計項目的合理可能虧損範圍。
該公司打算在法律問題上為自己辯護。其中一些事項如果超過規定的留成或免賠額,至少部分可以由保險公司承擔。然而,公司的保險承保人可能拒絕索賠,保險承保人可能要求公司支付索賠,或者公司的保險範圍可能不能繼續以可接受的條款或足夠的金額提供。當確定有可能收回時,本公司記錄來自第三方保險公司的應收賬款。本公司相信,就針對本公司的未決法律索償(如有)而最終釐定的責任超出綜合財務報表已就該等事項撥備的金額,將不會對本公司的業務、年度營運業績、流動資金或財務狀況造成重大不利影響。然而,公司的業務、經營結果、流動資金或財務狀況可能會在特定的未來報告期內因一個或多個問題或意外事件的不利解決而受到重大影響。
租賃擔保-該公司根據某些房地產租約轉讓其權益,並承擔或有責任。這些租約的期限各不相同,最新的租約將於2032年到期。截至2022年6月26日,在主要承租人不付款的情況下,公司可能被要求支付的未貼現付款約為$23.0百萬美元。截至2022年6月26日,按公司遞增借款利率貼現的這些潛在付款的現值約為#美元17.5百萬美元。在違約的情況下,該公司的買賣協議中的賠償條款制約着其追索和追回所產生的損害的能力。截至2022年6月26日和2021年12月26日,公司記錄的或有租賃負債為$8.4百萬美元和美元8.7分別為100萬美元。
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
16. 細分市場報告
以下是報告細分的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | |
可報告的細分市場(1) | | 概念 | | 地理位置 |
美國 | | 內地牛排館 | | 美利堅合眾國 |
| 卡拉巴意大利燒烤店 | |
| 鱷魚燒烤店 | |
| 弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧 | |
國際 | | 內地牛排館 | | 巴西、香港/中國 |
| 卡拉巴意大利燒烤(Abbrcio) | | 巴西 |
_________________
(1)包括特許經營地點。
分部會計政策與附註2所述相同-重要會計政策摘要在公司截至2021年12月26日的年度報告Form 10-K中。所有部門的收入僅包括與客户的交易,不包括部門間收入。從美國和國際業務的收入中剔除的是與該部門的業績沒有直接關係的某些法律和公司成本、大多數基於股票的薪酬支出和某些獎金支出。
下表是所示期間按細分市場劃分的總收入彙總:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
總收入 | | | | | | | |
美國 | $ | 998,627 | | | $ | 1,003,058 | | | $ | 2,035,034 | | | $ | 1,907,976 | |
國際 | 126,535 | | | 74,308 | | | 230,663 | | | 156,863 | |
總收入 | $ | 1,125,162 | | | $ | 1,077,366 | | | $ | 2,265,697 | | | $ | 2,064,839 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
下表是所列各期間營業收入與扣除所得税準備金前的(虧損)收入的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
分部營業收入 | | | | | | | |
美國 | $ | 104,620 | | | $ | 165,297 | | | $ | 236,846 | | | $ | 287,032 | |
國際 | 14,126 | | | 2,470 | | | 23,010 | | | 6,007 | |
運營部門總收入 | 118,746 | | | 167,767 | | | 259,856 | | | 293,039 | |
未分配的公司運營費用 | (31,027) | | | (43,130) | | | (64,881) | | | (77,404) | |
營業總收入 | 87,719 | | | 124,637 | | | 194,975 | | | 215,635 | |
債務清償和修改損失 | (107,630) | | | (2,073) | | | (107,630) | | | (2,073) | |
衍生工具公允價值調整損失,淨額 | (17,685) | | | — | | | (17,685) | | | — | |
其他收入,淨額 | — | | | — | | | — | | | 21 | |
利息支出,淨額 | (12,548) | | | (14,990) | | | (26,181) | | | (29,618) | |
(虧損)未計提所得税準備的收入 | $ | (50,144) | | | $ | 107,574 | | | $ | 43,479 | | | $ | 183,965 | |
目錄表
布魯明品牌公司
合併財務報表附註
(未經審計)-續
下表是所示期間按分段分列的折舊和攤銷費用匯總:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
折舊及攤銷 | | | | | | | |
美國 | $ | 33,544 | | | $ | 33,578 | | | $ | 68,303 | | | $ | 67,223 | |
國際 | 6,019 | | | 5,566 | | | 11,556 | | | 11,286 | |
公司 | 1,694 | | | 1,395 | | | 3,173 | | | 3,256 | |
折舊及攤銷總額 | $ | 41,257 | | | $ | 40,539 | | | $ | 83,032 | | | $ | 81,765 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
目錄表
布魯明品牌公司
管理層的討論與分析
財務狀況和經營成果
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們未經審計的綜合財務報表和相關附註一起閲讀。除非上下文另有説明,本報告中使用的術語“公司”、“我們”和其他類似術語是指Bloomin‘Brands,Inc.及其子公司。
警示聲明
這份Form 10-Q季度報告(以下簡稱“報告”)包括表述我們對未來事件或未來結果的意見、預期、信念、計劃、目標、假設或預測的陳述,因此屬於或可能被視為1933年證券法(修訂本)第27A條和1934年證券交易法(修訂本)第21E條所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性表述一般可通過使用前瞻性術語加以識別,包括“相信”、“估計”、“預期”、“預期”、“感覺”、“尋求”、“預測”、“項目”、“打算”、“計劃”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”或“將”,或在每一種情況下,它們的否定或其他變體或類似術語,儘管並不是所有前瞻性陳述都伴隨着這樣的條款。這些前瞻性陳述包括所有非歷史事實的事項。它們出現在本報告的多個地方,包括關於我們的意圖、信念或當前預期的聲明,這些聲明涉及我們的運營結果、財務狀況、流動性、前景、增長、戰略和我們經營的行業。
就其性質而言,前瞻性陳述包含風險和不確定因素,因為它們與事件有關,並取決於未來可能發生或可能不發生的情況。雖然我們認為這些前瞻性陳述是基於我們認為合理的假設,但我們提醒您,前瞻性陳述不能保證未來的業績,我們的實際運營結果、財務狀況和流動性以及行業發展可能與本報告中的前瞻性陳述中所作的陳述或所暗示的大不相同。此外,即使我們的經營結果、財務狀況和流動性以及行業發展與本報告中包含的前瞻性陳述一致,這些結果或發展也可能不能代表後續時期的結果或發展。可能導致實際結果與前瞻性陳述所作或建議的陳述大不相同的重要因素包括但不限於以下因素:
(i)消費者對公共衞生和食品安全問題的反應;
(Ii)新冠肺炎大流行的嚴重性、程度和持續時間,它對我們的業務和經營結果的影響,財務狀況和流動性,包括對我們的股票價格和下列其他因素的任何不利影響,以及國內外聯邦、州和地方政府對這次大流行的反應;
(Iii)增加最低工資、額外規定的僱員福利以及僱員成本和可獲得性的波動;
(Iv)商品價格和可獲得性的波動,包括供應商運費和餐廳分銷費用,以及通貨膨脹的其他影響;
(v)我們有能力在競爭激烈的餐飲業與許多老牌競爭對手和新的市場進入者競爭;
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(Vi)經濟狀況及其對消費者信心和可自由支配支出、消費者流量、信貸成本和可獲得性以及利率的影響;
(Vii)我們有能力招聘和留住高素質的領導層、餐飲級管理人員和團隊成員;
(Viii)我們保持和發展我們品牌聲譽和價值的能力,特別是在消費者對社交媒體平臺的參與度發生變化以及對我們的特許經營商的運營控制有限的情況下;
(Ix)我們有能力保護我們的信息技術系統免受中斷或安全破壞,包括網絡安全威脅,並保護消費者數據和員工個人信息;
(x)依靠數量有限的供應商和分銷商來滿足我們牛肉、雞肉等主要產品的供應需求;
(Xi)國際經濟、政治、社會條件和法律制度對我國對外經營和外幣匯率的影響;
(Xii)我們遵守政府法律和法規的能力、遵守這些法律和法規的成本、適用法律和法規(包括税法和意外責任)變化的影響,以及任何訴訟的影響;
(Xiii)我們有能力有效應對消費者流量模式、消費者品味和飲食習慣的變化,包括通過與第三方交付應用程序和服務保持關係;
(Xiv)由於在以可接受的條件尋找和收購有吸引力的地點、獲得所需的許可和批准、招聘和培訓必要的人員、獲得足夠的資金以及評估新開、改建或搬遷的餐廳的業績方面存在不確定性,我們有能力實施我們的改建、搬遷和擴建計劃;
(Xv)我們業績的季節性和週期性波動以及重大不利天氣條件和其他災害或不可預見事件的影響;
(十六)我們在各種信貸安排中的槓桿和限制性契約對我們籌集額外資本為我們的運營提供資金、進行資本支出以投資於新的或翻新的餐廳以及對經濟或我們行業的變化做出反應的能力的影響;
(Xvii)商譽或其他無形或長期資產的賬面價值的任何減值及其對我們的財務狀況和經營業績的影響;以及
(Xviii)第一部分第IA項所討論的其他因素。本公司截至2021年12月26日的年度報告Form 10-K的風險因素。
鑑於這些風險和不確定性,我們提醒您不要過度依賴這些前瞻性陳述。我們在本報告中所作的任何前瞻性陳述僅代表該陳述之日的情況,我們沒有義務更新任何前瞻性陳述或公開宣佈對其中任何陳述的任何修訂結果,以反映未來的事件或發展。對本期間和以往任何期間的結果進行比較,不是為了表示任何未來趨勢或未來業績的跡象,除非特別説明,而應僅將其視為歷史數據。
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概述
我們是世界上最大的休閒餐飲公司之一,擁有領先的差異化餐廳概念組合。截至2022年6月26日,我們在47個州、關島和15個國家擁有和經營1169家全方位服務餐廳和場外專用廚房,並特許經營了332家全方位服務餐廳和場外專用廚房。我們有四個受創始人啟發的概念:Outback牛排餐廳、Carrabba‘s意大利燒烤餐廳、Bonefish Grill和Fleming’s Prime牛排和葡萄酒酒吧。
財務亮點
截至2022年6月26日的13周,我們的財務亮點包括:
•美國聯合餐廳和澳拜客牛排餐廳的可比餐廳銷售額分別為(0.4%)和(1.1%);
•總收入較2021年第二季度增長4.4%;
•營業收入和餐飲級營業利潤率分別為7.8%和15.5%,而2021年第二季度分別為11.6%和20.3%;
•業務收入為8770萬美元,而2021年第二季度為1.246億美元;
•2025年債券部分回購的債務清償虧損1.047億元及衍生工具公允價值調整虧損淨額1,770萬元;及
•稀釋後每股虧損0.72美元,而2021年第二季度稀釋後每股收益為0.75美元。
主要財務業績指標
我們在評估我們的餐廳和業務時使用的關鍵指標包括:
•平均餐廳單量-每家餐廳的平均銷售額(不包括禮品卡損壞),以衡量客户流量、定價和品牌發展的變化;
•可比餐廳銷售額-對開業18個月或以上的公司自營餐廳的銷售額(不包括禮品卡折斷)的同比變化進行比較,以消除新餐廳開業對比較現有餐廳經營情況的影響;
•全系統銷售-所有公司擁有和特許經營的餐廳的總銷售額,無論其所有權如何,以解讀我們品牌的整體健康狀況;
•餐廳級營業利潤率、營業收入、淨(虧損)收入和稀釋(虧損)每股收益-用來評估我們的經營業績的財務指標。
餐廳級營業利潤率在業內被廣泛視為評估餐廳級運營效率和持續餐廳級運營表現的有用指標,我們將其用於這些目的,總體上,特別是在我們的兩個細分市場中。我們的餐廳級營業利潤率表示為餐飲成本、人工和其他相關費用以及其他餐廳運營費用(包括廣告費用)佔餐廳銷售額的百分比,在每種情況下,這些項目都反映在我們的綜合運營報表和綜合(虧損)收入中。以下類別的收入和運營費用不包括在餐飲級
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營業利潤率,因為我們不認為它們反映了一段時間內餐廳層面的經營業績:
(i)特許經營和其他收入,主要來自特許經營特許權使用費和其他非食品和飲料收入來源,如租金和轉租收入;
(Ii)折舊和攤銷,雖然這些折舊和攤銷基本上都與餐廳一級的資產有關,但代表的是餐廳的歷史沉沒成本,而不是現金支出;
(Iii)一般和行政費用,主要包括與支持餐廳和公司辦公室其他活動相關的非餐廳層面的費用;以及
(Iv)資產減值費用和餐廳關閉成本不能反映一段時期內餐廳的持續業績。
餐廳層面的營業利潤率不包括上文討論的各種費用,這些費用對於支持我們餐廳的運營是必不可少的,並可能對我們的綜合運營報表和全面(虧損)收入產生重大影響。因此,餐廳級營業利潤率並不代表我們的綜合經營業績,而是作為淨(虧損)收入或經營收入的補充,而不是替代。此外,我們提出的餐廳級別的營業利潤率可能無法與我們行業中其他公司使用的類似名稱的指標相比較;
•調整後的餐廳級營業利潤率、調整後的營業收入、調整後的淨收入和調整後的稀釋後每股收益-用於評估我們的經營業績的非GAAP財務衡量標準。
我們相信,通過使用非GAAP財務指標,投資者可以通過隔離某些項目的影響,根據美國GAAP結果和餐飲業其他公司的業績,評估我們業務的經營業績,這些項目可能在不同時期有所不同,與核心經營業績無關,或者在類似公司之間差異很大。然而,我們納入這些調整後的措施不應被解釋為我們未來的結果不會受到不尋常或不常見項目的影響,或我們已對其進行調整的項目不常見或不會再次發生。我們相信,披露這些非GAAP措施對投資者是有用的,因為它們是我們的管理團隊和董事會評估我們的經營業績、分配資源和管理員工激勵計劃的基礎的一部分。
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選定的運行數據
下表列出了截至所述時期,我們提供全方位服務的餐廳的數量:
| | | | | | | | | | | |
餐館數量(期末): | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
美國 | | | |
內地牛排館 | | | |
公司所有 | 563 | | | 566 | |
特許經營 | 130 | | | 131 | |
總計 | 693 | | | 697 | |
卡拉巴意大利燒烤店 | | | |
公司所有 | 198 | | | 199 | |
特許經營 | 19 | | | 20 | |
總計 | 217 | | | 219 | |
鱷魚燒烤店 | | | |
公司所有 | 174 | | | 179 | |
特許經營 | 7 | | | 7 | |
總計 | 181 | | | 186 | |
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧 | | | |
公司所有 | 64 | | | 64 | |
澳大利亞燒烤店 | | | |
公司所有(1) | 5 | | | 4 | |
美國合計 | 1,160 | | | 1,170 | |
國際 | | | |
公司所有 | | | |
內陸牛排館-巴西(2) | 129 | | | 113 | |
| | | |
Other (1)(2)(3) | 33 | | | 33 | |
特許經營 | | | |
澳洲內地牛排館-韓國(1) | 77 | | | 76 | |
其他(3) | 50 | | | 55 | |
國際合計 | 289 | | | 277 | |
全系統合計 | 1,449 | | | 1,447 | |
全系統合計-公司所有 | 1,166 | | | 1,158 | |
全系統全特許經營 | 283 | | | 289 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
____________________
(1)之前顯示的截至2021年6月27日的餐廳數量已進行調整,下表中僅包括非酒店內的餐廳。
(2)巴西的餐廳數量,包括國際公司擁有的其他餐廳,分別截至2022年和2021年5月31日的報告,與該子公司的資產負債表日期相對應。
(3)國際公司擁有的其他門店包括截至2022年6月26日和2021年6月27日的兩家澳大利亞燒烤店。國際特許經營的其他門店包括截至2022年6月26日和2021年6月27日的三家澳大利亞燒烤店。
下表列出了截至所述時期,我們僅限外部廚房使用的廚房數量:
| | | | | | | | | | | |
廚房數量(期末)(1): | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
美國 | | | |
公司所有 | 2 | | | 4 | |
| | | |
| | | |
國際 | | | |
公司所有 | 1 | | | 1 | |
特許經營-韓國 | 49 | | | 32 | |
| | | |
| | | |
全系統合計 | 52 | | | 37 | |
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(1)不包括在現有餐廳和體育場館地點運營的虛擬概念。
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經營成果
下表列出了我們的綜合經營報表中某些項目在所示時期內佔總收入或餐廳銷售額的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
| JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
收入 | | | | | | | |
餐飲銷售額 | 98.6 | % | | 97.9 | % | | 98.5 | % | | 98.5 | % |
特許經營權和其他收入 | 1.4 | | | 2.1 | | | 1.5 | | | 1.5 | |
總收入 | 100.0 | | | 100.0 | | | 100.0 | | | 100.0 | |
成本和開支 | | | | | | | |
餐飲費用(1) | 32.9 | | | 29.6 | | | 32.4 | | | 29.7 | |
勞工及其他相關事宜(一) | 27.8 | | | 28.0 | | | 27.8 | | | 28.0 | |
其他經營食肆(1) | 23.8 | | | 22.1 | | | 23.4 | | | 22.7 | |
折舊及攤銷 | 3.7 | | | 3.8 | | | 3.7 | | | 4.0 | |
一般和行政 | 5.3 | | | 6.2 | | | 5.2 | | | 6.0 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
計提減值資產和關閉餐廳撥備 | * | | 0.5 | | | 0.1 | | | 0.4 | |
| | | | | | | |
總成本和費用 | 92.2 | | | 88.4 | | | 91.4 | | | 89.6 | |
營業收入 | 7.8 | | | 11.6 | | | 8.6 | | | 10.4 | |
債務清償和修改損失 | (9.6) | | | (0.2) | | | (4.7) | | | (0.1) | |
衍生工具公允價值調整損失,淨額 | (1.6) | | | — | | | (0.8) | | | — | |
其他收入,淨額 | — | | | — | | | — | | | * |
利息支出,淨額 | (1.1) | | | (1.4) | | | (1.2) | | | (1.4) | |
(虧損)未計提所得税準備的收入 | (4.5) | | | 10.0 | | | 1.9 | | | 8.9 | |
所得税撥備 | 1.0 | | | 2.1 | | | 1.2 | | | 1.4 | |
淨(虧損)收益 | (5.5) | | | 7.9 | | | 0.7 | | | 7.5 | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.2 | |
Bloomin‘Brands的淨(虧損)收入 | (5.7) | % | | 7.7 | % | | 0.5 | % | | 7.3 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
________________
(1)佔餐廳銷售額的百分比。
*少於1/10這是佔總收入的百分之一。
收入
餐飲銷售額
以下是所示期間餐廳銷售額變化的摘要:
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 13周結束 | | 二十六週結束 |
截至2021年6月27日止期間 | $ | 1,055.2 | | | $ | 2,034.7 | |
更改自: | | | |
可比餐廳銷售額(1) | 37.8 | | | 179.2 | |
餐廳開業(一) | 14.0 | | | 26.7 | |
外幣折算的影響 | 11.7 | | | 8.6 | |
餐廳停業(1) | (9.8) | | | (16.7) | |
| | | |
截至2022年6月26日止期間 | $ | 1,108.9 | | | $ | 2,232.5 | |
| | | |
| | | |
| | | |
____________________
(1)餐廳開張、關閉和可比餐廳銷售額的季度變化總和不會合計為年度金額,因為符合每個定義的餐廳在每個時期都會根據餐廳開業或關閉的時間而有所不同。
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財務狀況和業務結果--續
截至2022年6月26日止13周內,餐廳銷售額增長主要是由於:(I)可比餐廳銷售額增加,主要是在巴西,(Ii)新開了42家不屬於我們可比餐廳銷售基礎的餐廳,以及(Iii)巴西雷亞爾兑美元的外幣兑換的影響。餐廳銷售額的增長被自2021年3月28日以來關閉的21家餐廳部分抵消。
截至2022年6月26日止二十六週內,餐廳銷售額增長主要是由於:(I)可比餐廳銷售額上升,主要是由於人均支票增加,(Ii)新開了45家未計入可比餐廳銷售基礎的餐廳,以及(Iii)巴西雷亞爾兑美元外幣兑換的影響。自2020年12月27日以來關閉了22家餐廳,部分抵消了餐廳銷售額的增長。
平均餐廳單位數量和營業週數
以下是所示時期內餐廳的平均單位數量和營業周的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
| JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | |
餐廳平均單量(每週): | | | | | | | | | | | |
美國 | | | | | | | | | | | |
內地牛排館 | $ | 77,941 | | | $ | 78,201 | | | | | $ | 79,246 | | | $ | 75,813 | | | |
卡拉巴意大利燒烤店 | $ | 66,016 | | | $ | 66,258 | | | | | $ | 66,954 | | | $ | 63,605 | | | |
鱷魚燒烤店 | $ | 64,113 | | | $ | 63,772 | | | | | $ | 65,193 | | | $ | 59,014 | | | |
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧 | $ | 112,900 | | | $ | 105,891 | | | | | $ | 115,141 | | | $ | 93,204 | | | |
國際 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館-巴西(1) | $ | 61,210 | | | $ | 29,569 | | | | | $ | 57,645 | | | $ | 36,205 | | | |
| | | | | | | | | | | |
運營周: | | | | | | | | | | | |
美國 | | | | | | | | | | | |
內地牛排館 | 7,317 | | | 7,362 | | | | | 14,637 | | | 14,745 | | | |
卡拉巴意大利燒烤店 | 2,578 | | | 2,587 | | | | | 5,165 | | | 5,174 | | | |
鱷魚燒烤店 | 2,269 | | | 2,337 | | | | | 4,554 | | | 4,677 | | | |
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧 | 832 | | | 832 | | | | | 1,664 | | | 1,657 | | | |
國際 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館-巴西 | 1,644 | | | 1,465 | | | | | 3,226 | | | 2,877 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
____________________
(1)截至2022年6月26日和2021年6月27日的13周的平均匯率分別為4.89和5.45,截至2022年6月26日和2021年6月27日的26周的平均匯率分別為5.15和5.36。
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財務狀況和業務結果--續
可比餐廳銷售額、客流量和人均檢查(減少)增加
以下是所示時期內可比餐廳銷售額、客流量和人均檢查(減少)增加的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 13周結束 | | | | 二十六週結束 |
| | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
| | | | | | | | | | | |
同比百分比變化: | | | | | | | | | | | |
可比餐廳銷售額(開業18個月或更長時間的商店): | | | | | | | | | | | |
U.S. (1) | | | | | | | | | | | |
內地牛排館 | | | (1.1) | % | | 65.8 | % | | | | 3.9 | % | | 28.8 | % |
卡拉巴意大利燒烤店 | | | (1.0) | % | | 84.3 | % | | | | 5.0 | % | | 38.4 | % |
鱷魚燒烤店 | | | (1.1) | % | | 141.2 | % | | | | 9.2 | % | | 43.5 | % |
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧 | | | 6.0 | % | | 182.6 | % | | | | 23.1 | % | | 55.6 | % |
合併的美國 | | | (0.4) | % | | 84.6 | % | | | | 6.4 | % | | 34.4 | % |
國際 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館-巴西(2) | | | 95.7 | % | | 78.8 | % | | | | 61.1 | % | | 2.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
流量: | | | | | | | | | | | |
美國 | | | | | | | | | | | |
內地牛排館 | | | (8.7) | % | | 51.4 | % | | | | (5.0) | % | | 21.9 | % |
卡拉巴意大利燒烤店 | | | (7.5) | % | | 57.2 | % | | | | (2.5) | % | | 27.0 | % |
鱷魚燒烤店 | | | (8.6) | % | | 52.4 | % | | | | (1.0) | % | | 22.4 | % |
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧 | | | (2.9) | % | | 97.0 | % | | | | 11.1 | % | | 33.5 | % |
合併的美國 | | | (8.3) | % | | 53.6 | % | | | | (3.5) | % | | 23.2 | % |
國際 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館-巴西 | | | 57.8 | % | | 63.0 | % | | | | 42.0 | % | | 8.9 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
每人平均支票數(3): | | | | | | | | | | | |
美國 | | | | | | | | | | | |
內地牛排館 | | | 7.6 | % | | 14.4 | % | | | | 8.9 | % | | 6.9 | % |
卡拉巴意大利燒烤店 | | | 6.5 | % | | 27.1 | % | | | | 7.5 | % | | 11.4 | % |
鱷魚燒烤店 | | | 7.5 | % | | 88.8 | % | | | | 10.2 | % | | 21.1 | % |
弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧 | | | 8.9 | % | | 85.6 | % | | | | 12.0 | % | | 22.1 | % |
合併的美國 | | | 7.9 | % | | 31.0 | % | | | | 9.9 | % | | 11.2 | % |
國際 | | | | | | | | | | | |
內陸牛排館-巴西 | | | 37.3 | % | | 22.2 | % | | | | 19.2 | % | | (4.5) | % |
| | | | | | | | | | | |
____________________
(1)停業超過60天的搬遷餐廳在重新開業至少18個月後才被排除在可比餐廳銷售額之外。
(2)不包括外幣匯率波動的影響。包括日曆期間報告的交易日影響。
(3)每人平均檢查包括菜單定價變化、產品組合和折扣的影響。
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財務狀況和業務結果--續
特許經營權和其他收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(百萬美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | |
特許經營收入 | $ | 12.6 | | | $ | 12.2 | | | $ | 26.0 | | | $ | 19.0 | | | |
其他收入(1) | 3.6 | | | 9.9 | | | 7.2 | | | 11.2 | | | |
特許經營權和其他收入 | $ | 16.2 | | | $ | 22.1 | | | $ | 33.2 | | | $ | 30.2 | | | |
____________________
(1)在截至2021年6月27日的13周和26周內,我們確認了630萬美元的其他收入,這些收入與巴西法院關於PIS和COFINS税的計算方法和計税基數的有利裁決有關。由於有利的法院裁決而確認的金額主要是前幾年可退還的PIS和COFINS税,包括應計利息。
成本和開支
食品和飲料成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | | | 二十六週結束 | | |
(百萬美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | 變化 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | 變化 |
食品和飲料成本 | $ | 364.5 | | | $ | 312.1 | | | | | $ | 723.8 | | | $ | 604.0 | | | |
餐廳銷售額的百分比 | 32.9 | % | | 29.6 | % | | 3.3 | % | | 32.4 | % | | 29.7 | % | | 2.7 | % |
與截至2021年6月27日的13周相比,截至2022年6月26日的13周內,食品和飲料成本佔餐廳銷售額的百分比上升,主要是由於商品通脹造成的4.9%,但由於人均平均支票增加,部分抵消了食品和飲料成本佔餐廳銷售額的1.6%的百分比,這主要是由於菜單定價的增加。
在截至2022年6月26日的26周內,食品和飲料成本佔餐廳銷售額的百分比有所增加 與截至2021年6月27日的26周相比,主要是由於大宗商品通脹導致的4.2%,但由於菜單價格上漲,人均支票增加導致餐廳銷售額佔餐廳銷售額的比例下降1.5%,部分抵消了這一影響。
總體而言,2022年我們菜單價格的上漲落後於我們目前的大宗商品通脹水平。
勞務費和其他相關費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | | | 二十六週結束 | | |
(百萬美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | 變化 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | 變化 |
勞工及其他相關事宜 | $ | 308.8 | | | $ | 295.0 | | | | | $ | 621.3 | | | $ | 569.6 | | | |
餐廳銷售額的百分比 | 27.8 | % | | 28.0 | % | | (0.2) | % | | 27.8 | % | | 28.0 | % | | (0.2) | % |
與截至2021年6月27日的13周相比,截至2022年6月26日的13周內,勞動力和其他相關費用佔餐廳銷售額的百分比有所下降,主要是由於:(I)主要是在巴西,受益於新冠肺炎的影響,餐廳銷售額增加了2.3%,人均平均支票增加,以及(Ii)某些成本節約措施的影響,增加了0.5%。這些下降被餐廳銷售額的2.9%的增長部分抵消,這是由於勞動力成本上升,主要是由於工資上漲。
與截至2021年6月27日的26周相比,截至2022年6月26日的26周內,人工和其他相關費用佔餐廳銷售額的百分比有所下降,主要是由於:(I)2.1%的槓桿作用來自於由於人均支票增加而增加的餐廳銷售額,以及(Ii)來自於某些成本節約措施的影響的0.4%。這些減少
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由於勞動力成本上升,主要是由於工資上漲,餐廳銷售額的2.5%的百分比增加,部分抵消了這一增長。
其他餐廳經營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | | | 二十六週結束 | | |
(百萬美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | 變化 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | 變化 |
其他經營的餐廳 | $ | 263.5 | | | $ | 233.5 | | | | | $ | 522.6 | | | $ | 462.7 | | | |
餐廳銷售額的百分比 | 23.8 | % | | 22.1 | % | | 1.7 | % | | 23.4 | % | | 22.7 | % | | 0.7 | % |
與截至2021年6月27日的13周相比,截至2022年6月26日的13周內,其他餐廳運營費用佔餐廳銷售額的百分比有所上升,主要是由於包括水電費在內的運營費用增加2.4%,主要是由於通脹,以及廣告費用增加0.6%,但因利用主要在巴西的新冠肺炎的影響而增加的餐廳銷售額的淨效益,以及人均支票增加,部分抵消了餐廳銷售額佔餐廳銷售額的1.5%的百分比的下降。
與截至2021年6月27日的26周相比,截至2022年6月26日的26周內,其他餐廳運營費用佔餐廳銷售額的比例上升,主要是由於包括水電費在內的運營費用增加1.9%,主要是由於通脹,以及廣告費用增加0.6%,但由於餐廳銷售額下降1.9%,這部分被抵消,後者是由於人均支票增加導致餐廳銷售額增加,以及主要在巴西受益於新冠肺炎的影響。
一般和行政
一般和行政費用包括工資和福利、管理激勵計劃、相關的工資税和福利、其他與員工有關的費用和專業服務。以下是所示期間一般費用和行政費用變化的摘要:
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 13周結束 | | 二十六週結束 |
截至2021年6月27日止期間 | $ | 66.5 | | | $ | 123.7 | |
更改自: | | | |
| | | |
激勵性薪酬 | (6.1) | | | (7.6) | |
員工股票薪酬 | (4.8) | | | (4.7) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
薪酬、福利和工資税 | 2.3 | | | 3.7 | |
旅遊和娛樂 | 1.4 | | | 3.0 | |
| | | |
其他 | (0.1) | | | (0.2) | |
截至2022年6月26日止期間 | $ | 59.2 | | | $ | 117.9 | |
| | | |
| | | |
| | | |
計提減值資產和關閉餐廳撥備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | | | 二十六週結束 | | |
(百萬美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | 變化 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | 變化 |
計提減值資產和關閉餐廳撥備 | $ | 0.2 | | | $ | 5.2 | | | $ | (5.0) | | | $ | 2.0 | | | $ | 7.4 | | | $ | (5.4) | |
本報告所述期間的減值和關閉費用主要是由於確定要關閉的地點造成的。
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營業收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | | | 二十六週結束 | | |
(百萬美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | 變化 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | 變化 |
營業收入 | $ | 87.7 | | | $ | 124.6 | | | $ | (36.9) | | | $ | 195.0 | | | $ | 215.6 | | | $ | (20.6) | |
佔總收入的百分比 | 7.8 | % | | 11.6 | % | | (3.8) | % | | 8.6 | % | | 10.4 | % | | (1.8) | % |
與截至2021年6月27日的13周相比,在截至2022年6月26日的13周內產生的運營收入減少,主要是由於:(I)大宗商品價格上漲,(Ii)包括公用事業在內的運營費用增加,(Iii)勞動力成本增加,主要是由於工資上漲,(Iv)廣告費用增加,以及(V)巴西法院對2021年其他收入中記錄的增值税有利裁決的影響。這些減少額被以下因素部分抵消:(I)人均支票的增加,(Ii)在巴西受到新冠肺炎影響的淨收益,(Iii)較低的激勵性薪酬,以及(Iv)某些成本節約舉措的影響。
截至2022年6月26日止26周的營運收入較截至2021年6月27日止26周的營運收入減少,主要是由於:(I)商品價格上漲,(Ii)勞工成本上升,(Iii)包括水電費在內的營運開支上升,及(Iv)廣告開支上升。這些減少被以下幾點部分抵消:(I)人均支票的增加,(Ii)巴西新冠肺炎的影響帶來的淨收益,以及(Iii)某些成本節約舉措的影響。
債務清償和修改損失以及衍生工具公允價值調整損失,淨額
關於2025年票據部分回購,於截至2022年6月26日的13個星期內,我們確認了1.047億美元的債務清償虧損和1770萬美元的衍生工具公允價值調整虧損。
見附註8-可轉換優先票據請參閲綜合財務報表附註,以獲取進一步資料。
所得税撥備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | | | 二十六週結束 | | |
| JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | 變化 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | 變化 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
有效所得税率 | (23.0) | % | | 21.1 | % | | (44.1) | % | | 63.2 | % | | 15.9 | % | | 47.3 | % |
截至2022年6月26日的13周的實際所得税税率包括與2025年票據部分回購相關的不可抵扣虧損的影響,相對於本季度的税前賬面虧損,這導致了負的實際所得税税率。
截至2022年6月26日的26周的實際所得税税率比截至2021年6月27日的26周增加了47.3個百分點。增加的主要原因是不可扣除的損失。
與截至2022年6月26日的26周內記錄的2025年票據部分回購有關。
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細分市場表現
以下是報告細分的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | |
可報告的細分市場(1) | | 概念 | | 地理位置 |
美國 | | 內地牛排館 | | 美利堅合眾國 |
| 卡拉巴意大利燒烤店 | |
| 鱷魚燒烤店 | |
| 弗萊明頂級牛排館和葡萄酒酒吧 | |
國際 | | 內地牛排館 | | 巴西、香港/中國 |
| 卡拉巴意大利燒烤(Abbrcio) | | 巴西 |
_________________
(1)包括特許經營地點。
這兩個部門的收入僅包括與客户的交易,不包括部門間收入。從美國和國際業務的收入中剔除的是與該部門的業績沒有直接關係的某些法律和公司成本、大多數基於股票的薪酬支出和某些獎金支出。
請參閲附註16 - 細分市場報告合併財務報表附註,用於將業務分部收入與合併經營業績進行核對。
餐廳級營業利潤率在業內被廣泛視為評估餐廳級運營效率和持續餐廳級運營表現的有用指標,我們將其用於這些目的,總體上,特別是在我們的兩個細分市場中。請參閲概述-主要財務業績指標和非公認會計準則財務指標有關餐廳級營業利潤率計算的其他細節,請參閲管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
美國分部
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
收入 | | | | | | | |
餐飲銷售額 | $ | 985,927 | | | $ | 990,293 | | | $ | 2,009,562 | | | $ | 1,890,352 | |
特許經營權和其他收入 | 12,700 | | | 12,765 | | | 25,472 | | | 17,624 | |
總收入 | $ | 998,627 | | | $ | 1,003,058 | | | $ | 2,035,034 | | | $ | 1,907,976 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
餐飲級營業利潤率 | 15.1 | % | | 21.7 | % | | 16.3 | % | | 20.5 | % |
營業收入 | $ | 104,620 | | | $ | 165,297 | | | $ | 236,846 | | | $ | 287,032 | |
營業利潤率 | 10.5 | % | | 16.5 | % | | 11.6 | % | | 15.0 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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餐飲銷售額
以下是所示時期美國細分餐廳銷售額變化的摘要:
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 13周結束 | | 截至26周(1) |
截至2021年6月27日止期間 | $ | 990.3 | | | $ | 1,890.4 | |
更改自: | | | |
餐廳關門 | (9.8) | | | (16.7) | |
可比餐廳銷售額 | (1.3) | | | 122.2 | |
| | | |
餐廳開業 | 6.7 | | | 13.7 | |
截至2022年6月26日止期間 | $ | 985.9 | | | $ | 2,009.6 | |
| | | |
| | | |
| | | |
____________________
(1)季度變化的總和不會等於年度金額,因為符合每個變化類別定義的餐廳在每個時期都會根據餐廳的開業或關閉時間而不同。
在截至2022年6月26日的13周內,美國餐廳銷售額的下降主要是由於自2021年3月28日以來關閉了21家餐廳,但被不包括在我們可比餐廳銷售基礎中的14家新餐廳的開業所部分抵消。
在截至2022年6月26日的26周內,美國餐廳銷售額的增長主要是由於:(I)可比餐廳銷售額增加,主要是由於人均支票增加和(Ii)15家新餐廳的開業,這些餐廳不包括在我們的可比餐廳銷售基礎中。自2020年12月27日以來關閉了22家餐廳,部分抵消了美國餐廳銷售額的增長。
營業收入
與截至2021年6月27日的13周和26周相比,截至2022年6月26日的13周和26周的美國運營收入減少,主要是由於:(I)大宗商品價格上漲,(Ii)勞動力成本上升,主要是由於工資上漲,(Iii)包括公用事業在內的運營費用增加,以及(Iv)廣告費用增加。這些減少額被以下兩個因素部分抵消:(1)人均支票增加;(2)某些節支舉措的影響。
國際細分市場
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
收入 | | | | | | | |
餐飲銷售額 | $ | 122,991 | | | $ | 64,934 | | | $ | 222,931 | | | $ | 144,326 | |
特許經營權和其他收入 | 3,544 | | | 9,374 | | | 7,732 | | | 12,537 | |
總收入 | $ | 126,535 | | | $ | 74,308 | | | $ | 230,663 | | | $ | 156,863 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
餐飲級營業利潤率 | 17.8 | % | | 3.2 | % | | 17.4 | % | | 9.3 | % |
營業收入 | $ | 14,126 | | | $ | 2,470 | | | $ | 23,010 | | | $ | 6,007 | |
營業利潤率 | 11.2 | % | | 3.3 | % | | 10.0 | % | | 3.8 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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餐飲銷售額
以下是所示時期國際細分餐廳銷售額變化的摘要:
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 13周結束 | | 二十六週結束 |
截至2021年6月27日止期間 | $ | 64.9 | | | $ | 144.3 | |
更改自: | | | |
可比餐廳銷售額(1) | 39.1 | | | 57.0 | |
外幣折算的影響 | 11.7 | | | 8.6 | |
餐廳開業(一) | 7.3 | | | 13.0 | |
| | | |
| | | |
| | | |
截至2022年6月26日止期間 | $ | 123.0 | | | $ | 222.9 | |
| | | |
| | | |
| | | |
____________________(1)餐廳開業和可比餐廳銷售額的季度變化總和不會合計為年度金額,因為符合每個定義的餐廳將根據餐廳開業時間的不同而有所不同。
在截至2022年6月26日的13周內,國際餐廳銷售額的增長主要是由於:(I)巴西可比餐廳銷售額增加,(Ii)巴西雷亞爾相對於美元進行外幣兑換的影響,以及(Iii)未包括在我們可比餐廳銷售基礎中的28家新餐廳的開業。
截至2022年6月26日止二十六週內,國際餐廳銷售額增長主要是由於:(I)巴西可比餐廳銷售額上升,(Ii)未計入我們可比餐廳銷售基礎的30家新餐廳開業,以及(Iii)巴西雷亞爾兑美元外幣兑換的影響。
營業收入
與截至2021年6月27日的13周和26周相比,截至2022年6月26日的13周和26週期間來自業務的國際收入增加,主要是由於餐廳級運營利潤率增加,其中包括:(I)巴西餐廳內用餐的恢復和2021年新冠肺炎疫情的淨影響,(Ii)人均支票增加,但被商品通脹部分抵消。國際餐廳級營業利潤率的增長部分被巴西法院關於2021年其他收入中記錄的增值税的有利裁決的影響所抵消。
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非公認會計準則財務指標
餐飲級營業利潤率-下表對所示期間的合併和細分業務收入以及相應的利潤率與餐廳級的營業收入和相應的利潤率進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
已整合 | 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
| | | | | | | |
營業收入 | $ | 87,719 | | | $ | 124,637 | | | $ | 194,975 | | | $ | 215,635 | |
營業利潤率 | 7.8 | % | | 11.6 | % | | 8.6 | % | | 10.4 | % |
更少: | | | | | | | |
特許經營權和其他收入 | 16,244 | | | 22,139 | | | 33,204 | | | 30,161 | |
另外: | | | | | | | |
折舊及攤銷 | 41,257 | | | 40,539 | | | 83,032 | | | 81,765 | |
一般和行政 | 59,246 | | | 66,462 | | | 117,920 | | | 123,710 | |
計提減值資產和關閉餐廳撥備 | 193 | | | 5,177 | | | 2,032 | | | 7,377 | |
餐飲級營業收入 | $ | 172,171 | | | $ | 214,676 | | | $ | 364,755 | | | $ | 398,326 | |
餐飲級營業利潤率 | 15.5 | % | | 20.3 | % | | 16.3 | % | | 19.6 | % |
| | | | | | | |
美國 | 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
| | | | | | | |
營業收入 | $ | 104,620 | | | $ | 165,297 | | | $ | 236,846 | | | $ | 287,032 | |
營業利潤率 | 10.5 | % | | 16.5 | % | | 11.6 | % | | 15.0 | % |
更少: | | | | | | | |
特許經營權和其他收入 | 12,700 | | | 12,765 | | | 25,472 | | | 17,624 | |
另外: | | | | | | | |
折舊及攤銷 | 33,545 | | | 33,579 | | | 68,303 | | | 67,224 | |
一般和行政 | 23,648 | | | 22,953 | | | 47,093 | | | 44,045 | |
計提減值資產和關閉餐廳撥備 | 191 | | | 5,676 | | | 249 | | | 7,139 | |
餐飲級營業收入 | $ | 149,304 | | | $ | 214,740 | | | $ | 327,019 | | | $ | 387,816 | |
餐飲級營業利潤率 | 15.1 | % | | 21.7 | % | | 16.3 | % | | 20.5 | % |
| | | | | | | |
國際 | 13周結束 | | 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
| | | | | | | |
營業收入 | $ | 14,126 | | | $ | 2,470 | | | $ | 23,010 | | | $ | 6,007 | |
營業利潤率 | 11.2 | % | | 3.3 | % | | 10.0 | % | | 3.8 | % |
更少: | | | | | | | |
特許經營權和其他收入 | 3,544 | | | 9,374 | | | 7,732 | | | 12,537 | |
另外: | | | | | | | |
折舊及攤銷 | 6,020 | | | 5,565 | | | 11,556 | | | 11,285 | |
一般和行政 | 5,331 | | | 4,116 | | | 10,259 | | | 8,721 | |
計提減值資產和關閉餐廳撥備 | — | | | (708) | | | 1,775 | | | (1) | |
餐飲級營業收入 | $ | 21,933 | | | $ | 2,069 | | | $ | 38,868 | | | $ | 13,475 | |
餐飲級營業利潤率 | 17.8 | % | | 3.2 | % | | 17.4 | % | | 9.3 | % |
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財務狀況和業務結果--續
下表顯示了某些經營成本財務報表行項目在所示期間與餐廳銷售額的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 |
| JUNE 26, 2022 | | | | JUNE 27, 2021 |
| | | | | | | |
餐飲銷售額 | 100.0 | % | | | | 100.0 | % | | |
| | | | | | | |
食品和飲料成本 | 32.9 | % | | | | 29.6 | % | | |
勞工及其他相關事宜 | 27.8 | % | | | | 28.0 | % | | |
其他經營的餐廳 | 23.8 | % | | | | 22.1 | % | | |
| | | | | | | |
餐飲級營業利潤率 | 15.5 | % | | | | 20.3 | % | | |
| | | | | | | |
| 二十六週結束 |
| JUNE 26, 2022 | | | | JUNE 27, 2021 |
| | | | | | | |
餐飲銷售額 | 100.0 | % | | | | 100.0 | % | | |
| | | | | | | |
食品和飲料成本 | 32.4 | % | | | | 29.7 | % | | |
勞工及其他相關事宜 | 27.8 | % | | | | 28.0 | % | | |
其他經營的餐廳 | 23.4 | % | | | | 22.7 | % | | |
| | | | | | | |
餐飲級營業利潤率 | 16.3 | % | | | | 19.6 | % | | |
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調整後的營業收入、調整後的淨收入和調整後的稀釋每股收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13周結束 | | 二十六週結束 |
(單位為千,每股數據除外) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
營業收入 | $ | 87,719 | | | $ | 124,637 | | | $ | 194,975 | | | $ | 215,635 | |
營業利潤率 | 7.8 | % | | 11.6 | % | | 8.6 | % | | 10.4 | % |
調整: | | | | | | | |
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法律和其他事項(1) | — | | | (6,337) | | | — | | | (6,337) | |
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經營調整總收入 | — | | | (6,337) | | | — | | | (6,337) | |
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調整後的營業收入 | $ | 87,719 | | | $ | 118,300 | | | $ | 194,975 | | | $ | 209,298 | |
調整後的營業利潤率 | 7.8 | % | | 11.0 | % | | 8.6 | % | | 10.2 | % |
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Bloomin‘Brands的稀釋淨(虧損)收入 | $ | (63,635) | | | $ | 82,545 | | | $ | 11,876 | | | $ | 152,098 | |
可轉換優先票據IF-轉換方法利息調整,税後淨額(2) | — | | | — | | | — | | | 691 | |
Bloomin‘Brands的淨(虧損)收入 | (63,635) | | | 82,545 | | | 11,876 | | | 151,407 | |
調整: | | | | | | | |
經營調整收入 | — | | | (6,337) | | | — | | | (6,337) | |
債務清償和修改損失(3) | 107,630 | | | 2,073 | | | 107,630 | | | 2,073 | |
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衍生工具公允價值調整損失淨額(4) | 17,685 | | | — | | | 17,685 | | | — | |
所得税前調整總額 | 125,315 | | | (4,264) | | | 125,315 | | | (4,264) | |
調整所得税撥備(5) | 1,322 | | | 1,243 | | | 1,322 | | | 1,243 | |
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淨調整數 | 126,637 | | | (3,021) | | | 126,637 | | | (3,021) | |
調整後淨收益 | $ | 63,002 | | | $ | 79,524 | | | $ | 138,513 | | | $ | 148,386 | |
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稀釋(虧損)每股收益(6) | $ | (0.72) | | | $ | 0.75 | | | $ | 0.12 | | | $ | 1.38 | |
調整後稀釋後每股收益(7) | $ | 0.68 | | | $ | 0.81 | | | $ | 1.48 | | | $ | 1.53 | |
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稀釋加權平均已發行普通股(6) | 88,898 | | | 109,805 | | | 102,045 | | | 110,223 | |
調整後稀釋加權平均已發行普通股(7股) | 92,863 | | | 98,574 | | | 93,792 | | | 97,011 | |
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(1)在截至2021年6月27日的13周和26周內,由於巴西法院在2021年第二季度做出了有利的裁決,在其他收入中確認了可收回的PIS和COFINS税,包括應計利息。
(2)對本公司根據2025年票據契約選擇前一段期間加權的2025年票據相關的利息支出進行調整,以現金結算2025年票據的本金部分。
(3)截至2022年6月26日的13周和26周包括與2025年票據部分回購和修訂信貸協議相關的損失。見附註8-可轉換優先票據及附註7-長期債務,淨額有關更多詳情,請參閲合併財務報表附註。
(4)對回購的2025年票據的轉換功能的公允價值調整,以及與2025年票據部分回購相關的可轉換優先票據對衝和認股權證的結算。見附註8-可轉換優先票據有關更多詳情,請參閲綜合財務報表附註。
(5)所列期間調整的所得税影響。在截至2022年6月26日的13周和26周內,公認會計原則和調整後的有效所得税税率之間的主要差異涉及某些不可抵扣的損失和與2025年票據部分回購相關的其他税收成本。
(6)由於GAAP淨虧損,稀釋證券的影響被排除在截至2022年6月26日的13周的GAAP每股稀釋虧損的計算中。
(7)於截至2022年6月26日及2021年6月27日止十三週內,已發行經調整攤薄加權平均普通股分別為7,774股及11,231股,於截至2022年6月26日及2021年6月27日止二十六週內分別為8,253股及10,442股,將於2025年票據轉換時發行,以支付超出本金的金額,因為我們的可轉換票據對衝抵銷了2025年票據相關股份的攤薄影響。在截至2021年6月27日的26周內,調整後稀釋加權平均已發行普通股也是在假設我們2021年2月選擇以現金結算2025年票據的本金部分在整個期間有效的情況下計算的。對於調整後的稀釋後每股收益,計算包括截至2022年6月26日的13周內的3965股稀釋股,主要與流通權證有關。
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財務狀況和業務結果--續
全系統銷售-全系統銷售額是一項非GAAP財務指標,包括以我們的品牌經營的所有餐廳的銷售額,無論我們是否擁有這些餐廳。管理層使用這些信息來決定未來開發更多餐廳和新概念的計劃,以及對當前運營的評估。全系統銷售額包括公司自營和特許經營餐廳的銷售額。關於公司自營餐廳的銷售情況摘要,請參閲附註2 - 收入確認合併財務報表附註。
下表提供了所指期間特許經營餐廳銷售額的摘要,這些銷售額不包括在我們的綜合財務業績中。此表中的特許經營銷售額不代表我們的銷售額,僅作為餐廳系統變化的指標,管理層認為這是關於我們餐廳概念的健康狀況以及確定我們的特許權使用費和/或服務費的重要信息。
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| 13周結束 | | 二十六週結束 | | |
(百萬美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 | | |
美國 | | | | | | | | | |
內地牛排館 | $ | 129 | | | $ | 119 | | | $ | 258 | | | $ | 211 | | | |
卡拉巴意大利燒烤店 | 13 | | | 12 | | | 25 | | | 22 | | | |
鱷魚燒烤店 | 3 | | | 3 | | | 6 | | | 5 | | | |
美國合計 | 145 | | | 134 | | | 289 | | | 238 | | | |
國際 | | | | | | | | | |
內地牛排館-韓國 | 65 | | | 72 | | | 143 | | | 146 | | | |
其他 | 28 | | | 27 | | | 62 | | | 51 | | | |
國際合計 | 93 | | | 99 | | | 205 | | | 197 | | | |
特許經營銷售總額(1) | $ | 238 | | | $ | 233 | | | $ | 494 | | | $ | 435 | | | |
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(1)特許經營銷售額不包括在綜合經營報表和綜合(虧損)收入表中的總收入中。
流動性與資本資源
現金和現金等價物
截至2022年6月26日,我們擁有9530萬美元的現金和現金等價物,其中4180萬美元由外國附屬公司持有。我們擁有大量現金的國際司法管轄區並沒有任何已知的限制,禁止遣返。
截至2022年6月26日,我們累計的海外收入約為3790萬美元。這一數額主要包括2017年及之前根據2017年減税和就業法案在美國納税的歷史收入和2017年後的外國收入,我們可以將這些收入匯回美國,而不需要額外的美國聯邦所得税。這些金額不被視為無限期地再投資於我們的海外子公司。
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借款能力和償債能力
信貸安排-以下是截至所示日期的未償還信貸安排以及所示期間的本金支付和債務發行的摘要:
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| 高級擔保信貸安排 | | | | | | | | 總信貸額度 |
(千美元) | 定期貸款A | | 循環設施 | | | | | | 2025年的鈔票 | | 2029年的鈔票 | |
截至2021年12月26日的餘額 | $ | 195,000 | | | $ | 80,000 | | | | | | | $ | 230,000 | | | $ | 300,000 | | | $ | 805,000 | |
2022年新債 | — | | | 624,500 | | | | | | | — | | | — | | | 624,500 | |
2022年付款 | (195,000) | | | (304,500) | | | | | | | (125,000) | | | — | | | (624,500) | |
截至2022年6月26日的餘額 | $ | — | | | $ | 400,000 | | | | | | | $ | 105,000 | | | $ | 300,000 | | | $ | 805,000 | |
| | | | | | | | | | | | | |
利率,截至2022年6月26日(1) | | | 2.74 | % | | | | | | 5.00 | % | | 5.13 | % | | |
本金到期日 | | | 2026年4月 | | | | | | May 2025 | | 2029年4月 | | |
____________________
(1)循環信貸利率為截至2022年6月26日的加權平均利率。
截至2022年6月26日,我們的循環信貸安排下有5.8億美元的未使用借款能力,扣除2,000萬美元的信用證淨額。
信貸協議修正案-於2022年4月26日,吾等與OSI訂立經修訂信貸協議,當中包括將我們現有的循環信貸安排由8.0億美元增加至10億美元,以及由LIBOR過渡至SOFR作為計算高級抵押信貸安排下利息的基準利率。截至收盤時,循環信貸安排增加了1.925億美元,以全數償還定期貸款A的未償還餘額。由於經修訂的信貸協議,我們的總負債保持不變。向SOFR的過渡並未對適用於我們借款的利率產生實質性影響。
見注7-長期債務,淨額有關經修訂信貸協議的其他詳情,請參閲綜合財務報表附註。
我們修訂後的信貸協議包含各種金融和非金融契約。違反這些契約可能會限制我們在循環信貸安排下借款的能力,從而對我們的流動性產生負面影響,並導致信貸安排下的到期金額加速。見附註13-長期債務,淨額在截至2021年12月26日的年度Form 10-K年報中提供更多信息。
截至2022年6月26日和2021年12月26日,我們遵守了債務契約。我們相信,在未來12個月內,我們將繼續遵守我們的債務契約。
2025年筆記-2022年5月25日,我們和票據持有人簽訂了交換協議,其中票據持有人同意用我們2025年未償還票據的本金總額1.25億美元換取1.969億美元的現金,外加應計利息和大約230萬股我們的普通股。
可轉換票據對衝和認股權證交易-與2025年票據部分回購,我們訂立了票據對衝提前終止協議和認股權證提前終止協議。於和解時,吾等於截至2022年6月26日止十三個星期內收到Note Hedge提前終止協議的1.319億美元及支付認股權證提前終止協議的1.148億美元。
見附註8-可轉換優先票據關於2025年票據部分回購和相關票據對衝提前終止協議和認股權證提前終止協議的更多細節,請參閲合併財務報表附註。
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現金的使用
經營活動產生的現金流和我們循環信貸安排下的可用性是我們的主要流動性來源,我們將其用於運營費用、債務償還、股票回購和股息支付、開發新餐廳、改造或搬遷舊餐廳以及技術投資。
我們相信,我們的預期流動資金來源足以在本申請之後的12個月內為償債要求、租賃義務、資本支出和營運資本義務提供資金。然而,我們繼續滿足這些要求和義務的能力將取決於我們能否達到預期的收入和現金流水平,以及我們成功管理成本和營運資本的能力。
資本支出-我們估計我們的資本支出總額約為a2022年,泰利將投資2億至2.1億美元。實際資本支出的數額可能受到一般經濟、財務、競爭、立法和監管等因素的影響,包括原材料限制。
股息和股份回購-2022年7月,我們的董事會宣佈季度現金股息為每股0.14美元,於2022年8月24日支付。未來的股息支付取決於我們的收益、財務狀況、資本支出要求、盈餘和董事會認為相關的其他因素,以及我們債務協議中財務契約的持續遵守情況。
2022年2月8日,我們的董事會批准了2022年股票回購計劃,根據該計劃,我們被授權回購最多1.25億美元的已發行普通股。2022年股票回購計劃將於2023年8月9日到期。截至2022年6月26日,根據2022年股票回購計劃,我們還有7750萬美元可供回購。
以下是2015財年至2022年6月26日的股息和股票回購摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 已支付的股息 | | 股份回購 | | 共計 |
2015財年 | $ | 29,332 | | | $ | 169,999 | | | $ | 199,331 | |
2016財年 | 31,379 | | | 309,887 | | | 341,266 | |
2017財年 | 30,988 | | | 272,736 | | | 303,724 | |
2018財年 | 33,312 | | | 113,967 | | | 147,279 | |
2019財年 | 35,734 | | | 106,992 | | | 142,726 | |
2020財年 | 17,480 | | | — | | | 17,480 | |
2021財年 | — | | | — | | | — | |
2022年第一財季 | 12,559 | | | 11,702 | | | 24,261 | |
2022年第二財季 | 12,418 | | | 35,749 | | | 48,167 | |
| | | | | |
| | | | | |
總計(1) | $ | 203,202 | | | $ | 1,021,032 | | | $ | 1,224,234 | |
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(1)2022年6月26日之後,根據規則10b5-1計劃,我們回購了1490萬美元的普通股,直到2022年7月28日。
遞延薪酬計劃-截至2022年6月26日和2021年12月26日,管理合夥人和廚師合夥人的遞延補償義務分別為750萬美元和1550萬美元。我們投資於各種公司擁有的人壽保險,這些保單保存在一個不可撤銷的授予人或拉比信託賬户中,用於支付我們在遞延補償計劃下的義務。截至2022年6月26日,管理和廚師合夥人遞延薪酬的義務已全部到位。
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現金流量和財務狀況摘要
現金流-下表彙總了我們在所示期間由經營、投資和融資活動提供(用於)的現金流:
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| 二十六週結束 |
(千美元) | JUNE 26, 2022 | | JUNE 27, 2021 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 218,818 | | | $ | 283,182 | |
用於投資活動的現金淨額 | (75,738) | | | (42,625) | |
用於融資活動的現金淨額 | (140,922) | | | (248,018) | |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 4,232 | | | 128 | |
| | | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | $ | 6,390 | | | $ | (7,333) | |
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經營活動-與截至2021年6月27日的26周相比,在截至2022年6月26日的26周內,經營活動提供的現金淨額減少,主要是由於運營付款和收款的時間安排以及員工補償支付的增加。
投資活動-與截至2021年6月27日的26周相比,在截至2022年6月26日的26周內用於投資活動的現金淨額增加,主要是由於資本支出增加。
融資活動-與截至2021年6月27日的26周相比,在截至2022年6月26日的26周內用於融資活動的現金淨額減少,主要是由於2022年期間循環信貸安排的淨提取,通常用於償還某些未償債務,包括2025年票據部分回購和相關的票據對衝提前終止協議,但被普通股回購和支付普通股現金股息部分抵消。
財務狀況-以下是截至所示期間我們的流動資產、流動負債和營運資本(赤字)的摘要:
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(千美元) | JUNE 26, 2022 | | 2021年12月26日 |
流動資產 | $ | 292,926 | | | $ | 352,792 | |
流動負債 | 909,850 | | | 984,625 | |
營運資本(赤字) | $ | (616,924) | | | $ | (631,833) | |
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營運資本(赤字)包括:(I)截至2022年6月26日和2021年12月26日,主要來自未贖回禮品卡的未賺取收入分別為3.099億美元和3.988億美元,(Ii)截至2022年6月26日和2021年12月26日的流動經營租賃負債分別為1.788億美元和1.77億美元,相應的經營使用權資產在我們的綜合資產負債表中記為非流動資產。我們有,未來可能會繼續有負營運資金餘額(這在許多餐飲公司是常見的)。我們在營運資本為負的情況下成功運作,這是因為餐廳銷售收取的現金通常在我們的當前負債到期之前收到,而我們的庫存週轉率需要相對較低的庫存投資。此外,餐廳經營和禮品卡銷售的持續現金流通常用於償還債務和進行資本支出。
近期發佈的財務會計準則
關於我們在截至2022年6月26日的26周內採用的最近發佈的財務會計準則的説明,以及適用於我們並可能對我們的合併財務報表產生重大影響但尚未採用的財務會計準則,請參閲附註1-業務描述和呈報依據本季度報告綜合財務報表附註的表格10-Q。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨着利率變化、外幣匯率變化和商品價格變化帶來的市場風險。我們認為,自2021年12月26日以來,我們的市場風險沒有發生實質性變化。有關市場風險的更多信息,請參閲我們截至2021年12月26日的年度報告Form 10-K中的第II部分,第7A項,“關於市場風險的定量和定性披露”。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們已經建立並維護了披露控制和程序,旨在確保我們根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並根據需要積累這些信息並傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於所需披露的決定。我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序(如1934年證券交易法(經修訂(“交易法”)第13a-15(E)條所界定)的有效性進行了評估。根據這項評估,首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2022年6月26日起有效。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年6月26日的13周內,我們對財務報告的內部控制(根據《外匯法案》第13a-15(F)條的定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分:其他信息
項目1.法律訴訟
有關我們的法律程序的説明,請參閲附註15-承付款和或有事項本季度報告綜合財務報表附註的表格10-Q。
第1A項。風險因素
除了本報告中討論的其他信息外,請考慮2021年Form 10-K中第一部分第1A項“風險因素”中描述的因素,這些因素可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。我們的2021年Form 10-K中描述的風險因素沒有任何實質性變化,但這些並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
有關2025年債券部分回購的詳情,請參閲附註8-可轉換優先票據在綜合財務報表附註中,本公司向票據持有人交付總額2,313,374股普通股和1.969億美元現金,以換取2025年票據的本金總額1.25億美元。2025年票據部分回購交易於2022年6月14日完成。
本公司與2025年票據部分回購相關發行的普通股股份並未根據1933年證券法(經修訂)(“證券法”)進行登記,而是根據證券法第4(A)(2)條規定的豁免登記要求發行的,發行人在不涉及公開發售的交易中發行普通股。
在截至2022年6月26日的13周內,沒有其他未根據證券法登記的股權證券銷售。
下表提供了截至2022年6月26日的13周內我們購買普通股的信息:
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報告期 | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | | 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(1) |
2022年3月28日至2022年4月24日 | | 575,005 | | | $ | 21.48 | | | 575,005 | | | | $ | 100,948,905 | |
2022年4月25日至2022年5月22日 | | 397,542 | | | $ | 21.26 | | | 397,542 | | | | $ | 92,499,003 | |
2022年5月23日至2022年6月26日 | | 788,382 | | | $ | 18.96 | | | 788,382 | | | | $ | 77,549,262 | |
總計 | | 1,760,929 | | | | | 1,760,929 | | | | |
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____________________(1)2022年2月8日,我們的董事會批准回購我們在2022年2月18日發佈的新聞稿中宣佈的1.25億美元的已發行普通股(“2022年股份回購計劃”)。2022年股票回購計劃將於2023年8月9日到期。
項目6.展品
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展品 數 | | 展品的描述 | | 參考的文件 以引用方式成立為法團 |
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3.1 | | 第四次修訂和重新頒發的公司註冊證書 | | 2022年4月20日,表格8-K,附件3.1 |
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10.1 | | 2022年4月26日由Bloomin‘Brands,Inc.、OSI Restaurant Partners,LLC、其擔保方、貸款方以及作為行政代理的富國銀行之間簽署的第二次修訂和重新啟動的信貸協議和增量修正案的第一修正案 | | 2022年4月29日,表格8-K,附件10.1 |
| | | | |
10.2 | | Bloomin‘Brands,Inc.和適用票據持有人之間的交換協議格式,日期為2022年5月25日 | | 2022年5月26日,表格8-K,附件10.1 |
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31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證 | | 隨函存檔 |
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31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證 | | 隨函存檔 |
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32.1 | | 依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明(1) | | 隨信提供 |
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32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明(1) | | 隨信提供 |
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101.INS | | 內聯XBRL實例文檔 | | 隨函存檔 |
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101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | 隨函存檔 |
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101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | 隨函存檔 |
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101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | 隨函存檔 |
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101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | 隨函存檔 |
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101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | 隨函存檔 |
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104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) | | 隨函存檔 |
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(1)根據《交易所法案》第18條的規定,這些證明不被視為已提交,也不受該條的責任約束。除非註冊人通過引用明確地將這些證明合併到《證券法》或《交易法》下的任何文件中,否則這些證明不會被視為通過引用而併入。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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日期: | 2022年8月2日 | | 布魯明品牌公司 |
| | | (註冊人) |
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| | | 作者:/s/菲利普·佩斯 |
| | | 菲利普·佩斯 高級副總裁總裁,首席會計官 (首席會計主任) |
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