美國 個州

證券 和交易委員會

華盛頓， 哥倫比亞特區 20549

表格 6-K

外國私人發行人的報告

根據第 13a-16 或 15d-16 條

1934 年《證券 交易法》

對於 2022 年 8 月

委員會 文件編號 001-40517

BON 自然生命有限公司

（將註冊人姓名的 翻譯成英文）

榮成雲谷25樓, keji 3^第三方道路

中國西安市西安高新區

人民的 中華民國

（主要行政辦公室的地址 ）

用勾號指明 註冊人是在 20-F 表格或 40-F 表的封面下提交年度報告：表格 20-F ☒ 表格 40-F ☐

用複選標記註明 註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (1) 允許的情況下以紙質形式提交 6-K 表格：☐

注意： 條例S-T規則101 (b) (1) 僅允許以紙質形式提交6-K表格，前提是僅為了向證券持有人提供所附年度報告 。

用複選標記註明 註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (7) 允許的情況下以紙質形式提交 6-K 表格：☐

注意： 法規 S-T 規則 101 (b) (7) 僅允許提交紙質表格 6-K 表格，以提供 註冊人外國私人發行人必須根據註冊人註冊所在司法管轄區的法律、 住所或合法組織（註冊人的 “本國”）法律或本國的規定提供和公開的報告或其他文件只要報告或其他文件不是新聞稿，就不需要 在註冊人證券交易所交易的 上進行交易，也從未進行過已分發給註冊人的證券持有人，如果討論重大事件，則已經是 提交的 6-K 表格或委員會向 EDGAR 提交的其他文件的主題。

本報告的附錄 99.1 中包括 ，其中包括我們截至2022年3月31日的六 (6) 個月未經審計的財務業績和報表。 管理層對截至2022年3月31日的半年度財務狀況和經營業績的討論和分析如下：

管理層 對財務狀況和經營業績的討論和分析

以下對我們公司財務狀況和經營業績的討論和分析的 應與我們的簡明合併財務報表和本文件其他地方包含的相關附註一起閲讀。本討論包含涉及風險和不確定性的 前瞻性陳述。由於各種因素，實際結果和選定事件的時間可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異 。

關於前瞻性陳述的特別説明

此 報告包含前瞻性陳述。除歷史事實陳述外，本報告中包含的所有陳述，包括有關我們未來經營業績和財務狀況、業務戰略和計劃以及 未來運營目標的 陳述，均為前瞻性陳述。“相信”、“可能”、“將”、“估計”、 “繼續”、“預期”、“打算”、“期望” 等詞語以及類似的表達方式旨在 識別前瞻性陳述。我們的這些前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測 ，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略、短期 和長期業務運營和目標以及財務需求。這些前瞻性陳述受多種風險、 的不確定性和假設的影響，包括 “風險因素” 部分中描述的風險和假設。此外，我們在競爭激烈的 和瞬息萬變的環境中運營。新的風險不時出現。我們的管理層無法預測所有風險， 我們也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際的 業績與我們可能發表的任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異。鑑於這些風險、不確定性 和假設，本報告中討論的未來事件和趨勢可能不會發生，實際結果可能與前瞻性陳述中的預期或暗示存在重大和不利差異 。

概述

我們 是天然、健康和個人護理行業的生物成分解決方案提供商，從事從天然草本植物中提取的功能性活性成分的研發、 製造和銷售，這些成分被製造商客户 廣泛用於功能性食品、個人護理、化粧品和製藥行業。我們向中國 和國際市場的客户銷售我們的產品。

最近的事態發展

新成立的子公司

2021 年 9 月 8 日，西安優品萃生物技術有限公司（“西安優品翠”）作為外商獨資 企業（“WFOE”）在中華人民共和國（“中國”）成立。Tea Essence Limited是我們在香港註冊的 直接全資子公司，擁有西安優品翠 100% 的股權。

終止 公司重組的 VIE 協議

由於中國法律限制在中國從事在線銷售的公司的外國所有權，我們最初是通過持有增值電信牌照的中國國內公司西安App-Chem通過可變利益實體 結構開展業務 ，因為中國增值電信服務行業的外國投資受到廣泛監管， 受到許多限制。但是，從歷史上看，我們的在線銷售產生的收入微乎其微。2021 年 9 月 28 日，我們的 董事會批准了對公司結構的重組，以終止最初的 VIE 合同協議，將西安 App-Chem 從中國本土公司轉變為中外合資企業，並將西安 App-Chem 的 100% 所有權從其原始股東轉讓給西安 CMIT 和西安優品翠。2021年10月21日，西安愛普化學的 原始股東簽署了股份轉讓協議，將其在西安 App-Chem 的 100% 所有權轉讓給西安 CMIT 和西安優品翠。2021 年 10 月 22 日，西安 App-Chem 完成了在中國政府的營業執照註冊， 成為一家中外合資企業。

自 2021 年 11 月 1 日起，我們在中國完成了公司結構的重組，是西安 App-Chem 的間接唯一股東。西安App-Chem由兩家外資企業西安CMIT和西安優品翠全資擁有。反過來，每家外資企業都由我們在香港的直接全資子公司Tea Essence全資擁有 。根據美國公認會計原則，西安App-Chem的財務業績將 合併到我們的合併財務報表中，因為我們通過Tea Essence擁有100％的股權 ，進而控制該實體，進而控制西安CMIT和西安優品翠。如上述 所述 VIE 協議的終止不會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響，因為在重組之前和之後，我們以及我們全資擁有的 子公司均由同一股東有效控制。因此， 重組被認為是對共同控制下的實體的資本重組。公司重組後，西安App-Chem持有的增值電信 許可證已被吊銷，我們正在研究探索在線銷售業務的其他可行方法。

COVID-19 Inmact

我們的業務運營 已經受到影響，並可能繼續受到持續的 COVID-19 疫情的影響。復甦可能導致城市封鎖， 對客户合同的執行、客户付款的收取產生負面影響或中斷我們的供應鏈，而且 與 COVID 19 相關的持續不確定性可能導致我們的收入和現金流在自 發佈截至2022年3月31日的六個月未經審計的簡明合併中期財務報表之日起，在未來 12 個月內表現不佳。 疫情對我們業務和經營業績的未來影響程度仍不確定。COVID-19

截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月的經營業績比較

下表分別彙總了我們在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月中的運營業績，並提供了有關在此期間美元和百分比增長或（減少）的 信息。

收入

我們 目前為我們的客户生產三大類產品：香精化合物、健康補充劑（粉末 飲料）和生物活性食品原料。

在截至2022年3月31日的六個月中， 的總收入為13,688,400美元，與2021年同期的 11,698,830美元相比增加了1,989,570美元，增長了約17.0％。具體而言，收入增長主要歸因於（i）香精化合物、健康補充劑粉末飲料和生物活性食品原料 的平均銷售價格分別上漲了64.1％、11.2％和 79.2％，這是因為我們提高了銷售價格，以應對受 COVID-19 影響的原材料成本上漲和市場變化，以及香精化合物和生物活性食品原料的產品組合變化；(ii) 由於強勁的客户需求和我們， 生物活性食品原料的銷售量增長了47.5％銷售工作旨在促進具有保護肝臟和降低血糖功效的奶薊 提取物的銷售；(iii) 在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個 個月中，我們分別向87和86名客户銷售了我們的產品。在採購訂單規模方面，我們的客户 的平均採購訂單增長了15.7％，從截至2021年3月31日的六個月中每位客户的約13.6萬美元增加到截至2022年3月31日的六個月中每位 客户約15.7萬美元；在截至2022年3月31日的六個月中，三名客户分別佔公司總收入的44.0％、24.4％和 11.2％。在截至2021年3月31日的六個月中，兩個客户分別佔公司總收入的40.2％ 和37.1％；（iv）當在截至2021年3月31日的六個月中， 用於將人民幣兑換成美元的平均匯率從1美元變為人民幣6.5541元人民幣時，外匯波動產生了2.8％的積極影響，以及（v) 在截至3月31日的六個月中，我們的香精化合物和 健康補充粉末飲料的銷量分別下降了26.0％和37.5％，部分抵消了這一情況，2022 年，與 2021 年同期 相比，這是由於異常潮濕天氣導致的物資供應短缺，以及 2022 年初 COVID-19 疫情捲土重來造成的物流中斷。

下表 彙總了所示時期內按類別分列的收入明細。

來自我們香精化合物產品銷售的收入

我們的 香精化合物產品主要包括從植物中提取的用於化粧品應用的天然化合物，例如 sclareolide 和氨溴氧化物，它是抹香鯨的分泌物龍涎香的可持續替代品。

在截至2022年3月31日的六個月中，我們的香精化合物產品銷售收入 從2021年同期的 5,957,386美元增長了24.9％，即1,481,564美元，至7,438,950美元。這一增長歸因於以下原因：（i）我們的香精化合物產品的平均銷售 價格上漲了64.1％，這是由於受 COVID-19 影響和產品 組合變化影響的原材料購買價格上漲，我們將更多的銷售精力放在銷售價格更高的高附加值產品氨溴氧化物的銷售上。在截至2022年3月31日的六個月中，該產品類別的加權平均 單位成本與 2021 年同期相比增長了 54.8%，這主要是由於2022年原材料購買成本增加和產品組合變化；(ii) 在截至2022年3月31日的六個月中，我們的客户平均購買 訂單增加了15.7％，如上所述； } (iii) 將人民幣兑換成美元時使用的平均匯率 從1美元變為6元人民幣時，外幣波動產生了2.8％的積極影響在截至2021年3月31日的六個月中，.5541至2022年同期的1美元至6.3712元人民幣；(iv) 銷量從截至2021年3月31日的六個月的26,678千克降至2022年同期的19,729千克 ，下降了26.0％，部分抵消了 。我們的主要原料 clareolide 和 ambroxide 是我們的主要原料 clareolide 和 ambroxide，主要種植在華北，華北地區在 2021 年下半年出現異常潮濕天氣。除了 2022 年初 COVID-19 疫情捲土重來導致物流中斷 之外，在截至 2022 年 3 月 31 日的六個月中，我們的香水 化合物的材料供應也出現了短缺。

來自我們健康補充劑（粉末飲料）產品銷售的收入

我們的 健康補充劑（粉末飲料）產品主要包括益生元系列，其功效包括腸道恢復和益生菌 增殖加速。

在截至2022年3月31日的六個月中，來自健康補充劑（粉末飲料）產品銷售的收入 從2021年同期的4671,082美元下降了28.5％，即1330,552美元，至3,340,530美元。這一下降歸因於以下原因：（i）銷量從截至2021年3月31日的六個月中的207,994箱下降了37.5％ ，至2022年同期的13萬箱。我們的 主要原料 stachys affinis 用於生產益生元，主要種植在華北， 在 2021 年下半年出現異常潮濕天氣。除了 2022 年初 COVID-19 疫情捲土重來 造成的物流中斷外，在截至 2022 年 3 月 31 日的六個月中，我們的健康補充粉末飲料的材料供應短缺；(ii) 健康補充劑（粉末飲料）產品的平均銷售價格上漲了 11.2%，這部分抵消了部分抵消，這是由於受 COVID-19 影響和總體通貨膨脹影響的原材料購買價格上漲。在截至2022年3月31日的六個月中，該產品類別的加權平均單位成本 與2021年同期相比增長了19.2％，這主要是由於2022年原材料購買成本上漲；(iii) 在截至2021年3月31日的六個月中，用於將人民幣兑換成美元的平均匯率 從1美元變為人民幣6.5541美元，這產生了2.8％的積極影響 2022 年同期 升至 6.3712 元人民幣。

來自我們生物活性食品原料產品銷售的收入

我們的 生物活性食品原料產品主要包括濃縮果汁和具有各種健康益處的提取物， 無法從日常膳食攝入中充分獲取，例如濃縮水果、富含抗氧化劑的蘋果多酚、具有保護肝臟和降低血糖功效的乳薊提取物以及具有皮膚變色的抗氧化劑 phloretin 效果從蘋果、梨和其他水果的葉子和根中提取。

在截至2022年3月31日的六個月中，我們的生物活性食品原料產品銷售收入 從2021年同期的1,070,362美元增長了171.8％，即1,838,558美元，至2,908,920美元。增長主要歸因於以下原因：（i）我們的生物活性成分產品的平均銷售價格上漲了79.2％，這是受 COVID-19 影響 和市場變化的影響導致原材料購買價格上漲以及產品組合變化的影響，在截至2022年3月31日的六個月中 售出了更多價格較高的奶薊提取物產品；（ii）銷量比增長了47.5％ 由於客户需求強勁，截至2021年3月31日的六個月中為33,352千克，至2022年同期的49,178千克 以及我們的銷售努力促進具有保護肝臟和降低血糖功效 的乳薊提取物的銷售；(iii) 在截至 的六個月中，如上所述，與截至2021年3月31日的六個月相比，我們的客户的平均採購訂單增加了15.7％；(iv) 當用於將人民幣兑換成美元的平均匯率從1美元變為時，國外 貨幣波動產生了 2.8% 的積極影響在截至2021年3月31日的六個月中，升至6.5541元人民幣，至2022年同期的1美元兑6.3712元人民幣。

收入成本

我們的 收入成本主要包括庫存成本（原材料、勞動力、包裝成本、折舊和攤銷、運費 成本和管理費用）和營業税。收入成本通常會隨着我們的生產成本的變化而變化，生產成本受包括原材料市場價格或勞動生產率在內的因素 的影響，以及客户和產品組合的變化。

我們的 收入成本增加了1327,305美元，增長了15.9％，從截至2021年3月31日的六個月的8,325,148美元增加到2022年同期 的9652,453美元。收入成本的增加主要歸因於以下因素：（i）由於原材料購買成本的增加以及香精化合物 和生物活性食品成分的產品組合變化，我們的香精化合物產品、健康補充劑（粉末飲料）產品和生物活性食品原料 產品的平均單位成本分別增長了54.8％、19.2％和72.6％ ；（ii）銷售在截至2022年3月31日的六個月中 ，我們的生物活性食品原料產品的銷量同比增長了47.5％2021年期間，由於客户需求強勁，而且我們努力促進具有保護肝臟和降低血糖功效的牛奶 薊提取物的銷售，以及（iii）由於異常潮濕天氣導致的材料供應短缺，在截至2022年3月31日的六個月中， 我們的香精化合物和健康補充粉末飲料的銷量與2021年同期相比分別下降了26.0％和37.5％，部分抵消了這一點在華北地區，2022 年初 COVID-19 疫情捲土重來導致物流中斷 如上所述。

我們的香精化合物產品銷售收入的成本

我們的香精化合物產品的收入成本從截至2021年3月31日的六個月的4,786,154美元增長了17.8％，增至2022年同期的5,636,789美元，這主要歸因於以下原因：（i）該 產品類別的加權平均單位成本增長了54.8％，這主要是由於受到 COVID-19 影響和產品組合變化的影響，原材料購買成本增加，我們認為 在銷售高附加值產品 ambroxide 方面加大銷售力度，收入成本更高；(ii) 外幣產生了 2.8% 的積極影響在截至2021年3月31日的六個月中，用於將人民幣兑換成美元的平均匯率從1美元變為6.5541元人民幣 變為2022年同期的1美元兑6.3712元人民幣；(iii) 被銷售量從截至2021年3月31日的六個月的26,678千克下降到2022年同期的19,729千克所部分抵消。我們的主要 原料 clary sage 用於生產 sclareolide 和 ambroxide，主要種植在華北， 在 2021 年下半年出現異常潮濕天氣。除了 2022 年初 COVID-19 疫情捲土重來造成的物流中斷外 ，在截至 2022 年 3 月 31 日的六個月中，我們的香精化合物的材料供應也出現了短缺。

我們的健康補充劑（粉末飲料）產品銷售收入的成本

我們的健康補充劑（粉末飲料）產品的收入成本從截至2021年3月31日的六個月的2834,500美元下降了23.4％ 至2022年同期的2171,757箱，這主要歸因於以下原因：（i）銷售量從截至2021年3月31日的六個月中的 207,994箱下降至同期銷售的13萬箱 2022 年期間。我們的主要原料 stachys affinis 用於生產益生元，主要種植在華北，該地區在 2021 年下半年出現了異常 潮濕天氣。除了 2022 年初 COVID-19 疫情捲土重來造成的物流中斷外， 在截至 2022 年 3 月 31 日的六個月中，我們的健康補充粉末飲料的材料供應短缺；(ii) 該產品類別的加權平均單位成本增加 19.2%，這主要是由於 COVID-19 影響和總體通貨膨脹影響 原材料購買成本上漲所抵消；(iii) 2.8% 的積極影響當使用平均匯率將人民幣兑換成美元時，來自外幣 的波動在截至2021年3月31日的六個月中，從1美元變為6.5541元人民幣，到2022年同期的1美元兑6.3712元人民幣。

我們的生物活性食品原料產品銷售收入的成本

生物活性食品原料產品的收入成本從截至2021年3月31日的六個月的704,494美元增長了161.7％，至2022年同期的 1,843,907 美元，這主要歸因於以下原因：(i) 受到 COVID-19 影響和總體影響，我們的生物活性成分產品的加權平均單位成本上漲了 72.6% 通貨膨脹以及產品結構的變化，在結束的六個月中，售出了更多平均單位成本更高的奶薊提取物產品。 2022年3月31日；（ii）銷售量從截至2021年3月31日的六個月的33,352千克增長了47.5％，增至2022年同期的49,178千克 ，這是由於強勁的客户需求以及我們的銷售努力促進具有保護肝臟和降低血糖的功效的奶薊提取物的銷售；（iii）平均匯率時外匯波動產生了2.8％的積極影響 } 在截至2021年3月31日的六個月中，用於將人民幣兑換成美元的1美元變為6.5541元人民幣，在2022年同期 中從1美元變為6.3712元人民幣。

總利潤

在截至2022年3月31日的六個月中，我們的 毛利從2021年同期的3,373,682美元增長了662,266美元，增至4,035,947美元，增長了19.6％。我們的毛利率從截至2021年3月31日的六個月的28.8％增長到2022年同期的29.5％，增長了0.7％。 毛利增長是由於（i）需求強勁和上文討論的銷售策略變化導致生物活性食品原料產品的銷量增長了47.5％；（ii）我們的香精化合物產品的毛利率增長了4.5個百分點 ，這是由於上述 所討論的原材料購買價格上漲和產品組合變化導致平均銷售價格上漲；（iii）被我們的香精化合物和健康補充粉 飲料的銷量下降26.0％所抵消在截至2022年3月31日的六個月中，由於上文討論的材料供應短缺 ，與2021年同期相比，分別為37.5％。我們的毛利率從截至2021年3月31日的六個月的28.8％增長了0.7％，到2022年同期的 29.5％，這是由於產品結構的變化和銷售價格的上漲。

來自我們香精化合物產品銷售的 總利潤

我們的香精化合物產品的總利潤從截至2021年3月31日的六個月的1,171,233美元增加到2022年同期的1,802,161美元，增長了630,929美元，增長了53.9％。增長的主要原因是 (i) 我們的香水 化合物產品的平均銷售價格上漲了64.1％，這是由於上文討論的 COVID-19 影響和產品組合變化影響的原材料購買價格上漲，而該產品類別的加權平均單位成本在2022年增長了54.8％；(ii) 當用於將人民幣兑換成美元的平均匯率從以下變動時，國外 貨幣波動產生了 2.8% 的積極影響在截至2021年3月31日的六個月中，1美元兑人民幣6.5541元，至1美元兑人民幣6.3712元2022年同期；以及（iii）被上述材料供應短缺導致的銷量下降26.0％部分抵消。綜上所述，我們的香精化合物產品的毛利率從截至2021年3月31日的六個月的19.7％增長了4.5個百分點，至2022年同期的24.2％。

銷售我們的健康補充劑（粉末飲料）產品的總利潤

我們的健康補充劑（粉末飲料）產品的總利潤從截至2021年3月31日的六個月的1,836,582美元下降至2022年同期的1,168,773美元，下降了667,808美元，下降了36.4％。下降的主要原因是：（i）如上所述，由於材料供應短缺，銷量下降了37.5％ ；（ii）該產品類別的加權平均單位成本增長了19.2％， ，而平均銷售價格上漲了11.2％，部分抵消了（iii）將人民幣兑換成美元的平均匯率從1美元變為外幣波動的2.8％的積極影響 在截至2021年3月31日的六個月中，人民幣為6.5541元，至2022年同期的 1美元兑6.3712元人民幣。

銷售我們的生物活性食品原料產品的 總利潤

我們的生物活性食品原料產品的總利潤從截至2021年3月31日的六個月的365,867美元增長了699,146美元，增長了191.1％， 增加到2022年同期的1,065,013美元。這一增長主要是由於（i）銷售量從截至2021年3月31日的六個月的33,352千克 增長了47.5％，這是由於強勁的客户需求以及我們為促進具有保護肝臟和降低血糖功效的乳薊提取物的銷售所做的銷售努力 所做的銷售努力 ；（ii）我們的生物活性物平均銷售價格 上漲了79.2％ 受到 COVID-19 影響和市場 變化以及產品組合變化的影響，原材料購買價格上漲導致配料產品，牛奶增加毛利率更高的薊提取物在截至2022年3月31日的六個月中售出，而加權平均單位成本與2021年同期相比增長了72.6％；(iii) 在截至2021年3月31日的六個月中 用於將人民幣兑換成美元的平均匯率從1美元變為6.5541元人民幣， 外幣波動產生了 2.8% 的積極影響 2022 年同期有 12 個。

出售 的費用

銷售 費用增加了31,304美元，增長了59.4％，從截至2021年3月31日的六個月的52,666美元增加到2022年同期的83,970美元。 COVID-19 的爆發和傳播導致貿易展覽和商務旅行減少，我們更加註重通過 在線和虛擬營銷和銷售促銷來鎖定客户，在截至2022年3月31日的六個月中，我們的在線廣告支出與2021年同期相比增加了27,774美元。

一般 和管理費用

一般費用 和管理費用從截至2021年3月31日的六個月的679,635美元增加到2022年同期的998,943美元，增長了319,308美元，增長了47.0％，這主要是由於自我們完成首次公開募股以來我們成為一家上市公司後，專業服務費增加了335,265美元，例如董事和高級管理人員 責任保險、投資者關係管理等 2021 年 7 月。

研究 和開發（“研發”）費用

研究 和開發費用增加了57,677美元，約佔53.9％，從截至2021年3月31日的六個月的106,998美元增加到2022年同期的164,675美元。增長的主要原因是將研發活動外包給外部諮詢 公司增加了69,022美元。

其他 收入（支出）

其他 收入（支出）主要包括我們的銀行存款產生的利息收入、我們從 各銀行和金融機構借款產生的利息支出、政府補貼收入、租金收入、技術轉讓收入、出口銷售產生的未實現的外國 貨幣兑換收益以及短期投資的投資收益。

與2021年相比，在截至2022年3月31日的六個月中，淨利息支出 增加了80,301美元，約為40.8％。增長主要歸因於 與2021年同期相比，我們在截至2022年3月31日的六個月中持有的平均貸款餘額增加。

政府 補貼收入主要與地方政府根據HNTE的財務表現向其發放的現金獎勵有關，以促進企業家精神 和刺激當地經濟。此類獎勵由各地方政府逐案發放。我們的子公司西安 App-chem被批准為HNTE，並根據我們的年度 財務業績，以出口銷售退款和現金獎勵的形式獲得了政府補貼。我們在收到政府補貼時將其視為其他營業收入，因為它們不受 任何過去或未來條件的約束，沒有績效條件或使用條件，將來也不受退款的約束。 在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個 個月中，以補助金形式獲得並確認為其他營業收入的政府補貼總額分別為542,256美元和446,910美元。

我們的 子公司西安 App-Chem 向第三方租賃了辦公空間，在截至 2022 年 3 月 31 日和 2021 年 3 月 31 日的六個月中，其租金收入分別為 43,532 美元和 41,548 美元。

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月中，與我們的短期投資產生的收入相關的投資 收入分別為12,419美元和零美元。

我們其他收入（支出）的總體變化反映了上述主要因素。

所得税準備金

在截至2022年3月31日的六個月中，由於我們的應納税所得額增加，我們的 所得税準備金為562,737美元，較2021年同期 的465,077美元增加了97,660美元，增長了21.0％。根據經濟轉型期法，國內企業和外商投資企業通常需要繳納統一的 25% 的企業所得税税率，而優惠税率、免税期甚至免税可以根據具體情況提供。 EIT 向 “HNTE” 提供税收優惠待遇。根據這種優惠税收待遇，HNTE有權享受15％的所得税 ，但他們必須每三年重新申請一次HNTE身份。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月中， 的企業所得税按混合減税率申報，原因是西安App-Chem獲批 為HNTE並享受15％的降低所得税税率，但西安App-Chem的子公司需繳納25％的所得税税率。 上述免税期的影響，在截至2022年3月31日的六個月和 2021年3月31日的六個月中，國外税分別減少了375,177美元和302,123美元。截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月中，每股淨收益（基本和攤薄）的免税期收益分別為0.04美元和0.05美元。

淨收入

由於 ，我們的淨收入從截至2021年3月31日的六個月中的2,295,199美元增加到2022年同期 的2529,660美元。

流動性 和資本資源

正如 在我們未經審計的簡明合併財務報表中所反映的那樣，我們目前正在建造兩座新的製造工廠。 截至 2022 年 3 月 31 日，我們在建工程（“CIP”）項目 的未來最低資本支出承諾在未來十二個月內約為 100 萬美元。我們還有大約330萬美元的鉅額未繳納税款負債， 預計將在一年內與當地税務機關結算。此外，持續的 COVID-19 疫情可能會繼續 對我們的業務運營產生負面影響。復甦可能會對我們履行客户銷售訂單和及時收取 客户付款的能力產生負面影響，或者中斷我們的供應鏈。因此，在未來 12 個月內，我們的收入和現金流有可能表現不佳 。

在 評估其流動性時，管理層會監控和分析我們的手頭現金、我們在 未來創造足夠收入來源的能力以及我們的運營和資本支出承諾。2021 年 6 月，我們完成了首次公開募股，獲得了約 1130 萬美元的淨收益 。

截至2022年3月31日，我們 的手頭現金為160萬美元。我們還有大約750萬美元的未清應收賬款，截至本申報之日，其中約747萬美元（佔99.2％）已收取。

截至2022年3月31日 ，我們有來自幾家中國銀行的約450萬美元的未償銀行貸款（包括160萬美元的短期銀行貸款 、約180萬美元的長期銀行貸款的流動部分和110萬美元的長期貸款）。管理層 預計，根據過去的經驗和我們的良好信用 歷史，它將能夠在到期時續訂所有現有的銀行貸款。除了目前的借款外，從2020年12月到2021年12月，我們以營運資金貸款的形式向中國銀行共獲得了650萬美元（合4100萬元人民幣）的信貸額度（包括向渤海銀行提供的為期一年的200萬美元信貸額度， 向上海浦東發展銀行提供的為期一年的250萬美元信貸額度，以及向啟商銀行提供的為期三年的200萬美元信貸額度。）截至提交本申請之日，我們已經從這些信貸額度中借入了200萬美元（合人民幣1300萬元），並有能力在2023年12月之前在這些信貸額度下額外借入440萬美元（合人民幣2,800萬元）的貸款。

根據目前的運營 計劃，管理層認為，上述措施，包括160萬美元的手頭現金和上述440萬美元的未使用信貸額度，共同將為我們提供足夠的流動性，使我們能夠償還與地方政府的納税負債， 從截至3月31日的六個月未經審計的簡明合併財務報表之日起至少12個月內滿足我們未來CIP項目的流動性和資本支出需求，2022 年已發行。

下表彙總了我們在指定期間的現金流量：

來自運營活動的現金 流量

在截至2022年3月31日的六個月中，用於經營活動的淨 現金為130,577美元，主要歸因於截至2022年3月31日的六個月的淨收入 為2,529,660美元，我們的應付税款減少了1,806,543美元，這主要是由於2022年3月31日繳納的所得税和增值税 ，由於在截至2022年3月31日的六個月中銷售額增加，應收賬款增加了1,265,109美元， 庫存增加了515,690美元，這是由於原材料庫存的增加，為預期的產量增加做準備 客户銷售訂單的增加，被向供應商支付的原材料採購預付款減少977,033美元所抵消。

在截至2021年3月31日的六個月中，經營活動提供的淨 現金為1,999,769美元，主要歸因於（i）截至2021年3月31日的六個月的淨收入 為2,295,199美元；（ii）由於截至2021年3月31日的 六個月銷售額增加，應收賬款增加了2,898,493美元。截至2020年3月31日，公司的未清應收賬款約為890萬美元， 截至本申報之日，其中約870萬美元（佔97.4％）已收取，剩餘餘額 預計將於2021年8月收取；(iii) 由於 公司在截至3月的六個月內從供應商那裏收到購買的原材料，預付給供應商的原材料減少了1738,442美元 2021 年 31 月 31 日；以及 (iv) 應繳税款增加了1,120,847美元，這主要是由於應計和未繳的增值所致應繳税款和所得税。截至2021年3月31日，我們有大約570萬美元的納税負債，主要與中國未繳的增值税和所得税有關。公司最初預計將在2021年5月結清 未繳的所得税負債，屆時將向當地税務機關提交2020年年度所得税申報表，並在2021年9月30日之前結清 未繳的增值税負債。但是，根據政府為鼓勵本地公司進行IPO 而發佈的通知，對於未繳納的納税負債，管理層已經與當地税務機關進行了討論，並預計將在2021年12月31日之前結清税收負債 ，不會受到任何處罰。

來自投資活動的現金 流量

在截至2022年3月31日的六個月中，用於投資活動的淨 現金為1,991,580美元，這主要歸因於（i）在建工程的資本 支出，金額為3,577,995美元。截至2022年3月31日，我們有兩個CIP項目分別與銅川市和玉門市新制造設施的建設 有關（見注8），這兩個 CIP 項目預計將於 2022 年底完成 。據估計，我們未來在這兩個CIP項目上的最低資本支出約為200萬美元，其中 未來12個月大約需要100萬美元；（2）購買3,678,199美元的短期投資，因為我們從中國銀行購買了財富管理金融產品以獲得投資收益；（iii）在贖回5273,186美元的短期投資後，由收益 部分抵消。

在截至2021年3月31日的六個月中，用於投資活動的淨現金為715美元，歸因於購買不動產和設備。

來自融資活動的現金 流量

在截至2022年3月31日的六個月中，融資活動提供的淨 現金為1,824,454美元，主要包括1,608,378美元 短期貸款的收益，594,864美元的長期貸款收益，被339,343美元的長期貸款還款所抵消。

在截至2021年3月31日的六個月中，用於融資活動的淨 現金為947,501美元，主要包括償還關聯方借款 1,391,813美元，償還第三方貸款716,574美元，償還短期貸款457,729美元，以及為延期首次公開募股費用支付 155,557美元，由943,517美元的短期貸款收益和收益所抵消來自685,067美元 的長期 貸款。

在 截至2022年3月31日的六個月中，與2021年相比，我們的現金淨減少了294,788美元。

關閉 資產負債表安排

截至2022年3月31日 ，沒有資產負債表外安排。

表格 合同義務披露

截至2022年3月31日 ，我們有以下合同義務：

(1) 截至2022年3月31日，我們從幾家中國銀行和金融機構共獲得4541,180美元的短期和長期借款（包括 1,615,503美元的短期貸款、1,845,275美元的長期貸款的流動部分和1,080,402美元的長期貸款）（詳見腳註10——債務）。

(2) 與泰中銀融資租賃（蘇州）有限公司（“出租人”）簽訂的為期兩年的資本租賃協議，以及我們在大理的工廠空間和西安辦公空間的經營租賃 。

(3) 在建工程（“CIP”）代表我們的製造設施產生的直接施工成本。

2017 年 8 月 16 日，我們的子公司西安 App-Chem 生物（科技）有限公司，Ltd. 開始在陝西省銅川 市建造一座新的製造工廠（“銅川項目”），總預算為人民幣9,500萬元（約合1,500萬美元），用於建造製造廠主體 、工廠裝飾以及購買機械和設備。2021 年 7 月 2 日，由於材料和人工成本增加，以及 COVID-19 疫情導致施工週期延長，總預算增加到 人民幣 1.14 億元人民幣（約合 1,800 萬美元）。銅川項目的建設預計將於 2022 年 12 月全面完成並投產。

2021 年 5 月 10 日，西安 App-Chem 的子公司甘肅百美康生物工程有限公司獲得了土地使用權，開始在甘肅省玉門市（“玉門項目”）建造一座新的製造工廠，總預算為4000萬元人民幣 （約合630萬美元），包括製造廠主體的建設、廠房裝飾和購買 機械和設備。玉門項目的建設預計將於2022年10月全面完成並投產。

截至2022年3月31日 ，我們已花費約1.304億元人民幣（約合2,060萬美元）建造位於銅川和玉門的 製造工廠的主體，這兩個CIP項目的未來最低資本支出估計約為200萬美元，其中未來12個月需要約100萬美元。我們目前計劃通過運營現金流和銀行借款支持 我們正在進行的CIP項目建設。

簽名

根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人 代表其簽署本報告。

附錄 索引