美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格 10-K/A
第1號修正案

(標記一)

☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告

截至本財政年度止 3月31日， 2022

或

☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

委託文件編號： 001-35776

ACASTI製藥公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

3009巴爾。De la Concorde East，102號套房, 拉瓦爾, 魁北克, 加拿大 H7E 2B5‌

(主要執行機構地址，包括郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號： 450-687-2262

根據該法第12(B)條登記的證券：

根據該法第12(G)條登記的證券：無

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是☐ 不是 ☒

用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13條或第15條(D)提交報告。是☐ 不是 ☒

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。 是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。 是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。 ☐ 用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如1934年《證券交易法》第12b-2條所定義)。是 ☐ 不是☒

根據納斯達克證券市場的報告，根據登記人普通股在其最近結束的第二財季最後一個工作日的收盤價，登記人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值約為#美元。25,942,990.

截至2022年7月29日，註冊人每股無面值的已發行普通股數量為 44,494,193.

審計師事務所ID： 85 審計師姓名： 畢馬威會計師事務所 審計師位置： 蒙特雷亞爾，QC，加拿大

解釋性説明

Acasti Pharma Inc.(以下簡稱“公司”、“我們”、“我們”和“我們”)正在提交Form 10-K年度報告的第1號修正案(本“修正案1”)，以修改其截至2022年3月31日的財政年度的Form 10-K年度報告，與最初於2022年6月21日提交給美國證券交易委員會或美國證券交易委員會的一樣(“原始Form 10-K”)，以包括Form 10-K第三部分第10至14項(“Part III信息”)所要求的信息。第III部分的資料先前根據一般指示G(3)從原來的10-K表格中刪除，改為10-K表格，其中規定，如果我們的最終委託書沒有在原始10-K表格所涵蓋的財政年度結束後120天內提交給美國證券交易委員會，則第三部分中的信息可以通過參考納入對原始表格10-K所涵蓋的財政年度結束後120天內提交的原始10-K表格的修正案。由於我們預計我們的最終委託書不會在原始Form 10-K所涵蓋的財政年度後120天內提交，因此我們提交了這項修正案，以包括第三部分信息。

本修正案對原表格10-K的首頁第III部分第10至14項和第IV部分第15項進行修正。此外，根據修訂後的1934年《證券交易法》或《交易法》第12b-15條的要求，我們的首席執行官和首席財務官的新證書將作為本修正案的證物提交。本修正案不會修改或以其他方式更新原始表格10-K中的任何其他信息。因此，本修正案應與原始的Form 10-K以及我們隨後提交給美國證券交易委員會的文件一起閲讀。

ACASTI製藥公司

表格10-K

截至2022年3月31日的財政年度

目錄表

第三部分

項目10.董事、高級管理人員和公司治理

下表列出了有關我們現任董事的信息：

以下是我們現任董事和高級管理人員的簡要傳記：

揚·達爾維塞

D‘Alvise女士在醫療保健行業的製藥、診斷、醫療器械和藥物發現研究領域擁有豐富的經驗，自2016年以來一直擔任Acasti的總裁兼首席執行官。在加入Acasti之前，D‘Alvise女士是總裁女士兼兒科生物科學公司的董事長，這是一傢俬人公司，正在開發一種自閉症診斷測試。在此之前，她是Gish Biomedical的首席執行官，這是一家心肺醫療設備公司，她將其出售給了索林集團。在GISH之前，D‘Alvise女士是Sidney Kimmel癌症中心(SKCC)的首席執行官，SKCC是一家專注於腫瘤學轉化醫學的藥物發現研究機構。在此之前，她是紐金公司的聯合創始人、首席執行官兼董事長總裁，也是麥特麗卡公司的聯合創始人兼執行副總裁總裁和首席運營官。在加入Metrika之前，D‘Alvise女士是Syntex/Roche的藥物開發副總裁和董事疼痛和炎症業務部門的副總裁，在此之前，她是SYVA(Syntex的臨牀診斷部)的商業運營副總裁。D‘Alvise女士的職業生涯始於診斷產品公司。D‘Alvise女士擁有密歇根理工大學的生物化學學士學位。她在密歇根大學、斯坦福大學和沃頓商學院完成了研究生工作。除Acasti外，D‘Alvise女士目前在Spectral Medical Inc.(EDT：TO)的董事會和審計委員會任職，也是ObG Project，Inc.的主席。, 一傢俬人公司。她之前曾在許多私營公司和非營利組織的董事會任職。我們的董事會相信，D‘Alvise女士豐富的行業和管理經驗使她有資格在我們的董事會任職。

羅德里克·N·卡特博士

卡特博士有通過臨牀、研究、商業和人員領導為醫療保健做出貢獻的豐富歷史。他在營養食品和醫藥產品的開發和商業化方面擁有豐富的經驗，併成功地領導了心血管和炎症相關疾病的臨牀研究和業務發展戰略。卡特博士目前是Aquila Life Science LLC的負責人，這是一家他在2008年4月創立的諮詢公司，專注於藥物開發和商業化。在此之前，他是Relant製藥公司臨牀開發部的副總裁，該公司開發了omega-3心血管藥物Lovaza，今天是葛蘭素史克的全資子公司。他還曾在美國默克公司擔任董事高管，在美國輝瑞擔任健康基因公司首席執行官和董事高級醫療顧問。卡特博士擁有約翰內斯堡威特沃特斯蘭德大學的醫學學位，以及都柏林三一學院的運動醫學理學碩士學位。我們的董事會認為，卡特博士豐富的行業經驗和深厚的藥物開發專業知識使他有資格在我們的董事會任職。

讓-瑪麗(約翰)·卡南

卡南先生是一位成就卓著的企業高管，擁有超過34年的戰略、業務開發和財務領導經驗。卡南最近從默克公司退休，他在默克公司的最後一個高級職位是2009年11月至2014年3月擔任默克全球財務總監高級副總裁總裁兼首席會計官。他管理與默克董事會審計委員會的所有互動，同時廣泛參與主要董事會和薪酬福利委員會的工作。卡南是上市公司REV Group，Inc.的董事合夥人，他是該公司審計委員會主席，也是董事的主要獨立董事。他也是吳哥兒童醫院公司的董事會成員。卡南畢業於加拿大蒙特利爾麥吉爾大學，是一名加拿大專業會計師。我們的董事會認為，卡南先生豐富的行業經驗和雄厚的財務背景，使他有資格在我們的董事會任職。

唐納德·奧茲

在2019年5月之前，奧茲先生一直擔任NeOMED研究所的總裁兼首席執行官，該研究所是一家致力於將加拿大的研究發現轉化為商業成功的研發機構。在加入NEOMED之前，他是Telesta Treateutics Inc.的首席運營官，這是一家在多倫多證交所上市的生物技術公司，負責財務和投資者關係、製造運營、業務發展、人力資源和戰略。2016年，他領導Telesta成功出售給一家更大的上市生物技術公司。在Telesta之前，他是Presagia Corp.的首席執行官兼首席執行官總裁，以及Aegera治療公司的首席財務官和首席運營官，負責臨牀運營、業務開發、財務和併購。在Telesta和Aegera，奧茲先生負責籌集股權融資，並領導與生命科學公司的地區和全球許可交易。奧茲先生目前是GoodFood Market Corp的董事首席執行官、艾弗雷德健康公司的主席、卡納拉生物技術公司的首席董事以及法國農業收購公司的董事首席執行官。他過去曾在私營和公共營利性和非營利組織的董事會任職，擁有豐富的公司治理經驗。他擁有MBA(金融與戰略)和理科碩士學位。(可再生資源)來自麥吉爾大學。我們的董事會認為，Old先生豐富的行業經驗和雄厚的財務背景，以及他在上市公司和私營公司董事會的服務，使他有資格在我們的董事會任職。

1

維馬爾·卡武魯

卡武魯創建並領導了幾家製藥公司。卡武魯先生在他的願景和管理中對全球製藥業有廣泛的瞭解，具有戰略規劃、產品和業務開發以及運營方面的專業知識。除了曾擔任格蕾絲治療公司董事會主席外，卡武魯先生還是美國仿製藥公司Rise Pharma Holdings，Inc.和為美國政府機構服務的仿製藥公司Acetris Pharma Holdings，LLC的創始人、董事長和首席執行官。此前，卡武魯創立了Citron Pharma&Lucid Pharma，該公司於2016年被出售給Aceto Corporation，新興專業品牌製藥公司Casper Pharma LLC，以及Gen-Source RX，後者是一家全國性的仿製藥經銷商，於2014年被紅衣主教健康公司收購。2007年，卡武魯先生還與人共同創立了Celon Labs，這是一家腫瘤學和重症護理專業製藥公司，被疾控中心集團的投資組合公司桑給巴爾製藥有限公司收購。他是紐約州的註冊藥劑師，擁有印度寶格爾加HKE藥學院的藥學學士學位，並曾就讀於紐約布魯克林的長島大學，專攻工業藥劑。根據Acasti收購Grace治療公司的條款，庫瓦魯先生被選為Acasti董事會成員，被提名為Grace治療公司前股東的候選人。我們的董事會相信，Kuvaru先生在製藥行業的管理經驗以及他的運營專長使他有資格在我們的董事會任職。

威廉·哈塞爾廷博士

哈塞爾廷先生是醫療和生物技術領域備受尊敬的行業領導者，擁有數十年的經驗。哈塞爾廷先生還擔任Access Healthcare International，Inc.的董事長和總裁，以及哈塞爾廷科學和藝術基金會的主席。他是人類基因組科學的創始人，擔任董事長兼首席執行官長達12年之久。除其他十幾家生物技術公司外，哈塞爾廷還是專門生產止痛藥和焦慮症藥物的生物技術公司Demetrix，Inc.的創始人兼首席執行官，正在開發一種新型單純皰疹疫苗的X-VAX Technology Inc.的創始人兼首席執行官。哈塞爾廷之前是哈佛醫學院和哈佛公共衞生學院的教授，在那裏他是生化藥理學和人類逆轉錄病毒學部的創始人和主席。他以在癌症、艾滋病毒/艾滋病和基因組學方面的開創性工作而聞名，並撰寫了200多篇發表在同行評議期刊上的手稿。他是紐約科學院的終身成員，紐約醫學院的理事，布魯金斯學會的名譽理事。哈塞爾廷先生擁有加州大學伯克利分校的化學學士學位和哈佛大學的生物物理學博士學位。哈塞爾廷先生從2018年開始擔任格蕾絲治療公司的董事，直到2021年8月格蕾絲被Acasti收購。根據Acasti收購Grace治療公司的條款，哈塞爾廷先生被選為Acasti董事會成員，被提名為Grace治療公司的前股東。我們的董事會相信，哈塞爾廷先生豐富的行業和管理經驗使他有資格在我們的董事會任職。

邁克爾·L·德比

德比先生在生物製藥行業擁有20多年的經驗和良好的業績記錄，尤其是在戰略藥物再利用方面的專業知識。在創立或聯合創立了七家生物製藥公司後，他最近成立了TardiMed Sciences LLC，這是一家生命科學領域的公司創建和投資公司。TardiMed通過發展形成了多家生物製藥公司，並使其資本化和發展，其中包括木材製藥公司(紐約證券交易所市場代碼：TMBR)、PaxMedica公司和Visiox Pharma LLC。德比先生曾擔任這些公司的董事會執行主席。在加入TardiMed之前，德比是Castle Creek PharmPharmticals的聯合創始人，他將這家公司打造成了一家多產品的臨牀晚期公司，專注於治療罕見的、令人衰弱的皮膚病。他還創立了諾凡製藥公司，這是一家專注於開發治療孤兒神經疾病藥物的生物製藥公司。在2013年將公司出售給馬拉鬆製藥有限責任公司之前，他領導該公司完成了早期階段。在創立和管理生命科學公司之前，德比先生是一名私募股權投資者和風險投資家，還曾在默克公司和森林實驗室公司擔任過管理職務。德比先生擁有紐約大學斯特恩商學院的工商管理碩士學位、羅切斯特大學的理學碩士學位和約翰霍普金斯大學的理學士學位。根據Acasti收購Grace治療公司的條款，德比先生被任命為Acasti董事會成員，作為Grace治療公司前股東的提名人。我們的董事會相信，德比先生豐富的行業和管理經驗，包括他在藥品重新定位方面的經驗和雄厚的財務背景，使他有資格在我們的董事會任職。

Pierre Lemieux博士

Lemieux博士自2010年4月以來一直擔任我們加拿大的首席運營官，並自2018年6月以來擔任我們的首席科學官. 在此之前，Lemieux先生是BiolActis Inc.的首席執行官、聯合創始人和董事長，他於2009年將BiolActis Inc.出售給與雀巢跨國集團有關聯的權益。萊默先生於1999年加入Suprateck Pharma Inc.，當時是董事和總裁副總裁，他們代表羅納-普倫克·羅勒公司和健酶公司參與基因治療配方的開發，這兩家公司今天以賽諾菲的名義。在此之前，Lemieux先生在Angiotech PharmPharmticals，Inc.參與心血管產品的開發。Lemieux先生擁有魁北克拉瓦爾大學生物化學博士學位。他擁有16項以上的專利，並撰寫了50多份出版物。勒米厄的研究是在拉瓦爾大學、法國的保羅·帕賓·丹昂斯抗癌中心和英國的諾丁漢大學進行的。他的研究重點是卵巢癌及其靶向抗癌藥物的單抗治療。在完成研究生學業後，Lemieux先生加入了德克薩斯大學健康研究中心的腫瘤科。他獲得了蘇珊·G·科門基金會(乳腺癌)的博士後獎學金。勒米厄先生曾在BIOQuébec、蒙特利爾in vivo和PharmaBio Development Inc.的董事會任職。

布萊恩·福特

福特先生在醫療保健和金融行業擁有三十多年的財務、項目管理和併購經驗。福特先生是一位成就卓著的註冊會計師-CA，既為上市公司服務，也為私人所有的機構服務。福特先生一直負責制定業務復甦戰略、談判併購交易以及管理季度和年度會計報告。最近，福特先生在安大略省的一個私人醫療診所集團擔任首席財務官和高級業務顧問，其中包括加拿大最大的慢性疼痛管理診所。在此之前，福特先生在Telesta治療公司擔任首席財務官。在Telesta治療公司，福特先生幫助制定了一項新的商業計劃，並積極參與所有資本交易。此前，福特創辦了自己的諮詢公司Petersford Consulting，為客户提供金融和商業風險服務。福特先生的職業生涯始於安永會計師事務所，最終成為業務風險服務部負責人，負責制定基本業務計劃，評估收入和成本狀況，支持預算規劃，並瞭解增長動力，特別是與醫療保健公司的增長。此外，在安永，福特先生參與並經常領導團隊進行與併購或出售企業相關的盡職調查任務，在制定財務預測、產品和市場估值以及關鍵會計和流程審計方面擁有豐富的經驗。福特先生擁有圭爾夫大學經濟學、歷史和英語學士學位，並擁有麥吉爾大學會計學研究生文憑。福特先生是安大略省特許會計師協會的成員。

喬治·科特伊爾

Kottayil先生在著名的生命科學公司工作了20多年。最近，在格雷斯治療公司於2021年8月被Acasti收購之前，Kottayil先生是該公司的聯合創始人和首席執行官。在此之前，Kottayil先生是Insys治療公司的聯合創始人和總裁，也是Subsys®的主要發明者，這是一種用於治療突破性癌症疼痛的舌下芬太尼噴霧劑。他之前曾在Unimed PharmPharmticals Inc.擔任高級職位，該公司後來被Solvay PharmPharmticals收購。

2

他在Android Gel®的產品開發和獲得FDA的批准方面擔任過關鍵角色，並制定和執行了一項導致受控處方藥Marinol®被美國藥品監督管理局取消計劃的戰略。

家庭關係

本公司任何董事或高級管理人員之間並無家族關係。

拖欠款項第16(A)條報告

交易法第16(A)條要求董事、高管和持有任何類別公司流通股10%以上的股東向美國證券交易委員會提交所有權報告和所有權變更報告。僅根據對提交給我們的此類表格副本的審核，我們認為所有符合第16(A)條要求的人士在2021財年及時提交了此類報告，但最近提交的反映Haseltin先生和Kuvaru先生進入我們董事會的表格3除外，Kottayil先生被任命為執行主管，以及Rajitha Grace 2018不可撤銷信託公司提交的最近提交的表格3報告了我們超過10%的普通股所有權。

商業行為和道德準則

請參閲第13項“某些關係和關聯交易與董事獨立性”中題為“商業行為和道德準則”的章節。

審計委員會

我們的審計委員會負責協助董事會履行其在財務報告方面的監督責任，包括：

審計委員會與執行財務職能的我們的管理層和我們的外部審計師有直接的溝通渠道，以討論和審查審計委員會認為適當的問題。截至2022年3月31日，審計委員會由擔任主席的卡南先生、卡特博士和奧茲先生組成。按照《交易法》的定義，卡南、卡特和奧茲都“懂金融”，而且都“獨立”。截至本年度報告之日，審計委員會的組成與2022年3月31日相同。

審計委員會財務專家

我們的董事會已經確定，卡南先生是美國證券交易委員會適用法規所定義的“審計委員會財務專家”。美國證券交易委員會表示，卡南先生被任命為審計委員會財務專家並不意味着他成為任何目的的“專家”，也不會使卡南先生承擔的任何職責、義務或責任大於不具有這一稱號的審計委員會和董事會成員的職責、義務或責任，也不會影響審計委員會或董事會任何其他成員的職責、義務或責任。

項目11.我們薪酬方案的高管薪酬摘要

我們的高管薪酬計劃旨在吸引、激勵和留住表現優異的高管，鼓勵和獎勵優秀的業績，通過提供與同類公司高管獲得的薪酬具有競爭力的薪酬，確保通過支付獎金來獎勵實現年度目標的高管，通過授予股票期權為高管提供長期激勵，使高管的利益與我們和我們的股東的利益保持一致。

我們的治理和人力資源委員會，或GHR委員會，有權保留獨立薪酬顧問的服務，就高管和董事會薪酬及相關事宜向其成員提供建議，並決定聘用這些顧問的費用和條款和條件。在截至2022年3月31日的財年中，GHR委員會保留了FW Cook的薪酬諮詢服務，以審查我們的高管薪酬計劃，包括基本工資、短期和長期激勵、總現金薪酬水平和某些高級職位的總直接薪酬，與市值(2021年同行市值均低於5億美元)、生物技術和製藥公司在北美上市或總部的20家規模大致相似的同行的薪酬計劃進行比較。顧問們還審查了董事會薪酬，包括諮詢費和股權激勵。顧問提供的所有服務都提供給GHR委員會。GHR委員會評估了顧問的獨立性，並得出結論，其聘用顧問不會與我們或我們的任何董事或高管產生任何利益衝突。

根據FW Cook對截至2022年3月31日的財年的審查，我們首席執行官的薪酬低於同行公司的中位數。

固定和浮動薪酬組成部分的使用

我們被任命的高管的薪酬，或稱近地天體，每年都會進行修訂，其結構是根據公司的短期和長期業績來激勵和獎勵高管。在對截至2022年3月31日的財政年度的薪酬進行分析時，GHR委員會審查了以下組成部分：

3

對於高管來説，超過一半的目標薪酬(基本工資+目標STIP獎勵+目標LTIP獎勵)被認為存在風險。我們相信，這種組合導致了強大的績效薪酬關係，並與股東保持一致，與類似領域規模相當的其他公司相比具有競爭力。首席執行官(或任何以首席執行官身份行事的人)就除她本人以外的高管的薪酬向GHR委員會提出建議，供董事會審查和批准。GHR委員會就CEO的薪酬向董事會提出建議，以供批准。首席執行官的薪酬是基於可比的市場考量，以及GHR委員會對她的業績、我們的財務業績以及在實現關鍵戰略業務目標方面的進展的評估。

定量財務指標以外的定性因素也是確定個人高管薪酬支付的關鍵考慮因素。高管如何實現他們的財務業績，並展示出與我們的價值觀一致的領導力，是個人薪酬決定的關鍵。

基本工資

我們打算隨着時間的推移與比較公司保持競爭力，並吸引和留住頂尖人才。GHR委員會定期審查薪酬問題，以幫助確保其滿足這一戰略要求。基本工資設置為在與同級組數據一致的薪資結構中反映個人的技能、經驗和貢獻。GHR委員會根據財務和市場狀況的發展，每年修訂基本工資結構。

短期激勵計劃(STIP)

我們的短期激勵計劃，或STIP，提供了當公司業績達到與董事會本財年主要聲明目標相比的門檻時的潛在獎勵。對公司業績的評估是根據每個加權類別內的加權業績類別和子目標的表格進行的，目標實現情況的評估為公司獎金池提供資金。這些業績目標考慮到董事會根據短期優先事項每年確定的時間表和預算以及個人目標內實現公司里程碑的情況。公司獎金池是根據個人目標的實現情況分配的，通過績效網格進行評估，並具有預先指定的客觀績效標準。對於STIP中最資深的參與者，公司目標被賦予了更大的權重。目標支出以基本工資的百分比表示，並通過與同行組數據進行基準比較來確定。就STIP而言，年薪是在計劃年度結束時生效的年薪(即，在下一年的任何年度加薪之前)。

STIP是一種可變薪酬計劃，所有STIP付款都需要得到董事會的批准。參加者必須在財政年度結束時被我們聘用，才有資格參加。

我們的首席執行長達爾維塞有資格獲得高達其年度基本工資的50%的獎金。我們的加拿大首席運營官萊米厄博士和首席財務官布賴恩·福特有資格獲得高達其年度基本工資的40%的獎金。根據實現目標和藥品商業化進展的預期，2022財年的實際獎金為目標的90%。

長期激勵計劃(LTIP)

LTIP已被採納為一種獎勵和留住機制。參與與否由董事會每年酌情決定。股票期權計劃旨在使參與者的長期利益與股東的利益保持一致，以促進股東價值的創造。

GHR委員會根據同齡人組的數據，並考慮公司業績和員工在組織中的水平，決定授予參與者的股票期權數量。對近地天體的長期轉讓價格的計算是通過審查授予價值和基於稀釋的方法確定的，該方法將年度授予率視為流通股的百分比。2022財政年度對指定執行幹事的所有贈款價值均低於年底審查的同行數據的中位數。

我們的董事和高管不得購買金融工具，如預付可變遠期合約、股權互換、套圈或外匯基金單位，這些工具旨在對衝或抵消作為補償授予或由董事或高管直接或間接持有的股權證券的市值下降。

股票期權計劃

我們的股票期權計劃於2008年10月8日由董事會通過，並不時進行修改，最近一次修改是在2021年6月24日，並於2021年8月26日獲得股東批准。期權的授予是高管和董事薪酬長期激勵部分的一部分，也是我們薪酬框架的重要組成部分。合格的董事、員工和顧問可以參與我們的股票期權計劃，該計劃旨在鼓勵期權持有人將他們的利益與我們股東的利益聯繫起來，以促進股東價值的增加。獎勵和任何行使價格的確定是由我們的董事會在GHR委員會的推薦下做出的。除其他事項外，獎勵是根據與參與者的地位及其對股東價值增值的影響相關的角色和責任設立的。任何獎勵授予參與者在未來特定期限內，在歸屬期間和/或特定業績條件之後，以至少等於授予日我們普通股市場價格(定義如下)的100%的行使價購買一定數量的普通股的權利。普通股於某一特定日期的“市價”，一般指普通股在多倫多證券交易所、納斯達克或任何其他不時上市普通股的交易所在該交易所出售普通股的最後一個前一日的每股普通股最高收市價(受股票期權計劃中規定的某些例外情況的限制，如果我們的普通股不再在任何證券交易所交易，則受此限制)。在考慮新的獎項時，以前的獎項有時可能會被考慮在內。

根據股票期權計劃，根據期權持有人與我們之間的任何僱傭協議或其他合同安排的條款，期權持有人的所有期權將在控制權變更事件發生之日立即完全歸屬(如股票期權計劃中的定義)。

然而，在任何情況下，根據股票期權計劃授予期權，以及任何擬議的或以前存在的基於證券的補償安排，都不會導致(在授予日期確定的)：在任何12個月期間，向任何一家顧問授予保留用於發行的普通股數量總計超過我們已發行和已發行普通股的2%(在非稀釋基礎上)的期權；或向任何一名提供投資者關係服務的員工、董事和/或顧問授予在任何12個月內為發行預留的普通股數量超過我們已發行和已發行普通股總數的2%(在非稀釋基礎上)的期權。

根據股票期權計劃授予的期權不得轉讓，管理層的最短歸屬期限為36個月，非執行董事會成員的最短歸屬期限為12個月，管理層和非執行董事會成員的歸屬期限均不少於每季度一次和每月一次。在歸屬和/或業績條件的限制下，這些股票可按相當於多倫多證券交易所、納斯達克或任何其他交易所普通股的最高收盤價的價格行使

4

普通股不時在授予該等認購權的前一天上市。此外，除非吾等與持有人之間的相關協議另有規定，否則於終止僱傭或終止與吾等的業務關係時，期權亦將失效，惟該等期權可於終止僱傭、停任或終止業務關係後90天(投資者關係服務僱員則為30天)行使，惟在上述每種情況下，彼等將於終止僱傭、終止業務關係或不再擔任職位(視何者適用而定)之日行使，惟如身故、傷殘或退休，而此期限延長至12個月，則除外。

董事會有權修訂或終止股票期權計劃，惟須獲相關監管當局批准，包括證券及期貨事務監察委員會、納斯達克(如適用)，以及遵守批准附帶的任何條件(如適用，包括在某些情況下獲無利害關係的股東批准)。但是，除非期權持有人書面同意修改或終止股票期權計劃，否則修改或終止股票期權計劃不能影響已授予和未根據股票期權計劃行使的期權的條件。

董事會可根據股票期權計劃不時授予相當於本公司已發行及已發行普通股10%的普通股期權。截至本年度報告日期，根據股票期權計劃預留供發行的普通股為4,428,818股，根據股票期權計劃發行的未償還普通股為2,989,381股。

股權激勵計劃

2013年5月22日，我們的股權激勵計劃被董事會採納，目的之一是為我們提供與股票相關的機制，以吸引、留住和激勵合格的董事、員工和顧問。股權激勵計劃的採納於2013年6月27日初步獲得股東批准，並不時進行修改，最近一次修改是在2020年8月27日，並於2020年9月30日獲得股東批准。

符合條件的人員可以參加股權激勵計劃。股權激勵計劃下的“合格人員”包括本公司或其子公司的任何董事、高管、員工或顧問(定義見股權激勵計劃)。參與者是根據股權激勵計劃獲得獎勵的合格人員。股權激勵計劃為我們提供了向符合條件的人授予紅股、限制性股份、限制性股份單位、業績股份單位、遞延股份單位和其他基於股份的獎勵的選項。

如果，只要我們的普通股在多倫多證券交易所上市，在任何12個月期間，我們的已發行和已發行普通股不得超過2%授予任何一名從事投資者關係活動的顧問或員工。

董事會有酌情權決定任何未歸屬或未賺取的限制性股份單位、遞延股份單位、業績股份單位或其他以股份為基礎的獎勵或受緊接控制權變更發生前尚未發行的受限期間規限的股份，將於控制權變更發生時成為完全歸屬或賺取或不受限制的股份。董事會亦可決定，任何既有或賺取的限制性股份單位、遞延股份單位、履約股份單位或其他以股份為基礎的獎勵，將根據我們普通股於控制權變更被視為發生之日的市價或於控制權變更前董事會可能釐定的其他日期的市價予以套現。此外，董事會有權規定將任何限制性股份單位、遞延股份單位、履約股份單位或其他以股份為基礎的獎勵轉換或交換為參與控制權變更或因控制權變更而產生的任何實體的權利或其他證券。

股權激勵計劃由董事會管理，董事會擁有唯一及完全的權力，根據股權激勵計劃的規定及GHR委員會的建議，決定股權激勵計劃下與發行普通股(包括紅股、限制性股份單位、業績股份單位、遞延股份單位、限制性股份或其他基於股份的獎勵的任何組合)有關的獎勵類型，獎勵金額、條款和條件由董事會決定。

在符合股權激勵計劃中規定的調整條款和我們所屬所有監管機構(包括任何證券交易所)適用的規則和法規的情況下，根據股權激勵計劃授予的獎勵為發行預留的普通股總數將等於一個數字，如果且只要普通股在多倫多證券交易所上市，將不超過(I)截至2021年6月24日的已發行和已發行普通股的10%，以及(Ii)我們不時發行和發行的普通股的10%，其中10%包括根據我們的股票期權計劃發行的期權可發行的普通股。

其他形式的補償

退休計劃。我們發起了一項自願註冊退休儲蓄計劃，或RRSP，匹配計劃，該計劃向所有符合條件的員工開放，包括居住在加拿大的近地天體。RRSP匹配計劃為參與該計劃的合格員工匹配員工的繳費，每個財政年度最高可達1500美元。我們還為美國員工實施了401K計劃。由於我們目前在美國的僱員人數較少，並確保通過反歧視測試，401K計劃有一個“安全港”條款，向所有符合條件的美國僱員(包括居住在美國的近地天體)的401K賬户提供工資的3%。

其他福利和額外津貼。我們的高管員工福利計劃還包括人壽保險、醫療保險、牙科保險和殘疾保險。這些福利和福利旨在與同類組織中的同等職位相比具有整體競爭力。我們沒有針對員工的養老金計劃。

薪酬治理

我們高管和董事的薪酬是由GHR委員會向董事會建議的。在審查過程中，GHR委員會根據管理層的意見，每季度非正式地審查高管和公司業績。每年，GHR委員會都會對高管和公司業績進行更正式的審查和評估。在截至2022年3月31日的財政年度內，GHR委員會由以下成員組成：奧茲先生(主席)、卡特博士、卡武魯先生和卡南先生。卡武魯於2021年9月接替卡南進入GHR委員會。GHR委員會制定管理層薪酬政策，並監督其總體實施情況。GHR委員會的所有成員都有直接經驗，這與他們作為GHR委員會成員的職責有關。GHR委員會的所有成員都在或曾經在我們行業的重要業務中擔任過高級管理人員或董事的職務，其中一些人還具有上市公司的經驗，並具有一定的財務理解水平，使他們能夠評估薪酬計劃的成本和收益。GHR委員會成員在我們部門的綜合經驗使他們能夠很好地瞭解我們的成功因素和風險，這些因素和風險與確定衡量成功的指標高度相關。

我們不認為我們的補償計劃會導致不必要或不適當的風險承擔，包括可能對我們產生實質性不利影響的風險。除非達到績效目標，否則不會支付獎金。

支付給指定高管的薪酬

下表列出了在截至2022年3月31日和2021年3月31日的財年中，我們的首席執行官和除首席執行官(NEO)之外的兩名薪酬最高的高管的薪酬信息。

5

備註：

2022年3月31日的未償還股權獎

下表提供了截至2022年3月31日近地天體持有的尚未支付的基於期權的獎勵的數量和價值的信息。

6

備註：

與指定高管簽訂的僱傭協議

揚·達爾維塞、總裁和首席執行官

2016年6月1日，我們與D‘Alvise女士簽訂了高管聘用協議。根據她的高管聘用協議，達爾維塞的年度基本工資定為33萬美元，她有資格獲得年度績效獎金，獎金的目標金額為年度基本工資的50%，最高可達其年度基本工資的80%。根據我們與D‘Alvise女士簽訂的高管僱傭協議的條款和條款，我們可以根據僱傭協議中定義的“好的和充分的理由”隨時終止該高管的僱傭，而不需要通知或遣散費。根據我們的股票期權計劃的定義，我們可以在沒有任何原因或控制權發生變化的情況下隨時終止對高管的僱用，方法是向高管提供相當於12個月基本工資和任何應支付獎金的60天終止通知和支付。行政人員可以決定辭職，並且必須提前至少六十天書面通知我們。行政人員可根據行政人員聘用協議的定義，以“充分理由”決定終止僱用，我們須支付相當於12個月基本工資外加任何應付獎金的款項。

皮埃爾·勒米厄，首席運營官

2017年9月26日，我們與勒米厄博士簽訂了高管聘用協議。根據高管聘用協議，Lemieux博士的年度基本工資定為253,700加元，他有資格獲得高達其年度基本工資的40%的年度績效獎金。根據我們與Lemieux博士簽訂的高管僱傭協議的條款和條款，我們可以隨時終止該高管的僱傭，理由如僱傭中所定義的“良好和充分的理由”

7

協議，無需通知或遣散費。根據我們的股票期權計劃的定義，我們可以在沒有任何原因或控制權發生變化的情況下隨時終止對高管的僱用，方法是向高管提供30天的終止通知，並支付相當於12個月基本工資和任何應支付獎金的款項。行政人員可以決定辭職，並且必須提前至少六十天書面通知我們。行政人員可以根據《行政人員聘用協議》中的定義，決定終止僱用，我們需要支付相當於12個月基本工資的款項。

首席財務官布萊恩·福特

2021年9月13日，我們與福特先生簽訂了高管聘用協議。根據其高管聘用協議，Ford先生的年度基本工資定為350,000加元，他有資格獲得高達其年度基本工資的40%的年度績效獎金。根據我們與福特先生簽訂的高管聘用協議的條款和條款，我們可以隨時有理由地終止他的聘用。我們可以無緣無故地向高管僱員支付相當於六個月基本工資的報酬，加上每完成一年服務的兩個月基本工資，總計最多12個月，或者如果此類終止發生在控制權變更後三個月內，根據我們的股票期權計劃的定義，支付相當於基本工資12個月的報酬。行政人員可以決定辭職，並且必須提前至少八個星期給我們書面通知。

董事非執行董事薪酬

我們的董事薪酬包括董事會主席每年60,000美元的固定薪酬和其他非執行董事會成員35,000美元的固定薪酬。此外，審計委員會主席和人力資源委員會主席分別獲得15 000美元和12 000美元的額外報酬，審計委員會和人力資源委員會成員分別獲得7 500美元和6 000美元的額外報酬。根據我們的差旅和開支政策，董事還有權獲得每次非定期安排的董事會會議的費用1,000美元，以及他們出席董事會或任何委員會的會議或以其他方式為我們服務而適當產生的旅費和其他合理費用的報銷。

在首次當選為本公司董事會成員後，非執行董事有資格在12個月內按月等額分期付款獲得高達其年度現金預留金額150%的股票期權初始股權授予，但須受“股票期權計劃”項下所載其他條款及條件的規限。除初始授予外，非執行董事有資格獲得相當於其年度現金預留金總額的100%的年度股權獎勵，在12個月內按月等額分期付款。這些獎勵將在我們對員工進行年度業績評估的同時授予，取決於普通股的供應情況，並符合“股票期權計劃”和“股權激勵計劃”標題下描述的條款和條件。這些獎勵的水平旨在與可比公司從我們的基準工作中獲得的同等獎勵保持一致，並符合我們獨立薪酬顧問的建議。

在截至2022年3月31日的財年中，我們非執行董事的總薪酬如下：

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項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項

股權薪酬計劃信息

下表列出了截至2022年3月31日公司股權薪酬計劃的某些信息：

備註：

某些實益擁有人的擔保所有權

下表列出了截至2022年6月30日每個董事和上述高管以及所有董事和高管作為一個整體對我們普通股的實益所有權的某些信息。受益所有權是根據美國證券交易委員會的規則確定的，一般包括對證券的投票權或投資權。所有普通股都有相同的投票權。

為了計算所有權百分比，截至2022年6月30日，已發行和發行的普通股為44,494,193股，對於任何實益擁有可在2022年6月30日起60天內行使的期權所代表的普通股的個人，這些股票被視為對該人而言是已發行的，而不是對任何其他人而言的。

*低於1%。

備註：

9

據吾等所知，除上文所披露外，持有本公司5%或以上已發行普通股的唯一其他實益擁有人為Rajitha Grace不可撤銷信託公司，地址為Bey Lea Road 40 Bey Lea Road，Suite C202，Tom‘s River，NJ，08753，其實益擁有4,689,547股普通股，佔我們已發行及已發行普通股的10.55%

控制方面的變化

截至2022年3月31日，管制安排沒有任何變化。

第13項：某些關係和關聯交易，以及董事獨立性

沒有。

董事獨立自主

我們的董事會認為，為了最大限度地發揮其效力，董事會必須能夠獨立運作。大多數董事必須符合適用的獨立性測試，以便董事會遵守適用的公司法和證券法以及適用於我們的證券交易所要求的所有獨立性要求。除非董事會已經肯定地確定，董事與我們或我們的任何附屬公司沒有實質性關係，無論是直接或間接的，還是作為與我們或我們的附屬公司有關係的組織的合作伙伴、股東或高管，董事都是獨立的。此類決定將每年做出，如果董事在兩次年度會議之間加入董事會，則在此時做出決定。

獨立董事

董事會認定，卡南先生、卡特博士、邁克爾·德比、威廉·哈塞爾廷、維馬爾·卡武魯和奧茲先生按照納斯達克股票市場規則的含義是獨立的。

非獨立董事

董事會認定，鑑於D‘Alvise女士是我們的總裁兼首席執行官，她並不是NI52-110和納斯達克股票市場規則所指的獨立人士。

董事會主席

卡特博士擔任董事會主席。他的職責包括監督董事會業務的質量和誠信。

董事會授權

董事會負責監督管理層開展公司的業務和事務。董事須以合理審慎的態度行事及行使其權力，以符合本公司的最佳利益。董事會同意並確認其有責任監督管理層在下列特定領域的業績：

在執行其任務時，董事會主要依靠管理層向其提供關於公司運營及其財務狀況的定期詳細報告。董事會在董事會和/或其委員會的會議上審查和評估這些報告和提供給它的其他信息。董事會至少每年批准本公司的戰略計劃，其中包括考慮本公司業務的機會和風險、其風險偏好、新興趨勢和行業競爭環境。

職位描述

董事會各委員會主席的書面職位説明已獲批准。每個董事會委員會主席的主要角色和職責是：(I)一般而言，確保委員會履行董事會決定並根據委員會章程規定的任務；(Ii)主持委員會會議；(Iii)向董事會報告；以及(Iv)充當委員會與董事會和我們管理層之間的聯絡人。

董事會通過了董事會主席的書面職位説明。董事會主席負責領導董事會履行董事會授權下的獨立於管理層的職責，並擔任首席執行官的顧問。主席的職責包括但不限於制定會議議程，批准和監督管理層實現戰略目標的進展，主持會議，並與各自的委員會和管理層合作，儘可能確保委員會和董事會的有效運作。主席必須監督

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董事會、公司管理層、公司股東和其他利益相關者之間的關係是有效、高效的，進而達到公司的最佳利益。

定位與繼續教育

我們通過與董事會成員和高級管理層舉行非正式會議的形式為新任命的董事會和委員會成員提供指導，並就我們的主要業務領域進行介紹。董事會並不正式向董事提供繼續教育，因為董事是經驗豐富的成員。董事會在認為必要時依靠第三方專業協助，以接受關於特定主題的教育/更新。

商業行為和道德準則

董事會於2007年5月31日通過了《商業行為和道德準則》，或稱《行為準則》，供我們的董事、高級管理人員和員工使用，並不時進行修訂。我們的行為準則可在SEDAR上找到，網址為Www.sedar.com 並在我們的網站上Www.acastipharma.com。 也可以通過聯繫我們的公司祕書獲得行為準則的副本。自董事會通過後，任何違反行為準則的行為都必須由我們的首席執行官或其他高級管理人員提請董事會注意。迄今尚無任何報告涉及董事或高管違反我們的行為準則的任何行為。

董事會積極監督《行為守則》的遵守情況，促進鼓勵員工舉報瀆職、違規和其他關切的商業環境。《行為守則》規定了報告不合規做法的具體程序，董事會認為，這種方式鼓勵和促進道德商業行為文化。

董事會還採取了披露政策、內幕交易政策、多數投票政策、管理層和董事會薪酬政策以及舉報人政策。

此外，在魁北克民法典，我們作為一家法人，根據《商業公司法》(魁北克)(L.R.Q，C.S-31)，董事必須立即向董事會披露任何可能使其陷入利益衝突的情況。任何這樣的利益申報都記錄在董事會的會議紀要中。在這種情況下，除非另有要求，董事對有關問題的討論和表決投棄權票。此外，我們的政策是，感興趣的董事公司必須迴避與其有利害關係的合同或交易有關的決策過程。

董事的提名

董事會接受GHR委員會的建議，但保留管理自身事務的責任，其中包括批准董事會的組成和規模，以及挑選被提名參加董事會選舉的候選人。GHR委員會首先根據可能的候選人的背景、工作和資格對提名為董事的候選人進行評估。

董事會提名人選由董事會其他成員根據我們的需要和董事會所要求的素質來選擇，包括候選人的品德、正直和成熟的判斷力；候選人的經驗水平；他們對我們業務的實質性方面的想法；候選人在與我們相關的領域的專門知識，同時補充董事會其他成員的培訓和經驗；候選人將必要的時間投入董事會及其委員會的意願和能力；候選人連續多個財政期間在董事會任職的意願；以及候選人不從事與董事的責任和義務相沖突的活動的意願。董事會研究似乎符合董事會遴選標準的潛在新董事的培訓和資格，並根據上述研究的結果組織與潛在候選人的會議。

至於任期即將屆滿的現任董事，董事會將檢討該等董事在任期內為本公司服務的整體情況，包括出席會議的次數、參與程度、表現質素，以及該等董事在任期內與本行的任何交易。

我們可以使用各種來源來確定董事會的候選人，包括我們自己的聯繫人和其他董事、高級管理人員、顧問和高管安置機構的推薦人。我們將考慮股東推薦的董事候選人，並將按照評估其他來源推薦的候選人的相同方式評估這些董事候選人。在推薦董事候選人蔘加年度股東大會時，我們將考慮我們的公司祕書在不遲於上一年股東周年大會週年日前120天內收到的董事候選人的股東書面推薦。推薦信必須包括候選人的姓名、聯繫方式以及候選人的背景和資格陳述，並必須郵寄給我們。在董事會選出候選人後，我們將向股東提出一份候選人名單，用於我們的年度股東大會。

董事會沒有單獨的提名委員會，也沒有通過任何正式的書面董事任期限制政策。建議的董事候選人提名由我們的GHR委員會進行評估。

GHR委員會

GHR委員會的任務包括：對董事會高級管理人員和董事候選人的擬議提名進行評估；建議董事會批准(如適用)；修訂我們的公司治理做法和程序；為董事會設立的任何新委員會制定新的章程；監測管理層與董事會之間的關係和溝通；監測在公司治理和治理事項監督方面新出現的最佳實踐；以及評估董事會及其委員會。GHR委員會還負責制定我們必須遵循的程序，以遵守多倫多證券交易所和納斯達克證券市場關於公司治理的適用要求。

GHR委員會有責任根據管理層的職責和表現評估給予他們的薪酬、業績激勵和福利，並向董事會建議必要的調整。GHR委員會還審查給予董事的補償金額和方法。GHR委員會可以保留一家外部公司，以便在其執行任務期間提供協助。GHR委員會在確定薪酬時考慮時間承諾、比較費用和責任。

定期評估

董事會、委員會和每個董事都要接受定期的成效和貢獻評估。評價程序包括查明任何不足之處，並執行董事在董事會及其各委員會會議開始時和會議期間提出的調整建議。除其他事項外，這些調整涉及我們僱用的董事、管理層和顧問的準備程度、向董事提供的文件的相關性和充分性，以及允許董事討論和辯論議程項目的時間。

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董事任期限制

董事會不時積極考慮任期限制的問題。目前，董事會認為，對一名董事候選人的參選次數進行限制並不符合我們的最佳利益。雖然這樣的任期限制有助於創造一個向董事會提供新想法和觀點的環境，但董事的任期限制也可能會使我們失去一些有益的貢獻，因為他們在一段時間內對我們和我們的運營有了越來越多的瞭解和洞察。由於我們經營的是一個獨特的行業，很難找到具有適當背景和經驗的合格董事，而引入董事的任期限制將帶來進一步的困難。

關於婦女在董事會和執行幹事中的代表性的政策

我們沒有就執行幹事和董事會成員之間的多樣性通過正式的書面政策，包括董事會更新機制，除其他外，這些機制涉及確定和提名女性董事。然而，我們認識到性別多樣性是多樣性的一個重要方面，並確認具有適當和相關技能和經驗的婦女在促進董事會觀點多樣性方面可以發揮重要作用。

在委任董事會或行政人員時，我們不會考慮女性擔任董事和行政人員職位的人數，而是根據與特定職位有關的優點和資格來考慮所有候選人。雖然我們認識到我們組織內所有級別的多樣性的好處，但我們目前沒有任何目標、規則或正式政策專門要求確定、考慮、提名或任命董事或執行管理職位的候選人，或以其他方式強迫我們的董事會和執行管理團隊的組成。目前，我們有一位女性董事，她也是我們的首席執行官。

項目14.主要會計費和服務審計費

我們的獨立註冊會計師事務所是畢馬威會計師事務所，加拿大魁北克省蒙特雷亞爾，審計師事務所ID：85。“審計費用”包括審計本公司年度財務報表的專業服務費用、中期審查費用以及與證券備案有關的費用。畢馬威會計師事務所的審計費用在截至2022年3月31日的財年為538,400加元，在截至2021年3月31日的財年為364,870加元。截至2022年3月31日的財年審計費用包括與證券備案相關的費用。

審計相關費用

“審計相關費用”包括與我們的財務報表審計或審查的表現合理相關的專業服務費用，這些費用沒有在上文的“審計費用”項下列報。畢馬威LLP在截至2022年3月31日的財年為零加元，在截至2021年3月31日的財年為零加元。

税費

“税費”包括税務合規、税務諮詢和税務籌劃等專業服務的費用。畢馬威會計師事務所在截至2022年3月31日的財年向加元收取了28,595加元的税費，在截至2021年3月31日的財年向加元收取了41,310加元的税費。税費包括但不限於準備報税表。

所有其他費用

“其他費用”包括除上述費用以外的所有其他專業服務費用。畢馬威有限責任公司在截至2022年3月31日和2021年3月31日的財年中不收取這一類別的費用。

審批前的政策和程序

審計委員會在任何聘用前批准外聘審計員提供的所有審計、與審計有關的服務、税務服務和其他與審計無關的服務。根據2002年的《薩班斯-奧克斯利法案》，審計委員會被允許在審計工作完成之前，根據一項最低限度的例外，批准非審計相關服務的某些費用。如果滿足以下條件，與審計無關的服務符合最低限度例外：

上述“主要會計費和服務”項下所述服務均未獲審計委員會根據“最低限度例外”予以核準。

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第四部分

項目15.物證、財務報表附表

(A)(1)財務報表--項目8所列財務報表以表格10-K作為本年度報告的一部分提交。

(A)(2)財務報表明細表--所有明細表均已被省略，原因是這些明細表不適用或不需要，或本年度報告的表格10-K第8項所載的綜合財務報表或附註中規定的資料已列入其中。

(A)(3)證物--S-K條例第601項所要求的證物列於下文(B)段。

(B)展品-以下展品索引中所列的展品隨本文件存檔，或通過參考以前向美國證券交易委員會備案的展品而納入。

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展品索引

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簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使註冊人年度報告表格10-K/A的第1號修正案由下列簽署人代表其簽署，並得到正式授權。

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。

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