美國
證券交易委員會
華盛頓特區，郵編20549
 
 
表格6-K
 
 
境外私人發行人報告
根據規則13A-16或15D-16
根據1934年證券交易法
 
2022年7月28日
 
巴克萊公司
(註冊人姓名 )
 
丘吉爾廣場1號
倫敦E14 5馬力
英國
(主要執行辦公室地址 )
 
用複選標記表示註冊人是否提交或將提交年度報告
在表格20-F或表格40-F的封面下。
 
表格 20-F x表格40-F
 
用複選標記表示註冊人是否通過提供 信息
此表格中包含的 也因此將信息提供給
根據1934年《證券交易法》規則12g3-2(B)收取佣金。
 
是否 x
 
如果標記為“是”，請在下方標明分配給註冊人的文件編號
關於規則12g3-2(B)的 ：
 
此 表格6-K報告由巴克萊公司提交。
 
此 報告包括：
 
信息 提供給倫敦證券交易所，並根據
一般説明 説明B形成6-K的一般説明。
 
 
展品 索引
 
 
 


 

簽名
 
 
 
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由經正式授權的簽名人代表其簽署。
 
 
 
巴克萊 PLC
 
 
(註冊人)
 
 
 
 
日期： 2022年7月28日
 
 
 
作者：/s/ Garth Wright
--------------------------------
 
 
加思 萊特
 
 
助理祕書
 
 
 
 
 
巴克萊公司
 
中期業績公告
 
2022年6月30日
 
 
 
目錄
 
業績公告
 
頁面
 
 
 
備註
 
1
 
 
 
性能亮點
 
3
 
 
 
集團財務董事評論
 
7
 
 
 
按業務劃分的結果
 
 
 
 
●巴克萊英國
 
10
 
 
 
巴克萊國際
 
14
 
 
 
●總部
 
19
 
 
 
季度業績摘要
 
21
 
 
 
按業務劃分的季度業績
 
22
 
 
 
績效管理
 
 
 
 
●利潤率和餘額
 
29
 
 
 
風險管理
 
 
 
 
●風險管理和主要風險
 
31
 
 
 
●信用風險
 
33
 
 
 
●市場風險
 
57
 
 
 
●財政部和資本風險
 
58
 
 
 
董事職責説明
 
74
 
 
 
提交給巴克萊PLC的獨立審查報告
 
75
 
 
 
簡明合併財務報表
 
77
 
 
 
財務報表附註
 
87
 
 
 
附錄：非IFRS業績衡量
 
115
 
 
 
股東信息
 
125
 
 
 
 
 
巴克萊公司，倫敦丘吉爾廣場1號，E14 5HP，英國。電話：+44 (0)20 7116 1000。48839號公司。
 
 
備註
 
本文件包含關於《市場濫用條例》(EU)第596/2014號第7條 的內幕信息(根據修訂後的《2018年歐盟(退出)法》，該文件構成了國內法的一部分)。
 
巴克萊或集團這兩個術語是指巴克萊及其子公司。除非另有説明，否則損益表分析將截至2022年6月30日的六個月與2021年相應的六個月進行比較，並將截至2022年6月30日的資產負債表分析與2021年12月31日和2021年6月30日的比較進行比較。重述了用於此類分析的歷史財務信息。詳情請參閲本文所載簡明綜合中期財務報表附註1 。縮寫 ‘GB m’和‘GB BN’分別代表百萬和幾百萬英鎊；縮寫‘$m’和‘$BN’分別代表 百萬和億萬美元；以及 縮寫‘EUROM m’和 ‘EUROBN’分別代表百萬和幾千 百萬歐元。
 
有許多關鍵判斷領域，例如減值 計算，這些計算基於模型，並受到 持續調整和修改的影響。報告的數字反映了給定時間點的最佳 估計和判斷。
 
本文檔中使用但未在適用的法規指南或國際財務報告準則(IFRS)中定義的相關術語在結果 詞彙表中進行了解釋。
 
本公告中的 信息於2022年7月27日經董事會批准，不包括2006年公司法第434條所指的法定賬户 。截至2021年12月31日的法定賬户已根據公司法2006年第495條(未根據公司法2006年第498條作出任何聲明) 包含未經修改的審計報告，已根據公司法2006年第441條提交給公司註冊處 。
 
這些 結果將在 公佈後，儘快以Form 6-K的形式提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)。美國證券交易委員會提供6-K表格後，即可從美國證券交易委員會網站 www.sec.gov獲取表格副本。
 
巴克萊 是債務資本市場的頻繁發行人，並定期通過正式路演和其他臨時會議與投資者會面。按照慣例，巴克萊預計在接下來的一個季度裏，它將不時與全球投資者會面，討論這些業績和與集團相關的其他事項。.
 
非IFRS業績衡量
 
巴克萊管理層認為，本文檔中包含的非國際財務報告準則績效衡量為 財務報表的讀者提供了有價值的信息，因為它們使讀者能夠確定更一致的基礎來比較不同財務期間的業務業績，並提供有關這些業務的經理 最直接能夠影響或與集團評估相關的 業績要素的更多細節。它們還反映了 巴克萊管理層定義運營目標和監控績效的方式的一個重要方面。但是，本文件中的任何非國際財務報告準則績效衡量 不能替代國際財務報告準則衡量標準 ，讀者也應考慮國際財務報告準則的衡量標準。請參閲第 頁的附錄115至 123，瞭解更多信息和本文件中包含的非國際財務報告準則績效指標的計算，以及最直接可比的國際財務報告準則 指標。
 
 
 
 
{br
 
本文件包含符合美國1934年證券交易法第21E節(經修訂)和美國1933年證券法(經修訂)第27A節(經修訂)對本集團的 含義的某些前瞻性表述。巴克萊提醒讀者， 任何前瞻性陳述都不能保證未來的業績 ，實際結果或其他財務狀況或業績 指標可能與前瞻性陳述中包含的內容大不相同。前瞻性陳述可以通過它們不只與歷史或當前事實相關這一事實來識別。前瞻性陳述有時使用 諸如‘可能’、‘將’、‘尋求’、 ‘繼續’、‘目標’、 ‘預期’、‘目標’、 ‘預計’、‘預期’、 ‘估計’、‘打算’、‘計劃’、 ‘目標’、‘相信’、‘實現’或 其他類似含義的詞語。前瞻性陳述可以是 書面陳述，也可以是本集團管理層成員的口頭陳述(包括但不限於在向財務分析師進行管理演示期間)。前瞻性陳述的例子包括， 關於或與集團未來財務狀況、收入水平、資產和負債、減值費用、撥備、資本、槓桿和 其他監管比率、資本分配(包括股息支付比率和預期支付戰略)、銀行和金融市場增長的預計水平、預計支出、成本或節省、任何承諾和目標(包括但不限於環境、社會和治理(ESG)承諾(br}和目標)、業務戰略、未來運營計劃和目標、集團結構, 《國際財務報告準則》的影響和其他聲明，即 不是歷史或當前事實。從本質上講， 前瞻性陳述涉及風險和不確定性，因為它們與未來的事件和情況有關。前瞻性 陳述僅以發表之日為準。 前瞻性陳述可能受到許多因素的影響， 包括但不限於：立法、法規及其解釋的變化、國際財務報告準則和其他會計準則的制定、會計準則解釋和應用方面的不斷演變的做法、新興的和正在發展的ESG報告準則、當前和未來的法律訴訟和監管調查的結果，以及對條款的任何相關影響， 政府和監管當局的政策和行動，本集團與政府和其他利益攸關方一起有效衡量、管理和緩解氣候變化影響的能力， 環境、社會和地緣政治風險和事件或 本集團無法控制的類似事件，以及 競爭的影響。此外，包括(但不限於) 以下因素可能會產生影響：資本、槓桿和其他適用於過去、當前和未來期間的監管規則； 英國、美國, 歐元區和全球宏觀經濟和商業狀況；信貸和資本市場的波動；與市場有關的風險，如利率和匯率的變化；信貸市場風險的估值變化；已發行證券的估值變化；集團內任何實體或此類實體發行的任何證券的信用評級變化；交易對手風險的變化；消費者行為的變化；俄烏戰爭對歐洲和全球宏觀經濟狀況、政治穩定和金融市場的直接和間接影響。冠狀病毒(新冠肺炎)大流行的直接和間接影響 ；英國退出歐盟(EU)造成的不穩定；歐盟-英國貿易與合作協議的影響以及隨後可能導致英國和全球的中斷；網絡攻擊、信息或安全漏洞或技術故障對集團聲譽、業務或運營的風險 ；集團獲得資金的能力；以及收購、出售和其他戰略交易的成功 。其中許多影響和因素 超出了本集團的控制範圍。因此，本集團的實際財務狀況、未來業績、資本分配、資本、槓桿或其他監管比率或 其他財務及非財務指標或業績衡量 或實現承諾及目標的能力可能與本集團的 前瞻性陳述或指引有重大差異。可能影響集團未來財務狀況和業績的其他風險和因素 在巴克萊公司提交給美國證券交易委員會的文件中確定 (包括但不限於巴克萊公司經修訂的Form 20-F年度報告 , 截至2021年12月31日的財政年度)，可在美國證券交易委員會網站 www.sec.gov上查閲。
 
根據任何相關司法管轄區(包括但不限於英國和美國)的適用法律和法規，對於信息披露和持續信息，我們不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務，無論是由於 新信息、未來事件或其他原因。
 
 
性能亮點
 
 
 
巴克萊銀行税前利潤為37億GB，有形股本回報率(RoTE)為10.1%，半年股息為每股2.25便士 ，並打算進一步啟動高達 GB 5億英鎊的股票回購
集團首席執行官C.S.Venkatakrishnan評論説
“上半年業績強勁，集團收入增長了17%1 至132億GB，RoTE為10.1%。
我們在第一季度實現的廣泛收入增長 所有三個運營業務持續到第二季度 。
我們上半年的表現顯示了多元化在所有層面帶來的彈性和 優勢，無論是在整個銀行還是在我們的業務內部。它還強調了我們在下一代消費金融、整個企業和投資銀行(CIB)的可持續增長以及向低碳經濟轉型這三個戰略優先事項中投資的價值。
税前利潤為37億GB，應佔利潤為25億GB，扣除與超額發行證券有關的税後費用為6億GB 。
我們對生活成本上漲將給我們的客户和同事帶來的壓力保持警惕。我們有一系列措施 來提供幫助，並希望採取更多措施。憑藉我們彈性的 收入增長和資產負債表實力，我們可以在分配過剩資本的同時提供 支持，我們宣佈了每股2.25便士的半年股息，並打算啟動 進一步的股票回購5億GB。
 
 
關鍵財務指標：
 
收入
成本收入比
税前利潤
應佔利潤
RoTE
EPS
CET1比率
每股淨資產價值
總資本回報
H122
£13.2bn
69%
GB 37億
GB 25億
10.1%
14.8p
13.6%
297p
c.5.25p等值
Q222
GB 67億
75%
GB 15億
GB 11億
8.7%
6.4p
 
 
H122性能2：
 
●
應佔利潤為25億GB(H121： GB 38億)，RoTE為10.1%(H121：16.1%)，反映了因在美國超額發行證券(超額發行證券3)而產生的6億GB税收淨影響。剔除這一影響，RoTE為12.5%
 
●
GB 6億 超額發行證券的影響包括：
 
●
税後4億GB 撤銷要約損失的預期淨影響，受市場波動和利息導致的13億GB成本的推動， 對衝安排產生的8億GB收入基本上抵消了這一影響
 
●
與美國證券交易委員會的估計罰款有關的 2億GB成本
 
●
不包括證券超額發行的影響：
 
●
集團收入為124億GB，同比增長10% 受市場客户活動強勁、消費者、信用卡和支付(CC&P)和巴克萊英國業務復甦的推動，抵消了投資銀行業務手續費池疲軟的影響
 
●
集團成本為77億GB(H121： GB 72億)，包括其他訴訟和行為費用 4億GB(H121：GB 01億)，運營成本(不包括訴訟和行為)同比增長2%
 
●
在法定基礎上，包括超額發行證券的影響：
 
●
集團收入132億GB，同比增長17%，其中包括與超額發行證券相關的套期保值安排收入8億GB
 
●
信貸減值費用為3億GB (H121：7億GB淨釋放)，鑑於不確定的宏觀經濟背景，撥備水平 大致保持不變
 
●
集團成本為91億GB(H121： GB 73億)，包括訴訟和行為費用19億GB(H121：GB 02億)，包括與超額發行證券有關的撤銷要約損失的估計影響和相關美國證券交易委員會的估計罰款
 
●
資本：普通股一級資本(CET1) 比率為13.6%(2021年12月：15.1%，2022年3月：13.8%)，每股有形資產淨值(TNAV)為297便士(2021年12月：291便士，2022年3月：294便士)
 
●
增加資本分配：總資本回報相當於每股5.25便士，包括每股2.25便士的半年股息。打算啟動高達5億GB的進一步股票回購，預計將對CET1比率產生影響 c.15bps
 
 
1
剔除與超額發行證券相關的套期保值安排帶來的Q222收入收益8億GB，集團收入增長10%至124億GB。
2
重述了2021年的財務和資本指標，以反映證券超額發行的影響。請參閲第頁的 準備依據65和第87頁財務報表重述(注1)，以瞭解更多信息。
3
表示巴克萊銀行在2018年和2019年向美國證券交易委員會提交的F-3表格美國貨架登記聲明中超額發行了巴克萊銀行的證券。
 
展望：
 
●
回報：巴克萊繼續將2022年的ROTE目標定為10%以上
 
●
收入：巴克萊多元化的收入流使集團在當前經濟和市場環境以及利率上升的情況下處於有利地位
 
●
成本：考慮到222年第四季度13億GB的訴訟和行為費用以及平均美元兑英鎊的升值，巴克萊現在預計2012財年總運營費用約為16.7bn1 GB，而之前的預期為15.0bn2 GB
 
●
減值：在承認宏觀經濟不確定性的同時，鑑於無擔保貸款餘額和現有覆蓋率的下降，預計未來幾個季度的減值費用將保持在大流行前的水平以下
 
●
資本：巴克萊繼續將CET1比率目標定在13%-14%
 
●
資本回報：巴克萊的資本分配政策包括累進普通股息，並視情況輔之以回購。股息將繼續 每半年支付一次，預計半年股息 在正常情況下約佔全年股息總額的三分之一
 
 
 
1
集團成本展望基於美元兑英鎊匯率的平均匯率為1.23 ，並受外匯匯率變動的影響。
2
之前的2012財年集團成本預測是基於2022年全年美元/英鎊匯率為1.31的平均匯率。
巴克萊集團業績
截至半年的
 
 
 
30.06.22
 
重置1
30.06.21
 
 
 
£m
£m
%更改
淨利息收入
4,763
3,903
22
淨手續費、佣金和其他收入
 
8,441
7,412
14
總收入
13,204
11,315
17
信用減值(費用)/釋放
(341)
742
 
淨營業收入
12,863
12,057
7
運營成本
(7,270)
(7,132)
(2)
訴訟和行為
(1,857)
(176)
 
總運營費用
(9,127)
(7,308)
(25)
其他淨(費用)/收入
(3)
153
 
税前利潤
3,733
4,902
(24)
税款
(823)
(742)
(11)
税後利潤
2,910
4,160
(30)
非控股權益
(21)
(19)
(11)
其他股權工具持有人
(414)
(389)
(6)
應佔利潤
2,475
3,752
(34)
 
 
 
 
績效衡量
 
 
 
平均有形股東權益回報率
10.1%
16.1%
 
平均有形股東權益(GB BN)
48.9
46.5
 
成本收入比
69%
65%
 
貸款損失率(Bps)
17
—
 
基本每股收益
14.8p
21.9p
 
每股股息
2.25p
2.0p
 
股票回購宣佈 (£m)
500
500
 
每股總派息等值
c.5.25p
4.9p
 
基本加權平均股數(M)
16,684
17,140
(3)
期末股數(M)
16,531
16,998
(3)
 
 
 
 
 
As at 30.06.2
恢復1 截至 31.12.21 
恢復1 截至 30.06.21 
資產負債表和資本管理2
GB十億
GB十億
GB十億
攤銷成本的貸款和墊款
395.8
361.5
348.5
按攤銷成本減值覆蓋率計算的貸款和墊款 比率
1.4%
1.6%
1.8%
總資產
1,589.2
1,384.3
1,376.3
按攤銷成本計算的押金
568.7
519.4
500.9
每股有形資產淨值
297p
291p
280p
普通股一級資本比率
13.6%
15.1%
15.0%
普通股一級資本
46.7
47.3
46.2
風險加權資產
344.5
314.1
307.4
英國槓桿率
5.1%
5.2%
5.0%
英國槓桿風險敞口
1,151.2
1,137.9
1,154.9
英國平均槓桿率
4.7%
4.9%
4.8%
英國平均槓桿敞口
1,233.5
1,229.0
1,192.7
 
 
 
 
資金和流動資金
 
 
 
集團流動資金池(GB BN)
343
291
291
流動性覆蓋率
156%
168%
162%
貸款：繳存比例
70%
70%
70%
 
 
1
重述了2021年的財務和資本指標，以反映證券超額發行的影響。請參閲第頁的 準備依據65和第87頁財務報表重述(注1)，以瞭解更多信息。
2
有關如何計算資本、風險加權資產(RWA)和槓桿率的詳細信息，請參閲第55頁至第62頁。
 
 
 
集團財務董事評論
 
 
組績效1， 2
 
 
●
巴克萊多元化模式的税前利潤為37.33億GB(H121：49.02億)，淨資產收益率為10.1%(H121：16.1%)，每股收益為14.8便士(H121： 21.9便士)。
 
●
總收入增加到13,204M GB(H121： GB 11,315 M)。巴克萊英國的收入增長了5%。巴克萊 國際收入增長21%，其中CIB收入增長21%，CC&P收入增長20%。剔除與超額發行證券有關的套期保值安排帶來的收益7.58億GB ，集團總收入為124.46億GB，同比增長10% ，巴克萊國際收入為91.82億GB，同比增長12%，加拿大帝國商業銀行收入為72.13億GB，同比增長10%
 
●
信貸減值費用為3.41億GB (H121：GB 7.42M淨釋放)，反映了對拖欠的低流量和英國就業前景的改善，部分抵消了與收購Gap Inc.美國 信用卡投資組合(GAP投資組合)有關的第一天費用。專家判斷 保持了模型後的調整，以考慮客户的負擔能力和通脹逆風
 
●
總運營費用增至 GB 91.27億(H121：GB 73.08M)。營運成本增加 2%至7,270,000,000 GB，反映投資及業務持續增長、通脹的影響及平均美元兑英鎊升值 ，但部分被效率節約及不再發生結構性成本行動所抵銷，主要與2021年6月的房地產檢討有關。訴訟和行為費用 為GB 18.57億GB(h121：GB 176M)，包括GB 13.04億 估計因超額發行證券而遭受的撤銷要約損失的影響，以及與美國證券交易委員會相關的估計1.65億GB的罰款，與CC&P遺留貸款組合相關的客户補救 成本 與和解有關的 GB 1.65億GB原則上涉及美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會的全行業設備調查 成本：收入比為69%(h121：65%)。
 
●
有效税率(ETR)為22.0%(H121： 15.1%)。税項包括已確認用於重新計量本集團英國遞延税項資產(DTA)的3.46億GB税項 ，這是由於122季度通過立法，導致英國銀行附加費税率由8% 降至3%，自2023年4月1日起生效。扣除英國遞延税項向下重新計量的影響的ETR為12.8%，其中包括與之前 年的調整相關的5.8%的收益
 
●
應佔利潤為2，4.75億GB(H121： GB 3,752M)，包括超額發行證券税後淨額的淨影響，為5.81億GB，其中3.41億GB在 Q222
 
●
總資產增至1.589萬億GB (2021年12月：1.384萬億GB)，主要原因是客户和交易活動增加，以及流動資金池增長
 
●
每股TNAV增至297便士(2021年12月：291便士)，主要反映每股收益14.8便士，部分被利率上升導致的淨負準備金變動所抵消
 
集團資本和槓桿1
 
●
CET1比率 下降約150個基點至13.6%(2021年12月：15.1%)，資本 減少6億GB至467億GB，RWA增加304億GB至3445億GB
 
●
C.由於2022年1月1日監管變化的預期影響，CET1比率降低了80個基點 ，CET1資本減少了17億GB，RWA增加了66億GB
 
●
C.降低30個基點 由於在21財年業績中宣佈的10億GB回購，進展順利
 
●
C.由於證券超額發行的影響，下調40個基點 。由於税收影響淨額減少了CET1資本，C.20bps應為 GB；由於RWA臨時增加45億GB，應為c.20bps，反映了旨在管理撤銷要約風險的對衝安排 。預計在322季度解除要約完成後，與對衝相關的RWA將逆轉
 
●
不包括上述 影響，CET1資本增加27億GB被RWA增加193億GB所抵消：
 
●
CET1資本增加了27億GB 反映了利潤和貨幣換算準備金的增加，但被22財年的應計股息、支付的股權息票和通過其他綜合收益準備金的公允價值減少所抵消
 
●
RWA增加193億GB主要是由於美元兑英鎊升值、CIB內部客户活動增加以及主要由GAP投資組合收購推動的更高的CC&P餘額。 巴克萊在2022年4月部分出售了Absa Group Limited(Absa)的 股權，略微抵消了這一增長
 
●
英國的槓桿率 降至5.1%(2021年12月：5.2%)，主要原因是槓桿敞口增加了133億GB至11512億GB
 
 
1
重述了2021年的財務和資本指標，以反映證券超額發行的影響。請參閲第頁的 準備依據65和第87頁財務報表重述(注1)，以瞭解更多信息。
2
美元兑英鎊平均升值6%對收入和利潤產生了積極影響，對信貸減值費用和總運營費用產生了不利影響。
3
有關更多詳細信息，請參閲第6頁上的《其他事項》。
 
 
集團資金和流動性
 
●
流動資金池 為3430億GB(2021年12月：2910億GB)，流動性 覆蓋率(LCR)仍顯著高於監管要求的100% 156%(2021年12月：168%)，相當於 盈餘1190億GB(2021年12月：1160億GB)。流動資金池的增加 是由存款增長和批發融資增加 推動的，但商業融資消費的增加部分抵消了這一增長
 
●
批發融資 未償還金額為1815億GB(不包括回購協議)(2021年12月：1675億GB)。今年迄今，集團向巴克萊銀行(Barclays PLC)(母公司)發行了相當於自有資金和合格負債(MREL)最低要求的35億GB 票據。本集團擁有強大的MREL頭寸 ，佔RWA的比例為30.9%，高於其28.5%的監管要求 ，不包括機密機構 特定的PRA緩衝。集團仍高於包括PRA緩衝在內的MREL法規要求
 
 
其他事項
 
●
超額發行證券：自2022年3月31日以來，關於超額發行證券，應注意以下事態發展：
 
●
2022年5月23日，巴克萊和巴克萊銀行分別對各自的Form 20-F年報進行了修訂，其中包括重述截至2021年12月31日的財政年度的財務報表，以反映超額發行證券的某些影響。
 
●
2022年5月23日，巴克萊銀行向美國證券交易委員會提交了一份F-3表格 的擱置登記聲明，該聲明自動生效，根據該聲明，可以根據 巴克萊銀行是“著名的經驗豐富的發行人” (“2022年F-3”)的基礎，無限量地登記證券。巴克萊公司還在2021年3月1日向美國證券交易委員會提交了F-3表格的自動貨架登記聲明
 
●
2022年8月1日，巴克萊銀行PLC打算髮起要約，撤銷 某些購買者在相關期間從巴克萊銀行PLC以分銷方式從巴克萊銀行購買了超過巴克萊銀行在2019年(2019年F-3)宣佈生效的F-3表格F-3中的擱置登記聲明和2018年提交的前身US 擱置登記聲明中超過巴克萊銀行 發行的證券的購買要約(撤銷要約)
 
●
解除要約推出後，巴克萊銀行預計將恢復不受解除要約影響的iPath ETN系列產品的發行和銷售。巴克萊銀行還預計，當解除要約已經完成並且相關係列的解除要約已經結算時， 將恢復剩餘系列iPath ETN的發行和銷售
 
●
巴克萊已 確認與此事項的税後淨額相關的H122應佔利潤5.81億GB(br})，包括已確認的1，3.04億GB的費用 ，該費用由產生7.58億GB收入的對衝安排 大幅抵消，以及美國證券交易委員會估計的1.65億英鎊的罰款
 
●
截至2022年6月30日的總資產負債表撥備為1,757M GB，其中： GB 1,592M涉及估計的撤銷要約損失， GB 165M涉及估計的美國證券交易委員會罰款。巴克萊 還預計臨時RWA為45億GB，這意味着CET1比率將下降 c.20個基點，從對衝安排 在322季度解除要約完成後逆轉
 
●
巴克萊還預計，在外部律師的協助下，對與此事有關的事實和情況的審查(更多細節見第25-26頁)將很快結束，並將繼續與監管機構接觸
 
●
美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會設備調查：2022年7月，巴克萊銀行和巴克萊資本公司(Barclays Bank PLC)和巴克萊資本公司(Barclays Capital Inc.) 與美國證券交易委員會執法部的工作人員和商品期貨交易委員會的工作人員就美國證券交易委員會和巴克萊銀行、英國商會和其他金融機構的商品期貨交易委員會進行的 調查達成了原則協議，這是金融業 清理行動的一部分，內容涉及通過 未經批准的電子報文傳送平臺發送的與業務相關的通信(原則上為設備清算 )。美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會發現，巴克萊銀行和巴克萊銀行未能履行各自的記錄保存和監管義務，員工通過電子消息渠道發送或接收此類通信，而員工 未批准將其用於商業用途。與美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會提出的決議將包括巴克萊銀行和國商銀行向美國證券交易委員會支付總計1.25億美元的民事罰款，向商品期貨交易委員會支付7500萬美元的民事罰款。根據和解條款和相關文件的最終協議，以及美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會的批准，民事罰款預計將在2022年第三季度支付
 
●
GAP投資組合收購：2022年6月21日，巴克萊與GAP Inc.合作，完成了對美國信用卡 33億美元應收賬款投資組合的收購。 此次收購將集團CET1比率降低了約 15個基點。這一合作關係擴大了巴克萊在零售部門和商店卡領域的產品供應，推進了我們在美國的戰略和增長雄心。
 
●
收購Kensington Mortgage Company： 2022年6月24日，巴克萊銀行宣佈，Barclays Bank UK PLC已同意收購英國專業抵押貸款機構Kensington Mortgage Company Limited，從而擴大巴克萊在英國抵押貸款市場的能力和產品供應。該交易尚待監管部門批准，預計將在第422季度末或第123季度初完成
  
●
遺留貸款組合：客户 在與Azure Services Limited(ASL)經紀的遺留分時度假貸款組合有關的122季度中確認了1.81億GB的補救撥備。這筆準備金是截至2022年6月30日的最佳估計數 。巴克萊將繼續審查有關傳統合作夥伴融資貸款的投訴，但目前無法預測審查的結果
 
●
Absa出售：2022年4月21日，巴克萊 出售了Absa 6300萬股普通股(佔Absa已發行股份 資本的7.4%)，價格為每股164.0茲拉爾，銷售總收益103億茲拉爾(GB 516m1)
 
●
養老金：在2019年至2020年期間，集團的主要養老金計劃英國退休基金(UKRF) 認購了不可轉讓的上市優先固定利率票據，金額為12.5億GB。在PRA於2022年4月13日發表聲明後，巴克萊正計劃解除這些交易，這將導致CET1比率下降約30個基點，從2023年、2024年和2025年加速至422季度。有關更多詳細信息，請參閲第103頁的註釋16
 
資本分配
 
●
巴克萊銀行致力於在向股東提供誘人的總現金回報、對業務的投資和保持強勁的資本狀況之間保持適當的平衡。考慮到這些目標和集團的盈利前景，巴克萊支付 累進普通股息。董事會亦將繼續 適當補充普通股息，包括回購股份
 
●
宣佈半年派息每股2.25便士，並打算啟動高達5億GB的進一步股票回購
 
●
股息將繼續每半年支付一次，在正常情況下，半年股息 預計約佔全年股息總額的三分之一{br
 
●
在21財年業績中宣佈的10億GB回購計劃預計將在2022年9月底之前完成{br

組目標
 
巴克萊 在中期內繼續瞄準以下目標 ：
 
●
回報：超過10%的 機械

●
成本效益： 成本：收入比低於60%
 
●
資本充足率： CET1比率在13%-14%之間
 
 
集團財務董事
 
 
1
截至2022年4月21日的匯率為英鎊/ZAR 20.04。
 
 
按業務劃分的結果
 
 
 
巴克萊英國
半年結束
 
半年結束
 
 
 
30.06.22
 
30.06.21
 
 
損益表信息
£m
£m
%更改
淨利息收入
2,732
2,586
6
淨手續費、佣金和其他收入
641
613
5
總收入
3,373
3,199
5
信用減值(費用)/釋放
(48)
443
 
淨營業收入
3,325
3,642
(9)
運營成本
(2,083)
(2,114)
1
訴訟和行為
(25)
(22)
(14)
總運營費用
(2,108)
(2,136)
1
其他淨收入
—
—
 
税前利潤
1,217
1,506
(19)
應佔利潤
 
854
 
1,019
 
(16)
 
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
As at 30.06.21
 
資產負債表信息
GB十億
GB十億
GB十億
按攤銷成本向客户提供的貸款和墊款
205.9
208.8
207.8
總資產
318.8
321.2
311.2
按攤銷成本計算的客户存款
261.5
260.6
255.5
貸款：繳存比例
85%
85%
87%
風險加權資產
72.2
72.3
72.2
期末分配的有形權益
9.9
10.0
9.9
 
 
 
 
 
半年結束
半年結束
 
關鍵事實
 
30.06.22
30.06.21
 
平均貸款與抵押貸款組合價值之比1
51%
51%
 
平均貸款與新增按揭貸款價值之比1
69%
69%
 
分支機構數量
593
755
 
手機銀行活躍客户
10.1m
9.4m
 
30天拖欠率-BarclayCard Consumer UK
1.0%
1.4%
 
 
 
 
 
績效衡量
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
17.0%
20.6%
 
平均分配的有形股本(GB BN)
10.0
9.9
 
成本收入比
62%
67%
 
貸款損失率(Bps)
4
—
 
淨息差
 
2.67%
 
2.54%
 
 
 
 
 
1
平均貸款與抵押貸款價值之比是按餘額加權的，反映了住房貸款組合中的住宅和購房出租抵押貸款組合。
 
 
巴克萊英國分析
半年結束
 
半年結束
 
 
30.06.22
 
30.06.21
 
 
總收益分析
£m
£m
%更改
 
個人銀行業務
2,099
1,910
10
巴克萊信用卡英國消費者
541
605
(11)
商業銀行業務
733
684
7
總收入
3,373
3,199
5
 
 
 
 
信用減值(費用)/釋放分析
 
 
 
個人銀行業務
(21)
50
 
巴克萊信用卡英國消費者
40
398
(90)
商業銀行業務
(67)
(5)
 
信用減值(費用)/釋放總額
(48)
443
 
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
As at 30.06.21
 
按攤銷成本對客户的貸款和墊款進行分析
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
個人銀行業務
167.1
165.4
162.4
巴克萊信用卡英國消費者
8.8
8.7
8.8
商業銀行業務
30.0
34.7
36.6
按攤銷成本向客户發放的貸款和墊款總額
205.9
208.8
207.8
 
 
 
 
按攤銷成本計算的客户存款分析
 
 
 
個人銀行業務
197.0
196.4
191.0
巴克萊信用卡英國消費者
—
—
0.1
商業銀行業務
64.5
64.2
64.4
按攤銷成本計算的客户存款總額
261.5
260.6
255.5
 
 
 
 
巴克萊英國的淨資產收益率為17.0%(H121：20.6%)，較低的成本： 收入比率為62%(H121：67%)，反映了個人銀行和商業銀行業務收入表現的改善，同時 總運營費用減少，而減值在H121淨釋放後恢復到 費用。巴克萊英國仍然處於有利地位，在日益困難和不確定的環境中大力支持客户。
 
損益表-H122與H121比較
 
●
税前利潤 降至1,217億GB(H121：1,506M)。ROTER為17.0% (H121：20.6%)，反映了上一年信貸減值準備的非重現 ，部分被英國利率上升的環境所抵消
 

● 總收入增長5%，達到33.73億GB。淨利息收入 增長6%至27.32億GB，淨息差(NIM)為2.67%(H121：2.54%)，主要受英國利率上升 環境推動。淨手續費、佣金和其他收入 增長5%，達到6.41億GB
 
●
個人銀行業務收入增長10%，達到20.99億GB，受利率上升和2021年強勁抵押貸款的好處推動， 抵押貸款保證金壓縮部分抵消了這一增長
 
●
BarclayCard 英國消費者收入下降11%，至5.41億GB，這是因為較高的 客户消費量帶來的基於交易的收入 被利息收入較低的貸款(IEL) 餘額所抵消。較低的IEL餘額受到客户還款增加和借款減少的影響
 
●
商業銀行業務 收入增長7%，達到7.33億GB 受利率上升以及基於交易的收入改善的推動，這部分被 隨着還款繼續進行而減少的政府計劃貸款收入抵消
 
●
信貸減值 由拖欠的低 資金推動的GB 48M(H121：GB 443M淨釋放)費用，改善了英國就業數據，減少了 圍繞新冠肺炎可能影響的不確定性，但被 對客户易受高通脹影響的擔憂加劇所抵消。截至2022年6月30日，英國信用卡的30天和90天拖欠率分別為1.0%(H121：1.4%)和0.2%(H121：0.6%)。 信用卡和消費貸款業務根據負擔能力逆風保持適當的撥備水平，反映在總覆蓋率9.2%(2021年12月： 10.9%)。
 
●
運營總支出下降1%，至21.08億GB，原因是運營成本下降和效率節約，投資支出增加和通貨膨脹的影響部分抵消了這一影響
 
 
資產負債表-2022年6月30日與2021年12月31日
 
●
向客户發放的攤銷成本貸款和墊款 減少1%，至2059億GB，這是因為15億GB的抵押貸款增長被商業銀行餘額減少47億GB所抵消，這是由於 償還政府計劃貸款以及 教育、社會住房和地方當局投資組合賬面價值的利率上升對收益率曲線的影響
 
●
按攤銷成本計算的客户存款 基本保持穩定，為2615億GB， 保持85%的強勁貸存比(2021年12月： 85%)
 
●
RWA保持穩定在722億GB(2021年12月：723億GB)
 
 
 
 
巴克萊國際
半年結束
 
重置1
半年結束
 
 
 
30.06.22
 
30.06.21
 
 
損益表信息
£m
£m
%更改
 
淨利息收入
1,965
1,559
26
交易淨收入
5,212
3,389
54
淨手續費、佣金和其他收入
2,763
3,270
(16)
總收入
9,940
8,218
21
信用減值(費用)/釋放
(310)
293
 
淨營業收入
9,630
8,511
13
運營成本
(5,042)
(4,606)
(9)
訴訟和行為
(1,832)
(161)
 
總運營費用
(6,874)
(4,767)
(44)
其他淨收入
 
13
22
(41)
税前利潤
2,769
3,766
(26)
應佔利潤
2,083
2,638
(21)
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
As at 30.06.21
 
資產負債表信息
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
攤銷成本的貸款和墊款
167.3
133.8
121.9
交易組合資產
126.9
146.9
147.1
衍生金融工具資產
343.5
261.5
255.4
通過損益表按公允價值計算的金融資產
209.3
188.2
190.4
現金抵押品和結算餘額
128.5
88.1
108.5
其他資產
275.1
225.6
223.5
總資產
1,250.6
1,044.1
1,046.8
按攤銷成本計算的押金
307.4
258.8
245.4
衍生金融工具負債
321.2
256.4
246.9
貸款：繳存比例
54%
52%
50%
風險加權資產
263.8
230.9
223.2
期末分配的有形權益
38.0
33.2
31.8
 
 
 
 
 
半年結束
 
重置1
半年結束
 
 
績效衡量
30.06.22
 
30.06.21
 
 
平均分配的有形權益回報率
11.5%
16.3%
 
平均分配的有形股本(GB BN)
36.2
32.3
 
成本收入比
69%
58%
 
貸款損失率(Bps)
37
—
 
淨息差
4.34%
3.95%
 
 
 
 
 
1
重述了2021年的財務和資本指標，以反映證券超額發行的影響。請參閲第頁的 準備依據65和第87頁財務報表重述(注1)，以瞭解更多信息。
 
 
巴克萊國際分析
 
 
 
企業和投資銀行
半年結束
 
重置1
半年結束
 
 
 
30.06.22
 
30.06.21
 
 
損益表信息
£m
£m
%更改
淨利息收入
795
640
24
交易淨收入
5,188
3,411
52
淨手續費、佣金和其他收入
1,988
2,522
(21)
總收入
7,971
6,573
21
信用減值(費用)/釋放
(32)
272
 
淨營業收入
7,939
6,845
16
運營成本
(3,791)
(3,509)
(8)
訴訟和行為
(1,632)
(79)
 
總運營費用
(5,423)
(3,588)
(51)
其他淨收入
—
1
 
税前利潤
2,516
3,258
(23)
應佔利潤
1,895
2,252
(16)
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
As at 30.06.21
 
資產負債表信息
GB十億
GB十億
GB十億
攤銷成本的貸款和墊款
125.8
100.0
91.0
交易組合資產
126.7
146.7
147.0
衍生金融工具資產
343.4
261.5
255.3
通過損益表按公允價值計算的金融資產
209.2
188.1
190.3
現金抵押品和結算餘額
127.7
87.2
107.7
其他資產
237.2
195.8
192.5
總資產
1,170.0
979.3
983.8
按攤銷成本計算的押金
229.5
189.4
178.2
衍生金融工具負債
 
321.2
256.4
246.8
風險加權資產
227.6
200.7
194.3
 
 
 
 
 
半年結束
 
重置1
半年結束
 
 
績效衡量
30.06.22
30.06.21
 
平均分配的有形權益回報率
11.9%
15.9%
 
平均分配的有形股本(GB BN)
31.8
28.3
 
成本收入比
68%
55%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
總收益分析
£m
£m
%更改
FICC
3,173
2,099
51
股票
2,463
1,709
44
全球市場
5,636
3,808
48
諮詢
421
381
10
股權資本市場
84
469
(82)
債務資本市場
697
882
(21)
投資銀行手續費
1,202
1,732
(31)
企業貸款
78
244
(68)
交易銀行業務
1,055
789
34
公司
1,133
1,033
10
總收入
7,971
6,573
21
 
 
 
 
1
重述了2021年的財務和資本指標，以反映證券超額發行的影響。請參閲第頁的 準備依據65和第87頁財務報表重述(注1)，以瞭解更多信息。
 
巴克萊國際分析
 
 
 
消費者、信用卡和支付
半年結束
 
半年結束
 
 
 
30.06.22
 
30.06.21
 
 
損益表信息
£m
£m
%更改
淨利息收入
1,170
919
27
淨手續費、佣金、交易和其他收入
799
726
10
總收入
1,969
1,645
20
信用減值(費用)/釋放
(278)
21
 
淨營業收入
1,691
1,666
2
運營成本
(1,251)
(1,097)
(14)
訴訟和行為
(200)
(82)
 
總運營費用
(1,451)
(1,179)
(23)
其他淨收入
13
21
(38)
税前利潤
253
508
(50)
應佔利潤
188
386
(51)
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
As at 30.06.21
 
資產負債表信息
GB十億
GB十億
GB十億
攤銷成本的貸款和墊款
41.5
33.8
30.9
總資產
80.6
64.8
63.0
按攤銷成本計算的押金
77.9
69.4
67.2
風險加權資產
36.2
30.2
29.0
 
 
 
 
 
半年結束
 
半年結束
 
 
關鍵事實
30.06.22
30.06.21
 
30天拖欠率-巴克萊美國
1.4%
1.6%
 
US卡客户FICO分數分佈
 
 
 
10%
10%
 
>660
90%
90%
 
巴克萊信用卡支付客户總數
c.391,000
c.372,000
 
已處理付款的價值 (GB BN)1
190
160
 
 
 
 
 
績效衡量
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
8.5%
19.1%
 
平均分配的有形股本(GB BN)
4.4
4.0
 
成本收入比
74%
72%
 
貸款損失率(Bps)
128
—
 
 
 
 
 
總收益分析
£m
£m
%更改
 
國際卡和消費銀行
1,229
1,050
17
私人銀行
459
393
17
付款
281
202
39
總收入
1,969
1,645
20
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1
包括1450億GB(H121：GB 1290億)的商家獲取 支付。
 
 
巴克萊 國際業務的淨資產收益率為11.5%，反映了多元化業務的好處。CIB的淨資產收益率為11.9% ，反映出FICC的強勁表現，但被投資銀行費用的下降 與上年同期的強勁對比以及訴訟和行為撥備的部分抵消。CC&P RoTE下降至8.5%，因為收入的增加被與 傳統貸款組合相關的更高的客户補救成本撥備和對 業務的持續投資所抵消。
 
損益表-H122與 H1211
 
●
税前利潤 下降26%至27.69億GB，淨資產收益率為11.5%(H121：16.3%)， 反映CIB和CC&P的淨資產收益率分別為11.9%(H121：15.9%)和8.5%(H121： 19.1%)
 
●
美元對英鎊平均升值6%對收入和利潤產生了積極影響，對減值費用和總運營費用產生了不利影響。
 
●
總收入 增至9,940百萬GB(H121：8,218百萬)
 
●
CIB收入 增長21%，達到79.71億GB，反映了多元化商業模式的好處和對衝安排的影響
 
●
全球市場 收入增長48%，達到56.36億GB。FICC收入增長51%，達到31.73億GB，主要是宏觀方面的收入，反映了更高的活動水平 因為我們支持我們的客户度過了一段市場波動時期。 股票收入增加了7.54億GB，達到24.63億GB，其中包括與對衝安排有關的收入 7.58億GB，涉及管理 巴克萊銀行將推出的與超額發行證券有關的撤銷要約的風險
 
●
投資銀行業務 費用收入下降31%，至12.02億GB，原因是費用池減少 ，特別是在股權資本市場2，以及較強的前 年比較
 
●
在公司內部，交易銀行業務收入增長34%，達到10.55億GB，這主要得益於存款餘額的增長、利潤率的提高和更高的支付量 。企業貸款收入下降68%，至7800萬GB，原因是某些公允價值貸款頭寸出現虧損，以及對衝和信用保護成本上升，但被單一名稱 上一年公允價值貸款不再重複註銷所部分抵消
 
●
CC&P收入 增長20%，達到19.69億GB
 
●
國際卡 和消費者銀行收入增長17%，達到12.29億GB，因為較高的 平均信用卡餘額被較高的客户 採購成本部分抵消
 
●
私人銀行收入 增長17%，達到4.59億GB，反映了客户餘額的增長和 利潤率的提高，部分抵消了前一年房地產銷售的非經常性收益
 
●
付款收入 增長39%，達到2.81億GB，這得益於去年放寬限制後營業額的增長
 
●
信用減值 費用為GB 310M(H121：GB 2.93M淨釋放)
 
●
CIB信貸 32M GB(H121：GB 2.72億淨釋放)的減值費用是 模型減值淨增加推動的，同時 繼續存在有限的重大單一名稱批發貸款費用， 前一年包括因 改善宏觀經濟前景情景更新而產生的淨釋放
 
●
CC&P信貸 減值費用增加至2.78億GB(H121：GB淨額 釋放)，原因是美國信用卡餘額增加，包括收購GAP投資組合的一天影響，但因不確定性而計提的撥備減少部分抵消了這一影響。截至2022年6月30日，美國信用卡的30天和90天欠款分別為1.4%(H121：1.6%)和0.7%(H121： 0.9%)。美國信用卡業務繼續根據負擔能力保持適當的撥備水平 逆風
 
●
總運營費用 增長44%，達到68.74億GB
 
●
CIB總運營費用 增長51%，達到54.23億GB。由於對人才、系統和技術的投資以及通貨膨脹的影響，運營成本增加了 8%，達到37.91億GB。訴訟和行為費用 GB 1,632M(H121：GB 79M)，包括GB 1,304M 因超額發行證券而撤銷要約損失的估計影響和美國證券交易委員會的相關估計罰款 GB 1.65億，以及原則上與設備清算有關的撥備
 
●
CC&P總運營費用 增長23%，達到14.51億GB，主要是由於2億GB的訴訟和行為成本，包括與 傳統貸款組合相關的更高的客户補救成本撥備。運營成本增加了14%，原因是投資支出增加，反映了營銷方面的增加，以及現有合作伙伴和新合作伙伴關係的成本增加
 
 
1
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
2
數據來源：Dealogic，2022年1月1日至6月30日 。
 
 
資產負債表-2022年6月30日與2021年12月31日
 
●
按攤銷成本計算的貸款和墊款 增加了335億GB，達到1673億GB，原因是CIB和CC&P增加了貸款，包括收購了27億GB的GAP投資組合，對英鎊升值了 ，以及增加了對債務證券的投資
 
●
交易組合 資產減少200億GB至1269億GB，這是由於客户活動的便利推動了股權證券的減少， 債務證券交易活動的增加部分抵消了這一影響 證券交易活動增加
 
●
衍生品資產和負債分別增加820億GB和648億GB 至3435億GB和3212億GB，受市場波動和FICC和股權交易活動增加的推動
 
●
在擔保貸款增加的推動下，損益表中按公允價值計算的金融資產增加了21.1億GB，達到2093億GB
 
●
攤銷成本存款增加486億GB至3074億GB，主要是由於短期貨幣市場存款的增加和公司存款的增長
 
●
RWA增至2,638億GB(2021年12月：GB 2,309億)，原因包括： 美元兑英鎊升值的影響，從2022年1月1日起生效的監管改革 ，CIB內部客户活動增加，對衝安排的增加 主要是為了管理與超額發行證券有關的撤銷要約的風險，以及主要由Gap投資組合收購推動的更高的CC&P餘額
 
 
 
 
總部
半年結束
 
半年結束
 
 
 
30.06.22
 
30.06.21
 
 
損益表信息
£m
£m
%更改
 
淨利息收入
66
(242)
 
淨手續費、佣金和其他收入
(175)
140
 
總收入
(109)
(102)
(7)
信用減值釋放
17
6
 
淨營業收入
(92)
(96)
4
運營成本
(145)
(412)
65
訴訟和行為
—
7
 
總運營費用
(145)
(405)
64
其他淨(費用)/收入
(16)
131
 
税前虧損
(253)
(370)
32
可歸屬(虧損)/利潤
(462)
95
 
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
重置1
As at 31.12.21
 
重置1
As at 30.06.21
 
資產負債表信息
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
總資產
19.8
19.0
18.3
風險加權資產
8.6
11.0
12.0
期末分配的有形權益
1.1
5.5
5.9
 
 
 
 
 
半年結束
 
半年結束
 
 
績效衡量
30.06.22
 
30.06.21
 
 
平均分配的有形股本(GB BN)
2.7
4.3
 
 
 
 
損益表-H122與H121比較
 
●
税前虧損為253M GB(H121：370M)
 
●
總收入為 GB 1.09億GB(H121：GB 1.02億支出)，其中主要 反映了對衝會計、遺留資本工具的融資成本、國庫項目以及2022年4月巴克萊部分出售Absa股權造成的4200萬GB的銷售虧損 。英國數據中心的出售和回租帶來的8600萬GB的一次性收益，以及巴克萊在Absa的股權股息的確認，部分抵消了這一增長
 
●
總運營費用 減少到1.45億GB(H121：GB 405m)，反映了與結構成本有關的2.66億GB費用不再發生 作為2021年6月房地產審查的一部分而採取的行動
 
●
其他淨收入 是1,600萬GB(H121：GB 1.31億收入)的支出，原因是巴克萊聯營投資持有業務增長基金的公允價值虧損
 
 
資產負債表-2022年6月30日與2021年12月31日
 
●
淨資產淨值降至86億GB(2021年12月：110億GB)，反映巴克萊於2022年4月部分出售了在Absa的股權。此次出售導致巴克萊的CET1比率增加了 c.10bps
 
 
 
1
重述了2021年的財務和資本指標，以反映證券超額發行的影響。請參閲第頁的 準備依據65和第87頁財務報表重述(注1)，以瞭解更多信息。
 
 
季度業績摘要
 
巴克萊集團
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Q222
 
Q122
 
 
Q4211
 
Q3211
 
Q2211
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
損益表信息
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
淨利息收入
2,422
2,341
 
2,230
1,940
2,052
1,851
 
1,845
2,055
淨手續費、佣金和其他收入
4,286
4,155
 
2,930
3,525
3,363
4,049
 
3,096
3,149
總收入
6,708
6,496
 
5,160
5,465
5,415
5,900
 
4,941
5,204
信用減值(費用)/釋放
(200)
(141)
 
31
(120)
797
(55)
 
(492)
(608)
淨營業收入
6,508
6,355
 
5,191
5,345
6,212
5,845
 
4,449
4,596
運營成本
(3,682)
(3,588)
 
(3,514)
(3,446)
(3,587)
(3,545)
 
(3,480)
(3,391)
英國銀行税
—
—
 
(170)
—
—
—
 
(299)
—
訴訟和行為
(1,334)
(523)
 
(92)
(129)
(143)
(33)
 
(47)
(76)
總運營費用
(5,016)
(4,111)
 
(3,776)
(3,575)
(3,730)
(3,578)
 
(3,826)
(3,467)
其他淨收入/(支出)
7
(10)
 
13
94
21
132
 
23
18
税前利潤
1,499
2,234
 
1,428
1,864
2,503
2,399
 
646
1,147
税款
(209)
(614)
 
(104)
(292)
(246)
(496)
 
(163)
(328)
税後利潤
1,290
1,620
 
1,324
1,572
2,257
1,903
 
483
819
非控股權益
(20)
(1)
 
(27)
(1)
(15)
(4)
 
(37)
(4)
其他股權工具持有人
(199)
(215)
 
(218)
(197)
(194)
(195)
 
(226)
(204)
應佔利潤
1,071
1,404
 
1,079
1,374
2,048
1,704
 
220
611
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
績效衡量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均有形股東權益回報率
8.7%
11.5%
 
9.0%
11.4%
17.6%
14.7%
 
1.8%
5.1%
平均有形股東權益(GB BN)
49.0
48.8
 
48.0
48.3
46.5
46.5
 
47.6
48.3
成本收入比
75%
63%
 
73%
65%
69%
61%
 
77%
67%
貸款損失率(Bps)
20
15
 
—
13
—
6
 
56
69
基本每股收益
6.4p
8.4p
 
6.4p
8.0p
11.9p
9.9p
 
1.3p
3.5p
基本加權平均股數(M)
16,684
16,682
 
16,985
17,062
17,140
17,293
 
17,300
17,298
期末股數(M)
16,531
16,762
 
16,752
16,851
16,998
17,223
 
17,359
17,353
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
資產負債表和資本管理2
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
攤銷成本的貸款和墊款
395.8
371.7
 
361.5
353.0
348.5
345.8
 
342.6
344.4
按攤銷成本減值覆蓋率計算的貸款和墊款 比率
1.4%
1.5%
 
1.6%
1.7%
1.8%
2.2%
 
2.4%
2.5%
總資產
1,589.2
1,496.1
 
1,384.3
1,406.5
1,376.3
1,379.7
 
1,349.5
1,421.7
按攤銷成本計算的押金
568.7
546.5
 
519.4
510.2
500.9
498.8
 
481.0
494.6
每股有形資產淨值
297p
294p
 
291p
286p
280p
267p
 
269p
275p
普通股一級資本比率
13.6%
13.8%
 
15.1%
15.3%
15.0%
14.6%
 
15.1%
14.6%
普通股一級資本
46.7
45.3
 
47.3
47.2
46.2
45.9
 
46.3
45.5
風險加權資產
344.5
328.8
 
314.1
307.7
307.4
313.4
 
306.2
310.7
英國槓桿率
5.1%
5.0%
 
5.2%
5.1%
5.0%
5.0%
 
5.3%
5.2%
英國槓桿風險敞口
1,151.2
1,123.5
 
1,137.9
1,162.7
1,154.9
1,145.4
 
1,090.9
1,095.1
英國平均槓桿率
4.7%
4.8%
 
4.9%
4.9%
4.8%
4.9%
 
5.0%
5.1%
英國平均槓桿敞口
1,233.5
1,179.4
 
1,229.0
1,201.1
1,192.7
1,174.9
 
1,146.9
1,111.1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
資金和流動資金
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
集團流動資金池(GB BN)
343
320
 
291
293
291
290
 
266
327
流動性覆蓋率
156%
159%
 
168%
161%
162%
161%
 
162%
181%
貸款：繳存比例
70%
68%
 
70%
69%
70%
69%
 
71%
70%
 
 
 
1
與Q221- Q421相關的比較資本和財務指標已重述，以反映證券超額發行的影響 。請參閲第頁的準備基礎65和第87頁財務報表重述 (注1)，瞭解更多信息 。
2
有關如何計算資本、RWA和槓桿率的詳細信息，請參閲第55至62頁。
 
按業務劃分的季度業績

 
 
巴克萊英國
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Q222
 
Q122
 
 
Q421
 
Q321
 
Q221
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
損益表信息
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
淨利息收入
1,393
1,339
 
1,313
1,303
1,305
1,281
 
1,317
1,280
淨手續費、佣金和其他收入
331
310
 
386
335
318
295
 
309
270
總收入
1,724
1,649
 
1,699
1,638
1,623
1,576
 
1,626
1,550
信用減值(費用)/釋放
—
(48)
 
59
(137)
520
(77)
 
(170)
(233)
淨營業收入
1,724
1,601
 
1,758
1,501
2,143
1,499
 
1,456
1,317
運營成本
(1,085)
(998)
 
(1,202)
(1,041)
(1,078)
(1,036)
 
(1,134)
(1,095)
英國銀行税
—
—
 
(36)
—
—
—
 
(50)
—
訴訟和行為
(16)
(9)
 
(5)
(10)
(19)
(3)
 
4
(25)
總運營費用
(1,101)
(1,007)
 
(1,243)
(1,051)
(1,097)
(1,039)
 
(1,180)
(1,120)
其他淨(費用)/收入
—
—
 
(1)
1
—
—
 
6
(1)
税前利潤
623
594
 
514
451
1,046
460
 
282
196
應佔利潤
458
396
 
420
317
721
298
 
160
113
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
資產負債表信息
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
按攤銷成本向客户提供的貸款和墊款
205.9
207.3
 
208.8
208.6
207.8
205.7
 
205.4
203.9
總資產
318.8
317.2
 
321.2
312.1
311.2
309.1
 
289.1
294.5
按攤銷成本計算的客户存款
261.5
260.3
 
260.6
256.8
255.5
247.5
 
240.5
232.0
貸款：繳存比例
85%
85%
 
85%
86%
87%
88%
 
89%
91%
風險加權資產
72.2
72.7
 
72.3
73.2
72.2
72.7
 
73.7
76.2
期末分配的有形權益
9.9
10.1
 
10.0
10.0
9.9
10.0
 
9.7
10.0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
績效衡量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
18.4%
15.6%
 
16.8%
12.7%
29.1%
12.0%
 
6.5%
4.5%
平均分配的有形股本(GB BN)
10.0
10.1
 
10.0
10.0
9.9
9.9
 
9.8
10.1
成本收入比
64%
61%
 
73%
64%
68%
66%
 
73%
72%
貸款損失率(Bps)
—
9
 
—
24
—
14
 
31
43
淨息差
2.71%
2.62%
 
2.49%
2.49%
2.55%
2.54%
 
2.56%
2.51%
 

 
 
巴克萊英國分析
Q222
 
Q122
 
 
Q421
 
Q321
 
Q221
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
總收益分析
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
個人銀行業務
1,077
1,022
 
983
990
987
923
 
895
833
巴克萊信用卡英國消費者
265
276
 
352
293
290
315
 
354
362
商業銀行業務
382
351
 
364
355
346
338
 
377
355
總收入
1,724
1,649
 
1,699
1,638
1,623
1,576
 
1,626
1,550
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
信用減值(費用)/釋放分析
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
個人銀行業務
(42)
21
 
8
(30)
72
(22)
 
(68)
(48)
巴克萊信用卡英國消費者
84
(44)
 
114
(108)
434
(36)
 
(78)
(106)
商業銀行業務
(42)
(25)
 
(63)
1
14
(19)
 
(24)
(79)
信用減值(費用)/釋放總額
—
(48)
 
59
(137)
520
(77)
 
(170)
(233)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按攤銷成本對客户的貸款和墊款進行分析
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
個人銀行業務
167.1
166.5
 
165.4
164.6
162.4
160.4
 
157.3
155.7
巴克萊信用卡英國消費者
8.8
8.4
 
8.7
8.6
8.8
8.7
 
9.9
10.7
商業銀行業務
30.0
32.4
 
34.7
35.4
36.6
36.6
 
38.2
37.5
按攤銷成本向客户發放的貸款和墊款總額
205.9
207.3
 
208.8
208.6
207.8
205.7
 
205.4
203.9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按攤銷成本計算的客户存款分析
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
個人銀行業務
197.0
196.6
 
196.4
193.3
191.0
186.0
 
179.7
173.2
巴克萊信用卡英國消費者
—
—
 
—
—
0.1
0.1
 
0.1
0.1
商業銀行業務
64.5
63.7
 
64.2
63.5
64.4
61.4
 
60.7
58.7
按攤銷成本計算的客户存款總額
261.5
260.3
 
260.6
256.8
255.5
247.5
 
240.5
232.0
 
巴克萊國際
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Q222
 
Q122
 
 
Q4211
 
Q3211
 
Q2211
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
損益表信息
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
淨利息收入
1,029
936
 
955
749
811
748
 
614
823
交易淨收入
2,766
2,446
 
789
1,515
1,455
1,934
 
1,372
1,528
淨手續費、佣金和其他收入
1,321
1,442
 
1,766
1,673
1,553
1,717
 
1,500
1,430
總收入
5,116
4,824
 
3,510
3,937
3,819
4,399
 
3,486
3,781
信用減值(費用)/釋放
(209)
(101)
 
(23)
18
271
22
 
(291)
(370)
淨營業收入
4,907
4,723
 
3,487
3,955
4,090
4,421
 
3,195
3,411
運營成本
(2,537)
(2,505)
 
(2,160)
(2,310)
(2,168)
(2,438)
 
(2,133)
(2,227)
英國銀行税
—
—
 
(134)
—
—
—
 
(240)
—
訴訟和行為
(1,319)
(513)
 
(84)
(100)
(140)
(21)
 
(9)
(28)
總運營費用
(3,856)
(3,018)
 
(2,378)
(2,410)
(2,308)
(2,459)
 
(2,382)
(2,255)
其他淨收入
5
8
 
3
15
13
9
 
9
9
税前利潤
1,056
1,713
 
1,112
1,560
1,795
1,971
 
822
1,165
應佔利潤
783
1,300
 
818
1,191
1,207
1,431
 
441
782
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
資產負債表信息
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
攤銷成本的貸款和墊款
167.3
144.8
 
133.8
125.9
121.9
123.5
 
122.7
128.0
交易組合資產
126.9
134.1
 
146.9
144.8
147.1
131.1
 
127.7
122.3
衍生金融工具資產
343.5
288.8
 
261.5
257.0
255.4
269.4
 
301.8
295.9
通過損益表按公允價值計算的金融資產
209.3
203.8
 
188.2
200.5
190.4
197.5
 
170.7
178.2
現金抵押品和結算餘額
128.5
132.0
 
88.1
115.9
108.5
109.7
 
97.5
121.8
其他資產
275.1
255.5
 
225.6
231.8
223.5
221.7
 
221.4
261.7
總資產
1,250.6
1,159.0
 
1,044.1
1,075.9
1,046.8
1,052.9
 
1,041.8
1,107.9
按攤銷成本計算的押金
307.4
286.1
 
258.8
253.3
245.4
251.2
 
240.5
262.4
衍生金融工具負債
321.2
277.2
 
256.4
252.3
246.9
260.2
 
300.4
293.3
貸款：繳存比例
54%
51%
 
52%
50%
50%
49%
 
51%
49%
風險加權資產
263.8
245.1
 
230.9
222.7
223.2
230.0
 
222.3
224.7
期末分配的有形權益
38.0
35.6
 
33.2
31.8
31.8
32.7
 
30.2
30.5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
績效衡量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
8.4%
14.8%
 
9.9%
14.9%
14.9%
17.7%
 
5.8%
10.2%
平均分配的有形股本(GB BN)
37.3
35.1
 
32.9
31.8
32.4
32.3
 
30.5
30.6
成本收入比
75%
63%
 
68%
61%
60%
56%
 
68%
60%
貸款損失率(Bps)
49
28
 
7
—
—
(7)
 
90
112
淨息差
4.52%
4.15%
 
4.14%
4.02%
3.96%
3.92%
 
3.41%
3.79%
 
 
1
與Q221- Q421相關的比較資本和財務指標已重述，以反映證券超額發行的影響 。請參閲第頁的準備基礎65和第87頁財務報表重述 (注1)，瞭解更多信息 。
 
巴克萊國際分析
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
企業和投資銀行
Q222
 
Q122
 
 
Q4211
 
Q3211
 
Q2211
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
損益表信息
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
淨利息收入
410
385
 
432
279
370
270
 
110
305
交易淨收入
2,738
2,450
 
774
1,467
1,494
1,917
 
1,397
1,535
淨手續費、佣金和其他收入
885
1,103
 
1,426
1,383
1,115
1,407
 
1,131
1,065
總收入
4,033
3,938
 
2,632
3,129
2,979
3,594
 
2,638
2,905
信用減值(費用)/釋放
(65)
33
 
73
128
229
43
 
(52)
(187)
淨營業收入
3,968
3,971
 
2,705
3,257
3,208
3,637
 
2,586
2,718
運營成本
(1,870)
(1,921)
 
(1,562)
(1,747)
(1,623)
(1,886)
 
(1,603)
(1,716)
英國銀行税
—
—
 
(128)
—
—
—
 
(226)
—
訴訟和行為
(1,314)
(318)
 
(59)
(99)
(78)
(1)
 
2
(3)
總運營費用
(3,184)
(2,239)
 
(1,749)
(1,846)
(1,701)
(1,887)
 
(1,827)
(1,719)
其他淨收入
—
—
 
1
—
—
1
 
2
1
税前利潤
784
1,732
 
957
1,411
1,507
1,751
 
761
1,000
應佔利潤
579
1,316
 
695
1,085
989
1,263
 
413
627
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
資產負債表信息
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
攤銷成本的貸款和墊款
125.8
109.6
 
100.0
93.8
91.0
94.3
 
92.4
96.8
交易組合資產
126.7
134.0
 
146.7
144.7
147.0
130.9
 
127.5
122.2
衍生金融工具資產
343.4
288.7
 
261.5
256.9
255.3
269.4
 
301.7
295.9
通過損益表按公允價值計算的金融資產
209.2
203.8
 
188.1
200.4
190.3
197.3
 
170.4
177.9
現金抵押品和結算餘額
127.7
131.2
 
87.2
115.1
107.7
108.8
 
96.7
121.0
其他資產
237.2
222.5
 
195.8
200.4
192.5
190.8
 
194.9
228.9
總資產
1,170.0
1,089.8
 
979.3
1,011.3
983.8
991.5
 
983.6
1,042.7
按攤銷成本計算的押金
229.5
214.7
 
189.4
185.8
178.2
185.2
 
175.2
195.6
衍生金融工具負債
321.2
277.1
 
256.4
252.2
246.8
260.2
 
300.3
293.2
風險加權資產
227.6
213.5
 
200.7
192.5
194.3
201.3
 
192.2
193.3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
績效衡量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
7.1%
17.1%
 
9.7%
15.6%
14.0%
17.9%
 
6.3%
9.5%
平均分配的有形股本(GB BN)
32.7
30.8
 
28.7
27.8
28.4
28.2
 
26.3
26.4
成本收入比
79%
57%
 
66%
59%
57%
53%
 
69%
59%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
總收益分析
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
FICC
1,529
1,644
 
546
803
895
1,204
 
812
1,000
股票
1,411
1,052
 
501
757
777
932
 
542
691
全球市場
2,940
2,696
 
1,047
1,560
1,672
2,136
 
1,354
1,691
諮詢
236
185
 
287
253
218
163
 
232
90
股權資本市場
37
47
 
158
186
226
243
 
104
122
債務資本市場
281
416
 
511
532
429
453
 
418
398
投資銀行手續費
554
648
 
956
971
873
859
 
754
610
企業貸款
(47)
125
 
176
168
38
206
 
186
232
交易銀行業務
586
469
 
453
430
396
393
 
344
372
公司
539
594
 
629
598
434
599
 
530
604
總收入
4,033
3,938
 
2,632
3,129
2,979
3,594
 
2,638
2,905
 
 
1
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巴克萊國際分析
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
消費者、信用卡和支付
Q222
 
Q122
 
 
Q421
 
Q321
 
Q221
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
損益表信息
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
淨利息收入
619
551
 
522
471
441
478
 
504
518
淨手續費、佣金、交易和其他收入
464
335
 
356
337
399
327
 
344
358
總收入
1,083
886
 
878
808
840
805
 
848
876
信用減值(費用)/釋放
(144)
(134)
 
(96)
(110)
42
(21)
 
(239)
(183)
淨營業收入
939
752
 
782
698
882
784
 
609
693
運營成本
(667)
(584)
 
(598)
(563)
(545)
(552)
 
(530)
(511)
英國銀行税
—
—
 
(6)
—
—
—
 
(14)
—
訴訟和行為
(5)
(195)
 
(25)
(1)
(62)
(20)
 
(11)
(25)
總運營費用
(672)
(779)
 
(629)
(564)
(607)
(572)
 
(555)
(536)
其他淨收入
5
8
 
2
15
13
8
 
7
8
税前利潤(虧損)
272
(19)
 
155
149
288
220
 
61
165
歸屬利潤/(虧損)
204
(16)
 
123
106
218
168
 
28
155
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
資產負債表信息
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
攤銷成本的貸款和墊款
41.5
35.2
 
33.8
32.1
30.9
29.2
 
30.3
31.2
總資產
80.6
69.2
 
64.8
64.6
63.0
61.4
 
58.2
65.2
按攤銷成本計算的押金
77.9
71.4
 
69.4
67.5
67.2
66.0
 
65.3
66.8
風險加權資產
36.2
31.6
 
30.2
30.2
29.0
28.8
 
30.1
31.4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
績效衡量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
17.8%
(1.5)%
 
11.7%
10.5%
21.8%
16.5%
 
2.7%
14.7%
平均分配的有形股本(GB BN)
4.6
4.3
 
4.2
4.0
4.0
4.1
 
4.2
4.2
成本收入比
62%
88%
 
72%
70%
72%
71%
 
65%
61%
貸款損失率(Bps)
132
145
 
105
127
—
27
 
286
211
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
總收益分析
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
國際卡和消費銀行
691
538
 
552
490
517
533
 
576
600
私人銀行
245
214
 
200
188
214
179
 
174
171
付款
147
134
 
126
130
109
93
 
98
105
總收入
1,083
886
 
878
808
840
805
 
848
876
 
 
 
 
總部
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Q222
 
Q122
 
 
Q421
 
Q321
 
Q221
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
損益表信息
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
淨利息收入
—
66
 
(38)
(112)
(64)
(178)
 
(86)
(48)
淨手續費、佣金和其他收入
(132)
(43)
 
(11)
2
37
103
 
(85)
(79)
總收入
(132)
23
 
(49)
(110)
(27)
(75)
 
(171)
(127)
信用減值釋放/(費用)
9
8
 
(5)
(1)
6
—
 
(31)
(5)
淨運營費用
(123)
31
 
(54)
(111)
(21)
(75)
 
(202)
(132)
運營成本
(60)
(85)
 
(152)
(95)
(341)
(71)
 
(213)
(69)
英國銀行税
—
—
 
—
—
—
—
 
(9)
—
訴訟和行為
1
(1)
 
(3)
(19)
16
(9)
 
(42)
(23)
總運營費用
(59)
(86)
 
(155)
(114)
(325)
(80)
 
(264)
(92)
其他淨收入/(支出)
2
(18)
 
11
78
8
123
 
8
10
税前虧損
(180)
(73)
 
(198)
(147)
(338)
(32)
 
(458)
(214)
可歸屬(虧損)/利潤
(170)
(292)
 
(159)
(134)
120
(25)
 
(381)
(284)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
資產負債表信息
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
 
GB十億
 
GB十億
 
總資產
19.8
19.9
 
19.0
18.5
18.3
17.7
 
18.6
19.3
風險 加權資產1
8.6
11.0
 
11.0
11.8
12.0
10.7
 
10.2
9.8
期間 分配的有形權益結束1
1.1
3.6
 
5.5
6.3
5.9
3.3
 
6.8
7.1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
績效衡量1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形股本(GB BN)
1.7
3.6
 
5.1
6.5
4.2
4.3
 
7.3
7.6
 
 
 
1
與Q221- Q421相關的比較資本和財務指標已重述，以反映證券超額發行的影響 。請參閲第頁的準備基礎65和第87頁財務報表重述 (注1)，瞭解更多信息 。
 
 
 
績效管理
 
毛利和餘額
 
 
截至30.06.22的半年
 
截至30.06.21的半年
 
 
淨利息收入
 
平均客户資產
 
淨息差
 
淨利息收入
 
平均客户資產
 
淨息差
 
 
£m
 
£m
 
%
 
£m
 
£m
 
%
 
巴克萊英國
 
2,732
206,524
 
2.67
 
2,586
 
204,930
 
2.54
 
巴克萊國際銀行1
 
1,883
 
88,607
 
4.29
 
1,518
 
77,413
 
3.95
 
巴克萊英國和巴克萊國際合計
 
4,615
295,131
3.15
4,104
282,343
2.93
其他2
 
148
 
 
 
(201)
 
 
 
巴克萊集團
 
4,763
 
 
 
3,903
 
 
 
 
1
巴克萊國際利潤率包括與貸款相關的投資銀行業務。
2
其他包括總部和不計入巴克萊國際利潤率的非貸款相關投資銀行業務 。
 
 
 
本集團於2022年6月30日的綜合產品及股權結構性對衝概念為2,560億GB(2021年6月30日： GB 1,980億)，平均存續期接近3年(2021年： 平均存續期接近3年)。總結構性對衝 貢獻GB 879m(H121：GB 689m)和淨結構性對衝 貢獻GB 83m(H121：GB 592m)計入 集團淨利息收入。結構性對衝繳款總額 代表結構性對衝中的固定 掉期收入所賺取的絕對利息水平，而結構性對衝繳款淨額則代表結構性對衝利率與現行浮動利率之間的 差額所賺取的淨利息。
 
巴克萊英國和巴克萊國際季度分析
 
淨利息收入
 
平均客户資產
 
淨息差
 
截至30.06.22的三個月
 
£m
 
£m
 
%
 
巴克萊英國
 
1,393
 
205,834
 
2.71
 
巴克萊國際銀行1
 
1,016
 
92,371
 
4.41
 
巴克萊英國和巴克萊國際合計
 
2,409
 
298,205
 
3.24
 
 
 
 
 
截至31.03.22三個月
 
 
 
 
巴克萊英國
 
1,339
 
207,607
 
2.62
 
巴克萊國際銀行1
 
867
 
84,838
 
4.15
 
巴克萊英國和巴克萊國際合計
 
2,206
 
292,445
 
3.06
 
 
 
 
 
截至31.12.21的三個月
 
 
 
 
巴克萊英國
 
1,313
 
209,064
 
2.49
 
巴克萊國際銀行1
 
848
 
81,244
 
4.14
 
巴克萊英國和巴克萊國際合計
 
2,161
 
290,308
 
2.95
 
 
 
 
 
截至30.09.21的三個月
 
 
 
 
巴克萊英國
 
1,303
 
207,692
 
2.49
 
巴克萊國際銀行1
 
783
 
77,364
 
4.02
 
巴克萊英國和巴克萊國際合計
 
2,086
 
285,056
 
2.90
 
 
 
 
 
截至30.06.21的三個月
 
 
 
 
巴克萊英國
 
1,305
 
205,168
 
2.55
 
巴克萊國際銀行1
 
763
 
77,330
 
3.96
 
巴克萊英國和巴克萊國際合計
 
2,068
 
282,498
 
2.94
 
 
 
1
巴克萊國際利潤率包括與貸款相關的投資銀行業務。
 
 
風險管理
 
風險管理和主體風險
 
 
企業風險管理框架中定義了集團內各業務部門的角色和職責、風險和合規性。該框架的目的是確定本集團的主要風險、本集團在其 業務活動中設定對這些風險的偏好的 過程，以及對 相關風險承擔施加的相應限制。該框架確定了九個主要風險： 信用風險、市場風險、資金和資本風險、氣候風險、 操作風險、模型風險、行為風險、聲譽風險和 法律風險。有關本集團的主要風險和 先前確定的重大現有和新興風險以及如何管理此類風險的更多詳細信息，請參閲巴克萊PLC 2021年年報(第202至223頁)，或在線訪問 home.barclays/annualreport。該等主要風險或先前確認的重大風險在本期間內並無重大變動 及新風險 ，但如下所述。
 
材料存在和正在出現的風險
 
 
下面列出的 是 H122中確定的兩個附加重大風險的詳細信息，它們可能會影響一個或多個主要 風險。
 
財務報告內部控制和披露控制 和程序
 
集團須遵守修訂後的《2002年薩班斯-奧克斯利法案》的要求，對其財務報告進行系統和流程評估，並對其內部控制進行測試，以使 管理層能夠評估其內部控制的有效性。關於巴克萊銀行 提供和出售的證券超過根據2019年F-3和前身貨架登記的金額(請參閲下文“根據巴克萊銀行的美國貨架登記聲明超額發行美國證券”)， 管理層得出結論認為，本集團在其內部控制環境的某些方面存在重大弱點，因此，截至2021年12月31日，其對財務報告的內部控制在 保薦組織適用委員會框架下未生效，其 披露控制和程序於該 日未生效。已確定的重大弱點與在確定與證券發行相關的外部監管 限制以及針對這些 限制進行監控方面的控制薄弱有關。由於這一疲軟，巴克萊銀行PLC發行的證券超過了上述美國貨架登記報表下的金額 。
 
補救工作已展開 本集團正採取措施加強與證券發行有關的內部控制，以解決 重大弱點。然而，內部控制系統(無論設計得多麼好)都有固有的侷限性，可能無法防止或檢測到進一步的錯誤陳述或錯誤(無論其性質與前述相似還是不同)。如果本集團未能 維持有效的內部控制環境或其 披露控制和程序無效，本集團的財務報表可能出現重大錯報，而 無法履行其報告義務，從而可能導致投資者 對本集團報告的財務信息失去信心。 這可能反過來限制本集團進入資本市場的機會， 對其經營業績產生負面影響，並對其證券的交易價格造成負面影響。此外， 財務報告的內部控制無效可能會使本集團面臨更大的欺詐或濫用公司資產的風險 並可能受到監管調查和民事或 刑事制裁。上述任何事項均可能對巴克萊銀行及本集團的業務、財務狀況、經營業績及作為證券市場經常發行人的聲譽造成重大不利影響 。
 
根據巴克萊銀行的美國貨架登記聲明超額發行美國證券
 
集團可能面臨撤銷或損害賠償的索賠，以及與巴克萊銀行公司發行的證券的某些銷售有關的監管執法行動，其金額大大超過上文 《財務報告和披露的內部控制 控制和程序》中先前註冊聲明中規定的 金額。
 
超過上述金額發行的證券包括 結構性票據和交易所交易票據(ETN)。因此，某些 要約和出售不符合修訂後的1933年《美國證券法》(Securities Act)，該法案賦予證券的某些購買者撤銷的權利。因此，巴克萊銀行已選擇向相關受影響證券的合格買家提出撤銷要約 (撤銷要約)，計劃於2022年8月1日推出。
 
正如之前披露的，本集團正在外部法律顧問的協助下，對相關受影響證券的銷售超出根據該美國貨架註冊聲明登記的金額的事實和 情況進行審查( 審查)，其中包括與該等出售相關的控制 環境。審查已進入後期 階段，已向 集團管理團隊、集團董事會和監管機構(包括美國證券交易委員會執法部門和公司財務部門)提交了進展報告。 此類報告包括，除其他事項外：(I)評估 巴克萊銀行2019年美國貨架發行超過最高總髮行價 ，原因是在巴克萊銀行 銀行從美國證券法 規定的“著名的經驗豐富的發行人”變為“不符合條件的發行人”期間，未能對發行情況進行監督，這要求巴克萊銀行在美國證券交易委員會預先登記一批將在其美國貨架下發行的證券；(Ii)確認審查沒有發現任何故意不當行為的證據；以及(Iii)發現，雖然絕大多數超發 發生在2019年美國貨架之下，但也有一小部分 超發也發生在前身 貨架之下。
 
集團還在進行一項內部審查，涉及對其他發行計劃的限制進行為期五年的回顧。管理層已將與發行限制相關的重大財務影響的風險評估為較小風險，而不是要求證券預先註冊的情況；因此，審查的重點一直是具有與證券發行相關的外部監管限制的方案 。本次審核並未發現本集團一名成員公司使用的任何發行計劃存在任何其他違反外部監管限制的情況。管理層已確定一個實例，即完全出於內部治理原因而施加的 限制被超過 ，因為考慮到在本集團自己的 資產負債表上通過非美國證券交易委員會登記債務發行計劃發行的大型證券沒有外部限制，儘管對內部限制的違反 不會產生投資者的任何權利，也不構成實質性的弱點。 儘管如此，不能保證正在進行的內部或外部法律顧問審查不會確定可能對評估本集團控制環境的這一方面 具有重大意義的其他事實和信息。
 
根據《證券法》第12(A)(1)條，未登記證券的某些購買者有權在此類證券投標時收回為此類證券支付的代價，減去收到的任何收入，或在買方不再擁有該證券時獲得損害賠償(撤銷價格)。根據撤銷要約，巴克萊銀行將提出以撤銷價格回購相關的受影響證券。儘管撤銷要約預計將減少與潛在私人民事索賠有關的責任，但它不一定會阻止 針對巴克萊銀行和/或其附屬公司的此類索賠，包括根據適用的美國聯邦證券法提出的索賠。
 
此外， 撤職提議並不禁止美國證券交易委員會或其他機構 對巴克萊銀行及其附屬公司採取執法行動，預計將導致罰款、處罰和/或 其他制裁。本集團正與包括美國證券交易委員會在內的多個監管機構 查詢和索取資料，並作出迴應。美國證券交易委員會對此事的調查 已進入後期階段，集團已與美國證券交易委員會執法處的工作人員就解決此事進行了初步的 討論。
 
截至2022年6月30日，巴克萊已確認與此事有關的資產負債表撥備 GB 1,757M(2021年12月：GB 220M)，其中GB 1,592M(2021年12月：GB 220M) 涉及超額發行結構性票據，GB 165M (2021年12月：無)涉及因正在進行的關於潛在美國證券交易委員會解決方案的討論而可能產生的負債 。由於證據挑戰和證券交易水平較高，存在與超額發行ETN有關的或有負債。對於任何針對巴克萊銀行及其附屬公司的潛在民事索賠或強制執行，也存在或有負債 ，但巴克萊銀行PLC無法評估此類索賠或行動可能產生的負債的可能性 ，目前沒有 表明解決的確切時間，也無法提供對財務影響的估計 。
 
撤銷要約的最終成本將受到多個 因素的影響，包括當前的市場狀況。在撤銷要約完成之前， 與超額發行結構性票據有關的撥備金額將會波動， 部分原因可能是受撤銷要約約束的結構性票據的市場價格波動。 雖然巴克萊銀行和/或其附屬公司已達成旨在將波動性降至最低的對衝安排，但此類 安排本身並不能完全對衝 風險敞口。這可能意味着撤銷要約的最終影響 可能與2022年6月30日反映為 的1,592M GB撥備存在實質性差異。此外，套期保值安排可能被修改，可能被證明無效(以現有或修改的形式)， 可能在撤銷要約結束前到期，並且不 涵蓋因潛在的私人民事索賠或執行行動而產生的任何其他損失。在與潛在的美國證券交易委員會決議有關的 中提供GB 165M也可能受到正在進行的討論的最終結果的影響。上述 任何一項都可能導致 集團的重大額外損失。
 
任何與2019年F-3和前身貨架下的證券超額發行 相關的負債、索賠或行為可能會對巴克萊銀行和集團的業務、財務狀況、經營業績和作為證券市場頻繁發行人的聲譽產生重大不利影響 。
 
管理層 得出結論認為，由於在識別與證券發行相關的外部監管限制和針對這些限制進行監控方面存在薄弱環節， 本集團在內部控制環境的某些方面存在重大弱點，因此，截至2021年12月31日，其對財務報告和披露控制的內部控制 和程序無效。有關此類重大弱點的進一步 詳情見上文“財務報告和披露控制的內部 控制和程序”。
 
 
 
信用風險
 
分期攤銷成本的貸款和墊款
 
下表按總風險、減值準備、減值費用及按階段分配和業務類別劃分的覆蓋比率分析了截至2022年6月30日按攤銷成本計的貸款和墊款。還包括截至2022年6月30日按總敞口、減值準備和分階段分配劃分的表外貸款承諾和 財務擔保合同。
 
IFRS 9項下的減值準備同時考慮已提取和未提取的交易對手風險。對於零售投資組合，總減值準備 撥備分配給提取的風險敞口，但前提是撥備不超過風險敞口，因為預期信貸損失 (ECL)沒有單獨報告。任何超出的部分都作為準備金報告在資產負債表的負債部分。對於批發 投資組合，未提取風險的減值準備 在資產負債表的負債方作為 準備金報告。
 
 
總暴露
 
 
減值準備
 
淨暴露
 
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
As at 30.06.22
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
巴克萊英國
160,110
23,805
3,012
186,927
 
218
780
753
1,751
185,176
巴克萊國際
32,053
3,251
1,674
36,978
 
679
821
826
2,326
34,652
總部
3,852
215
688
4,755
 
2
16
346
364
4,391
巴克萊集團零售總額
196,015
27,271
5,374
228,660
 
899
1,617
1,925
4,441
224,219
巴克萊英國
35,915
2,267
862
39,044
 
131
49
117
297
38,747
巴克萊國際
120,470
11,916
1,022
133,408
 
254
198
287
739
132,669
總部
186
1
23
210
 
—
—
21
21
189
巴克萊集團批發總額1
156,571
14,184
1,907
172,662
 
385
247
425
1,057
171,605
攤銷成本的貸款和墊款總額
352,586
41,455
7,281
401,322
 
1,284
1,864
2,350
5,498
395,824
表外貸款承諾和財務擔保 合同2
373,544
24,429
1,146
399,119
 
275
233
17
525
398,594
總計3
726,130
65,884
8,427
800,441
 
1,559
2,097
2,367
6,023
794,418
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
 
截至30.06.22的半年
 
 
 
覆蓋率
 
 
貸款減值準備/(釋放)和貸款損失率
 
 
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
 
貸款減值準備/(釋放)
 
貸款損失率
 
 
 
%
 
%
 
%
 
%
 
 
£m
 
bps
 
 
巴克萊英國
0.1
3.3
25.0
0.9
 
 
14
 
2
 
巴克萊國際
2.1
25.3
49.3
6.3
 
 
253
 
138
 
總部
0.1
7.4
50.3
7.7
 
 
(18)
 
—
 
巴克萊集團零售總額
0.5
5.9
35.8
1.9
 
 
249
 
22
 
巴克萊英國
0.4
2.2
13.6
0.8
 
 
36
 
19
 
巴克萊國際
0.2
1.7
28.1
0.6
 
 
75
 
11
 
總部
—
—
91.3
10.0
 
 
—
 
—
 
巴克萊集團批發總額1
0.2
1.7
22.3
0.6
 
 
111
 
13
 
攤銷成本的貸款和墊款總額
0.4
4.5
32.3
1.4
 
 
360
 
18
 
表外貸款承諾和財務擔保 合同2
0.1
1.0
1.5
0.1
 
 
(42)
 
 
 
其他應計提減值的金融資產3
 
 
 
 
 
 
23
 
 
 
總計4
0.2
3.2
28.1
0.8
 
 
341
 
 
 
 
1
包括以個人客户風險敞口為基礎衡量的財富英國和私人銀行風險敞口，不包括商業銀行風險敞口，包括在政府支持的回扣貸款計劃(BBLS)下發放的81億GB貸款，這些貸款是在 集體基礎上管理的，並在BUK Retail中報告。淨影響是 第頁上報告為批發貸款的43億GB餘額的總風險敞口的差額35 按產品按攤銷成本計的貸款和墊款中的信息 披露。
2
不包括按公允價值列賬的211億GB的貸款承諾和財務擔保。
3
未計入上表的其他應計提減值的金融資產包括現金抵押品和結算餘額、通過其他全面收益按公允價值計算的金融資產 和其他資產。這些債券的總敞口為1,973億GB，減值撥備為149 GB。這包括1,950億GB第一階段資產的1100萬GB ECL，通過其他綜合 收入資產、現金抵押品和結算餘額產生的21億GB第二階段公允價值的200萬GB ，以及第三階段1.43億GB的其他資產的1.36億GB。
4
計入341M總減值費用後貸款損失率為17bps。
 
 
總暴露
 
 
減值準備
 
淨暴露
 
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
As at 31.12.21
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
巴克萊英國
160,695
22,779
2,915
186,389
 
261
949
728
1,938
184,451
巴克萊國際
25,981
2,691
1,566
30,238
 
603
795
858
2,256
27,982
總部
3,735
429
705
4,869
 
2
36
347
385
4,484
巴克萊集團零售總額
190,411
25,899
5,186
221,496
 
866
1,780
1,933
4,579
216,917
巴克萊英國
35,571
1,917
969
38,457
 
153
43
111
307
38,150
巴克萊國際
92,341
13,275
1,059
106,675
 
187
192
458
837
105,838
總部
542
2
21
565
 
—
—
19
19
546
巴克萊集團批發總額1
128,454
15,194
2,049
145,697
 
340
235
588
1,163
144,534
攤銷成本的貸款和墊款總額
318,865
41,093
7,235
367,193
 
1,206
2,015
2,521
5,742
361,451
表外貸款承諾和財務擔保 合同2
312,142
34,815
1,298
348,255
 
217
302
23
542
347,713
總計3
631,007
75,908
8,533
715,448
 
1,423
2,317
2,544
6,284
709,164
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
截至31.12.21半年
 
 
 
覆蓋率
 
 
貸款減值準備/(釋放)和貸款損失率
 
 
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
 
貸款減值準備/(釋放)
 
貸款損失率
 
 
 
%
 
%
 
%
 
%
 
 
£m
 
bps
 
 
巴克萊英國
0.2
4.2
25.0
1.0
 
 
(227)
 
—
 
巴克萊國際
2.3
29.5
54.8
7.5
 
 
181
 
60
 
總部
0.1
8.4
49.2
7.9
 
 
—
 
—
 
巴克萊集團零售總額
0.5
6.9
37.3
2.1
 
 
(46)
 
—
 
巴克萊英國
0.4
2.2
11.5
0.8
 
 
122
 
32
 
巴克萊國際
0.2
1.4
43.2
0.8
 
 
(197)
 
—
 
總部
—
—
90.5
3.4
 
 
—
 
—
 
巴克萊集團批發總額1
0.3
1.5
28.7
0.8
 
 
(75)
 
—
 
攤銷成本的貸款和墊款總額
0.4
4.9
34.8
1.6
 
 
(121)
 
—
 
表外貸款承諾和財務擔保 合同2
0.1
0.9
1.8
0.2
 
 
(514)
 
 
 
其他應計提減值的金融資產3
 
 
 
 
 
 
(18)
 
 
 
總計
0.2
3.1
29.8
0.9
 
 
(653)
 
 
 
 
 
1
包括以個人為基礎衡量的財富和私人銀行風險敞口，不包括商業銀行風險敞口， 包括集體管理並在巴克萊英國零售中報告的94億GB的bbls。淨影響是第頁上報告為批發貸款的60億GB餘額的總風險敞口相差 35在 按產品披露的攤餘成本貸款和墊款中。
2
不包括按公允價值列賬的188億GB的貸款承諾和財務擔保。
3
未計入上表的其他應計提減值的金融資產包括現金抵押品和結算餘額、通過其他全面收益按公允價值計算的金融資產 和其他資產。這些債券的總敞口為1552億GB，減值準備金為1.14億GB。這包括1,549億GB 1,549億GB ECL，1,570億GB其他綜合收益公允價值1,570億GB，其他資產和現金抵押品及結算餘額1,0700萬GB，3期其他資產1,0700萬GB。
 
 
按產品攤銷成本的貸款和墊款
 
 
下表列出了按攤銷成本計提的貸款和墊款的細目，以及按資產 分類分期分配的減值準備。
 
 
 
第二階段
 
 
 
As at 30.06.22
 
第一階段
 
未過期
 
 
>逾期30天
 
總計
 
第三階段
 
總計
 
總暴露
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
住房貸款
 
150,883
16,269
1,700
765
18,734
2,110
171,727
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
43,628
5,918
303
273
6,494
2,510
52,632
批發貸款
 
158,075
15,814
84
329
16,227
2,661
176,963
總計
 
352,586
38,001
2,087
1,367
41,455
7,281
401,322
 
 
 
 
 
 
 
 
減值準備
 
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
19
29
6
6
41
398
458
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
860
1,329
100
126
1,555
1,448
3,863
批發貸款
 
405
264
2
2
268
504
1,177
總計
 
1,284
1,622
108
134
1,864
2,350
5,498
 
 
 
 
 
 
 
 
淨暴露
 
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
150,864
16,240
1,694
759
18,693
1,712
171,269
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
42,768
4,589
203
147
4,939
1,062
48,769
批發貸款
 
157,670
15,550
82
327
15,959
2,157
175,786
總計
 
351,302
36,379
1,979
1,233
39,591
4,931
395,824
 
 
 
 
 
 
 
 
覆蓋率
 
%
%
%
%
%
%
%
住房貸款
 
—
0.2
0.4
0.8
0.2
18.9
0.3
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
2.0
22.5
33.0
46.2
23.9
57.7
7.3
批發貸款
 
0.3
1.7
2.4
0.6
1.7
18.9
0.7
總計
 
0.4
4.3
5.2
9.8
4.5
32.3
1.4
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
 
 
總暴露
 
£m
£m
£m
£m
£m
£m
£m
住房貸款
 
148,058
17,133
1,660
707
19,500
2,122
169,680
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
37,840
5,102
300
248
5,650
2,332
45,822
批發貸款
 
132,967
15,246
306
391
15,943
2,781
151,691
總計
 
318,865
37,481
2,266
1,346
41,093
7,235
367,193
 
 
 
 
 
 
 
 
減值準備
 
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
19
46
6
7
59
397
475
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
824
1,493
85
123
1,701
1,504
4,029
批發貸款
 
363
248
4
3
255
620
1,238
總計
 
1,206
1,787
95
133
2,015
2,521
5,742
 
 
 
 
 
 
 
 
淨暴露
 
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
148,039
17,087
1,654
700
19,441
1,725
169,205
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
37,016
3,609
215
125
3,949
828
41,793
批發貸款
 
132,604
14,998
302
388
15,688
2,161
150,453
總計
 
317,659
35,694
2,171
1,213
39,078
4,714
361,451
 
 
 
 
 
 
 
 
覆蓋率
 
%
%
%
%
%
%
%
住房貸款
 
—
0.3
0.4
1.0
0.3
18.7
0.3
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
2.2
29.3
28.3
49.6
30.1
64.5
8.8
批發貸款
 
0.3
1.6
1.3
0.8
1.6
22.3
0.8
總計
 
0.4
4.8
4.2
9.9
4.9
34.8
1.6
 
 

 
按選定行業分列的攤銷成本貸款和墊款
 
 
下表提供了按攤餘成本計提的貸款和墊款的風險和減值準備的細目，按階段分配給批發貸款組合中選定的行業部門 。由於宏觀經濟不確定性的性質已從新冠肺炎大流行演變為高通脹、供應鏈限制和消費者需求逆風，因此選定的 人羣也受到管理關注。
 
部分行業的貸款和墊款總額在過去一年中保持穩定。撥備小幅增加的原因是 Q222情景更新中使用的宏觀經濟前景有所改善， 管理層的判斷抵消了這一點，以反映這些部門仍然普遍存在的不確定性風險 。批發投資組合還受益於對衝保護計劃，該計劃可針對信貸損失進行有效的風險管理。額外的減值準備(2021年12月：01億GB)已應用於未計入下表 中的未提取風險。
 
 
總暴露
 
減值準備
 
第一階段
第二階段
第三階段
總計
 
第一階段
第二階段
第三階段
總計
As at 30.06.22
£m
£m
£m
£m
 
£m
£m
£m
£m
汽車
914
370
2
1,286
 
10
5
—
15
消費品製造
3,498
1,587
215
5,300
 
45
27
47
119
非必需零售和批發
5,811
1,311
240
7,362
 
34
21
45
100
招待和休閒
3,817
1,755
352
5,924
 
33
35
41
109
乘客出行
807
318
107
1,232
 
11
5
12
28
房地產
14,001
2,509
550
17,060
 
89
45
107
241
鋼鋁製造商
610
75
7
692
 
6
1
1
8
總計
29,458
7,925
1,473
38,856
 
228
139
253
620
批發曝光量合計(%)
19%
49%
55%
22%
 
56%
52%
50%
53%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
總暴露
 
減值準備
 
第一階段
第二階段
第三階段
總計
 
第一階段
第二階段
第三階段
總計
As at 31.12.21
£m
£m
£m
£m
 
£m
£m
£m
£m
汽車
656
295
2
953
 
3
3
—
6
消費品製造
3,904
1,304
211
5,419
 
18
22
43
83
非必需零售和批發
5,413
1,197
230
6,840
 
47
20
54
121
招待和休閒
4,348
1,613
384
6,345
 
28
33
44
105
乘客出行
856
285
143
1,284
 
30
8
40
78
房地產
13,620
3,314
518
17,452
 
65
53
93
211
鋼鋁製造商
415
75
6
496
 
2
3
1
6
總計
29,212
8,083
1,494
38,789
 
193
142
275
610
批發曝光量合計(%)
22%
51%
54%
26%
 
53%
56%
44%
49%
 
英國 商業房地產風險敞口繼續保持良好 抵押，但已被納入最新的 選定行業範圍，因為更廣泛的房地產行業仍因定價和可負擔性問題而承受壓力，以及建築投入成本和供應鏈問題增加了 不確定性，特別是在非投資級風險敞口方面。
 
截至2022年6月30日，選定行業的覆蓋率基本保持一致 ，為1.6%。非默認保險從2021年12月31日的0.9%小幅增加到2022年6月30日的1.0% 。
 
 
 
總風險和減值準備變動，包括貸款承諾撥備和財務擔保
 
 
下表顯示了風險和減值準備的期初餘額與期初餘額的對賬。巴克萊銀行《2021年年報》(第 頁)介紹了用於確定信貸減值準備的方法。表中各階段之間的轉移如果發生在年初，則反映為 。這些移動是在6個月的時間內進行測量的。
 
攤銷成本的貸款和墊款
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
 
總暴露
 
ECL
 
總暴露
 
ECL
 
總暴露
 
ECL
 
總暴露
 
ECL
 
住房貸款
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
截至2022年1月1日
148,058
19
19,500
59
2,122
397
169,680
475
從階段1轉到階段2
(5,725)
(1)
5,725
1
—
—
—
—
從階段2轉到階段1
5,131
18
(5,131)
(18)
—
—
—
—
轉到階段3
(197)
—
(234)
(5)
431
5
—
—
從第三階段轉賬
19
1
133
3
(152)
(4)
—
—
該期間的業務活動 1
14,723
4
339
1
1
—
15,063
5
改進了用於計算的模型
—
—
—
—
—
—
—
—
因風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款、淨重新計量和轉移
(4,151)
(22)
(506)
2
(69)
16
(4,726)
(4)
最後還款
(6,975)
—
(1,092)
(2)
(210)
(3)
(8,277)
(5)
處置
—
—
—
—
—
—
—
—
核銷2
—
—
—
—
(13)
(13)
(13)
(13)
截至2022年6月30日3
150,883
19
18,734
41
2,110
398
171,727
458
 
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
截至2022年1月1日
37,840
824
5,650
1,701
2,332
1,504
45,822
4,029
從階段1轉到階段2
(2,572)
(67)
2,572
67
—
—
—
—
從階段2轉到階段1
1,689
422
(1,689)
(422)
—
—
—
—
轉到階段3
(444)
(11)
(516)
(222)
960
233
—
—
從第三階段轉賬
30
13
49
9
(79)
(22)
—
—
該期間的業務活動 1
8,231
354
294
32
20
5
8,545
391
對用於計算的模型進行改進 4
—
43
—
187
—
96
—
326
因風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款、淨重新計量和轉移5
1,678
(691)
413
240
94
285
2,185
(166)
最後還款
(2,673)
(23)
(251)
(27)
(140)
(29)
(3,064)
(79)
處置6
(151)
(4)
(28)
(10)
(122)
(69)
(301)
(83)
核銷2
—
—
—
—
(555)
(555)
(555)
(555)
截至2022年6月30日3
43,628
860
6,494
1,555
2,510
1,448
52,632
3,863
 
 
1
期內的業務活動不包括對現有貸款的額外 提款，這些提款在‘淨提款、還款、淨重新計量和因風險敞口和風險參數變化而導致的變動’項下報告。信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款中報告的業務活動 投資組合包括收購美國卡的GAP投資組合，金額為27億GB。
2
在H122，總沖銷金額為GB 768M(H121： GB 1,001M)，註銷後回收金額為GB 36M (H121：GB 31M)。淨核銷是指總核銷減去核銷恢復後的總核銷，總額為7.32億GB(H121： 970M)。
3
未計入上表的其他應計提減值的金融資產包括現金抵押品和結算餘額、通過其他全面收益按公允價值計算的金融資產 和其他資產。這些債券的總風險敞口為1,973億GB(12月21日：1,552億GB)，減值準備 為149 GB(12月21日：1，4M GB)。這包括通過其他 全面收益資產、其他資產和現金抵押品和 結算餘額的 GB 1100萬ECL(12月21日：GB 600萬)和GB 1.36億 (財政年度21：1.07億GB)，關於GB 195.0億階段資產(12月21日：GB 1549億)，GB 200萬(12月21日： GB 100萬)階段2公允價值。
4
對信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款組合中報告的用於計算的模型進行了改進，包括在美國卡中移動了30億GB。這些反映了年內所做的方法更改。巴克萊不斷審查 模型的輸出，以確定ECL計算的準確性，包括 審查模型監控、外部基準和較長一段時間內模型運行的經驗。這確保了 所使用的模型繼續反映整個業務的固有風險。
5
轉移和風險參數變化包括ECL淨釋放2億GB (12月21日：3億GB)，原因是 將信用卡貸款和墊款總額從第二階段重新分類為第一階段， 無擔保貸款和其他零售貸款組合。 重新分類之前對結果的回測進行了審查， 表明默認特性的起源概率的準確性需要管理層調整才能糾正。 重新分類在第220季度首次建立。
6
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款組合中報告的3億GB處置包括在美國卡內出售NFL投資組合 2億GB，以及在年內進行的債券銷售 1億GB。
 
攤銷成本的貸款和墊款
 
 
 
 
 
 
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
 
總暴露
 
ECL
 
總暴露
 
ECL
 
總暴露
 
ECL
 
總暴露
 
ECL
 
批發貸款
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
截至2022年1月1日
132,967
363
15,943
255
2,781
620
151,691
1,238
從階段1轉到階段2
(5,129)
(29)
5,129
29
—
—
—
—
從階段2轉到階段1
5,544
41
(5,544)
(41)
—
—
—
—
轉到階段3
(676)
(3)
(405)
(6)
1,081
9
—
—
從第三階段轉賬
114
9
200
17
(314)
(26)
—
—
該期間的業務活動 1
28,927
40
1,670
14
108
14
30,705
68
對用於計算的模型進行改進 2
—
(66)
—
(42)
—
(374)
—
(482)
因風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款、淨重新計量和轉移3
12,529
79
1,048
70
(634)
555
12,943
704
最後還款
(16,201)
(29)
(1,783)
(28)
(115)
(48)
(18,099)
(105)
處置4
—
—
(31)
—
(46)
(46)
(77)
(46)
核銷5
—
—
—
—
(200)
(200)
(200)
(200)
截至2022年6月30日6
158,075
405
16,227
268
2,661
504
176,963
1,177
 
 
 
 
 
 
 
 
 
本期間ECL移至減值費用/(釋放)的對賬
£m
 
住房貸款
 
 
 
 
 
 
 
(4)
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
472
批發貸款
 
185
ECL移動，不包括因處置和註銷而取消確認的資產
 
653
回收和報銷 7
 
(47)
交換 和其他調整8
 
(246)
貸款承諾減值準備和其他財務擔保
 
(42)
減值 計入其他金融資產6
 
23
期間的損益表費用
 
341
 
 
1
期內的業務活動不包括對現有貸款的額外 提款，這些提款在‘淨提款、還款、淨重新計量和因風險敞口和風險參數變化而導致的變動’項下報告。
2
對批發貸款中報告的用於計算的模型進行了改進，涉及商業銀行業務的5億GB移動 銀行業務。這與基礎ECL模型的更新有關，即 現在完全認可針對巴克萊銀行的100%政府擔保 反彈貸款敞口。
3
批發貸款中報告的“因風險敞口和風險參數變化而產生的淨提款、還款、淨重計量和變動” 貸款還包括因根據政府反彈貸款計劃發放的政府擔保的違約貸款收到的付款而取消確認的5億GB的資產。
4
批發貸款中報告的1億GB處置與本年度進行的債務銷售有關。
5
在H122，總沖銷金額為GB 768M(H121： GB 1,001M)，註銷後回收金額為GB 36M (H121：GB 31M)。淨核銷是指總核銷減去核銷恢復後的總核銷，總額為7.32億GB(H121： 970M)。
6
未計入上表的其他應計提減值的金融資產包括現金抵押品和結算餘額、通過其他全面收益按公允價值計算的金融資產 和其他資產。這些債券的總風險敞口為1,973億GB(12月21日：1,552億GB)，減值準備 為149 GB(12月21日：1，4M GB)。這包括1,950億GB第一階段資產 (12月21：1,549億GB)的1,100萬GB ECL(12月21：1,000,000 GB)，通過其他綜合收益 資產、其他資產和現金抵押品及結算餘額 (12，21：1,700萬GB)的公允價值的2,100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000
7
回收和報銷包括與第三方持有的財務擔保合同(H121損失：GB 216M)和註銷後的36M GB(H121：GB 31M)的財務擔保合同的補償相關的淨收益。
8
匯兑和其他調整包括匯兑和 利息和手續費。
 
貸款承諾和財務擔保
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
 
毛利率
暴露
 
ECL
 
毛利率
暴露
 
ECL
 
毛利率
暴露
 
ECL
 
毛利率
暴露
 
ECL
 
住房貸款
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
截至2022年1月1日
10,833
—
532
—
3
—
11,368
—
階段之間的淨轉移
39
—
(39)
—
—
—
—
—
該期間的業務活動
8,146
—
—
—
—
—
8,146
—
因風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款、淨重新計量和轉移
(6,354)
—
(12)
—
—
—
(6,366)
—
限額管理和最終還款
(172)
—
(22)
—
—
—
(194)
—
截至2022年6月30日
12,492
—
459
—
3
—
12,954
—
 
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
截至2022年1月1日
122,819
50
5,718
61
218
20
128,755
131
階段之間的淨轉移
(1,277)
23
935
(18)
342
(5)
—
—
該期間的業務活動
26,892
1
212
—
—
—
27,104
1
因風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款、淨重新計量和轉移
9,385
3
(1,267)
20
(288)
2
7,830
25
限額管理和最終還款
(3,740)
(1)
(209)
(3)
(36)
—
(3,985)
(4)
截至2022年6月30日
154,079
76
5,389
60
236
17
159,704
153
 
 
 
 
 
 
 
 
 
批發貸款
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2022年1月1日
178,490
167
28,565
241
1,077
3
208,132
411
階段之間的淨轉移
9,775
36
(9,709)
(37)
(66)
1
—
—
該期間的業務活動
37,358
19
2,864
24
1
—
40,223
43
因風險敞口和風險參數變化而導致的淨提款、還款、淨重新計量和轉移
17,712
(9)
1,510
(22)
140
(5)
19,362
(36)
限額管理和最終還款
(36,362)
(14)
(4,649)
(33)
(245)
1
(41,256)
(46)
截至2022年6月30日
206,973
199
18,581
173
907
—
226,461
372
 
 
減值模型的管理調整
 
 
管理層 對減值模型進行調整是為了計入未完全納入減值模型的 某些條件或政策變更，或反映期末的其他 事實和情況。在適用的情況下，將審查管理調整 並將其納入未來的模型開發。
 
減值準備的管理調整合計 產品如下：
 
對減值準備 模型的管理調整概覽1
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
管理層對減值準備的調整
 
減值準備總額的比例
 
管理層對減值準備的調整
 
減值準備總額的比例
 
 
£m
 
%
 
£m
 
%
 
住房貸款
 
76
 
16.6
 
103
 
21.7
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
785
 
19.6
 
1,362
 
32.7
 
批發 貸款2
 
426
 
27.5
 
21
 
1.3
 
總計
 
1,287
 
21.4
 
1,486
 
23.6
 
 
對計提減值準備的模型進行管理調整1
 
 
減值準備管理前調整 調整3
 
經濟不確定性調整
 
其他調整
 
調整總額
 
總減值 備抵4
 
 
 
(a)
 
(b)
 
(a+b)
 
 
As at 30.06.22
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
住房貸款
 
382
 
43
 
33
 
76
 
458
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
3,229
 
578
 
207
 
785
 
4,014
 
批發貸款
 
1,125
 
417
 
9
 
426
 
1,551
 
總計
 
4,736
 
1,038
 
249
 
1,287
 
6,023
 
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
372
 
72
 
31
 
103
 
475
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
2,798
 
1,217
 
145
 
1,362
 
4,160
 
批發貸款
 
1,628
 
403
 
(382)
 
21
 
1,649
 
總計
 
4,798
 
1,692
 
(206)
 
1,486
 
6,284
 
 
1
正值反映減值準備增加， 負值反映減值準備減少 。
2
對減值準備的管理調整比例在批發貸款中增加了 主要是由於發佈了抵消PMA以確認BBLS政府擔保的 4億GB；現在通過該模型計入。若撇除此因素， 減值準備的管理層調整比例 與上一年度相比保持實質穩定。
3
包括41億GB(2021年12月：GB 41億)的建模ECL， 4億GB(2021年12月：GB 5億)的單獨評估的減值，以及來自 非建模風險的02億GB(2021年12月：GB 02億)ECL。
4
總減值準備包括已提取的ECL存量和 未提取的風險。
 
經濟不確定性調整
 
 
在2020年和2021年的新冠肺炎大流行期間，宏觀經濟預測 預計會對失業率水平以及客户和客户壓力產生持久影響。然而，最新的宏觀經濟展望 表明，對新冠肺炎在主要經濟體蔓延的擔憂已經消退，客户行為已經正常化 ，但不確定性依然存在：俄羅斯入侵烏克蘭正在影響全球能源市場和食品價格； 中國的‘零風險’政策正在給緊張的供應鏈帶來壓力；勞動力市場繼續產生 通脹壓力。信用惡化仍有可能發生，因為 新出現的供應鏈中斷和通脹壓力 挑戰了經濟穩定；而經濟共識可能無法 捕捉到正在出現的經濟不確定性的範圍。
 
在此背景下，新冠肺炎相關專家的判斷已被針對被認為最容易受到成本上升和供應鏈中斷影響的客户和客户的條款 實質性地取代了 。這種不確定性繼續通過兩種截然不同的方式表現出來。首先，客户不確定性：確定可能更容易受到新出現的 經濟不穩定影響的客户和客户；其次，模型不確定性：捕捉 模型限制和敏感性對在投資組合級別應用的特定 宏觀經濟參數的影響。
 
10億GB(21財年：17億GB) 經濟不確定性調整包括客户和客户不確定性撥備8億GB (21財年：15億GB)和模型不確定性撥備02億GB (21財年：2億GB)。
 
客户和客户不確定性撥備包括 8億GB(21財年：GB 15億)的調整，已 應用於因通脹和供應鏈擔憂而被認為可能容易受到新出現的經濟不穩定影響的客户和客户。此次調整分為信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款5億GB(FY21： GB 8億)和批發貸款3億GB(FY21： GB 3億)。 信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款相關調整的減少是由於解除了與新冠肺炎相關的 專家判斷，部分被為被認為更容易受到成本上升和消費者需求放緩影響的客户和客户預留的準備金所抵消。
 
此外，不再需要 先前在2021年進行的4億GB的調整，以修正由新冠肺炎之前的水平通知的違約概率(PD)，因為客户行為的正常化 現在被捕獲在建模輸出中。
 
模型不確定性撥備GB 02億(2021年：GB 02億) 根據更新後的Q222 情景，由建模撥備通知。
 
其他調整
 
 
其他 調整在本質上是可操作的，預計將保留在 位置，直到它們可以在基礎模型中進行更正。這些 調整源於數據限制和模型性能 通過已建立的治理流程發現的相關問題。 由於Q222中的宏觀經濟變量更新以及H122中的模型 改進，調整的數量已減少。材料調整包括以下 ：
 
住房貸款：英國住房貸款組合的平均貸款價值比(LTV)較低，這意味着建模的ECL估計較低。進行調整，以保持適當的ECL水平 由模型監控通知。
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款： 包括採用《資本金要求條例》下的違約新定義對ECL的估計影響， 美國信用卡GAP投資組合收購的第一天撥備， 高風險賬户管理(HRAM)中使用的定性衡量標準的年度更新，以及通過模型監測通知的模型不準確調整 ；部分抵消由 信用卡中的貸款和墊款從階段2重新分類到階段1。在重新分類之前，對 回測結果進行了審查，結果表明，起源 違約特徵的概率的準確性需要管理 調整才能糾正，並在第220季度首次確立。受222年第一季度宏觀經濟形勢改善的推動，這一 調整幅度有所減少。
 
批發貸款：2021年批發貸款中的管理調整 主要包括對反彈貸款進行調整 ，以沖銷在計算ECL時沒有考慮政府擔保的 建模費用 。由於模型增強，不再需要此調整。
 
 
測量不確定度
 
管理層已將經濟不確定性和其他調整應用於建模的 ECL產出。經濟不確定性調整適用於被認為最容易受到成本上升和供應鏈中斷影響的客户和客户。因此，ECL高於僅基於預測經濟情景的情況 。
 
建模ECL的測量涉及複雜性和判斷性， 包括違約概率(PD)的估計、違約造成的損失(LGD)、一系列無偏見的未來經濟情景、預期壽命的估計、違約風險的估計 (EAD)和評估信用風險的顯著增加。集團 採用五情景模型計算ECL。外部共識 預測來自關鍵來源，包括英國財政部 (短期和中期預測)、彭博社(基於 經濟預測的中位數)和城市土地研究所(針對美國房價)，這構成了基準情景。此外，還得出了兩種不利的情景(下行1和下行2)和兩種有利的 情景(上行1和上行2)，以及相關的 概率權重。不良情景的嚴重程度與巴克萊的內部壓力測試和監管機構提供的壓力情景大致相似，同時還考慮了IFRS 9的特定敏感性和非線性。有利的 情景旨在反映 基準情景的看似合理的上行風險，這與高級情景審查委員會核準的經濟 敍述大體一致。所有 場景至少每半年重新生成一次。情景 包括關鍵經濟變量(包括英國和美國市場的GDP、失業率、房價價格指數(HPI)和基本利率)，以及使用基於歷史相關性的統計模型擴展的變量。上行和下行衝擊旨在在五年的壓力範圍內演變，所有五種情景在大約七年後收斂到穩定狀態。
 
用於計算集團ECL費用的場景 在 Q222中進行了刷新。目前的基線情景反映了最新的共識經濟預測 。失業率仍然很低，接近目前的水平。隨着通脹預期上升，各國央行大幅收緊貨幣政策。2023年，英國銀行利率達到2.75%，而美國聯邦基金利率達到3.25%的峯值。借貸費用的上升和實際工資的下降通過降低投資和家庭消費而減去了增長。在不利的2種情況下，隨着通脹預期的上升，央行 不得不大幅加息。英國銀行利率和美國聯邦基金利率在223季度均達到5.0%。更高的借貸成本使經濟脱軌，英國和美國的失業率在124季度分別達到9.2%和9.5%的峯值。考慮到已經捉襟見肘的估值，抵押貸款服務成本的急劇上升導致房價 大幅下跌。在上行方案2中，供應中斷 得到解決，而總需求得到家庭儲蓄釋放的支持。國內生產總值增速加快。勞動力復甦 勞動力參與限制了國內通脹壓力，而較低的能源價格則增加了全球價格的一些下行壓力 。
 
計算ECL時使用的估計概率權重的方法包括使用歷史數據模擬英國和美國GDP的一系列未來路徑 。根據這些未來路徑的 分佈來映射這五個場景，中位數以基線為中心，因此離基線越遠的場景會吸引較低的權重。在 所有投資組合中使用一組五種方案，所有五種權重均歸一化為等於 100%。與ECL評估中使用的情景和權重相同，也用於巴克萊的內部規劃 。各個投資組合的影響是不同的，因為每個投資組合對特定宏觀經濟變量的敏感性 。例如，抵押貸款對房價高度敏感；信用卡和無擔保消費貸款對失業高度敏感。
 
上行情景權重減少而基準權重上升的原因是：(I)英國/美國GDP持續增長，導致對未來GDP路徑的偏好收窄；以及(Ii) 各場景的GDP預測普遍不太樂觀， 增加了上行情景2與基準情景路徑之間的距離 。有關詳細信息，請參閲第頁48.
 
新冠肺炎 相關專家判斷已實質上被 針對被認為最容易受到成本上升和供應鏈中斷影響的客户和客户的條款所取代。經濟不確定性 調整了10億GB(21財年：17億GB)，作為 覆蓋到建模的ECL產出。這些調整包括 客户和客户不確定性撥備8億GB(FY21： GB 15億)和模型不確定性撥備02億GB (FY21：GB 02億)。有關更多詳細信息，請參見第頁41 to 35.
 
下表顯示了在 情景(5年年度路徑)中使用的關鍵共識宏觀經濟變量、應用於每個情景的概率權重 以及按 情景使用的宏觀經濟變量，即情景中每個變量的最極端 位置，例如，下行情景中的最高失業率和上升情景中的最低失業率。五年平均表 提供了額外的透明度。
 
計算ECL時使用的基準平均宏觀經濟變量
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
2026
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英國國內生產總值1
 
3.9
1.7
1.6
1.6
1.6
英國失業人數 2
 
4.0
4.1
3.9
3.9
3.9
英國 HPI3
 
4.3
1.0
2.2
2.5
2.8
英國銀行利率
 
1.5
2.7
2.4
2.1
2.0
美國 GDP1
 
3.3
2.2
2.1
2.1
2.1
美國失業 4
 
3.6
3.5
3.5
3.5
3.5
美國 HPI5
 
4.1
3.4
3.4
3.4
3.4
美國聯邦基金利率
 
1.5
3.2
2.9
2.7
2.5
 
2021
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
As at 31.12.21
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英國國內生產總值1
 
6.2
 
4.9
 
2.3
 
1.9
 
1.7
 
英國失業人數 2
 
4.8
 
4.7
 
4.5
 
4.3
 
4.2
 
英國 HPI3
 
4.7
 
1.0
 
1.9
 
1.9
 
2.3
 
英國銀行利率
 
0.1
 
0.8
 
1.0
 
1.0
 
0.8
 
美國 GDP1
 
5.5
 
3.9
 
2.6
 
2.4
 
2.4
 
美國失業 4
 
5.5
 
4.2
 
3.6
 
3.6
 
3.6
 
美國 HPI5
 
11.8
 
4.5
 
5.2
 
4.9
 
5.0
 
美國聯邦基金利率
 
0.2
 
0.3
 
0.9
 
1.2
 
1.3
 
 
1
經季節調整的年度平均實際國內生產總值變化。
2
英國16年以上的平均失業率。
3
年末英國HPI=Halifax All House，所有買家指數相對於上年年底的變化 。
4
16年+的美國平民平均失業率。
5
年末美國HPI=FHFA房價指數相對於前一年年底的變化 。
 
計算ECL時使用的下行2平均經濟變量
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
2026
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英國國內生產總值1
 
3.1
(4.8)
(0.4)
4.3
3.6
英國失業人數 2
 
5.2
8.4
8.6
6.8
5.9
英國 HPI3
 
0.2
(26.2)
(3.6)
17.9
10.2
英國銀行利率
 
1.8
4.7
4.3
2.6
2.3
美國 GDP1
 
2.4
(4.1)
(0.2)
3.4
2.7
美國失業 4
 
4.6
8.0
9.0
7.1
5.8
美國 HPI5
 
(0.2)
(11.7)
(0.2)
5.5
3.5
美國聯邦基金利率
 
1.8
4.8
4.6
3.6
3.0
 
2021
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
As at 31.12.21
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英國國內生產總值1
 
6.2
 
0.2
 
(4.0)
 
2.8
 
4.3
 
英國失業人數 2
 
4.8
 
7.2
 
9.0
 
7.6
 
6.3
 
英國 HPI3
 
4.7
 
(14.3)
 
(21.8)
 
11.9
 
15.2
 
英國銀行利率
 
0.1
 
2.2
 
3.9
 
3.1
 
2.2
 
美國 GDP1
 
5.5
 
(0.8)
 
(3.5)
 
2.5
 
3.2
 
美國失業 4
 
5.5
 
6.4
 
9.1
 
8.1
 
6.4
 
美國 HPI5
 
11.8
 
(6.6)
 
(9.0)
 
5.9
 
6.7
 
美國聯邦基金利率
 
0.2
 
2.1
 
3.4
 
2.6
 
2.0
 
 
1
經季節調整的年度平均實際國內生產總值變化。
2
英國16年以上的平均失業率。
3
年末英國HPI=Halifax All House，所有買家指數相對於上年年底的變化 。
4
16年+的美國平民平均失業率。
5
年末美國HPI=FHFA房價指數相對於前一年年底的變化 。
 
 
計算ECL時使用的下行1平均經濟變量
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
2026
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英國國內生產總值1
 
3.5
(1.6)
0.6
3.0
2.6
英國失業人數 2
 
4.6
6.2
6.2
5.3
4.9
英國 HPI3
 
2.3
(13.2)
(0.8)
10.0
6.5
英國銀行利率
 
1.6
3.8
3.4
2.4
2.0
美國 GDP1
 
2.7
(1.0)
1.1
2.9
2.5
美國失業 4
 
4.1
5.7
6.2
5.3
4.6
美國 HPI5
 
1.9
(4.4)
1.6
4.4
3.4
美國聯邦基金利率
 
1.7
3.9
3.8
3.2
2.8
 
2021
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
As at 31.12.21
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英國國內生產總值1
 
6.2
 
2.8
 
(0.7)
 
2.3
 
2.9
 
英國失業人數 2
 
4.8
 
6.2
 
6.8
 
6.0
 
5.3
 
英國 HPI3
 
4.7
 
(6.8)
 
(10.5)
 
6.9
 
8.6
 
英國銀行利率
 
0.1
 
1.6
 
2.7
 
2.3
 
1.6
 
美國 GDP1
 
5.5
 
1.6
 
(0.4)
 
2.4
 
2.7
 
美國失業 4
 
5.5
 
5.4
 
6.6
 
6.1
 
5.2
 
美國 HPI5
 
11.8
 
(1.2)
 
(2.1)
 
4.8
 
5.2
 
美國聯邦基金利率
 
0.2
 
1.3
 
2.3
 
2.1
 
1.8
 
 
 
 
1
經季節調整的年度平均實際國內生產總值變化。
2
英國16年以上的平均失業率。
3
年末英國HPI=Halifax All House，所有買家指數相對於上年年底的變化 。
4
16年+的美國平民平均失業率。
5
年末美國HPI=FHFA房價指數相對於前一年年底的變化 。
 
計算ECL時使用的上行2個平均經濟變量
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
2026
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英國國內生產總值1
 
5.0
5.2
3.1
2.4
2.0
英國失業人數 2
 
3.8
3.7
3.6
3.6
3.6
英國 HPI3
 
6.5
11.2
6.2
4.7
3.7
英國銀行利率
 
1.2
1.5
1.4
1.3
1.3
美國 GDP1
 
4.0
4.9
3.6
3.4
3.4
美國失業 4
 
3.4
3.0
3.1
3.1
3.1
美國 HPI5
 
5.4
5.5
4.6
4.5
4.5
美國聯邦基金利率
 
1.1
2.2
1.9
1.7
1.5
 
2021
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
As at 31.12.21
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英國國內生產總值1
 
6.2
 
7.2
 
4.0
 
2.7
 
2.1
 
英國失業人數 2
 
4.8
 
4.5
 
4.1
 
4.0
 
4.0
 
英國 HPI3
 
4.7
 
8.5
 
9.0
 
5.2
 
4.2
 
英國銀行利率
 
0.1
 
0.2
 
0.5
 
0.5
 
0.3
 
美國 GDP1
 
5.5
 
5.3
 
4.1
 
3.5
 
3.4
 
美國失業 4
 
5.5
 
3.9
 
3.4
 
3.3
 
3.3
 
美國 HPI5
 
11.8
 
10.6
 
8.5
 
7.2
 
6.6
 
美國聯邦基金利率
 
0.2
 
0.3
 
0.4
 
0.7
 
1.0
 
 
1
經季節調整的年度平均實際國內生產總值變化。
2
英國16年以上的平均失業率。
3
年末英國HPI=Halifax All House，所有買家指數相對於上年年底的變化 。
4
16年+的美國平民平均失業率。
5
年末美國HPI=FHFA房價指數相對於前一年年底的變化 。
 
 
計算ECL時使用的上行1平均經濟變量
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
2026
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英國國內生產總值1
 
4.5
3.5
2.4
2.0
1.8
英國失業人數 2
 
3.9
3.8
3.8
3.8
3.8
英國 HPI3
 
5.4
6.3
4.1
3.6
3.2
英國銀行利率
 
1.3
2.0
1.6
1.5
1.5
美國 GDP1
 
3.7
3.7
3.0
2.9
2.9
美國失業 4
 
3.5
3.2
3.3
3.3
3.3
美國 HPI5
 
4.7
4.4
4.0
3.9
3.9
美國聯邦基金利率
 
1.3
2.4
2.2
1.9
1.8
 
2021
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
As at 31.12.21
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英國國內生產總值1
 
6.2
 
6.0
 
3.1
 
2.3
 
1.9
 
英國失業人數 2
 
4.8
 
4.6
 
4.3
 
4.2
 
4.1
 
英國 HPI3
 
4.7
 
5.0
 
5.0
 
3.9
 
3.3
 
英國銀行利率
 
0.1
 
0.6
 
0.8
 
0.8
 
0.5
 
美國 GDP1
 
5.5
 
4.6
 
3.4
 
2.9
 
2.9
 
美國失業 4
 
5.5
 
4.0
 
3.5
 
3.5
 
3.5
 
美國 HPI5
 
11.8
 
8.3
 
7.0
 
6.0
 
5.7
 
美國聯邦基金利率
 
0.2
 
0.3
 
0.6
 
1.0
 
1.1
 
 
 
 
1
經季節調整的年度平均實際國內生產總值變化。
2
英國16年以上的平均失業率。
3
年末英國HPI=Halifax All House，所有買家指數相對於上年年底的變化 。
4
16年+的美國平民平均失業率。
5
年末美國HPI=FHFA房價指數相對於前一年年底的變化 。
 
 
情景概率加權
 
正面2
 
上行1
 
基線
 
負面影響1
 
不利之處2
 
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
As at 30.06.22
 
 
 
 
 
 
情景概率加權
 
14.0
 
25.6
 
37.8
 
15.2
 
7.4
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
情景概率加權
 
20.9
 
27.2
 
30.1
 
14.8
 
7.0
 
 
 
 
具體的 基數顯示每個變量在情景的 上下文中的最極端位置，例如，下行情景的最高失業率、基線情景的平均失業率和上行情景的最低失業率。GDP和HPI下行和 上行情景數據代表了20個季度期間相對於起始點的最低點和最高點。
 
 
宏觀經濟變量(具體基數)1
 
 
正面2
 
上行1
 
基線
 
負面影響1
 
不利之處2
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英國國內生產總值2
 
16.8
12.8
2.1
(1.1)
(5.9)
英國失業人數 3
 
3.6
3.8
4.0
6.6
9.2
英國 HPI4
 
36.7
24.8
2.6
(13.6)
(30.8)
英國銀行利率
 
0.8
0.8
2.1
4.0
5.0
美國 GDP2
 
20.2
16.1
2.4
(0.5)
(5.0)
美國失業 3
 
3.0
3.2
3.5
6.5
9.5
美國 HPI4
 
27.0
22.9
3.5
(2.6)
(13.4)
美國聯邦基金利率
 
0.3
0.3
2.6
4.1
5.0
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
英國國內生產總值2
 
21.4
 
18.3
 
3.4
 
(1.6)
 
(1.6)
 
英國失業人數 3
 
4.0
 
4.1
 
4.5
 
7.0
 
9.2
 
英國 HPI4
 
35.7
 
23.8
 
2.4
 
(12.7)
 
(29.9)
 
英國銀行利率
 
0.1
 
0.1
 
0.7
 
2.8
 
4.0
 
美國 GDP2
 
22.8
 
19.6
 
3.4
 
1.5
 
(1.3)
 
美國失業 3
 
3.3
 
3.5
 
4.1
 
6.8
 
9.5
 
美國 HPI4
 
53.3
 
45.2
 
6.2
 
2.2
 
(5.0)
 
美國聯邦基金利率
 
0.1
 
0.1
 
0.8
 
2.3
 
3.5
 
 
 
1
英國GDP=經季節調整的實際GDP增長；英國失業率=英國16年+失業率；英國HI=哈利法克斯所有房屋、所有買家 指數；美國GDP=經季節性調整的實際GDP增長；美國 失業率=美國16年平民失業率+；美國HPI= FHFA房價指數。20季度從第122季度開始(2021年： 第121季度)。
2
相對於第421季度(2021：Q420)的最大增長，基於上行情景中的20個季度 週期；基準中的5年年平均複合年增長率(CAGR)；相對於第421季度 (2021：Q420)的最低增長，基於下行情景中的20個季度週期。
3
上行方案中20個季度週期中最低的季度；基準情況下的5年平均 ；下行方案中最高的20個季度週期 。
4
相對於第421季度(2021：Q420)的最大增長，基於上行情景中20個季度的 週期；基準中的5年季度末複合年增長率； 相對於第421季度(2021：Q420)的最低增長，基於下行情景中的20個季度 週期。
 
平均 基數代表20個 季度期間變量的平均季度值，GDP和HPI分別基於年平均和 季度複合年增長率。
 
 
宏觀經濟變量(5年 平均值)1
 
 
正面2
 
上行1
 
基線
 
負面影響1
 
不利之處2
 
As at 30.06.22
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
英國國內生產總值2
 
3.5
2.8
2.1
1.6
1.1
英國失業人數 3
 
3.7
3.8
4.0
5.5
7.0
英國 HPI4
 
6.4
4.5
2.6
0.6
(1.5)
英國銀行利率
 
1.3
1.6
2.1
2.7
3.1
美國 GDP2
 
3.9
3.2
2.4
1.6
0.8
美國失業 3
 
3.1
3.3
3.5
5.2
6.9
美國 HPI4
 
4.9
4.2
3.5
1.4
(0.8)
美國聯邦基金利率
 
1.7
1.9
2.6
3.1
3.6
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
英國國內生產總值2
 
4.4
 
3.9
 
3.4
 
2.7
 
1.8
 
英國失業人數 3
 
4.3
 
4.4
 
4.5
 
5.8
 
7.0
 
英國 HPI4
 
6.3
 
4.4
 
2.4
 
0.3
 
(2.0)
 
英國銀行利率
 
0.3
 
0.5
 
0.7
 
1.7
 
2.3
 
美國 GDP2
 
4.4
 
3.9
 
3.4
 
2.4
 
1.3
 
美國失業 3
 
3.9
 
4.0
 
4.1
 
5.7
 
7.1
 
美國 HPI4
 
8.9
 
7.7
 
6.2
 
3.6
 
1.4
 
美國聯邦基金利率
 
0.5
 
0.6
 
0.8
 
1.5
 
2.1
 
 
1
英國GDP=經季節調整的實際GDP增長；英國失業率=英國16年+失業率；英國HPI=哈利法克斯所有房屋、所有買家指數 指數；美國GDP=經季節性調整的實際GDP增長；美國 失業率=美國16年平民失業率+；美國HPI= FHFA房價指數。
2
從2021年開始的5年年均複合年均增長率(2021： 2020)。
3
五年平均值。期間基於從2012年第一季度(2021年： Q121)起的20個季度。
4
5年季度末複合年增長率，從第421季度開始(2021：第420季度)。
 
 
建模投資組合的100%加權方案下的ECL
 
 
下表顯示假設方案已100%加權的ECL。 模型風險被分配到基於 單個情景的階段，而不是通過巴克萊報告的減值準備所要求的概率加權的 方法。因此，無法從各個情景反向求解到最終報告的 加權ECL，因為餘額可能被分配到取決於情景的不同階段。模型 風險敞口使用默認風險敞口(EAD)值，不能直接 與先前披露中使用的總風險敞口相比較。對於信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款，使用平均EAD 衡量標準(12個月或終身，取決於每個方案中的階段分配)。因此，進入階段2的模型曝光 移動高於相應的階段1 還原。
 
所有使用模型的ECL 都包括在內，但國庫資產除外 (ECL為770萬GB)。不包括非模型化風險敞口和管理 調整。管理調整可在 減值模型的管理調整 部分中找到。
 
分配給階段3的模型 風險敞口在任何情況下都不會改變，因為過渡標準僅依賴於截至2022年6月30日的可觀察到的違約證據，而不依賴於 宏觀經濟情景。
 
下行2情景代表全球經濟嚴重衰退，英國和美國GDP均大幅下滑。英國市場的失業率上升至9.2%，美國市場上升至9.5%，包括住房在內的資產價格大幅下跌。在 下行2情景下，模型風險敞口隨着經濟環境的減弱而在不同階段之間移動。這可以從加權 和下行2情景之間將221億GB的模型敞口轉移到階段2中看出。ECL在第二階段的增長主要是由於經濟狀況惡化，無擔保投資組合 。
 
 
場景
 
截至2022年6月30日
 
加權
 
正面2
 
上行1
 
基線
 
負面影響1
 
不利之處2
 
第一階段模型曝光(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
142,668
 
144,569
 
143,881
 
142,882
 
141,536
 
139,553
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
46,225
 
46,906
 
46,692
 
46,446
 
45,324
 
44,057
 
批發貸款
 
183,356
 
189,252
 
187,709
 
183,570
 
178,233
 
167,303
 
階段1模型ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
3
 
2
 
2
 
2
 
4
 
10
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
341
 
329
 
333
 
338
 
353
 
372
 
批發貸款
 
250
 
210
 
224
 
237
 
296
 
329
 
第一階段覆蓋率(%)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
—
—
—
—
—
—
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
0.7
0.7
0.7
0.7
0.8
0.8
批發貸款
 
0.1
0.1
0.1
0.1
0.2
0.2
第二階段模型曝光(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
18,684
 
16,783
 
17,471
 
18,470
 
19,815
 
21,799
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
8,699
 
7,741
 
8,048
 
8,448
 
9,932
 
11,658
 
批發貸款
 
23,702
 
17,806
 
19,349
 
23,489
 
28,825
 
39,755
 
階段2型號ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
13
 
8
 
9
 
11
 
20
 
40
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
1,531
 
1,306
 
1,378
 
1,468
 
1,840
 
2,318
 
批發貸款
 
463
 
348
 
382
 
438
 
604
 
1,091
 
第二階段覆蓋率(%)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
0.1
—
0.1
0.1
0.1
0.2
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
17.6
16.9
17.1
17.4
18.5
19.9
批發貸款
 
2.0
2.0
2.0
1.9
2.1
2.7
階段3模型曝光(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
1,631
 
1,631
 
1,631
 
1,631
 
1,631
 
1,631
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
1,797
 
1,797
 
1,797
 
1,797
 
1,797
 
1,797
 
批發 貸款1
 
2,431
 
2,431
 
2,431
 
2,431
 
2,431
 
2,431
 
階段3模型ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
313
 
301
 
305
 
309
 
328
 
357
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
1,207
 
1,183
 
1,191
 
1,222
 
1,218
 
1,212
 
批發 貸款1
 
61
 
56
 
58
 
60
 
66
 
73
 
第三階段覆蓋率(%)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
19.2
18.5
18.7
18.9
20.1
21.9
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
67.2
65.8
66.3
68.0
67.8
67.4
批發 貸款1
 
2.5
2.3
2.4
2.5
2.7
3.0
總型號ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
329
 
311
 
316
 
322
 
352
 
407
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
3,079
 
2,818
 
2,902
 
3,028
 
3,411
 
3,902
 
批發 貸款1
 
774
 
614
 
664
 
735
 
966
 
1,493
 
總型號ECL
 
4,182
 
3,743
 
3,882
 
4,085
 
4,729
 
5,802
 
 
1
針對不同的恢復策略分別評估材料批發貸款違約情況。因此，在下表 中將GB 376M的ECL報告為單獨評估的減值。
 
對賬至總ECL
 
£m
 
總型號ECL
 
4,182
 
來自單獨評估的減值的ECL
 
376
 
ECL 來自非模型化和其他管理調整1
 
1,465
 
總ECL
 
6,023
 
 
 
1
包括13億GB的模型後調整，其中1億GB作為總模型ECL的一部分包括在 模型ECL中，以及來自 非模型暴露的2億GB ECL。
 
結果在基線附近的 分散表明了未來預測的不確定性。本公開內容 重點介紹了其他情景的結果，使讀者能夠從上行/下行情景中瞭解對曝光率和ECL的影響程度。因此，使用五個具有相關權重的 方案會導致加權的ECL從基準ECL的2.4%上升，這主要是由信用卡損失推動的，信用卡損失比英國住房貸款和批發貸款頭寸具有更多的線性損失曲線 。
 
住房貸款：總加權ECL為3.29億GB，比基準ECL(GB 322M)增長了2.2%，覆蓋率在上行情景、基線情景和 下行1情景中保持穩定。然而，在下行2 情景中，由於英國HPI (30.8%)反映出英國投資組合的非線性，ECL總額增加至4.07億GB。
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款： 總加權ECL為GB 3,079 M，比反映所用經濟情景範圍的基準ECL(GB 3,028 M)增長1.7%，主要受失業和其他關鍵零售變量的影響。在下行2情景下，ECL總額增加到3,902M GB，這主要是由階段2推動的，其中覆蓋率 從加權情景方法的17.6%增加到19.9%， 滿足信用風險標準顯著增加的模型敞口增加了約30億GB，並從 階段1過渡到階段2。
 
批發貸款：總加權ECL為GB 7.74M，比基準ECL(GB 735M)增長5.3%，反映了所使用的一系列經濟情景，其中企業和投資銀行的敞口對下行2 情景尤為敏感。
 
 
 
場景
 
截至2021年12月31日
 
加權
 
正面2
 
上行1
 
基線
 
負面影響1
 
不利之處2
 
第一階段模型曝光(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
137,279
 
139,117
 
138,424
 
137,563
 
135,544
 
133,042
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
45,503
 
46,170
 
45,963
 
45,751
 
43,131
 
38,820
 
批發貸款
 
174,249
 
177,453
 
176,774
 
175,451
 
169,814
 
161,998
 
階段1模型ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
4
 
2
 
2
 
3
 
6
 
14
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
324
 
266
 
272
 
279
 
350
 
418
 
批發貸款
 
290
 
240
 
262
 
286
 
327
 
350
 
第一階段覆蓋率(%)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
—
—
—
—
—
—
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
0.7
0.6
0.6
0.6
0.8
1.1
批發貸款
 
0.2
 
0.1
 
0.1
 
0.2
 
0.2
 
0.2
 
第二階段模型曝光(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
22,915
21,076
21,769
22,631
24,649
27,151
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
7,200
6,260
6,521
6,795
9,708
14,290
批發貸款
 
32,256
 
29,052
 
29,732
 
31,054
 
36,692
 
44,507
 
階段2型號ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
15
 
10
 
11
 
12
 
22
 
47
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
1,114
 
925
 
988
 
1,058
 
1,497
 
3,295
 
批發貸款
 
572
 
431
 
467
 
528
 
851
 
1,510
 
第二階段覆蓋率(%)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
0.1
—
0.1
0.1
0.1
0.2
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
15.5
14.8
15.2
15.6
15.4
23.1
批發貸款
 
1.8
 
1.5
 
1.6
 
1.7
 
2.3
 
3.4
 
階段3模型曝光(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
1,724
1,724
1,724
1,724
1,724
1,724
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
1,922
1,922
1,922
1,922
1,922
1,922
批發 貸款1
 
1,811
 
1,811
 
1,811
 
1,811
 
1,811
 
1,811
 
階段3模型ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
303
292
295
299
320
346
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
1,255
1,236
1,245
1,255
1,277
1,297
批發 貸款1
 
323
 
321
 
322
 
323
 
326
 
332
 
第三階段覆蓋率(%)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
17.6
16.9
17.1
17.3
18.6
20.1
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
65.3
64.3
64.8
65.3
66.4
67.5
批發 貸款1
 
17.8
 
17.7
 
17.8
 
17.8
 
18.0
 
18.3
 
總型號ECL(GB M)
 
 
 
 
 
 
 
住房貸款
 
322
304
308
314
348
407
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
2,693
2,427
2,505
2,592
3,124
5,010
批發 貸款1
 
1,185
992
1,051
1,137
1,504
2,192
總型號ECL
 
4,200
3,723
3,864
4,043
4,976
7,609
 
1
針對不同的恢復策略分別評估材料批發貸款違約情況。因此，在下表 中將GB 524M的ECL報告為單獨評估的減值。
 
對賬至總額 ECL1
 
£m
 
總型號ECL
 
4,200
來自單獨評估的減值的ECL
 
524
未建模和其他管理調整產生的ECL
 
1,560
總ECL
 
6,284
 
1
包括15億GB的建模後調整和來自非建模風險敞口的2億GB ECL 。
 
 
分析特定的投資組合和資產類型
 
 
有擔保的住房貸款
 
 
英國住房貸款組合主要包括第一留置權抵押貸款，佔集團總住房貸款餘額的93%(2021年12月：93%)。
 
巴克萊英國
 
住房貸款本金組合
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
貸款和墊款總額(GB M)
 
159,676
 
158,192
 
90天拖欠率，不包括收回賬面(%)
 
0.1
 
0.1
 
年總沖銷率-逾期180天 (%)
 
0.5
 
0.5
 
未償還餘額的回收賬面比例(%)
 
0.6
 
0.6
 
回收賬面減值覆蓋率(%)
 
4.6
 
4.2
 
 
 
 
平均按市價計價LTV
 
 
 
餘額加權%
 
50.8
 
50.7
 
估值加權%
 
37.8
 
37.5
 
 
 
 
新增貸款
 
截至30.06.22的半年
 
截至30.06.21的半年
 
新購房貸款預訂量(GB M)
 
14,117
 
19,120
 
新增房貸比例>90%LTV(%)
 
2.6
 
0.9
 
新增住房貸款平均LTV：餘額加權(%)
 
68.6
 
68.7
 
新住房貸款平均LTV：估值加權(%)
 
60.4
 
61.3
 
 
住房貸款本金組合 -按LTV1分列的餘額分佈
 
 
餘額分配
 
減值準備發放
 
覆蓋率
 
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
巴克萊英國
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
%
 
As at 30.06.22
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
79.2
 
10.9
 
0.6
 
90.7
 
6.7
 
17.3
 
34.5
 
58.5
 
—
 
0.1
 
2.9
 
—
 
>75%和
 
8.2
 
0.5
 
—
 
8.7
 
4.2
 
10.8
 
12.2
 
27.2
 
—
 
1.2
 
29.1
 
0.2
 
>90%和
 
0.6
 
—
 
—
 
0.6
 
0.4
 
0.6
 
2.2
 
3.2
 
—
 
2.5
 
72.9
 
0.3
 
>100%
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.1
 
1.5
 
9.5
 
11.1
 
0.4
 
20.7
 
100.0
 
23.1
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
77.2
 
11.3
 
0.7
 
89.2
 
8.3
 
17.7
 
31.9
 
57.9
 
—
 
0.1
 
2.4
 
—
 
>75%和
 
9.3
 
0.6
 
—
 
9.9
 
4.8
 
10.7
 
11.7
 
27.2
 
—
 
1.0
 
22.6
 
0.1
 
>90%和
 
0.9
 
—
 
—
 
0.9
 
0.9
 
1.0
 
2.9
 
4.8
 
0.1
 
1.9
 
87.5
 
0.3
 
>100%
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.2
 
1.0
 
8.9
 
10.1
 
0.4
 
6.4
 
100.0
 
14.1
 
 
1
基於最新估值的投資組合按市價計價 ，包括回收賬面餘額。更新的估值反映了截至2022年6月30日的最新HPI的應用 。
 
新增貸款從121年上半年的191億GB降至141億GB，這一水平與新冠肺炎之前的時期更加一致，當時由於印花税減免和房地產所有權拉動需求，市場動態推動了高水平的新業務。貸款成長率>85%的新貸款比例為18%，與新冠肺炎出臺前的水平更為一致，而在新冠肺炎出臺限制後，貸款成長率較高的產品在H121中的比例為7%。
 
總部：意大利住房貸款和墊款攤銷成本降至46億GB(2021年：47億GB)。該投資組合以住宅物業為抵押，平均餘額加權 按市值計價的LTV為59.0%(2021年：60.4%)。90天欠款保持穩定在1.3%(2021年：1.3%)，總沖銷率增加到 0.4%(2021年：0.3%)。
 
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款
 
 
以下所列的主要投資組合佔集團信用卡、無抵押貸款及其他零售貸款總額的83%(2021年12月： 82%)。
主要投資組合
總暴露
 
30天拖欠率，不包括回收賬簿
 
90天拖欠率，不包括回收賬簿
 
年化總核銷率
 
年化淨核銷率
 
As at 30.06.22
 
£m
 
%
 
%
 
%
 
%
 
巴克萊英國
 
 
 
 
 
 
英國信用卡
 
9,901
1.0
0.2
2.4
2.3
英國個人貸款
 
4,188
1.3
0.6
2.0
1.6
巴克萊合作伙伴財務
 
2,459
0.5
0.2
0.8
0.8
巴克萊國際
 
 
 
 
 
 
美國信用卡
 
23,037
1.4
0.7
2.9
2.7
德國消費貸款
 
3,993
1.5
0.7
0.7
0.7
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
巴克萊英國
 
 
 
 
 
 
英國信用卡
 
9,933
1.0
0.2
4.1
4.0
英國個人貸款
 
4,011
1.5
0.7
3.5
3.2
巴克萊合作伙伴財務
 
2,471
0.4
0.2
1.4
1.4
巴克萊國際
 
 
 
 
 
 
美國信用卡
 
17,779
1.6
0.8
4.3
4.2
德國消費貸款
 
3,559
1.5
0.7
0.9
0.8
 
英國信用卡：30天和90天的拖欠率保持穩定，分別為1.0%和0.2%，餘額持平於99億GB。毛撇賬率和淨撇賬率在2021年因新冠肺炎的整體餘額大幅減少和債券銷售活動增加而導致2021年較高後，恢復到更穩定的水平，分別為2.4%和2.3% 。
 
英國個人貸款：30天和90天拖欠率分別降低0.2%和0.1%至1.3%和0.6%。這一邊際降幅 是由新冠肺炎降準後通過新貸款增加的投資組合推動的，這些較新的年份表現 好於歷史庫存。毛撇賬率和淨撇賬率 在2021年因新冠肺炎的整體餘額大幅減少和債券銷售活動增加而導致 較高的撇賬率後，恢復到更穩定的水平，分別為2.0%和1.6%。
 
巴克萊合作伙伴財務：30天和90天的拖欠率保持穩定，與2021年12月持平。
 
美國卡：餘額增加，原因是2022年6月收購了GAP投資組合、美元/英鎊匯率變動 以及核心投資組合增長。由於收購了GAP投資組合，30天和90天的拖欠率有所改善。
 
德國消費貸款：30天和90天的拖欠率穩定。30天拖欠率低於冠狀病毒感染前的水平 。
 
 
政府支持貸款
 
 
在整個 新冠肺炎疫情期間，巴克萊通過參與英國政府的反彈貸款計劃(BBLS)、冠狀病毒業務中斷貸款計劃(CBILS)、冠狀病毒大業務中斷貸款計劃(CLBILS)和復甦貸款計劃(RLS)，為其客户和 客户提供支持。
 
 
總暴露
 
減值準備
 
減值保險
 
政府擔保風險
 
 
第一階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總計
 
建模減損
 
管理調整
 
管理後減值調整
 
管理前調整
 
管理層後調整
 
總計
 
As at 30.06.22
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
%
 
%
 
£m
 
巴克萊英國
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
bbls
 
5,231
 
1,982
 
893
 
8,106
 
22
 
—
 
22
 
0.3
 
0.3
 
8,083
 
CBILS
 
606
 
234
 
54
 
894
 
18
 
(4)
 
14
 
2.1
 
1.6
 
715
 
RLS
 
17
 
2
 
1
 
20
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
16
 
巴克萊國際
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CBILS
 
458
 
145
 
7
 
610
 
3
 
—
 
3
 
0.5
 
0.5
 
488
 
CLBILS
 
96
 
79
 
6
 
181
 
1
 
—
 
1
 
0.6
 
0.6
 
145
 
RLS
 
16
 
4
 
1
 
21
 
—
 
—
 
—
 
0.5
 
0.5
 
16
 
總計
 
6,424
 
2,446
 
962
 
9,832
 
44
 
(4)
 
40
 
0.4
 
0.4
 
9,463
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
 
 
巴克萊英國
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
bbls
 
7,881
 
797
 
704
 
9,382
 
396
 
(380)
 
16
 
4.2
 
0.2
 
9,366
 
CBILS
 
900
 
110
 
47
 
1,057
 
12
 
(7)
 
5
 
1.1
 
0.5
 
845
 
RLS
 
11
 
—
 
1
 
12
 
—
 
—
 
—
 
2.7
 
2.7
 
10
 
巴克萊國際
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CBILS
 
619
 
146
 
6
 
771
 
5
 
—
 
5
 
0.6
 
0.6
 
617
 
CLBILS
 
163
 
56
 
2
 
221
 
1
 
—
 
1
 
0.4
 
0.4
 
177
 
RLS
 
1
 
—
 
—
 
1
 
—
 
—
 
—
 
4.7
 
4.7
 
1
 
總計
 
9,575
 
1,109
 
760
 
11,444
 
414
 
(387)
 
27
 
3.6
 
0.2
 
11,016
 
 
BBLS和CBILS計劃的推出旨在為英國的中小型企業提供財務支持 ，為可能因新冠肺炎疫情而遇到財務困難的較大企業 提供財務支持。RLS旨在幫助英國企業 在新冠肺炎疫情後恢復和增長時獲得融資 。截至資產負債表日，這些貸款由政府為BBLS提供100%的擔保，為CBILS、CLBILS和RLS提供80%的擔保(2022年1月1日後發行的RLS為70%)。
 
管理層 2021年12月應用的GB(380)m調整已停止 因為基礎ECL模型更新， 現在完全認可政府對BUK Business Banking內BBLS風險敞口的100%擔保 。然而，我們繼續持有針對CBILS的GB(4)m(2021年12月：GB 7M)調整 ，因為在 模型中沒有完全認識到80%的政府擔保。在巴克萊評估BBLS風險敞口 未達到嚴格評估標準的情況下，沒有針對政府擔保提出索賠，導致截至資產負債表日這些貸款的減值撥備為2200萬GB(2021年12月： GB 16M)。
 
此外， 雖然政府支持的貸款由擔保覆蓋，但許多bbls客户與巴克萊銀行有其他融資安排，但不在政府擔保範圍內。巴克萊注意到整個bbls人羣的違約率上升，已對該計劃以外的bbls客户的26億gb總敞口進行了調整，調整了1億gb。
 
市場風險
 
管理風險價值(VaR)分析
 
 
下表按資產類別顯示了多元化基礎上的管理VaR總額。總管理VaR包括巴克萊銀行集團的所有交易頭寸 ，並以一天的持有期計算 。VaR限制適用於總管理VaR和按資產類別 。此外，市場風險管理功能將 VaR子限制應用於材料業務和交易部門 。
 
按資產類別管理VaR(95%)
 
截至30.06.22的半年
 
 
截至31.12.21半年
 
 
截至30.06.21的半年
 
 
平均
高
低
 
平均
高
低
 
平均
高
低
 
£m
£m
£m
 
£m
£m
£m
 
£m
£m
£m
信用風險
16
 
24
 
8
 
 
10
 
13
 
7
 
 
18
30
9
利率風險
 
10
 
19
 
4
 
 
5
 
9
 
4
 
 
8
15
4
股權風險
 
10
 
29
 
4
 
 
8
 
29
 
4
 
 
10
15
6
基準風險
 
9
 
24
 
4
 
 
4
 
7
 
3
 
 
7
10
4
散佈風險
 
5
 
10
 
3
 
 
4
 
6
 
3
 
 
4
6
3
外匯風險
 
10
 
25
 
2
 
 
4
 
16
 
1
 
 
3
6
2
商品風險
 
—
 
1
 
—
 
 
—
 
1
 
—
 
 
—
1
—
通脹風險
 
6
 
17
 
3
 
 
3
 
5
 
2
 
 
2
3
2
多樣化 效果1
(39)
不適用
不適用
 
(23)
不適用
不適用
 
(30)
不適用
不適用
全面管理VaR
27
43
13
 
15
34
6
 
22
36
13
 
1
多元化效應認識到，來自不同資產或業務的預測虧損不太可能同時發生，因此預期的總虧損低於每個領域的 預期虧損之和。在進行這些評估時，會考慮到損失之間的歷史相關性。每個類別報告的高和低VaR數字並不一定與整體報告的高和低VaR數據發生在同一天。 因此，高和低 VaR數字的分散效應餘額沒有意義，因此在上表中省略了 。
 
受市場波動性上升和防禦性風險定位的推動，平均 管理VaR增加了80%，達到GB 27M(H221：GB 15M)。在此期間承擔的風險仍在風險偏好範圍內。
 
 
國庫和資本風險
 
 
集團有一個全面的關鍵風險控制框架來管理其流動性風險。流動資金框架符合PRA標準 ，旨在維持在數量和質量上充足的流動資金資源，以及適合 滿足集團流動性風險偏好(LRA)的資金配置。流動性 框架通過政策形成、 審查和治理、分析、壓力測試、限制設置和 監控相結合的方式提供。
 
流動性風險壓力測試
 
 
流動性風險壓力評估衡量一系列情景下的潛在合同 和或有壓力流出，然後 用於確定在壓力發生時可立即滿足預期流出的流動資金池的規模 。短期情景包括30天巴克萊特有壓力事件、90天全市場壓力事件以及由巴克萊特有壓力事件和 全市場壓力事件組成的30天綜合情景。本集團亦進行長期流動資金壓力測試，以衡量12個月全市場情況下的預期流出情況。
 
LCR 要求考慮了不同資金來源的相對穩定性和壓力下的潛在增量資金需求 。LCR旨在通過持有足夠的高質量流動資產以在持續30天的嚴重壓力情況下生存下來，從而提高銀行流動性風險狀況的短期彈性。
 
截至2022年6月30日，本集團持有的合資格流動資產超過其內部和外部監管規定的壓力流出淨額的100%。
 
流動性覆蓋率
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
GB十億
GB十億
符合條件的流動性緩衝
331
285
壓力淨流出
(212)
(169)
盈餘
119
116
 
 
 
流動性覆蓋率
156%
168%
 
集團計劃將內部和監管壓力要求的盈餘保持在有效水平，同時考慮市場融資狀況和流動性狀況的風險 。 對這些風險的持續重新評估可能導致執行 調整流動資金池規模的適當行動。
 
 
 
 
集團流動資金池構成
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
流動性池
 
符合LCR條件的流動資金池1
 
流動性池
 
 
現金
 
1級
 
A級
 
 
GB十億
GB十億
GB十億
GB十億
GB十億
中央銀行的現金和存款2
288
284
—
—
245
 
 
 
 
 
 
政府債券3
 
 
 
 
 
AAA至AA-
33
—
24
1
26
A+到A-
5
—
—
5
2
bbb+至bbb-
—
—
—
—
—
政府債券總額
38
—
24
6
28
 
 
 
 
 
 
其他
 
 
 
 
 
政府擔保的發行人、PSE和GSE
8
—
6
1
6
國際組織和多邊開發銀行
3
—
4
—
5
擔保債券
4
—
2
2
6
其他
2
—
—
—
1
其他總計
17
—
12
3
18
 
 
 
 
 
 
截至2022年6月30日總計
343
284
36
9
291
截至2021年12月31日總計
291
243
37
5
 
 
 
 
1
符合LCR條件的流動資金池根據陷入困境的流動性和其他監管扣除進行調整。它還納入了經CRR II修訂的其他CRR，這些資產不符合巴克萊內部風險偏好的條件。
2
包括中央銀行持有的現金和中央銀行與支付方案相關的盈餘現金。99%(2021年12月：超過99%)存放在英格蘭銀行、美國聯邦儲備委員會、歐洲中央銀行、日本銀行和瑞士國家銀行。
3
其中超過81%(2021年12月：超過82%)包括英國、美國、法國、德國、日本、瑞士和荷蘭證券。
 
集團流動資金池於2022年6月30日增加至3,430億GB (2021年12月：2,910億GB)，原因是存款持續增長及批發融資增加，但這部分被業務資金消費增加所抵銷。在H122期間， 月末流動資金池從3,090億GB到3,430億GB (h221：2,900億到3,080億GB)，月末平均餘額為3,240億GB(h221：2,960億)。流動資金池是無擔保的 ，不用於支持支付或清算 要求。此類要求被視為我們常規業務資金的一部分。流動資金池旨在抵消壓力 流出，包括上述現金和未擔保資產 。
 
截至2022年6月30日，64%(2021年12月：58%)的流動資金池位於巴克萊銀行，25%(2021年12月：30%)位於巴克萊英國銀行，6%(2021年12月：7%)位於巴克萊銀行愛爾蘭 PLC。流動資金池的剩餘部分存放在這些實體之外，主要在美國子公司，以滿足特定實體的壓力外流和當地監管要求。 由於當地監管要求，流動資金池剩餘部分的使用受到限制，因此在計算LCR時， 假設集團其他成員不能使用該剩餘部分。
 
資金池的構成受各實體董事會以及獨立的流動性風險、信用風險和市場風險職能的限制和控制。此外， 流動性池的投資按發行人、貨幣和資產類型進行集中監控。鑑於這些高流動性 資產產生的回報，風險和回報狀況將持續 管理。
 
存款資金
 
As at 30.06.22
 
 
As at 31.12.21
 
 
攤銷成本的貸款和墊款
 
按攤銷成本計算的押金
 
貸款：存款比例1
 
 
貸款：存款比例1
 
為貸款和墊款提供資金
 
GB十億
 
GB十億
 
%
 
 
%
 
巴克萊英國
 
224
 
262
 
85
 
 
85
 
巴克萊國際
 
167
 
307
 
54
 
 
52
 
總部
 
5
 
—
 
 
 
 
巴克萊集團
 
396
 
569
 
70
 
 
70
 
 
1
貸款：存款比率為貸款和墊款按攤銷成本除以按攤銷成本計算的存款。
 
資金結構和資金關係
 
 
流動性風險管理的 基礎是一種融資結構，該結構可降低流動性緊張導致 到期時無法履行融資義務的可能性。 集團的總體融資戰略是發展多元化的融資基礎(按地理位置、類型和交易對手)，並 保持對各種替代融資來源的訪問，以提供針對意外波動的保護，同時將融資成本降至最低。
 
在這方面，本集團的目標是協調資金來源和用途。因此，零售和企業貸款及墊款的資金主要來自相關實體的存款，盈餘主要用於流動資金池。大多數逆回購協議都與回購協議相匹配。衍生產品 負債和資產基本匹配。相當大比例的資產負債表衍生產品頭寸符合交易對手淨額結算的條件，其餘部分在淨額抵銷收到和支付的現金抵押品時大部分被抵銷。批發 債務和股權用於為剩餘資產提供資金。
 
截至2022年6月30日的這些 資金關係摘要如下：
 
 
 
 
 
 
 
重置1
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
資產
 
GB十億
 
GB十億
 
 
負債和權益
 
GB十億
 
GB十億
 
已攤銷成本的貸款和墊款2
 
381
 
358
 
 
按攤銷成本計算的押金
 
569
 
519
 
集團流動資金池
 
343
 
291
 
 
 
84
 
67
 
 
 
 
 
>1年批發資金
 
97
 
101
 
逆回購協議、交易組合資產、現金、抵押品和結算餘額
 
426
 
388
 
 
回購協議、交易組合負債、現金、抵押品和結算餘額
 
387
 
330
 
衍生金融工具
 
345
 
263
 
 
衍生金融工具
 
321
 
257
 
其他 資產3
 
94
 
84
 
 
其他負債
 
60
 
40
 
 
 
 
 
股權
 
71
 
70
 
總資產
 
1,589
 
1,384
 
 
負債和權益合計
 
1,589
 
1,384
 
 
1
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。已重述高級 無擔保(私募)的合同到期日配置文件，以反映證券超額發行的影響。
2
調整後的流動性池債務證券報告的攤銷成本為150億GB(2021年12月：30億GB)。
3
其他資產包括不屬於逆回購協議或交易組合資產的公允價值資產，以及其他資產 類別。
 
批發資金構成
 
 
批發量 未償還資金(不包括回購協議)為1815億GB(2021年12月：1675億GB)。在H122，集團 從巴克萊公司(母公司)發行了35億GB的符合MREL資格的票據，發行了一系列期限和 貨幣。
 
我們的 運營公司還進入批發融資市場，以 保持其穩定和多樣化的融資基礎。巴克萊銀行繼續在短期和中期市場發行票據。此外，巴克萊銀行英國公司繼續在較短期市場發行。
 
批發量：842億GB(2021年12月：667億GB1)在不到一年的時間內到期，佔批發融資總額的46%(2021年12月：40%1)。這包括與術語 Funding2相關的194億GB(2021年12月： GB 24.9bn1)。
 
批發融資的到期日概況 基金2，3
 
 
1-3
 
3-6
 
6-12
 
 
1-2
 
2-3
 
3-4
 
4-5
 
>5
 
 
 
個月
 
個月
 
個月
 
個月
 
年
 
年
 
年
 
年
 
年
 
年
 
總計
 
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
巴克萊公司(母公司)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
高級無擔保(公共基準)
 
—
 
—
 
—
 
0.2
 
0.2
 
6.9
 
7.7
 
5.5
 
3.5
 
14.0
 
37.8
 
高級無擔保(私募)
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.2
 
—
 
—
 
—
 
1.2
 
1.4
 
次級負債
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
1.0
 
1.7
 
—
 
7.4
 
10.1
 
巴克萊銀行(含子公司)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
存單和商業票據
 
9.7
 
11.4
 
18.1
 
10.8
 
50.0
 
0.1
 
2.1
 
—
 
—
 
—
 
52.2
 
資產擔保商業票據
 
3.7
 
4.5
 
0.2
 
0.2
 
8.6
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
8.6
 
高級無擔保(公共基準)
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.6
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.6
 
高級 無擔保(私募)4
 
7.6
 
1.8
 
1.9
 
3.9
 
15.2
 
6.3
 
7.5
 
2.1
 
3.2
 
20.3
 
54.6
 
資產支持證券
 
0.6
 
—
 
—
 
0.1
 
0.7
 
0.4
 
2.3
 
0.4
 
0.2
 
1.4
 
5.4
 
次級負債
 
—
 
0.1
 
1.2
 
0.2
 
1.5
 
0.1
 
0.1
 
—
 
0.1
 
—
 
1.8
 
巴克萊銀行英國公司(包括子公司)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
存單和商業票據
 
6.1
 
0.1
 
—
 
—
 
6.2
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
6.2
 
高級無擔保(公共基準)
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.1
 
0.1
 
擔保債券
 
—
 
—
 
—
 
1.8
 
1.8
 
—
 
—
 
—
 
—
 
0.9
 
2.7
 
截至2022年6月30日總計
 
27.7
 
17.9
 
21.4
 
17.2
 
84.2
 
14.6
 
20.7
 
9.7
 
7.0
 
45.3
 
181.5
 
其中
 
4.3
 
4.5
 
0.2
 
2.1
 
11.1
 
0.4
 
2.3
 
0.4
 
0.2
 
2.3
 
16.7
 
其中未加密的
 
23.4
 
13.4
 
21.2
 
15.1
 
73.1
 
14.2
 
18.4
 
9.3
 
6.8
 
43.0
 
164.8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2021年12月31日總計1
 
14.1
 
21.7
 
15.5
 
15.4
 
66.7
 
15.4
 
15.1
 
9.9
 
11.4
 
49.0
 
167.5
 
其中
 
2.4
 
6.4
 
0.6
 
0.5
 
9.9
 
1.9
 
2.0
 
0.1
 
0.3
 
2.4
 
16.6
 
其中未加密的
 
11.7
 
15.3
 
14.9
 
14.9
 
56.8
 
13.5
 
13.1
 
9.8
 
11.1
 
46.6
 
150.9
 
 
1
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。按公允價值指定的金融負債的合同到期日概況已重新列報，以反映證券超額發行的影響。BBPLC發行的證券超過巴克萊銀行2019年F-3和前身貨架登記的最高總髮行價 ，價值 GB 69.97億GB，已歸類為“on Demand”。
2
批發資金的構成包括資產負債表 按公允價值報告的金融負債、發行的債務證券和次級負債。它不包括 參與回購協議中報告的中央銀行貸款和其他類似的擔保借款。
3
定期融資包括公開基準和私人配售的優先無擔保票據、擔保債券、資產支持證券和 次級債務，其中該工具的原始到期日為 1年以上。
4
包括459億GB的結構性票據，其中85億GB 在一年內到期。
 
 
信用評級
 
 
除了監測和管理與集團財務實力相關的關鍵指標外，巴克萊還從標準普爾全球(S&P)、穆迪、惠譽以及評級和投資信息 (R&I)徵求獨立的 信用評級。這些評級評估本集團及其子公司和分支機構的信譽，並基於對一系列業務和財務屬性的審查，包括資本實力、盈利能力、資金、流動性、資產質量、 戰略和治理。
 
巴克萊銀行股份有限公司
 
標準普爾
 
穆迪
 
惠譽
 
長期
 
A/積極
 
A1/STRATE
 
A+/ 穩定
 
短期
 
A-1
 
P-1
 
F1
 
 
 
 
 
巴克萊銀行英國公司
 
 
 
 
長期
 
A/積極
 
A1/STRATE
 
A+/穩定
 
短期
 
A-1
 
P-1
 
F1
 
 
 
 
 
巴克萊公司
 
 
 
 
長期
 
bbb/積極
 
Baa2/陽性
 
A/ 穩定
 
短期
 
A-2
 
P-2
 
F1
 
 
截至2022年6月30日，所有機構的所有徵求評級和展望自2021年12月31日以來保持不變。
 
2021年6月，標普將巴克萊銀行、巴克萊銀行和巴克萊銀行英國公司的評級展望從穩定修訂為正面，同時 確認所有評級。修訂反映了這樣一種觀點，即巴克萊 正在提供更強勁、更一致的業務概況和 財務業績。
 
2021年11月，穆迪將巴克萊銀行的前景從穩定修訂為正面，同時確認了所有評級。修訂反映了穆迪的觀點，即一旦全球 宏觀經濟狀況正常化，認識到平衡的 收益流和穩定的運營成本， 集團的收益水平和穩定性可能會進一步改善。
 
2021年7月，惠譽將巴克萊銀行、巴克萊銀行和巴克萊銀行英國有限公司的前景從負面修訂為穩定，同時確認了所有評級。修訂反映了對巴克萊主要市場經濟復甦的改善預期，以及集團在 疫情中的彈性表現。
 
巴克萊 還向R&I徵求發行人評級。2021年11月，R&I將巴克萊和巴克萊銀行的發行人評級分別上調一個級距至A和A+。
 
信用評級下調可能導致資金外流，以滿足現有合同的抵押品要求 。與信用評級下調相關的資金外流包括在LRA壓力情景中，流動性池的一部分被持有以應對這一風險。信用評級下調也可能導致融資能力下降 並增加融資成本。
 
在所有信用評級機構的長期和相關短期評級下調一檔和兩檔之後， 合同抵押品要求將分別導致10億GB和30億GB的資金外流，並在考慮到集團的流動性 風險偏好的情況下，在確定 適當的流動資金池規模時做好準備。這些數字並不假設可以採取任何管理或重組措施來減少發佈要求 。這些資金外流不包括因失去無擔保資金(例如貨幣市場基金)或失去擔保融資能力而產生的潛在流動性影響。然而，無擔保和有擔保的融資壓力包括在LRA壓力情景中 ，流動性池的一部分針對這些 風險持有。
 
 
 
監管最低要求
 
 
資本
 
 
集團對CET1的總體資本要求為10.9% ，包括最低4.5%的第一支柱、2.5%的資本保護 緩衝(CCB)、1.5%的全球系統重要性機構(G-SII)緩衝、2.4%的第二支柱要求和0%的反週期資本緩衝(CCyB)。
 
集團的CCyB基於適用於集團風險敞口的每個 司法管轄區的緩衝利率。2020年3月11日，金融政策委員會(FPC)將英國風險敞口的CCyB利率設置為0%，立即生效。其他國家當局為非英國風險敞口設定的緩衝利率目前不是重要的 。總體而言，這導致集團的CCyB為0.0%。2021年12月13日，FPC宣佈重新引入英國風險暴露1%的CCyB費率，並將從2022年12月13日起適用。2022年7月5日，FPC宣佈將英國CCyB 税率從1%提高到2%，並將從2023年7月5日起適用。
 
根據PRA的 個人資本要求， 集團的支柱2A要求被設定為名義金額。當 以RWA的百分比表示時，這是4.2%，其中至少 需要滿足CET1資本的56.25%，相當於 大約2.4%的RWA。支柱2A要求至少接受 年度審查，並基於時間點評估 。
 
集團的CET1目標比率為13%-14%，考慮了上述要求的淨空空間，其中包括機密的、特定於機構的PRA緩衝區。本集團仍高於其包括PRA 緩衝在內的最低資本監管要求。
 
槓桿
 
集團須遵守英國3.8%的槓桿率要求。這一 包括3.25%的最低要求、0.53%的G-SII額外 槓桿率緩衝(G-SII ALRB)和0.0%的逆週期 槓桿率緩衝。雖然槓桿率是以第1級(T1)資本表示的，但最低要求的75%(相當於2.4375%)需要滿足CET1 資本。此外，G-SII ALRB必須僅投保CET1資本。CET1相對於0.53%的G-SII ALRB 持有的資本為60億GB。
 
集團還必須披露基於 季度每個月最後一天的資本的英國平均槓桿率 ，以及該季度每一天的風險敞口衡量標準。
 
 
MREL
 
集團需要滿足以下較高者：(I)兩倍於 8%支柱1和4.2%支柱2A的總和；以及(Ii)槓桿風險敞口的6.75%加上資本緩衝，包括上述 機密機構特定PRA緩衝。CET1資本不能同時計入MREL和資本緩衝，這意味着 緩衝將有效地應用於高於MREL要求的 。
 
此期間的重大法規更新
 
 
資本和RWA
 
2022年1月1日，PRA實施巴塞爾III標準 生效，包括重新引入符合條件的軟件無形資產的100%CET1資本扣除，以及 引入交易對手信用風險標準化方法(SA-CCR)，該方法取代了目前針對標準化衍生品風險敞口的曝險方法(CEM)，成為對風險更敏感的 方法。此外，PRA還實施了IRB路線圖更改 ，其中包括修訂違約定義標準、 違約概率(PD)和違約損失(LGD)估算 ，以確保監管一致性和提高IRB模型的透明度 。
 
槓桿
 
從2022年1月1日起，英國銀行受單一英國槓桿率要求的約束，這意味着CRR槓桿率不再適用。 只要符合條件的負債(而不是存款)與中央銀行債權相匹配，就可以將中央銀行債權排除在英國槓桿率指標之外。
 
經CRR II修訂的CRR指的是經CRR II修訂的CRR ，因為根據《2018年歐盟(退出)法案》，CRR是英國法律的一部分。2022年3月31日，英國監管機構可以 推遲或分階段將歐盟立法納入英國法律的臨時過渡權(TTP)結束，從2022年4月1日起完全遵守在岸法規 。
 
 
 
 
證券超發的影響
 
 
製備基礎
 
2022年3月，本集團獲悉巴克萊銀行已發行超過其根據巴克萊銀行2019年F-3在美國證券交易委員會登記的金額的證券，其後 獲悉亦有超過其在美國證券交易委員會的登記金額的證券發行。 超出登記金額的證券包括 結構性產品和交易所買賣票據。由於這些證券 不是按照《證券法》發行的，因此這些證券的某些購買者有權 撤銷。A 與撤銷權相關的這些成本的比例 歸因於截至2021年12月31日的年度財務報表，導致2021年數字在以下披露的 中重述。
 
在收入表中與2021年相關的重述、訴訟和行為費用之前的 未按GB 220M (税前)少報。這導致CET1資本減少了170M GB ，從47,497M減少到47,327M。過渡期和滿載CET1比率保持不變，分別為15.1%和14.7%。T1比率從19.2%上升到19.1%，總資本比率從22.3%上升到22.2%。
 
槓桿風險敞口增加了19億GB，以在 監管的基礎上確認與 撤銷要約相關的潛在承諾(參見第6頁的“其他事項”)。這導致英國的槓桿率從5.3%上升到5.2%，而英國的平均槓桿率保持在4.9%不變。
 
自有資金和合格負債總額減少了02億GB，降至1080億GB，超過了重申的持有940億GB自有資金和合格負債的要求。
 
 
 
 
 
重置1
 
資本比率2、3、4
 
As at 30.06.22
 
As at 31.03.22
 
As at 31.12.21
 
CET1
 
13.6%
 
13.8%
 
15.1%
 
T1
 
17.1%
 
17.1%
 
19.1%
 
監管資本總額
 
19.9%
 
20.1%
 
22.2%
 
 
 
 
 
資本資源
 
£m
 
£m
 
£m
 
資產負債表中不包括非控股權益的總股本
 
69,627
 
68,465
 
69,052
 
減去：其他權益工具(確認為資本1 )
 
(12,357)
 
(11,119)
 
(12,259)
 
調整可預見普通股的留存收益 股息
 
(595)
 
(968)
 
(666)
 
可預見回購股票的留存收益調整
 
(568)
 
(1,000)
 
—
 
調整可預見其他股權的留存收益 息票
 
(32)
 
(39)
 
(32)
 
 
 
 
 
其他監管調整和扣除
 
 
 
 
附加值調整(PVA)
 
(1,810)
 
(1,864)
 
(1,585)
 
商譽和無形資產
 
(8,232)
 
(8,035)
 
(6,804)
 
依賴於未來盈利能力的遞延納税資產，不包括暫時性差異
 
(1,010)
 
(938)
 
(1,028)
 
與現金流損益相關的公允價值準備金 套期保值
 
4,673
 
3,343
 
852
 
公允價值負債因自身信用產生的損益
 
(62)
 
4
 
892
 
固定收益養老基金資產
 
(3,785)
 
(3,225)
 
(2,619)
 
機構直接和間接持有自有CET1證券
 
(20)
 
(20)
 
(50)
 
《國際財務報告準則9過渡安排》下的調整
 
642
 
601
 
1,229
 
其他監管調整
 
220
 
64
 
345
 
CET1資本
 
46,691
 
45,269
 
47,327
 
 
 
 
 
AT1大寫
 
 
 
 
資本工具及相關股份溢價賬户
 
12,357
 
11,119
 
12,259
 
符合條件的AT1資本(包括少數股權)由 子公司發行
 
—
 
—
 
637
 
其他監管調整和扣除
 
(60)
 
(60)
 
(80)
 
AT1大寫
 
12,297
 
11,059
 
12,816
 
 
 
 
 
T1資本
 
58,988
 
56,328
 
60,143
 
 
 
 
 
T2資本
 
 
 
 
資本工具及相關股份溢價賬户
 
8,442
 
8,334
 
8,713
 
子公司發行的符合條件的T2資本(包括少數股權)
 
1,277
 
1,540
 
1,113
 
信用風險調整(減值超出預期損失)
 
73
 
98
 
73
 
其他監管調整和扣除
 
(160)
 
(160)
 
(160)
 
監管資本總額
 
68,620
 
66,140
 
69,882
 
 
 
 
 
總RWA
 
344,516
 
328,830
 
314,136
 
 
1
截至2021年12月31日的資本指標已重述，以反映證券超額發行的影響。請參閲第頁的 準備依據65瞭解更多 信息。過渡性CET1比率保持不變，為15.1%。
2
CET1、T1和T2資本以及RWA是根據經CRR II修訂的CRR的過渡安排計算的。這 包括IFRS 9過渡安排和CRR II不合規資本工具的衍生。2021年12月 可比較的包括CRR不合規的資本工具的推出 。
3
與評估巴克萊PLC AT1證券的轉換觸發因素相關的滿載CET1比率為13.4%， 計算時CET1資本為460億GB，RWA為3443億GB ，沒有應用經CRR II修訂的CRR的過渡安排。
4
與評估巴克萊銀行PLC 7.625%或有資本票據中的轉換觸發因素相關的本集團的CET1比率為13.6%。在此計算中，CET1資本和 RWA採用經CRR II修訂的CRR下的過渡性安排，包括IFRS 9過渡性安排 。金融服務管理局(FSA)的利益 2012年10月關於實施CRD IV的過渡性條款的解釋 已於2017年12月到期 。
 
CET1資本的移動
 
截至30.06.22的三個月
截至30.06.22個月
 
£m
£m
開通CET1資本1
45,269
47,327
 
 
 
當期股東應佔利潤
1,270
2,889
與衍生品負債相關的信用
(76)
(97)
普通股股息已支付和預計
(291)
(593)
已購買和可預見的股份回購
—
(1,000)
已支付和預計的其他股權息票
(192)
(414)
盈利帶來的留存監管資本增加
711
785
 
 
 
股票計劃的淨影響
132
(136)
通過其他綜合收益準備金的公允價值
(550)
(759)
貨幣換算準備金
1,333
1,703
其他儲量
11
35
其他合格儲量增加
926
843
 
 
 
準備金內的養老金重新計量
423
1,090
固定收益養老基金資產扣除
(560)
(1,166)
養老金的淨影響
(137)
(76)
 
 
 
附加值調整(PVA)
54
(225)
商譽和無形資產
(197)
(1,428)
依賴於未來盈利能力的遞延納税資產，不包括因暫時性差異而產生的資產
(72)
18
機構直接和間接持有自有CET1證券
—
30
《國際財務報告準則9過渡安排》下的調整
41
(587)
其他監管調整
96
4
調整和扣除導致監管資本減少
(78)
(2,188)
 
 
 
結清CET1資本
46,691
46,691
 
1
已重報截至2021年12月31日的期初餘額，以反映證券超額發行的影響。請參閲第頁的 準備依據65獲取更多詳細信息。
 
CET1資本減少6億GB至467億GB(2021年12月： GB 473億)。
 
CET1 由於自2022年1月1日起生效的監管改革，資本減少了17億GB ，包括重新引入符合條件的軟件的100%CET1資本扣除 ，以及由於適用於2020年前減值費用的減免 從2021年的50%降至2022年的 25%，以及適用於2020年後減值費用的減免從2021年的100%降至2022年的75%，因此減少了IFRS9過渡期減免。
 
29億GB 利潤產生的資本在吸收了6億GB 證券超額發行的税收影響後，被20億GB的分配部分抵消，包括：
●
10億GB的股票回購 隨21財年業績一起宣佈
●
GB 2012財年股息應計項目
●
GB支付的 張權益券
 
這段時間內的其他重大變動包括：
●
GB 8億 通過其他綜合收益計提的公允價值減少 準備金主要是由於收益率上升導致的債券損失
●
17億GB 期末美元兑英鎊升值導致貨幣換算儲備增加
 
 
按風險類型和業務劃分的RWA
 
 
信用風險
 
 
交易對手信用風險
 
 
市場風險
 
 
操作風險
 
總RWA
 
 
標準
 
IRB
 
 
標準
 
IRB
 
結算風險
 
CVA
 
 
標準
 
IMA
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
巴克萊英國
 
6,613
 
53,958
 
 
253
 
—
 
—
 
76
 
 
236
 
—
 
 
11,047
 
72,183
 
企業和投資銀行
 
40,055
 
71,737
 
 
18,739
 
22,099
 
440
 
3,357
 
 
17,466
 
28,423
 
 
25,296
 
227,612
 
消費者、信用卡和支付
 
25,516
 
3,643
 
 
256
 
34
 
—
 
64
 
 
28
 
195
 
 
6,424
 
36,160
 
巴克萊國際
 
65,571
 
75,380
 
 
18,995
 
22,133
 
440
 
3,421
 
 
17,494
 
28,618
 
 
31,720
 
263,772
 
總部
 
3,488
 
6,069
 
 
—
 
—
 
—
 
—
 
 
—
 
—
 
 
(996)
 
8,561
 
巴克萊集團
 
75,672
 
135,407
 
 
19,248
 
22,133
 
440
 
3,497
 
 
17,730
 
28,618
 
 
41,771
 
344,516
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 31.03.22
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
巴克萊英國
 
6,989
 
54,241
 
 
229
 
—
 
—
 
57
 
 
155
 
—
 
 
11,047
 
72,718
 
企業和投資銀行
 
35,325
 
70,831
 
 
16,422
 
21,047
 
268
 
3,675
 
 
17,068
 
23,551
 
 
25,296
 
213,483
 
消費者、信用卡和支付
 
21,289
 
3,459
 
 
242
 
12
 
—
 
37
 
 
110
 
34
 
 
6,424
 
31,607
 
巴克萊國際
 
56,614
 
74,290
 
 
16,664
 
21,059
 
268
 
3,712
 
 
17,178
 
23,585
 
 
31,720
 
245,090
 
總部
 
5,532
 
6,486
 
 
—
 
—
 
—
 
—
 
 
—
 
—
 
 
(996)
 
11,022
 
巴克萊集團
 
69,135
 
135,017
 
 
16,893
 
21,059
 
268
 
3,769
 
 
17,333
 
23,585
 
 
41,771
 
328,830
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
巴克萊英國
 
7,195
 
53,408
 
 
426
 
—
 
—
 
138
 
 
100
 
—
 
 
11,022
 
72,289
 
企業和投資銀行
 
29,420
 
64,416
 
 
15,223
 
19,238
 
105
 
2,289
 
 
17,306
 
27,308
 
 
25,359
 
200,664
 
消費者、信用卡和支付
 
20,770
 
2,749
 
 
215
 
18
 
—
 
21
 
 
—
 
57
 
 
6,391
 
30,221
 
巴克萊國際
 
50,190
 
67,165
 
 
15,438
 
19,256
 
105
 
2,310
 
 
17,306
 
27,365
 
 
31,750
 
230,885
 
總部
 
4,733
 
7,254
 
 
—
 
—
 
—
 
—
 
 
—
 
—
 
 
(1,025)
 
10,962
 
巴克萊集團
 
62,118
 
127,827
 
 
15,864
 
19,256
 
105
 
2,448
 
 
17,406
 
27,365
 
 
41,747
 
314,136
 
 
 
RWA的運動分析
 
信用風險
 
交易對手信用風險
 
市場風險
 
操作風險
 
總RWA
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
開放RWA(截至31.12.21)
 
189,945
 
37,673
 
44,771
 
41,747
 
314,136
 
書本尺寸
 
12,781
 
1,611
 
60
 
24
 
14,476
 
收購和處置
 
(209)
 
—
 
—
 
—
 
(209)
 
圖書質量
 
(3,101)
 
117
 
—
 
—
 
(2,984)
 
型號更新
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
方法和政策
 
3,458
 
3,352
 
—
 
—
 
6,810
 
外匯變動1
 
8,205
 
2,565
 
1,517
 
—
 
12,287
 
RWA移動總數
 
21,134
 
7,645
 
1,577
 
24
 
30,380
 
關閉RWA(截至30.06.22)
 
211,079
 
45,318
 
46,348
 
41,771
 
344,516
 
 
1
外匯變動不包括 模擬的市場風險或操作風險的外匯。
 
RWA總量增加304億GB至3445億GB(2021年12月：3141億GB)
 
信貸 風險RWA增加了211億GB：
●
賬面規模增加128億GB 主要是由於主要在CIB內的借貸活動增加了78億GB，以及反映了旨在 管理與超額發行證券有關的撤銷要約的風險的對衝安排的45億GB臨時 RWA增加，這些撤銷要約預計將在322季度完成後逆轉
●
收購和處置減少2億GB 主要原因是巴克萊在2022年4月部分出售了在Absa的股權，但被收購的Gap投資組合所抵消
●
31億GB 賬面質量下降主要是由於房價指數(HPI)上漲帶來的抵押貸款收益
●
從2022年1月1日起生效的監管改革導致方法和政策增加35億GB，這與實施IRB路線圖變化有關，但部分被軟件無形資產利益的逆轉所抵消
●
外匯增加82億GB 主要是由於期末美元兑英鎊升值
 
交易對手 信用風險RWA增加76億GB：
●
賬面規模增加16億GB 主要是由於SFT和衍生品內的交易活動增加
●
從2022年1月1日起生效的與引入SA-CCR相關的監管變化導致方法和政策增加34億GB
●
26億GB 主要由於期末美元兑英鎊升值所致
 
市場 風險RWA增加了16億GB：
●
賬面規模增加1億GB 主要是由於客户和交易活動增加了84億GB，但由於投資組合構成的變化和結構性外匯減少了14億GB，壓力風險值(SVaR)模型調整減少了69億GB。
●
主要由於期末美元兑英鎊升值，外匯增加了15億GB
 
 
 
 
 
 
重置1
 
槓桿率2，3
 
As at 30.06.22
 
As at 31.03.22
 
As at 31.12.21
 
£m
 
£m
 
£m
 
英國平均槓桿率
 
4.7%
 
4.8%
 
4.9%
 
平均T1資本
 
57,689
 
56,701
 
59,739
 
英國平均槓桿敞口
 
1,233,537
 
1,179,381
 
1,229,041
 
 
 
 
 
英國槓桿率
 
5.1%
 
5.0%
 
5.2%
 
 
 
 
 
CET1資本
 
46,691
 
45,269
 
47,327
 
AT1大寫
 
12,297
 
11,059
 
12,179
 
T1資本
 
58,988
 
56,328
 
59,506
 
 
 
 
 
英國槓桿風險敞口
 
1,151,214
 
1,123,531
 
1,137,904
 
 
 
 
 
英國槓桿風險敞口
 
 
 
核算資產
 
 
 
 
衍生金融工具
 
344,855
 
289,822
 
262,572
 
衍生現金抵押品
 
66,909
 
64,836
 
58,177
 
證券融資交易(SFT)
 
193,682
 
186,417
 
170,853
 
貸款和墊款及其他資產
 
983,784
 
955,020
 
892,683
 
IFRS總資產
 
1,589,230
 
1,496,095
 
1,384,285
 
 
 
 
 
監管合併調整
 
(3,546)
 
(3,605)
 
(3,665)
 
 
 
 
 
衍生工具調整
 
 
 
 
衍生產品淨值
 
(288,727)
 
(235,071)
 
(236,881)
 
抵押品調整
 
(53,328)
 
(52,181)
 
(50,929)
 
淨書面信用保護
 
28,102
 
19,729
 
15,509
 
衍生品的潛在未來風險敞口(PFE)
 
85,469
 
85,619
 
137,291
 
衍生品調整總額
 
(228,484)
 
(181,904)
 
(135,010)
 
 
 
 
 
SFTS調整
 
29,784
 
29,095
 
24,544
 
 
 
 
 
監管扣減和其他調整
 
(22,758)
 
(22,332)
 
(20,219)
 
 
 
 
 
加權表外承付款
 
127,400
 
119,933
 
115,047
 
 
 
 
 
符合條件的央行債權
 
(294,477)
 
(260,196)
 
(210,134)
 
 
 
 
 
結算結算
 
(45,935)
 
(53,555)
 
(16,944)
 
 
 
 
 
英國槓桿風險敞口
 
1,151,214
 
1,123,531
 
1,137,904
 
 
1
已重述截至2021年12月31日的資本和槓桿指標，以反映證券超額發行的影響。 請參閲第頁的準備基礎65查看更多詳細信息。
2
資本和槓桿措施是根據經CRR II修訂的CRR的過渡安排計算的。
3
全負荷平均英國槓桿率為4.6%，T1資本為57億GB ，槓桿敞口為1.2329萬億GB。全負荷的英國槓桿率為5.1%，T1資本為583億GB ，槓桿敞口為1.1506萬億GB。計算滿載的英國槓桿率 時，不應用CRR II修訂的CRR的過渡性 安排。
 
UK槓桿率下降 至5.1%(2021年12月：5.2%)，主要是由於槓桿敞口增加了133億GB 。英國槓桿率 風險敞口增至1.1512萬億GB(2021年12月： GB 1.1379億)，原因如下：
 
●
GB 368億GB 衍生金融工具的增加帶來了額外的監管淨值和現金抵押品調整，主要是受客户和CIB交易活動的推動，並採用了SA-CCR引入的1.4乘數
●
GB 344億 按攤銷成本計算的貸款和墊款增加，主要由貸款增加推動
●
GB 281億 主要由CIB的客户活動推動的SFT增長
●
GB 126億 淨書面信用保護增加的主要原因是從2022年1月1日起納入信用違約互換選項
●
GB 518億 衍生品的PFE減少，主要是由於引入SA-CCR而提高了淨額結算資格
●
GB 398億 由於符合條件的中央銀行債權豁免增加843億GB，主要是由於允許的 負債相匹配，而不是英國槓桿框架審查中引入的存款，但被446億GB的現金增加部分抵消
●
GB 200億 交易組合資產減少，主要是由於股票減少
 
英國平均槓桿率降至4.7%(2021年12月：4.9%) 主要是由於自2022年1月1日起生效的監管改革和AT1工具在122季度贖回，平均T1資本減少了21億GB。
 
 
MREL
 
 
 
 
 
 
 
 
MREL要求包括 個緩衝區1、2、3、4
 
總需求(GB M)，基於
 
 
要求以百分比表示：
 
 
 
 
重置1
 
 
 
 
重置1
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.03.22
 
As at 31.12.21
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.03.22
 
As at 31.12.21
 
基於RWA的要求(最低要求)
98,096
94,947
77,302
 
28.5%
28.9%
24.6%
基於英國槓桿風險敞口的要求 3
 
91,532
89,025
93,975
 
8.0%
7.9%
6.9%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
重置1
 
自有資金和符合條件的責任1，3
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.03.22
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
CET1資本
 
 
 
 
 
46,691
 
45,269
 
47,327
 
at1 資本工具和相關股票溢價賬户5
 
 
 
 
 
12,297
 
11,059
 
12,179
 
T2 資本工具及相關股份溢價賬户5
 
 
 
 
 
8,355
 
8,272
 
8,626
 
符合條件的負債
 
 
 
 
 
39,137
 
37,886
 
39,889
 
Total Barclays PLC(母公司)自有資金和符合條件的負債
 
 
 
106,480
 
102,486
 
108,021
 
 
 
 
 
 
 
 
 
總RWA
 
 
 
 
 
344,516
 
328,830
 
314,136
 
英國槓桿總風險敞口4
 
 
 
 
1,151,214
 
1,123,531
 
1,356,191
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
重置1
 
自有資金和符合條件的負債比率 百分比：1
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.03.22
 
As at 31.12.21
 
總RWA
 
 
 
 
 
30.9%
31.2%
34.4%
英國槓桿總風險敞口4
 
 
 
 
9.2%
9.1%
8.0%
 
截至2022年6月30日，巴克萊公司(母公司)持有1065億GB的自有資金和合格負債，相當於RWA的30.9%。 這超過了集團的MREL要求，不包括PRA緩衝，持有981億GB的自有資金和合格的 負債，相當於RWA的28.5%。本集團仍高於包括PRA緩衝在內的MREL法規要求。
 
1
已重述截至2021年12月31日的資本和槓桿指標，以反映證券超額發行的影響。 請參閲第頁的準備基礎65查看更多詳細信息。
2
最低要求不包括特定於機構的機密PRA緩衝區。
3
CET1、T1和T2資本以及RWA採用IFRS 9過渡安排進行計算。
4
截至2021年12月31日，MREL要求基於CRR槓桿 ，自2022年1月1日起不再適用於英國銀行 。
5
包括其他AT1資本監管調整和扣除 GB 60M(2021年12月：GB 80M)，以及其他T2信貸風險 調整和扣除GB 87M(2021年12月： GB 87M)。
 
 
董事職責説明
 
董事(其姓名見下文)須 以持續經營為基礎編制財務報表，除非 不適合這樣做。在進行此評估時， 董事考慮了與當前和 未來情況相關的信息。各董事確認，就彼等所知，各頁所載簡明綜合中期財務報表 77 至86已根據英國採用的國際會計準則34《中期財務報告》 編制， 本中期管理報告包括對披露指引和透明度規則4.2.7R和4.2.8R所要求的信息進行公平的 審查：
 
●
顯示截至2022年6月30日的6個月內發生的重要事件及其對簡明綜合中期財務報表的影響，以及對本財政年度剩餘6個月的主要風險和不確定性的説明
 
●
在截至2022年6月30日的六個月內對巴克萊的財務狀況或業績產生重大影響的任何關聯方交易，以及在上一份年報中描述的關聯方交易中可能對巴克萊在截至2022年6月30日的六個月的財務狀況或業績產生重大影響的任何變化
 
於2022年7月27日代表董事會簽署
 
 
C.S.Venkatakrishnan
 
安娜·克羅斯
 
集團首席執行官
 
集團財務董事
 
 
巴克萊銀行董事會
 
董事長
 
執行董事
 
非執行董事
 
尼格爾·希金斯
 
C.S.Venkatakrishnan
 
邁克·阿什利
 
 
安娜·克羅斯
 
羅伯特·貝瑞
 
 
 
Tim Breedon CBE
 
 
 
穆罕默德·艾爾-埃裏安
 
 
 
黎明·菲茨帕特里克
 
 
 
瑪麗·弗朗西斯·CBE
 
 
 
克勞福德·吉利
 
 
 
布萊恩·吉爾法利
 
 
 
Diane Schueneman
 
 
 
朱莉婭·威爾遜
 
 
 
 
 
提交給巴克萊PLC的獨立審查報告
 
結論
 
我們已受聘於巴克萊公司(“本公司”或“本集團”)，對截至2022年6月30日的六個月中期業績公告中的簡明財務報表進行 審核，其中 包括：
 
●
該期末的簡明合併收益表和簡明綜合損益表；
●
截至2022年6月30日的簡明合併資產負債表；
●
簡明的 期末的合併權益變動表；
●
簡明的 當時結束的合併現金流量表；
●
相關的 解釋性説明。
 
基於吾等的審核，吾等並無注意到任何事項令吾等 相信截至2022年6月30日止六個月的中期業績公告內的簡明財務報表在各重大方面並非根據英國採用的國際會計準則 34中期財務報告及英國金融市場行為監管局(“英國金融市場行為監管局”)的披露指引及透明度規則(“披露指引及透明度規則”) 編制。
 
結論的依據
 
我們 根據國際標準進行審查，審查活動(英國)2410中期財務審查 由實體獨立審計師提供的信息(“ISRE(UK)2410”)發佈供英國使用。對中期財務信息的審查 主要包括對負責財務和會計事務的人員進行查詢，並應用分析和其他審查程序。我們 閲讀中期業績公告中包含的其他信息，並考慮其是否包含任何明顯的 錯誤陳述或與簡明財務報表中的信息存在重大不一致。
 
審查的範圍遠小於根據國際審計準則(英國)進行的審計，因此我們不能確保我們將 瞭解在審計中可能發現的所有重大事項。因此，我們不發表審計意見 。
 
與持續經營有關的結論
 
基於我們的審核程序(沒有本報告的結論基礎 部分所述的審核程序那麼廣泛)，我們沒有注意到 導致我們相信董事採用了不適當的持續經營會計基礎，或者 董事發現了與開展 企業相關的重大不確定性而沒有適當地披露。
 
本結論基於 根據ISRE(UK)2410執行的審查程序。然而，未來的事件或 情況可能會導致該集團停止繼續經營 ，以上結論不能保證該集團將繼續運營。
 
董事的職責
 
中期業績公告由董事負責，並已 獲得董事批准。董事負責根據英國FCA的DTR 編制半年財務報告。
 
如附註1(編制基礎)所披露，巴克萊集團的年度財務報表 根據英國採用的國際會計準則編制。
 
董事負責根據英國採用的國際會計準則第34號，編制中期業績公告所載的簡明財務報表。
 
在編制簡明財務報表時，董事 負責評估本集團作為持續經營企業持續經營的能力，披露與持續經營企業有關的事項，並使用持續經營會計基礎 ，除非董事打算將集團清盤或 停止運營，或別無選擇，只能這樣做 。
 
我們的責任
 
我們的 責任是在我們審查的基礎上，在中期業績公告中向公司表達對 精簡財務報表的結論。我們的結論，包括我們關於持續經營的結論，是基於程序， 不如審計程序廣泛，如本報告結論部分的基礎 所述。
 
我們審查工作的目的以及我們對誰負有責任
 
本報告僅根據我們的合同條款 向公司提交，以協助公司滿足英國FCA的DTR要求 。我們進行了審查，以便我們 可以向公司説明我們需要在本報告中向其説明的事項，而不是出於其他目的。在法律允許的最大範圍內，我們不接受或承擔對公司以外的任何人 對我們的審查工作、本報告或我們得出的結論的責任。
 
 
 
 
斯圖爾特·克里斯普
畢馬威會計師事務所
註冊會計師
15加拿大廣場
倫敦，E14 5GL
2022年7月27日
 
 
 
簡明合併財務報表
 
簡明合併損益表(未經審計)
 
 
 
重置2
 
注1
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
 
 
£m
£m
利息和類似收入
 
7,134
 
5,279
 
利息和類似費用
 
(2,371)
 
(1,376)
 
淨利息收入
 
4,763
 
3,903
 
費用和佣金收入
3
 
4,726
 
4,682
 
費用和佣金費用
3
 
(1,302)
 
(976)
 
手續費和佣金淨收入
3
 
3,424
 
3,706
 
交易淨收入
 
5,013
 
3,482
 
投資淨收益
 
(116)
 
152
 
其他收入
 
120
 
72
 
總收入
 
13,204
 
11,315
 
信用減值(費用)/釋放
 
(341)
 
742
 
淨營業收入
 
12,863
 
12,057
 
 
 
 
 
人事費
4
(4,583)
 
(4,334)
 
基礎設施、行政和一般費用
5
 
(2,687)
 
(2,798)
 
訴訟和行為
15
 
(1,857)
 
(176)
 
運營費用
 
(9,127)
 
(7,308)
 
 
 
 
 
聯營企業和合資企業的税後業績份額
 
(3)
 
154
 
出售子公司、聯營公司和合資企業的利潤
 
—
 
(1)
 
税前利潤
 
3,733
 
4,902
 
税款
6
(823)
 
(742)
 
税後利潤
 
2,910
 
4,160
 
 
 
 
 
歸因於：
 
 
 
母公司的股東
 
2,475
 
3,752
 
其他股權工具持有人
 
414
 
389
 
母公司的全部股權持有人
 
2,889
 
4,141
 
非控股權益
7
21
 
19
 
税後利潤
 
2,910
 
4,160
 
 
 
 
 
每股收益
 
p
p
普通股基本收益
8
14.8
 
21.9
 
稀釋後每股普通股收益
8
14.5
 
21.3
 
 
1
財務報表附註見第頁87 to 114.
2
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
 
簡明綜合全面收益表 (未經審計)
 
 
 
重置2
 
 
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
 
注1
£m
£m
税後利潤
 
2,910
4,160
 
 
 
 
其他可循環盈利或虧損的綜合收益/(虧損)：3
 
 
 
貨幣換算準備金
19
1,703
(495)
通過其他綜合收益準備金的公允價值
19
(913)
(365)
現金流對衝準備金
19
(3,818)
(911)
其他可能循環利用的綜合虧損 利潤
 
 
(3,028)
(1,771)
 
 
 
 
未循環盈利的其他綜合收益/(虧損)或 虧損：3
 
 
 
退休福利重新計量
16
1,090
103
通過其他綜合收益準備金的公允價值
19
154
115
自己的信用
19
855
(47)
未循環盈利的其他全面收入
 
 
2,099
171
 
 
 
 
本期其他全面虧損
 
(929)
(1,600)
 
 
 
 
當期綜合收益合計
 
1,981
2,560
 
 
 
 
歸因於：
 
 
 
母公司的股東
 
1,960
2,541
非控股權益
 
21
19
當期綜合收益合計
 
1,981
2,560
 
1
財務報表附註見第頁87 to 114.
2
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
3
報告的税後淨額。
 
 
精簡合併資產負債表(未經審計)
 
 
 
重置2
 
 
As at 30.06.22
As at 31.12.21
資產
注1
£m
£m
中央銀行的現金和餘額
 
283,136
238,574
現金抵押品和結算餘額
 
132,623
92,542
攤銷成本的貸款和墊款
12
395,824
361,451
逆回購協議和其他類似的擔保貸款
 
1,639
3,227
交易組合資產
 
127,004
147,035
通過損益表按公允價值計算的金融資產
 
212,723
191,972
衍生金融工具
10
344,855
262,572
通過其他綜合收入按公允價值計算的金融資產
 
63,194
61,753
對聯營企業和合資企業的投資
 
911
999
商譽和無形資產
13
 
8,245
8,061
財產、廠房和設備
 
3,582
3,555
流動納税資產
 
551
261
遞延納税資產
6
5,044
4,619
退休福利資產
16
 
5,233
3,879
其他資產
 
4,666
3,785
總資產
 
1,589,230
1,384,285
 
 
 
 
負債
 
 
 
按攤銷成本計算的押金
12
568,670
519,433
現金抵押品和結算餘額
 
124,724
79,371
回購協議和其他類似的擔保借款
 
28,566
28,352
已發行債務證券
 
115,906
98,867
次級負債
14
11,871
12,759
交易組合負債
 
76,638
54,169
按公允價值指定的金融負債
 
255,136
250,960
衍生金融工具
10
321,396
256,883
當期納税義務
 
449
689
遞延納税義務
6
5
37
退休福利負債
16
309
311
其他負債
 
11,538
10,505
供應
15
 
3,426
1,908
總負債
 
1,518,634
1,314,244
 
 
 
 
股權
 
 
 
催繳股本和股票溢價
17
4,508
4,536
其他儲量
19
(218)
1,770
留存收益
 
52,980
50,487
母公司普通股東應佔股東權益
 
57,270
56,793
其他股權工具
18
12,357
12,259
不包括非控股權益的總股本
 
69,627
69,052
非控股權益
7
969
989
總股本
 
70,596
70,041
 
 
 
 
負債和權益合計
 
1,589,230
1,384,285
 
 
1
財務報表附註見第頁87 to 114.
2
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
 
 
簡明合併權益變動表 (未經審計)
 
 
 
 
 
重置1
 
重置1
 
 
重置1
 
 
催繳股本和股份溢價 2
 
其他權益工具 工具2
 
其他保留地2
 
 
 
留存收益
 
總計
 
非控制性 利益3
 
總股本
 
截至30.06.22的半年
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
2022年1月1日的餘額
4,536
12,259
1,770
50,487
69,052
989
70,041
税後利潤
—
414
—
2,475
2,889
21
2,910
貨幣折算變動
—
—
1,703
—
1,703
—
1,703
通過其他綜合收益準備金的公允價值
—
—
(759)
—
(759)
—
(759)
現金流套期保值
—
—
(3,818)
—
(3,818)
—
(3,818)
退休福利重新計量
—
—
—
1,090
1,090
—
1,090
自己的信用
—
—
855
—
855
—
855
當期綜合收益合計
—
414
(2,019)
3,565
1,960
21
1,981
員工股票計劃及其套期保值
33
—
—
417
450
—
450
發行和贖回其他股權工具
—
115
—
25
140
(20)
120
已支付的其他股權工具息票
—
(414)
—
—
(414)
—
(414)
部分出售ABSA Holding
—
—
(39)
39
—
—
—
員工持股計劃歸屬
—
—
7
(464)
(457)
—
(457)
支付股息
—
—
—
(664)
(664)
(21)
(685)
回購股份
(61)
—
61
(432)
(432)
—
(432)
其他動作
—
(17)
2
7
(8)
—
(8)
2022年6月30日的餘額
4,508
12,357
(218)
52,980
69,627
969
70,596
 
 
 
 
截至2021年12月31日的半年
 
 
 
 
 
 
 
 
2021年7月1日的餘額
4,568
11,167
2,856
48,401
66,992
1,064
68,056
税後利潤
—
415
—
2,453
2,868
28
2,896
貨幣折算變動
—
—
364
—
364
—
364
通過其他綜合收益準備金的公允價值
—
—
(38)
—
(38)
—
(38)
現金流套期保值
—
—
(1,517)
—
(1,517)
—
(1,517)
退休福利重新計量
—
—
—
540
540
—
540
自己的信用
—
—
33
—
33
—
33
當期綜合收益合計
—
415
(1,158)
2,993
2,250
28
2,278
員工股票計劃及其套期保值
35
—
—
(54)
(19)
—
(19)
發行和贖回其他股權工具
—
1,078
—
6
1,084
(75)
1,009
已支付的其他股權工具息票
—
(415)
—
—
(415)
—
(415)
員工持股計劃歸屬
—
—
(3)
(13)
(16)
—
(16)
支付股息
—
—
—
(339)
(339)
(28)
(367)
回購股份
(67)
—
67
(500)
(500)
—
(500)
其他動作
—
14
8
(7)
15
—
15
2021年12月31日的餘額
4,536
12,259
1,770
50,487
69,052
989
70,041
 
1
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
2
有關股本、其他股權工具和其他準備金的詳細信息，請參閲各頁103 to 104.
3
非控股權益詳情見第頁92.
 
簡明合併權益變動表 (未經審計)
 
 
 
 
 
重置1
 
重置1
 
 
重置1
 
 
催繳股本和股份溢價 2
 
其他權益工具 工具2
 
其他保留地2
 
留存收益
 
總計
 
非控制性 利益3
 
總股本
 
截至2021年6月30日的半年
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
2021年1月1日的餘額
4,637
11,172
4,461
45,527
65,797
1,085
66,882
税後利潤
—
389
—
3,752
4,141
19
4,160
貨幣折算變動
—
—
(495)
—
(495)
—
(495)
通過其他綜合收益準備金的公允價值
—
—
(250)
—
(250)
—
(250)
現金流套期保值
—
—
(911)
—
(911)
—
(911)
退休福利重新計量
—
—
—
103
103
—
103
自己的信用
—
—
(47)
—
(47)
—
(47)
當期綜合收益合計
—
389
(1,703)
3,855
2,541
19
2,560
員工股票計劃及其套期保值
25
—
—
289
314
—
314
已支付的其他股權工具息票
—
(389)
—
—
(389)
—
(389)
員工持股計劃歸屬
—
—
4
(397)
(393)
—
(393)
支付股息
—
—
—
(173)
(173)
(16)
(189)
回購股份
(94)
—
94
(700)
(700)
—
(700)
其他動作
—
(5)
—
—
(5)
(24)
(29)
截至2021年6月30日的餘額
4,568
11,167
2,856
48,401
66,992
1,064
68,056
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1.
2021 已重述財務指標，以反映證券超額發行的影響。見第頁財務報表重報(附註1)87瞭解更多信息。
2.
有關股本、其他股權工具和其他準備金的詳細信息，請參閲各頁103 to 104.
3.
非控股權益詳情見第頁92.
 
 
簡明合併現金流量表(未經審計)
 
 
重置1
 
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
 
£m
 
£m
 
税前利潤
 
3,733
 
4,902
 
非現金項目調整
 
(7,115)
 
6,977
 
按攤銷成本計算的貸款和墊款淨額(增加)/減少
 
(17,667)
 
432
 
按攤銷成本計算的存款淨增長
 
49,237
 
19,859
 
已發行債務證券淨增
 
19,748
 
13,041
 
其他經營性資產和負債的變動
 
14,719
 
(5,559)
 
已繳納企業所得税
 
(401)
 
(712)
 
經營活動淨現金
 
62,254
 
38,940
 
投資活動產生的現金淨額
 
(14,939)
 
(3,389)
 
融資活動淨現金
 
(5,500)
 
(2,562)
 
匯率對現金和現金等價物的影響
 
7,047
 
(5,535)
 
現金及現金等價物淨增
 
48,862
 
27,454
 
期初現金和現金等價物
 
259,206
 
210,142
 
期末現金和現金等價物
 
308,068
 
237,596
 
 
1
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
 
財務報表附註

 
 
1.
準備依據
 
 
截至2022年6月30日止六個月的簡明綜合中期財務報表(“財務 報表”)乃根據披露指引及英國金融市場行為監管局(FCA)的透明度規則(DTR)及國際會計準則理事會(IASB) 公佈的《國際會計準則第34號中期財務報告》 編制，並獲英國採納。
 
簡明綜合中期財務報表應與截至2021年12月31日的年度財務報表一併閲讀。截至2021年12月31日止年度的年度財務報表乃根據 國際會計準則編制，符合2006年公司法的要求，並符合國際會計準則委員會頒佈並獲英國採納的國際財務報告準則(IFRS)及解釋(IFRIC)。
 
這些精簡合併中期財務報表中使用的會計政策和計算方法與巴克萊公司2021年年度報告中使用的會計政策和計算方法相同。
 
 
 
1.
正在進行 關注
 
由於 董事信納本集團及母公司擁有自中期財務報表獲批起計至少12個 個月期間內持續經營的資源，因此該等財務報表乃按持續經營原則編制。在作出此評估時，董事已考慮與目前及未來情況有關的廣泛 資料，幷包括 審核營運資金報告(WCR)。WCR由 董事用來評估業務的未來業績，並且 它擁有滿足其持續的監管要求所需的資源。WCR還包括評估內部產生的壓力測試情景對流動性和資本需求預測的影響。所使用的壓力測試是基於對本集團可能經歷的合理可能的下行經濟情景進行的評估。
 
WCR 表示，本集團有足夠的資本支持其未來的業務需求，並在內部壓力情景下保持高於其監管的 最低要求。
 
2.
其他 披露
 
頁面上的 信用風險披露33至56構成這些中期財務報表的一部分 。
 
財務報表重報
 
這些截至2022年6月30日的六個月的簡明合併中期財務報表(財務 報表)中的 比較已重述，以反映有關超額發行證券(超額發行證券)的影響的撥備和 或有負債披露的影響，該影響超過了根據巴克萊銀行F-3表格的擱置登記聲明登記的最高總髮行價， 美國證券交易委員會於2019年8月宣佈生效(2019年F-3)和巴克萊銀行PLC的前身貨架登記聲明 於2018年提交的F-3表格(前身貨架)。
 
由於 一個歷史性的美國證券交易委員會和解令，在提交2019年F-3文件和修訂前身貨架時，巴克萊銀行已停止 作為“知名的經驗豐富的發行人”(或WKSI)，並已 成為“不合格的發行人”，如1933年證券法(經修訂的證券法)下的規則405 所界定，因此 需要在美國證券交易委員會預先登記一定數量的證券 。
 
2022年3月，巴克萊銀行意識到其在美國發行的證券 大大超過了其根據2019年F-3在美國證券交易委員會註冊的金額，隨後 意識到其發行的證券也超過了其在前身貨架下在美國證券交易委員會註冊的金額 。在此期間發行的證券包括結構化票據和交易所交易票據(ETN)。因此，這些證券的某些要約和 出售不符合《證券法》，導致某些證券的 購買者有撤銷權。根據《證券法》第12(A)(1)條，未登記證券的某些購買者有權在此類證券投標時追回為此類證券支付的附帶利息的對價，減去收到的任何收入的金額 ，或在買方不再擁有該證券的情況下追回損害賠償金(撤銷價格)。因此，巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)已選擇以撤銷價格( 撤銷要約)向相關受影響證券的合格買家提出撤銷要約。
 
與註銷某些投資者的權利相關的預期成本的一部分 應歸因於巴克萊 PLC截至2021年12月31日的財務報表。因此，重述了這些財務報表中的比較數字 。重述影響截至2021年12月31日止年度的綜合收益表、綜合全面收益表、綜合資產負債表、綜合權益變動表和綜合現金流量表，以及本文件所載的季度和半年財務信息。對巴克萊之前報告的截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度財務報表 沒有實質性影響。
 
下表反映了受重述影響的合併財務報表的每個行項目：
 
對綜合收益表的影響
如報道
 
重述
 
如前所述
截至30.06.21的半年
£m
 
£m
 
£m
訴訟和行為
(99)
 
(77)
 
(176)
運營費用
(7,231)
 
(77)
 
(7,308)
税前利潤
 
4,979
 
(77)
 
4,902
税收
(759)
 
17
 
(742)
税後利潤
 
4,220
 
(60)
 
4,160
 
 
 
 
 
 
截至31.12.21年度
£m
 
£m
 
£m
訴訟和行為
(177)
 
(220)
 
(397)
運營費用
(14,439)
 
(220)
 
(14,659)
税前利潤
 
8,414
 
(220)
 
8,194
税收
(1,188)
 
50
 
(1,138)
税後利潤
 
7,226
 
(170)
 
7,056
 
 
 
 
 
 
對綜合全面收益表的影響
 
 
 
 
 
截至30.06.21的半年
£m
 
£m
 
£m
税後利潤
4,220
 
(60)
 
4,160
當期綜合收益合計
2,620
 
(60)
 
2,560
 
 
 
 
 
 
截至31.12.21年度
£m
 
£m
 
£m
税後利潤
7,226
 
(170)
 
7,056
當期綜合收益合計
5,008
 
(170)
 
4,838
 
 
 
 
 
 
現金流量表影響
 
 
 
 
 
截至30.06.21的半年
£m
 
£m
 
£m
税前利潤
4,979
 
(77)
 
4,902
非現金項目調整
6,900
 
77
 
6,977
 
 
 
 
 
 
對合並資產負債表的影響
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
£m
 
£m
 
£m
當期納税義務
739
 
(50)
 
689
供應
1,688
 
220
 
1,908
總負債
1,314,074
 
170
 
1,314,244
 
 
 
 
 
 
留存收益
50,657
 
(170)
 
50,487
總股本
70,211
 
(170)
 
70,041
 
 
 
2.
細分報告
 
按業務分析結果
 
 
 
 
 
 
巴克萊銀行
英國
 
巴克萊銀行
國際
 
頭
辦公室
 
巴克萊銀行
組
 
截至30.06.22的半年
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
總收入
 
3,373
 
9,940
 
(109)
 
13,204
 
信用減值(費用)/釋放
 
(48)
 
(310)
 
17
 
(341)
 
淨營業收入/(費用)
 
3,325
 
9,630
 
(92)
 
12,863
 
運營成本
 
(2,083)
 
(5,042)
 
(145)
 
(7,270)
 
訴訟和行為
 
(25)
 
(1,832)
 
—
 
(1,857)
 
總運營費用
 
(2,108)
 
(6,874)
 
(145)
 
(9,127)
 
其他 淨收入/(支出)1
 
—
 
13
 
(16)
 
(3)
 
税前利潤(虧損)
 
1,217
 
2,769
 
(253)
 
3,733
 
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
總資產
 
318.8
 
1,250.6
 
19.8
 
1,589.2
 
 
 
 
 
重置2
 
 
重置2
 
 
巴克萊銀行
英國
 
巴克萊銀行
國際
 
頭
辦公室
 
巴克萊銀行
組
 
截至30.06.21的半年
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
總收入
 
3,199
 
8,218
 
(102)
 
11,315
 
信用減值釋放
 
443
 
293
 
6
 
742
 
淨營業收入/(費用)
 
3,642
 
8,511
 
(96)
 
12,057
 
運營成本
 
(2,114)
 
(4,606)
 
(412)
 
(7,132)
 
訴訟和行為
 
(22)
 
(161)
 
7
 
(176)
 
總運營費用
 
(2,136)
 
(4,767)
 
(405)
 
(7,308)
 
其他 淨收入1
 
—
 
22
 
131
 
153
 
税前利潤(虧損)
 
1,506
 
3,766
 
(370)
 
4,902
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
總資產
 
321.2
 
1,044.1
 
19.0
 
1,384.3
 
 
 
1
其他淨收入/(支出)指聯營公司和合資企業的税後業績份額、出售子公司、聯營公司和合資企業的利潤(或虧損)以及收購收益的份額 。
2
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
 
按地理區域劃分收入 1
 
 
 
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
 
£m
 
£m
 
英國
 
7,972
 
5,895
 
歐洲
 
1,311
 
1,222
 
美洲
 
3,200
 
3,608
 
非洲和中東
 
31
 
20
 
亞洲
 
690
 
570
 
總計
 
13,204
 
11,315
 
 
1
地理分析基於記錄交易的辦公室的位置 。
 
 
3.
手續費和佣金收入淨額
 
 
費用和佣金收入如下所示，包括IFRS 15範圍內的費用總額，即與客户簽訂合同的收入：
 
 
巴克萊英國
 
巴克萊國際
 
總部
 
總計
 
截至30.06.22的半年
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
費用類型
 
 
 
 
 
交易1
 
515
 
1,448
 
—
 
1,963
 
諮詢
 
83
 
511
 
—
 
594
 
經紀和執行
 
125
 
762
 
—
 
887
 
承銷和銀團
 
—
 
1,102
 
—
 
1,102
 
其他
 
29
 
80
 
2
 
111
 
與客户簽訂合同的總收入
 
752
 
3,903
 
2
 
4,657
 
其他非合同手續費收入
 
—
 
69
 
—
 
69
 
費用和佣金收入1
 
752
 
3,972
 
2
 
4,726
 
費用和佣金費用
 
(147)
 
(1,153)
 
(2)
 
(1,302)
 
手續費和佣金淨收入
 
605
 
2,819
 
—
 
3,424
 
 
 
 
巴克萊英國
 
巴克萊國際
 
總部
 
總計
 
截至30.06.21的半年
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
費用類型
 
 
 
 
 
事務處理
 
408
 
1,181
 
—
 
1,589
 
諮詢
 
83
459
1
543
 
經紀和執行
 
109
 
553
 
—
 
662
 
承銷和銀團
 
—
 
1,715
 
—
 
1,715
 
其他
 
35
 
73
 
3
 
111
 
與客户簽訂合同的總收入
 
635
 
3,981
 
4
 
4,620
 
其他非合同手續費收入
 
—
 
62
 
—
 
62
 
費用和佣金收入
 
635
 
4,043
 
4
 
4,682
 
手續費和佣金費用1
 
(108)
 
(861)
 
(7)
 
(976)
 
手續費和佣金淨收入
 
527
 
3,182
 
(3)
 
3,706
 
 
1
巴克萊已更正了在支付交易週期中充當“收購方”時產生的計劃費用的列報方式。從2022年起，在“巴克萊國際”項下報告的計劃費用 在費用 和“交易性”費用類別下的佣金收入中列報，這項費用和佣金支出以前已在費用和佣金支出中確認。重新分類為手續費和佣金收入後，H122的費用減少了103M GB。由於 影響不被認為是重大的，因此沒有重述比較，儘管影響將是減少H121：GB 88M，而不影響淨費用和 佣金收入。對報告的淨資產或現金流沒有影響 。
 
交易手續費包括存款賬户手續費、現金管理服務手續費和交易手續費。其中包括 信用卡和銀行卡使用產生的互換和商户手續費收入。
 
諮詢 費用來自與合併、收購和財務重組相關的財富管理服務和投資銀行諮詢服務。
 
在各種交易所和場外市場執行客户交易，並協助 客户清算交易，可賺取佣金和執行費。
 
承銷 和銀團費用用於分銷客户 股權或債務證券以及安排和管理貸款銀團。這些費用包括提供貸款 融資的承諾費。
 
 
4.
員工成本
 
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
薪酬成本
£m
£m
預付獎金費用
705
824
遞延獎金費用
280
262
其他獎勵
44
6
性能成本
1,029
1,092
工資
2,278
2,117
社會保障費用
377
336
退休福利
282
275
其他薪酬成本
241
223
總薪酬成本
4,207
4,043
 
 
 
其他資源配置成本
 
 
外包
268
171
宂餘和重組
(15)
23
臨時人事費
53
55
其他
70
42
其他資源成本合計
376
291
 
 
 
員工總成本
4,583
4,334
 
 
 
巴克萊集團薪酬成本佔總收入的百分比
31.9%
35.7%
 
尚未授予與2022年獎金池有關的 物質獎勵 ，因為在評估全年績效之前，薪酬委員會不會做出有關獎勵獎勵的決定。本年度前六個月的獎金費用 是根據會計要求對估計成本進行的應計費用。評估應計項目時的主要考慮因素之一是集團和業務層面的回報， 協調同事和股東的利益。
 
本集團已訂立實物結算遠期合約，以對衝某些以股份為基礎的付款計劃的結算。根據這些 未平倉合同支付的固定遠期價格的現值為2.87億GB，並已計入 留存收益。
 
 
 
 
5.
基礎設施、行政和一般費用
 
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
基礎設施成本
£m
£m
財產和設備
744
 
709
 
折舊和攤銷
863
 
832
 
租賃付款
14
 
20
 
財產、設備和無形資產減值
21
 
304
 
基礎設施總成本
1,642
 
1,865
 
 
 
 
行政和一般費用
 
 
諮詢費、律師費和專業費
288
 
262
 
市場營銷和廣告
206
 
163
 
其他行政和一般費用
551
 
508
 
行政和一般費用合計
1,045
 
933
 
 
 
 
基礎設施、管理和一般費用合計
2,687
 
2,798
 
 
 
 
6.
税
 
 
H122的税費為GB 823M(重述1 H121：GB 742M)， 實際税率為22.0% (重述1 H121：15.1%)。H122的ETR包括對本集團的英國遞延税項資產(DTA)進行 重新計量所確認的費用 由於122季度立法將導致英國銀行附加費税率由8%降至3%，自2023年4月1日起生效 。扣除英國遞延税項向下重新計量的影響的ETR為12.8%，其中包括與往年調整相關的5.8%的收益 。在 H122税項費用中，有一筆110M GB(H121：GB 104M)的抵免，涉及因會計目的而被歸類為權益的AT1工具的付款。H121 ETR包括因立法將英國公司税率自2023年4月1日起上調至25%而重新計量本集團在英國的直接税項所確認的利益 。
 
重新計量英國遞延税項導致本集團的遞延税項減少 GB 318m，並於損益表中計入税項支出 GB 346m，並在其他全面收入內扣減税項 GB 28m。
 
2021年10月，OECD和G20關於基礎侵蝕和利潤轉移的包容性框架宣佈計劃引入15%的全球最低税率。經合組織於2021年12月發佈了《規則範本》，並於2022年3月發佈了進一步的指導意見。英國政府於2022年7月20日發佈的實施全球最低税制的立法草案 預計將適用於從2023年12月31日或之後開始的 會計期間。 工作組正在審查已發佈的OECD示範規則和指南， 將審查進一步的指南以及實施這一新税制的政府將 發佈的新法規，以評估新法規的潛在影響。
 
在美國，擬議的重建更好法案於2021年在眾議院獲得通過，但沒有在參議院獲得通過，該法案中包含的各種提案是否會 取得進一步進展 尚不確定。該法案包括對國際税收條款進行實質性的 修改的建議，包括修訂 基礎侵蝕和反濫用税，以及根據會計利潤徵收替代最低税額。目前尚不清楚該等建議如獲通過，是否會對本集團產生重大影響。本集團將繼續 監測事態發展，並評估最終頒佈的任何未來法律變更的潛在影響。
 
1
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
遞延納税資產和負債
 
£m
 
£m
 
英國
 
3,046
 
2,183
 
美國
 
1,530
 
2,006
 
其他地區
 
468
 
430
 
遞延納税資產
 
5,044
 
4,619
 
遞延納税義務
 
(5)
 
(37)
 
 
 
 
遞延税項資產分析
 
 
 
暫時性差異
 
3,871
 
3,399
 
税收損失
 
1,173
 
1,220
 
遞延納税資產
 
5,044
 
4,619
 
 
 
 
 
7.
非控股權益
 
 
應佔利潤
非控股權益
 
歸屬於
非控股權益
 
截至30.06.22的半年
 
截至30.06.21的半年
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
£m
£m
 
£m
£m
巴克萊銀行發佈：
 
 
 
 
 
-優先股
15
 
13
 
 
529
 
529
 
-上部T2儀器
6
 
3
 
 
438
 
458
 
其他非控股權益
—
 
3
 
 
2
 
2
 
總計
21
 
19
 
 
969
 
989
 
 
 
 
 
8.
每股收益
 
 
 
已重置1
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
 
£m
 
£m
 
母公司普通股股東應佔利潤
 
2,475
 
3,752
 
 
 
 
 
m
 
m
 
已發行基本加權平均股數
 
16,684
 
17,140
 
潛在普通股數量
 
428
 
467
 
稀釋加權平均股數
 
17,112
 
17,607
 
 
 
 
 
p
 
p
 
普通股基本收益
 
14.8
 
21.9
 
稀釋後每股普通股收益
 
14.5
 
21.3
 
 
1
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
 
 
9.
普通股分紅
 
 
2022年半年股息每股普通股2.25便士(H121：2便士)將於2022年9月16日向2022年8月12日登記在冊的股東支付 。
 
 
截至30.06.22的半年
截至30.06.21的半年
 
每股
 
總計
 
每股
 
總計
 
期內支付的股息
 
p
 
£m
 
p
 
£m
 
期內支付的全年股息
 
4.0
 
664
 
1.0
 
173
 
 
對於符合資格的美國存託憑證(ADR)持有人，每股普通股2.25便士的半年股息變為每股美國存托股份9.0便士(相當於4股)。開户銀行將於2022年9月16日向美國存託憑證持有人 於2022年8月12日收盤時公佈半年股息。
 
董事已確認他們打算在資產負債表日後啟動股份回購，金額最高可達5億GB。股票回購預計將於2022年第三季度開始。截至2022年6月30日的六個月的財務報表並未 反映擬進行的股份回購的影響，該影響將在 公司回購股份時入賬。
 
10.
衍生金融工具
 
 
合同名義金額
 
公平價值
 
 
 
資產
 
負債
 
As at 30.06.22
£m
 
 
£m
 
£m
 
外匯衍生品
 
6,732,093
 
 
135,207
 
(123,662)
 
利率衍生
 
44,275,712
 
 
130,628
 
(116,541)
 
信用衍生品
 
1,640,043
 
 
8,128
 
(8,228)
 
股票和股票指數以及大宗商品衍生品
 
2,510,981
 
 
70,066
 
(71,830)
 
持有交易用的衍生資產/(負債)
 
55,158,829
 
 
344,029
 
(320,261)
 
 
 
 
 
 
對衝會計關係中的衍生工具
 
 
 
 
 
被指定為現金流對衝的衍生品
 
139,040
 
 
701
 
(21)
 
指定為公允價值對衝的衍生產品
 
107,809
 
 
106
 
(1,054)
 
被指定為淨投資對衝的衍生工具
 
4,097
 
 
19
 
(60)
 
對衝會計關係中指定的衍生資產/(負債)
 
250,946
 
 
826
 
(1,135)
 
 
 
 
 
 
已確認衍生工具資產/(負債)總額
 
55,409,775
 
 
344,855
 
(321,396)
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
外匯衍生品
 
5,824,856
 
 
76,140
 
(74,437)
 
利率衍生
 
38,816,432
 
 
125,846
 
(114,803)
 
信用衍生品
 
1,272,104
 
 
5,682
 
(6,561)
 
股票和股票指數以及大宗商品衍生品
 
1,899,382
 
 
54,010
 
(59,946)
 
持有交易用的衍生資產/(負債)
 
47,812,774
 
 
261,678
 
(255,747)
 
 
 
 
 
 
對衝會計關係中的衍生工具
 
 
 
 
 
被指定為現金流對衝的衍生品
 
114,313
 
 
798
 
(3)
 
指定為公允價值對衝的衍生產品
 
102,815
 
 
59
 
(1,129)
 
被指定為淨投資對衝的衍生工具
 
2,423
 
 
37
 
(4)
 
對衝會計關係中指定的衍生資產/(負債)
 
219,551
 
 
894
 
(1,136)
 
 
 
 
 
 
已確認衍生工具資產/(負債)總額
 
48,032,325
 
 
262,572
 
(256,883)
 
 
針對衍生資產公佈的國際財務報告準則淨額為550億GB ，包括淨額120億GB的現金抵押品(2021年12月： GB 240億，包括淨額40億GB的現金抵押品)和 550億GB的負債，包括淨額120億GB的現金抵押品 (2021年12月：240億GB，包括淨額現金 抵押品)。如果允許對與同一交易對手的資產和負債進行 淨額結算或本集團持有 GB 400億GB(2021年12月：GB 350億)的現金抵押品，衍生資產風險敞口將比根據IFRS報告的低3060億GB (2021年12月：GB 2370億)。同樣，衍生品負債將為2930億GB(2021年12月：2350億GB)，反映交易對手淨額和放置的現金抵押品 260億GB(2021年12月：320億GB)。此外，130億GB(2021年12月：60億GB)的非現金抵押品是針對衍生品資產持有的，30億GB(2021年12月：20億GB)是針對衍生品負債。 抵押品金額限於資產負債表上的淨敞口，因此 不包括過度抵押。
 
 
11.
金融工具的公允價值
 
 
本部分應與《巴克萊公司2021年年報》的附註17《金融工具的公允價值》一併閲讀，該附註 詳細介紹了所採用的會計政策、計算公允價值時使用的估值方法以及監管估值監督的估值控制框架。採用的會計政策或使用的估值方法沒有變化。
 
估值
 
 
下表為本集團按公允價值(公允價值層次)和資產負債表分類按公允價值持有的資產和負債：
 
 
估值技術使用
 
 
 
市場報價
 
可觀察的輸入
 
無法觀察到的重要輸入
 
 
 
(1級)
 
(2級)
 
(3級)
 
總計
 
As at 30.06.22
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
交易組合資產
 
58,419
 
64,329
 
4,256
 
127,004
 
通過損益表按公允價值計算的金融資產
 
1,115
 
202,026
 
9,582
 
212,723
 
衍生金融工具
 
11,653
 
329,329
 
3,873
 
344,855
 
通過其他綜合收入按公允價值計算的金融資產
 
22,455
 
40,696
 
43
 
63,194
 
投資物業
 
—
 
—
 
5
 
5
 
總資產
 
93,642
 
636,380
 
17,759
 
747,781
 
 
 
 
 
 
交易組合負債
 
(47,870)
 
(28,686)
 
(82)
 
(76,638)
 
按公允價值指定的金融負債
 
(193)
 
(254,496)
 
(447)
 
(255,136)
 
衍生金融工具
 
(12,674)
 
(304,343)
 
(4,379)
 
(321,396)
 
總負債
 
(60,737)
 
(587,525)
 
(4,908)
 
(653,170)
 
 
 
 
 
 
As at 31.12.21
 
 
 
 
 
交易組合資產
 
80,926
 
63,828
 
2,281
 
147,035
 
通過損益表按公允價值計算的金融資產
 
5,093
 
177,167
 
9,712
 
191,972
 
衍生金融工具
 
6,150
 
252,412
 
4,010
 
262,572
 
通過其他綜合收入按公允價值計算的金融資產
 
22,009
 
39,706
 
38
 
61,753
 
投資物業
 
—
 
—
 
7
 
7
 
總資產
 
114,178
 
533,113
 
16,048
 
663,339
 
 
 
 
 
 
交易組合負債
 
(27,529)
 
(26,613)
 
(27)
 
(54,169)
 
按公允價值指定的金融負債
 
(174)
 
(250,376)
 
(410)
 
(250,960)
 
衍生金融工具
 
(6,571)
 
(244,253)
 
(6,059)
 
(256,883)
 
總負債
 
(34,274)
 
(521,242)
 
(6,496)
 
(562,012)
 
 
下表顯示了本集團按產品類型按公允價值持有的三級資產和負債：
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
資產
 
負債
 
資產
 
負債
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
利率衍生
 
1,573
 
(1,849)
 
1,091
 
(1,351)
 
外匯衍生品
 
786
 
(560)
 
376
 
(374)
 
信用衍生品
 
234
 
(615)
 
323
 
(709)
 
股票衍生品
 
1,280
 
(1,355)
 
2,220
 
(3,625)
 
公司債務
 
1,171
 
(13)
 
1,205
 
(21)
 
逆回購和回購協議
 
178
 
(188)
 
13
 
(172)
 
非資產擔保貸款
 
8,660
 
—
 
6,405
 
—
 
資產支持證券
 
291
 
—
 
558
 
—
 
股權現金產品
 
422
 
(3)
 
393
 
—
 
私人股本投資
 
1,297
 
(8)
 
1,095
 
(6)
 
其他1
 
1,867
 
(317)
 
2,369
 
(238)
 
總計
 
17,759
 
(4,908)
 
16,048
 
(6,496)
 
 
1
其他包括商業房地產貸款、基金及基金掛鈎產品、資產擔保貸款、已發行債務、商業票據、 政府支持債務和投資性房地產。
 
資產和負債在1級和2級之間重新分類
 
 
在此期間，1級和2級之間沒有材料轉移(截至2021年12月31日期間：1級和2級之間沒有材料轉移 )。
 
三級移動分析
 
 
下表彙總了期內3級資產和負債餘額的變動情況。本表顯示了損益，幷包括在此期間以公允價值轉入和轉出3級的所有金融資產和負債的金額。轉賬已反映為它們 發生在期初。
 
資產和負債在2級和3級之間移動的主要原因是：1)與投入有關的可觀察市場活動的增加或減少；或2)不可觀察的投入的重要性的變化，如果不可觀察的投入被認為是重大的，則將資產和負債歸類為3級。
 
三級移動分析
 
 
 
 
 
 
 
損益表確認的當期損益合計
 
在保險公司確認的損益合計
 
轉賬
 
 
 
As at 01.01.22
 
購買
 
銷售額
 
問題
 
和解
 
交易收入
 
其他收入
 
在
 
退出
 
As at 30.06.22
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
公司債務
389
90
(144)
—
(17)
54
—
—
43
(11)
404
非資產擔保貸款
758
2,448
(459)
—
—
11
—
—
50
(113)
2,695
資產支持證券
454
72
(80)
—
(297)
(20)
—
—
100
(66)
163
股權現金產品
303
21
(56)
—
—
24
—
—
52
(17)
327
其他
377
326
(42)
—
(5)
56
—
—
39
(84)
667
交易組合資產
2,281
2,957
(781)
—
(319)
125
—
—
284
(291)
4,256
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
非資產擔保貸款
5,647
1,847
(757)
—
(484)
(334)
—
—
52
(9)
5,962
股權現金產品
90
—
—
—
—
3
2
—
—
—
95
私人股本投資
1,095
99
(16)
—
(1)
84
(26)
—
59
(4)
1,290
其他
2,880
4,817
(5,579)
—
(156)
11
182
—
99
(19)
2,235
通過損益表按公允價值計算的金融資產
9,712
6,763
(6,352)
—
(641)
(236)
158
—
210
(32)
9,582
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
私人股本投資
—
—
—
—
—
—
—
1
6
—
7
資產支持證券
38
—
—
—
—
—
—
(2)
—
—
36
通過其他綜合收入按公允價值計算的資產
38
—
—
—
—
—
—
(1)
6
—
43
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
投資物業
7
—
(1)
—
—
—
(1)
—
—
—
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
交易組合負債
(27)
(35)
3
—
—
(29)
—
—
—
6
(82)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按公允價值指定的金融負債
(410)
(5)
—
(13)
47
(22)
—
—
(81)
37
(447)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利率衍生
(260)
25
—
—
(4)
(305)
(9)
—
271
6
(276)
外匯衍生品
2
—
—
—
(9)
273
—
—
(65)
25
226
信用衍生品
(386)
(36)
5
—
60
(99)
—
—
20
55
(381)
股票衍生品
(1,405)
(83)
—
—
171
980
(1)
—
(9)
272
(75)
淨衍生金融工具1
(2,049)
(94)
5
—
218
849
(10)
—
217
358
(506)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
總計
9,552
9,586
(7,126)
(13)
(695)
687
147
(1)
636
78
12,851
 
1
衍生金融工具按淨額計提。按毛數計算，衍生金融資產為38.73億GB，衍生金融負債為43.79億GB。
 
三級移動分析
 
 
As at 01.01.21
 
購買
 
銷售額
 
問題
 
結算-
條
 
損益表確認的當期損益合計
 
在保險公司確認的損益合計
 
轉賬
 
As at 30.06.21
 
 
交易收入
 
其他收入
 
在
 
退出
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
公司債務
151
 
305
 
(87)
 
—
 
—
 
25
 
—
 
—
 
40
 
(11)
 
423
 
非資產擔保貸款
709
 
620
 
(131)
 
—
 
(84)
 
13
 
—
 
—
 
124
 
(106)
 
1,145
 
資產支持證券
686
 
112
 
(294)
 
—
 
—
 
(10)
 
—
 
—
 
43
 
(48)
 
489
 
股權現金產品
214
 
13
 
(17)
 
—
 
—
 
32
 
—
 
—
 
29
 
(9)
 
262
 
其他
103
 
21
 
—
 
—
 
(51)
 
(1)
 
—
 
—
 
162
 
(1)
 
233
 
交易組合資產
1,863
 
1,071
 
(529)
 
—
 
(135)
 
59
 
—
 
—
 
398
 
(175)
 
2,552
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
非資產擔保貸款
5,580
 
698
 
(299)
 
—
 
(687)
 
(119)
 
—
 
—
 
69
 
(48)
 
5,194
 
股權現金產品
326
 
160
 
(194)
 
—
 
—
 
(171)
 
18
 
—
 
1
 
—
 
140
 
私人股本投資
874
 
106
 
(9)
 
—
 
(8)
 
(5)
 
92
 
—
 
—
 
(71)
 
979
 
其他
1,726
 
2,291
 
(2,389)
 
—
 
(162)
 
(19)
 
1
 
—
 
16
 
—
 
1,464
 
通過損益表按公允價值計算的金融資產
8,506
3,255
(2,891)
—
(857)
(314)
111
—
86
(119)
7,777
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
非資產擔保貸款
106
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
(106)
 
—
 
資產支持證券
47
 
4
 
—
 
—
 
(5)
 
—
 
—
 
2
 
—
 
—
 
48
 
通過其他綜合收入按公允價值計算的資產
153
4
—
—
(5)
—
—
2
—
(106)
48
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
投資物業
10
 
—
 
(2)
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
—
 
8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
交易組合負債
(28)
 
(3)
 
14
 
—
 
—
 
(7)
 
—
 
—
 
—
 
7
 
(17)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按公允價值指定的金融負債
(355)
—
—
—
98
7
(2)
—
(78)
18
(312)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利率衍生
(2)
 
9
 
—
 
—
 
33
 
(121)
 
4
 
—
 
21
 
(297)
 
(353)
 
外匯衍生品
1
 
—
 
—
 
—
 
58
 
(6)
 
—
 
—
 
3
 
(34)
 
22
 
信用衍生品
(155)
 
(117)
 
2
 
—
 
(5)
 
12
 
(1)
 
—
 
1
 
(1)
 
(264)
 
股票衍生品
(1,614)
 
(315)
 
(1)
 
—
 
(32)
 
(221)
 
(1)
 
—
 
28
 
808
 
(1,348)
 
淨衍生金融工具1
(1,770)
(423)
1
—
54
(336)
2
—
53
476
(1,943)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
總計
8,379
 
3,904
 
(3,407)
 
—
 
(845)
 
(591)
 
111
 
2
 
459
 
101
 
8,113
 
 
1
衍生金融工具按淨額計提。按毛數計算，衍生金融資產為36.57億GB，衍生金融負債為5600億GB。
 
三級金融資產和負債未實現損益
 
 
下表披露了期末持有的3級金融資產和負債在本期確認的未實現收益和虧損。
 
 
截至30.06.22的半年
 
截至30.06.21的半年
 
 
利潤表
 
其他綜合收入
 
總計
 
利潤表
 
其他綜合收入
 
總計
 
 
交易收入
 
其他收入
 
交易收入
 
其他收入
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
交易組合資產
 
121
 
—
 
—
 
121
 
35
 
—
 
—
 
35
 
通過損益表按公允價值計算的金融資產
 
(165)
 
(22)
 
—
 
(187)
 
(201)
 
114
 
—
 
(87)
 
通過其他綜合收入按公允價值計算的金融資產
 
—
 
—
 
(1)
 
(1)
 
—
 
—
 
—
 
—
 
投資屬性
 
—
 
(1)
 
—
 
(1)
 
—
 
—
 
—
 
—
 
交易組合負債
 
(35)
 
—
 
—
 
(35)
 
(6)
 
—
 
—
 
(6)
 
按公允價值指定的金融負債
 
(14)
 
—
 
—
 
(14)
 
7
 
—
 
—
 
7
 
淨衍生金融工具
 
862
 
(1)
 
—
 
861
 
(367)
 
—
 
—
 
(367)
 
總計
 
769
 
(24)
 
(1)
 
744
 
(532)
 
114
 
—
 
(418)
 
 
估值技術和敏感性分析
 
 
敏感度 對具有重大不可觀察到的 投入(3級)的產品進行分析，以生成一系列合理可能的 替代估值。所採用的敏感性方法考慮了所用估值技術的性質，以及可觀察代理數據和歷史數據的可用性和可靠性，以及使用替代模型的影響。
 
當前 年度估值和敏感性方法與巴克萊公司2021年年報附註17，金融工具公允價值 中描述的方法一致。
 
使用不可觀察的輸入對估值進行敏感性分析
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
有利的變化
 
不利的變化
 
有利的變化
 
不利的變化
 
 
利潤表
 
股權
 
利潤表
 
股權
 
利潤表
 
股權
 
利潤表
 
股權
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
利率衍生
75
 
—
 
(108)
 
—
 
51
 
—
 
(79)
 
—
 
外匯衍生品
15
 
—
 
(22)
 
—
 
20
 
—
 
(28)
 
—
 
信用衍生品
111
 
—
 
(115)
 
—
 
111
 
—
 
(103)
 
—
 
股票衍生品
107
 
—
 
(112)
 
—
 
187
 
—
 
(195)
 
—
 
公司債務
36
 
—
 
(35)
 
—
 
38
 
—
 
(28)
 
—
 
非資產擔保貸款
298
 
—
 
(334)
 
—
 
165
 
—
 
(256)
 
—
 
股權現金產品
73
 
—
 
(129)
 
—
 
42
 
—
 
(61)
 
—
 
私人股本投資
272
 
1
 
(286)
 
(1)
 
246
 
—
 
(236)
 
—
 
其他1
27
 
—
 
(36)
 
—
 
20
 
—
 
(19)
 
—
 
總計
1,014
 
1
 
(1,177)
 
(1)
 
880
 
—
 
(1,005)
 
—
 
 
1
其他包括商業房地產貸款、基金及基金掛鈎產品、資產擔保貸款、已發行債務、商業票據、 政府支持債務和投資性房地產。
 
將不可觀察到的投入強調到一系列合理的 可能的替代方案，同時考慮到使用替代模型的影響， 的效果將是將公允價值增加至多 GB 1,015M(2021年12月：GB 880M)或將公允價值減少 至多1,178M GB(2021年12月：GB 1,005M)，同時 幾乎所有影響損益的潛在影響都將增加 而不是準備金。
 
無法觀察到的重要輸入
 
 
按公允價值確認並分類為3級的資產和負債的 估值技術和重大不可觀察投入 與《巴克萊PLC 2021年年報》中的附註17，金融工具的公允價值一致。
 
公允價值調整
 
 
關鍵 資產負債表估值調整量化如下：
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
£m
 
£m
 
基於市場買賣價差的退出價格調整
 
(539)
 
(506)
 
無抵押衍生品融資
 
(82)
 
(127)
 
衍生品信用估值調整
 
(388)
 
(212)
 
衍生品借方估值調整
 
208
 
91
 
 
●
退出價格 由於市場買賣價差的變動，來自市場買賣價差的調整增加了 GB 3300萬GB至5.39億GB。
●
無抵押 衍生產品融資減少4500萬GB至8200萬GB，這是由於利率上升抵消了融資利差擴大的影響而導致的無擔保融資風險減少 。
●
衍生信貸 由於投入交易對手信用利差擴大，估值調整增加1.76億GB至3.88億GB
●
衍生品借方 估值調整增加了1.17億GB，達到2.08億GB，這是 擴大投入自身信用利差的結果
 
投資組合豁免
 
 
集團使用國際財務報告準則第13號公允價值計量中的投資組合豁免來計量金融資產組和負債組的公允價值。在當前市況下，於資產負債表日期 於市場參與者之間按有秩序的 交易出售某一特定風險敞口的淨多頭頭寸(即一項資產)或轉移某一特定風險敞口的淨空頭頭寸(即 一項負債)時，按將收到的價格來計量工具。因此，本集團計量 本集團金融資產及負債的公允價值 與市場參與者於計量日期為淨風險敞口定價的方式一致。
 
由於使用無法觀察到的投入使用估值模型而產生的未確認收益
 
 
按公允價值計量的金融工具為GB 117M(2021年12月： GB 133M)，按公允價值計量的金融工具為GB 117M(2021年12月： GB 133M)；按公允價值計量的金融工具的未確認金額為GB 117M(2021年12月： GB 133M)，按攤銷成本計值的金融工具為 GB 221M(2021年12月：GB 230M)。對於按公允價值計量的金融工具，有 GB 19M(2021年12月：GB 59M)的增加和外匯收益，以及GB 35M(2021年12月：GB 42M)的攤銷和釋放；對於按攤銷成本計值的金融工具，有GB NIL(2021年12月： GB NIL)的增加和GB NIL的增加和GB 9M(2021年12月：GB 17M)的攤銷和釋放。
 
第三方信用增強
 
 
本集團發行的結構性和經紀存單 由美國聯邦存款保險公司(FDIC)為每個儲户提供最高250,000美元的保險。FDIC的資金來自巴克萊和其他銀行為存款支付的保險費 。這些根據IFRS 9公允價值選項指定的已發行存單的賬面價值 包括這項第三方信用提升。這些經紀存單的資產負債表上價值達3,065 GB(2021年12月：7,900萬GB)。
 
 
 
 
未按公允價值持有的資產和負債的賬面價值與公允價值比較
 
 
估值 按攤餘成本計量的財務資產和負債的公允價值計算方法與巴克萊公司2021年年報附註17金融工具公允價值中所述的方法一致。
 
下表概述了本集團資產負債表中按攤銷成本計量的金融資產和負債的公允價值。
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
賬面金額
 
公平價值
 
賬面金額
 
公平價值
 
金融資產
£m
£m
£m
£m
攤銷成本的貸款和墊款
395,824
 
396,475
 
361,451
 
362,424
 
逆回購協議和其他類似的擔保貸款
1,639
 
1,639
 
3,227
 
3,227
 
 
 
 
 
 
金融負債
 
 
 
 
按攤銷成本計算的押金
(568,670)
 
(568,715)
 
(519,433)
 
(519,436)
 
回購協議和其他類似的擔保借款
(28,566)
 
(28,569)
 
(28,352)
 
(28,358)
 
已發行債務證券
(115,906)
 
(115,777)
 
(98,867)
 
(100,657)
 
次級負債
(11,871)
 
(11,799)
 
(12,759)
 
(13,334)
 
 
 
 
 
12.
已攤銷成本的貸款、墊款和存款
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
£m
 
£m
 
銀行攤銷的貸款和墊款
12,532
9,698
以攤銷成本向客户發放的貸款和墊款
337,220
319,922
攤銷成本的債務證券
46,072
31,831
攤銷成本的貸款和墊款總額
395,824
361,451
 
 
 
銀行已攤銷的存款
29,891
17,819
客户按攤銷成本支付的押金
538,779
501,614
攤銷成本存款總額
568,670
519,433
 
 
 
 
13.
商譽和無形資產
 
 
商譽和無形資產按以下業務細分分配給業務運營 ：
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
商譽
 
無形
 
總計
 
商譽
 
無形
 
總計
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
巴克萊英國
 
3,560
 
1,247
 
4,807
 
3,560
 
1,233
 
4,793
 
巴克萊國際
 
308
3,079
3,387
291
2,930
3,221
總部
 
44
7
51
42
5
47
總計
 
3,912
4,333
8,245
3,893
4,168
8,061
 
集團進行減值審核以評估其於2021年12月31日的商譽及無形資產結餘的可回收性 。本次審查的結果披露在巴克萊銀行《2021年年報》的第382-385頁。回顧並無因使用價值超過賬面價值而確認減值。 回顧本集團於二零二二年六月三十日的商譽及無形資產並無發現減值的存在。
 
 
 
 
14.
次級負債
 
 
截至30.06.22的半年
 
截至31.12.21年度
 
 
£m
 
£m
 
截至1月1日的期初餘額
12,759
16,341
問題
259
1,890
贖回
(1,180)
(4,807)
其他
33
(665)
期末餘額
11,871
12,759
 
GB 259M的發行 包括巴克萊子公司對外發行的1.28億美元浮動利率票據、8900萬GB ZAR浮動利率票據和4200萬歐元浮動利率票據。
 
 
1,180億英鎊的贖回 包括巴克萊銀行對外發行的10.39億GB票據，巴克萊子公司對外發行的7400萬美元浮動利率票據 以及巴克萊證券化特殊目的載體(SPV)對外發行的6700萬英鎊(有擔保)次級貸款票據(有擔保)。由巴克萊銀行對外發行的1,039億GB票據 包括：GB 8.38億歐元 6.625%固定利率次級票據、GB 1.47億美元6.86%可贖回核心一級票據、GB 4200萬歐元附屬浮動利率票據和GB 1200萬英鎊6%可贖回永久核心一級票據 。
 
 
其他 變動主要包括外匯變動和 公允價值對衝調整。
 
 
 
 
 
15.
糧食供應
 
 
 
已重置1
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
 
£m
 
£m
 
客户 糾正
 
1,985
530
法律、 競爭和監管事項
 
418
226
裁員和重組
 
216
326
未提取 合同承諾的設施和保證
 
526
542
繁重的 合同
 
—
5
雜貨 供應
 
281
279
總計
 
3,426
1,908
 
1
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
 
證券過度發行
 
截至2022年6月30日，巴克萊已就超額發行證券(見第 頁的準備基準)確認了1,757M GB(2021年12月：GB 220M)的資產負債表撥備87瞭解更多信息)，其中 GB 1,592M(2021年12月：GB 220M)是由於 結構性票據(在客户補救範圍內)超發， GB 1.65億(2021年12月：無)涉及正在進行的關於潛在美國證券交易委員會解決方案的討論(在法律、競爭和監管 事項範圍內)可能產生的負債。
 
與超額發行結構性票據的投資者撤銷權相關的撥備金額由受撤銷要約的結構性票據的市值、參與撤銷要約的利率、現行利率和外匯匯率的變動(除其他事項外)確定。 受撤銷要約影響的結構性票據的大部分向投資者提供與股票掛鈎的回報。因此，這些票據的 價值對個別證券和一系列指數的價格變動高度敏感。
 
GB 1,372M撥備的 增加主要反映結構性票據市值的 減少，以及 註銷時應支付給投資者的額外應計利息。美國股市在2022年上半年一直波動，美國股指(如標準普爾500指數)的價值較2021年底水平大幅縮水，導致結構性票據的市值縮水，並增加了撥備規模。撥備 不包括在年終後進行的市場套期保值的影響，該套期保值是從2022年第一季度末開始的，目的是減少損益表的淨波動。在確定這些市場套期保值時，考慮了因市場波動以及Markets業務的定位而產生的撤銷成本的變化。
 
結構性票據還按月計息(按當前利率和參與率 假設為每月3,400萬加元)，直至償還價款 支付為止。該條款還假設，不是所有結構性 票據投資者的證券都沒有錢，他們會接受撤銷要約。如果所有投資者都接受撤銷要約，撥備將增加6000萬GB。
 
剩餘的GB 165M撥備增加源於巴克萊銀行對美國證券交易委員會潛在分辨率的估計 。
 
 
 
 
16.
退休福利
 
 
截至2022年6月30日，本集團所有計劃的國際會計準則第19號養老金淨盈餘為49億GB(2021年12月：36億GB)。集團的主要計劃英國退休基金(UKRF)擁有國際會計準則第19號的退休金淨盈餘52億GB(2021年12月：38億GB)。UKRF的變動是由於AA公司債券收益率(用於貼現未來負債)的 整體上升、長期預期價格下降 通脹假設和支付赤字削減 供款所致。這些變動被英國外匯儲備基金資產價值的下降和近期高通脹對負債的影響所部分抵消。
 
UKRF資金估值
 
截至2021年9月30日的最新年度更新顯示，資金狀況已從2020年9月30日的9億GB赤字改善到6億GB的盈餘。這一改善主要是由於7億GB的赤字削減捐款和 有利的資產回報，但部分被較高的預期長期價格通脹所抵消。在上一次三年評估中達成的赤字恢復計劃要求巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)在2022年和2023年分別提供2.94億GB和2.86億GB的赤字削減捐款。減赤供款是除定期供款外的額外供款，以支付本集團每年應佔的 福利成本。2022年赤字削減捐款中的1.47億GB已於4月份支付，剩餘的1.47億GB應於9月份支付。英國外匯儲備基金下一次三年一次的精算估值 將於2023年完成，生效日期為2022年9月30日。
 
於2019年至2020年期間，本集團的主要退休金計劃UKRF 認購了由本集團內部合併的實體根據國際財務報告準則10發行的不可轉讓上市高級固定利率票據，金額為12.5億GB。由於這些交易，2019年和2020年赤字繳款對CET1的影響被推遲到票據到期時的2023年、2024年和2025年。在PRA於2022年4月13日發表聲明後，巴克萊正計劃解除這些 交易，並與 UKRF受託人就解除的條款和時間達成一致，作為2022年9月30日下一個三年期精算估值的一部分 。一旦解除，這將導致CET1比率從2023、2024和2025年第4季度加速 c.30個基點至2022年第4季度。
 
 
 
 
17.
催繳股本
 
 
普通股本
 
股票溢價
 
總股本和股票溢價
 
截至30.06.22的半年
 
£m
 
£m
 
£m
 
截至1月1日的期初餘額
 
4,188
 
348
 
4,536
 
根據員工持股計劃發行股票
 
6
 
27
 
33
 
回購股份
 
(61)
 
—
 
(61)
 
期末餘額
 
4,133
 
375
 
4,508
 
 
上調股本包括165.31億股(2021年12月：167.52億股) 普通股，每股25便士。減少的主要原因是，作為21財年業績中宣佈的10億GB股票回購的一部分， 回購了2.44億股股票，但因根據員工股計劃發行股票而增加的股票 部分抵消了這一影響。
 
 
 
 
18.
其他股權工具
 
 
截至30.06.22的半年
 
截至31.12.21年度
 
 
£m
 
£m
 
截至1月1日的期初餘額
 
12,259
 
11,172
 
問題
 
1,247
 
1,078
 
贖回
 
(1,132)
 
—
 
本集團持有的證券
 
(17)
 
9
 
期末餘額
 
12,357
 
12,259
 
 
其他 GB 12,357M(2021年12月：GB 12,259M) 權益工具包括巴克萊公司發行的AT1證券。在截至2022年6月30日的六個月內，發行了一次，贖回了一次。
 
AT1 證券是無固定期限的永久證券，根據相關發行日適用的現行資本規則，其結構符合AT1工具的資格。AT1證券未註明日期，並可在(I)首次贖回日期或首次贖回日期後的任何五週年日，或(Ii)在初始重置日期結束的指定期間內的任何日期，或在初始重置日期後的任何五週年日贖回，並可由巴克萊公司選擇贖回。此外，如果AT1證券的税收或監管處理方式發生某些變化，可由巴克萊公司選擇贖回。任何兑換都需要事先徵得PRA的同意。
 
如果集團的全部CET1比率降至7%以下，所有 巴克萊公司AT1證券將按預定價格轉換為巴克萊公司的普通股 。
 
 
 
 
19.
其他儲量
 
 
As at 30.06.22
As at 31.12.21
 
£m
£m
貨幣換算準備金
 
4,443
2,740
通過其他綜合收益準備金的公允價值
 
(1,081)
(283)
現金流對衝準備金
 
(4,671)
(853)
自己的信用儲備
 
(103)
(960)
其他儲備和庫存股
1,194
1,126
總計
 
(218)
1,770
 
貨幣換算準備金
 
貨幣換算儲備是指本集團於 海外業務的淨投資經重新換算後的累計收益及 扣除對衝影響後的累計虧損。
 
截至2022年6月30日，貨幣兑換儲備的貸方餘額為44.43億GB(2021年12月：貸方27.4億GB)。1,703M GB的信貸流動主要反映了期內英鎊兑美元走弱。
 
通過其他綜合收益準備金的公允價值
 
通過其他全面收益準備金的公允價值是指自初始確認以來通過其他 全面收益投資的公允價值變動。
 
於2022年6月30日，公允價值透過其他綜合收益儲備的借方餘額為1,081百萬GB(2021年12月：2.83億GB)。GB 7.98億GB的虧損主要是由於 債券公允價值因債券收益率上升而減少而損失12.37億GB，500萬GB的淨收益 轉移到損益表，以及3900萬GB的收益 轉移到出售 Absa Group Limited 7.45%股權的留存收益。這部分被Absa Group Limited股價上漲帶來的153M GB的收益和3.26億GB的税收抵免所抵消。
 
現金流對衝準備金
 
現金流量套期保值準備金是指有效現金流量套期保值工具的累計收益和虧損，當套期保值交易影響損益時，這些累計收益和虧損將 重新計入損益表。
 
截至2022年6月30日，現金流量對衝儲備中有借方餘額46.71億GB(2021年12月：借方8.53億GB)。GB 3,818M的減少主要反映為對衝目的而持有的利率掉期的公允價值減少4,747M GB ，這是由於主要利率遠期曲線增加以及 GB 429M的收益轉移到損益表。這被13.58億GB的税收抵免部分抵消。
 
自己的信用儲備
 
自身信貸準備金按公允價值反映金融負債自身累計信貸損益。自身信用儲備中的金額不會在未來 期間循環計入損益。
 
截至2022年6月30日，自身信用儲備中有借方餘額103M GB(2021年12月：借方9.6億GB)。GB 857M的移動主要反映了巴克萊資金利差擴大帶來的12.58億GB的收益，這部分被 403M GB的税費抵消。
 
其他儲備和庫存股
 
其他 儲備與本集團發行的贖回普通股及優先股有關 。庫房股份涉及巴克萊公司持有的股份 ，主要與本集團的各種股份計劃有關。
 
截至2022年6月30日，其他準備金和庫存股的信貸餘額為11.94億GB(2021年12月：11.26億GB信貸)。 這是由於作為10億GB股票回購的一部分回購了2.44億股，以及與 員工股計劃相關的庫存股餘額增加了700萬GB而導致的增加了6100萬GB。
 
 
 
 
20.
或有負債和承付款
 
 
As at 30.06.22
As at 31.12.21
或有負債和財務擔保
£m
 
£m
 
擔保和信用證作為抵押品 擔保
 
16,463
 
15,549
 
業績保證、接受和背書
 
5,877
 
5,797
 
總計
 
22,340
 
21,346
 
 
 
 
承諾
 
 
 
跟單信用證和其他與短期貿易有關的交易
 
1,888
 
1,584
 
備用設施、信貸額度和其他承諾
 
396,038
 
344,127
 
總計
 
397,926
 
345,711
 
 
有關或有負債的進一步 詳情，如 披露在法律及競爭及監管事宜方面對巴克萊的潛在財務影響的估計並不切實可行，可於附註21中 找到。
 
 
 
 
21.
法律、競爭和監管事項
 
 
集團面臨法律、競爭和監管方面的挑戰，其中許多挑戰是我們無法控制的。這些 事件的影響程度無法始終預測，但可能會對我們的 運營、財務結果、狀況和前景產生重大影響。由一組類似情況引起的事項 可產生 或負債或撥備，或兩者兼而有之，具體取決於相關事實和情況。
 
確認與該等事項有關的撥備涉及 根據適用於附註15撥備的相關會計政策作出的關鍵會計估計及判斷。我們 沒有披露對或有負債集團的潛在財務影響或 影響的估計，因為 目前並不可行。本説明中詳細説明的各種事項要求賠償金額不詳。雖然某些事項 列明索賠金額，但該等索賠金額並不一定反映本集團就該等事項的潛在財務風險 。
 
事項 在與披露事項的財務報表相對應的標題下排序。
 
1. 巴克萊 PLC和巴克萊銀行PLC
 
對某些諮詢服務協議的調查
 
 
FCA會議記錄
 
2008年，巴克萊銀行與卡塔爾控股有限公司簽訂了兩份諮詢服務協議(以下簡稱協議)。金融市場行為監管局(FCA)進行了一項調查，以確定該等協議是否與巴克萊於2008年6月和11月進行的融資 有關，因此 是否應在有關融資的公告或公開文件中披露。2013年，FCA發佈了 警告通知(通知)，發現巴克萊PLC和巴克萊銀行PLC的行為魯莽，違反了某些與披露相關的上市規則，巴克萊PLC也違反了上市原則3。 通知中規定的罰款為5000萬GB。巴克萊銀行和巴克萊銀行繼續對調查結果提出異議。在針對巴克萊某些前高管的嚴重欺詐辦公室(SFO)訴訟結束後，他們被無罪釋放，被擱置的FCA 訴訟已恢復。監管決定委員會於2022年第一季度舉行了聽證會，預計將在2022年下半年做出決定。
 
對LIBOR和其他基準以及相關民事訴訟的調查
 
 
來自多個政府的監管機構和執法機構，包括某些競爭主管部門，已就巴克萊銀行涉嫌操縱某些金融基準(如倫敦銀行同業拆借利率)進行了 調查。 多個司法管轄區的不同個人和公司因涉嫌操縱倫敦銀行間同業拆借利率和/或其他 基準而威脅或對集團和其他 銀行提起民事訴訟。
 
美元倫敦銀行同業拆借利率民事訴訟
 
大多數在美國不同司法管轄區提起的美元倫敦銀行間同業拆借利率案件已在紐約南區(SDNY)的美國地區法院進行了預審合併。 這些申訴基本上相似，並指控巴克萊銀行、巴克萊銀行、巴克萊資本公司和其他金融機構分別和 共同違反了美國謝爾曼反壟斷法(反壟斷法)、美國商品交易法(CEA)、美國《敲詐勒索影響和腐敗組織法》(RICO)、1934年《證券交易法》和各種州法律通過操縱美元倫敦銀行間同業拆借利率。
 
推定的集體訴訟和個人訴訟尋求未指明的損害賠償， 一個例外，原告要求不低於1億美元的實際損害賠償和對包括巴克萊銀行在內的所有被告的額外懲罰性損害賠償。其中一些訴訟還要求根據反壟斷法和RICO將損害賠償金增加三倍。巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)此前已解決了某些索賠。巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)已分別支付710萬美元和2000萬美元的兩起集體訴訟和解，已獲得最終法院 的批准。巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)還分別以750萬美元和195萬美元了結了另外兩起案件。
 
英鎊LIBOR民事訴訟
 
2016年，SDNY針對巴克萊銀行、BCI和其他英鎊LIBOR小組銀行提起的兩起假定的集體訴訟被合併 ，其中指控被告違反《反壟斷法》操縱英鎊LIBOR 利率。被告駁回索賠的動議 於2018年獲得批准。原告已就駁回提出上訴。
 
日元LIBOR民事訴訟
 
2012年，涉及交易所交易衍生品的主要原告和日本銀行家協會的歐洲日元東京銀行同業拆借利率(Euroyen Tibor)小組成員 在SDNY對巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)和其他日元LIBOR小組銀行提起了可能的集體訴訟。起訴書指控，除其他事項外，操縱歐洲日元Tibor和日元LIBOR利率，以及違反CEA和反壟斷法。2014年，法院駁回了原告的反壟斷主張，2020年，法院駁回了原告剩餘的CEA索賠。原告已就下級法院駁回此類索賠提出上訴。
 
2015年，紐約特別行政區對巴克萊銀行、巴克萊銀行和BCI提起了第二起可能的集體訴訟，提出了類似於上述集體訴訟的指控。巴克萊和原告已經就這兩起訴訟達成了1775萬美元的和解，這還有待法院 的批准。
 
SIBOR/SOR民事訴訟
 
2016年，SDNY對巴克萊銀行、巴克萊銀行、BCI和其他被告提起了一項可能的集體訴訟，指控 操縱新加坡銀行間同業拆借利率(SIBOR)和 新加坡掉期報價利率(SOR)。原告和其餘被告(包括巴克萊銀行)已達成聯合和解，以9100萬美元了結此事，並已獲得法院的初步批准。最終的法院批准聽證會已定於2022年11月舉行。巴克萊在聯合和解協議中所佔份額的財務影響預計不會對本集團的經營業績、現金流或財務狀況產生重大影響。
 
ICE LIBOR民事訴訟
 
2019年，SDNY對包括巴克萊銀行、巴克萊銀行、BCI、其他金融機構被告和洲際交易所及其某些附屬公司(ICE)在內的多家銀行提起了幾起可能的集體訴訟，聲稱 反壟斷指控被告通過 被告提交給ICE的材料操縱美元倫敦銀行間同業拆借利率。這些操作已進行了 整合。被告的駁回動議於2020年獲得批准，原告提出上訴。2022年2月，經上訴確認駁回。原告沒有尋求美國最高法院的審查。這件事現在已經結束了。
 
2020年8月，一羣 個人原告代表與美元ICE LIBOR掛鈎的浮動利率貸款和信用卡的個人借款人和消費者，向美國加利福尼亞州北部地區法院提起了與ICE LIBOR相關的訴訟。原告的動議被駁回，其中包括尋求初步和永久禁令，禁止被告繼續設定倫敦銀行間同業拆借利率或執行任何完全或部分依賴美元倫敦銀行同業拆借利率的金融工具。 被告已採取行動駁回此案。
 
非美國基準民事訴訟
 
還有一項針對巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)和英國其他銀行的索賠是在2017年提出的，涉及涉嫌操縱倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)。歐洲、阿根廷和以色列的其他一些司法管轄區也提起了訴訟，涉及涉嫌操縱LIBOR和EURIBOR。未來可能會在其他 司法管轄區提起更多訴訟。
 
信用違約互換民事訴訟
 
 
新墨西哥州聯邦法院正在審理針對巴克萊銀行、BCI和其他各種金融機構的反壟斷集體訴訟。原告新墨西哥州投資委員會和某些新墨西哥州養老基金聲稱，被告合謀操縱用於在結算時評估信用違約互換(CDS)合同價值的基準價格(即CDS最終拍賣價格)。原告指控違反了美國反壟斷法和CEA，以及州法律規定的不當得利。 被告已採取行動駁回此案。
 
外匯調查和相關民事訴訟
 
 
2015年，本集團與美國多個聯邦和州當局以及FCA就外匯市場上某些銷售和交易行為的調查達成了總計約23.8億美元的和解 。
 
歐盟委員會在2019年5月宣佈了兩項和解協議，該集團支付了總計約2.1億歐元的罰款。2019年6月，瑞士競爭委員會宣佈了兩項和解 ，該集團支付了總計約2700萬瑞士法郎的罰款。2021年12月，歐盟委員會宣佈了一項最終和解協議 ，要求該集團支付約5400萬歐元的罰款，這筆金額已在前幾個時期撥備。 任何正在進行的調查的財務影響預計 不會對集團的經營業績、現金流或財務狀況產生重大影響。
 
多個司法管轄區內的多個 個人和企業因涉嫌操縱外匯市場 威脅或對本集團及其他 銀行提起民事訴訟。
 
FX選擇退出民事訴訟
 
2018年，巴克萊銀行PLC和BCI就向SDNY提交的指控操縱外匯市場的合併訴訟 (合併外匯行動)達成和解，金額總計3.84億美元。同樣在 2018年，一羣選擇退出合併外匯 訴訟的原告在SDNY對巴克萊PLC、巴克萊銀行PLC、BCI和其他被告提起訴訟。原告的部分索賠在2020年被駁回。
 
零售基礎民事訴訟
 
2015年，針對包括巴克萊銀行和BCI在內的幾家國際銀行，代表 擬在銀行分行以零售方式兑換貨幣的個人(零售基礎索賠)，提起了一項可能的集體訴訟。SDNY已裁定零售基礎索賠不在綜合外匯行動中的和解協議 範圍內。法院其後駁回了針對本集團及所有其他被告的所有零售基礎索賠 。原告已經提交了修改後的起訴書。
 
非美國外匯民事訴訟
 
巴克萊 PLC、巴克萊銀行、BCI和巴克萊執行服務有限公司(BX)因涉嫌在英國、歐洲其他一些司法管轄區、以色列、巴西和澳大利亞涉嫌操縱外匯而提起或威脅提起法律訴訟。未來可能會提起更多訴訟。
 
上述訴訟程序包括在上述與歐盟委員會達成和解後，2019年在英國競爭上訴法庭(CAT)對巴克萊銀行、巴克萊銀行、BX、BCI和其他金融機構提起的兩起據稱的集體訴訟 。禁止酷刑委員會在2022年第一季度拒絕證明這些索賠，儘管索賠人正在尋求上訴許可。同樣在2019年，多家銀行和資產管理公司 在英國高等法院(High Court)對巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)和其他金融機構提出了另一項索賠，指控 違反了與外匯交易相關的歐洲和英國競爭法。
 
金屬相關民事訴訟
 
 
許多美國民事投訴已被合併並移交給紐約特別行政區。 這些投訴指控巴克萊銀行和倫敦黃金市場操縱有限公司的其他成員操縱黃金價格和黃金衍生品合約，違反了《反壟斷法》和 其他聯邦法律。雙方已達成聯合和解，以5000萬美元解決此事，並已獲得初步法院 批准，最終法院批准聽證會定於2022年8月舉行。巴克萊在聯合和解中所佔份額的財務影響預計不會對 集團的經營業績、現金流或財務狀況產生重大影響。 一類擬議的原告 針對多家銀行(包括巴克萊銀行PLC、BCI和BX)提出的單獨民事訴訟已被駁回，指控巴克萊實體違反了 CEA、反壟斷法以及州反壟斷和消費者保護法。原告可以選擇尋求法院的許可進行上訴。
 
加拿大法院還代表擬議類別的原告向巴克萊 PLC、巴克萊銀行PLC、巴克萊資本加拿大公司和BCI提起民事訴訟，指控他們操縱 黃金和白銀價格。
 
美國住房抵押貸款相關民事訴訟
 
 
有兩起未決的美國住宅抵押貸款支持證券(RMBS) 相關民事訴訟，這些訴訟源於受託人提交的針對某些RMBS的未解決回購請求，指控巴克萊銀行PLC和/或2007年收購的一家子公司違反了 各種貸款級別的陳述和擔保(R&W)。在一起 訴訟中，巴克萊銀行被告要求即決判決的動議於2022年6月獲得批准，原告違反R&W規定的索賠被駁回。原告可以上訴。另一項 回購操作正在進行中。
 
巴克萊銀行已達成和解，以解決另外兩項回購 訴訟，並已獲得法院的最終批准。其中一個回購行動的結算金額已於2022年第一季度完成 ，另一個將於2022年第三季度完成。和解的財務影響 預計不會對集團的經營業績、現金流或財務狀況造成重大影響。
 
2020年，新墨西哥州代表兩家新墨西哥州養老基金和新墨西哥州投資委員會向新墨西哥州第一司法地區法院提起民事訴訟，起訴六家銀行，包括BCI和新墨西哥州投資委員會，涉及購買 遺留RMBS。至於BCI，起訴書稱，這些基金購買了BCI承銷的約2200萬美元的RMBS。各方已達成聯合和解，以3250萬美元解決這一問題。和解協議於2022年4月支付。BCI在聯合和解中所佔份額的財務影響對 集團的經營業績、現金流或財務 狀況並不重要。
 
政府和機構證券民事訴訟
 
 
國庫拍賣證券民事訴訟
 
根據《反壟斷法》和州普通法向美國聯邦法院提起的針對巴克萊銀行、BCI和其他金融機構的綜合集體訴訟指控被告(I) 合謀操縱美國國債市場和/或 (Ii)合謀通過 抵制或威脅抵制此類交易平臺來阻止創建某些平臺。法院於2021年3月駁回了合併訴訟。原告提交了修改後的起訴書。被告要求駁回修改後的申訴的動議於2022年3月獲得批准。原告對這一決定提出上訴。
 
此外，某些原告還對BCI和某些其他金融機構提起了相關的直接訴訟，指控 被告合謀操縱和操縱美國財政部 證券市場，違反了《反壟斷法》、CEA和 州普通法。
 
超國家、主權和機構債券民事訴訟
 
位於多倫多的加拿大SDNY和聯邦法院已對巴克萊銀行、BCI、BX、巴克萊資本證券有限公司以及巴克萊資本加拿大公司和其他金融機構提起民事訴訟，指控被告合謀操縱價格並限制市場上以美元計價的超國家債券、主權債券和機構債券的競爭。
 
在向SDNY提起的一項訴訟中，法院批准了被告駁回原告的 申訴的動議。上訴確認了駁回；然而，地區法院隨後將潛在的衝突通知了各方。駁回動議被指派給一名新的地區法院法官，原告已動議撤銷駁回令。原告自願駁回了SDNY 的另一起訴訟。在加拿大聯邦法院的訴訟中，原告 於2020年與少數銀行(不包括巴克萊資本加拿大公司)達成和解。原告已經 開始了等級認證程序。沒有法院 預定的截止日期，訴訟仍處於早期 階段。
 
浮動利率即期債務民事訴訟
 
巴克萊銀行和BCI以及其他金融機構已被提起民事訴訟，指控被告合謀或合謀人為抬高可變利率需求債務(VRDO)的利率。VRDO是市政債券，利率 定期重置，最常見的是每週 。私人原告代表伊利諾伊州和加利福尼亞州向州法院提起了兩起訴訟。 三起可能的集體訴訟已在紐約州合併。在合併的SDNY集體訴訟中，原告的某些索賠於2020年11月被駁回，被告要求部分駁回經修訂的 合併申訴的動議於2022年6月部分獲得批准，部分被駁回。在加利福尼亞州的訴訟中，原告的索賠於2021年6月被駁回。原告已就駁回提出上訴。
 
奇數公司債券反壟斷集體訴訟
 
 
2020年，國商銀行與其他金融機構一起被列為一起可能的集體訴訟的被告。起訴書稱， 密謀抵制開發零星交易和價格操縱的電子交易平臺。原告要求賠償金額不詳 。被告的駁回動議於2021年獲得批准，原告已對駁回提出上訴。地區法院隨後通知了各方潛在的衝突， 案件被重新分配給一名新的地區法院法官。原告已提交動議，尋求裁決撤銷駁回，並允許原告提出修改後的申訴 如果上訴法院將案件發回進行進一步的 訴訟。
 
利率互換和信用違約互換美國民事訴訟
 
 
巴克萊 PLC、巴克萊銀行PLC和BCI以及作為利率互換(IRS)做市商的其他金融機構 被列為2016年合併到SDNY的幾起反壟斷集體訴訟的被告。起訴書指控 被告合謀阻止國税局交易所的發展 並要求未指明的金錢損害賠償。
 
2018年，TrueEX LLC在SDNY 對包括巴克萊銀行、巴克萊銀行PLC和BCI在內的多家金融機構提起了反壟斷集體訴訟，原因是類似的指控涉及TrueEX LLC開發IRS平臺。2017年，Tera Group Inc.在SDNY 單獨提起民事反壟斷訴訟，聲稱美國國税局案件中指控的某些行為還導致原告在信用違約掉期市場方面遭受損害 。2018年和2019年，法院分別駁回了這兩起案件中關於不當得利和侵權幹預的某些訴訟，但駁回了駁回聯邦和州反壟斷訴訟的動議，這些訴訟仍懸而未決。
 
BDC Finance L.L.C.
 
 
2008年，BDC Finance L.L.C.(BDC)向紐約州最高法院(NY最高法院)提起訴訟，要求賠償2.98億美元，指控巴克萊銀行違反了與受ISDA主協議(主協議)管轄的總回報掉期組合有關的 合同。 經過審判，法院於2018年裁定巴克萊銀行不是違約方，上訴時確認了這一點。2021年4月，初審法院做出了有利於巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)的判決，賠償330萬美元，律師費和費用尚未確定。Bdc 上訴。2022年1月，上訴法院推翻了初審法院對巴克萊銀行勝訴的簡易判決決定，將案件發回下級法院進行進一步審理，審判定於2022年第四季度開始。
 
2011年，BDC的投資顧問、BDCM Fund Adviser有限責任公司及其母公司黑鑽石資本控股有限公司也在康涅狄格州法院起訴巴克萊銀行PLC和BCI，指控巴克萊銀行 PLC與主協議相關的行為造成了未指明的損害賠償，並聲稱 違反了康涅狄格州不公平貿易行為法 並侵權幹擾了業務和潛在業務關係 。此案目前被擱置。
 
有關美國《反恐怖主義法》的民事訴訟
 
 
有 代表4,000多名原告在紐約東區(EDNY)和SDNY的美國聯邦法院對巴克萊銀行和其他一些銀行提起的多起民事訴訟。起訴書一般指控巴克萊銀行和這些銀行合謀為伊朗政府和多家伊朗銀行的美元交易提供便利，這反過來又資助了傷害或殺害原告或原告家屬的恐怖主義行為。根據美國《反恐怖主義法》的條款，原告尋求追回疼痛、痛苦和精神痛苦的損害賠償 ，該條款允許任何已證實的損害賠償增加三倍。
 
法院批准了被告的動議，駁回了EDNY的六項訴訟中的三項。原告已在一次訴訟中提出上訴。其餘的行動將被擱置，等待對 上訴的裁決。在SDNY的兩起訴訟中，法院還批准了被告提出的駁回第一起訴訟的動議，即 暫緩審理，等待對EDNY上訴的裁決。第二個SDNY 行動被擱置，等待對第一個駁回 的任何上訴。
 
股東派生訴訟
 
 
2020年11月，一名據稱的巴克萊股東向紐約州法院提起了針對BCI和多名巴克萊現任和前任董事會成員以及本集團高級管理人員或員工的推定 衍生訴訟。 股東代表名義被告Barclays PLC提出索賠，聲稱個別被告違反了他們的職責，包括根據《公司法》 2006年的規定，損害了公司的利益。原告代表巴克萊公司要求賠償巴克萊公司據稱因這些被指控的違規行為而遭受的損失。2021年4月提交了一份修改後的起訴書，BCI和其他某些被告提出駁回。駁回動議於2022年4月獲得批准。原告正在對這一決定提出上訴。
 
衍生交易民事訴訟
 
 
2021年，維斯蒂亞(一家荷蘭住房協會)向英國巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)提起高等法院訴訟，涉及2008至2011年間與巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)達成的一系列衍生品交易，索賠3.29億英鎊。巴克萊銀行正在為索賠辯護，並提出了反索賠。
 
分時租賃貸款、技能人員審核及相關事項
 
 
2020年8月，FCA批准了Clydesdale Financial 服務有限公司(CFS)的申請，Clydesdale Financial服務有限公司(CFS)以Barclays Partner Finance 的身份交易，並提供巴克萊的銷售點融資業務，針對分時租賃運營商Azure Services Limited(ASL)在2014年4月至2016年4月期間撮合客户的某些貸款 申請 驗證訂單，而ASL在 銷售時並未持有必要的經紀人牌照。作為驗證單的一項條件，FCA要求CFS對ASL(ASL貸款)經紀貸款的可負擔性評估過程進行熟練的 人員審查，以及CFS的政策和更廣泛地評估經紀商的可負擔性和監管程序 ，並規定了在ASL貸款未能通過可負擔性測試的情況下的補救方法。CFS自願 同意根據FCA的方法對ASL貸款進行補救，補救工作已基本完成。技術人員 評審的剩餘範圍也已完成。這位技術人員就當前和 歷史上的可負擔性做法以及當前的監管做法提出了許多 意見，其中一些意見是不利的。CFS不需要進行全面的帳簿審查 ，但在審查了某些貸款隊列以確定 可能已造成客户損害的 歷史負擔能力和/或經紀人監管做法後，CFS‘ 打算進行補救。到目前為止，CFS已經確定了許多需要補救的領域，但範圍確定工作仍在進行中。 儘管如此，, CFS於2022年3月決定將主動補救ASL貸款的範圍擴大到2014年4月至2016年4月期間經手的ASL貸款之外，以包括2006年至2018年間經手的全部ASL貸款組合。在2022年第一季度，已就2014年4月至2016年4月期間以外的ASL貸款的補救確認了一筆1.81億GB的客户補救撥備 。本撥備是截至2022年6月30日的最佳估計。
 
CFS 繼續審查有關其他傳統合作夥伴融資貸款的投訴，但目前無法預測審查的結果 或對集團的財務影響。
 
在美國過度發行證券
 
 
巴克萊銀行在美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)維護美國貨架登記聲明，以便向美國投資者發行證券。2017年5月，巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)成為美國證券交易委員會和解訂單的 對象，從而失去了 “知名經驗發行人”(或WKSI)的 地位，並且 被要求根據向 美國證券交易委員會提交的任何美國貨架登記聲明註冊指定數量的證券以發行。
 
2022年3月10日，執行管理層得知巴克萊銀行 PLC發行的證券大大超過了其2019年美國貨架註冊聲明(2019 F-3)中設定的金額 ， 隨後也意識到證券的發行量也超過了前身美國貨架註冊聲明(前身貨架)中設定的金額。超額發行的證券包括結構性票據和交易所交易票據(ETN)。根據美國證券法的規定，超過登記金額的證券被視為“未登記證券”，這些證券的某些購買者有權在向巴克萊銀行PLC提供此類證券時，收回為此類證券支付的附帶利息的對價，減去收到的任何收入，或 如果購買者不再擁有證券並虧本出售證券，則有權向巴克萊銀行PLC追回損害賠償金(撤銷價格)。巴克萊銀行預計將於2022年8月1日發出撤銷要約，屆時巴克萊銀行將以撤銷要約(撤銷要約) 要約回購相關受影響證券。儘管撤銷要約預計將減少與潛在的 私人民事索賠有關的責任，但它不一定會阻止 針對巴克萊銀行和/或其附屬公司提出的此類索賠，包括根據適用的美國聯邦證券 法律提出的索賠。
 
此外， 撤銷要約並不禁止美國證券交易委員會和其他監管機構 對巴克萊銀行及其附屬公司採取執法行動，預計將導致罰款、處罰和/或 其他制裁。本集團正與包括美國證券交易委員會在內的多個監管機構 查詢和索取資料，並作出迴應。美國證券交易委員會對此事的調查 已進入後期階段，集團已與美國證券交易委員會執法部工作人員就解決此事進行了初步 討論。
 
截至2022年6月30日，巴克萊已確認與此事有關的資產負債表撥備 GB 1,757M(2021年12月：GB 220M)，其中GB 1,592M(2021年12月：GB 220M) 涉及超額發行結構性票據，GB 165M (2021年12月：無)涉及因正在進行的關於潛在美國證券交易委員會解決方案的討論而可能產生的負債 。
 
由於證據方面的挑戰和證券的高交易水平，存在與超額發行 ETN有關的或有負債。對於針對巴克萊銀行和/或其附屬公司的任何潛在民事索賠或執法行動，也存在或有負債，但巴克萊銀行PLC無法評估因此類索賠或行動而可能產生的債務的可能性。與根據其2019年F-3和前身貨架超額發行證券有關的任何負債、索賠或行動可能會對巴克萊銀行和本集團的業務、財務 狀況、經營業績和作為證券市場頻繁發行人的聲譽產生不利影響。
 
調查 使用未經批准的通信平臺
 
 
2022年7月，巴克萊銀行和巴克萊銀行與美國證券交易委員會執法部和商品期貨交易委員會的工作人員 就美國證券交易委員會和巴克萊銀行執法部以及其他金融機構對通過 未經批准的電子報文平臺發送的與業務相關的通信遵守記錄義務進行的調查 達成了原則上的協議。美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會 發現巴克萊銀行和BCI未能遵守各自的 記錄保存規則，員工通過電子消息渠道 發送或接收此類通信，而 員工未經銀行批准用於商業用途。與美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會提出的決議將 包括巴克萊銀行和BCI向美國證券交易委員會支付總計1.25億美元的民事罰款， 向商品期貨交易委員會支付7500萬美元的民事罰款。和解協議還將包含非金融部分，尚未與美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會 敲定並達成一致。根據和解條款和相關文件的最終協議，以及美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會的批准，民事罰款預計將在2022年第三季度支付。
 
2. 巴克萊 PLC、巴克萊銀行PLC和巴克萊銀行英國PLC
 
英國税務海關(HMRC)有關英國增值税的評估
 
 
2018年，HMRC發佈通知，將某些在英國有業務的海外子公司從巴克萊英國增值税集團中移除，在該集團中， 成員之間的集團供應通常免徵增值税。通知具有追溯效力，與1.81億GB(含利息)的評估相對應，巴克萊預計其中約1.28億GB歸於巴克萊銀行英國PLC，約5300萬GB歸於 巴克萊銀行PLC。HMRC的決定已被上訴至第一級法庭(税務分庭)。
 
地方政府有關倫敦銀行同業拆借利率的民事訴訟
 
 
在英國，在巴克萊銀行就上文《倫敦銀行同業拆借利率及其他基準及相關民事訴訟調查》中提及的有關某些基準利率的多項政府調查 達成和解後， 某些地方當局於2018年對巴克萊銀行和巴克萊銀行英國公司提出索賠，聲稱他們在2006至2008年間因依賴巴克萊銀行公司就其與LIBOR有關的行為所作的失實陳述而發放了 貸款。巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)和巴克萊銀行英國(Barclays Bank UK PLC)成功申請取消索賠。索賠已 達成和解，雙方同意不再繼續索賠，並自行承擔費用。和解的財務影響對 集團的經營業績、現金流或財務 狀況並不重要。
 
3. 巴克萊 PLC
 
替代交易系統
 
 
2020年，根據紐約州總檢察長(NYAG)2014年的一項申訴 ，英國巴克萊公司(Barclays PLC)的多名股東在 高等法院就巴克萊公司的股價提出了索賠。如前所述，此類索賠已於2016年達成和解。最近的索賠 要求未量化的損害賠償，巴克萊正在為索賠辯護。紐約證券交易所向紐約最高法院提起訴訟，指控巴克萊和BCI在美國證券交易委員會註冊的另類交易系統LX上存在欺詐和欺騙性行為。
 
常規
 
 
集團在英國、美國和其他一些海外司法管轄區從事各種其他法律、競爭和監管事務。本協議受本集團在正常業務過程中不時出現的法律程序的影響，包括(但不限於)與合同、證券、催債、消費者 信貸、欺詐、信託、客户資產、競爭、數據管理 和保護、知識產權、洗錢、金融 犯罪、僱傭、環境及其他法律和普通法問題有關的糾紛。
 
集團還接受監管機構、政府和其他公共機構的查詢和審查，要求提供 信息、審計、調查和其他法律程序，涉及(但不限於)消費者保護措施、遵守法律和法規、批發交易活動以及集團正在或曾經從事的其他銀行和商業活動領域。本集團正與有關當局合作，並不斷向所有相關機構通報有關該等事項及本説明所述其他事項的情況。
 
目前，巴克萊預計上述任何其他事項的最終解決方案 不會對集團的財務狀況產生重大不利影響。然而，鑑於該等事項所涉及的 不確定因素，以及本附註中明確説明的事項，不能保證某一事項或多項事項(包括以前進行中的 事項或本附註日期後產生的事項)的結果 不會對巴克萊有限公司某一特定期間的業績、營運或現金流 造成重大影響，這主要取決於報告期內因該事項而產生的虧損金額及以其他方式報告的 利潤金額。
 
 
 
 
22.
關聯方交易
 
 
截至2022年6月30日的半年內的關聯方交易與巴克萊公司2021年年報中披露的交易性質相似。截至二零二二年六月三十日止 半年度內並無發生任何關聯方交易對本集團的財務 狀況或本集團於 期內的業績造成重大影響。
 
 
23.
利率基準改革
 
 
金融危機之後，倫敦銀行間同業拆借利率等基準利率的改革和替代成為全球監管機構的優先事項。FCA和其他全球監管機構指示市場參與者為停止英鎊、歐元、瑞士法郎、日元LIBOR以及倫敦銀行間同業拆借利率的1周和2個月美元設置做好準備。在2021年底之後，剩餘的美元LIBOR設置將在2023年6月30日之後立即停止。
 
集團如何管理向替代基準利率的過渡
 
巴克萊 制定了集團範圍的倫敦銀行間同業拆借利率過渡計劃，有關過渡計劃的更多詳細信息 請參閲巴克萊PLC 2021年年度報告(第417頁)。該計劃監督英鎊、歐元、瑞士法郎和日元LIBOR敞口的過渡，並繼續努力將未補救敞口的剩餘部分從 合成利率中轉移出來，此外還監督美元LIBOR過渡，為2023年6月30日的停止做準備。
 
英鎊、歐元、瑞士法郎和日元的大部分風險敞口現已從倫敦銀行間同業拆借利率過渡 ，2021年年底報告的未修復的 風險敞口已取得良好進展。截至2022年上半年底，英鎊、歐元和日元合約的一小部分剩餘人口仍未得到補救。這些利率中的大多數現在已經調整為英鎊和日元的合成LIBOR利率。我們繼續與客户合作，將這些交易進行雙邊轉換，並與我們的監管機構就證券化產品的票據持有人同意和地方當局對公共財政倡議(PFI)貸款交易的同意提出了潛在風險 。
 
巴克萊集團範圍內的倫敦銀行間同業拆借利率過渡計劃也已開始 重點關注受2023年6月30日停止時間表影響的美元倫敦銀行同業拆借利率敞口的過渡。與英鎊、歐元、瑞士法郎和日元倫敦銀行間同業拆借利率一樣， 美元倫敦銀行間同業拆借利率的過渡方法將因產品和交易對手的性質而異。H122集中努力過渡未承諾的貸款敞口，並進一步擴大客户對其他產品的參與範圍， 其他產品將於22年開始。對於雙邊衍生品和非衍生品產品，將利用 風險敞口的主動轉換和包括備用撥備 。對於清算的 衍生品，巴克萊正在與中央清算 交易對手(CCP)合作進行過渡，預計將遵循 市場範圍內的標準化改革方法，類似於CCP領導的2021年的 轉換。
 
集團達到了紐約聯邦儲備銀行Q121的里程碑， 停止使用美元LIBOR，但有限的例外。 集團已制定控制措施，以便批准任何例外或 豁免。
 
 
 
 
24.
巴克萊母公司資產負債表
 
 
As at 30.06.22
 
As at 31.12.21
 
資產
 
£m
 
£m
 
投資子公司
 
63,633
 
62,528
 
子公司的貸款和墊款
 
20,369
 
22,072
 
通過損益表按公允價值計算的金融資產
 
24,052
 
25,091
 
衍生金融工具
 
5
 
4
 
其他資產
 
235
 
68
 
總資產
 
108,294
 
109,763
 
 
 
 
負債
 
 
 
按攤銷成本計算的押金
 
545
 
488
 
已發行債務證券
 
22,389
 
25,658
 
次級負債
 
10,070
 
9,301
 
按公允價值指定的金融負債
 
16,888
 
16,319
 
衍生金融工具
 
540
 
43
 
其他負債
 
104
 
117
 
總負債
 
50,536
 
51,926
 
 
 
 
股權
 
 
 
募集股本
 
4,133
 
4,188
 
股票溢價帳户
 
375
 
348
 
其他股權工具
 
12,347
 
12,241
 
其他儲量
 
616
 
555
 
留存收益
 
40,287
 
40,505
 
總股本
 
57,758
 
57,837
 
 
 
 
負債和權益合計
 
108,294
 
109,763
 
 
投資子公司
 
對子公司GB 63，6.33M(2021年12月： GB 62,528M)的投資主要涉及對巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)普通股 GB 36,340M(2021年12月： GB 35,590M)及其AT1證券GB 9,849M(2021年12月：GB 9,493M)的投資，以及對巴克萊銀行英國有限公司普通股(2021年12月： GB 14,245M)及其AT1證券2,570M(2021年12月： GB 2,570M)的投資。巴克萊認為其在子公司的投資的賬面價值完全可以收回。
 
子公司的貸款和墊款
 
在此期間，對子公司的貸款和墊款減少了1,703M GB至20,369M GB(2021年12月：GB 22,072M)。下降 是由於巴克萊銀行集團內貸款到期，以及巴克萊銀行集團內貸款到期所致。還有一筆3.97億GB的股票回購，發生在222年第一季度。這被英鎊對主要貨幣貶值造成的13.26億GB的外匯影響(儘管外匯影響在資產負債表負債中被抵消)和巴克萊銀行英國公司的股息收入 GB所部分抵消。
 
按公允價值指定的金融資產和負債
 
按公允價值指定的財務負債(公允價值為GB 16,888M)(2021年12月：GB 16,319M)包括在 期間發行的2,250億歐元固定利率重置高級可贖回票據和 4億美元零息可贖回票據。透過該等交易所得款項投資於巴克萊的附屬公司 ，該等附屬公司按公允價值 透過損益表結餘GB 24,052M (2021年12月：GB 25,091M)計入按公允價值指定的金融資產。
 
已發行次級負債和債務證券
 
在此期間，次級負債已增至 GB 100,070M(2021年12月：GB 93.01M)，主要是由於英鎊對主要貨幣貶值而導致GB 8.19億英鎊的匯兑影響。由於高級債券的到期日，本年度已發行的債務證券(GB 22,389M (2021年12月：GB 25,658M))有所減少。
 
催繳股本和股票溢價
 
巴克萊股份有限公司的追加股本和股票溢價為GB 45.08M (2021年12月：GB 4536M)。本年度的減少主要是由於回購了2.44億股股票，總面值為6100萬GB。這一減幅被根據員工持股計劃發行的3300萬GB 股票所抵消。
 
其他股權工具
 
其他 股權工具包括巴克萊公司發行的AT1證券。 1.06億GB年度的增長是由一次發行 (本金為1250億GB)和一次贖回(本金為15億美元)推動的。
 
其他儲量
 
截至2022年6月30日，其他儲備餘額為GB 616M(2021年12月： GB 555M)。這一增長是由於作為股票回購的一部分進行的股票回購。
 
 
 
 
管理內部投資、貸款和墊款
 
巴克萊 PLC保留根據子公司的監管和 業務需求管理其內部 投資性質的自由裁量權。巴克萊可能會向巴克萊銀行、巴克萊銀行英國有限公司以及巴克萊執行服務有限公司和美國中級控股公司(IHC)等其他集團子公司投資資本和資金。
 
 
 
附錄：非IFRS業績衡量
 
 
 
集團管理層認為，本文檔中包含的非國際財務報告準則績效 指標為財務報表讀者提供了有價值的信息，因為它們使讀者 能夠確定更一致的基礎來比較不同財務期間的業務業績，並提供有關業績要素的更多詳細信息，這些業務的經理最直接能夠 影響或與集團的評估相關。它們還反映了 定義運營目標和 管理層監控績效的方式的一個重要方面。
 
但是， 本文檔中的任何非國際財務報告準則績效衡量標準不能替代國際財務報告準則衡量標準，讀者也應考慮國際財務報告準則的衡量標準。
 
非IFRS業績衡量術語表
 
措施
 
定義
 
貸款：繳存比例
 
攤銷成本的貸款和墊款除以攤銷成本的存款。計算的組成部分已包括在第52頁上。
 
期末分配的有形權益
 
已分配的有形權益為每項業務的有形資產的13.5%(2021年：13.5%)，經資本扣除調整後，不包括商譽和無形資產，反映了本集團為進行資本規劃而採用的假設 。總公司分配有形 權益是指集團有形 股東權益與分配給 業務的金額之間的差額。
 
平均有形股東權益
 
按上月期末有形權益與當月期末有形權益的平均值計算。 期間的平均有形股東權益是該 期間的每月平均值的平均值。
 
平均分配的有形權益
 
按上月期末分配的有形權益和當月期末分配的有形權益的平均值計算。該期間分配的平均有形權益 是該 期間每月平均權益的平均值。
 
平均有形股東權益回報率
 
年化 母公司普通股股東應佔税後利潤，佔平均股東權益的比例 不包括非控股權益及經無形資產及商譽調整後的其他股本工具 。計算的 部分已包含在第 頁上116 to 120.
 
平均分配的有形權益回報率
 
母公司普通股持有者應佔平均有形股本的年化 税後利潤。計算的 部分已包含在第 頁上116 to 122.
 
成本收入比
 
總運營費用除以總收入。
 
貸款損失率
 
報價為 個基點，代表年化減值費用總額除以在資產負債表日按攤銷成本持有的總貸款和墊款。計算的組成部分已包括在第 頁33.當信用減值為淨釋放時，報價為 零。
 
淨息差
 
年化 淨利息收入除以平均客户資產之和。 計算的組成部分已包含在第 頁29.
 
每股有形資產淨值
 
通過將股東權益除以已發行普通股數量計算得出，股東權益不包括非控股權益和其他權益工具，減去商譽和無形資產。計算的 部分已包含在第 頁123.
 
 
 
退貨
 
 
平均有形權益的回報 按母公司普通權益持有人應佔平均有形權益的 比例計算為税後利潤，不包括非控股 和企業的其他權益。經資本扣除(不包括商譽及無形資產)調整後，已分配有形 權益為每項業務的有形權益的13.5%(2021年：13.5%)，反映本集團就 資本規劃用途所採用的假設。總公司平均有形股東權益指集團平均有形股東權益與分配給 業務的金額之間的差額。
 
 
母公司普通股股東應佔利潤/(虧損)
 
 
平均有形權益
 
 
平均有形權益回報率
 
截至30.06.22的半年
£m
 
 
GB十億
 
 
%
 
巴克萊英國
854
 
10.0
 
17.0
企業和投資銀行
1,895
 
31.8
 
11.9
消費者、信用卡和支付
188
 
4.4
 
8.5
巴克萊國際
2,083
 
36.2
 
11.5
總部
(462)
 
2.7
 
n/m
巴克萊集團
2,475
 
48.9
 
10.1
 
 
 
 
 
 
截至 30.06.211的半年
 
 
 
 
 
巴克萊英國
1,019
 
9.9
 
20.6
企業和投資銀行
2,252
 
28.3
 
15.9
消費者、信用卡和支付
386
 
4.0
 
19.1
巴克萊國際
2,638
 
 
32.3
 
 
16.3
 
總部
95
 
 
4.3
 
 
n/m
 
巴克萊集團
3,752
 
 
46.5
 
 
16.1
 
 
 
1
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至30.06.22的半年
 
巴克萊英國
 
企業和投資銀行
 
消費者、信用卡和支付
 
巴克萊國際
 
總部
 
巴克萊集團
 
平均有形股東權益回報率
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
歸屬利潤/(虧損)
854
1,895
188
2,083
(462)
2,475
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
 
平均股東權益
13.6
31.8
5.3
37.1
6.3
57.0
平均商譽和無形資產
(3.6)
—
(0.9)
(0.9)
(3.6)
(8.1)
平均有形股東權益
 
10.0
 
31.8
 
4.4
 
36.2
 
2.7
 
48.9
 
 
 
 
 
 
 
 
平均有形股東權益回報率
17.0%
11.9%
8.5%
11.5%
n/m
10.1%
 
 
 
截至 30.06.211的半年
 
巴克萊英國
 
企業和投資銀行
 
消費者、信用卡和支付
 
巴克萊國際
 
總部
 
巴克萊集團
 
平均有形股東權益回報率
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
應佔利潤
1,019
2,252
386
2,638
95
3,752
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十億
GB十億
GB十億
GB十億
GB十億
GB十億
平均股東權益
13.5
28.3
4.6
32.9
8.0
54.4
平均商譽和無形資產
(3.6)
—
(0.6)
(0.6)
(3.7)
(7.9)
平均有形股東權益
 
9.9
 
28.3
 
4.0
 
32.3
 
4.3
 
46.5
 
 
 
 
 
 
 
 
平均有形股東權益回報率
20.6%
15.9%
19.1%
16.3%
n/m
16.1%
 
 
 
不包括超額發行證券的業績衡量標準
 
母公司普通股股東應佔利潤
 
 
 
 
 
截至30.06.22 GB m的半年
 
應佔利潤
 
 
 
 
 
2,475
超額發行證券的税後影響
 
 
 
 
 
581
母公司普通股持有人應佔利潤 不包括超額發行證券
 
 
 
 
 
3,056
 
 
 
 
 
 
 
平均有形股東權益回報率
 
 
 
 
 
GB十億
 
平均有形股東權益
 
 
 
 
 
48.9
 
 
 
 
 
 
 
不包括超額發行證券的平均有形股東權益回報率
 
 
 
 
 
12.5 %
 
 
1.
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
 
巴克萊集團
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均有形股東權益回報率
 
Q222
 
Q122
 
 
Q4211
 
Q3211
 
Q2211
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
應佔利潤
1,071
1,404
 
1,079
1,374
2,048
1,704
 
220
611
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
GB十億
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
GB十億
平均股東權益
57.1
56.9
 
56.1
56.5
54.4
54.4
 
55.7
56.4
平均商譽和無形資產
(8.1)
(8.1)
 
(8.1)
(8.2)
(7.9)
(7.9)
 
(8.1)
(8.1)
平均有形股東權益
49.0
48.8
 
48.0
48.3
46.5
46.5
 
47.6
48.3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均有形股東權益回報率
8.7%
11.5%
 
9.0%
11.4%
17.6%
14.7%
 
1.8%
5.1%
 
 
 
 
巴克萊英國
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
 
Q222
 
Q122
 
 
Q421
 
Q321
 
Q221
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
應佔利潤
458
396
 
420
317
721
298
 
160
113
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十億
GB十億
 
GB十億
GB十億
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
GB十億
平均分配股本
13.6
13.7
 
13.6
13.6
13.5
13.5
 
13.4
13.7
平均商譽和無形資產
(3.6)
(3.6)
 
(3.6)
(3.6)
(3.6)
(3.6)
 
(3.6)
(3.6)
平均分配的有形權益
10.0
10.1
 
10.0
10.0
9.9
9.9
 
9.8
10.1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
18.4%
15.6%
 
16.8%
12.7%
29.1%
12.0%
 
6.5%
4.5%
 
1.
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
 
 
巴克萊國際
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
 
Q222
 
Q122
 
 
Q4211
 
Q3211
 
Q2211
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
應佔利潤
783
1,300
 
818
1,191
1,207
1,431
 
441
782
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十億
GB十億
 
GB十億
GB十億
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
GB十億
平均分配股本
38.2
36.0
 
33.8
32.7
33.0
32.8
 
31.1
31.2
平均商譽和無形資產
(0.9)
(0.9)
 
(0.9)
(0.9)
(0.6)
(0.5)
 
(0.6)
(0.6)
平均分配的有形權益
37.3
35.1
 
32.9
31.8
32.4
32.3
 
30.5
30.6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
8.4%
14.8%
 
9.9%
14.9%
14.9%
17.7%
 
5.8%
10.2%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
企業和投資銀行
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
 
Q222
 
Q122
 
 
Q4211
 
Q3211
 
Q2211
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
應佔利潤
579
1,316
 
695
1,085
989
1,263
 
413
627
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十億
GB十億
 
GB十億
GB十億
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
GB十億
平均分配股本
32.7
30.8
 
28.7
27.8
28.4
28.2
 
26.3
26.4
平均商譽和無形資產
—
—
 
—
—
—
—
 
—
—
平均分配的有形權益
32.7
30.8
 
28.7
27.8
28.4
28.2
 
26.3
26.4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
7.1%
17.1%
 
9.7%
15.6%
14.0%
17.9%
 
6.3%
9.5%
 
 
消費者、信用卡和支付
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
 
Q222
 
Q122
 
 
Q421
 
Q321
 
Q221
 
Q121
 
 
Q420
 
Q320
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
£m
 
£m
 
 
£m
 
£m
 
歸屬利潤/(虧損)
204
(16)
 
123
106
218
168
 
28
155
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
GB十億
GB十億
 
GB十億
GB十億
GB十億
 
GB十億
 
GB十億
GB十億
平均分配股本
5.5
5.2
 
5.1
4.9
4.6
4.6
 
4.8
4.8
平均商譽和無形資產
(0.9)
(0.9)
 
(0.9)
(0.9)
(0.6)
(0.5)
 
(0.6)
(0.6)
平均分配的有形權益
4.6
4.3
 
4.2
4.0
4.0
4.1
 
4.2
4.2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均分配的有形權益回報率
17.8%
(1.5)%
 
11.7%
10.5%
21.8%
16.5%
 
2.7%
14.7%
 
 
 
1.
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
 
 
 
每股有形資產淨值
As at 30.06.22
重置1
As at 31.12.21
重置1
As at 30.06.21
 
£m
£m
£m
不包括非控股權益的總股本
69,627
69,052
66,992
其他股權工具
(12,357)
(12,259)
(11,167)
商譽和無形資產
(8,245)
(8,061)
(8,196)
母公司普通股股東的有形股東權益
49,025
48,732
47,629
 
 
 
 
 
m
m
m
股已發行
16,531
16,752
 
16,998
 
 
 
 
 
 
p
p
p
每股有形資產淨值
297
291
 
280
 
 
1.
重述了2021個財務指標，以反映證券過度發行的影響。 見第頁財務報表重報(附註1)87 瞭解更多信息。
 
 
 
 
股東信息
 
 
 
 
 
 
 
 
 
結果時間表1
 
 
日期
 
 
 
除息日期
 
 
 
2022年8月11日
 
股利記錄日期
 
 
2022年8月12日
 
領取股息截止時間為下午5：00(英國時間) 再投資計劃(DIP)申請表 委託
 
2022年8月26日
 
股息支付日期
 
 
2022年9月16日
 
322季度業績公告
 
 
2022年10月26日
 
 
 
 
 
 
 
對於符合資格的美國和加拿大居民美國存託憑證持有人，每股普通股2.25便士的半年股息變為每股美國存托股份9.0便士 (相當於四股)。ADR持有人的除股息、股息記錄和股息支付日期如下所示
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
更改百分比3
匯率2
30.06.22
31.12.21
30.06.21
 
31.12.21
30.06.21
期末-美元/英鎊
1.22
1.35
1.38
 
(10)%
(12)%
6個月平均值-美元/英鎊
1.30
1.36
1.39
 
(4)%
(6)%
3個月平均值-美元/英鎊
1.26
1.35
1.40
 
(7)%
(10)%
期末-歐元/英鎊
1.16
1.19
1.17
 
(3)%
(1)%
6個月平均值-歐元/英鎊
1.19
1.17
1.15
 
2%
3%
3個月平均值-歐元/英鎊
1.18
1.18
1.16
 
—
2%
 
 
 
 
 
 
 
股價數據
 
 
 
 
 
 
巴克萊公司(P)
153.12
187.00
171.12
 
 
 
巴克萊銀行 PLC股份數量(M)4
16,531
16,752
16,998
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
有關更多信息，請聯繫
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
投資者關係
媒體關係
Chris Manners +44 (0) 20 7773 2136
Tom Hoskin +44 (0) 20 7116 4755
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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註冊辦事處
 
 
 
 
 
 
倫敦丘吉爾廣場1號，E14 5馬力，英國。電話：+44(0)20 7116 1000。公司編號：48839。
 
 
 
 
 
 
 
 
註冊商
 
 
 
 
 
 
Equiniti，Aspect House，Spencer Road，Lance，West Sussex，BN99 6DA，英國。
 
Tel: 0371 384 2055來自英國的5人或來自海外的+44 121 415 7004。
 
 
 
 
 
 
 
 
美國存託憑證
 
 
 
 
 
 
EQ共享所有者服務
信箱64854
St. Paul, MN 55164-0854
美利堅合眾國
Sharowneronline.com
 
 
 
 
 
免費電話：+1800-990-1135
 
 
 
 
 
 
美國境外+1 651-453-2128
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
遞送ADR證書和隔夜郵件
 
 
 
 
 
 
EQ共享所有者服務部，美國明尼蘇達州門多塔高地，MN 55120-4100，中點曲線1110號。
 
1
請注意，此日期是臨時日期，可能會 更改。
2
以上顯示的平均匯率是根據年內每日即期匯率計算得出的。
3
更改是對GBP報告信息的影響。
4
165.31億股的數量不同於2022年7月1日RNS中引用的165.09億股 ，因為2022年6月29日和30日執行的股票回購交易直到2022年7月1日和2022年7月4日才結算。
5
線路開放時間為週一至週五上午8：30至下午5：30(英國時間)，不包括英國在英格蘭和威爾士的公共假日。