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目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☒
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至季度末的季度：June 30, 2022
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期
委託文件編號：1-4221
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/46765/000004676522000056/hp-20220630_g1.jpg
Helmerich&Payne公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州73-0679879
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)

南博爾德大道1437號，套房1400, 塔爾薩, 俄克拉荷馬州, 74119
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(918) 742-5531
(註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，
如果自上次報告以來發生更改)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股(面值0.10美元)惠普紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是☒
班級截至2022年7月20日未償還
普通股，面值0.10美元105,290,017


目錄表
Helmerich&Payne公司
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/46765/000004676522000056/hp-20220630_g2.jpg
索引表10-Q
第一部分
頁面
第1項。
財務報表
3
截至2022年6月30日和2021年9月30日的未經審計簡明綜合資產負債表
3
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併業務報表
4
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和九個月未經審計的簡明綜合全面收益(虧損)報表
5
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和九個月未經審計的股東權益簡明合併報表
6
截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月未經審計的現金流量表簡明合併報表
8
未經審計的簡明合併財務報表附註
9
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
28
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
45
第四項。
控制和程序
45
第二部分。
45
第1項。
法律訴訟
45
第1A項。
風險因素
46
第六項。
陳列品
46
簽名
47

2
目錄表
第一部分財務信息
項目1.財務報表
Helmerich&Payne公司
未經審計的簡明綜合資產負債表
6月30日，9月30日，
(除分享數據和分享金額外，以千為單位)20222021
資產
流動資產：
現金和現金等價物$188,663 $917,534 
短期投資144,331 198,700 
應收賬款，扣除備用金#美元3,032及$2,068，分別
397,880 228,894 
材料和用品庫存，淨額86,091 84,057 
預付費用和其他淨額103,589 85,928 
持有待售資產25,604 71,453 
流動資產總額946,158 1,586,566 
投資213,956 135,444 
財產、廠房和設備、淨值2,987,107 3,127,287 
其他非流動資產：
商譽45,653 45,653 
無形資產，淨額68,950 73,838 
經營性租賃使用權資產40,539 49,187 
其他資產，淨額20,247 16,153 
其他非流動資產合計175,389 184,831 
總資產$4,322,610 $5,034,128 
負債與股東權益
流動負債：
應付帳款$119,972 $71,996 
應付股息26,693 27,332 
長期債務的當期部分，淨額— 483,486 
應計負債254,611 283,492 
流動負債總額401,276 866,306 
非流動負債：
長期債務，淨額542,290 541,997 
遞延所得税527,545 563,437 
其他116,770 147,757 
非流動負債--非連續性業務2,061 2,013 
非流動負債總額1,188,666 1,255,204 
承付款和或有事項(附註13)
股東權益：
普通股，$.10面值，160,000,000授權股份，112,222,865截至2022年6月30日和2021年9月30日發行的股票，以及105,290,017和107,898,859分別截至2022年6月30日和2021年9月30日的流通股
11,222 11,222 
優先股，沒有面值，1,000,000授權股份，不是已發行股份
— — 
額外實收資本521,439 529,903 
留存收益2,454,726 2,573,375 
累計其他綜合損失(19,067)(20,244)
國庫股，按成本價計算，6,932,848股票和4,324,006分別截至2022年6月30日和2021年9月30日的股票
(235,652)(181,638)
股東權益總額2,732,668 2,912,618 
總負債和股東權益$4,322,610 $5,034,128 
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
3
目錄表
Helmerich&Payne公司
未經審計的簡明合併業務報表
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
(以千為單位，每股除外)2022202120222021
營業收入
鑽探服務$547,906 $329,774 $1,420,810 $868,581 
其他2,327 2,439 6,802 6,180 
550,233 332,213 1,427,612 874,761 
營運成本及開支
鑽井服務運營費用，不包括折舊和攤銷376,210 255,471 1,015,621 684,473 
其他運營費用1,053 1,481 3,416 4,117 
折舊及攤銷100,741 104,493 304,115 317,771 
研發6,511 5,610 19,425 16,527 
銷售、一般和行政44,933 41,719 135,699 120,371 
資產減值準備— 2,130 4,363 56,414 
重組費用33 2,110 838 3,856 
鑽井設備報銷收益(9,895)(4,268)(21,597)(10,207)
出售資產的其他(收益)損失(3,075)834 (2,762)12,952 
516,511 409,580 1,459,118 1,206,274 
持續經營的營業收入(虧損)33,722 (77,367)(31,506)(331,513)
其他收入(費用)
利息和股息收入5,313 1,527 11,301 8,225 
利息支出(4,372)(5,963)(14,876)(17,861)
投資證券的收益(虧損)(14,310)2,409 55,684 7,853 
債務清償損失— — (60,083)— 
其他(1,148)(970)(2,166)(3,027)
(14,517)(2,997)(10,140)(4,810)
所得税前持續經營的收入(虧損)19,205 (80,364)(41,646)(336,323)
所得税支出(福利)1,730 (23,659)(3,166)(78,398)
持續經營的收入(虧損)17,475 (56,705)(38,480)(257,925)
所得税前非持續經營的收益(虧損)277 1,150 (106)10,936 
所得税撥備— — — — 
非持續經營的收益(虧損)277 1,150 (106)10,936 
淨收益(虧損)$17,752 $(55,555)$(38,586)$(246,989)
普通股每股基本收益(虧損)：
持續經營的收入(虧損)$0.16 $(0.53)$(0.37)$(2.40)
非持續經營的收入— 0.01 — 0.10 
淨收益(虧損)$0.16 $(0.52)$(0.37)$(2.30)
每股普通股攤薄收益(虧損)：
持續經營的收入(虧損)$0.16 $(0.53)$(0.37)$(2.40)
非持續經營的收入— 0.01 — 0.10 
淨收益(虧損)$0.16 $(0.52)$(0.37)$(2.30)
加權平均流通股：
基本信息105,289 107,896 106,092 107,790 
稀釋106,021 107,896 106,092 107,790 
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
4
目錄表
Helmerich&Payne公司
未經審計的簡明綜合全面收益表(虧損)
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
(單位：千)2022202120222021
淨收益(虧損)$17,752 $(55,555)$(38,586)$(246,989)
扣除所得税後的其他全面收入：
與員工福利計劃相關的淨變化，扣除所得税後淨額為$(41.7)一千元(0.3截至2022年6月30日的三個月和九個月分別為百萬美元和(0.2)百萬元及(0.5)截至2021年6月30日的三個月和九個月。
389 460 1,177 1,374 
其他綜合收益389 460 1,177 1,374 
綜合收益(虧損)$18,141 $(55,095)$(37,409)$(245,615)
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
5
目錄表
Helmerich&Payne公司
未經審計的股東權益簡明綜合報表
截至2022年6月30日的三個零九個月
(以千為單位，每股除外)普通股其他內容
已繳費
資本		保留
收益		累計
其他
全面
收入(虧損)		庫存股
股票金額股票金額總計
平衡，2021年9月30日112,222 $11,222 $529,903 $2,573,375 $(20,244)4,324 $(181,638)$2,912,618 
綜合損失：
淨虧損— — — (51,362)— — — (51,362)
其他綜合收益— — — — 394 — — 394 
宣佈的股息($0.25每股)
— — — (26,807)— — — (26,807)
限制性股票獎勵的歸屬，扣除因僱員税而扣留的股份— — (21,152)— — (381)17,040 (4,112)
基於股票的薪酬— — 6,218 — — — — 6,218 
股份回購— — — — — 2,548 (60,358)(60,358)
平衡，2021年12月31日112,222 $11,222 $514,969 $2,495,206 $(19,850)6,491 $(224,956)$2,776,591 
綜合損失：
淨虧損— — — (4,976)— — — (4,976)
其他綜合收益— — — — 394 — — 394 
宣佈的股息($0.25每股)
— — — (26,565)— — — (26,565)
限制性股票獎勵的歸屬，扣除因僱員税而扣留的股份— — (7,197)— — (161)5,805 (1,392)
基於股票的薪酬— — 7,945 — — — — 7,945 
股份回購— — — — — 607 (16,641)(16,641)
其他— — (946)— — — — (946)
平衡，2022年3月31日112,222 $11,222 $514,771 $2,463,665 $(19,456)6,937 $(235,792)$2,734,410 
綜合收入：
淨收入— — — 17,752 — — — 17,752 
其他綜合收益— — — — 389 — — 389 
宣佈的股息($0.25每股)
— — — (26,691)— — — (26,691)
限制性股票獎勵的歸屬，扣除因僱員税而扣留的股份— — (136)— — (5)140 4 
基於股票的薪酬— — 7,051 — — — — 7,051 
其他— — (247)— — — — (247)
平衡，2022年6月30日112,222 $11,222 $521,439 $2,454,726 $(19,067)6,932 $(235,652)$2,732,668 
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
6
目錄表
Helmerich&Payne公司
未經審計的股東權益簡明綜合報表
截至2021年6月30日的三個零九個月
(以千為單位，每股除外)普通股其他內容
已繳費
資本		保留
收益		累計
其他
綜合損失		庫存股
股票金額股票金額總計
平衡，2020年9月30日112,151 $11,215 $521,628 $3,010,012 $(26,188)4,663 $(198,153)$3,318,514 
綜合損失：
淨虧損— — — (70,431)— — — (70,431)
其他綜合收益— — — — 457 — — 457 
宣佈的股息($0.25每股)
— — — (27,324)— — — (27,324)
限制性股票獎勵的歸屬，扣除因僱員税而扣留的股份72 7 (16,742)— — (295)14,618 (2,117)
基於股票的薪酬— — 7,451 — — — — 7,451 
採用ASU第2016-13號的累積效果調整— — — (1,251)— — — (1,251)
其他— — (381)— — — — (381)
平衡，2020年12月31日112,223 $11,222 $511,956 $2,911,006 $(25,731)4,368 $(183,535)$3,224,918 
綜合損失：
淨虧損— — — (121,003)— — — (121,003)
其他綜合收益— — — — 457 — — 457 
宣佈的股息為$0.25每股)
— — — (27,268)— — — (27,268)
限制性股票獎勵的歸屬，扣除因僱員税而扣留的股份— — (1,678)— — (39)1,678 — 
基於股票的薪酬— — 6,826 — — — — 6,826 
其他— — (234)— — — — (234)
平衡，2021年3月31日112,223 $11,222 $516,870 $2,762,735 $(25,274)4,329 $(181,857)$3,083,696 
綜合損失：
淨虧損— — — (55,555)— — — (55,555)
其他綜合收益— — — — 460 — — 460 
宣佈的股息($0.25每股)
— — — (27,321)— — — (27,321)
限制性股票獎勵的歸屬，扣除因僱員税而扣留的股份— — (257)— — (5)216 (41)
基於股票的薪酬— — 6,963 — — — — 6,963 
其他— — (295)— — — — (295)
平衡，2021年6月30日112,223 $11,222 $523,281 $2,679,859 $(24,814)4,324 $(181,641)$3,007,907 
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
7
目錄表
Helmerich&Payne公司
未經審計的現金流量表簡明綜合報表
截至6月30日的9個月，
(單位：千)20222021
經營活動的現金流：
淨虧損$(38,586)$(246,989)
對非持續經營(收入)損失的調整106 (10,936)
持續經營虧損(38,480)(257,925)
將淨虧損調整為經營活動提供的現金淨額：
折舊及攤銷304,115 317,771 
資產減值準備4,363 56,414 
債務貼現攤銷和債務發行成本880 994 
債務清償損失60,083 — 
信貸損失準備金1,022 8 
基於股票的薪酬21,214 21,240 
投資證券收益(55,684)(7,853)
鑽井設備報銷收益(21,597)(10,207)
出售資產的其他(收益)損失(2,762)12,952 
遞延所得税優惠(36,614)(66,102)
其他(2,765)8,849 
資產和負債變動情況：
應收賬款(173,625)(33,075)
材料和用品庫存(2,482)14,073 
預付費用和其他9,209 (1,638)
其他非流動資產1,829 (3,337)
應付帳款46,775 24,908 
應計負債22,511 8,643 
遞延所得税負債454 (36)
其他非流動負債(21,745)4,183 
持續經營活動提供的現金淨額116,701 89,862 
用於經營活動的非持續經營所得現金淨額(60)(41)
經營活動提供的淨現金116,641 89,821 
投資活動產生的現金流：
資本支出(174,958)(49,173)
與持有待售資產有關的其他資本支出(18,228)— 
購買短期投資(109,318)(234,465)
購買長期投資(47,210)(2,319)
出售短期投資所得收益161,766 139,430 
出售長期投資的收益22,042 — 
出售資產的收益50,260 26,775 
其他(7,500)— 
用於投資活動的現金淨額(123,146)(119,752)
融資活動的現金流：
已支付的股息(80,702)(81,815)
在股權獎勵淨額結算時支付的員工税(5,515)(2,160)
因收購業務而支付或有代價(250)(250)
提前清償長期債務的付款(487,148)— 
全額保費支付(56,421)— 
股份回購(76,999)— 
其他(587)(719)
用於融資活動的現金淨額(707,622)(84,944)
現金和現金等價物及限制性現金淨減少(714,127)(114,875)
期初現金和現金等價物及限制性現金936,716 536,747 
現金及現金等價物和受限現金，期末$222,589 $421,872 
補充披露現金流量信息：
期內支付的現金：
支付的利息$10,889 $11,642 
已繳(已收)所得税，淨額3,392 (31,826)
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
支付經營租賃費9,255 13,353 
非現金經營和投資活動：
與購置財產、廠房和設備有關的應付帳款和應計負債的變化(4,260)(746)
與出售設備有關的應收賬款、財產、廠房和設備及其他非流動資產的變動— 9,290 
採用ASU第2016-13號的累積效果調整— (1,251)
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
8
目錄表
Helmerich&Payne公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
附註1業務性質
Helmerich&Payne，Inc.(“H&P”，與其子公司一起被標識為“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”，除非聲明或上下文另有規定)，通過其運營子公司提供以業績為導向的鑽井解決方案和技術，旨在使油氣勘探和生產公司更安全和更經濟地開採碳氫化合物。
我們的鑽井服務業務分為以下可報告的運營業務部門：北美解決方案、墨西哥灣近海和國際解決方案。我們的房地產業務、我們的新研發項目孵化器計劃以及我們全資擁有的專屬自保保險公司都包括在“其他”中。有關我們的可報告分部的進一步詳情，請參閲附註14-業務分部和地理信息。
我們的北美解決方案業務主要位於德克薩斯州，但傳統上也在其他州運營，具體取決於需求。這些州包括：科羅拉多州、路易斯安那州、新墨西哥州、內華達州、北達科他州、俄克拉何馬州、賓夕法尼亞州、猶他州、西弗吉尼亞州和懷俄明州。此外，我們的墨西哥灣近海業務在路易斯安那州和美國墨西哥灣的聯邦水域進行，在我們的國際解決方案公司有業務四國際地點：阿根廷、巴林、哥倫比亞和阿拉伯聯合酋長國。
我們還擁有和運營有限的商業房地產物業。我們的房地產資產僅位於俄克拉何馬州塔爾薩，包括一個購物中心和未開發的房地產。
附註2重要會計政策、風險和不確定性摘要
中期財務信息
隨附的未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關中期財務信息的適用規則及規定編制。因此，這些中期財務報表不包括公認會計準則要求的完整財務報表所需的所有信息或腳註披露，因此，應在我們的2021年年度報告Form 10-K和其他當前提交給美國證券交易委員會的文件中與合併財務報表及其註釋一起閲讀。管理層認為，包括正常經常性調整在內的所有調整都已列入，這些調整是公平列報各期間成果所必需的。所列臨時期間的業務結果不一定代表全年的預期結果。
合併原則
未經審計的簡明綜合財務報表包括Helmerich&Payne公司及其國內外子公司的賬目。當公司獲得對子公司的控制權時，子公司合併開始，當公司失去對子公司的控制權時，子公司合併停止。具體而言，在本會計年度內收購或出售的附屬公司的收入和支出，自本公司取得控制權之日起至本公司停止控制該附屬公司之日止，計入未經審計簡明綜合經營報表及未經審計簡明綜合全面收益(虧損)報表。合併後，所有公司間賬户和交易均已註銷。
現金、現金等價物和受限現金
現金和現金等價物包括手頭現金、銀行活期存款以及原始到期日不超過3個月的所有高流動性投資。我們的現金、現金等價物和短期投資面臨潛在的信用風險，我們的某些現金賬户的餘額超過了聯邦保險的限額。
我們把現金限制在$。33.9百萬美元和美元51.3分別為2022年6月30日和2021年6月30日的100萬美元和19.2百萬美元和美元48.92021年9月30日和2020年9月30日分別為100萬人。在截至2022年6月30日和2021年9月30日的受限現金總額中，1.1百萬美元和美元1.5100萬美元分別與收購鑽井技術公司有關，以及#億美元32.8百萬美元和美元17.7分別代表管理層為限制我們全資專屬自保保險公司的潛在保險索賠而選擇限制的金額。受限制的金額主要投資於短期貨幣市場證券。
9
目錄表
現金、現金等價物和限制性現金在未經審計的簡明綜合資產負債表的下列項目中反映：
6月30日，9月30日，
(單位：千)2022202120212020
現金和現金等價物$188,663 $370,553 $917,534 $487,884 
受限現金
預付費用和其他淨額33,242 48,434 18,350 45,577 
其他資產，淨額684 2,885 832 3,286 
現金總額、現金等價物和受限現金$222,589 $421,872 $936,716 $536,747 
在截至2022年6月30日的9個月中，我們的現金、現金等價物和受限現金餘額減少了約1美元714.1與我們在2021年9月30日的餘額相比。這一變化主要是由於贖回所有未償還的2025年債券，導致現金流出#美元。487.1在截至2022年6月30日的9個月中，此外，相關的整裝保費為$56.4在2021年10月27日債務清償的同時，在2022年第一財季支付了100萬美元。
10
目錄表
最近發佈的會計更新
美國公認會計原則的變更由財務會計準則委員會(“FASB”)以FASB會計準則編纂(“ASC”)的會計準則更新(“ASU”)的形式確定。我們考慮所有華碩的適用性和影響力。以下沒有列出的華碩被評估並被確定為不適用、以下列出的華碩的澄清、無關緊要或已被公司採納。
下表簡要介紹了最近採用的一項會計聲明以及我們對其對財務報表的影響的分析：
標準
描述
日期
收養
對財務報表或其他重大事項的影響
最近採用的會計公告
ASU第2019-12號，《金融工具--所得税》(專題740)：簡化所得税會計
本ASU通過刪除與主題740相關的某些例外，簡化了所得税的會計處理。ASU還通過澄清和修訂現有指導意見，改進了對740專題其他領域公認會計原則的一致適用，並簡化了這方面的工作。此更新適用於2020年12月15日之後開始的年度和過渡期。允許及早通過修正案，包括在尚未發佈財務報表的任何過渡期內通過公共實體的修正案。選擇在過渡期提早通過修正的實體應反映截至包括該過渡期的年度期間開始時的任何調整。此外，選擇儘早通過的實體必須在同一時期通過所有修正案。一旦採用，本ASU中涉及的修訂將通過對留存收益的累積影響調整，以前瞻性、追溯或修改的追溯基礎實施。此更新在2020年12月15日之後的年度期間生效。
2021年10月1日
我們在2022財年第一季度採用了這一ASU。這項採用並未對我們未經審計的簡明綜合財務報表和披露產生實質性影響。
截至2022年6月30日尚未採用的標準
ASU第2020-06號，可轉換債務和其他期權(分專題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自有股本合同(分專題815-40)：實體自有股本可轉換票據和合同的會計
這個ASU通過減少可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模型的數量，降低了可轉換債務和其他股權掛鈎工具的會計複雜性。與當前的GAAP相比，限制會計模型導致從主機合同中單獨識別的嵌入式轉換特徵更少。繼續受分離模式約束的可轉換工具是：(1)具有與宿主合同不明確和密切相關、符合衍生品定義且不符合衍生工具會計例外範圍的嵌入轉換特徵的可轉換債務工具；(2)溢價記為實收資本的已發行溢價很高的可轉換債務工具。此更新適用於2021年12月15日之後開始的年度和中期。這項修正案被允許儘早通過。
2022年10月1日
我們計劃在2023財年第一季度根據需要採用該ASU。雖然我們目前正在評估新指引可能對我們的未經審計簡明綜合財務報表和披露產生的影響，但我們認為採用新指引不會對其產生實質性影響。
ASU編號2022-03，公允價值計量(主題820)：受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量本次更新中的修訂澄清了對股權擔保銷售的合同限制不被視為股權擔保記賬單位的一部分，因此在計量公允價值時不考慮該實體(即該實體將不適用與合同銷售限制相關的折扣)。此外，實體不能作為單獨的核算單位承認和衡量合同銷售限制。受合同銷售限制的股權證券將需要披露以下信息：(1)資產負債表中反映的受合同銷售限制的股權證券的公允價值；(2)限制的性質和剩餘期限；以及(3)可能導致限制失效的情況。這一更新在2023年12月15日之後開始的年度和中期有效。中期財務報表和年度財務報表都允許及早通過修正案。2022年10月1日
我們計劃在2023財年第一季度儘早採用該ASU。雖然我們目前正在評估新指引可能對我們的未經審計簡明綜合財務報表和披露產生的影響，但我們認為採用新指引不會對其產生實質性影響。
11
目錄表
自我保險
我們的全資保險俘虜(“俘虜”)產生的直接經營成本主要包括估計損失的應計費用調整#美元。3.1百萬美元和美元6.0截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月分別為100萬美元和2.7百萬美元和美元8.8截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月分別為100萬美元，鑽井平臺意外傷害保險費為#美元9.4百萬美元和美元5.6截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月分別為100萬美元和26.2百萬美元和美元13.1於截至2022年及2021年6月30日止九個月分別錄得百萬元，並於我們未經審核的簡明綜合經營報表中記錄於鑽井服務營運開支內。俘虜記錄的公司間保費收入為#美元。14.7百萬美元和美元9.4在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月內分別為100萬美元和41.6百萬美元和美元25.2在截至2022年6月30日和2021年6月30日的九個月內分別為100萬歐元，在合併時被剔除。這些公司間保險費在北美解決方案公司、墨西哥灣離岸公司和國際解決方案公司可報告的經營部門內反映為部門運營費用，並在“其他”部門內反映為部門間銷售額。公司對員工健康計劃的風險敞口進行自我保險，超出員工免賠額。從2020財年第二季度開始，俘虜們發佈了一項止損計劃，將補償公司健康計劃中超過#美元的索賠。50,000。這項計劃在每個保單年度結束時由外部精算師進行審查。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，我們的醫療止損運營費用為3.8百萬美元和美元3.2分別為百萬美元和美元10.6百萬美元和美元8.7截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月分別為100萬美元。
國際解決方案鑽探風險
國際解決方案公司的鑽井業務可能會對我們的收入和淨營業收入(虧損)做出重大貢獻。不能保證我們能夠成功地開展此類業務，否則可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。此外，我們國際解決方案業務的成功將受到許多突發事件的影響，其中一些是管理層無法控制的。這些意外情況包括一般和區域經濟狀況、貨幣匯率波動、修改的外匯管制、國際監管要求和國際就業問題的變化、不動產和個人財產被沒收的風險以及遵守外國法律的負擔。此外，如果發生延長的勞工罷工或一個國家經歷重大的政治、經濟或社會不穩定，我們可能會遇到勞動力和/或操作我們的一些鑽井平臺所需的材料和用品的短缺，從而可能對我們的業務、財務狀況和運營結果造成不利的實質性影響。
我們還經歷了阿根廷業務特有的某些風險。在阿根廷，雖然我們的日間匯率是以美元計價的，但我們得到的報酬是阿根廷比索。我們的一家二級子公司的阿根廷分行通過阿根廷外匯市場將阿根廷比索兑換成美元，並將美元匯回國內，從而將美元匯給其美國母公司。阿根廷也有實施限制美元兑換和匯回的貨幣管制的歷史。2020年9月，阿根廷實施了額外的貨幣管制，以努力保護阿根廷的美元儲備。由於這些貨幣管制，我們從阿根廷子公司向其美國母公司匯款的能力受到了限制。過去，阿根廷政府還對原油、柴油和汽油價格實施了價格管制，並對這些價格實施了匯率凍結。這些價格管制和匯率凍結措施可能會在未來再次實施。此外，儘管阿根廷在2020年8月與國際債券持有人達成了重組協議，但阿根廷的債務負擔仍令人擔憂，因為阿根廷試圖管理其大量主權債務問題。這些擔憂可能會進一步對阿根廷的經濟產生負面影響，並對我們在阿根廷的業務產生不利影響。阿根廷經濟被認為是高度通貨膨脹，其定義是累計通貨膨脹率超過100根據各自政府公佈的通脹數據，最近三年期間的通貨膨脹率為1%。儘管如此，我們所有的海外子公司都使用美元作為功能貨幣，當地貨幣的貨幣資產和負債重新計量為美元，外幣交易產生的收益和損失計入當前的經營業績。
我們記錄的外幣損失總額為#美元。1.2百萬美元和美元0.7在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月中，4.5百萬美元和美元4.9截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月分別為100萬美元。未來，我們可能會遇到更大的貨幣貶值、外匯限制或其他從阿根廷或其他地方匯回美元的困難，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。截至2022年6月30日，我們在阿根廷的現金餘額為$3.8百萬美元。
由於當地法律的影響，我們未來在某些地區的業務可能會通過當地公民擁有權益的實體和我們只持有少數股權的實體(包括合資企業)進行，或者根據我們與當地實體簽訂的合同進行業務的安排。雖然我們相信透過該等實體或根據該等安排經營業務均不會對我們的業務或收入造成重大不利影響，但不能保證我們在所有情況下均能按我們可接受的條款重組或重組我們的業務，以符合當地法律(或其管理)。
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儘管我們試圖將此類風險的潛在影響降至最低，但我們在一地理區域，在截至2022年6月30日的三個月和九個月內，大約5.4百分比和6.7我們運營收入的百分比來自鑽探業務的國際地點，而相比之下4.8截至2021年6月30日的三個月和九個月內的百分比。在截至2022年6月30日的三個月和九個月內，大約82.6百分比和78.4來自國際地點的運營收入的百分比來自南美業務，相比之下52.2百分比和43.1分別在截至2021年6月30日的三個月和九個月內下降。幾乎所有的南美運營收入都來自阿根廷和哥倫比亞。由上述風險類型引起的一個或多個國際事件的未來發生可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
附註3非連續性業務
來自非持續經營的非流動負債包括與委內瑞拉國家有關的不確定税收負債。國內債務發生的費用在我們的未經審計的簡明綜合業務報表中報告為停產業務。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和九個月的活動主要是由於委內瑞拉玻利瓦爾貶值而重新計量了一項不確定的納税義務。2018年初，委內瑞拉政府宣佈，通過取消其鉅額補貼的外匯匯率，改變了現有的雙匯率外幣兑換制度。10玻利瓦爾兑1美元，並重新啟動了一個被稱為DICOM的交換系統。委內瑞拉政府還建立了一種名為“主權玻利瓦爾”的新貨幣，這是由消除舊貨幣中的五個零決定的。DICOM的浮動率大約是4,181,782和3,220,598玻利瓦爾兑美元匯率分別為2021年9月30日和2021年6月30日。2021年10月，委內瑞拉政府啟動了另一項貨幣改革，將玻利瓦爾匯率削減6個零，以應對惡性通脹和簡化會計核算。因此，截至2022年6月30日，DICOM浮動率約為六玻利瓦爾兑美元。DICOM浮動匯率可能不會反映易貨市場匯率。
附註4財產、廠房和設備
截至2022年6月30日和2021年9月30日的財產、廠房和設備包括：
(單位：千)估計可用壽命June 30, 20222021年9月30日
鑽井服務設備
4 - 15年份
$6,327,863 $6,229,011 
小管4年份573,514 573,900 
房地產
10 - 45年份
45,308 43,302 
其他
2 - 23年份
416,163 459,741 
在建工程(1)
  54,931 47,587 
  7,417,779 7,353,541 
累計折舊  (4,430,672)(4,226,254)
財產、廠房和設備、淨值  $2,987,107 $3,127,287 
持有待售資產$25,604 $71,453 
(1)在建工程包括升級或翻新現有船隊某些鑽井平臺的在建項目費用。此外，我們還包括其他未完成/正在處理的資本維護採購訂單。隨着這些不同項目的完成，這些費用將被歸類到其適當的使用年限類別。
折舊
未經審計的簡明合併業務報表中的折舊費用為#美元。97.5百萬美元和美元102.7百萬美元，包括$1.4百萬美元和美元1.3分別在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月裏，遺棄了100萬美元。未經審計的簡明合併業務報表中的折舊費用為#美元。293.5百萬美元和美元312.4百萬美元，包括$5.2百萬美元和美元1.7截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月，遺棄人數分別為100萬人。
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持有待售資產
下表核對了以下日期我們待售資產餘額的變化(以千為單位)：
2021年9月30日的餘額$71,453 
加法1,459 
銷售額(47,308)
2022年6月30日的餘額
$25,604 
2021年3月，公司領導層繼續執行當前的戰略，重點是運營各種類型的高性能升級鑽井平臺，並逐步淘汰較老、能力較差的船隊。因此，公司已經制定了一項出售計劃71國內非超規格鑽井平臺，全部屬於我們的北美解決方案部門，其中大部分以前已退役、減記和/或作為資本備件持有。這些資產的賬面價值減記為#美元。13.5100萬美元，代表其公允價值減去估計銷售成本，並在2021財年第二季度和第三季度重新分類為持有待售。在截至2021年9月30日的財政年度內，我們完成了部分資產的出售，賬面淨值為$6.5在2021財年第二季度和第三季度，最初被歸類為持有待售的100萬美元。此外，在截至2022年6月30日的九個月內，我們完成了部分剩餘資產的出售，賬面淨值為$1.9在2021財年第二季度和第三季度，最初被歸類為持有待售的100萬美元。
在2021年9月，該公司同意出售八FlexRig®總賬面淨值為#美元的陸地鑽井平臺55.6百萬美元收購ADNOC鑽井公司(“ADNOC鑽井”)86.5百萬美元。二的八鑽井平臺已經位於阿聯酋，ADNOC鑽井公司的註冊地是其餘的六從美國運來的鑽井平臺。我們收到了$86.5在交付鑽井平臺之前支付100萬美元的現金對價。作為銷售協議的一部分，鑽井平臺將在一年內分階段交付和調試12個月在按慣例條款和條件成功完成最終檢查後接受的期限。截至2022年6月30日，ADNOC鑽井公司接受了五合計賬面淨值為#美元的鑽機34.5100萬美元，因此，我們確認了一項收益為$1.1百萬美元，在產生了$15.7在截至2022年6月30日的9個月中，銷售成本為100萬美元。在最終接受交付後，這些鑽井平臺從2022年6月30日被歸類為持有出售的資產中移除。該等收益計入本公司未經審計的簡明綜合經營報表內出售資產的其他(收益)虧損。三個和九個截至2022年6月30日的月份。在鑽井平臺交付和驗收之前收到的剩餘現金收益#美元35.3截至2022年6月30日，在我們的未經審計的簡明綜合資產負債表中，有100萬美元計入應計負債。此外，三尚未交付和驗收的剩餘鑽機在未經審核的簡明綜合資產負債表中被分類為待售，直至每個鑽機交付和驗收為止，屆時出售的任何相關損益將在未經審核的簡明綜合經營報表中確認。與剩餘鑽井平臺相關的估計銷售成本約為$12.9百萬美元，包括大約$6.9在截至2022年6月30日的9個月內發生的費用為百萬美元，約為6.0將在未來期間產生的百萬美元的費用。我們花了大約$18.2百萬與出售成本相關的現金費用八截至2022年6月30日的9個月內的鑽井平臺。
在截至2021年9月30日的財年中，我們正式制定了出售與以下各項相關的資產的計劃二在我們利潤率較低的服務產品中，卡車運輸和套裝運行資產貢獻了大約2.8佔我們2021財年綜合收入的百分比，全部在我們的北美解決方案部門內。這些資產的賬面淨值合計為$23.2百萬美元減記為其合併公允價值減去估計銷售成本$8.8100萬美元，並在2021財年第四季度重新歸類為持有待售。在截至2022年6月30日的九個月內，我們於二單獨的交易。我們卡車運輸資產的出售已於2021年11月3日完成，而我們下套管資產的出售已於2021年11月15日完成，總對價減去出售成本為$6.0100萬美元，以及未來盈利收入的可能性，導致損失#美元3.4百萬美元。與出售這些資產有關的損失計入我們未經審計的簡明綜合經營報表中的其他出售資產(收益)損失。
在2022財年第一季度，我們確定二符合資產持有待售標準的部分鑽機底座結構，並在我們未經審計的簡明綜合資產負債表上重新分類為持有待售資產。鑽機底座的綜合賬面淨值為$2.0100萬美元減記，估計廢品價值為#美元。0.1100萬美元，產生非現金減值費用#美元1.9在我們的北美解決方案部門內有100萬美元，並記錄在截至2022年6月30日的九個月的未經審計簡明綜合運營報表中。在2022財年第二季度，我們完成了部分資產的出售，賬面淨值約為$0.1百萬美元，不會因出售而產生任何收益或損失。
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在2022財年第一季度，我們確定二國際FlexRig®位於哥倫比亞的鑽機符合資產持有待售標準，並在我們的未經審計的簡明綜合資產負債表上重新分類為持有待售資產。在制定銷售計劃的同時二國際FlexRig®鑽機，我們確認了一項非現金減值費用為#美元。2.5在截至2022年6月30日的9個月內，在我們的國際解決方案部門內有100萬美元，並記錄在未經審計的簡明綜合經營報表中，作為鑽井平臺總賬面淨值$3.4百萬美元超過了鑽井平臺的公允價值減去估計的銷售成本$0.9百萬美元。在2022財年第二季度，我們完成了二國際FlexRig®鑽機，總代價為$0.9百萬美元，不會因出售而產生任何收益或損失。
持有待售資產的估值所用的重大假設是基於我們預定的處置方法、類似資產的歷史銷售和市場報價，並被ASC主題820公允價值計量和披露歸類為2級和3級輸入。儘管我們認為我們分析中使用的假設是合理和適當的，但不同的假設和估計可能會對分析和我們由此得出的結論產生重大影響。
(出售資產的收益)/損失
我們得到了一美元的收益9.9百萬美元和美元21.6在截至2022年6月30日的三個月和九個月內，分別為4.3百萬美元和美元10.2在截至2021年6月30日的三個月和九個月內，分別涉及客户對丟失或損壞鑽桿的更換價值的補償。與這些資產出售相關的收益記錄在我們未經審計的簡明綜合經營報表中的鑽井設備報銷收益中。
在截至2022年6月30日的三個月和九個月內，我們獲得了$3.1百萬美元和美元2.8100萬美元，分別與出售鑽井設備和其他資本資產有關。在2022財年第一季度，我們完成了卡車運輸和套管運輸資產的出售，導致虧損$3.4一百萬，如上所述。在2022財年第二季度，ADNOC鑽井公司接受了二鑽機帶來的收益為$1.2百萬美元。在2022財年第三季度，ADNOC鑽井公司接受了三導致名義損失#美元的鑽井平臺26.6一千個。與出售這些資產有關的(收益)損失在我們未經審計的簡明綜合經營報表內的其他(銷售收益)資產損失中記錄。
在截至2021年6月30日的三個月和九個月內，我們虧損了$0.8百萬美元和美元13.0100萬美元，分別與出售鑽井設備和其他資本資產有關。在2021財年第一季度，我們在墨西哥灣近海作業部門完成了一個海上鑽井平臺的銷售，從而獲得了$9.2百萬美元。在2021財年第二季度，我們出售了過剩的鑽井設備和備件，導致淨虧損1美元。23.0百萬美元。與這些資產出售相關的損益計入我們未經審計的簡明綜合經營報表中的其他(損益)出售資產。
附註5商譽及無形資產
商譽
商譽表示在收購之日，收購價格超過收購資產和企業合併中承擔的負債的公允價值的部分。商譽不攤銷，但在報告單位層面進行潛在減值測試，至少按年度計算，或在存在潛在減值跡象時進行測試。我們的所有商譽都在北美解決方案公司的可報告部分內。
在截至2022年6月30日的三個月和九個月內，我們不是商譽的增加或減值。截至2022年6月30日和2021年9月30日，商譽餘額為$45.7百萬.
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無形資產
有限年限的無形資產在該等資產構成我們的現金流的期間使用直線方法攤銷，並根據我們的長期資產估值政策評估減值。我們所有的無形資產都在北美解決方案可報告部門的範圍內。無形資產包括以下內容：
 June 30, 20222021年9月30日
(單位：千)加權平均估計可用壽命毛收入
攜帶
金額		累計
攤銷		網絡毛收入
攜帶
金額		累計
攤銷		網絡
有限壽命無形資產：      
發達的技術15年份$89,096 $26,648 $62,448 $89,096 $22,182 $66,914 
知識產權13年份2,000 300 1,700 1,500 216 1,284 
商號20年份5,865 1,396 4,469 5,865 1,158 4,707 
客户關係5年份4,000 3,667 333 4,000 3,067 933 
$100,961 $32,011 $68,950 $100,461 $26,623 $73,838 
未經審計的簡明綜合經營報表中的攤銷費用為#美元1.8截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月均為百萬美元，以及5.4截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月均為100萬。一個延期付款估計約為#美元。1.82022財年剩餘時間為100萬美元，約合美元6.62023財年為100萬美元，約為6.42024財年、2025財年和2026財年為100萬美元。
附註6債務
我們有以下未償還的無擔保長期債務，期限如下表所示：
June 30, 20222021年9月30日
(單位：千)臉
金額		未攤銷
貼現和發債
成本		書
價值		臉
金額		未攤銷
貼現和發債
成本		書
價值
無擔保優先票據：
截止日期為2025年3月19日$— $— $— $487,148 $(3,662)$483,486 
截止日期為2031年9月29日550,000 (7,710)542,290 550,000 (8,003)541,997 
550,000 (7,710)542,290 1,037,148 (11,665)1,025,483 
減少一年內到期的長期債務— — — (487,148)3,662 (483,486)
長期債務$550,000 $(7,710)$542,290 $550,000 $(8,003)$541,997 
高級附註
2.902031年到期的優先債券百分比2021年9月29日，我們發行了美元550.0本金總額為百萬美元2.90根據證券法第144A條(“第144A條”)，向合理地相信為美國境內合資格機構買家的人士及根據證券法S條(“S條”)在美國境外進行交易的若干非美國人士發售2031%債券。2031年債券的利息每半年支付一次，由2022年3月29日開始，每年3月29日和9月29日支付一次。債券將於2031年9月29日期滿，息率為2.90每年的百分比。
管理2031年票據的契約載有若干契諾，其中包括限制本公司及其附屬公司產生某些留置權、從事售賣及回租交易，以及合併、合併或轉讓本公司全部或實質所有資產的能力，但受某些例外情況所限。管理2031年債券的契約也載有與2031年債券有關的慣例違約事件。
4.652025年到期的優先債券百分比2018年12月20日，我們發行了大約1美元487.12025年發行的債券本金總額為百萬元。2025年債券的利息每半年支付一次，日期為每年的3月15日和9月15日，由2019年3月15日開始。債務發行成本是在債務的規定期限內直線攤銷的，這近似於實際利息法。
2021年9月27日，該公司發出有條件的通知，以根據管理2025年債券的契約計算的贖回價格，選擇性地全部贖回所有未償還的2025年債券，外加將贖回的2025年債券的應計和未償還利息。該公司用發行2031年債券的淨收益以及手頭現金為2025年債券的贖回提供資金。公司有義務贖回2025年債券，條件是2031年債券的發行已於2021年9月29日完成。
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2021年10月27日，我們贖回了所有未償還的2025年債券。因此，相關的整修保費為$。56.4100萬美元，註銷未攤銷折價和債務發行費用#美元3.7在2022年10月27日債務清償的同時，在2022年第一財季確認了100萬美元的債務，並在截至2022年6月30日的9個月內在我們的未經審計的簡明綜合經營報表上記錄了債務清償損失。
信貸安排
2018年11月13日，我們與作為借款人的公司、作為行政代理的富國銀行和貸款方之間達成了一項信貸協議，該協議於2019年11月13日修訂，規定了一項將於2024年11月13日到期的無擔保循環信貸安排(修訂後為“2018年信貸安排”)。2021年4月16日，擁有美元的貸款人680.02018年信貸安排下的100萬項承諾行使了選擇權，將2018年信貸安排的到期日從2024年11月13日延長至2025年11月12日。剩餘的$70.02018年信貸安排下的100萬項承諾將於2024年11月13日到期，除非適用的貸款人在該日期之前延期。此外，在2022年3月8日，我們簽署了2018年信貸安排的第二項修正案，其中包括將適用於延長貸款人的到期日未來可能延長的次數從一次提高到兩次，並將基於倫敦銀行間同業拆借利率的利率決定條款替換為基於有擔保隔夜融資利率的條款。擁有美元的貸款人680.02018年信貸安排下的100萬項承諾也行使了選擇權，將2018年信貸安排的到期日從2025年11月12日延長至2026年11月11日。剩餘的$70.02018年信貸安排下的100萬項承諾將於2024年11月13日到期，除非適用的貸款人在該日期之前延期。
2018年的信貸安排有750.0總可用性為100萬，最高可用金額為75.0百萬元可作為信用證使用。截至2022年6月30日，有不是未償還的借款或信用證，剩餘#美元750.0根據2018年信貸安排，可借入100萬美元。有關2018年信貸安排的完整説明，請參閲我們2021年年度報告Form 10-K中的附註7-合併財務報表中的債務。
截至2022年6月30日，我們擁有四與銀行的單獨雙邊信貸安排，未償還餘額總額為#美元33.8百萬美元。
截至2022年6月30日，我們也有一筆20.0百萬無擔保獨立信貸額度，目的是獲得國際信用證、銀行擔保和履約保證金的簽發。在美元中20.0百萬，$5.8截至2022年6月30日，有100萬份財務擔保未償還。
適用於所有無擔保債務的協議包含額外的條款、條件和限制，我們認為這些條款、條件和限制在規模和信用質量相似的公司的無擔保債務安排中是司空見慣的。截至2022年6月30日，我們遵守了所有債務契約。
附註7所得税
雖然我們預計在2022財年第二季度將使用離散有效税法計算本財年剩餘時間的所得税，但我們使用估計的年度有效税率來計算截至2022年6月30日的三個月和九個月的所得税撥備，因為估計的年度有效税率提供了可靠的估計。在計算我們的預計年度有效税率時，我們考慮了預測的年度税前收入和估計的永久賬面與税收差異。隨着信息和假設的變化，本年度可能會對有效税率和估計進行調整，包括但不限於預測金額的變化，永久賬面與税收差異的估計，以及税法和税率的變化。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，我們持續運營的所得税支出(收益)為$1.7百萬美元和$(23.7)，分別導致有效税率為9.0百分比和29.4百分比分別為。截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月，我們持續運營的所得税支出(收益)為(3.2)百萬元及(78.4)，分別導致有效税率為7.6百分比和23.3百分比分別為。有效税率不同於美國聯邦法定税率21.0截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和九個月的百分比，主要是由於州所得税和外國所得税、永久性不可扣除項目和離散調整。截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月的離散調整主要是由於我們的遞延州所得税税率、撥備回報調整和股權薪酬的變化。
在接下來的12個月裏，我們無法肯定地預測，我們是否能夠最終解決與我們的美國和國際業務相關的任何不確定的税收狀況，這些狀況可能導致我們未確認的税收優惠的增加或減少。然而，我們預計這些增加或減少不會對我們持續經營的結果或財務狀況產生實質性影響。
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目錄表
附註8股東權益
本公司擁有董事會(“董事會”)的長青授權，可回購最多四任何日曆年的百萬股普通股。回購可以使用我們的現金和現金等價物或其他可用的來源進行。在截至2022年6月30日的9個月內，我們回購了3.2百萬股普通股，總成本為$77.0分別以庫藏股的形式持有。有幾個不是在截至2021年6月30日的九個月內回購普通股。
現金股息#美元0.25每股於2022年3月2日宣佈為2022年5月13日登記在冊的股東，並於2022年5月27日支付。額外現金股息$0.252022年5月31日宣佈2022年8月17日登記在冊的股東每股收益，2022年9月1日支付。因此，我們記錄了一筆應付股息#美元。26.7應付股息中的百萬美元 在截至2022年6月30日的未經審計的簡明綜合資產負債表上。
累計其他綜合損失
累計其他綜合損失構成如下：
(單位：千)6月30日，
2022		9月30日，
2021
税前金額：  
未確認的精算淨損失$(24,747)$(26,268)
(24,747)(26,268)
税後金額：
未確認的精算淨損失(19,067)(20,244)
$(19,067)$(20,244)
以下是截至2022年6月30日的三個月和九個月與固定收益養老金計劃相關的累計其他綜合虧損(扣除税收)的變化摘要：
(單位：千)截至2022年6月30日的三個月截至2022年6月30日的9個月
期初餘額$(19,456)$(20,244)
在此期間的活動
從累計其他全面虧損中重新分類的金額389 1,177 
本期其他綜合收益淨額389 1,177 
2022年6月30日的餘額$(19,067)$(19,067)
附註9與客户簽訂合同的收入
鑽井服務收入
根據定期合同對鑽井平臺的釋放導致了對我們的提前終止賠償。在截至2022年和2021年6月30日的三個月內，我們認識到不是與定期合同有關的提前終止收入為#美元0.7百萬美元和美元7.7分別在截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月內確認100萬歐元。
對於大多數鑽探合同，我們還會收到合同指定的付款，用於動員鑽機和其他設備進出客户的鑽探現場。與我們的鑽井平臺往返於客户的鑽井現場的動員和復員相關的收入與獨特的商品或服務無關。這些收入在提供鑽井服務的相關合同期限內遞延並按比例確認。對於任何合同，包括在合同開始時規定彙集天數，然後在整個合同期限內將天數分配給特定鑽機，作為實際的權宜之計，我們選擇在ASC 606允許的情況下，將收入確認為實體有權開具發票的金額。
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目錄表
2021年11月12日，我們與YPF S.A.(阿根廷)(“YPF”)就2016財年至2019年期間提供的鑽井服務相關的鑽井合同糾紛達成和解。和解協議要求YPF向惠普一次性支付現金#美元。11.0100萬美元，並簽訂鑽井服務合同三鑽機，每個都有多年的期限。此外，雙方都被免除了針對對方的所有未決索賠，因此，惠普確認了#美元。5.4收入100萬美元，主要歸因於爭議金額的應計或有負債。因和解而確認的收入總額為#美元16.4在截至2022年6月30日的九個月中，我們的未經審計的簡明綜合運營報表中的國際解決方案部門的鑽井服務收入包括100萬美元。
合同費用
我們已將履行成本資本化為$7.9百萬美元和美元4.3分別截至2022年6月30日和2021年9月30日。
剩餘履約義務
截至2022年6月30日，分配給未履行債務(通常稱為積壓)的總交易價格約為#美元。862.2百萬美元，其中約為$338.7預計在2022財年剩餘時間內將確認100萬美元，約為408.6在2023財年，約為114.92024財年及以後的100萬美元。這些數額不包括預期的合同續簽。此外，當前包含逐月條款的合同在我們的待辦事項中表示為一未履行履約義務的月份。我們的合同可以由客户選擇取消或修改，但也有客户在取消或修改情況下遵守的某些提前終止條款。由於我們的客户在基礎項目上部署的資本水平，我們過去沒有受到合同取消或修改的實質性不利影響。
合同資產和負債
下表彙總了我們在下列日期的合同資產(扣除估計信貸損失準備)和負債的餘額：
(單位：千)June 30, 20222021年9月30日
合同資產，淨額$5,772 $4,513 
(單位：千)June 30, 2022
截至2021年9月30日的合同負債餘額
$9,286 
已收/應計和延期付款36,353 
期內確認的收入(28,610)
2022年6月30日的合同負債餘額
$17,029 
附註10基於股票的薪酬
在未經審計的綜合經營報表上確認的鑽井服務運營費用、研究和開發費用以及銷售、一般和行政費用中確認的基於股票的付款安排的補償成本彙總如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的9個月，
(單位：千)2022202120222021
基於股票的薪酬費用
鑽探服務運營$1,340 $1,362 $3,862 $4,654 
研發400 351 1,146 958 
銷售、一般和行政5,311 5,250 16,206 15,628 
$7,051 $6,963 $21,214 $21,240 
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目錄表
限制性股票
截至2022年6月30日，我們的限制性股票獎勵情況以及截至該日的9個月內已發行的非既有限制性股票的變化摘要如下：
(以千為單位，每股除外)
股票(1)
加權平均授予日期每股公允價值
截至2021年9月30日已發行的非既有限制性股票
1,412 $37.36 
授與744 25.83 
既得 (2)
(606)39.88 
被沒收(53)30.82 
截至2022年6月30日已發行的非既有限制性股票
1,497 $30.85 
(1)受限制股票包括董事遞延補償計劃下的受限制影子股票單位。這些影子股票單位賦予擁有公司股票而不實際擁有、轉讓或發行任何股票的經濟利益。在截至2022年6月30日的9個月內，14,199限制性影子股票單位被授予和18,906在同一時期內歸屬的受限影子股票單位。
(2)授予的限制性股票獎勵數量包括我們代表員工扣繳的股票，以滿足法定的扣繳税款要求。
績效單位
截至2022年6月30日，我們的業績既有限制性股票單位(“業績單位”)的狀況以及截至9個月的9個月內未償還的非既有業績單位的變化摘要如下：
(以千為單位，每股除外)績效單位每個績效單位的加權平均授予日期公允價值
截至2021年9月30日未完成的非既有業績單位
699 $41.55 
授與227 30.12 
既得 (1)
(161)62.66 
股利等價權業績單位入賬11 32.47 
被沒收(54)34.16 
截至2022年6月30日未完成的非既有績效單位(2)
722 $33.67 
(1)授予的績效單位數量包括我們代表員工為滿足法定預扣税要求而扣繳的單位。
(2)在期末的未歸屬業績單位總數中，已達到下列方面的具體業績標準96,197根據完成的績效週期的支出百分比計算的績效單位。期末反映的剩餘未歸屬業績單位的歸屬和數量取決於我們是否達到具體的目標業績標準。如果我們滿足指定的最高性能標準，大約1,097,404其他績效單位可能會被授予或有資格被授予。
根據適用的業績單位獎勵協議和2020年計劃中規定的條款和條件，給予業績單位的授權期為三年(“授權期”)取決於某些業績目標的實現情況。此類績效單位獎勵金包括二分離組件。組成第一個組件的性能單位受三年制性能週期。構成第二組件的性能單位被進一步劃分為三單獨的部分，每一部分都受單獨的一年制在完整的性能週期內三年制性能週期。業績單位的歸屬一般取決於(I)本公司在適用業績週期內相對於同業集團的股東總回報(“TSR”)業績目標的實現情況，及(Ii)業績單位獎獲得者在整個歸屬期間的持續聘用情況。2018年12月授予的績效單位歸屬期限於2021年12月31日結束，所賺取的績效單位於2022財年第二季度以普通股進行結算。
附註11普通股每股收益(虧損)
ASC 260每股收益要求公司在計算每股收益時，將擁有不可沒收的股息或股息等價物權利的未歸屬股票支付獎勵視為單獨的證券類別。我們已經授予，並預計將繼續授予員工限制性股票授予，其中包含不可沒收的股息權。根據ASC 260，此類贈款被視為參與證券。因此，我們被要求在計算基本每股收益時包括這些贈款，並使用兩級法計算基本每股收益。計算每股收益的兩級法是一種收益分配公式，根據已宣佈(或累計)的股息和未分配收益的參與權，確定每一類普通股和參與證券的每股收益。
每股基本收益採用兩類法計算，並根據列報期間已發行普通股的加權平均數計算。
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目錄表
每股攤薄收益採用加權平均普通股和等值普通股計算，採用股票期權、非既得性限制性股票和業績單位兩類法計算。
在計算每股收益的兩級法下，已支付的股息和一部分未分配的淨收入(而不是虧損)被分配給獲得股息的未授予限制性股票授予，這些股息被視為參與證券。
下表列出了基本每股收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)的計算方法：
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
(以千為單位，每股除外)2022202120222021
分子：
持續經營的收入(虧損)$17,475 $(56,705)$(38,480)$(257,925)
非持續經營的收益(虧損)277 1,150 (106)10,936 
淨收益(虧損)17,752 (55,555)(38,586)(246,989)
對每股基本收益(虧損)的調整
分配給未歸屬股東的收益(368)(348)(1,138)(1,002)
每股基本收益(虧損)的分子：
從持續運營中17,107 (57,053)(39,618)(258,927)
從中斷的運營中277 1,150 (106)10,936 
17,384 (55,903)(39,724)(247,991)
稀釋後每股收益(虧損)的分子：
從持續運營中17,107 (57,053)(39,618)(258,927)
從中斷的運營中277 1,150 (106)10,936 
$17,384 $(55,903)$(39,724)$(247,991)
分母：
基本每股收益(虧損)分母-加權平均股份105,289 107,896 106,092 107,790 
股票期權、限制性股票和業績單位對稀釋股的影響732 — — — 
稀釋後每股收益(虧損)的分母-調整後的加權平均股票106,021 107,896 106,092 107,790 
普通股每股基本收益(虧損)：
持續經營的收入(虧損)$0.16 $(0.53)$(0.37)$(2.40)
非持續經營的收入— 0.01 — 0.10 
淨虧損$0.16 $(0.52)$(0.37)$(2.30)
每股普通股攤薄收益(虧損)：
持續經營的收入(虧損)$0.16 $(0.53)$(0.37)$(2.40)
非持續經營的收入— 0.01 — 0.10 
淨虧損$0.16 $(0.52)$(0.37)$(2.30)
除截至2022年6月30日的三個月外，我們在上述所有期間都出現了淨虧損。因此，由於稀釋每股虧損不包括任何假定的行使股權獎勵的假設，因此，我們在這些期間計算的稀釋每股虧損與我們計算的基本每股虧損相當。這些被排除在外，因為它們被認為是反稀釋的，這意味着它們被納入將減少在適用期間報告的每股淨虧損。
以下可歸因於流通股獎勵的可能稀釋的平均股票被排除在每股稀釋收益(虧損)的計算之外，因為它們被包括在內將是反稀釋的：
 截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
 (以千為單位，每股除外)
2022202120222021
被排除為反攤薄的潛在攤薄股票2,4293,3252,6053,932
加權平均每股價格$63.16 $59.47 $61.84 $57.07 
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目錄表
附註12金融工具公允價值計量
我們有某些資產和負債需要按公允價值計量和披露。公允價值被定義為於計量日期在市場參與者之間有秩序的交易中出售資產或轉移資產或負債的本金或最有利市場上的負債所收取的交換價格(退出價格)。我們使用ASC 820-10中建立的公允價值層次來衡量公允價值，以確定投入的優先順序：
•第1級-報告實體在計量日期可獲得的相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。
•第2級--除第1級所列報價外的可觀察的投入，如活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中類似資產和負債的報價；或可觀察到的或可被可觀察到的市場數據證實的其他投入。
•第三級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入，並且對資產或負債的公允價值具有重大意義。這包括定價模型、貼現現金流方法和使用重大不可觀察投入的類似技術。
本公司對某一特定投入對整個公允價值計量的重要性的評估需要作出判斷，並考慮該資產或負債特有的因素。
經常性公允價值計量
下表概述了我們按公允價值經常性計量的金融資產和負債，並顯示了我們對公允價值計量進行分類的公允價值等級。
June 30, 2022
(單位：千)公允價值1級2級3級
資產    
短期投資： 
公司債務證券$132,629 $— $132,629 $— 
美國政府和聯邦機構證券11,702 11,702 — — 
短期投資總額144,331 11,702 132,629 — 
投資：
不合格補充儲蓄計劃15,594 15,594 — — 
債務證券3,524 — — 3,524 
ADNOC鑽探的股權投資147,786 147,786 — — 
伽利略的債務安全投資33,000 — — 33,000 
總投資199,904 163,380 — 36,524 
負債
或有對價$3,996 $— $— $3,996 
2021年9月30日
(單位：千)公允價值1級2級3級
資產    
短期投資：    
公司債務證券$192,950 $— $192,950 $— 
美國政府和聯邦機構證券5,750 5,750 — — 
短期投資總額198,700 5,750 192,950 — 
投資：
不合格補充儲蓄計劃18,221 18,221 — — 
股權和債務證券14,358 13,858 — 500 
ADNOC鑽探的基石投資100,000 100,000 — — 
總投資132,579 132,079 — 500 
負債
或有對價$2,996 $— $— $2,996 
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目錄表
短期投資短期投資包括被歸類為交易證券的證券。交易證券的已實現和未實現損益均包括在未經審計的簡明綜合經營報表的其他收入(費用)中。這些證券按公允價值入賬。一級投入包括在活躍市場和貨幣市場基金中發行的美國機構債券。就這些項目而言，目前的市場報價是現成的。二級投入包括利用可觀察到的市場投入的經紀商報價衡量的公司債券。
長期投資我們的長期投資包括債務和股權證券，以及在非合格補充儲蓄計劃(“儲蓄計劃”)中持有的資產，並記錄在我們未經審計的綜合資產負債表的投資中。我們在儲蓄計劃中持有的資產由共同基金組成，這些共同基金是使用1級投入來衡量的。在截至2022年6月30日的三個月內，公司實現了33.0對Galileo Holdco 2 Limited Technologies(“Galileo Holdco 2”)的基石投資，這是伽利略技術公司(“Galileo”)集團公司的一部分，採用可轉換票據的形式。伽利略專門從事液化、天然氣壓縮和再氣化模塊化系統和技術，以使天然氣、生物甲烷和氫氣的生產、運輸和消費在經濟上更加可行。可轉換票據的利息為5.0年利率，到期日較早的2027年4月或退出事件(協議中定義為首次公開發行或出售伽利略)。如果行使轉換選擇權，票據將轉換為伽利略Holdco 2母公司的普通股。
我們所有的長期債務證券，包括我們在伽利略的投資，都被歸類為可供出售，並被認為是基於缺乏市場活動的3級投入。下表對下表所示期間我們的3級資產的公允價值變動進行了核對：
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
(單位：千)2022202120222021
期初資產$3,500 $500 $500 $500 
加法33,024 — 36,024 — 
期末資產$36,524 $500 $36,524 $500 
在截至2022年6月30日的三個月內，我們出售了剩餘的股權證券約467.51000股斯倫貝謝股份有限公司，並獲得約$22.0百萬美元。截至2022年6月30日的三個月，我們錄得收益$2.7與這項投資相關的百萬美元，其中包括0.5出售我們的投資所確認的百萬美元收益和2.2與估值調整相關的百萬美元收益。這一活動在我們未經審計的簡明綜合經營報表中的投資證券收益(虧損)中報告。這項投資被歸類為1級，並基於報價的股票價格。
在2021年9月，該公司實現了1美元100.0在ADNOC宣佈首次公開募股之前，對ADNOC鑽探進行了100萬美元的基石投資，代表着159.7百萬股ADNOC鑽井，相當於一%的所有權股份，並受三年制禁閉期。ADNOC Drilling的IPO於2021年10月3日完成，其股票在阿布扎比證券交易所(ADX)上市和交易。我們的投資在我們未經審計的簡明綜合資產負債表的投資中被歸類為長期股權投資。我們在交易的初始會計和隨後的投資餘額重估中應用了主題820“公允價值計量”中的指導意見，得出的結論是，在計量公允價值時不考慮對上市交易的股權證券銷售的合同限制。在截至2022年6月30日的三個月和九個月內，我們確認了收益(虧損)$(17.0)百萬元及$47.8在我們的未經審計的簡明綜合經營報表中分別為100萬美元。截至2022年6月30日，根據阿布扎比證券交易所報價，這筆投資被歸類為1級投資。在截至2022年6月30日的三個月內，我們還收到了股息$3.2這項投資的結果是100萬美元。
或有對價我們的財務負債使用3級不可觀察的投入衡量，主要包括與我們2019財年的業務收購相關的潛在溢價支付和某些諮詢服務。或有考慮事項在未經審核簡明綜合資產負債表的應計負債及其他非流動負債中，根據里程碑成就的預期時間入賬。下表對下表所示期間我們的3級負債的公允價值變化進行了核對：
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
(單位：千)2022202120222021
期初的負債$2,996 $8,973 $2,996 $9,123 
加法1,000 — 1,500 — 
總損益：
包括在收入中— 823 (250)923 
聚落 1
— — (250)(250)
期末負債$3,996 $9,796 $3,996 $9,796 
(1)結算是指在此期間已支付或賺取的分紅付款。
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目錄表
非經常性公允價值計量
我們有某些資產必須在非經常性基礎上按公允價值計量。對於這些非金融資產，如果它們被確定為減值，則適用於在其初始確認後的期間按公允價值計量。這些資產一般包括不動產、廠房設備、商譽、無形資產和經營租賃使用權資產。如果在未經審計簡明綜合資產負債表中按公允價值計量，這些資產一般將被歸類於公允價值層次的第二或第三級。有關這些資產的任何估值變動的進一步詳情載於其各自的腳註。
我們還持有各種其他股權證券，但公允價值無法隨時確定。這些股權證券是在非經常性基礎上按成本減去任何減值來計量的。截至2022年6月30日和2021年6月30日，這些股權證券的總結餘額為14.1百萬美元和美元2.9分別為100萬美元。在截至2022年6月30日的三個月和九個月內，我們沒有記錄這些投資的任何減值。
下表協調了我們的股本證券餘額的變化，沒有隨時可確定的公允價值，如下所示：
截至三個月
6月30日，		九個月結束
6月30日，
(單位：千)2022202120222021
期初資產$13,990 $1,000 $2,865 $— 
加法62 1,865 11,187 2,865 
期末資產$14,052 $2,865 $14,052 $2,865 
地熱投資
截至2022年6月30日和2021年9月30日，我們在地熱能源的債務和股權安全投資的總餘額為$17.0百萬美元和美元2.7分別為100萬美元。我們所有的地熱投資都被認為是基於缺乏市場活動的3級投入。這些投資包括在經常性和非經常性基礎上計量的資產。
其他金融工具
由於這些項目的短期性質，現金和現金等價物以及受限現金的賬面價值接近公允價值。大多數現金等價物投資於流動性高的貨幣市場共同基金，主要投資於美國政府的直接或間接債務，以及聯邦擔保的存款賬户。於2022年6月30日及2021年9月30日，應收賬款、其他流動及非流動資產、應付賬款、應計負債及其他負債的賬面價值接近公允價值。
以下信息提供了我們的本期和長期固定利率債務在2022年6月30日和2021年9月30日的補充公允價值信息：
(單位：百萬)
June 30, 2022
2021年9月30日
長期債務的當期部分，淨額1
賬面價值$— $483.5 
公允價值— 541.6 
長期債務，淨額
賬面價值542.3 542.0 
公允價值472.8 554.3 
(1)2021年10月27日，我們贖回了未償還的2025年債券。見附註6--債務。
當前和長期固定利率債務的公允價值是基於截至2022年6月30日和2021年9月30日的經紀商報價。這些票據被歸類在公允價值等級的第二級，因為它們在市場上交易不活躍。
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目錄表
附註13承付款和或有事項
購買承諾
提前訂購設備、零部件和用品，促進高效建設和基本建設進度。截至2022年6月30日，我們對設備、零部件和用品的採購承諾約為$106.6百萬美元。
擔保安排
我們對擔保人發行的債券負有或有責任，這些債券與我們在正常業務過程中作出的某些承諾有關。我們已同意對擔保人就此類債券支付的任何款項進行賠償。
或有事件
在我們的正常業務過程中，或有事項是由現有條件、情況或一系列情況引起的，這些情況涉及對可能的或有損益或有變現的實現存在不確定性。我們根據ASC 450“或有事項”的規定對收益或有事項進行會計處理，因此，在實現之前，我們不會記錄或有收益或確認收入。我們委內瑞拉子公司的財產和設備於2010年6月30日被委內瑞拉政府沒收。我們的全資子公司Helmerich&Payne International Drilling Co.(“HPIDC”)和Helmerich&Payne de委內瑞拉C.A.於2011年9月23日向美國哥倫比亞特區地方法院提起訴訟，指控委內瑞拉玻利瓦爾共和國、Petroleos de委內瑞拉石油公司和PDVSA Petroleo，S.A.違反國際法和違約要求賠償其在委內瑞拉的鑽井業務。雖然存在實現復甦的可能性，但我們目前無法確定我們可能收到的時間或數額，或者復甦的可能性。
2018年5月，我們子公司HPIDC的一名員工在沒有打卡上班的情況下，在他的私人汽車上發生了一起車禍。這起事故導致另一輛車上的一名乘客死亡。受害者及其遺孀和子女的遺產隨後於2020年1月在德克薩斯州地區法院對這名員工和HPIDC提起訴訟。2022年2月，該案開庭審理，陪審團對HPIDC和我們的員工做出了判決，賠償金額約為$126.0百萬美元，包括利息。2022年3月，法院做出了與陪審團的裁決一致的判決。2022年4月，該公司及其保險公司提出了審判後動議，但沒有一項動議得到初審法官的批准。然而，2022年6月23日，原告律師向初審法院提交了自願匯款，正式將判決減少到$60.0百萬美元。該公司及其保險公司目前正在提出動議，對判決提出上訴。因此，本公司目前無法估計可能的損失。截至2022年6月30日，我們總共積累了$3.0100萬美元，目前已經發生了一些費用，主要是法律費用，針對保險免賠額。此時此刻，我們相信我們的保險單會對超過我們美元的金額作出反應。3.0保險免賠額為100萬美元，公司的可預見風險超過免賠額將通過保險追回。因此，我們認為這一風險不會超過我們的保險範圍限制。
本公司及其附屬公司是在我們正常業務過程中出現的各種其他未決法律訴訟的當事方。我們為特定的商業風險投保，但有一定的免賠額。雖然不能保證，但根據我們迄今的經驗，並考慮到已建立的準備金和保險，我們相信，最終解決這些項目不會對我們的財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。當吾等確定某項損失可能發生並可合理估計時，吾等會根據當時可得的資料，根據吾等的最佳估計，就該等或有事項計提未貼現負債。如果估計損失是一個潛在後果的範圍，並且在該範圍內沒有更好的估計，我們將在該範圍的低端應計金額。我們在不利結果可能是實質性的情況下披露意外情況，或者在管理層的判斷下，我們得出結論認為應該以其他方式披露此事。
附註14業務細分和地理信息
業務描述
我們是一家以業績為導向的鑽井解決方案和技術公司，總部設在俄克拉何馬州塔爾薩，在美國所有主要的陸上油氣生產盆地以及南美和中東都有業務。我們的鑽井業務主要包括將公司擁有的鑽井設備承包給大型石油和天然氣勘探公司。我們相信，在鑽探和技術創新方面，我們是公認的行業領導者。我們專注於通過將專有鑽機技術、自動化軟件和數字專業知識結合到我們的鑽機運營中，而不是基於產品的產品(如鑽機或單獨的技術包)，為客户提供基於集成解決方案的方法。我們的鑽井服務業務分為以下可報告的運營業務部門：北美解決方案、墨西哥灣近海和國際解決方案。
25
目錄表
每個可報告的經營部門是一個單獨管理的戰略業務單位，合併的收入和費用反映了所有重大公司間交易的消除。我們的房地產業務、我們的新研發項目孵化器計劃，以及我們全資擁有的專屬自保保險公司都包括在“其他”中。列入“其他”的外部收入主要包括租金收入。
細分市場表現
我們根據持續業務(部門營業收入(虧損))在所得税前的收入或虧損來評估部門業績，這包括：
•來自外部和內部客户的收入
•直接運營成本
•折舊及攤銷
•分攤的一般費用和行政費用
•資產減值費用
•重組費用
但不包括鑽井設備的報銷收益、出售資產的其他(收益)損失、公司出售、一般和行政成本、公司折舊和公司重組費用。
一般和行政費用主要根據具體標識分配給各分部，如果這種標識不切實際，可以使用我們認為合理反映所提供服務利用情況的其他方法。
下表顯示了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和九個月的可報告部門的彙總財務信息：
截至2022年6月30日的三個月
(單位：千)北美解決方案墨西哥灣近海國際解決方案其他淘汰總計
對外銷售$486,004 $32,701 $29,118 $2,410 $— $550,233 
網段間— — — 14,725 (14,725)— 
總銷售額486,004 32,701 29,118 17,135 (14,725)550,233 
分部營業收入(虧損)57,353 5,872 (6,550)1,965 (2,140)56,500 
截至2021年6月30日的三個月
(單位：千)北美解決方案墨西哥灣近海國際解決方案其他淘汰總計
對外銷售$281,132 $33,364 $15,278 $2,439 $— $332,213 
網段間— — — 9,379 (9,379)— 
總銷售額281,132 33,364 15,278 11,818 (9,379)332,213 
分部營業收入(虧損)(43,743)5,707 (3,538)(4,670)(3,298)(49,542)
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目錄表
截至2022年6月30日的9個月
(單位：千)北美解決方案墨西哥灣近海國際解決方案其他淘汰總計
對外銷售$1,235,852 $91,162 $93,699 $6,899 $— $1,427,612 
網段間— — — 41,577 (41,577)— 
總銷售額1,235,852 91,162 93,699 48,476 (41,577)1,427,612 
分部營業收入(虧損)29,757 16,616 651 9,061 (5,453)50,632 
截至2021年6月30日的9個月
(單位：千)北美解決方案墨西哥灣近海國際解決方案其他淘汰總計
對外銷售$733,061 $94,911 $40,609 $6,180 $— $874,761 
網段間— — — 25,181 (25,181)— 
總銷售額733,061 94,911 40,609 31,361 (25,181)874,761 
分部營業收入(虧損)(226,505)11,427 (15,353)(1,631)(8,857)(240,919)
下表對上表所列各部分營業收入(虧損)與未經審計的合併合併經營報表中報告的持續經營的所得税前收入(虧損)進行了核對：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的9個月，
(單位：千)2022202120222021
分部營業收入(虧損)$56,500 $(49,542)$50,632 $(240,919)
鑽井設備報銷收益9,895 4,268 21,597 10,207 
出售資產的其他收益(損失)3,075 (834)2,762 (12,952)
公司銷售、一般和行政費用、公司折舊和公司重組費用(35,748)(31,259)(106,497)(87,849)
持續經營的營業收入(虧損)33,722 (77,367)(31,506)(331,513)
其他收入(費用)
利息和股息收入5,313 1,527 11,301 8,225 
利息支出(4,372)(5,963)(14,876)(17,861)
投資證券的收益(虧損)(14,310)2,409 55,684 7,853 
債務清償損失— — (60,083)— 
其他(1,148)(970)(2,166)(3,027)
未分配的總金額(14,517)(2,997)(10,140)(4,810)
所得税前持續經營的收入(虧損)$19,205 $(80,364)$(41,646)$(336,323)
下表核對了未經審計的簡明合併資產負債表上報告的分段總資產：
(單位：千)6月30日，
2022		9月30日，
2021
總資產 1
北美解決方案$3,407,213 $3,418,569 
墨西哥灣近海79,483 84,580 
國際解決方案333,776 269,820 
其他113,342 95,398 
3,933,814 3,868,367 
投資和企業運營388,796 1,165,761 
$4,322,610 $5,034,128 
(1)按部門劃分的資產不包括對子公司和部門間活動的投資。

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目錄表
下表按所提供服務的地點按國家/地區列出了來自外部客户的收入：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的9個月，
(單位：千)2022202120222021
營業收入
美國$520,446 $316,315 $1,331,728 $832,516 
阿根廷18,615 7,999 63,216 16,532 
巴林2,338 6,979 14,797 21,449 
阿拉伯聯合酋長國2,188 — 3,711 990 
哥倫比亞5,977 300 11,974 1,674 
其他外國669 620 2,186 1,600 
總計$550,233 $332,213 $1,427,612 $874,761 
有關收入確認的其他信息，請參閲附註9--與客户簽訂的合同收入。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
有關前瞻性陳述的注意事項
這份關於Form 10-Q(“Form 10-Q”)的季度報告包含符合修訂後的1933年證券法第27A節(“證券法”)和修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節的前瞻性陳述。本10-Q表格中除有關歷史事實的陳述外，其他所有陳述均為前瞻性陳述，包括但不限於有關我們未來財務狀況、業務戰略、預算、預計成本和計劃、未來業務管理目標、合同條款以及融資和資金的陳述。此外，前瞻性表述包括所有非歷史事實的表述，可以通過使用“可能”、“將”、“預期”、“打算”、“估計”、“預期”、“相信”、“預測”、“項目”、“目標”、“繼續”或其否定或類似術語來識別。前瞻性陳述基於受風險、不確定性和假設影響的當前計劃、估計和預期。儘管我們認為這些前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證這種預期將被證明是正確的。實際結果可能與這些前瞻性陳述所表明或預期的大不相同。列入此類陳述不應被視為將實現此類計劃、估計或期望。
這些前瞻性陳述包括有關我們未來可能或假定的經營結果的信息，以及關於以下方面的陳述：
•我們的經營戰略；
•對我們的收入、收入、每股收益和市場份額的估計；
•我們的資本結構以及我們通過股息或股票回購向股東返還現金的能力；
•我們未來資本支出的數額和性質，以及我們預計如何為資本支出提供資金；
•未來石油和天然氣價格的波動；
•承包我們的鑽井平臺和現有或潛在客户的行動；
•石油輸出國組織(“歐佩克”)成員國和其他產油國(統稱“歐佩克+”)就產量水平或與石油和天然氣價格有關的其他事項採取行動或發生爭端的影響；
•我們客户未來鑽探活動水平和資本支出的變化，無論是由於全球資本市場和流動性、石油和天然氣價格的變化或其他原因，這可能導致我們閒置或堆疊更多鑽井平臺，或增加我們的資本支出以及建造或採購鑽井平臺；
•新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行的持續效果、影響、潛在持續時間或其他影響，包括病毒的任何變種，治療病毒的疫苗和疫苗分發的有效性，政府強制限制的任何恢復，經濟復甦的速度和我們對此可能抱有的任何期望；
•全球鑽機供需、競爭或技術的變化；
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目錄表
•由於一般或特定行業的經濟條件、機械故障、性能或其他原因，我們的合同可能被取消、暫停、重新談判或終止(無論是否有原因)；
•擴大和發展我們的業務和運營；
•我們相信法律訴訟的最終結果不會對我們的財務業績產生實質性影響；
•聯邦和州立法和監管行動和政策的影響影響我們的成本，增加運營限制或延誤和其他對我們業務的不利影響；
•地緣政治事態發展和緊張局勢、戰爭和產油國的不確定性的影響(包括俄羅斯入侵烏克蘭以及各種全球行為者是否採取任何相關的政治或經濟反應和反制措施，或對全球經濟的總體影響)；
•全球經濟狀況，如全球經濟普遍放緩和通脹壓力，及其對公司的影響；
•環境或其他責任、風險、損害或損失，無論是否與風暴或颶風(包括殘骸或碎片清除)、碰撞、擱淺、井噴、火災、爆炸、其他事故、恐怖主義或其他有關，保險覆蓋範圍和合同賠償可能不足、無法強制執行或以其他方式無法獲得；
•我們的財務狀況和流動性；
•税務事項，包括我們的有效税率、税務狀況、審計結果、税法、條約和條例的變化、納税評估和納税義務；
•發生網絡安全事件、攻擊或其他對我們的信息技術系統的破壞；
•氣候變化對我們業務的潛在影響、温室氣體法規以及與氣候變化相關的天氣模式頻率和嚴重程度變化的影響；
•潛在的長期資產減值；以及
•我們的可持續發展戰略，包括與公司責任、可持續發展和環境問題相關的預期、計劃或目標，以及因執行該戰略而產生的任何相關聲譽風險。
可能導致實際結果與我們在前瞻性陳述中討論的預期或結果大不相同的重要因素在我們的2021年年度報告Form 10-K第I部分“風險因素”和第II部分“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中披露。可歸因於我們或代表我們行事的人士的所有後續書面和口頭前瞻性陳述，其全部內容均明確受到此類警告性陳述的限制。由於潛在的風險和不確定性，我們告誡您不要過度依賴這些前瞻性陳述。除非法律要求，我們沒有義務根據內部估計、預期或其他方面的變化來更新或修改這些前瞻性陳述。
執行摘要
Helmerich&Payne，Inc.(“H&P”，與其子公司一起被標識為“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”，除非聲明或上下文另有規定)，通過其運營子公司提供以業績為導向的鑽井解決方案和技術，旨在使油氣勘探和生產公司更安全和更經濟地開採碳氫化合物。截至2022年6月30日，我們的鑽機隊共包括271臺鑽機。截至2022年6月30日，我們的可報告運營業務部門包括北美解決方案部門(擁有236個鑽井平臺)、墨西哥灣近海解決方案部門(擁有7個海上鑽井平臺)和國際解決方案部門(擁有28個鑽井平臺)。截至2022財年第三季度末，我們擁有188個合同鑽井平臺，其中122個簽訂了定期合同，66個工作良好，而截至2021年9月30日，合同鑽井平臺為137個。我們的長期戰略仍然側重於創新、技術、安全、卓越運營和可靠性。隨着我們繼續前進，我們相信，我們先進的統一鑽井機隊、技術產品、財務實力、合同積壓以及強大的客户和員工基礎使我們能夠很好地應對持續的週期性和經常波動的市場狀況，並利用未來的機會。

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目錄表
市場展望
我們的收入主要來自從事原油和天然氣勘探、開發和生產的公司的資本支出(“E&P”)。一般來説，資本支出的水平取決於原油和天然氣的當前和預期未來價格，而這些價格是由改善的供需因素決定的。這兩種大宗商品在歷史上都是週期性的，我們預計它們將繼續具有周期性和高度波動性。
我們的鑽井服務業務分為以下可報告的運營部門：北美解決方案、墨西哥灣近海和國際解決方案。關於北美解決方案公司，非常規頁巖石油鑽探帶來的來自美國的石油和天然氣生產的復甦，對石油和天然氣的供應以及美國陸地鑽探行業使用的鑽井平臺類型產生了重大影響。
鑽探較長的側向非常規頁巖油井的技術要求通常需要使用行業中通常稱為超規格鑽機的鑽機，這些鑽機具有以下具體特點：交流傳動、至少1,500馬力的絞車、最小750,000磅。鈎載額定，7500磅/平方英寸泥漿循環系統，以及多井襯墊能力。
客户對超規格鑽機有着強烈的偏好，這不僅是因為高規格鑽機的規格更高，可以實現更多的技術鑽探，而且還因為利用超規格鑽機獲得了鑽探效率。因此，整個行業非超規格鑽井平臺的使用量出現了結構性下降。我們是業內最大的超規格鑽機供應商，因此，我們相信我們有能力應對各種市場狀況。
從歷史上看，原油和天然氣價格與鑽機需求之間存在很強的相關性，鑽機數量隨着大宗商品價格的上下波動而增加和減少。然而，從2021年開始，鑽井活動並沒有像歷史上那樣隨着原油價格的變化而變化，因為我們的大部分客户對其運營和資本支出採取了更有紀律的方法，以提高自己的財務回報。這些客户根據大宗商品價格假設為來年制定了資本預算，並遵守了這些假設，而不是隨着大宗商品價格的變動而調整活動計劃。
我們的客户制定的2022年日曆年的資本預算是在原油價格高於前一年的環境下完成的，導致2022年日曆年的資本支出和活動水平高於2021年日曆年。在美國，這導致對超規格鑽井平臺的需求繼續增強。儘管對超規格鑽機的需求有所增加，但市場上仍有閒置的超規格鑽機產能；然而，這些閒置產能中有很大一部分是指前兩年沒有活躍的鑽機，在某些情況下甚至更長時間。因此，將這些長期閒置的鑽井平臺恢復工作狀態會產生額外的成本，這導致超級規格鑽井平臺的價格上漲。這種供需動態與我們通過鑽探專業知識、高質量的FlexRig船隊和自動化技術為客户提供的價值主張相結合，導致了我們基礎合同經濟的改善。我們相信，隨着越來越多的鑽井平臺以更高的價格重新定價，這些改善可能會在未來幾個季度繼續下去。
我們的北美解決方案活躍鑽機數量已經從2020年8月COVID疫情最低的47臺鑽機增加了兩倍多，到2022年6月30日達到175台。考慮到我們部署資本的嚴格方法並將2022財年的資本預算維持在2.5億至2.7億美元，考慮到當前的市場動態，我們預計2022財年第四財季的活躍數量將達到176人。展望2022財年到2023財年，我們確實預計我們的鑽機數量將進一步增加，因為客户使用比2022年日曆資本預算更高的大宗商品價格假設來重置2023年日曆的資本預算。儘管惠普隨時準備對未來對其超規格鑽井平臺的需求做出迴應，但我們將採取同樣嚴謹的做法，重點關注財務回報。話雖如此，我們的鑽機和業內其他類似鑽機的市場可能仍將緊張，因為整個能源行業面臨的供應鏈挑戰和勞動力限制可能會抑制該行業整體供應大量超級規格鑽機的能力。由於客户需求增加和競爭性供應有限，我們預計價格上漲壓力的勢頭將持續到2023財年。
總體而言，我們的其他業務部門，即墨西哥灣離岸和國際解決方案部門，都受到影響我們北美解決方案部門的相同宏觀大宗商品價格環境的影響；然而，國際解決方案部門的活動水平也受到我們業務所在國家/地區特有的其他各種地緣政治和金融因素的影響。雖然我們預計墨西哥灣離岸業務不會有太大變化，但我們確實預計利潤率會基於最近的加息而有所改善。關於我們的國際解決方案部門，我們看到了活動改善和相關利潤率提高的機會，但與我們在北美解決方案部門所經歷的情況相比，這些可能會發生在更長的時間線上。
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目錄表
最新發展動態
地熱能投資
在.期間截至2022年6月30日的9個月，我們又進行了1430萬美元的地熱能投資，包括債務和股權證券。對四家獨立的公司進行了投資，這些公司正在尋求技術概念，使非常規地熱能源成為一種可行的、經濟的可再生能源。這些公司正在開發增強型地熱系統(“EGS”)和閉環系統概念。EGS概念使用水平鑽井、誘導滲透率和光纖傳感。閉合迴路概念使用多邊井眼、專有工作液或同軸管道配置。所有這些概念都是為了收集地熱能，以產生無碳、基本負載的能源。我們在地熱能源公司的投資總額為1,700萬美元June 30, 2022.
ADNOC鑽探投資
2021年9月，公司在ADNOC鑽井公司宣佈首次公開募股之前，對其進行了1.0億美元的基石投資，相當於ADNOC鑽井公司1.597億股，相當於1%的所有權股份，並受三年禁售期的限制。ADNOC Drilling的IPO於2021年10月3日完成，其股票在阿布扎比證券交易所(ADX)上市和交易。我們的投資在我們未經審計的簡明綜合資產負債表的投資中被歸類為長期股權投資。我們在交易的初始會計和隨後的投資餘額重估中應用了主題820“公允價值計量”中的指導意見，得出的結論是，在計量公允價值時不考慮對上市交易的股權證券銷售的合同限制。在截至2022年6月30日的三個月和九個月期間，我們在未經審計的簡明綜合經營報表中分別確認了1700萬美元和4780萬美元的收益(虧損)。截至2022年6月30日，根據阿布扎比證券交易所報價，這筆投資被歸類為1級投資。在截至2022年6月30日的三個月內，我們還收到了這項投資帶來的320萬美元的股息。
對伽利略技術公司的投資
在截至2022年6月30日的三個月內，本公司以可轉換票據的形式對Galileo Holdco 2 Limited Technologies(“Galileo Holdco 2”)進行了3300萬美元的基石投資，Galileo Holdco 2是Galileo Technologies(“Galileo”)集團公司的一部分。伽利略專門從事液化、天然氣壓縮和再氣化模塊化系統和技術，以使天然氣、生物甲烷和氫氣的生產、運輸和消費在經濟上更加可行。可轉換票據的年利率為5.0%，到期日為2027年4月或退出事件(協議中定義為首次公開募股或出售伽利略)。如果行使轉換選擇權，票據將轉換為伽利略Holdco 2母公司(“伽利略母公司”)的普通股。我們的兩名董事是伽利略母公司的獨立董事。雙方董事在這筆交易中都沒有直接或間接的實質性利益。
養老金計劃一次性分配
在2022年3月，公司的國內非繳費固定收益養老金計劃進行了修訂，包括有限的一次性分配選項和向某些參與者提供的特殊資格窗口。在2022年5月2日至2022年6月30日結束的期間內，這些參與者可以選擇有限的一次性分配，將於2022年8月支付。因此，我們估計2022年第四財季將產生額外的一次性養老金結算費用，範圍在700萬至900萬美元之間。
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目錄表
合同積壓
截至2022年6月30日和2021年9月30日，我們的合同鑽井積壓(預期未來已執行合同的日費率收入)分別為8.622億美元和5.72億美元。這些數額不包括預期的合同續簽或預期的績效獎金。截至2022年6月30日的積壓訂單比2021年9月30日的增加，主要是由於執行的定期鑽井合同數量增加。2022年6月30日總積壓的大約60.7%的積壓工作預計將在2023財年及以後完成。
下表列出了截至2022年6月30日和2021年9月30日按可報告部門劃分的總積壓，以及2022年6月30日的積壓佔合理預期在2023財年及以後完成的百分比：
(單位：百萬)June 30, 20222021年9月30日合理預期在2023財年及以後填報的百分比
北美解決方案$628.8 $429.6 53.2 %
墨西哥灣近海6.6 17.2 4.5 
國際解決方案226.8 125.2 83.3 
 $862.2 $572.0   
提前終止合同可能會導致鑽井平臺長時間閒置，這可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。在一些有限的情況下，例如我們持續的不可接受的表現，我們不會向我們支付提前解約金。提前終止可能導致實際賺取的收入與報告的積壓收入不同。見“第1A項。風險因素-我們目前積壓的鑽井服務和解決方案收入可能會繼續下降，最終可能不會以固定期限合同的形式實現，在某些情況下，可能會在沒有提前終止付款的情況下被終止在我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的2021年年度報告Form 10-K中，關於定期合同風險。此外，見“第1A項.風險因素--公共衞生危機、流行病和流行病，如新冠肺炎疫情的影響和影響，已經並預計將繼續對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。在我們2021年的Form 10-K年度報告中。
截至2022年和2021年6月30日的三個月的經營業績
綜合經營成果
淨收益(虧損)截至2022年6月30日的三個月，我們公佈的持續運營收入為1750萬美元(稀釋後每股0.16美元)，營業收入為5.502億美元，而截至2021年6月30日的三個月持續運營虧損5670萬美元(稀釋後每股虧損0.53美元)，營業收入3.322億美元。在截至2022年6月30日的三個月的淨收入中包括來自非持續業務的30萬美元(在稀釋後每股基礎上不受影響)。包括非持續業務在內，截至2022年6月30日的三個月，我們錄得淨收益1780萬美元(每股攤薄0.16美元)，而截至2021年6月30日的三個月淨虧損5560萬美元(每股攤薄虧損0.52美元)。
銷售、一般和管理費用 在截至2022年6月30日的三個月中，銷售、一般和行政費用增加到4490萬美元，而截至2021年6月30日的三個月為4170萬美元。與2021財年同期相比，2022財年增加了320萬美元，這主要是由於勞動力和IT基礎設施支出的增加。
資產減值準備在截至2022年6月30日的三個月內，我們報告沒有資產減值費用，而截至2021年6月30日的三個月的減值費用為210萬美元，這是因為三個國內非超級規格鑽井平臺被重新歸類為持有待售資產，這些鑽井平臺的賬面價值減記為其公允價值減去40萬美元的銷售成本。
投資證券損失在截至2022年6月30日的三個月中，我們確認了投資證券淨虧損總額為1,430萬美元。這一虧損主要包括我們對ADNOC鑽井的股權投資因股票公平市值下降而造成的1,700萬美元虧損。2021年9月，作為ADNOC Drilling首次公開募股的一部分，該公司進行了一項基石股權投資，包括1.597億股，價值1.0億美元。這項投資有三年的禁售期。在截至2022年6月30日的三個月裏，我們出售了我們在斯倫貝謝有限公司剩餘的約46.75萬股股本證券，獲得了約2200萬美元的收益。在截至2022年6月30日的三個月中，我們記錄了與這項投資相關的270萬美元的收益，其中包括出售我們的投資確認的50萬美元的收益和與估值調整相關的220萬美元的收益。
32
目錄表
所得税截至2022年6月30日的三個月，我們的所得税支出為170萬美元(其中包括大約650萬美元的離散税收支出，主要與我們遞延州所得税税率的增加和撥備調整的回報有關)，而截至2021年6月30日的三個月的所得税優惠為2370萬美元(其中包括與遞延州所得税税率下降和撥備調整回報相關的大約580萬美元的離散税收優惠)。我們2022財年的法定聯邦所得税税率為21.0%(未扣除遞增的州税和外國税)。
北美解決方案
截至6月30日的三個月，
(單位：千，運營統計除外)2022
2021
更改百分比
營業收入$486,004 $281,132 72.9 
直接運營費用318,400 206,172 54.4 
折舊及攤銷93,612 96,997 (3.5)
研發6,545 5,605 16.8 
銷售、一般和行政費用10,069 12,583 (20.0)
資產減值準備— 2,130 (100.0)
重組費用25 1,388 (98.2)
分部營業收入(虧損)$57,353 $(43,743)(231.1)
財務數據和其他經營統計數據1:
    
直接利潤率(非GAAP)2
167,604 74,960 123.6 
營收天數3
15,796 10,854 45.5 
平均活躍鑽機數4
174 119 46.2 
期末活躍鑽機數5
175 121 44.6 
期末可用鑽機數量236 242 (2.5)
“自付”費用的報銷$67,218$33,282102.0 

(1)提供這些運營指標和財務數據，包括平均活躍鑽機，使投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析部門財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析歷史分部財務結果，並將其作為預測和預算分部財務結果的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非GAAP指標，定義為營業收入減去直接營業費用，並作為補充披露包括在內，因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的經營業績，特別是在進行一段時間的比較時。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬，請參閲下文的非GAAP計量。
(3)定義為我們在此期間確認收入的合同天數。
(4)活躍鑽機為公司帶來收入；因此，“平均活躍鑽機”代表在適用時間段內產生收入的平均鑽機數量。此指標的計算方法是將收入天數除以適用期間的總天數(例如，截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月為91天)。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入 截至2022年和2021年6月30日的三個月，營業收入分別為4.86億美元和2.811億美元。營業收入增長72.9%的主要原因是活動水平增加了45.5%，價格水平提高了。
直接運營費用在截至2022年6月30日的三個月中，直接運營費用增至3.184億美元，而截至2021年6月30日的三個月為2.062億美元。直接業務費用的增加是由於活動水平的提高和2021年12月外地工資的增加。
折舊及攤銷在截至2022年6月30日的三個月中，折舊和攤銷減少到9360萬美元，而截至2021年6月30日的三個月為9700萬美元。減少的主要原因是位於美國的六個鑽井平臺在2021財年第四季度包括在ADNOC銷售中的折舊終止，加上資本支出水平持續相對較低。
資產減值準備在截至2022年6月30日的三個月內，我們沒有報告任何資產減值費用，而截至2021年6月30日的三個月的減值費用為210萬美元，這是因為三個國內非超級規格鑽井平臺被重新歸類為持有待售資產，這些鑽井平臺的賬面價值減記為其公允價值減去40萬美元的銷售成本。
33
目錄表
墨西哥灣近海
 截至6月30日的三個月，
(單位：千，運營統計除外)20222021更改百分比
營業收入$32,701 $33,364 (2.0)
直接運營費用23,922 24,127 (0.8)
折舊2,328 2,938 (20.8)
銷售、一般和行政費用579 592 (2.2)
分部營業收入$5,872 $5,707 2.9 
財務數據和其他經營統計數據1:
      
直接利潤率(非GAAP)2
8,779 9,237 (5.0)
營收天數3
364 364 — 
平均活躍鑽機數4
4 4 — 
期末活躍鑽機數5
4 4 — 
期末可用鑽機數量7 7 — 
“自付”費用的報銷$7,219 $8,342 (13.5)
(1)提供這些運營指標和財務數據，包括平均活躍鑽機，使投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析部門財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析歷史分部財務結果，並將其作為預測和預算分部財務結果的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非GAAP指標，定義為營業收入減去直接營業費用，並作為補充披露包括在內，因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的經營業績，特別是在進行一段時間的比較時。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬，請參閲下文的非GAAP計量。
(3)定義為我們在此期間確認收入的合同天數。
(4)活躍鑽機為公司帶來收入；因此，“平均活躍鑽機”代表在適用時間段內產生收入的平均鑽機數量。此指標的計算方法是將收入天數除以適用期間的總天數(例如，截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月為91天)。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入 截至2022年和2021年6月30日的三個月，營業收入分別為3270萬美元和3340萬美元。下降2.0%的主要原因是，與處於較低的待命或動員費率相比，以全速工作的鑽井平臺組合以及可償還費用減少了110萬美元。
直接運營費用在截至2022年6月30日的三個月中，直接運營費用降至2390萬美元，而截至2021年6月30日的三個月為2410萬美元。減少的主要原因是上述因素。
34
目錄表
國際解決方案
截至6月30日的三個月，
(單位：千，運營統計除外)20222021更改百分比
營業收入$29,118 $15,278 90.6 
直接運營費用32,364 16,690 93.9 
折舊1,175 573 105.1 
銷售、一般和行政費用2,129 1,346 58.2 
重組費用— 207 (100.0)
分部營業虧損$(6,550)$(3,538)85.1 
財務數據和其他經營統計數據1:
    
直接利潤率(非GAAP)2
(3,246)(1,412)129.9 
營收天數3
718 488 47.1 
平均活躍鑽機數4
8 5 60.0 
期末活躍鑽機數5
9 6 50.0 
期末可用鑽機數量28 32 (12.5)
“自付”費用的報銷$699 $1,152 (39.3)
(1)提供這些運營指標和財務數據，包括平均活躍鑽機，使投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析部門財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析歷史分部財務結果，並將其作為預測和預算分部財務結果的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非GAAP指標，定義為營業收入減去直接營業費用，並作為補充披露包括在內，因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的經營業績，特別是在進行一段時間的比較時。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬，請參閲下文的非GAAP計量。
(3)定義為我們在此期間確認收入的合同天數。
(4)活躍鑽機為公司帶來收入；因此，“平均活躍鑽機”代表在適用時間段內產生收入的平均鑽機數量。此指標的計算方法是將收入天數除以適用期間的總天數(例如，截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月為91天)。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入在截至2022年6月30日的三個月中，營業收入增至2910萬美元，而截至2021年6月30日的三個月為1530萬美元。這一變化主要是由於活動增加了47.1%，以及工作中的鑽井平臺組合。
直接運營費用在截至2022年6月30日的三個月中，直接運營費用增至3240萬美元，而截至2021年6月30日的三個月為1670萬美元。這一增長主要是由上述因素推動的。
銷售、一般和管理費用我們確認，與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的銷售、一般和行政成本增加了80萬美元。這一增長主要是由於銷售人員增加導致薪酬支出增加所致。
其他操作
不包括公司重組費用、公司出售、一般和行政成本以及公司折舊在內，我們其他業務的結果如下：
截至6月30日的三個月，
(單位：千)20222021更改百分比
營業收入$17,135 $11,818 45.0 
直接運營費用14,690 15,865 (7.4)
折舊480 357 34.5 
研發— 5 (100.0)
銷售、一般和行政費用— 261 (100.0)
營業收入(虧損)$1,965 $(4,670)(142.1)
營業收入2019年10月1日，我們選擇成立一家新的專屬自保保險公司，為我們的國內工人賠償、一般責任和汽車責任索賠計劃的免賠額提供保險，並繼續為公司的國際傷亡和鑽井財產計劃的免賠額提供保險。在截至2022年和2021年6月30日的三個月裏，俘虜記錄的公司間保費收入分別為1,470萬美元和940萬美元，這些收入在合併後被沖銷。
35
目錄表
直接運營費用 直接運營成本主要包括對截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月內分配給俘虜的估計損失的應計費用310萬美元和鑽井平臺傷亡保險費分別為940萬美元和560萬美元的調整。估計損失的減少主要是由於我們的第三方精算師進行了精算估值調整。
截至2022年和2021年6月30日的9個月的經營業績
綜合經營成果
淨虧損截至2022年6月30日的9個月，我們報告了持續運營虧損3850萬美元(每股稀釋後虧損0.37美元)，營業收入為14億美元，而截至2021年6月30日的9個月，持續運營虧損2.579億美元(每股稀釋後虧損2.40美元)，營業收入為9億美元。在截至2022年6月30日的9個月的淨虧損中，包括非持續運營造成的10萬美元的虧損(在稀釋後的基礎上不受影響)。包括停產業務在內，截至2022年6月30日的9個月，我們錄得淨虧損3860萬美元(每股攤薄虧損0.37美元)，而截至2021年6月30日的9個月淨虧損2.47億美元(每股攤薄虧損2.30美元)。
銷售、一般和管理費用 在截至2022年6月30日的9個月中，銷售、一般和行政費用增至1.357億美元，而截至2021年6月30日的9個月為1.204億美元。與2021財年同期相比，2022財年增加了1530萬美元，這主要是由於專業服務費、IT基礎設施支出和勞動力支出的增加。
資產減值準備在截至2022年6月30日的九個月內，我們確認了符合資產持有待售標準的各種資產，並在我們的未經審計的簡明綜合資產負債表上重新分類為持有待售資產。這些資產的賬面淨值合計為540萬美元，並減記為它們的估計公允價值減去100萬美元的銷售成本，導致我們北美解決方案和國際解決方案部門的非現金減值費用為440萬美元。減值費用計入截至2022年6月30日止九個月的未經審核簡明綜合經營報表。在截至2021年6月30日的9個月內，我們計劃出售71個國內非超規格鑽井平臺，全部屬於我們的北美解決方案部門，其中大部分之前已退役、減記和/或作為備件持有，導致截至2021年6月30日的9個月的減值費用為5640萬美元。
投資證券收益在截至2022年6月30日的9個月中，我們確認了5570萬美元的投資證券總收益。這一收益主要包括我們對ADNOC鑽井的股權投資因股票公平市值增加而獲得的4780萬美元收益。2021年9月，作為ADNOC Drilling首次公開募股的一部分，該公司進行了一項基石股權投資，包括1.597億股，價值1.0億美元。這項投資有三年的禁售期。此外，在截至2022年6月30日的9個月中，我們確認了我們在斯倫貝謝有限公司的股權投資收益820萬美元。
債務清償損失2021年10月27日，我們贖回了所有未償還的2025年債券。因此，相關的整體保費5,640萬美元以及未攤銷折價和債務發行成本370萬美元的註銷在2022年第一財季與2021年10月27日債務清償同時確認，並在截至2022年6月30日的9個月未經審計的綜合經營報表中計入債務清償損失。
重組費用在截至2022年和2021年6月30日的9個月中，我們分別產生了80萬美元和390萬美元的重組費用。在截至2021年6月30日的9個月中發生的費用包括向自願或非自願解僱的員工支付的90萬美元一次性遣散費，以及與搬遷休斯頓組裝設施和縮小倉庫設施規模有關的300萬美元費用。
所得税截至2022年6月30日的9個月，我們的所得税優惠為320萬美元(其中包括1000萬美元的離散税收支出，主要與我們遞延州所得税税率的增加、撥備調整和股權補償有關)，而截至2021年6月30日的9個月的所得税優惠為7840萬美元(其中包括大約190萬美元的離散税收優惠，主要與我們遞延州所得税税率和股權薪酬的下降有關)。我們2022財年的法定聯邦所得税税率為21.0%(未扣除遞增的州税和外國税)。
36
目錄表
北美解決方案
截至6月30日的9個月，
(單位：千，運營統計除外)20222021更改百分比
營業收入$1,235,852 $733,061 68.6 
直接運營費用869,365 549,322 58.3 
折舊及攤銷283,050 297,238 (4.8)
研發19,533 16,400 19.1 
銷售、一般和行政費用31,781 37,223 (14.6)
資產減值準備1,868 56,414 (96.7)
重組費用498 2,969 (83.2)
分部營業收入(虧損)$29,757 $(226,505)(113.1)
財務數據和其他經營統計數據1:
    
直接利潤率(非GAAP)2
366,487 183,739 99.5 
營收天數3
43,494 27,770 56.6 
平均活躍鑽機數4
159 102 55.9 
期末活躍鑽機數5
175 121 44.6 
期末可用鑽機數量236 242 (2.5)
“自付”費用的報銷$157,010$79,36197.8 
(1)提供這些運營指標和財務數據，包括平均活躍鑽機，使投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析部門財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析歷史分部財務結果，並將其作為預測和預算分部財務結果的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非GAAP指標，定義為營業收入減去直接營業費用，並作為補充披露包括在內，因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的經營業績，特別是在進行一段時間的比較時。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬，請參閲下文的非GAAP計量。
(3)定義為我們在此期間確認收入的合同天數。
(4)活躍鑽機為公司帶來收入；因此，“平均活躍鑽機”代表在適用時間段內產生收入的平均鑽機數量。此指標的計算方法是將收入天數除以適用期間的總天數(例如，截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月為273天)。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入 在截至2022年和2021年6月30日的9個月中，營業收入分別為12億美元和7億美元。營業收入68.6%的增長主要是由於活動水平增加了56.6%，價格水平提高，但部分被提前終止收入的減少所抵消。在截至2022年6月30日的9個月中，我們報告了與定期合同相關的提前終止收入20萬美元，而2021財年同期為580萬美元。
直接運營費用在截至2022年6月30日的9個月中，直接運營費用增至8.694億美元，而截至2021年6月30日的9個月為5.493億美元。直接運營費用增加的主要原因是活動水平增加和鑽井平臺再啟用費用增加。
折舊及攤銷在截至2022年6月30日的9個月中，折舊和攤銷減少到2.831億美元，而截至2021年6月30日的9個月為2.972億美元。減少的主要原因是位於美國的六個鑽井平臺在2021財年第四季度包括在ADNOC銷售中的折舊終止，加上資本支出水平持續相對較低。
資產減值準備在2022財年第一季度，我們確定了兩個符合持有出售資產標準的部分鑽機子結構，並在我們的未經審計的簡明綜合資產負債表上重新分類為持有出售資產。這些資產的賬面淨值合計為200萬美元，減記至估計的報廢價值10萬美元，導致截至2022年6月30日的9個月的非現金減值費用為190萬美元。在截至2021年6月30日的9個月內，我們計劃出售71個國內非超規格鑽井平臺，全部屬於我們的北美解決方案部門，其中大部分之前已退役、減記和/或作為備件持有，導致截至2021年6月30日的9個月的減值費用為5640萬美元。
重組費用在截至2022年和2021年6月30日的9個月內，我們分別產生了50萬美元和300萬美元的重組費用。在截至2021年6月30日的9個月中，重組費用主要與休斯頓組裝設施的搬遷和倉儲設施的縮減有關。
37
目錄表
墨西哥灣近海
 截至6月30日的9個月，
(單位：千，運營統計除外)20222021更改百分比
營業收入$91,162 $94,911 (4.0)
直接運營費用65,517 73,452 (10.8)
折舊7,109 8,137 (12.6)
銷售、一般和行政費用1,920 1,895 1.3 
分部營業收入$16,616 $11,427 45.4 
財務數據和其他經營統計數據1:
      
直接利潤率(非GAAP)2
25,645 21,459 19.5 
營收天數3
1,092 1,184 (7.8)
平均活躍鑽機數4
4 4 — 
期末活躍鑽機數5
4 4 — 
期末可用鑽機數量7 7 — 
“自付”費用的報銷$19,103 $21,403 (10.7)
(1)提供這些運營指標和財務數據，包括平均活躍鑽機，使投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析部門財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析歷史分部財務結果，並將其作為預測和預算分部財務結果的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非GAAP指標，定義為營業收入減去直接營業費用，並作為補充披露包括在內，因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的經營業績，特別是在進行一段時間的比較時。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬，請參閲下文的非GAAP計量。
(3)定義為我們在此期間確認收入的合同天數。
(4)活躍鑽機為公司帶來收入；因此，“平均活躍鑽機”代表在適用時間段內產生收入的平均鑽機數量。此指標的計算方法是將收入天數除以適用期間的總天數(例如，截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月為273天)。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入 截至2022年和2021年6月30日的9個月，營業收入分別為9120萬美元和9490萬美元。下降4.0%的主要原因是可償還費用較低，以及與處於較低待命或動員比率相比，以全速工作的鑽井平臺組合。
直接運營費用在截至2021年6月30日的9個月中，直接運營費用降至6550萬美元，而截至2021年6月30日的9個月為7350萬美元。減少的主要原因是與上期索賠有關的自我保險負債的有利調整以及上述因素。
38
目錄表
國際解決方案
截至6月30日的9個月，
(單位：千，運營統計除外)20222021更改百分比
營業收入$93,699 $40,609 130.7 
直接運營費用81,666 50,931 60.3 
折舊2,979 1,361 118.9 
銷售、一般和行政費用5,908 3,463 70.6 
資產減值準備2,495 — 100.0 
重組費用— 207 (100.0)
分部營業收入(虧損)$651 $(15,353)(104.2)
財務數據和其他經營統計數據1:
    
直接利潤率(非GAAP)2
12,033 (10,322)(216.6)
營收天數3
2,010 1,229 63.5 
平均活躍鑽機數4
7 5 40.0 
期末活躍鑽機數5
9 6 50.0 
期末可用鑽機數量28 32 (12.5)
“自付”費用的報銷$3,368 $5,324 (36.7)
(1)提供這些運營指標和財務數據，包括平均活躍鑽機，使投資者能夠從活動、利用率和其他關鍵業績方面分析部門財務業績的各個組成部分。管理層使用這些指標來分析歷史分部財務結果，並將其作為預測和預算分部財務結果的關鍵輸入。
(2)直接利潤率被視為非GAAP指標，定義為營業收入減去直接營業費用，並作為補充披露包括在內，因為我們認為它有助於評估和了解我們當前的經營業績，特別是在進行一段時間的比較時。有關分部營業收入(虧損)與直接利潤率的對賬，請參閲下文的非GAAP計量。
(3)定義為我們在此期間確認收入的合同天數。
(4)活躍鑽機為公司帶來收入；因此，“平均活躍鑽機”代表在適用時間段內產生收入的平均鑽機數量。此指標的計算方法是將收入天數除以適用期間的總天數(例如，截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月為273天)。
(5)定義為在時間段的適用結束日期產生收入的鑽機數量。
營業收入在截至2022年6月30日的9個月中，營業收入增至9370萬美元，而截至2021年6月30日的9個月為4060萬美元。這一變化主要是由於活動增加了63.5%，以及在截至2022年6月30日的9個月中在營業收入中確認的合同糾紛的解決。有關更多詳細信息，請參閲附註9-與客户簽訂合同的收入。在截至2022年6月30日的9個月中，我們報告了與定期合同相關的提前終止收入50萬美元，而2021財年同期為190萬美元。
直接運營費用在截至2022年6月30日的9個月中，直接運營費用增至8170萬美元，而截至2021年6月30日的9個月為5090萬美元。這一增長主要是由較高的活動水平推動的，固定成本槓桿部分抵消了這一增長。
銷售、一般和管理費用我們確認，與截至2021年6月30日的9個月相比，截至2022年6月30日的9個月的銷售、一般和行政成本增加了240萬美元。這一增長主要是由於銷售人員增加導致薪酬支出增加所致。
資產減值準備在2022財年第一季度，我們確定了兩個國際FlexRig® 符合資產持有待售標準的鑽機，並在我們未經審計的簡明綜合資產負債表上重新分類為持有待售資產。在制定出售這些鑽井平臺的計劃的同時，我們在截至2022年6月30日的九個月內確認了250萬美元的非現金減值費用，這是因為總賬面淨值340萬美元超過了公允價值減去估計銷售成本90萬美元。
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目錄表
其他操作
不包括公司重組費用、公司出售、一般和行政成本以及公司折舊在內，我們其他業務的結果如下：
截至6月30日的9個月，
(單位：千)20222021更改百分比
營業收入$48,476 $31,361 54.6 
直接運營費用37,288 30,837 20.9 
折舊1,195 1,075 11.2 
研發— 127 (100.0)
銷售、一般和行政費用932 953 (2.2)
營業收入(虧損)$9,061 $(1,631)(655.5)
營業收入 2019年10月1日，我們選擇成立一家新的專屬自保保險公司，為我們的國內工人賠償、一般責任和汽車責任索賠計劃的免賠額提供保險，並繼續為公司的國際傷亡和鑽井財產計劃的免賠額提供保險。在截至2022年和2021年6月30日的9個月裏，俘虜記錄的公司間保費收入分別為4160萬美元和2520萬美元，這些收入在合併後被沖銷。
直接運營費用直接運營成本主要包括對截至2022年6月30日和2021年6月30日的九個月期間分配給俘虜和鑽井平臺傷亡保險費的估計損失應計項目進行的270萬美元和880萬美元的調整，分別為2620萬美元和1310萬美元。估計損失的減少主要是由於我們的第三方精算師進行了精算估值調整。
流動性與資本資源
流動資金來源
我們可用流動性的來源包括手頭現有的現金餘額、運營現金流以及2018年信貸安排下的可用性。我們的流動性需求包括滿足持續的營運資金需求、為我們的資本支出項目提供資金、支付宣佈的股息以及償還我們的未償債務。從歷史上看，我們主要通過內部產生的現金流為運營提供資金。在內部產生的現金流不足以滿足流動性需求的時期，我們可以利用手頭的現金，從可用的信貸來源借款，進入資本市場或出售我們的投資。同樣，如果我們產生了過剩的現金流，或者手頭有超出短期需求的現金餘額，我們可能會投資於評級較高的短期貨幣市場和債務證券。這些投資可以包括美國國債、美國機構發行的債務證券、高評級公司債券和商業票據、存單和貨幣市場基金。然而，在一些國際地區，我們可能會進行不那麼保守的短期投資，因為沒有同等的高評級投資。見附註2--重要會計政策、風險和不確定性摘要--國際解決方案鑽探風險。
我們可能會不時尋求進入債務和股權資本市場，以籌集額外資本，必要時增加流動性，為我們的額外購買提供資金，交換或贖回優先票據，或償還2018年信貸安排下的任何金額。我們進入債務和股權資本市場的能力取決於多個因素，包括我們的信用評級、市場和行業狀況以及市場對我們行業的看法、一般經濟狀況、我們的收入積壓和我們的資本支出承諾。
現金流
我們的現金流根據許多因素而波動，其中包括我們合同下的鑽機數量、我們根據這些合同獲得的收入、我們運營鑽機的效率、應收賬款收款的時機、向供應商支付運營成本的時間以及資本支出。隨着我們收入的增加，運營淨營運資本通常是資本的一種使用，而相反，隨着我們收入的減少，運營淨營運資本通常是資本的來源。到目前為止，總體通脹趨勢對我們的營業利潤率或現金流沒有產生實質性影響，因為我們能夠通過加息來抵消這些累積成本趨勢。
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目錄表
截至2022年6月30日，我們手頭有1.887億美元的現金和現金等價物，以及1.443億美元的短期投資。截至2022年6月30日和2021年6月30日的9個月，我們的現金流如下：
截至6月30日的9個月，
(單位：千)20222021
提供的現金淨額(用於)：  
經營活動$116,641 $89,821 
投資活動(123,146)(119,752)
融資活動(707,622)(84,944)
現金和現金等價物及限制性現金淨減少$(714,127)$(114,875)
經營活動
截至2022年6月30日和2021年9月30日，我們的運營淨營運資本(非GAAP)如下：
6月30日，9月30日，
(單位：千)20222021
流動資產總額$946,158 $1,586,566 
更少：
現金和現金等價物188,663 917,534 
短期投資144,331 198,700 
持有待售資產25,604 71,453 
587,560 398,879 
流動負債總額401,276 866,306 
更少：
應付股息26,693 27,332 
長期債務的當期部分，淨額— 483,486 
出售財產、廠房和設備的預付款35,281 86,524 
$339,302 $268,964 
營運淨營運資本(非公認會計準則)$248,258 $129,915 
截至2022年和2021年6月30日的9個月，經營活動提供的現金流分別約為1.166億美元和8980萬美元。經營活動提供的現金變化主要是由活動和利率上升推動的，但營運資本的變化部分抵消了這一變化。在截至2022年6月30日的9個月裏，營運資本是現金的來源。為了解經營活動對我們現金流的影響，營運資本淨額按流動資產計算，不包括現金及現金等價物、短期投資及待售資產，減去流動負債，不包括應付股息、短期債務及出售物業、廠房及設備的預付款。截至2022年6月30日，運營淨營運資本為2.483億美元，而截至2021年9月30日，運營淨營運資本為1.299億美元。這一指標被認為是對公司流動性的非公認會計準則衡量。本公司認為營運淨營運資本是一項補充措施，用以顯示和分析一段時間內營運所產生的現金流趨勢。同樣，本公司相信營運淨營運資本對投資者是有用的，因為它提供了一種方法，利用我們內部決策者所使用的標準來評估業務的經營業績。運營淨營運資本的連續增長主要是由於鑽井活動增加以及年度獎勵補償和從價税的季節性支付所致。截至2022年6月30日的應收賬款中包括2790萬美元的應收所得税，我們預計將在2022年年底之前收回其中的一部分。
投資活動
資本支出 在截至2022年6月30日的9個月中，我們的資本支出為1.75億美元，而截至2021年6月30日的9個月中，資本支出為4920萬美元。這一增長是由更高的活動和步行鑽機改裝的支出推動的。
買入(賣出)短期投資在截至2022年6月30日的9個月中，我們的短期投資淨銷售額為5240萬美元，而截至2021年6月30日的9個月的淨購買量為9500萬美元。這一變化是由我們正在進行的流動性管理推動的。
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目錄表
購買長期投資在截至2022年6月30日的9個月中，我們的長期投資淨購買量為2520萬美元，而截至2021年6月30日的9個月的淨購買量為230萬美元。這一增長是由於我們在Galileo Holdco 2中對可轉換票據的3300萬美元基石投資，以及購買地熱投資，但在截至2022年6月30日的9個月中，我們在斯倫貝謝有限公司的剩餘股權證券清算所獲得的2200萬美元收益抵消了這一增長。
出售資產 在截至2022年6月30日的9個月中，我們出售資產的收益為5,030萬美元，而截至2021年6月30日的9個月的收益為2,680萬美元。收益的增加主要是由於鑽井活動增加，這推動了客户對丟失或損壞鑽桿的更高補償。這一增長還歸因於在截至2022年6月30日的9個月內出售了我們的套管運輸和卡車運輸資產。
融資活動
分紅在截至2022年6月30日和2021年6月30日的九個月裏，我們支付了每股0.75美元的股息。在截至2022年和2021年6月30日的9個月中，支付的股息總額分別為8,070萬美元和8,180萬美元。2022年5月31日宣佈向2022年8月17日登記在冊的股東支付每股0.25美元的現金股息，2022年9月1日支付。未來股息的宣佈和數額由董事會酌情決定，並受我們的財務狀況、經營業績、現金流和董事會認為相關的其他因素的影響。
贖回2025年到期的4.65%優先債券2021年10月27日，我們贖回了所有未償還的2025年債券，導致現金流出4.871億美元。因此，在2021年10月27日債務清償的同時，在2022年第一財季支付了相關的整體保費5640萬美元。
股份回購我們擁有董事會的長青授權，可以在任何日曆年回購最多400萬股普通股。回購可以使用我們的現金和現金等價物或其他可用的來源進行。在截至2022年6月30日的9個月中，我們回購了320萬股普通股，總成本為7700萬美元，這些普通股作為庫存股持有。在截至2021年6月30日的9個月裏，沒有購買普通股。
信貸安排
2018年11月13日，我們與作為借款人的公司、作為行政代理的富國銀行和貸款方之間達成了一項信貸協議，該協議於2019年11月13日修訂，規定了一項將於2024年11月13日到期的無擔保循環信貸安排(修訂後為“2018年信貸安排”)。2021年4月16日，根據2018年信貸安排承諾6.8億美元的貸款人行使了將2018年信貸安排的到期日從2024年11月13日延長至2025年11月12日的選擇權。2018年信貸安排的任何其他條款均未就此次延期進行修訂。2018年信貸安排下剩餘的7,000萬美元承諾將於2024年11月13日到期，除非適用的貸款人在該日期之前延期。2022年3月8日，我們簽署了2018年信貸安排的第二項修正案，其中包括將適用於延長貸款人的到期日未來可能延長的次數從一次提高到兩次，並將基於倫敦銀行間同業拆借利率的利率決定條款替換為基於有擔保隔夜融資利率的條款。在2018年信貸安排下承諾了6.8億美元的貸款人也行使了選擇權，將2018年信貸安排的到期日從2025年11月12日延長至2026年11月11日。2018年信貸安排下剩餘的7,000萬美元承諾將於2024年11月13日到期，除非適用的貸款人在該日期之前延期。
2018年信貸安排的總可用金額為7.5億美元，最高可用作信用證的金額為7500萬美元。截至2022年6月30日，沒有未償還的借款或信用證，2018年信貸安排下剩餘7.5億美元可供借款。有關2018年信貸安排的完整説明，請參閲我們2021年年度報告Form 10-K中的附註7-合併財務報表中的債務。
截至2022年6月30日，我們與銀行有四個單獨的雙邊信貸安排，未償還餘額總計3380萬美元。
截至2022年6月30日，我們還擁有2000萬美元的無擔保獨立信貸額度，用於獲得國際信用證、銀行擔保和履約保證金的簽發。在2000萬美元中，截至2022年6月30日，有580萬美元的財務擔保未償還。
適用於所有無擔保債務的協議包含額外的條款、條件和限制，我們認為這些條款、條件和限制在規模和信用質量相似的公司的無擔保債務安排中是司空見慣的。截至2022年6月30日，我們遵守了所有債務契約，我們預計2022財年下個季度我們將繼續遵守。
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目錄表
高級附註
優先債券將於2031年到期，利率2.90%2021年9月29日，我們發行了本金總額為2.90%的2031年債券，向根據證券法第144A條(“第144A條”)合理地被認為是美國境內的合格機構買家的人，以及根據證券法S條(“S條”)在美國境外進行交易的某些非美國人進行了發售。2031年債券的利息每半年支付一次，由2022年3月29日開始，每年3月29日和9月29日支付一次。債券將於2031年9月29日期滿，利率為年息2.90釐。
管理2031年票據的契約載有若干契諾，其中包括限制本公司及其附屬公司產生某些留置權、從事售賣及回租交易，以及合併、合併或轉讓本公司全部或實質所有資產的能力，但受某些例外情況所限。管理2031年債券的契約也載有與2031年債券有關的慣例違約事件。
4.65%優先債券將於2025年到期2018年12月20日，我們發行了2025年債券的本金總額約4.871億美元。2025年債券的利息每半年支付一次，日期為每年的3月15日和9月15日，由2019年3月15日開始。債務發行成本是在債務的規定期限內直線攤銷的，這近似於實際利息法。
2021年9月27日，該公司發出有條件的通知，以根據管理2025年債券的契約計算的贖回價格，選擇性地全部贖回所有未償還的2025年債券，外加將贖回的2025年債券的應計和未償還利息。該公司用發行2031年債券的淨收益以及手頭現金為2025年債券的贖回提供資金。公司有義務贖回2025年債券，條件是2031年債券的發行已於2021年9月29日完成。
2021年10月27日，我們贖回了所有未償還的2025年債券。因此，相關的整體保費5,640萬美元以及未攤銷折價和債務發行成本370萬美元的註銷在2022年第一財季與2021年10月27日債務清償同時確認，並在截至2021年6月30日的9個月未經審計的綜合經營報表中計入債務清償損失。
未來現金需求
我們2022財年的運營現金需求、預定債務償還、利息支付、任何已宣佈的股息和估計資本支出預計將通過當前現金和運營活動提供的現金提供資金。然而，我們不能保證我們將繼續以目前的水平產生現金流。如果需要，我們可能會決定從我們2018年7.5億美元的信貸安排中獲得額外資金。我們目前預計不需要動用2018年的信貸安排。截至2022年6月30日，我們無擔保優先票據項下的債務總額為5.5億美元，將於2031年9月29日到期。
截至2022年6月30日，我們在未經審計的簡明綜合資產負債表上有5.275億美元的遞延税項負債，主要與財產、廠房和設備的財務税基和所得税基礎之間的臨時差異有關。我們過去幾年的資本開支水平一直受到1986年《國內税法》(經修訂)規定的加速折舊方法(包括獎金折舊)的影響，使我們能夠將部分現金税款推遲到未來幾年支付。未來的資本支出水平和經營結果將決定未來支付現金税款的時間和金額。我們預計能夠利用手頭的現金和投資以及持續運營產生的現金來履行任何此類義務。
截至2022年6月30日，我們因不確定的税收狀況以及相關的利息和罰款而記錄了460萬美元。不過，目前尚不能估計向有關税務當局支付這類款項的時間。
截至2022年6月30日和2021年9月30日，長期債務與總資本的比率分別為16.8%和15.9%。有關債務協議的更多信息，請參閲未經審計的簡明綜合財務報表附註6--債務。
自2021年9月30日以來，我們的財務狀況沒有其他重大變化。
物質承諾
截至2022年6月30日，我們在Form 10-K的2021年年度報告中報告的重大承諾沒有重大變化，但在附註6-債務和附註13-未經審計的簡明綜合財務報表的承諾和或有事項中披露的承諾除外。
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目錄表
關鍵會計政策和估算
我們的會計政策和估計對了解我們的財務狀況和經營結果至關重要或最重要，需要管理層做出最困難的判斷，我們的會計政策和估計在我們的2021年年度報告Form 10-K中進行了描述。這些關鍵的會計政策和估計沒有實質性的變化。
最近發佈的會計政策
關於最近採用的會計準則和尚未採用的新會計準則，見附註2-未經審計的簡明綜合財務報表的主要會計政策、風險和不確定因素摘要。
非GAAP計量
直接保證金
直接利潤率被視為非GAAP指標。我們將“直接利潤”定義為營業收入減去直接營業費用。直接保證金被納入作為補充披露，是因為我們相信它有助於評估和了解我們目前的經營業績，特別是在進行一段時間的比較時。直接保證金不能替代根據公認會計原則編制的財務措施，因此只應被視為此類公認會計原則財務措施的補充。
下表對直接利潤率與分部營業收入(虧損)進行了核對，我們認為這是根據公認會計原則計算和列報的財務計量，與直接利潤率最直接可比。
截至2022年6月30日的三個月
(單位：千)北美解決方案墨西哥灣近海國際解決方案
分部營業收入(虧損)$57,353 $5,872 $(6,550)
添加回：
折舊及攤銷93,612 2,328 1,175 
研發6,545 — — 
銷售、一般和行政費用10,069 579 2,129 
重組費用25 — — 
直接利潤率(非GAAP)$167,604 $8,779 $(3,246)
截至2021年6月30日的三個月
(單位：千)北美解決方案墨西哥灣近海國際解決方案
分部營業收入(虧損)$(43,743)$5,707 $(3,538)
添加回：
折舊及攤銷96,997 2,938 573 
研發5,605 — — 
銷售、一般和行政費用12,583 592 1,346 
資產減值準備2,130 — — 
重組費用1,388 — 207 
直接利潤率(非GAAP)$74,960 $9,237 $(1,412)
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目錄表
截至2022年6月30日的9個月
(單位：千)北美解決方案墨西哥灣近海國際解決方案
分部營業收入$29,757 $16,616 $651 
添加回：
折舊及攤銷283,050 7,109 2,979 
研發19,533 — — 
銷售、一般和行政費用31,781 1,920 5,908 
資產減值準備1,868 — 2,495 
重組費用498 — — 
直接利潤率(非GAAP)$366,487 $25,645 $12,033 
截至2021年6月30日的9個月
(單位：千)北美解決方案墨西哥灣近海國際解決方案
分部營業收入(虧損)$(226,505)$11,427 $(15,353)
添加回：
折舊及攤銷297,238 8,137 1,361 
研發16,400 — — 
銷售、一般和行政費用37,223 1,895 3,463 
資產減值準備56,414 — — 
重組費用2,969 — 207 
直接利潤率(非GAAP)$183,739 $21,459 $(10,322)
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
有關我們的市場風險的描述，請參閲
•附註12-本協議第一部分第1項所載未經審計簡明合併財務報表中有關股權價格風險的金融工具的公允價值計量，在此引用作為參考；
•我們於2021年11月18日提交給美國證券交易委員會的2021年年報10-K表中的第二部分7A項--關於市場風險的定量和定性披露；
•附註6-本文件第一部分第1項所載有關利率風險的未經審計簡明綜合財務報表的債務，在此併入作為參考；以及
•附註2-未經審計簡明綜合財務報表有關外幣匯率風險的主要會計政策、風險及不確定因素摘要，載於本報告第一部分第1項，以供參考。
項目4.控制和程序
截至本報告所述期間結束時，在包括首席執行官和首席財務官在內的我們管理層的參與下，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，得出結論認為，截至2022年6月30日，我們的披露控制和程序有效，以確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。
在最近一個財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分：其他信息
項目1.法律程序
有關我們法律程序的資料，請參閲附註13-未經審計簡明綜合財務報表的承擔及或有事項。
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目錄表
第1A項。風險因素
我們的2021年年度報告Form 10-K中的第1部分第1A項--“風險因素”中披露的風險因素沒有發生實質性變化。
項目6.展品
以下文件作為本表格10-Q的證物。以下通過引用併入本文的那些展品由之後的括號中提供的信息表示。如果在證物之後沒有插入插入語，則該證物隨附存檔或提供。
展品
數		描述
3.1
修改和重新發布的Helmerich&Payne，Inc.公司註冊證書(合併於此，參考公司於2012年3月14日提交的Form 8-K的附件3.1，美國證券交易委員會文件第001-04221號)。
3.2
修訂和重新修訂《赫爾默裏奇-佩恩公司章程》(通過參考公司於2021年6月2日提交的8-K表格的附件3.1，美國證券交易委員會文件第001-04221號合併於此)。
10.1
對2020 Helmerich&Payne，Inc.2020綜合激勵計劃的標準三年業績既得限制性股票獎勵協議的修正案，日期為2022年6月6日。
31.1
首席執行官證書，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過。
31.2
首席財務官證書，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過。
32
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。
101
Helmerich&Payne，Inc.於2022年7月27日提交的截至2022年6月30日的季度報告Form 10-Q中的財務報表，採用內聯廣泛業務報告語言(XBRL)格式：(I)未經審計的簡明綜合資產負債表，(Ii)未經審計的綜合經營報表，(Iii)未經審計的綜合全面收益表(虧損)，(Iv)未經審計的股東權益簡明綜合報表，(V)未經審計的簡明現金流量表和(Vi)未經審計的簡明綜合財務報表附註。
104封面交互日期文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

Helmerich&Payne公司
(註冊人)
日期：July 27, 2022發信人：/約翰·W·林賽
約翰·W·林賽
董事、總裁和首席執行官
日期：July 27, 2022發信人：/S/Mark W.Smith
馬克·W·史密斯
高級副總裁和首席財務官
(首席財務官)

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