根據1934年《證券交易法》第13a-16或15d-16條規則
July 25, 2022
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(註冊人姓名英文譯本)
(註冊成立或組織的司法管轄權)
(主要執行辦公室地址)
用複選標記表示註冊人是否在封面表格20-F或表格40-F下提交或將提交年度報告。
Form 20-F ☒ Form 40-F ☐
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則101(B)(1):☐的規定以紙張形式提交了表格6-K
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則101(B)(7):☐所允許的紙質提交了表格6-K
通過勾選標記表示註冊人是否也根據1934年《證券交易法》第12g3-2(B)條向委員會提供了本表格中所包含的信息。
是的☐ No ☒
獲授權接收證券交易委員會通知及通訊的人的姓名或名稱及地址:
M.J.範?金內肯
Koninklijke飛利浦公司
Amstelplein 2
公元前1096年阿姆斯特丹--荷蘭
本報告包括以下報告的副本:
《飛利浦2022年第二季度業績》,日期為2022年7月25日。
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告於2022年7月25日在阿姆斯特丹由正式授權的下列簽署人代表其簽署。
Koninklijke飛利浦公司
/s/M.J.範?金內肯
(首席法律主任)
季度報告
阿姆斯特丹,2022年7月25日
在我們的整個業務中,我們已經加強了在生產率、定價和加強供應鏈彈性方面的行動,以緩解持續的逆風和相關風險。這些行動的積極影響,加上我們的訂單強勁和零部件供應的改善,讓我相信我們將從第三季度開始恢復增長,從而在今年下半年實現6-9%的可比銷售額增長和盈利能力的改善。2022年全年,我們預計實現1-3%的可比銷售額增長和約10%的調整後EBITA利潤率。
我們的產品仍然有良好的需求,我們已經強勁的訂單進一步增長就是明證,證實了我們的戰略和創新組合與我們的客户的相關性。第二季度,可比訂單增加了1%,其中包括與中國相關的5個百分點的負面影響。我們與另外19家醫院集團合作,幫助他們轉變醫療服務提供方式,提高員工工作效率。在我們的個人健康業務方面,我們在北美實現了連續第二個季度兩位數的可比銷售額增長。
我們第二季度的業績受到全球行業挑戰的影響,包括供應短缺、中國的COVID封鎖措施、通脹壓力和俄羅斯-烏克蘭戰爭,導致可比銷售額下降7%,調整後的EBITA利潤率為5.2%。COVID關閉的影響顯著影響了我們在中國的業務,該季度在中國的可比銷售額和訂單數量下降了近30%。我們的幾家工廠以及我們在中國的供應商的生產暫停了兩個月,這加劇了全球供應鏈和成本挑戰。中國的停工直接影響了本集團的經調整EBITA利潤率120個基點,原因是銷售額下降,以及由於工廠利用率不足而進一步影響110個基點。全球通脹和成本逆風對集團本季度的盈利能力產生了約290個基點的額外影響。
飛利浦呼吸電子繼續紮實推進受2021年6月現場安全通知影響的CPAP、BiPAP和機械呼吸機設備的維修和更換計劃,並公佈了與全面測試和研究計劃相關的令人鼓舞的結果,以評估可能的健康風險。我們知道受影響的設備對患者有多重要,並正在非常努力地儘快解決這些問題。
展望2023年及以後,雖然我們繼續看到風險和具有挑戰性的宏觀環境,但我們預計我們的供應鏈措施將全面生效,從而顯著改善我們的訂單轉化為收入的情況。我們的定價和提高生產率的措施將擴大利潤率。基於這些行動,我們業務的強勁基本面,並考慮到我們對2022年的展望,我們現在預計到2025年實現可比銷售額增長4%-6%,調整後的EBITA利潤率為14%-15%,此後將進一步改善。“
診斷和治療業務的可比銷售額在2021年第二季度可比銷售額增長16%的基礎上下降了4%。由於特定的電子元件短缺,企業診斷信息學的高個位數增長和圖像引導治療的中位數增長被超聲和診斷成像的下降所抵消。在2021年第二季度可比訂單量增長29%的支持下,可比訂單量增長3%,所有業務均實現增長,反映出對飛利浦產品組合的持續強勁需求。調整後的EBITA利潤率為6.2%,主要是由於銷售額下降、成本膨脹和不利的組合影響,但部分被生產率指標抵消。
互聯護理業務的可比銷售額下降了13%,主要是由於Respironics現場行動的後果和供應鏈逆風的影響。可比訂單量下降了2%,而對醫院患者監控和互聯護理信息學的需求仍然強勁。經調整的EBITA利潤率為1.1%,主要是由於銷售額下降和成本通脹,但部分被生產率指標所抵消。
個人健康業務的可比銷售額在2021年第二季度可比銷售額增長33%的基礎上下降了5%。北美兩位數的增長被中國和俄羅斯兩位數的下降所抵消。經調整的EBITA利潤率為12.4%,主要是由於銷售額下降和成本通脹所致。
飛利浦對創新和客户合作伙伴關係的持續關注導致了該季度的以下關鍵發展:
飛利浦呼吸電子繼續紮實推進受2021年6月現場安全通知影響的CPAP、BiPAP和機械呼吸機設備的維修和更換計劃,以及評估可能的健康風險的全面測試和研究計劃。到目前為止,已生產了300萬個更換裝置和維修套件。飛利浦呼吸電子的目標是進一步提高產能,並在2022年完成約90%的生產和向客户發貨。到目前為止,第一代DreamStation設備的測試結果非常令人鼓舞,這些設備代表了大多數註冊的受影響設備。它們顯示可見泡沫降解的發生率非常低,新的和使用過的第一代DreamStation設備通過了揮發性有機化合物和可吸入顆粒物排放測試。
繼FDA於2021年對飛利浦Respironics在美國的若干設施進行檢查及隨後的檢查觀察後,美國司法部代表FDA最近開始與飛利浦就擬議同意法令的條款進行討論,以解決已確定的問題。
第二季度,飛利浦根據其歐元中期票據計劃發行了2027年到期的7.5億歐元固定利率票據、2029年到期的6.5億歐元綠色創新票據和2033年到期的6億歐元可持續創新票據,並進行了一系列交易,以延長和優化公司的債務期限結構。有關飛利浦當前債務結構的更多信息,請參見此處。
於發行14,174,568股與股份股息相關的新股,以及註銷8,758,455股作為15億歐元股份回購計劃的一部分以進行資本削減後,飛利浦的現有已發行股本為889,315,082股普通股。如前所述,飛利浦有意透過提前交割遠期合約(作為同一股份回購計劃的一部分訂立)交付19,571,218股股份,並取消該等遠期合約,這將導致於2022年底發行869,743,864股普通股(2021:883,898,969股)。
首席執行官Frans van Houten和首席財務官Abhijit Bhattacharya將於歐洲中部時間今天上午10:00主持投資者和分析師電話會議,討論業績以及公司中期業績路線圖。Connected Care首席業務負責人Roy Jakobs和首席質量與監管官Francis Kim將加入他們的行列,他們將分別就Respironics領域的行動和飛利浦在質量方面的進展和持續努力提供更多細節。電話會議的現場視頻網絡直播將在飛利浦投資者關係網站上提供,並可在此處收看。
關鍵數據
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售額 | 4,230 | 4,177 |
名義銷售增長 | 6% | (1)% |
可比銷售額增長1) | 9% | (7)% |
可比訂單量2) | (15)% | 1% |
營業收入 | 85 | 11 |
佔銷售額的百分比 | 2.0% | 0.3% |
財務收入和支出,淨額 | (7) | (48) |
對聯營公司的投資,扣除所得税 | (2) | 4 |
所得税(費用)福利 | (11) | 10 |
持續經營收入 | 65 | (24) |
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | 88 | 4 |
淨收入 | 153 | (20) |
每股普通股收益(EPS) | ||
股東應佔持續經營收入3)(歐元)-稀釋 | 0.07 | (0.03) |
調整後的股東應佔持續經營收入3)(歐元)-稀釋1) | 0.40 | 0.14 |
股東應佔淨收益3)(歐元)-稀釋 | 0.16 | (0.02) |
息税前利潤1) | 173 | 92 |
佔銷售額的百分比 | 4.1% | 2.2% |
調整後的EBITA1) | 532 | 216 |
佔銷售額的百分比 | 12.6% | 5.2% |
調整後的EBITDA1) | 762 | 461 |
佔銷售額的百分比 | 18.0% | 11.0% |
每個地理集羣的銷售額
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
西歐 | 873 | 818 | (6)% | (8)% |
北美 | 1,674 | 1,856 | 11% | 2% |
其他成熟地區 | 408 | 388 | (5)% | (3)% |
成熟地區總數 | 2,955 | 3,062 | 4% | (2)% |
增長地域 | 1,275 | 1,115 | (13)% | (18)% |
飛利浦集團 | 4,230 | 4,177 | (1)% | (7)% |
由於四捨五入的原因,金額可能不會相加。
現金和現金等價物餘額(百萬歐元)
期初現金餘額 | 1,080 | 1,445 |
自由現金流1) | 167 | (488) |
經營活動的現金流量淨額 | 332 | (306) |
資本支出淨額 | (166) | (182) |
來自投資活動的其他現金流 | 1 | (173) |
庫存股交易 | (83) | 4 |
債務的變動 | 234 | 775 |
支付給股東的股息 | (409) | (350) |
其他現金流量項目 | (9) | 59 |
非持續經營產生的淨現金流 | 38 | (14) |
期末現金餘額 | 1,019 | 1,258 |
淨負債與集團權益之比1)
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
長期債務 | 6,476 | 6,788 |
短期債務 | 531 | 1,213 |
Total debt | 7,008 | 8,001 |
現金和現金等價物 | 1,445 | 1,258 |
Net debt | 5,562 | 6,743 |
股東權益 | 14,462 | 14,727 |
非控制性權益 | 36 | 39 |
集團權益 | 14,498 | 14,766 |
淨債務:集團權益比率1) | 28:72 | 31:69 |
關鍵數據
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售額 | 2,117 | 2,157 |
銷售增長 | ||
名義銷售增長 | 10% | 2% |
可比銷售額增長1) | 16% | (4)% |
營業收入 | 262 | 112 |
佔銷售額的百分比 | 12.4% | 5.2% |
息税前利潤1) | 285 | 142 |
佔銷售額的百分比 | 13.5% | 6.6% |
調整後的EBITA1) | 279 | 134 |
佔銷售額的百分比 | 13.2% | 6.2% |
調整後的EBITDA1) | 350 | 202 |
佔銷售額的百分比 | 16.5% | 9.4% |
關鍵數據
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售額 | 1,180 | 1,060 |
銷售增長 | ||
名義銷售增長 | (11)% | (10)% |
可比銷售額增長1) | (16)% | (13)% |
營業收入 | (218) | (150) |
佔銷售額的百分比 | (18.5)% | (14.2)% |
息税前利潤1) | (158) | (104) |
佔銷售額的百分比 | (13.4)% | (9.8)% |
調整後的EBITA1) | 135 | 12 |
佔銷售額的百分比 | 11.4% | 1.1% |
調整後的EBITDA1) | 175 | 73 |
佔銷售額的百分比 | 14.8% | 6.9% |
關鍵數據
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售額 | 829 | 831 |
銷售增長 | ||
名義銷售增長 | 28% | 0% |
可比銷售額增長1) | 33% | (5)% |
營業收入 | 135 | 98 |
佔銷售額的百分比 | 16.3% | 11.8% |
息税前利潤1) | 139 | 102 |
佔銷售額的百分比 | 16.8% | 12.3% |
調整後的EBITA1) | 138 | 103 |
佔銷售額的百分比 | 16.6% | 12.4% |
調整後的EBITDA1) | 167 | 130 |
佔銷售額的百分比 | 20.1% | 15.6% |
關鍵數據
以數百萬歐元計
銷售額 | 104 | 128 |
營業收入 | (94) | (49) |
息税前利潤1) | (93) | (47) |
調整後的EBITA1)地址為: | (20) | (33) |
知識產權使用費 | 50 | 59 |
創新 | (33) | (31) |
中心成本 | (30) | (68) |
其他 | (8) | 8 |
調整後的EBITDA1) | 70 | 56 |
在討論飛利浦集團的業績時,提出了一些非國際財務報告準則的財務指標:
關於上述非《國際財務報告準則》財務計量的定義,請參閲《2021年年度報告》第12.3章《非國際財務報告準則信息的對賬》以及前瞻性陳述和其他重要信息。
在討論飛利浦集團的業績時,提供了可比的訂單收入。關於這一衡量標準的定義,請參閲《2021年年度報告》第12.4章《其他關鍵業績指標》。
銷售增長構成
以%為單位
2022 versus 2021 | ||||||||
診療 | 1.9% | 0.0% | (6.2)% | (4.3)% | 2.4% | 0.0% | (5.7)% | (3.3)% |
互聯關懷 | (10.1)% | 3.1% | (6.3)% | (13.3)% | (12.1)% | 0.2% | (5.4)% | (17.3)% |
個人健康 | 0.2% | 0.0% | (5.5)% | (5.4)% | 6.3% | 0.0% | (5.4)% | 0.8% |
飛利浦集團 | (1.3)% | 0.6% | (6.0)% | (6.6)% | 0.5% | (0.3)% | (5.5)% | (5.3)% |
調整後的股東應佔持續經營收入1)
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
淨收入 | 153 | (20) | 192 | (171) |
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | (88) | (4) | (161) | (4) |
持續經營收入 | 65 | (24) | 31 | (176) |
持續經營非控股權益 | (2) | (2) | (3) | (2) |
股東應佔持續經營收入 1) | 63 | (26) | 28 | (177) |
對以下各項進行調整: | ||||
已購入無形資產的攤銷和減值 | 67 | 81 | 186 | 155 |
商譽減值 | 21 | 0 | 15 | 0 |
與重組和收購相關的費用 | 45 | 14 | 54 | 38 |
其他項目: | 314 | 111 | 607 | 436 |
呼吸系統戰地行動規定 | 250 | 500 | 165 | |
呼吸系統運行補救成本 | 50 | 100 | ||
互聯醫療中的質量行動規定 | 24 | 32 | ||
投資組合調整費用 | 23 | 110 | ||
撤資業務的虧損 | 70 | 70 | ||
剩餘項目 | (6) | 14 | 37 | 28 |
財務費用淨額 | (29) | 4 | (50) | 3 |
調整項目和僅含税調整項目的税收影響 | (115) | (53) | (214) | (189) |
股東應佔持續經營調整後收入 1) | 366 | 130 | 626 | 266 |
普通股每股收益: | ||||
股東應佔持續經營收入1)每股普通股(歐元)-稀釋後 | 0.07 | (0.03) | 0.03 | (0.20) |
調整後的股東應佔持續經營收入1)每股普通股(歐元)-稀釋後 | 0.40 | 0.14 | 0.69 | 0.30 |
淨收益與調整後EBITA的對賬
以數百萬歐元計
Q2 2022 | |||||
淨收入 | (20) | ||||
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | (4) | ||||
所得税費用 | (10) | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | (4) | ||||
財務費用 | 68 | ||||
財政收入 | (20) | ||||
運營收入 | 11 | 112 | (150) | 98 | (49) |
已購入無形資產的攤銷和減值 | 81 | 30 | 46 | 4 | 1 |
息税前利潤 | 92 | 142 | (104) | 102 | (47) |
與重組和收購相關的費用 | 14 | (8) | 17 | 1 | 3 |
其他項目: | 111 | - | 99 | 11 | |
呼吸系統運行補救成本 | 50 | 50 | |||
互聯醫療中的質量行動規定 | 24 | 24 | |||
投資組合調整費用 | 23 | 23 | |||
剩餘項目 | 14 | - | 2 | 11 | |
調整後的EBITA | 216 | 134 | 12 | 103 | (33) |
January to June 2022 | |||||
淨收入 | (171) | ||||
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | (4) | ||||
所得税費用 | (77) | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | 7 | ||||
財務費用 | 112 | ||||
財政收入 | (37) | ||||
運營收入 | (170) | 200 | (528) | 222 | (65) |
已購入無形資產的攤銷和減值 | 155 | 55 | 89 | 8 | 3 |
息税前利潤 | (15) | 255 | (439) | 230 | (62) |
與重組和收購相關的費用 | 38 | (9) | 36 | 1 | 10 |
其他項目: | 436 | - | 418 | 17 | |
呼吸系統戰地行動規定 | 165 | 165 | |||
呼吸系統運行補救成本 | 100 | 100 | |||
互聯醫療中的質量行動規定 | 32 | 32 | |||
投資組合調整費用 | 110 | 110 | |||
剩餘項目 | 28 | - | 10 | 17 | |
調整後的EBITA | 459 | 247 | 16 | 231 | (35) |
Q2 2021 | |||||
淨收入 | 153 | ||||
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | (88) | ||||
所得税費用 | 11 | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | 2 | ||||
財務費用 | 46 | ||||
財政收入 | (39) | ||||
運營收入 | 85 | 262 | (218) | 135 | (94) |
已購入無形資產的攤銷和減值 | 67 | 22 | 39 | 4 | 1 |
商譽減值 | 21 | 21 | |||
息税前利潤 | 173 | 285 | (158) | 139 | (93) |
與重組和收購相關的費用 | 45 | 32 | 16 | (1) | (2) |
其他項目: | 314 | (38) | 277 | - | 75 |
呼吸系統戰地行動規定 | 250 | 250 | |||
撤資業務的虧損 | 70 | 70 | |||
剩餘項目 | (6) | (38) | 27 | - | 5 |
調整後的EBITA | 532 | 279 | 135 | 138 | (20) |
January to June 2021 | |||||
淨收入 | 192 | ||||
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | (161) | ||||
所得税費用 | (5) | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | (6) | ||||
財務費用 | 89 | ||||
財政收入 | (75) | ||||
運營收入 | 33 | 356 | (376) | 234 | (181) |
已購入無形資產的攤銷和減值 | 186 | 104 | 71 | 8 | 3 |
商譽減值 | 15 | 2 | 13 | ||
息税前利潤 | 234 | 463 | (292) | 242 | (178) |
與重組和收購相關的費用 | 54 | 14 | 38 | - | 1 |
其他項目: | 607 | (36) | 538 | - | 105 |
呼吸系統戰地行動規定 | 500 | 500 | |||
撤資業務的虧損 | 70 | 70 | |||
剩餘項目 | 37 | (36) | 38 | - | 35 |
調整後的EBITA | 894 | 441 | 284 | 242 | (73) |
淨收益與調整後EBITDA的對賬
以數百萬歐元計
Q2 2022 | |||||
淨收入 | (20) | ||||
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | (4) | ||||
所得税費用 | (10) | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | (4) | ||||
財務費用 | 68 | ||||
財政收入 | (20) | ||||
營業收入 | 11 | 112 | (150) | 98 | (49) |
資產折舊、攤銷和減值 | 342 | 109 | 106 | 32 | 94 |
與重組和收購相關的費用 | 14 | (8) | 17 | 1 | 3 |
其他項目: | 111 | - | 99 | 11 | |
呼吸系統運行補救成本 | 50 | 50 | |||
互聯醫療中的質量行動規定 | 24 | 24 | |||
投資組合調整費用 | 23 | 23 | |||
剩餘項目 | 14 | - | 2 | 11 | |
計入重組收購相關費用及其他項目的固定資產減值 | (16) | (12) | - | (4) | |
調整後的EBITDA | 461 | 202 | 73 | 130 | 56 |
January to June 2022 | |||||
淨收入 | (171) | ||||
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | (4) | ||||
所得税費用 | (77) | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | 7 | ||||
財務費用 | 112 | ||||
財政收入 | (37) | ||||
營業收入 | (170) | 200 | (528) | 222 | (65) |
資產折舊、攤銷和減值 | 696 | 204 | 239 | 66 | 187 |
與重組和收購相關的費用 | 38 | (9) | 36 | 1 | 10 |
其他項目: | 436 | - | 418 | 17 | |
呼吸系統戰地行動規定 | 165 | 165 | |||
呼吸系統運行補救成本 | 100 | 100 | |||
互聯醫療中的質量行動規定 | 32 | 32 | |||
投資組合調整費用 | 110 | 110 | |||
剩餘項目 | 28 | - | 10 | 17 | |
計入重組收購相關費用及其他項目的固定資產減值 | (52) | (13) | (33) | (6) | |
調整後的EBITDA | 948 | 383 | 133 | 289 | 143 |
Q2 2021 | |||||
淨收入 | 153 | ||||
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | (88) | ||||
所得税費用 | 11 | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | 2 | ||||
財務費用 | 46 | ||||
財政收入 | (39) | ||||
營業收入 | 85 | 262 | (218) | 135 | (94) |
資產折舊、攤銷和減值 | 333 | 110 | 101 | 33 | 89 |
商譽減值 | 21 | 21 | |||
與重組和收購相關的費用 | 45 | 32 | 16 | (1) | (2) |
其他項目: | 314 | (38) | 277 | - | 75 |
呼吸系統戰地行動規定 | 250 | 250 | |||
撤資業務的虧損 | 70 | 70 | |||
剩餘項目 | (6) | (38) | 27 | - | 5 |
計入重組收購相關費用及其他項目的固定資產減值 | (37) | (16) | (22) | - | 2 |
調整後的EBITDA | 762 | 350 | 175 | 167 | 70 |
January to June 2021 | |||||
淨收入 | 192 | ||||
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | (161) | ||||
所得税費用 | (5) | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | (6) | ||||
財務費用 | 89 | ||||
財政收入 | (75) | ||||
營業收入 | 33 | 356 | (376) | 234 | (181) |
資產折舊、攤銷和減值 | 671 | 260 | 175 | 63 | 172 |
商譽減值 | 15 | 2 | 13 | ||
與重組和收購相關的費用 | 54 | 14 | 38 | - | 1 |
其他項目: | 607 | (36) | 538 | - | 105 |
呼吸系統戰地行動規定 | 500 | 500 | |||
撤資業務的虧損 | 70 | 70 | |||
剩餘項目 | 37 | (36) | 38 | - | 35 |
計入重組收購相關費用及其他項目的固定資產減值 | (38) | (18) | (22) | - | 2 |
調整後的EBITDA | 1,341 | 578 | 366 | 298 | 99 |
自由現金流的構成
以數百萬歐元計
經營活動提供的淨現金 | 332 | (306) | 653 | (533) |
資本支出淨額 | (166) | (182) | (318) | (356) |
購買無形資產 | (38) | (13) | (53) | (41) |
發展資產支出 | (69) | (71) | (130) | (132) |
不動產、廠房和設備的資本支出 | (78) | (98) | (155) | (190) |
處置財產、廠房和設備所得收益 | 20 | (1) | 21 | 6 |
自由現金流 | 167 | (488) | 336 | (890) |
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售額 | 3,827 | 4,230 | 4,156 | 4,944 | 3,918 | 4,177 | ||
可比銷售額增長1) | 9% | 9% | (8)% | (10)% | (4)% | (7)% | ||
可比訂單量2) | (5)% | (15)% | 47% | 4% | 5% | 1% | ||
毛利率 | 1,487 | 1,789 | 1,973 | 1,918 | 1,511 | 1,731 | ||
佔銷售額的百分比 | 38.9% | 42.3% | 47.5% | 38.8% | 38.6% | 41.4% | ||
銷售費用 | (986) | (1,056) | (1,041) | (1,175) | (1,064) | (1,111) | ||
佔銷售額的百分比 | (25.8)% | (25.0)% | (25.0)% | (23.8)% | (27.2)% | (26.6)% | ||
併購費用 | (173) | (138) | (164) | (124) | (155) | (146) | ||
佔銷售額的百分比 | (4.5)% | (3.3)% | (3.9)% | (2.5)% | (4.0)% | (3.5)% | ||
研發費用 | (424) | (470) | (437) | (475) | (495) | (490) | ||
佔銷售額的百分比 | (11.1)% | (11.1)% | (10.5)% | (9.6)% | (12.6)% | (11.7)% | ||
營業收入 | (52) | 85 | 358 | 162 | (181) | 11 | ||
佔銷售額的百分比 | (1.4)% | 2.0% | 8.6% | 3.3% | (4.6)% | 0.3% | ||
淨收入 | 40 | 153 | 2,980 | 151 | (151) | (20) | ||
股東應佔持續經營收入3)以歐元計算的每股普通股-稀釋後 | (0.04) | 0.07 | 0.47 | 0.16 | (0.17) | (0.03) | ||
調整後的股東應佔持續經營收入3)以歐元計算的每股普通股-稀釋後1) | 0.28 | 0.40 | 0.40 | 0.57 | 0.15 | 0.14 | ||
息税前利潤1) | 61 | 173 | 426 | 230 | (107) | 92 | ||
佔銷售額的百分比 | 1.6% | 4.1% | 10.2% | 4.6% | (2.7)% | 2.2% | ||
調整後的EBITA1) | 362 | 532 | 512 | 647 | 243 | 216 | ||
佔銷售額的百分比 | 9.5% | 12.6% | 12.3% | 13.1% | 6.2% | 5.2% | ||
調整後的EBITDA1) | 579 | 762 | 739 | 905 | 488 | 461 | ||
佔銷售額的百分比 | 15.1% | 18.0% | 17.8% | 18.3% | 12.5% | 11.0% |
飛利浦統計
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售額 | 3,827 | 8,057 | 12,212 | 17,156 | 3,918 | 8,095 | ||
可比銷售額增長1) | 9% | 9% | 3% | (1)% | (4)% | (5)% | ||
可比訂單量2) | (5)% | (11)% | 4% | 4% | 5% | 3% | ||
毛利率 | 1,487 | 3,277 | 5,250 | 7,168 | 1,511 | 3,243 | ||
佔銷售額的百分比 | 38.9% | 40.7% | 43.0% | 41.8% | 38.6% | 40.1% | ||
銷售費用 | (986) | (2,042) | (3,083) | (4,258) | (1,064) | (2,175) | ||
佔銷售額的百分比 | (25.8)% | (25.3)% | (25.2)% | (24.8)% | (27.2)% | (26.9)% | ||
併購費用 | (173) | (311) | (475) | (599) | (155) | (301) | ||
佔銷售額的百分比 | (4.5)% | (3.9)% | (3.9)% | (3.5)% | (4.0)% | (3.7)% | ||
研發費用 | (424) | (894) | (1,331) | (1,806) | (495) | (985) | ||
佔銷售額的百分比 | (11.1)% | (11.1)% | (10.9)% | (10.5)% | (12.6)% | (12.2)% | ||
營業收入 | (52) | 33 | 391 | 553 | (181) | (170) | ||
佔銷售額的百分比 | (1.4)% | 0.4% | 3.2% | 3.2% | (4.6)% | (2.1)% | ||
淨收入 | 40 | 192 | 3,173 | 3,323 | (151) | (171) | ||
股東應佔持續經營收入3)以歐元計算的每股普通股-稀釋後 | (0.04) | 0.03 | 0.51 | 0.67 | (0.17) | (0.20) | ||
調整後的股東應佔持續經營收入3)以歐元計算的每股普通股-稀釋後1) | 0.28 | 0.69 | 1.08 | 1.65 | 0.15 | 0.30 | ||
息税前利潤1) | 61 | 234 | 660 | 890 | (107) | (15) | ||
佔銷售額的百分比 | 1.6% | 2.9% | 5.4% | 5.2% | (2.7)% | (0.2)% | ||
調整後的EBITA1) | 362 | 894 | 1,406 | 2,054 | 243 | 459 | ||
佔銷售額的百分比 | 9.5% | 11.1% | 11.5% | 12.0% | 6.2% | 5.7% | ||
調整後的EBITDA1) | 579 | 1,341 | 2,080 | 2,985 | 488 | 948 | ||
佔銷售額的百分比 | 15.1% | 16.6% | 17.0% | 17.4% | 12.5% | 11.7% | ||
期末已發行普通股數量(扣除庫存股後)(千股) | 905,289 | 912,734 | 910,306 | 870,182 | 869,298 | 885,316 | ||
每股普通股股東權益(歐元) | 13.80 | 13.10 | 16.00 | 16.59 | 16.64 | 16.63 | ||
淨負債:集團權益比率1) | 34:66 | 36:64 | 21:79 | 24:76 | 28:72 | 31:69 | ||
員工總數 | 77,343 | 77,084 | 77,746 | 78,189 | 78,548 | 78,831 |
本文件及相關口頭陳述,包括對陳述後提問的迴應,包含有關飛利浦的財務狀況、經營和業務結果以及飛利浦關於這些項目的某些計劃和目標的若干前瞻性陳述。前瞻性陳述的例子包括關於我們的戰略、銷售增長估計、未來調整後的EBITA的陳述*)、未來重組及收購相關費用及其他成本、飛利浦有機業務的未來發展,以及完成收購及撤資。前瞻性表述一般可分為包含“預期”、“假設”、“相信”、“估計”、“預期”、“應該”、“將”、“可能的結果”、“預測”、“展望”、“項目”、“可能”或類似表述的表述。就其性質而言,這些陳述包含風險和不確定性,因為它們與未來的事件和情況有關,而且有許多因素可能導致實際結果和發展與這些陳述明示或暗示的情況大不相同。
這些因素包括但不限於:飛利浦應對健康技術行業的發展在健康信息學領域取得領導地位的能力;飛利浦將其業務模式轉變為健康技術解決方案和服務的能力;宏觀經濟和地緣政治變化;收購的整合及其按照業務計劃和價值創造預期的交付;保護和維護飛利浦的知識產權,以及未經授權使用第三方知識產權;飛利浦在ESG相關事項上達到預期的能力;產品和服務未能達到質量或安全標準,對患者安全和客户運營產生不利影響;網絡安全遭到破壞;飛利浦執行和交付有關業務轉型和IT系統變更和連續性的計劃的能力;我們供應鏈的有效性;吸引和留住人員;COVID和其他流行病;在將創新推向市場的過程中推動卓越運營和速度的挑戰;遵守包括質量、產品安全和(網絡)安全在內的法規和標準;遵守業務行為規則和規定;財務和融資風險;税務風險;內部控制、財務報告和管理流程的可靠性。有關可能導致未來結果與此類前瞻性陳述不同的因素的討論,請參閲《2021年年度報告》中的風險管理章節。飛利浦2022年半年度報告亦提及風險管理。
本文件所載有關市場份額的陳述,包括有關飛利浦競爭地位的陳述,均基於外部來源,例如專業研究機構、行業及交易商小組,並結合管理層的估計。如飛利浦尚未獲得資料,則市場佔有率報表亦可基於管理層編制的估計及預測及/或基於外部資料來源。管理層對排名的估計是基於訂單接收或銷售額,具體取決於業務。
本新聞稿包含《歐盟市場濫用條例》第7(1)條所指的內幕信息。
在介紹和討論飛利浦集團的財務狀況、經營業績和現金流量時,管理層使用了某些非國際財務報告準則的財務計量。不應將這些非《國際財務報告準則》財務措施孤立地視為同等《國際財務報告準則》措施的替代辦法,而應與最直接可比的《國際財務報告準則》措施一起使用。根據《國際財務報告準則》,非《國際財務報告準則》的財務措施沒有標準化的含義,因此可能無法與其他發行人提出的類似措施相比較。本文件對這些非《國際財務報告準則》計量與最直接可比的《國際財務報告準則》計量進行了對賬。關於非《國際財務報告準則》衡量標準的更多信息可在《2021年年度報告》中找到。
在列報飛利浦集團的財務狀況時,根據適用的會計準則,公允價值被用於計量各種項目。這些公允價值是基於市場價格(如有),並從被認為可靠的來源獲得。請讀者注意,這些值可能會隨着時間的推移而發生變化,並且僅在資產負債表日期有效。當沒有現成的報價或可觀察到的市場數據時,公允價值會使用適當的估值模型和不可觀察到的輸入來估計。這種公允價值估計要求管理層對未來的發展做出重大假設,這些假設本身就是不確定的,因此可能偏離實際發展。所使用的關鍵假設在2021年年報中披露,在某些情況下,獲得獨立估值以支持管理層確定公允價值。
除非另有説明,所有金額都以數百萬歐元為單位。由於四捨五入,金額加起來可能與所提供的總數不完全相同。所有報告的數據均未經審計。財務報告符合《2021年年度報告》中所述的會計政策,但採用了新的準則和對準則的修訂除外,預計這些準則也將反映在公司截至2022年12月31日的年度綜合財務報表中。
上期數額已重新分類,以符合本期列報;這包括非實質性的組織變動。
本報告載有總部位於荷蘭阿姆斯特丹的有限責任公司飛利浦Koninklijke N.V.(“本公司”或“飛利浦”)的半年度報告。本公司及其集團公司(“本集團”)的主要活動載於2021年年報。截至2022年6月30日止六個月的半年度報告由半年度簡明綜合財務報表、半年度管理報告及本公司董事會的責任聲明組成。本半年度報告中的信息未經審計。
本公司董事會謹此聲明,據其所知,根據歐盟認可的《國際會計準則第34號中期財務報告》編制的截至2022年6月30日止六個月期間的半年度簡明綜合財務報表,真實而公允地反映本公司的資產、負債、財務狀況及損益及合併所包括的各項業務,而截至6月30日止六個月期間的半年度管理報告,2022年公平地反映了根據荷蘭金融市場監管法第5條:第25款第8款和第9款所要求的信息(他的財務狀況很糟糕).
阿姆斯特丹,2022年7月25日
管理委員會
弗朗斯·範·豪騰
阿比吉特·巴塔查裏亞
馬尼克斯·範·金內肯
關鍵數據
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售額 | 8,057 | 8,095 |
名義銷售增長 | 5% | 0% |
可比銷售額增長1) | 9% | (5)% |
可比訂單量2) | (11)% | 3% |
營業收入 | 33 | (170) |
佔銷售額的百分比 | 0.4% | (2.1)% |
財務收入和支出,淨額 | (13) | (75) |
對聯營公司的投資,扣除所得税 | 6 | (7) |
所得税(費用)福利 | 5 | 77 |
持續經營收入 | 31 | (176) |
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | 161 | 4 |
淨收入 | 192 | (171) |
每股普通股收益(EPS) | ||
股東應佔持續經營收入3)(歐元)-稀釋 | 0.03 | (0.20) |
調整後的股東應佔持續經營收入3)(歐元)-稀釋1) | 0.69 | 0.30 |
股東應佔淨收益3)(歐元)-稀釋 | 0.21 | (0.20) |
息税前利潤1) | 234 | (15) |
佔銷售額的百分比 | 2.9% | (0.2)% |
調整後的EBITA1) | 894 | 459 |
佔銷售額的百分比 | 11.1% | 5.7% |
調整後的EBITDA1) | 1,341 | 948 |
佔銷售額的百分比 | 16.6% | 11.7% |
現金和現金等價物餘額
以數百萬歐元計
期初現金餘額 | 3,226 | 2,303 |
自由現金流1) | 336 | (890) |
經營活動的現金流量淨額 | 653 | (533) |
資本支出淨額 | (318) | (356) |
來自投資活動的其他現金流 | (2,890) | (521) |
庫存股交易 | (80) | (34) |
債務的變動 | 691 | 734 |
支付給股東的股息 | (409) | (350) |
其他現金流量項目 | 38 | 73 |
非持續經營產生的淨現金流 | 107 | (58) |
期末現金餘額 | 1,019 | 1,258 |
由於四捨五入的原因,金額可能不會相加。
淨負債與集團權益之比1)
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
長期債務 | 6,473 | 6,788 |
短期債務 | 506 | 1,213 |
債務總額 | 6,980 | 8,001 |
現金和現金等價物 | 2,303 | 1,258 |
淨債務 | 4,676 | 6,743 |
股東權益 | 14,438 | 14,727 |
非控制性權益 | 36 | 39 |
集團權益 | 14,475 | 14,766 |
淨負債:集團權益比率1) | 24:76 | 31:69 |
關鍵數據
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售額 | 3,973 | 4,069 |
銷售增長 | ||
名義銷售增長 | 6% | 2% |
可比銷售額增長1) | 13% | (3)% |
營業收入 | 356 | 200 |
佔銷售額的百分比 | 9.0% | 4.9% |
息税前利潤1) | 463 | 255 |
佔銷售額的百分比 | 11.7% | 6.3% |
調整後的EBITA1) | 441 | 247 |
佔銷售額的百分比 | 11.1% | 6.1% |
調整後的EBITDA1) | 578 | 383 |
佔銷售額的百分比 | 14.5% | 9.4% |
關鍵數據
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售額 | 2,335 | 2,053 |
銷售增長 | ||
名義銷售增長 | (4)% | (12)% |
可比銷售額增長1) | (6)% | (17)% |
營業收入 | (376) | (528) |
佔銷售額的百分比 | (16.1)% | (25.7)% |
息税前利潤1) | (292) | (439) |
佔銷售額的百分比 | (12.5)% | (21.4)% |
調整後的EBITA1) | 284 | 16 |
佔銷售額的百分比 | 12.2% | 0.8% |
調整後的EBITDA1) | 366 | 133 |
佔銷售額的百分比 | 15.7% | 6.5% |
關鍵數據
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售額 | 1,570 | 1,669 |
銷售增長 | ||
名義銷售增長 | 19% | 6% |
可比銷售額增長1) | 25% | 1% |
營業收入 | 234 | 222 |
佔銷售額的百分比 | 14.9% | 13.3% |
息税前利潤1) | 242 | 230 |
佔銷售額的百分比 | 15.4% | 13.8% |
調整後的EBITA1) | 242 | 231 |
佔銷售額的百分比 | 15.4% | 13.8% |
調整後的EBITDA1) | 298 | 289 |
佔銷售額的百分比 | 19.0% | 17.3% |
關鍵數據
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售額 | 179 | 304 |
營業收入 | (181) | (65) |
息税前利潤1) | (178) | (62) |
調整後的EBITA1)地址為: | (73) | (35) |
知識產權使用費 | 81 | 160 |
創新 | (68) | (61) |
中心成本 | (75) | (132) |
其他 | (12) | (2) |
調整後的EBITDA1) | 99 | 143 |
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
Sales | 4,230 | 4,177 | 8,057 | 8,095 |
銷售成本 | (2,441) | (2,445) | (4,780) | (4,852) |
毛利 | 1,789 | 1,731 | 3,277 | 3,243 |
銷售費用 | (1,056) | (1,111) | (2,042) | (2,175) |
一般和行政費用 | (138) | (146) | (311) | (301) |
研發費用 | (470) | (490) | (894) | (985) |
其他業務收入 | 60 | 50 | 110 | 83 |
其他業務費用 | (100) | (24) | (106) | (35) |
運營收入 | 85 | 11 | 33 | (170) |
財政收入 | 39 | 20 | 75 | 37 |
財務費用 | (46) | (68) | (89) | (112) |
對聯營公司的投資,扣除所得税 | (2) | 4 | 6 | (7) |
税前收入 | 76 | (34) | 26 | (253) |
所得税(費用)福利 | (11) | 10 | 5 | 77 |
持續經營收入 | 65 | (24) | 31 | (176) |
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | 88 | 4 | 161 | 4 |
Net income | 153 | (20) | 192 | (171) |
淨收入歸屬 | ||||
可歸屬於Koninklijke飛利浦公司股東的持續經營收入。 | 63 | (26) | 28 | (177) |
股東應佔淨收益1) | 150 | (22) | 190 | (173) |
可歸於非控股權益的淨收入 | 2 | 2 | 3 | 2 |
普通股每股收益 | ||||
期內已發行普通股加權平均數(扣除庫藏股後)(千股): | ||||
-基本 | 907,481 | 884,166 | 906,360 | 879,130 |
-稀釋 | 913,285 | 884,166 | 913,338 | 879,130 |
股東應佔持續經營收入1) | ||||
-基本 | 0.07 | (0.03) | 0.03 | (0.20) |
-稀釋 | 0.07 | (0.03) | 0.03 | (0.20) |
股東應佔淨收益1) | ||||
-基本 | 0.17 | (0.02) | 0.21 | (0.20) |
-稀釋 | 0.16 | (0.02) | 0.21 | (0.20) |
由於四捨五入的原因,金額可能不會相加。
以數百萬歐元計
當期淨收入 | 153 | (20) | 192 | (171) |
養卹金和其他員額就業計劃: | ||||
税前重新計量 | - | (1) | - | (1) |
所得税對重新計量的影響 | 11 | 11 | - | |
通過保監處的金融資產公允價值: | ||||
本期税前淨變動 | (7) | (8) | (5) | (29) |
所得税對本期淨變動的影響 | 1 | 1 | 1 | 2 |
不會重新歸類到損益表的項目合計 | 4 | (8) | 7 | (28) |
貨幣換算差異: | ||||
本期税前淨變動 | (186) | 742 | 388 | 949 |
所得税對本期淨變動的影響 | - | (6) | (1) | (3) |
已實現(損益)的重新分類調整 | 36 | 36 | ||
現金流對衝: | ||||
本期税前淨變動 | 5 | (10) | (20) | (23) |
所得税對本期淨變動的影響 | (2) | (5) | 9 | (6) |
已實現(損益)的重新分類調整 | (5) | 19 | (14) | 33 |
重新歸類到損益表或可能重新歸類到損益表的項目總數 | (151) | 740 | 398 | 951 |
本期其他綜合收益(虧損) | (147) | 732 | 404 | 922 |
當期綜合收益(虧損)合計 | 6 | 712 | 597 | 751 |
可歸因於以下各項的全面收入總額: | ||||
Koninklijke飛利浦公司的股東 | 4 | 709 | 593 | 748 |
非控制性權益 | 2 | 3 | 4 | 3 |
由於四捨五入的原因,金額可能不會相加。
以數百萬歐元計
非流動資產: | ||
財產、廠房和設備 | 2,699 | 2,743 |
商譽 | 10,637 | 11,674 |
不包括商譽的無形資產 | 3,650 | 3,863 |
非流動應收賬款 | 224 | 272 |
對聯營公司的投資 | 426 | 638 |
其他非流動金融資產 | 630 | 640 |
非流動衍生金融資產 | 2 | 3 |
遞延税項資產 | 2,216 | 2,488 |
其他非流動資產 | 129 | 132 |
非流動資產合計 | 20,613 | 22,453 |
流動資產: | ||
盤存 | 3,450 | 4,100 |
其他流動金融資產 | 2 | 8 |
其他流動資產 | 493 | 686 |
流動衍生金融資產 | 61 | 98 |
應收所得税 | 180 | 279 |
當期應收賬款 | 3,787 | 3,533 |
分類為持有以待出售的資產 | 71 | 74 |
現金和現金等價物 | 2,303 | 1,258 |
流動資產總額 | 10,347 | 10,037 |
總資產 | 30,961 | 32,490 |
Equity: | ||
權益 | 14,438 | 14,727 |
普通股 | 177 | 178 |
儲量 | 748 | 1,668 |
其他 | 13,514 | 12,881 |
非控制性權益 | 36 | 39 |
集團權益 | 14,475 | 14,766 |
非流動負債: | ||
長期債務 | 6,473 | 6,788 |
非流動衍生金融負債 | 119 | 4 |
長期條款 | 1,315 | 1,309 |
遞延税項負債 | 83 | 109 |
非流動合同負債 | 446 | 490 |
非流動税項負債 | 544 | 560 |
其他非流動負債 | 56 | 33 |
非流動負債合計 | 9,037 | 9,294 |
流動負債: | ||
短期債務 | 506 | 1,213 |
流動衍生金融負債 | 83 | 292 |
應付所得税 | 128 | 65 |
應付帳款 | 1,872 | 1,806 |
應計負債 | 1,784 | 1,599 |
流動合同負債 | 1,491 | 1,728 |
短期撥備 | 998 | 1,037 |
應付股息 | 62 | |
與持有待售資產直接相關的負債 | 1 | 1 |
其他流動負債 | 587 | 628 |
流動負債總額 | 7,450 | 8,430 |
總負債和集團權益 | 30,961 | 32,490 |
由於四捨五入的原因,金額可能不會相加。
以數百萬歐元計
經營活動現金流: | ||
淨收益(虧損) | 192 | (171) |
停止經營的結果--扣除所得税後的淨額 | (161) | (4) |
將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整: | ||
固定資產折舊、攤銷和減值 | 671 | 696 |
商譽和其他非流動金融資產的減值 | 15 | 1 |
基於股份的薪酬 | 57 | 39 |
出售資產淨虧損 | 54 | (10) |
利息收入 | (11) | (17) |
債務、借款和其他負債的利息支出 | 76 | 91 |
對聯營公司的投資,扣除所得税 | (6) | 17 |
所得税 | (5) | (77) |
營運資金減少(增加): | (291) | (482) |
應收賬款和其他流動資產的減少(增加) | 461 | 187 |
庫存的減少(增加) | (418) | (507) |
應付賬款、應計負債和其他流動負債增加(減少) | (334) | (162) |
非流動應收賬款、其他資產和其他負債減少(增加) | 54 | (125) |
增加(減少)撥備 | 321 | (115) |
其他項目 | (87) | (27) |
收到的利息 | 10 | 8 |
支付的利息 | (93) | (103) |
從聯營公司的投資中獲得的股息 | 4 | 4 |
已繳納的所得税 | (146) | (258) |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | 653 | (533) |
投資活動現金流: | ||
資本支出淨額 | (318) | (356) |
購買無形資產 | (53) | (41) |
發展資產支出 | (130) | (132) |
不動產、廠房和設備的資本支出 | (155) | (190) |
出售財產、廠房和設備所得收益 | 21 | 6 |
衍生工具和流動金融資產的淨收益(用於現金) | 23 | (26) |
購買其他非流動金融資產 | (65) | (52) |
其他非流動金融資產的收益 | 80 | 38 |
收購企業,扣除收購現金後的淨額 | (3,009) | (487) |
出售企業權益所得淨收益,扣除已處置的現金 | 81 | 7 |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | (3,207) | (877) |
融資活動的現金流: | ||
發行(支付)短期債務的收益 | 809 | 62 |
長期債務的短期部分的本金支付 | (145) | (1,333) |
發行長期債券所得收益 | 27 | 2,006 |
重新發行庫藏股 | 16 | 12 |
購買庫藏股 | (95) | (47) |
向Koninklijke飛利浦公司股東支付的股息 | (409) | (350) |
支付給非控股股東的股息 | (1) | (1) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | 201 | 349 |
持續運營提供(用於)的淨現金 | (2,353) | (1,061) |
停產業務提供(用於)的淨現金 | 107 | (58) |
持續運營和非持續運營提供(用於)的淨現金 | (2,245) | (1,120) |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 39 | 74 |
期初的現金和現金等價物 | 3,226 | 2,303 |
期末現金和現金等價物 | 1,019 | 1,258 |
由於若干原因,主要是換算差異的影響,現金流量表中的某些項目與各個項目的資產負債表金額之間的差異不相符。由於四捨五入的原因,金額可能不會相加。
以數百萬歐元計
普通股 |
貨幣折算差異 |
通過保監處的公允價值 |
現金流對衝 |
超出票面價值的資本 |
留存收益 |
按成本價計算的庫存股 |
股東權益總額 |
非控制性權益 |
總股本 |
|
儲量 | 其他 | |||||||||
截至2021年1月1日的餘額 | 182 | (58) | (305) | 23 | 4,400 | 7,828 | (199) | 11,870 | 31 | 11,901 |
全面收益(虧損)合計 | 422 | (4) | (25) | 200 | 593 | 4 | 597 | |||
分配股利 | 1 | 290 | (773) | (482) | (1) | (483) | ||||
少數股權買斷 | - | - | ||||||||
將FVTOCI出售股權投資的收益轉移到留存收益 | - | - | - | |||||||
購買庫藏股 | - | - | - | |||||||
重新發行庫藏股 | (146) | 18 | 137 | 9 | 9 | |||||
遠期合約 | (6) | (84) | (90) | (90) | ||||||
股票認購期權 | 6 | (11) | (5) | (5) | ||||||
基於股份的薪酬計劃 | 58 | 58 | 58 | |||||||
基於所得税份額的薪酬計劃 | (1) | (1) | (1) | |||||||
Balance as of June 30, 2021 | 183 | 364 | (309) | (2) | 4,600 | 7,274 | (158) | 11,952 | 34 | 11,987 |
截至2021年12月31日的餘額 | 177 | 1,117 | (344) | (25) | 4,646 | 9,344 | (476) | 14,438 | 36 | 14,475 |
全面收益(虧損)合計 | 944 | (27) | 5 | (174) | 748 | 3 | 751 | |||
分配股利 | 3 | 326 | (741) | (412) | (1) | (413) | ||||
將FVTOCI出售股權投資的收益轉移到留存收益 | (1) | 1 | - | - | ||||||
購買庫藏股 | - | (24) | (24) | (24) | ||||||
重新發行庫藏股 | (40) | (25) | 74 | 8 | 8 | |||||
遠期合約 | (63) | (63) | (63) | |||||||
股票認購期權 | 5 | (11) | (6) | (6) | ||||||
庫存股的註銷 | (2) | (298) | 299 | |||||||
基於股份的薪酬計劃 | 38 | 38 | 38 | |||||||
基於所得税份額的薪酬計劃 | - | - | - | |||||||
截至2022年6月30日的餘額 | 178 | 2,061 | (372) | (21) | 4,970 | 8,049 | (138) | 14,727 | 39 | 14,766 |
由於四捨五入的原因,金額可能不會相加。
該等截至2022年6月30日止六個月期間的簡明綜合財務報表乃根據經歐盟認可的國際會計準則第34號中期財務報告編制。
簡明綜合財務報表不包括年度財務報告中通常包括的所有類型的附註。因此,這些聲明應與截至2021年12月31日的年度報告一併閲讀。
簡明財務報表以歐元列報,歐元是列報貨幣。由於四捨五入,金額加起來可能與所提供的總數不完全相同。某些比較期間的數額已重新分類,以符合本期列報。
這些精簡合併財務報表中應用的重要會計政策與2021年年度報告中應用的會計政策一致,只是採用了新的準則和對準則的修訂,預計這些準則也將反映在公司截至2022年12月31日的年度綜合財務報表中。新準則和修訂後的準則並未對公司的精簡綜合財務報表產生實質性影響。該公司尚未提前通過任何已發佈但尚未生效和認可的標準、解釋或修訂。
根據《國際財務報告準則》編制簡明綜合財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設,這些判斷、估計和假設會影響會計原則的應用以及資產和負債、收入和費用的報告金額。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值不同。在編制這些簡明財務報表時,除非另有披露,否則管理層在應用公司會計政策時作出的重大估計和判斷以及估計不確定性的主要來源與應用於截至2021年12月31日的年度綜合財務報表的相同。
在截至2022年6月30日的六個月中,該公司的業務和業績受到全球行業挑戰的影響,包括全球供應鏈限制、中國的COVID封鎖措施、通脹壓力和俄羅斯-烏克蘭戰爭。
某些零部件和產品在國際上的供應有限和延遲,部分原因是COVID和俄羅斯-烏克蘭戰爭(如下所述),影響了該公司截至2022年6月30日的六個月的業績。此外,供應鏈的限制導致整體週轉資金餘額增加,特別是庫存。與2021年12月31日相比,庫存有所增加,因為由於某些零部件稀缺,在製品庫存無法轉化為可供銷售的產成品。雖然庫存有所增加,但這並沒有導致庫存的大幅減記,因為預期這些部件將在不久的將來供應。
COVID繼續影響公司的業績、資產負債表和這些半年度簡明合併財務報表中列報的現金流,特別是由於中國的停工。
我們的幾家工廠以及我們在中國的供應商的生產暫停了兩個月,這加劇了全球供應鏈和成本挑戰。由於銷售下降和工廠利用率不足,中國的停工影響了運營結果。
在適當的情況下,已考慮到新冠狀病毒大流行的影響和由此產生的不確定性,並反映在報告的數額中。截至2022年6月30日止六個月期間,COVID並無對資產及負債的賬面金額作出任何重大調整。此外,除2021年年報披露的風險外,國庫和其他財務風險沒有變化。請進一步參考《2021年年度報告》中包含的COVID説明,其中詳細説明瞭大流行對重大會計事項的影響。
全球通脹和成本逆風導致成本水平上升,並對截至2022年6月30日的六個月的毛利率產生了負面影響。
飛利浦在阿根廷和土耳其這兩個被視為惡性通脹的經濟體開展業務。適用“國際會計準則第29號”--“高度通貨膨脹經濟體的財務報告”--的影響對合並財務報表並不重要。
飛利浦在俄羅斯和烏克蘭的所有細分市場都有業務,這兩個市場加在一起在2021年佔集團銷售額的不到2%。絕大多數銷售都是在俄羅斯市場產生的。2021年,飛利浦在俄羅斯和烏克蘭僱傭了大約600名員工。
截至2022年6月30日,俄羅斯和烏克蘭活動的資產價值不到合併總資產的1%。迄今尚未發生重大資產減記,但我們繼續密切監測這方面的事態發展。
2021年年報描述了可能對飛利浦的財務狀況和業績產生重大不利影響的某些風險類別和風險(包括風險偏好)。這些類別和風險仍然有效,應與本半年度報告一併閲讀。
展望2022年下半年,飛利浦繼續預計,由於地緣政治和宏觀經濟因素,無論是否與俄羅斯-烏克蘭衝突有關,全球市場狀況都將高度不確定和不穩定,這些因素包括但不限於:制裁、貿易關税、通脹、利率上升、資本支出下降、消費者信心減弱、勞動力短缺和網絡攻擊。
飛利浦繼續看到與COVID在全球的影響相關的不確定性和波動性,原因包括疫苗接種計劃的有效性、COVID的復發和突變以及可能導致新的大流行的潛在新病毒和政府對此做出的反應。飛利浦繼續預計,COVID及其宏觀經濟影響將在一段不確定的時期內對供應鏈和運營結果產生負面影響。
雖然很難預測,但其他供應鏈逆風預計也將持續到2022年,最終導致收入和利潤率的損失。由於全球需求增加,目前半導體供應稀缺。作為一家健康科技公司,飛利浦依賴於半導體的供應,持續的短缺可能會導致提前期增加,並對我們的生產能力造成不利影響,從而可能導致無法滿足客户需求。通貨膨脹趨勢可能導致交通工具稀缺和相關成本增加。
飛利浦在高度監管的產品安全及品質環境下營運,其產品及服務,包括供應商提供的零件或材料,均受多個政府及監管機構監管(例如FDA(美國)、EMA(歐洲)、NMPA(中國)、MHRA(英國)、ASNM(法國)、BfArM(德國)、IGZ(荷蘭))。相關規則和條例繼續演變,這可能會對上市前和上市後施加重大額外要求。飛利浦正致力於改善所有業務的質量和管理體系,並不斷加強我們建立的質量和持續改進文化。這些方面的改進行動將繼續影響公司的業績。
飛利浦未知或目前被認為並非重大的額外風險,稍後可能會對飛利浦的業務、目標、收入、收入、資產、流動資金或資本資源產生重大影響。
在正常經濟情況下,本集團的銷售額會受到季節性波動的影響,通常會在下半年帶來較高的收入和收益。在診療業務和互聯護理業務中,下半年的銷售額普遍較高,這主要是由於新產品上市的時機以及客户試圖在年底前用完年度預算津貼所致。在個人健康業務中,由於假日銷售和活動,下半年的銷售額通常較高。其他分部一般不受季節性的重大影響;然而,知識產權交易的時間可能會在一年內造成差異。
銷售額和調整後的EBITA1)
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
診療 | 3,973 | 4,055 | 441 | 11.1% | 4,069 | 4,213 | 247 | 6.1% |
互聯關懷 | 2,335 | 2,361 | 284 | 12.2% | 2,053 | 2,071 | 16 | 0.8% |
個人健康 | 1,570 | 1,581 | 242 | 15.4% | 1,669 | 1,687 | 231 | 13.8% |
其他 | 179 | 199 | (73) | 304 | 295 | (35) | ||
部門間淘汰 | (139) | (172) | ||||||
飛利浦集團 | 8,057 | 8,057 | 894 | 11.1% | 8,095 | 8,095 | 459 | 5.7% |
淨收益與調整後EBITA的對賬
以數百萬歐元計
January to June 2022 | |||||
淨收入 | (171) | ||||
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | (4) | ||||
所得税費用 | (77) | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | 7 | ||||
財務費用 | 112 | ||||
財政收入 | (37) | ||||
運營收入 | (170) | 200 | (528) | 222 | (65) |
已購入無形資產的攤銷和減值 | 155 | 55 | 89 | 8 | 3 |
息税前利潤 | (15) | 255 | (439) | 230 | (62) |
與重組和收購相關的費用 | 38 | (9) | 36 | 1 | 10 |
其他項目: | 436 | - | 418 | 17 | |
呼吸系統戰地行動規定 | 165 | 165 | |||
呼吸系統運行補救成本 | 100 | 100 | |||
互聯醫療中的質量行動規定 | 32 | 32 | |||
投資組合調整費用 | 110 | 110 | |||
剩餘項目 | 28 | - | 10 | 17 | |
調整後的EBITA | 459 | 247 | 16 | 231 | (35) |
January to June 2021 | |||||
淨收入 | 192 | ||||
非連續性業務,扣除所得税後的淨額 | (161) | ||||
所得税費用 | (5) | ||||
對聯營公司的投資,扣除所得税 | (6) | ||||
財務費用 | 89 | ||||
財政收入 | (75) | ||||
運營收入 | 33 | 356 | (376) | 234 | (181) |
已購入無形資產的攤銷和減值 | 186 | 104 | 71 | 8 | 3 |
商譽減值 | 15 | 2 | 13 | ||
息税前利潤 | 234 | 463 | (292) | 242 | (178) |
與重組和收購相關的費用 | 54 | 14 | 38 | - | 1 |
其他項目: | 607 | (36) | 538 | - | 105 |
呼吸系統戰地行動規定 | 500 | 500 | |||
撤資業務的虧損 | 70 | 70 | |||
剩餘項目 | 37 | (36) | 38 | - | 35 |
調整後的EBITA | 894 | 441 | 284 | 242 | (73) |
在截至2022年6月30日的6個月中,互聯護理部門產品組合調整的影響為1.1億歐元,其中包括7700萬歐元的庫存減記和2600萬歐元的資本化開發成本。
銷售構成
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
商品 | 5,613 | 5,367 |
服務 | 2,092 | 2,323 |
版税 | 138 | 207 |
與客户簽訂合同的總銷售額 | 7,843 | 7,896 |
其他來源 | 214 | 198 |
Sales | 8,057 | 8,095 |
按細分市場細分的銷售額
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售某個時間點 | 隨時間推移的銷售額 | 與客户簽訂合同的總銷售額 | 其他來源的銷售額 | Total sales | |
診療 | 2,370 | 1,673 | 4,041 | 27 | 4,069 |
互聯關懷 | 1,288 | 594 | 1,882 | 171 | 2,053 |
個人健康 | 1,664 | 4 | 1,669 | 1,669 | |
其他 | 105 | 200 | 304 | - | 304 |
飛利浦集團 | 5,427 | 2,470 | 7,896 | 198 | 8,095 |
按細分市場細分的銷售額
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
銷售某個時間點 | 隨時間推移的銷售額 | 與客户簽訂合同的總銷售額 | 其他來源的銷售額 | Total sales | |
診療 | 2,431 | 1,519 | 3,949 | 24 | 3,973 |
互聯關懷 | 1,617 | 528 | 2,144 | 190 | 2,335 |
個人健康 | 1,567 | 3 | 1,570 | 1,570 | |
其他 | 36 | 143 | 179 | - | 179 |
飛利浦集團 | 5,652 | 2,192 | 7,843 | 214 | 8,057 |
銷售及有形和無形資產
以數百萬歐元計
荷蘭 | 245 | 260 | 1,934 | 1,919 |
美國 | 3,012 | 3,347 | 12,615 | 13,737 |
中國 | 1,132 | 1,017 | 283 | 298 |
日本 | 559 | 546 | 480 | 433 |
德國 | 375 | 358 | 305 | 311 |
英國 | 229 | 218 | 567 | 546 |
法國 | 184 | 160 | 49 | 265 |
其他國家 | 2,322 | 2,188 | 753 | 772 |
飛利浦集團 | 8,057 | 8,095 | 16,986 | 18,281 |
根據國際財務報告準則第8號營運分部的要求,飛利浦的營運分部為診斷及治療業務、互聯護理業務及個人健康業務,各自負責其全球業務的管理。
更多分部信息可在《2021年年報》中按分部和主要國家分類的信息中找到。
在截至2022年6月30日的六個月裏,飛利浦完成了三筆收購。這些收購涉及的現金淨流出總額為歐元359百萬歐元和或有對價歐元96百萬美元,按公允價值計算。收購後,該公司確認了一筆總計為歐元的商譽3.14億,歐元的其他無形資產1.79億,歐元的遞延税項資產12歐元無形資產產生的百萬歐元和遞延税款負債4400萬.
Vesper Medical Inc.(Vesper)是最引人注目的收購,下文將對其進行討論。其餘兩筆收購涉及的現金淨流出總額為歐元139百萬美元。這兩筆收購導致了歐元商譽的增加135百萬歐元,其他無形資產95百萬歐元和遞延納税義務25百萬美元。
期初資產負債表頭寸反映了對收購的可確認資產和承擔的負債的公允價值的初步確定。公允價值的最終確定將於2023年完成。截至2022年6月30日,確定無形資產公允價值和商譽估值所需的估值研究是初步的。
由於各自的收購日期截至2022年6月30日,被收購實體對第三方銷售和淨收入的貢獻並不重大。如果收購日期是2022年1月1日,合併後實體的銷售額和淨收入將與這些金額沒有實質性差異。
與收購相關的成本並不重要。
2022年1月11日,飛利浦以歐元的價格收購了Vesper的全部股份2.27億現金和歐元3400萬按公允價值進行或有對價。Vesper總部位於美國賓夕法尼亞州韋恩市,是一家開發微創外周血管設備的醫療技術公司。該公司正在開發VESPER Duo靜脈支架系統®,預計在FDA批准後開始商業化,預計2024年。Vesper Duo靜脈支架系統®由用於治療深靜脈阻塞的靜脈支架組成。它為醫生提供了一個模塊化的產品組合,以定製治療,恢復靜脈血流,併為範圍廣泛的慢性靜脈功能不全患者解決深靜脈疾病的痛苦症狀。自收購之日起,Vesper成為診斷和治療領域影像引導治療業務組合的一部分。
Vesper的初步濃縮期初資產負債表如下:
期初資產負債表
以數百萬歐元計
在收購日期 | |
Vesper Medical Inc. | |
Assets | |
不包括商譽的無形資產 | 84 |
遞延税項資產 | 12 |
現金 | 7 |
總資產 | 105 |
負債 | |
應付賬款和其他應付款 | (1) |
遞延税項負債 | (20) |
總負債 | (21) |
按公允價值計算的可識別淨資產總額 | 84 |
收購產生的商譽 | 179 |
購買總對價 | (262) |
其中: | |
購買對價已轉移 | (227) |
或有對價 | (34) |
確認的商譽金額為歐元1.79億主要指飛利浦的外周血管組合與Vesper的靜脈支架解決方案相結合,以解決慢性深靜脈疾病(DVD)的根本原因所帶來的收入協同效應。Vesper的創新支架解決方案與飛利浦現有的外周血管產品之間強大的臨牀協同效應將有助於更好地支持臨牀醫生在手術過程中做出決定、指導、治療和確認,從而加強患者護理。
Vesper商譽不能免税。
大部分無形資產結餘與進行中的研發有關,其公允價值是使用多期超額收益法暫時釐定的,該方法是一種估值技術,根據市場參與者對資產剩餘使用年限內與該資產相關的現金流的預期,估計資產的公允價值。進行中研發的公允價值是基於對與超額收益相關的增量利潤相關的積極未來現金流的估計,按12.0%的比率貼現。每年對正在進行的研發進行減值測試,直到獲得FDA批准,並將資產重新分類為無形資產,在其經濟使用年限內折舊。
或有對價安排要求飛利浦向Vesper的前所有者支付最高4400萬歐元的未貼現金額,這取決於FDA批准Vesper Duo靜脈支架系統。或有對價安排的公允價值3400萬歐元已通過計算未來預期現金流的現值進行了估計。這一估計是基於12%的貼現率和假設的概率調整後的FDA在某個時間點獲得批准的可能性。
在截至2022年6月30日的六個月裏,飛利浦完成了一次撤資。撤資並不是實質性的。
對聯營公司的投資從歐元增加426截至2021年12月31日,以百萬歐元638截至2022年6月30日。最引人注目的投資是一項1.75億歐元投資於B-Soft Co Ltd,一家總部位於中國的醫療衞生行業IT供應商,在深圳證券交易所上市。從合併財務報表的角度來看,沒有一項投資被視為個別重大投資。
在截至2022年6月30日的6個月中,商譽增加了10.37億歐元,這是新收購確認的商譽3.14億歐元和貨幣換算7.12億歐元的結果。有關新收購的詳情,請參閲收購和撤資附註。
商譽每年在第四季度進行減值測試,並在減值指標需要時進行。對於睡眠和呼吸護理(S&RC)現金產生單位(CGU)和一些較小的CGU,這些指標是在2022年6月30日確定的。在2022年第二季度對所有測試的CGU進行減值測試時使用的可收回金額的基礎是在用價值(VIU)方法。這一方法與2021年進行的年度測試一致。在適當的情況下,在可能的範圍內,COVID大流行的估計影響、供應鏈限制和由此產生的不確定性已反映在用於VIU計算的預測中。
經減值測試的商譽總額為20.59億歐元,其中20.03億歐元與S&RC有關。2022年第二季度S&RC商譽減值測試使用的複合銷售增長率為7.1%(初始預測期)、5.2%(外推期)和2.5%(終止期)。税前貼現率為9.9%。就2022年第二季度S&RC商譽減值測試而言,估計可收回金額超過CGU的賬面價值,因此未確認減值損失。
如《2021年年度報告》所披露,S&RC CGU的使用價值仍然對上述假設很敏感。這意味着,上述關鍵假設的偏差可能導致可收回金額低於其賬面價值水平的風險更大。這是由於某些睡眠和呼吸護理產品在美國發起的自願召回通知和在美國境外發出的現場安全通知相關的不確定性,以及相關的Respironics現場行動法律事項。如準備金和或有負債所述,目前無法估計這些法律事項的價值。根據2022年第二季度S&RC商譽減值測試,税前貼現率增加70個基點、複合長期銷售增長率下降400個基點或終端價值下降11.6%將分別導致其可收回金額降至賬面價值水平。
在截至2022年6月30日的6個月中,不包括商譽的無形資產增加了2.13億歐元,這主要是由於新收購1.79億歐元、資本化開發成本1.93億歐元和貨幣換算1.97億歐元,但被3.62億歐元的攤銷和減值所抵消。有關新收購的影響的詳細信息,請參閲關於收購和撤資的説明。
2022年的減值金額為5,000萬歐元,主要涉及產品開發(4,300萬歐元)。2022年最顯著的減值與互聯護理部門的產品開發資產(2600萬歐元)有關,該資產因投資組合重組而完全減值。
截至2022年6月30日,已發行和繳足股本由889,315,082股普通股組成,每股面值為0.2歐元,庫存股總數為3,999,229股,平均價格為每股34.57歐元。
2022年5月10日,股東特別大會批准根據股東的選擇,向公司2021年的淨收入支付每股普通股0.85歐元的現金或股票股息。2022年6月,飛利浦結算每股普通股0.85歐元的股息,相當於總價值7.4億歐元(包括成本)。約44.5%的股東選擇派發股息,發行了14,174,568股新普通股。現金股息涉及4.11億歐元(包括成本)。
在2022年前六個月,由於限制性股票交付、業績股票交付和股票期權行使,總共交付了2,116,774股庫存股。
於二零二二年首六個月,飛利浦透過解除239,880歐元計價及149,415美元計價的認購期權,以及向認購期權的買方額外支付710萬歐元現金,收購了與飛利浦長期激勵(LTI)計劃有關的389,295股股份。截至2022年6月30日,未償還歐元計價期權數量為55,750份,未償還美元計價期權數量為3,150份。
於二零二二年首六個月,為對衝以股份為基礎的補償計劃下的承諾,飛利浦就合共3,200,000股股份訂立遠期合約,結算日期為二零二四年十一月至二零二四年十二月。
根據飛利浦於2021年第三季度啟動的15億歐元用於資本削減的股份回購計劃,飛利浦在公開市場回購股份並達成多項遠期交易。作為該計劃的一部分,飛利浦在2022年1月交付了768,639股股票,導致留存收益比庫存股增加了2400萬歐元。2022年6月,共有8,758,455股庫藏股被註銷。飛利浦擬透過提前結算遠期合約(作為同一股份回購計劃的一部分訂立)交付19,571,218股股份,並取消該等合約,這將導致於2022年底發行869,743,864股普通股。
貨幣換算儲備9.49億歐元的本期淨變化主要與歐元兑美元貶值有關。
截至2022年6月30日,飛利浦的總債務為歐元8,001100萬,增加了歐元1,021與2021年12月31日相比,大部分債務包括54.59億歐元的歐元和美元公共債券,加權平均利率為2.88%,9.97億歐元的股票回購遠期合同,以及11.96億歐元的租賃負債。
長期債務為歐元6,788100萬,增加了歐元315百萬歐元,短期債務為歐元1,213100萬,增加了歐元706與2021年12月31日相比,
2022年5月,飛利浦根據EMTN計劃發行了2027年到期的7.5億歐元固息債券,票面利率1.875%;2029年到期的6.5億歐元固息綠色創新債券,票面利率2.125%;以及2033年到期的6億歐元固息可持續創新債券,票面利率2.625%。
此外,飛利浦在2022年5月和6月完成了本金總額10億歐元的兩筆歐元債券的提前贖回(2023年到期5億歐元,票面利率0.5%,2024年到期5億歐元,票面利率0.75%)。2022年5月,飛利浦還部分贖回了2025年到期的歐元債券(5億歐元,票面利率1.375%),總額為1.54億歐元;以及2025年和2026年到期的美元債券,總額為2,100萬美元。
2022年6月,飛利浦還簽訂了總額為6300萬歐元的與長期激勵和員工股票購買計劃相關的遠期合同。這些遠期合約將在2024年最後一個季度結算。
飛利浦的附屬公司飛利浦呼吸於2021年6月14日在美國發出自願召回通知,並在美國以外發出現場安全通知,以處理特定CPAP、BiPAP及機械呼吸機裝置中與聚酯型聚氨酯(PE-PUR)消音泡沫塑料相關的潛在健康風險。
從那時起,飛利浦呼吸電子公司與美國和歐洲的五個經過認證的獨立測試實驗室以及其他合格的第三方專家一起,對PE-PUR泡沫進行了全面的測試和研究計劃,以更好地評估和擴大與降解泡沫和揮發性有機化合物(VOC)可能排放的顆粒物相關的潛在患者健康風險。
2022年4月25日和2022年6月28日,飛利浦報告了關於測試結果的最新信息,並報告了迄今為止第三方確認的測試結果和發現的結論。到目前為止,第一代DreamStation設備(代表大多數註冊的受影響設備)的結果顯示,顯著可見泡沫降解的發生率非常低。此外,新的和使用的第一代夢想站設備通過了揮發性有機化合物和可吸入顆粒物排放測試。迄今為止的結果還表明,臭氧清洗大大加劇了泡沫塑料的降解。進一步測試仍在進行中,飛利浦將繼續定期提供最新情況。
維修和更換計劃正在全球範圍內進行。由於維修和更換計劃的優先順序,飛利浦目前沒有接受睡眠治療系統的新訂單,而口罩和其他消耗品仍在繼續銷售。截至2022年6月30日,飛利浦呼吸電子已向客户生產了約280萬套維修套件和更換設備,預計2022年將完成約90%的生產和向客户發貨。完成該計劃的時間受到對包括中國在內的材料供應和全球物流能力的依賴的影響。
飛利浦根據其對受Respironics現場行動影響的設備的維修或更換成本的最佳估計,確認瞭如下撥備:
飛利浦集團
呼吸系統戰地行動規定
以數百萬歐元計
截至1月1日的餘額 | 577 |
加法 | 165 |
利用率 | (227) |
翻譯差異 | 46 |
截至6月30日的餘額 | 561 |
這筆經費涉及維修和/或更換受影響設備的費用,包括加強與醫生和患者溝通的費用、人工費用和後勤費用。該撥備不包括任何產品責任費用或其他索賠。未來的發展受到重大不確定性的影響,這要求管理層對數量和需要更換或維修的部分等項目做出估計和假設。
在截至2022年6月30日的六個月內,在飛利浦呼吸電子的另一波全面的患者和客户溝通拓展之後,根據目前的洞察,預計需要補救的總單位增加了約30萬台,主要是在美國。飛利浦呼吸系統於期內錄得實地行動撥備增加6,500萬歐元,主要是為了應付符合補救資格的預期設備數量增加及通訊成本增加。此外,還記錄了1億歐元的準備金,用於可能提高執行成本,並確保程序在不穩定環境中的速度。
截至2022年6月30日,飛利浦呼吸電子預計將在全球維修或更換總計約550萬台設備(特定的CPAP、BiPAP和機械呼吸機設備),其中約一半在美國。到目前為止,超過90%的註冊受影響設備是CPAP和BiPAP設備。2022年,加速該計劃的努力導致了向更換的轉變,這增加了更換份額(至57%),並進一步減少了維修數量。
截至2022年6月30日,在保持其他假設不變的情況下,主要假設和估計數的變化對外地行動準備金的影響如下:
飛利浦集團
呼吸學現場行動條款--主要假設的敏感性
除非另有説明,否則以百萬歐元計算
假設 | 預計2022年6月30日 | 將個人假設提高10% | 將個人假設降低10% |
設備總數 | 550萬 | 76 | (76) |
置換股份 | 57% | 45 | (45) |
未來期間的實際結果可能與這些估計不同,並影響公司的運營結果、財務狀況和現金流。
飛利浦呼吸電子公司繼續與美國食品和藥物管理局(FDA)和其他相關主管部門進行接觸。此外,在截至2022年6月30日的6個月中,發生了測試、外部諮詢和監管響應等運行補救成本,總計1億歐元。此外,飛利浦是受影響設備用户提起的多起消費者集體訴訟和多起個人人身傷害和其他賠償要求的被告。對於包括債權在內的法律事項,指或有負債。
2022年2月,飛利浦發布了現場安全通知,通知客户成人智能PAD墨盒(M5071A)和嬰兒/兒童智能PAD墨盒(M5072A)可能存在問題,專門與HeartStart HS1自動體外除顫器(AED)設備配合使用。飛利浦已經確定,對於受影響的PAD,HS1 AED可能會提供不太有效或無效的治療。飛利浦正在積極進行設計更改,以消除這個問題,並計劃在2022年晚些時候推出新的襯墊。
飛利浦呼吸業於2022年3月向其V60、V60 Plus及V680呼吸機的客户發出自願召回通知/現場安全通知,內容涉及可能影響呼吸機的主電路(“35V導軌”)及警報器的潛在問題。此通知已於2022年4月更新,並添加了其他客户説明。2022年6月,飛利浦發布了對該通知的進一步更新,涉及對此事的預期更正。為了解決35V Rail的問題,飛利浦呼吸計劃從2022年10月開始部署技術解決方案。
於截至2022年6月30日止六個月內,飛利浦於關連護理分部計入與該等品質行動相關的撥備3,200萬歐元,作為實地行動的估計成本。
皇家飛利浦及其若干集團公司及前集團公司均參與法律訴訟、監管及其他政府訴訟,包括與競爭問題、知識產權、商業交易、產品責任、參與及環境污染等事宜有關的潛在補救行動的討論。雖然無法預測或決定所有待決或受威脅的法律程序、監管及政府法律程序的最終結果,但飛利浦認為下述案件可能對其綜合財務狀況、經營業績及現金流產生重大影響,或在最近過去曾對其產生重大影響。有關飛利浦所涉法律程序的資料,請參閲《2021年年報》。
自《2021年年度報告》發表以來,在法律訴訟方面的重大事態發展如下。有關包括公司對每一事項的評估在內的更多信息,請參閲2021年年度報告。
2022年1月31日,美國加利福尼亞州北區地區法院駁回了波多黎各州總檢察長提起的案件,2022年6月13日,美國最高法院駁回了反對者向美國最初的間接購買者階層和解提出的移審令狀的請願書,結束了他們通過最初的間接購買者申訴提起訴訟的努力。以色列的消費者集體訴訟已原則上達成和解,i)一家英國顯示器製造商提出的索賠和ii)荷蘭的消費者訴訟懸而未決。
該公司繼續就某些司法管轄區(中國、保加利亞、巴西)醫療器械行業據稱存在的招標違規行為與美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)和司法部(DoJ)進行接觸。鑑於相關事項及責任的性質存在重大不確定性,飛利浦目前無法可靠地估計與該等事項相關的一系列可能結果的財務影響。這些事項的結果可能會對公司的綜合財務狀況、經營業績和現金流產生實質性影響。
2022年上半年,飛利浦呼吸電子繼續與美國食品和藥物管理局(FDA)接觸,瞭解其針對FDA的Form 483意見所承諾的計劃行動的進展情況。2022年7月,美國司法部代表FDA開始與飛利浦就擬議的同意法令的條款進行討論,以解決已確定的問題。2022年4月8日,飛利浦Respironics和飛利浦在美國的某些子公司收到美國司法部的傳票,要求提供與導致Respironics召回的事件相關的信息。相關子公司正在與該機構合作。
在美國,截至2022年6月30日,已提起107起消費者集體訴訟、1起代表耐用醫療設備提供商(DME)的集體訴訟和1起商業集體訴訟,並於2022年6月17日對其提起合併主申訴。此外,截至2022年6月30日,已提起約200起人身傷害訴訟。除了在澳大利亞、加拿大和以色列提起的懸而未決的集體訴訟外,智利的一個消費者協會還對飛利浦呼吸電子提起了訴訟。
雖然本公司相信,鑑於有關事件的性質及潛在責任存在重大不確定性,該等訴訟很可能會合共導致飛利浦呼吸電子或其他飛利浦實體的經濟資源外流,但本公司目前無法可靠地估計與該等訴訟相關的責任金額。由於一些變數,目前無法確定個別訴訟的最終結果和解決這些訴訟的費用,其中包括尚未獲得的索賠人具體信息。此外,該公司無法合理預測未來可能就此事提出的索賠數量。任何或所有這些訴訟和/或任何未來索賠的不利結果可能會對公司的綜合財務狀況、經營業績和現金流產生實質性影響。
到目前為止,還沒有記錄與呼吸系統實地行動有關的訴訟經費。
2022年上半年,飛利浦和飛利浦呼吸分別在i)懸而未決的證券集體訴訟和ii)SoClean(一家提供睡眠設備臭氧清潔產品的公司)提起的訴訟中提出駁回動議。在這兩種情況下,關於駁回動議的決定可能會在2022年下半年做出。
該公司的評估是,這些案件可能但不太可能導致一定的經濟資源外流。這些案件的不利結果可能會對公司的綜合財務狀況、運營結果和現金流產生實質性影響。
金融工具的估計公允價值已由公司使用現有的市場信息和適當的估值方法確定。提出的估計不一定表明該公司最終將在到期或出售時變現的金額。使用不同的市場假設及/或估計方法可能會對估計公允價值金額產生重大影響。
下表顯示了金融資產和金融負債的賬面價值和公允價值,包括它們在公允價值層次結構中的水平。如賬面值是公允價值的合理近似值,則不包括不按公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值信息。
金融資產和負債的公允價值
以數百萬歐元計
2022年6月30日的餘額 | |||||
金融資產 | |||||
按公允價值列賬: | |||||
債務工具 | 232 | 232 | 232 | ||
股權工具 | 4 | 4 | 4 | ||
其他金融資產 | 68 | 68 | 36 | 33 | |
在FVTPL結轉的金融資產 | 304 | 304 | 4 | 36 | 265 |
債務工具 | 26 | 26 | - | 26 | - |
股權工具 | 259 | 259 | 43 | 216 | |
流動金融資產 | - | - | |||
應收款-當期 | 32 | 32 | 32 | ||
在FVTOCI結轉的金融資產 | 317 | 317 | 43 | 26 | 249 |
衍生金融工具 | 101 | 101 | 101 | ||
按公允價值列賬的金融資產 | 722 | 722 | 46 | 163 | 513 |
按(攤銷)成本入賬: | |||||
現金和現金等價物 | 1,258 | ||||
貸款和應收賬款: | |||||
應收本期貸款 | 8 | ||||
其他非流動貸款和應收賬款 | 51 | ||||
應收款-當期 | 3,501 | ||||
應收賬款-非流動 | 272 | ||||
按(攤銷)成本列賬的金融資產 | 5,089 | ||||
金融資產總額 | 5,812 | ||||
財務負債 | |||||
按公允價值列賬: | |||||
或有對價 | (145) | (145) | (145) | ||
在FVTP和L結轉的財務負債 | (145) | (145) | (145) | ||
衍生金融工具 | (296) | (296) | (296) | ||
按公允價值列賬的金融負債 | (441) | (441) | (296) | (145) | |
按(攤銷)成本入賬: | |||||
應付帳款 | (1,806) | ||||
應計利息 | (40) | ||||
債務(公司債券和租賃) | (6,654) | (6,548) | (5,352) | (1,196) | |
債務(不包括公司債券和租賃) | (1,347) | ||||
按(攤銷)成本列賬的財務負債 | (9,847) | ||||
財務負債總額 | (10,289) |
金融資產和負債的公允價值
以數百萬歐元計
截至2021年12月31日的餘額 | |||||
金融資產 | |||||
按公允價值列賬: | |||||
債務工具 | 233 | 233 | 233 | ||
股權工具 | 4 | 4 | 4 | ||
其他金融資產 | 46 | 46 | 34 | 12 | |
在FVTPL結轉的金融資產 | 283 | 283 | 4 | 34 | 245 |
債務工具 | 27 | 27 | 27 | ||
股權工具 | 273 | 273 | 63 | 210 | |
流動金融資產 | - | - | |||
應收款-當期 | 68 | 68 | 68 | ||
在FVTOCI結轉的金融資產 | 368 | 368 | 63 | 27 | 278 |
衍生金融工具 | 63 | 63 | 63 | ||
按公允價值列賬的金融資產 | 714 | 714 | 67 | 124 | 523 |
按(攤銷)成本入賬: | |||||
現金和現金等價物 | 2,303 | ||||
貸款和應收賬款: | |||||
應收本期貸款 | 2 | ||||
其他非流動貸款和應收賬款 | 47 | ||||
應收款-當期 | 3,720 | ||||
應收賬款-非流動 | 224 | ||||
按(攤銷)成本列賬的金融資產 | 6,296 | ||||
金融資產總額 | 7,010 | ||||
財務負債 | |||||
按公允價值列賬: | |||||
或有對價 | (208) | (208) | (208) | ||
在FVTP和L結轉的財務負債 | (208) | (208) | (208) | ||
衍生金融工具 | (202) | (202) | (202) | ||
按公允價值列賬的金融負債 | (410) | (410) | (202) | (208) | |
按(攤銷)成本入賬: | |||||
應付帳款 | (1,872) | ||||
應計利息 | (52) | ||||
債務(公司債券和融資租賃) | (5,765) | (6,396) | (5,177) | (1,220) | |
債務(不包括公司債券和融資租賃) | (1,214) | ||||
按(攤銷)成本列賬的財務負債 | (8,904) | ||||
財務負債總額 | (9,314) |
下表顯示了第三級公允價值計量的期初餘額與期末餘額之間的對賬情況。
第三級公允價值層次結構的對賬
以數百萬歐元計
截至2021年12月31日的餘額 | 523 | 208 |
收購 | 96 | |
購買 | 56 | |
銷售/贖回 | (39) | |
利用率 | (102) | |
在損益中確認: | ||
其他業務收入和費用 | (59) | |
財務收支 | 6 | (5) |
在其他全面收益中確認1) | 3 | 8 |
為收回和出售而持有的應收款 | (37) | |
截至2022年6月30日的餘額 | 513 | 145 |
2022年,某些里程碑的延遲實現和環保署預測的修訂導致各自或有對價的公允價值減少了4300萬歐元。這反映在診斷和治療部門的其他業務收入中。環保署於2022年6月30日的或有代價賬面值為1,800萬歐元。
2022年7月,飛利浦收到美國司法部代表FDA發出的信函,開始與飛利浦就擬議同意法令的條款進行討論。在這封信之前,FDA於2021年對飛利浦呼吸電子公司在美國的某些設施進行了檢查,並在隨後的檢查中觀察到了情況。鑑於與美國司法部的討論還處於早期階段,該公司目前無法可靠地估計財務影響。
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