附件99.1

腦再生科技控股有限公司公佈2022年上半年管理財務業績

香港，2022年6月2日-納斯達克生物科學有限公司(納斯達克：RGC)(“本公司”)今天公佈截至2021年12月31日止六個月未經審核的中期財務業績。

未經審計的簡明合併中期財務報表

截至2021年12月31日

未經審計的簡明合併中期資產負債表

未經審計的簡明合併中期報表

運營和綜合虧損

管理層的討論與分析

財務狀況和經營結果

管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析(“管理層討論和分析”)旨在為 您提供腦再生科技控股有限公司截至2021年12月31日的財務狀況和經營業績的敍述性解釋。除另有説明或文意另有所指外，本討論及分析中對“研資局”、“本公司”或類似術語的所有提法均指腦再生科技控股有限公司及其合併附屬公司。

您應閲讀本管理層的 討論和分析，以及截至和截至2021年12月31日的六個月期間的未經審計簡明綜合中期財務報表摘要。您還應閲讀本管理層的討論和分析，同時閲讀我們已審計的綜合財務報表，包括其附註，以及公司於2021年10月29日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的20-F表格年度報告中題為“風險 因素”的章節。

我們未經審計的簡明合併中期財務報表是根據美國公認會計準則編制的。本公司的功能貨幣為港幣(“港幣”) ，其財務報表以美元列報。“港幣”是指香港的法定貨幣，“$”， “美元”或“美元”是指美國的法定貨幣。我們已對《管理層討論和分析》中包含的一些數字進行了四捨五入的調整。因此，任何表 中所列金額的合計和總和之間的任何數字差異都是由於舍入造成的。

警示 有關前瞻性陳述的説明

本公告 包含《1995年私人證券訴訟改革法》所指的“前瞻性陳述”。您可以通過“可能”、“將會”、“ ”“預期”、“預期”、“目標”、“估計”、“打算”、“計劃”、“ ”“相信”、“很可能”、“可能”、“繼續”或其他類似的表述來識別其中的一些前瞻性表述。 非歷史事實的表述，包括有關公司信念和預期的表述，均為前瞻性表述。除其他事項外，本公告中的業務展望和管理層的報價，以及公司的戰略和運營計劃，都包含前瞻性陳述。公司還可以在其提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的定期報告(Form 20-F和6-K)中、在其提交給股東的年度報告中、在S和其他書面材料中以及在其高級管理人員、董事或員工向第三方所作的口頭陳述中作出書面或口頭的前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有風險和不確定性。

許多因素可能會導致實際結果與前瞻性陳述中包含的結果大不相同，這些因素包括但不限於：公司的目標和戰略；公司未來的業務發展、財務狀況和經營結果；公司支出的變化；全球的總體經濟和商業狀況；新冠肺炎疫情對我們業務運營的影響；以及與上述任何一項相關的假設。

有關這些風險和其他風險的更多信息，請參見公司提交給美國證券交易委員會的20-F年度報告和當前的6-K報告以及其他文件。本公告中提供的所有信息均為截至本公告發布之日的信息，除適用法律要求外，本公司不承擔任何更新前瞻性 聲明的義務。

關於 腦再生科技控股有限公司

業務 概述

我們是根據開曼羣島法律於2014年10月30日註冊成立的控股公司 ，並通過我們的全資附屬公司、2015年5月12日在香港註冊成立的腦再生科技有限公司和2014年11月20日在香港註冊成立的Regencell Limited開展業務。我們是一家處於早期階段的生物科學公司，專注於中醫藥的研究、開發和商業化 用於治療神經認知障礙和退行性疾病，特別是注意力缺陷多動障礙(“ADHD”)和自閉症譜系障礙(“ASD”)，以及影響人們免疫系統的傳染病，如冠狀病毒 病2019(“新冠肺炎”)。我們的目標是拯救和改善患者、他們的家人和照顧者的生活 ，成為全球神經疾病和傳染病自然和整體治療的市場領導者。

我們的候選中藥配方是由Regencell的戰略合作伙伴中醫從業者歐錫基先生根據他的中醫腦學理論，也就是所謂的歐錫基中醫腦學理論，開發出的中醫基礎配方和調整配方^®(“中醫腦學説”)。在我們的第一項研究中，使用個性化中醫藥公式的範德比爾特ADHD家長評定量表(VADRS)和Swanson，Nolan，and Pelham(SNAP)-IV 26項家長評定表(“SNAP-IV-26”) 評估分數顯示，我們的候選中醫藥配方 在ADHD和ASD患者的病情嚴重程度上有所降低，這反映在自閉症較低的 治療評估核對表(“ATEC”)、喬裏安自閉症評定量表(“GARS”)、Vanderbilt ADHD診斷家長評定量表(“VADRS”)和Swanson、Nolan和Pelham-IV(SNAP-IV-26) 評估分數中。中藥基礎配方 的活性和特異性已由中醫在其先前的ADHD和ASD治療中進行了優化。截至本文日期，中醫已將可調整配方標準化為三個固定調整配方，適用於輕、中、重度ADHD和ASD情況。中醫腦理論 在一般中醫文獻或其他地方都不被承認。然而，30多年來，這位中醫根據他的中醫腦理論開出了中醫方劑，治療ADHD、ASD和許多神經疾病、障礙和退行性疾病，並取得了令人滿意的臨牀治療效果。這樣的臨牀治療結果沒有得到對照臨牀數據或試驗的支持。

我們的目標是首先在香港推出三種標準化的液態中藥配方，適用於輕、中、重度ADHD和ASD患者，然後在我們認為合適的其他市場推出。自2020年3月以來，這位中醫使用他30年來一直使用的中成藥配方來治療各種感冒和流感患者，治療新冠肺炎患者。

隨着新冠肺炎感染率和死亡率的迅速上升，迫切需要一種可以廣泛獲得並易於 獲得的新冠肺炎療法。

於2021年9月2日，腦再生科技集團有限公司(“本公司”)之香港公司及全資附屬公司腦再生科技 控股有限公司(“本公司”)與於英屬維爾京羣島註冊成立之榮譽Epic 企業有限公司(“榮耀Epic”)訂立合資協議(“合營協議”)，根據香港法例成立合營公司Regencell Bioscience Asia Limited(“合營企業”)。麗晶香港和榮耀Epic計劃合作 在東盟國家、印度、日本、澳大利亞和新西蘭推出這種療法。合資企業的主要業務將是貿易、製造、營銷和分銷中藥配方產品，以便在東盟國家、印度、日本、澳大利亞和新西蘭實現、提供或支持使用中醫藥治療新冠肺炎 。

最新發展動態

簽訂合資企業協議

於2021年9月2日，腦再生科技有限公司與榮譽Epic企業有限公司(一家於英屬維爾京羣島註冊成立的公司)根據香港法律訂立合資協議(“合資協議”)(“合資協議”)。 根據合資協議(其中包括)，腦再生科技有限公司及榮譽Epic同意在香港成立腦再生科技亞洲有限公司(“合營公司”)，這是一間私人公司，於香港發行股份 。

根據合營協議，腦再生科技有限公司將出資60%予合營公司，以資助合營公司的業務，包括中藥配方產品的貿易、製造、營銷及分銷，以及採購、啟用、提供或支持新冠肺炎的治療。 此外，麗晶香港將授予合營公司獨家經營權，以在東盟國家、印度、日本、澳大利亞及新西蘭(“指定市場”)營銷及分銷其新冠肺炎中藥中成藥(“麗晶治療產品”)，初始為期兩年。根據Regencell HK與合營公司之間將訂立的許可協議。榮譽Epic將為合資公司出資40%，並將盡其最大努力在指定市場營銷、推廣和分銷瑞能可衣物護理產品 。宏利香港可在合營公司委任兩名董事會成員，榮耀Epic則可委任一名董事會成員。 合營公司百分之六十(60%)的純利或淨虧損將分配給或分配予宏利香港，其餘的百分之四十(br})將分配給或分配予榮耀Epic。如果Regencell HK決定出售其在合資公司的所有股份，Regencell HK可要求所有其他股東將其在合資公司的所有股份出售並轉讓給建議買家，前提是Regencell HK持有合資公司超過50%的股權。如股東 收到根據合營協議的規定購買合營公司股份的第三方要約，Regencell HK有權享有優先購買權。

首次公開募股

2021年7月20日，我們完成了230萬股普通股的首次公開發行，每股面值0.00001美元。 普通股以每股9.5美元的發行價出售，產生的毛收入約為2,190萬美元。於2021年8月17日，首次公開招股的承銷商行使選擇權，按每股9.50美元的價格購買325,000股本公司額外普通股(“超額配售股份”)。超額配售股份的出售於2021年8月19日完成。在扣除承銷折扣及其他相關開支約230萬美元后，包括出售超額配售股份所得款項在內，是次IPO的淨收益合共約2,270萬美元。

新冠肺炎對我們業務的影響

全球新冠肺炎大流行可能會影響我們啟動和完成研究的能力，推遲我們未來研究的啟動，擾亂 監管活動或對我們的業務、運營結果、財務狀況和前景產生其他不利影響。此外，疫情對金融市場造成了重大破壞，並可能對全球經濟造成不利影響，這兩種情況都可能對我們的業務、運營以及籌集資金支持運營的能力產生不利影響。

到目前為止，我們還沒有因為疫情而經歷重大業務中斷或我們的任何資產減值。我們正在並計劃 繼續遵循地方政府關於工作場所政策、做法和程序的建議。我們希望繼續 監控情況，並根據政府當局的要求或建議或我們認為最符合我們員工和其他業務合作伙伴利益的 採取行動。我們正在繼續監測大流行的潛在影響，但我們不能 確定對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景的總體影響。

經營成果

運營費用

在截至2021年12月31日的六個月期間，我們產生的總運營費用約為370萬美元，與截至2020年12月31日的六個月期間約40萬美元的總運營支出相比，增加了約330萬美元，增幅為893%。

在截至2021年12月31日的6個月內，銷售費用從2020年同期的零增加了約8000美元。增長主要是由於網站開發等營銷和推廣費用的增加。

截至2021年12月31日的六個月期間，一般及行政開支增加約240萬美元，增幅為2106%，由截至2020年12月31日的六個月期間的約10萬美元增至約250萬美元。增加的主要原因是：(I)在截至2021年12月31日的六個月內，我們的一般和行政人員的股票薪酬攤銷約為100萬美元 ，(Ii)隨着我們成為在納斯達克資本市場上市的上市公司，專業費用增加了約50萬美元， 和公共關係服務，(Iii)在截至2021年12月31日的六個月期間，由於員工數量增加和獎金支付，工資增加了約40萬美元。(Iv)租金開支因租用新辦公室及員工宿舍而增加約30萬元，及(V)主要由於業務於截至2021年12月31日的六個月期間擴大後，旅行及娛樂及其他方面增加約20萬元 。

在截至2021年12月31日的六個月期間，研發費用增加了約90萬美元，增幅為340%，從截至2020年12月31日的六個月期間的約20萬美元增加至約110萬美元。這一增長主要是由於(I)在截至2021年12月31日的六個月期間，我們的研發人員的基於股份的付款攤銷了約60萬美元 ，以及(Ii)在截至2021年12月31日的六個月期間，來自藥品和產品開發材料的費用約為10萬美元。這一增長也可能部分歸因於工資支出增加了約10萬美元 。

其他收入，淨額

截至2021年12月31日的6個月期間，其他收入淨額約為100美元 ，截至2020年12月31日的6個月期間，其他收入淨額約為35,000美元。

其他收入主要包括從政府贈款收到的現金和利息收入。由於於截至2021年12月31日止六個月期間，本公司並無從香港政府於防疫基金項下的就業支援計劃獲得任何與新冠肺炎有關的資助 ，因此本公司於截至2021年12月31日止六個月內，其他收入由約35,000元減少至約100美元。

所得税撥備

由於我們在截至2021年12月31日和2020年12月31日的六個月期間出現虧損，因此未計提所得税撥備。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的六個月期間，沒有發生與所得税相關的重大罰款或利息。

淨虧損

在截至2021年12月31日的六個月期間，我們的淨虧損增加了約340萬美元，即996%，從截至2020年12月31日的六個月的淨收益約30萬美元增加到約370萬美元。這種變化是上述變化綜合作用的結果。

腦再生科技控股有限公司應佔淨虧損

扣除本控股公司應佔非控股權益約67,000美元的淨虧損後，腦再生科技控股有限公司由截至2020年12月31日止六個月的淨虧損約30萬元 增至截至2021年12月31日止六個月的約360萬美元淨虧損。

每股基本虧損和稀釋虧損

截至2021年12月31日的6個月期間，每股基本虧損和稀釋後虧損為0.29美元 ，而2020年同期為0.03美元。 截至2021年12月31日和2020年12月31日的六個月期間，沒有攤薄股份。

現金

截至2021年12月31日，我們的現金約為1900萬美元，而截至2021年6月30日的現金約為60萬美元。現金的增加主要是由於我們於2021年7月完成IPO而收到的IPO淨收益 。IPO的淨收益，包括出售超額配售股份的收益，在扣除承銷折扣和其他相關費用約230萬美元后，總計約2,270萬美元。

股東貸款

於2021年7月20日，於股東貸款本金金額3,250,000美元的自動轉換下，向區逸蓋先生發行342,105股普通股。本公司根據向區逸蓋先生發出的轉換票據，以每股9.50美元的價格向區逸蓋先生發行普通股，價格與招股時發行的每股普通股的發行價相同。剩餘餘額於2021年8月用IPO募集資金結算。

聯繫方式：

腦再生科技控股有限公司投資者關係

鍾庭耀

郵箱：ir@rgcBio.com

資料來源：

腦再生科技控股有限公司

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