美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
關於從到的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每節課的題目： |
交易符號 |
註冊的每個交易所的名稱 |
單位，每個單位由A類普通股的一份組成 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義：
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大型加速文件服務器 |
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☐ |
加速文件管理器 |
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☑ |
規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至2022年5月9日，有
LMF收購機會公司
目錄
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頁面 |
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第一部分： |
財務信息 |
3 |
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第1項。 |
財務報表 |
3 |
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LMF收購機會公司截至的資產負債表 |
3 |
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LMF收購機會公司的運營報表 |
4 |
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LMF收購機會公司的現金流量表 |
5 |
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LMF收購機會公司的虧損報表 |
6 |
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未經審計財務報表附註 |
7 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
18 |
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
21 |
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第四項。 |
控制和程序 |
21 |
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第二部分。 |
其他信息 |
23 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
23 |
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第1A項。 |
風險因素 |
23 |
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
24 |
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第三項。 |
高級證券違約 |
24 |
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第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
24 |
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第五項。 |
其他信息 |
24 |
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第六項。 |
陳列品 |
25 |
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簽名 |
26 |
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2
第一部分財務信息
項目1.財務報表
LMF收購機會公司
資產負債表
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March 31, 2022 |
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2021年12月31日 |
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(未經審計) |
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資產 |
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現金 |
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預付保險費和其他費用 |
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預付費用 |
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以信託形式持有的現金和有價證券 |
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流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東赤字 |
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應計費用 |
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應付票據和墊款--關聯方 |
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與首次公開發行相關的遞延承銷佣金 |
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認股權證責任(附註9) |
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流動負債總額 |
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總負債 |
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承付款 |
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可能贖回的A類普通股 |
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股東赤字： |
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優先股，$ |
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A類普通股，$ |
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B類普通股，$ |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
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股東總虧損額 |
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總負債和股東赤字 |
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$ |
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$ |
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|
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
3
LMF收購機會公司
營業報表(未經審計)
|
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截至以下三個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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費用： |
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組建和行政成本 |
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運營虧損 |
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認股權證負債重估收益 |
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其他收入 |
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信託賬户中持有的有價證券獲得的投資收益 |
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淨收入 |
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每股淨收益： |
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加權平均流通股、基本股和攤薄股 |
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A類-普通股 |
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B類--普通股 |
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每股基本和稀釋後淨收益 |
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A類-普通股 |
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B類--普通股 |
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$ |
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附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
4
LMF收購機會公司
現金流量表(未經審計)
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截至以下三個月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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經營活動的現金流： |
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淨收入 |
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對淨虧損與經營活動中使用的現金進行核對的調整 |
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關聯方支付的組建費用 |
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認股權證負債重估收益 |
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信託有價證券賺取的利息 |
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資產和負債的變動 |
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預付成本 |
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應計費用 |
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用於經營活動的現金淨額 |
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投資活動產生的現金流： |
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信託賬户的投資 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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融資活動的現金流： |
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保險融資支付 |
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發行私募認股權證所得款項 |
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發行單位所得款項 |
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單位發行的發行成本 |
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應付票據和墊款的收益--關聯方 |
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應付票據和墊款的償還-關聯方 |
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— |
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融資活動提供的現金淨額 |
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現金淨增 |
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現金--年初 |
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現金--期末 |
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非現金流量信息的補充披露 |
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將認股權證重新分類為責任 |
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與首次公開發行相關的遞延承銷佣金 |
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附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
5
LMF收購機會公司
股東虧損變動表(未經審計)
截至2022年和2021年3月31日的三個月
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其他內容 |
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A類普通股 |
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B類普通股 |
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付訖 |
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累計 |
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總計 |
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股份(1) |
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金額 |
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股份(1) |
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金額 |
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在資本中 |
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赤字 |
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赤字 |
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2020年12月31日的餘額 |
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A類現金髮行單位 |
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非現金髮行的代表性股票 |
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A類單位重新分類為承擔額，但可予贖回 |
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承銷商費用和發行成本 |
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為換取現金而發行的私募認股權證 |
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發行給保薦人的B類股票 |
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歸類為負債的權證 |
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將APIC重新歸類為留存收益 |
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餘額-2021年3月31日 |
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截至2021年12月31日的餘額 |
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餘額-2022年3月31日 |
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附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
6
LMF收購機會公司。
財務報表附註
(未經審計)
注1-組織和業務運作
LMF Acquisition Opportunities，Inc.(“本公司”)在特拉華州註冊成立，目的是與一家或多家企業進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。
該公司選擇12月31日作為其財政年度的結束日期。
截至2022年3月31日，公司尚未開始任何運營。自2020年10月28日(成立)至2022年3月31日期間的所有活動均與本公司的成立及以下所述的首次公開招股(IPO)有關。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。公司將以現金利息收入和現金等價物的形式產生營業外收入，這些收入來自首次公開募股的收益和權證負債重估的未實現收益或虧損。
本公司首次公開招股註冊書於2021年1月25日(“生效日期”)宣佈生效。2021年1月28日，公司完成首次公開募股
在完成首次公開招股的同時，本公司完成了
首次公開募股的交易成本為1美元
在2021年1月28日IPO完成後，金額為$
持續經營考慮
該公司預計在執行其融資和收購計劃時將產生鉅額成本。關於公司根據會計準則更新(“ASU”)2014-15年度“關於實體作為持續經營的能力的不確定性的披露”對持續經營考慮的評估，管理層已確定，如果公司未能在IPO結束後的規定時間內完成初始業務合併，要求公司停止所有業務、贖回公開發行的股票、隨後清算和解散，這會使人對繼續作為持續經營的能力產生很大懷疑。資產負債表不包括這種不確定性可能導致的任何調整。管理層已確定本公司有足夠資金支付本公司營運資金需求，直至完成初步業務合併或本公司經修訂及重述的組織章程大綱所規定的本公司清盤為止。隨附的財務報表已按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制，該原則考慮將公司作為持續經營企業繼續經營。
7
附註2--重要會計政策
陳述的基礎
隨附的未經審計簡明財務報表是根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制的。按照公認會計原則編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和附註披露已根據該等規則和法規予以精簡或遺漏，儘管本公司相信所作的披露足以使該等信息不具誤導性。截至2022年3月31日的中期財務報表以及截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的中期財務報表未經審計。管理層認為，中期財務報表包括所有必要的調整，這些調整隻包括正常的經常性調整，以便公平地陳述中期的結果。所附的截至2021年12月31日的資產負債表來自公司在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中提交的經審計的財務報表。
新興成長型公司的地位
根據修訂後的《1933年證券法》(《證券法》)第2(A)節的定義，本公司是一家“新興成長型公司”，該《證券法》經2012年《啟動我們的商業初創企業法》(簡稱《JOBS法》)修訂後，可利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不需要遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的審計師認證要求，減少在定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未獲批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
此外，《就業法案》第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直至私營公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂的財務會計準則為止。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇該延長過渡期，即當一項準則發佈或修訂，而該準則對上市公司或私人公司有不同的適用日期時，本公司作為新興成長型公司，可在私人公司採用新準則或經修訂準則時採用新準則或經修訂準則。這可能使本公司的財務報表與另一家既非新興成長型公司亦非新興成長型公司的上市公司比較，後者因所用會計準則的潛在差異而選擇不採用延長的過渡期。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表時，管理層須作出估計及假設，以影響於財務報表日期呈報的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內呈報的開支金額。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。《公司》做到了
信託賬户持有的現金和有價證券
截至2022年3月31日，信託賬户中持有的幾乎所有資產都存放在美國國債貨幣市場基金中。
可能贖回的A類普通股
公司根據會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債與股權”中的指導，對可能需要贖回的A類普通股進行會計核算。必須強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。可有條件贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股，這些A類普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在非本公司完全控制的不確定事件發生時被贖回)，被歸類為臨時股權。在所有其他時間，A類普通股被歸類為股東權益。A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍內，並受不確定未來事件發生的影響。因此，截至2022年3月31日和2021年12月31日，
8
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，有時可能超過聯邦存託保險承保的 $
衍生認股權證負債
本公司不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險。根據ASC 480和ASC 815-15，該公司評估其所有金融工具，包括髮行的股票認購權證，以確定這些工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，會在每個報告期結束時重新評估。根據ASC 825-10“金融工具”，因發行衍生認股權證負債而產生的發售成本已按其總收益的相對公允價值分配，並在經營報表中確認為已產生。
這個
產品發售成本
本公司遵守ASC340-10-S99-1和美國證券交易委員會員工會計公告(“SAB”)主題5A-“發售費用”的要求。發售成本主要包括於結算日產生的與首次公開招股相關並於首次公開招股完成時計入股東權益的專業及註冊費用。因此，2022年3月31日，要約費用總計為#美元
金融工具的公允價值
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中因出售資產而收到的價格或因轉移負債而支付的價格。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行了優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(第1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(第3級計量)。這些層級包括：
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第1級，定義為可觀察到的投入，如活躍市場中相同工具的報價(未調整)； |
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第2級，定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入，例如活躍市場中類似工具的報價或不活躍市場中相同或類似工具的報價；以及 |
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• |
第三級，定義為無法觀察到的投入，其中市場數據很少或根本不存在，因此需要實體制定自己的假設，例如從估值技術得出的估值，其中一個或多個重要投入或重大價值驅動因素無法觀察到。 |
所得税
該公司遵守美國會計準則第740主題“所得税”的會計和報告要求，該主題要求採用資產和負債方法進行財務會計和報告所得税。遞延所得税資產及負債乃根據制定的税法及適用於預期該等差異會影響應課税收入的期間適用的税率，就資產及負債的財務報表與税基之間的差額計算，而該等差額將導致未來應課税或可扣税金額。如有需要，可設立估值免税額，以將遞延税項資產減至預期變現金額。
9
ASC 740還澄清了企業財務報表中確認的所得税中的不確定性的會計處理，並規定了財務報表確認的確認閾值和計量程序，以及對納税申報單中所採取或預期採取的税收頭寸的計量。為了確認這些好處，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能持續下去。ASC 740還就終止確認、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露和過渡提供指導。
在評估可變現遞延税項資產時，管理層評估從未來應課税收入收回遞延税項資產的可能性，並在不太可能收回或經營歷史不足的情況下，建立估值撥備。本公司於管理層決定遞延税項淨資產將會變現或將不會變現的期間內調整估值撥備。自2022年3月31日起，公司決定設立估值津貼。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司未確認任何與不確定税務狀況相關的資產或負債。利息或罰款(如果有的話)將在所得税支出中確認。因為有
只有在公司基於其技術優勢更有可能維持納税申報單的情況下，公司才能反映税收優惠。如果一項税收優惠符合這一標準，則根據累計大於
該公司可能在所得税領域受到聯邦、州和市税務當局的潛在審查。這些潛在的檢查可能包括質疑扣減的時間和金額、不同税收管轄區之間的收入聯繫以及對聯邦、州和市税法的遵守情況。公司管理層預計，未確認的税收優惠總額在未來12個月內不會發生實質性變化。
普通股每股淨收益(虧損)
普通股每股淨收益(虧損)的計算方法是用淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均股數。公司採用兩級法計算每股普通股淨收益(虧損)。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間，可能需要贖回的A類普通股的股票被排除在每股基本淨收入的計算之外，因為此類股票如果被贖回，只參與其在信託賬户收益中按比例分配的份額。在計算每股攤薄淨收益時，本公司並未計入按庫存股方法計算的為結算首次公開發售及定向增發中出售的認股權證而增加的普通股數目的影響。計算不包括
近期會計公告
管理層不相信任何最近發佈但未生效的會計準則，如果目前被採用，將不會對公司的財務報表產生重大影響。
注3.以信託形式持有的政府貨幣市場基金
截至2022年3月31日，幾乎所有資產總額約為
注4.預付費用
截至2022年3月31日，該公司的預付費用約為$
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注5.首次公開招股
根據2021年1月28日的首次公開募股，公司出售了
總計$
注6.私募
在首次公開招股結束的同時，公司完成了一次私募，公司的保薦人購買了
只要由保薦人、承銷商或其獲準受讓人持有，私募認股權證將不可贖回，並可在無現金基礎上行使。若私募認股權證由保薦人、承銷商或其獲準受讓人以外的持有人持有，則私募認股權證將可由本公司贖回，並可由持有人行使，其基準與首次公開發售單位所包括的認股權證相同。此外，只要私募認股權證由承銷商或其指定人或聯營公司持有，則不得於下列時間行使
本公司保薦人已同意(I)放棄就完成本公司初步業務合併而贖回其方正股份及公眾股份的權利，(Ii)放棄其與股東投票批准本公司經修訂及重述的公司註冊證書修正案有關的方正股份及公眾股份的贖回權利(A)以修改本公司於以下日期內未能完成其初始業務合併時贖回100%公開發行股份的義務的實質或時間
附註7.關聯方交易
關聯方貸款
2020年11月6日，公司向保薦人發行了一張無擔保本票，據此，公司可以借入本金總額不超過#美元的本金。
11
大約 $
關聯方延期貸款
公司將在首次公開募股結束後18個月內完成業務合併。然而，如果本公司預期其可能無法在18個月內完成企業合併，本公司將在發起人要求的情況下，通過本公司董事會的決議，將完成企業合併的期限再延長三個月(完成企業合併的總期限為21個月)。根據本公司的公司註冊證書及本公司與大陸股票轉讓信託公司於2021年1月25日訂立的信託協議的條款，為延長本公司完成企業合併的時間，保薦人或其關聯公司或指定人必須向信託賬户存入$
為支付與企業合併相關的交易費用，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。這種週轉資金貸款將可轉換為私募等價權證，價格為#美元。
2022年2月1日，公司向保薦人發行了一張無擔保本票，據此，公司可以借入本金總額不超過#美元的本金。
方正股份
2020年11月6日，本公司發佈
附註8.承諾登記權
方正股份、私人配售認股權證、私人配售認股權證相關的A類普通股股份，以及在營運資金貸款轉換時可能發行的認股權證(包括相關證券)的持有人將擁有登記權，要求本公司根據2021年1月19日簽署的登記權協議登記出售其持有的任何證券。這些持有者將有權提出最多三個要求，不包括簡短的登記
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要求公司根據《證券法》登記此類證券以供銷售。此外，這些持有者將擁有“搭載”註冊權，將其證券包括在公司提交的其他註冊聲明中。
儘管如此，承銷商不得在IPO登記聲明生效之日起五年和七年後分別行使申購權和“搭便式”登記權，且不得超過一次行使申購權。
優先購買權
在若干條件的規限下，本公司授予Maxim Group LLC(“Maxim”)自首次公開招股完成起至業務合併完成後18個月止的一段期間內，優先拒絕擔任本公司或其任何繼承人或附屬公司的任何及所有未來公開及私募股權、可換股及債券發行的權利，並享有至少75%的經濟效益；或如為三手交易，則為本公司或其任何繼承人或附屬公司的任何及所有未來公開及私募股權、可換股及債券發行。根據FINRA規則5110(G)(6)，這種優先購買權的期限不應超過三年，自IPO登記聲明生效之日起計。
代表人普通股
2021年1月25日，本公司向Maxim和/或其指定人員發出：
Maxim已同意在業務合併完成之前不會轉讓、轉讓或出售任何此類股份。此外，Maxim已同意：(I)放棄與完成業務合併有關的該等股份的贖回權利；及(Ii)如本公司未能在首次公開招股結束後18個月內(或如本公司延長完成業務合併的時間，則自完成合並起計21個月內)完成業務合併，則放棄從信託賬户就該等股份進行清算分派的權利。.
該等股份已被FINRA視為補償，因此根據FINRA的NASD行為規則第5110(E)(1)條，該等股份須在緊接首次公開招股註冊聲明生效之日起180天內予以鎖定。根據FINRA規則5110(E)(1)，在緊接IPO註冊聲明生效日期後的180天內，這些證券將不會成為任何人將證券進行經濟處置的任何對衝、賣空、衍生、看跌或看漲交易的標的，也不會在緊接IPO註冊聲明生效日期後的180天內出售、轉讓、轉讓、質押或質押，但參與發行的任何承銷商和選定的交易商及其真誠的高級管理人員或合作伙伴除外。
風險和不確定性
2020年1月30日，世界衞生組織宣佈因一種新的冠狀病毒株而進入全球衞生緊急狀態(“新冠肺炎疫情”)。2020年3月，世界衞生組織根據全球疫情迅速增加的情況，將新冠肺炎疫情列為大流行。新冠肺炎疫情的全面影響在繼續演變。新冠肺炎疫情對公司財務狀況的影響將取決於未來的發展，包括疫情的持續時間和蔓延以及相關的建議和限制。這些事態發展以及新冠肺炎爆發對金融市場和整體經濟的影響具有很高的不確定性，也無法預測。如果金融市場和/或整體經濟受到較長時間的影響，公司的財務狀況可能會受到重大不利影響。此外，公司完成初始業務合併的能力可能會受到重大不利影響，這是因為政府正在實施重大措施來控制或治療新冠肺炎疫情的影響，包括旅行限制、業務關閉和隔離等，這些措施可能會限制公司與潛在投資者舉行會議的能力，或者影響潛在目標公司的人員、供應商和服務提供商及時談判和完善初始業務合併的能力。該公司完成初始業務合併的能力還可能取決於籌集額外股權和債務融資的能力，這可能會受到新冠肺炎疫情和隨之而來的市場低迷的影響。
附註9.衍生負債
認股權證
在2022年3月31日，有
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認股權證將於首次公開發售日期起計12個月後，或其業務合併完成後30天內可行使，並將到期
根據認股權證的行使，公司將沒有義務交付任何A類普通股，也將沒有義務解決認股權證的行使，除非根據證券法與認股權證相關的A類普通股的登記聲明當時是有效的，並且招股説明書是有效的。認股權證將不會被行使，本公司將無義務在認股權證行使時發行A類普通股，除非認股權證行使時可發行的A類普通股已根據認股權證登記持有人居住國家的證券法律登記、合資格或視為獲豁免。在任何情況下，本公司均不會被要求以現金淨額結算任何認股權證。如果登記聲明對已行使的認股權證無效，則包含該認股權證的單位的購買者將僅為該單位的A類普通股股份支付該單位的全部購買價。
一旦認股權證可行使，本公司可贖回認股權證(不包括私募認股權證)：
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整體上而不是在 部分； |
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以每桶0.01美元的價格 搜查令； |
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向每一認股權證持有人發出不少於30天的贖回書面通知； 和 |
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如果且僅當報告的A類普通股的最後銷售價格等於或超過每股18.00美元(根據 股票分拆、股票分紅、重組、資本重組等)在本公司向認股權證發出贖回通知前30個交易日內任何20個交易日(截至3個工作日) 持有者。 |
如果該公司如上所述要求贖回認股權證，管理層將有權要求任何希望行使其認股權證的持有人在“無現金基礎上”這樣做。如果管理層利用這一選擇，所有權證持有人將支付行使價，交出A類普通股的認股權證，其數量等於以下所得的商數：(X)認股權證標的A類普通股股數乘以認股權證的行使價與“公平市場價值”(定義見下文)之間的差額；(Y)公平市場價值。“公允市價”是指在向認股權證持有人發出贖回通知之日前的第三個交易日止的10個交易日內，A類普通股最後報告的平均銷售價格。
行使認股權證時可發行的普通股的行權價格和數量在某些情況下可能會調整，包括股票股息、非常股息或公司資本重組、重組、合併或合併。然而，認股權證將不會針對以低於各自行使價的價格發行普通股的情況進行調整。
歸類為衍生負債的權證
本公司先前就首次公開招股發行的未償還認股權證(定義見附註3)及私募認股權證作為權益組成部分而非衍生負債入賬。管理認股權證的認股權證協議包括一項條款，規定根據認股權證持有人的特點，可能改變和解金額。
公司管理層已使用ASC副標題815-40實體自有股權合同對公開認股權證和私募認股權證進行了評估。ASC第815-40-15節闡述了股權與負債的處理以及包括權證在內的與股權掛鈎的金融工具的分類，並規定，只有在權證與發行人的普通股掛鈎的情況下，權證才可被歸類為股權的組成部分。根據ASC第815-40-15條，如果權證的條款要求在特定事件後調整行使價格，並且該事件不是權證公允價值的投入，則權證不會與發行人的普通股掛鈎。該公司的結論是，公司的私募認股權證沒有以ASC第815-40-15條所設想的方式與公司的普通股掛鈎，因為該工具的持有者不是股權股票固定換固定期權定價的投入。此外，根據管理層的評估，公司還得出結論，認股權證協議中包含的要約收購條款不符合ASC第815-40-25節所設想的“歸類於股東權益”標準。
因此，本公司已將認股權證分類為衍生負債。
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下表列出了公司認股權證截至2022年3月31日和2021年12月31日的公允價值信息。該公司使用蒙特卡羅模擬模型對公共認股權證進行估值，並使用改進的布萊克-斯科爾斯模型對私募認股權證進行估值。該公司的權證負債基於一種估值模型，該模型利用了來自可觀察和不可觀察市場的管理判斷和定價輸入，但交易量和交易頻率低於活躍市場。這些定價投入包括截至2022年3月31日的公共認股權證的公開交易價值(美元
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截至2022年3月31日 |
截至2021年12月31日 |
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公開認股權證 |
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$ |
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私募認股權證 |
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$ |
$ |
該公司確認了大約$認股權證於2022年3月31日重估後的收益及收益$
附註10.公允價值計量
本公司遵循ASC 820的指引，在每個報告期重新計量並按公允價值報告的金融資產和負債，以及至少每年重新計量並按公允價值報告的非金融資產和負債。
本公司金融資產及負債的公允價值反映管理層對本公司於計量日期在市場參與者之間的有序交易中因出售資產而應收到的金額或因轉移負債而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時，本公司尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者如何為資產和負債定價的內部假設)。以下公允價值等級用於根據可觀察到的投入和不可觀察到的投入對資產和負債進行分類，以便對資產和負債進行估值：
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1級： |
相同資產或負債在活躍市場上的報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。 |
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第2級： |
1級輸入以外的其他可觀察輸入。第二級投入的例子包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。 |
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第3級： |
基於公司對市場參與者將用來為資產或負債定價的假設的評估的不可觀察的投入。 |
下表列出了公司在2022年3月31日和2021年12月31日按公允價值經常性計量的資產的信息，並顯示了公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次：
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水平 |
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March 31, 2022 |
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2021年12月31日 |
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資產： |
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信託賬户持有的政府證券 |
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$ |
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負債： |
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私募認股權證 |
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3 |
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公開認股權證 |
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3 |
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附註11.股東權益
優先股-本公司獲授權發行合共
A類普通股-本公司獲授權發行合共
B類普通股-本公司獲授權發行合共
發起人同意不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份，直到：(I)企業合併完成之日起一年；或(Ii)公司完成清算、合併、股票交換或其他類似交易之日，使其所有股東有權將其持有的A類普通股股份交換為現金、證券或其他財產的日期。任何獲準的受讓人將受到保薦人對任何方正股份的相同限制和其他協議的約束。儘管有上述規定，如果公司A類普通股的收盤價等於或超過$
在業務合併時，B類普通股將一對一地自動轉換為公司A類普通股，受股票拆分、股票分紅、重組、資本重組等調整的影響，並受本協議規定的進一步調整的影響。如果額外發行或被視為發行的A類普通股或股權掛鈎證券的發行金額超過IPO要約金額，且與企業合併的結束有關，則B類普通股應轉換為A類普通股的比例將被調整(除非B類普通股的大多數流通股持有人同意就任何此類發行或被視為發行放棄此類調整)，以便B類普通股的所有股份轉換後可發行的A類普通股的數量在轉換後的基礎上總體相等。
A類普通股的持有者和B類普通股的持有者將在提交公司股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票，每股普通股賦予持有者一票的權利。
注12.後續事件
2022年4月21日，LMF Acquisition Opportunities，Inc.lmao)，簽訂了合併協議和計劃(合併協議與LMAO的直接全資子公司、特拉華州公司LMF Merge Sub，Inc.(合併子)，以及特拉華州的SeaStar醫療公司(海星醫療根據該條款，在滿足或放棄其中規定的某些條件後，Merge Sub將與SeaStar Medical(“合併)，SeaStar Medical根據特拉華州一般公司法作為LMAO的全資子公司在合併中倖存下來(合併協議和相關附屬協議、業務合併“)。該業務合併須遵守以下“成交條件”中概述的某些成交條件。
合併注意事項
在業務合併結束時向海星醫療的股東支付的總對價(“結業”) is $
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在優先轉換之前，SeaStar醫療公司發行和發行的每一張可轉換票據將自動轉換為SeaStar醫療公司的普通股。在生效時間之前，SeaStar Medical的每股已發行和已發行優先股將自動轉換為SeaStar Medical普通股，而根據條款將自動行使或交換的與業務合併相關的SeaStar Medical認股權證將自動行使為SeaStar Medical普通股。於業務合併時，(I)不會因業務合併而自動行使或交換的SeaStar Medical認股權證將由LMAO承擔並轉換為認股權證以購買普通股，(Ii)SeaStar Medical股本計劃下SeaStar Medical普通股的已發行期權將由LMAO承擔並轉換為購買普通股的期權，及(Iii)SeaStar Medical股權計劃下的未償還限制性股票單位獎勵將由LMAO承擔並轉換為LMAO限制性股票單位。
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
前瞻性陳述
這份關於Form 10-Q的季度報告包含符合1995年私人證券訴訟改革法的某些前瞻性陳述。除本季度報告10-Q表中包含的有關歷史事實的陳述外，包括但不限於有關我們或我們的管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略的陳述均為前瞻性陳述。前瞻性表述一般可以通過使用“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”或其否定或其任何變體或類似的術語或表述來識別。
這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來發展及其對我們的潛在影響的期望和信念。這些前瞻性陳述不是保證，可能會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。可能對我們的業績和未來業績產生重大影響的重要因素包括但不限於：
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我們完成初始業務合併的能力； |
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我們對預期目標企業或多個企業的預期業績； |
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在我們最初的業務合併後，我們成功地留住或招聘了我們的高級管理人員、關鍵員工或董事，或需要進行變動； |
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我們的高級管理人員和董事將他們的時間分配到其他業務上，並可能與我們的業務或在批准我們最初的業務合併時發生利益衝突，因此他們將獲得費用補償； |
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我們獲得額外融資以完成最初業務合併的潛在能力； |
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我們的潛在目標企業池； |
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我們的高級管理人員和董事創造許多潛在收購機會的能力； |
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我國公募證券潛在的流動性和交易性； |
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我們的證券缺乏市場； |
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使用信託賬户中未持有的收益或信託賬户餘額利息收入中未向我們提供的收益； |
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信託賬户不受第三人索賠的影響；或 |
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我們的財務業績，以及 |
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“第(A)項所列其他因素。在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中. |
除法律另有規定外，我們不承擔更新或修改任何前瞻性陳述的責任。
概述
LMF Acquisition Opportunities，Inc.(“本公司”)在特拉華州註冊成立，目的是與一家或多家企業進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。本公司並無選定任何具體的業務合併目標，亦無任何人代表本公司直接或間接與任何業務合併目標進行任何實質性磋商。
該公司選擇12月31日作為其財政年度的結束日期。
截至2022年3月31日，公司尚未開始任何運營。自2020年10月28日(成立)至2022年3月31日期間的所有活動均與本公司的成立及以下所述的首次公開招股(IPO)有關。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。該公司將以現金利息收入和現金等價物的形式從首次公開募股的收益中產生營業外收入。
本公司首次公開招股註冊書於2021年1月25日(“生效日期”)宣佈生效。2021年1月28日，本公司完成首次公開募股10,350,000股(“單位”)，關於A類普通股股份
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包括在出售單位內的“公眾股份”)，每單位10.00美元，產生毛收入103,500,000美元，其中提供產品是進一步在註釋中描述5.
在首次公開招股結束的同時，本公司完成以每份私募認股權證1.00美元的價格向佛羅裏達州有限責任公司LMFAO保薦人有限責任公司(“保薦人”)出售5,738,000份認股權證(“私募認股權證”)，所得毛收入為5,738,000美元。
IPO的交易成本為6,211,902美元，包括2,070,000美元的承銷折扣、3,622,500美元的遞延承銷費、向承銷商發行的被視為承銷商補償的1,000美元的股份的公允價值，以及518,402美元的其他發行成本。此外，截至首次公開募股之日，974,009美元的現金在信託賬户(定義見下文)之外持有，當時可用於營運資金用途。
在2021年1月28日IPO完成後，出售IPO單位和出售私募認股權證的淨收益中的105,570,000美元(每單位10.20美元)被存入一個信託賬户(“信託賬户”)，該賬户將投資於《投資公司法》第2(A)(16)節所述的美國政府證券，到期日不超過180天，或投資於任何符合投資公司法第2a-7條條件的貨幣市場基金的開放式投資公司。由本公司決定。除信託賬户資金所賺取的利息可撥給本公司以支付其特許經營權及所得税義務(減去最多100,000美元利息以支付解散開支)外，首次公開招股及出售私募認股權證的收益將不會從信託賬户中撥出，直至(A)本公司完成初始業務合併，(B)贖回與股東投票有關的任何適當提交的任何公開股份，以修訂本公司經修訂及重述的公司註冊證書，及(C)如本公司未能於首次公開招股結束後18個月內(或如本公司延長完成業務合併的時間，則最多可於首次公開招股結束後21個月內完成，如招股説明書所述)完成首次公開招股後的首次公開招股，則贖回本公司的公眾股份，但須受適用法律規限。存入信託賬户的收益可能受制於公司債權人的債權(如果有的話)，債權人的債權可能優先於公司公眾股東的債權。
新冠肺炎更新
A新冠肺炎的重大爆發已經導致了一場廣泛的健康危機，可能會對全球經濟和金融市場產生不利影響，我們與之達成業務合併的任何潛在目標業務的業務都可能受到實質性的不利影響。如果對新冠肺炎的持續擔憂限制旅行，限制與潛在投資者會面的能力，或者目標公司的人員、供應商和服務提供商無法及時談判和完成交易，我們可能無法完成業務合併。新冠肺炎對我們尋找業務合併的影響程度將取決於未來的發展，這些發展具有高度的不確定性和不可預測性，包括可能出現的關於新冠肺炎嚴重程度的新信息，以及遏制新冠肺炎或應對其影響的行動等。如果新冠肺炎或其他全球關注的問題造成的幹擾持續很長一段時間，我們完成業務合併的能力，或我們最終完成業務合併的目標企業的運營可能會受到重大不利影響.
截至2022年3月31日的三個月的經營業績
自2020年10月28日成立至2022年3月31日，公司唯一的活動是組織活動和完成首次公開募股所需的活動。在完成最初的業務合併之前，公司預計不會產生任何營業收入。
收入
在截至2022年3月31日的三個月裏，該公司沒有任何收入。
費用
在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，與組建和行政費用相關的費用分別約為21.9萬美元和12.6萬美元。
認股權證重估收益
截至2022年3月31日和2021年3月31日，該公司分別確認了權證重估後的360萬美元和180萬美元的收益。
所得税費用
截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月內，本公司自成立以來並無因虧損而產生任何所得税開支。因此，公司營業虧損的任何利益都將遞延，因為它確認了
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分類羣設置全額估值免税額。本公司未確認截至該三個月的任何所得税支出三月31, 2022 or 2021.
淨收入
在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，淨收入分別為338.6萬美元和170.6萬美元。這一淨收益來自對公司認股權證的重新估值。
流動性與資本資源
一般信息
截至2022年3月31日和2021年3月31日，我們分別擁有8.8萬美元和50.3萬美元的現金。
來自運營的現金
在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，運營中使用的淨現金分別為27.4萬美元和28萬美元，這是由於用於運營和組建成本的現金。
來自投資活動的現金
在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，用於投資活動的現金淨額分別為0美元和1.056億美元，因為該公司向其信託賬户投資了1.056億美元。
融資活動產生的現金
由於公司首次公開募股產生1.068億美元，截至2022年和2021年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金分別為31萬美元和1.063億美元。在截至2021年3月31日的三個月裏，該公司還支付了46.8萬美元的董事和官員保險費。
股東權益
在截至2021年3月31日的三個月內，公司向承銷商發行了1,030萬股A類股、40萬股B類股和570萬股私募認股權證。在截至2022年3月31日的三個月內，沒有發行股票或認股權證。
表外安排
我們沒有任何表外安排。
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
作為一家較小的報告公司，我們不需要在這一項下進行披露。
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第四項。 |
控制和程序 |
可贖回的股權工具
根據美國證券交易委員會及其員工關於可贖回股權工具的指導意見(已編入ASC480-10-S99)，不完全在本公司控制範圍內的贖回條款要求將須贖回的普通股歸類為永久股權以外的普通股。儘管該公司沒有具體説明最高贖回門檻，但其章程規定，目前，本公司不會贖回其公開發行的股票，贖回的金額將導致其有形資產淨值低於 $5,000,001.
管理層審查了本公司首次應用ASC 480-10-S99-3A對公眾股進行會計分類，並確定公開發行的股票包括某些不受本公司控制的贖回條款，這些條款要求公開發行的股票作為臨時股本列報，無論本公司完成初始業務合併所需的最低有形資產淨值是多少。
作為衍生法律責任的認股權證
該公司先前已發行的公開認股權證及私募認股權證與其首次公開招股相關的認股權證均為股本組成部分，而非衍生負債。管理認股權證協議的認股權證協議包括一項條款，規定根據認股權證持有人的特徵可能改變和解金額。此外，認股權證協議包括一項條款，倘若向持有單一類別普通股超過50%已發行股份的持有人提出收購或交換要約，並獲其接納，所有認股權證持有人將有權收取其認股權證的現金(“收購要約條款”)。
關於對認股權證會計處理的重新評估，公司管理層根據會計準則編纂(“ASC”)小標題815-40“實體自身權益合同”對認股權證進行了評估。ASC第815-40-15節闡述了股權與負債的處理以及包括權證在內的與股權掛鈎的金融工具的分類，並規定，只有在權證與發行人的普通股掛鈎的情況下，權證才可被歸類為股權的組成部分。根據ASC第815-40-15條，如果權證的條款要求在特定事件後調整行使價格，並且該事件不是權證公允價值的投入，則權證不會與發行人的普通股掛鈎。根據管理層的評估，本公司的審計委員會在諮詢管理層並與本公司的獨立註冊會計師事務所討論後得出結論，本公司的私募認股權證沒有以ASC第815-40-15條所設想的方式與本公司的普通股掛鈎，因為該工具的持有者不是股權股票固定換固定期權定價的投入。此外，根據管理層的評估，本公司的審計委員會在諮詢管理層並與本公司的獨立註冊會計師事務所討論後得出結論，認股權證協議中的要約收購條款不符合ASC第815-40-15條所設想的“歸類於股東權益”標準。
由於上述原因，公司本應在2021年1月28日以前發佈的資產負債表中將認股權證歸類為衍生負債，該資產負債表於2021年2月3日提交的8-K表格中。根據這種會計處理，本公司須在每個報告期末計量認股權證的公允價值，並確認本公司本期經營業績中較上一期間公允價值的變化。我們於2021年1月發出的認股權證的會計分類不當，因其對我們的財務報表的影響，我們認為這是一個重大弱點。這一分類上的錯誤是在美國證券交易委員會於2021年4月12日發佈《關於特殊目的收購公司權證會計和報告考慮的工作人員聲明》(簡稱《美國證券交易委員會聲明》)時才引起我們注意的。美國證券交易委員會的聲明提到了與我們在2021年1月首次公開募股時發佈的權證類似的某些會計和報告考慮因素。
根據美國證券交易委員會員工會計公告第99號“重要性”和美國證券交易委員會員工會計公告第108號“在量化本年度財務報表中的錯報時考慮上一年度錯報的影響”，公司對這些變化進行了評估，並確定相關影響對以前列報的任何財務報表都是重大的。因此，本公司在諮詢其審計委員會後，得出結論認為，其先前發佈的財務報表應重新列報，將所有公開發行的股份列為臨時股本，並認股權證應作為衍生負債進行分類和計量.
(A)對披露控制和程序的評價。
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披露控制程序旨在確保我們根據交易所法案提交的報告(如本報告)中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。信息披露控制的設計也是為了確保積累這些信息，並酌情傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於需要披露的決定。在我們首席執行官和首席財務官(我們的“認證人員”)的參與下，我們的管理層根據《交易所法案》第13a-15(B)條評估了截至2022年3月31日我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，我們的認證人員得出結論，截至2022年3月31日，我們的披露控制和程序無效。
具體地説，管理層的決定完全基於截至2022年3月31日存在的以下重大弱點。自2020年成立至今，由於會計人員規模較小，公司並未有效分離某些會計職責。此外，我們對複雜金融工具的會計沒有足夠的控制。這種控制的缺乏導致了我們在2021年1月發行的權證的會計分類不正確，因為它對我們的財務報表產生了影響。這種缺乏控制導致我們對2021年1月發行的權證進行了不正確的會計分類，我們認為這是一個重大弱點。這一分類上的錯誤是在美國證券交易委員會於2021年4月12日發佈《關於特殊目的收購公司權證會計和報告考慮的工作人員聲明》(簡稱《美國證券交易委員會聲明》)時才引起我們注意的。美國證券交易委員會的聲明提到了與我們在2021年1月首次公開募股時發佈的權證類似的某些會計和報告考慮因素。
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或控制缺陷的組合，使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合，使得本公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
關於美國證券交易委員會聲明的評估和管理層隨後對其先前財務狀況的重新評估，公司認定其認股權證和股票作為臨時股權的會計處理存在錯誤。管理層的結論是，在複雜金融工具的會計處理方面，對財務報告的內部控制存在缺陷，未能適當説明這類工具是一個重大弱點。這種實質性的弱點導致有必要重新申報以前的財務報表。
儘管我們確定，截至2022年3月31日，我們對財務報告的內部控制並不有效，而且本季度報告中發現了一個重大弱點，但我們相信，本季度報告中包含的財務報表在所有重大方面都公平地反映了我們在本季度報告所涉期間的財務狀況、運營結果和現金流。
我們並不期望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐行為。披露控制和程序，無論構思和運作得多麼好，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保達到披露控制和程序的目標。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮相對於其成本的好處。由於所有披露控制和程序的固有限制，任何對披露控制和程序的評估都不能絕對保證我們已經發現了我們的所有控制缺陷和欺詐實例(如果有)。披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標。
(B)財務報告內部控制的變化。
在截至2022年3月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分：其他信息
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第1項。 |
法律訴訟 |
我們目前不是重大訴訟程序的一方，據我們所知，也沒有任何實質性的法律程序威脅到我們或我們的任何高管或董事的公司身份。
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第1A項。 |
風險因素 |
除下文所述外，與本公司截至2021年12月31日止年度年報10-K表格中“風險因素”一節所披露的風險因素相比，並無重大變動：
我們已經發現了財務報告內部控制中的重大弱點。如果我們不能建立和維持有效的財務報告內部控制制度，我們可能就不能準確、及時地報告我們的財務結果。
正如本報告其他部分所述，我們發現我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，涉及我們在2021年1月首次公開募股時發行的權證的會計處理，以及與我們會計人員規模較小和會計職責分工有關的問題。由於這些重大缺陷，我們的管理層得出結論，截至2022年3月31日，我們對財務報告的內部控制無效。這些重大缺陷導致我們的認股權證負債、可能贖回的A類普通股、認股權證負債的公允價值變化、額外的實收資本、累計赤字和截至2022年3月31日的三個月的相關財務披露出現重大錯報。
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。任何未能維持這種內部控制的行為都可能對我們及時準確地報告財務狀況和運營結果的能力造成不利影響。如果我們的財務報表不準確，投資者可能對我們的運營沒有完全瞭解。同樣，如果我們的財務報表沒有及時提交，我們可能會受到普通股上市交易所、美國證券交易委員會或其他監管機構的制裁或調查。無論是哪種情況，都可能對我們的業務造成實質性的不利影響。無效的內部控制還可能導致投資者對我們報告的財務信息失去信心，這可能會對我們的股票交易價格產生負面影響。
我們不能保證我們已經採取和未來計劃採取的措施將彌補已發現的重大弱點，或不能保證未來不會因未能實施和保持對財務報告的充分內部控制或規避這些控制而出現任何額外的重大弱點或財務業績重述。此外，即使我們成功地加強了我們的控制和程序，這些控制和程序在未來可能不足以防止或識別違規或錯誤或促進我們的財務報表的公平列報。
美國證券交易委員會發布了權證會計準則的應用指導意見，要求我們的權證作為負債而不是權益進行會計處理，這一要求導致我們重報了之前發佈的財務報表。
2021年4月12日，美國證券交易委員會的工作人員發表了一份題為《關於特殊目的收購公司(以下簡稱SPAC)出具的權證的會計和報告考慮的工作人員聲明》(《聲明》)。美國證券交易委員會的工作人員在聲明中表示，他們認為，SPAC權證常見的某些條款和條件可能要求將權證歸類為SPAC資產負債表上的負債，而不是股權。自發行以來，我們的權證在我們的資產負債表中作為權益入賬，經過討論和評估，包括與我們的獨立審計師，我們得出結論，我們的權證應該作為負債列報，隨後進行公允價值重新計量。因此，我們對我們的權證進行了估值，並重述了我們之前發佈的財務報表，這導致了意想不到的成本和管理資源的轉移，並可能導致投資者失去信心。雖然我們現在已經完成了重述，但我們不能保證不會有美國證券交易委員會或納斯達克就我們重述的財務報表或與此相關的事項進一步詢問我們。
美國證券交易委員會或納斯達克未來因重述我們的歷史財務報表而進行的任何查詢，無論結果如何，都可能會消耗我們的大量資源，以及與重述本身相關的已經消耗的資源。
於本公司首次公開發售及同時進行的私募中發行的認股權證均作為認股權證負債入賬，並於發行時按公允價值入賬，每期的公允價值變動將於盈利中反映，這可能會對本公司普通股的市價產生不利影響。
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在重述我們的歷史財務報表後，我們將我們的權證作為認股權證負債進行會計處理，並在發行時按公允價值記錄貴公司根據從其獨立第三方估值公司獲得的估值報告確定的收益中每個期間報告的公允價值變化。公允價值變動對收益的影響可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
(a) 出售未登記的證券。
沒有。
(b) 收益的使用。
2020年11月6日，我們向保薦人發行了2,156,250股B類普通股，現金為25,000美元，收購價約為每股0.012美元，與我們的成立相關。該等股份是根據證券法第4(A)(2)節所載豁免註冊而發行的。
2021年1月28日，我們完成了10,350,000個單位的首次公開募股。每個單位包括一股我們的A類普通股和一份可贖回認股權證，每個認股權證的持有人有權以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股。這些單位以每單位10美元的價格出售，產生毛收入103,500,000美元。Maxim Group LLC擔任唯一的簿記管理人。首次公開發行中出售的證券根據證券法關於S-1表格登記聲明(第333-251962號)進行登記，該聲明於2021年1月25日被美國證券交易委員會宣佈生效。
在首次公開招股結束的同時，我們完成了向保薦人以每份私募認股權證1.00美元的價格私募5,738,000份私募認股權證，產生5,738,000美元的總收益。這類證券是根據《證券法》第4(A)(2)節所載的登記豁免發行的。
於首次公開發售完成及出售私募認股權證後，總金額105,570，00美元(包括遞延承銷折扣)存入與首次公開發售相關設立的信託賬户。
交易成本為6,211,902美元，包括2,070，00美元的承銷折扣、3,622,500美元的遞延承銷折扣、向承銷商發行的被視為承銷商補償的股票的公允價值1,000美元，以及518,402美元的其他發行成本。此外，974 008美元現金存放在信託賬户之外，可用於支付發售費用和週轉資金。
我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括之前未向我們發放的信託賬户賺取的任何利息(減去應繳税款)來完成我們最初的業務合併。我們可以提取利息來支付我們的特許經營權和所得税。如果我們的股權或債務全部或部分被用作完成我們的初始業務合併的對價，我們可以將信託賬户中釋放給我們的現金餘額用於一般公司目的，包括用於維持或擴大交易後公司的運營，支付完成初始業務合併所產生的債務的本金或利息，為收購其他公司或用於營運資本提供資金。
我們打算將信託賬户以外的資金主要用於識別和評估目標企業，對潛在目標企業進行業務盡職調查，往返潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室，審查潛在目標企業的公司文件和重要協議，以及構建、談判、完成業務合併，並實施我們的解散計劃。
有關首次公開招股所得收益用途的説明，請參閲本季度報告第I部分第2項。
(c) 證券回購.
沒有。
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第三項。 |
高級證券違約 |
沒有。
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第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
沒有。
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第五項。 |
其他信息 |
無
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第六項。 |
陳列品 |
以下文件作為本報告的一部分提交，或通過引用併入本文。
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展品 數 |
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描述 |
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3.1 |
修訂和重新發布的公司註冊證書(參考公司於2021年1月28日提交給美國證券交易委員會的最新8-K表格報告而合併) |
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3.2 |
附例(參考公司於2021年1月8日向美國證券交易委員會提交的S-1表格註冊説明書而合併) |
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10.1* |
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LMFAO贊助商有限責任公司和LMF收購機會公司之間日期為2022年3月1日的本票。 |
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31.1* |
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第13a-14(A)條對特等執行幹事的證明 |
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31.2* |
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細則13a-14(A)首席財務幹事的證明 |
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32.1* |
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根據《美國法典》第18編第1350節，首席執行幹事和首席財務幹事的書面聲明 |
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101.INS |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
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104 |
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封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)。 |
*隨函存檔
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告：
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LMF收購機會公司 |
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Date: May 19, 2022 |
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由以下人員提供： |
/s/布魯斯·M·羅傑斯 |
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布魯斯·M·羅傑斯 |
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首席執行官兼董事會主席 |
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(首席行政主任) |
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Date: May 19, 2022 |
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由以下人員提供： |
/s/理查德·羅素 |
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理查德·羅素 |
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首席財務官 |
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(首席會計主任) |
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