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加利福尼亞州洛杉磯,郵編90067 | ||||
Tel: +1.424.653.5500 Fax: +1.424.653.5501 | ||||
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通過埃德加
April 13, 2022
美國證券交易委員會 公司財務部 地址:東北F街100號 華盛頓特區,20549
發信人:拉里·斯皮爾格爾 米切爾·奧斯汀 公司財務部 技術辦公室 |
公司/附屬公司辦公室 | |||
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米蘭 |
回覆: | System1,Inc. |
表格S-1登記説明書第2號修正案
於2022年4月8日提交
File No. 333-262608
女士們、先生們:
代表我們的客户, System1,Inc.(The公司),我們提交這封信,闡述公司對工作人員提供的意見的答覆員工?)美國證券交易委員會(the Securities and Exchange Commission,簡稱SEC)(選委會?)在其2022年4月12日的評論信中(The意見信關於公司於2022年4月8日向委員會提交的表格 S-1的註冊説明書第2號修正案。作為對意見信的迴應,公司正在提交S-1表格(註冊説明書)的第3號修正案註冊聲明通過埃德加。
為方便起見,我們 在下面用粗體列出了意見信中員工的每一條評論,並附上了公司對此的迴應。除非另有説明,此處使用的大寫術語具有註冊 聲明中賦予它們的含義。
2022年4月8日提交的S-1表格註冊説明書第2號修正案
封面頁
1. | 我們注意到您在迴應之前的意見3時增加的披露。進一步修訂,以明確在SPAC合併時贖回的 公開持有的股票的百分比,以及由此產生的登記轉售的股票佔總流通股的百分比。 |
響應:針對員工的意見,公司已修改了註冊説明書的封面和第39頁和第81頁。
* * * *
April 13, 2022
第2頁
我們希望上述工作人員對工作人員的意見作出迴應,並期待着儘快解決任何懸而未決的問題。如有任何問題或意見,請與萊瑟姆·沃特金斯律師事務所的史蒂文·B·斯托克戴克聯繫,電話:(213)891-7421,電子郵件:Steven.Stokdyk@lw.com。
非常真誠地屬於你, |
/s/Steven B.Stokdyk |
史蒂文·B·斯托克戴克 |
抄送:System1,Inc.首席執行官Michael Blend
Tridivesh Kidambi,System1,Inc.首席財務官