10-Q
錯誤0001823033Q1--12-31紐約紐約1028100018230332022-01-012022-03-3100018230332021-01-012021-03-3100018230332022-03-3100018230332021-12-3100018230332021-01-012021-12-3100018230332021-01-2800018230332021-06-3000018230332021-01-282021-01-2800018230332021-03-3100018230332021-04-132021-04-1300018230332021-04-1300018230332020-12-310001823033美國-公認會計準則：美國證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001823033HCII：私人配售擔保成員2022-03-310001823033美國-GAAP：IPO成員2022-03-310001823033美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：美國證券成員2022-03-310001823033HCII：公證會員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001823033SRT：最小成員數HCII：海綿成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001823033HCII：WorkingCapitalLoansMember2022-03-310001823033HCII：ForwardPurche協議成員HCII：HecMasterFundLpMember2022-03-310001823033HCII：WorkingCapitalLoansMemberHCII：海綿成員2022-03-310001823033HCII：公共授權成員2022-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員HCII：Business CombinationMember2022-03-310001823033美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員HCII：公證會員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001823033HCII：PrivatePlacementWarrantMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310001823033美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Hcii:MeasurementInputForwardPurchasePriceMember2022-03-310001823033美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Hcii:MeasurementInputUnderlyingAssetPriceMember2022-03-310001823033美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員HCII：測量輸入數量保修期成員2022-03-310001823033美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員HCII：MeasurementInputConcludedUnitValueMember2022-03-310001823033美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：衡量投入成熟度成員2022-03-310001823033HCII：私人配售擔保成員Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001823033美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001823033HCII：私人配售擔保成員2022-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員2021-12-310001823033美國-公認會計準則：美國證券成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2021-12-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員2021-12-310001823033美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員HCII：公證會員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001823033HCII：PrivatePlacementWarrantMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001823033美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Hcii:MeasurementInputForwardPurchasePriceMember2021-12-310001823033美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Hcii:MeasurementInputUnderlyingAssetPriceMember2021-12-310001823033美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員HCII：測量輸入數量保修期成員2021-12-310001823033美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員HCII：MeasurementInputConcludedUnitValueMember2021-12-310001823033美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：衡量投入成熟度成員2021-12-310001823033HCII：私人配售擔保成員Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001823033美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001823033HCII：公共授權成員2021-12-310001823033HCII：私人配售擔保成員2021-12-310001823033HCII：私人配售擔保成員2022-01-012022-03-310001823033美國公認會計準則：保修成員2022-01-012022-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員美國-GAAP：IPO成員2022-01-012022-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員美國公認會計準則：超額分配選項成員2022-01-012022-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-012022-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-012022-03-310001823033SRT：最小成員數HCII：海綿成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-012022-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員HCII：海綿成員2022-01-012022-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員HCII：公證會員2022-01-012022-03-310001823033美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員HCII：創始人成員2022-01-012022-03-310001823033HCII：管理員支持協議成員HCII：海綿成員2022-01-012022-03-310001823033美國公認會計準則：應計負債成員2022-01-012022-03-310001823033HCII：公共授權成員SRT：最小成員數2022-01-012022-03-310001823033SRT：最大成員數HCII：公共授權成員2022-01-012022-03-310001823033HCII：公共授權成員2022-01-012022-03-310001823033HCII：PrivatePlacementWarrantMember美國公認會計準則：保修成員2022-01-012022-03-310001823033HCII：公證會員美國公認會計準則：保修成員2022-01-012022-03-310001823033美國公認會計準則：保修成員2022-01-012022-03-310001823033HCII：Fpa派生成員2022-01-012022-03-310001823033美國-GAAP：資本單位成員2022-01-012022-03-310001823033美國公認會計準則：保修成員2022-01-012022-03-310001823033HCII：PrivatePlacementWarrantMember美國公認會計準則：保修成員2021-01-012021-03-310001823033HCII：公證會員美國公認會計準則：保修成員2021-01-012021-03-310001823033美國公認會計準則：保修成員2021-01-012021-03-310001823033HCII：Fpa派生成員2021-01-012021-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員2021-01-012021-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員2021-01-012021-03-310001823033US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-03-310001823033美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-01-012021-03-310001823033美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310001823033HCII：海綿成員HCII：管理員支持協議成員2021-01-012021-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員美國-GAAP：IPO成員2021-01-282021-01-280001823033美國-公認會計準則：公共類別成員美國公認會計準則：超額分配選項成員2021-01-282021-01-280001823033US-GAAP：PrivatePlacementMembers2021-01-282021-01-280001823033美國-GAAP：IPO成員2021-01-282021-01-280001823033美國-公認會計準則：公共類別成員美國-GAAP：IPO成員2021-01-280001823033US-GAAP：PrivatePlacementMembers2021-01-280001823033美國-GAAP：IPO成員2021-01-280001823033HCII：WorkingCapitalLoansMemberHCII：海綿成員2021-01-280001823033HCII：海綿成員2020-08-212020-08-210001823033美國-公認會計準則：公共類別成員HCII：海綿成員2020-08-212020-08-210001823033美國-公認會計準則：公共類別成員HCII：創始人成員2020-12-182020-12-180001823033美國-公認會計準則：公共類別成員HCII：創始人成員2020-12-180001823033HCII：管理員支持協議成員2021-01-252021-01-250001823033美國-公認會計準則：公共類別成員HCII：創始人成員2021-01-252021-01-250001823033美國-公認會計準則：公共類別成員HCII：創始人成員2021-01-250001823033美國-公認會計準則：公共類別成員HCII：創始人成員2021-03-112021-03-110001823033HCII：創始人成員2021-04-132021-04-130001823033HCII：創始人成員SRT：董事成員2021-04-132021-04-130001823033HCII：創始人成員2021-04-130001823033HCII：創始人成員SRT：董事成員2022-02-072022-02-070001823033美國公認會計準則：超額分配選項成員2021-01-262021-01-260001823033美國公認會計準則：超額分配選項成員2021-01-260001823033美國公認會計準則：應計負債成員2021-01-012021-12-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員2021-01-012021-12-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員2022-05-130001823033美國-公認會計準則：公共類別成員2022-05-130001823033HCII：Fpa派生成員2021-12-310001823033美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-12-310001823033美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-12-310001823033US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001823033美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001823033美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001823033美國-公認會計準則：公共類別成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001823033US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001823033美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310001823033HCII：PrivatePlacementWarrantMember美國公認會計準則：保修成員2022-03-310001823033HCII：公證會員美國公認會計準則：保修成員2022-03-310001823033美國公認會計準則：保修成員2022-03-310001823033HCII：Fpa派生成員2022-03-310001823033HCII：PrivatePlacementWarrantMember美國公認會計準則：保修成員2020-12-310001823033HCII：公證會員美國公認會計準則：保修成員2020-12-310001823033美國公認會計準則：保修成員2020-12-310001823033HCII：Fpa派生成員2020-12-310001823033美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2020-12-310001823033美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2020-12-310001823033US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001823033美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001823033美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-03-310001823033美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-03-310001823033US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001823033美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310001823033HCII：PrivatePlacementWarrantMember美國公認會計準則：保修成員2021-03-310001823033HCII：公證會員美國公認會計準則：保修成員2021-03-310001823033美國公認會計準則：保修成員2021-03-310001823033HCII：Fpa派生成員2021-03-31ISO 4217：美元Xbrli：共享Xbrli：純Utr：天Utr：月ISO 4217：美元Xbrli：共享Utr：D
目錄表
 
 
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 
 
表格
10-Q
 
 
(標記一)
☒
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度的3月31日，2022
 
☐
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期
    
    
    
    
至
    
    
    
    
委託文件編號：
001-39931
 
 
哈德森高管投資公司。第二部分：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
 
 
 
特拉華州
  
85-2658967
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
  
(税務局僱主
識別號碼)
地址不aPPLI電纜線
(1)
(主要行政辦公室地址)
(212)
 
521-8495
(發行人電話號碼)
(如自上次報告以來有所更改，則主要執行辦事處的前名稱或前地址。)
不適用
 
 
根據該法第12(B)條登記的證券：
 
每個班級的標題
  
交易
符號
  
各交易所名稱
在其上註冊的
單位，每個單位由一股A類普通股和
四分之一
一份可贖回的認股權證
  
HCIIU
  
納斯達克股市有限責任公司
A類普通股，每股票面價值0.0001美元
  
HCII
  
納斯達克股市有限責任公司
認股權證，每股可行使一股A類普通股的完整認股權證，每股行使價為11.50美元
  
HCIIW
  
納斯達克股市有限責任公司
檢查發行人(1)
提交部門要求提交的所有報告
在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)，以及(2)在過去90天內符合此類備案要求的情況下，符合《交易法》第13或15(D)項的規定。是 ☒ No
  
☐
用複選標記表示註冊人是否已經以電子方式提交了根據S-T規則405規定需要提交的每個交互數據文件
 
(
§
232.405)在過去12個月內(或在要求登記人提交此類檔案的較短期間內)。
    
是
  
☒
    
不是
  
☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義
12b-2
《交易所法案》。
 
大型加速文件服務器   ☐    加速文件管理器   ☐
       
非加速
文件服務器		   ☒    規模較小的報告公司   ☒
       
         新興成長型公司   ☒
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如聯交所規則12b-2所界定
行動)。是☒ No ☐
截至5月13日
，2022年，有25,000,000A類普通股，面值0.0001美元，6,250,000B類普通股，面值0.0001美元，已發行和已發行。
 
(1)
2021年9月，註冊人成為一家完全偏遠的公司。因此，它不保留一個主要的執行辦公室。
 
 
 
目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
表格
10-Q
截至2022年3月31日的季度
目錄
 
    
頁面
  
第一部分金融信息      1  
   
項目1.簡明財務報表
      1  
   
截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的簡明資產負債表
      1  
   
截至2022年和2021年3月31日止三個月的未經審計簡明經營報表
      2  
   
截至2022年和2021年3月31日的三個月未經審計的股東權益(虧損)簡明變動表
      3  
   
截至2022年和2021年3月31日止三個月未經審計的現金流量簡明報表
      4  
   
簡明財務報表未經審計附註
      5  
   
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
      18  
   
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
      21  
   
項目4.控制和程序
      21  
   
第二部分：其他信息      22  
   
項目1.法律訴訟
      22  
   
第1A項。風險因素
      22  
   
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
      22  
   
項目3.高級證券違約
      22  
   
項目4.礦山安全信息披露
      22  
   
項目5.其他信息
      22  
   
項目6.展品
      23  
   
第三部分：簽名      24  
 
i
目錄表
第一部分財務信息
項目1.簡明財務報表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明資產負債表

                 
    
3月31日，

2022
    
十二月三十一日，

2021
  
    
(未經審計)
        
資產
                 
流動資產
                 
現金
    $ 281,975     $ 829,503  
預付費用
      185,030       41,079  
    
 
 
    
 
 
  
流動資產總額
      467,005       870,582  
遠期購買協議衍生資產
      124,000       51,625  
信託賬户持有的有價證券
      250,076,625       250,035,428  
    
 
 
    
 
 
  
總資產
   
$
250,667,630
 
  
$
250,957,635
 
    
 
 
    
 
 
  
可贖回的A類普通股負債和股東虧損
                 
流動負債
                 
應計費用
    $ 880,963     $ 739,042  
應計發售成本
      25,000       114,958  
因關聯方原因
      26,097       4,700  
    
 
 
    
 
 
  
流動負債總額
      932,060       858,700  
認股權證負債
      4,081,742       7,315,259  
應付遞延承銷費
      8,750,000       8,750,000  
    
 
 
    
 
 
  
總負債
   
 
13,763,802
 
  
 
16,923,959
 
    
 
 
    
 
 
  
承付款和或有事項
            
A類普通股，可能需要贖回，$0.0001面值，25,000,000
股票價格為
$10.00
每股贖回價值2022年3月31日和2021年12月31日
      250,000,000       250,000,000  
股東虧損額
                 
優先股，$0.0001票面價值；1,000,000授權股份；不是已發行或已發行股份
      —         —    
A類普通股，$0.0001票面價值；380,000,000授權股份；不是已發行及已發行股份(不包括25,000,000可能贖回的股票)，截至2022年3月31日和2021年12月31日
      —         —    
B類普通股，$0.0001票面價值；20,000,000授權股份；6,250,000截至2022年3月31日和2021年12月31日的已發行和已發行股票
      625       625  
其他內容
已繳費
資本
      —         —    
累計赤字
      (13,096,797 )      (15,966,949 ) 
    
 
 
    
 
 
  
股東虧損總額
   
 
(13,096,172
) 
  
 
(15,966,324
) 
    
 
 
    
 
 
  
總負債、可能贖回的A類普通股和股東虧損
   
$
250,667,630
 
  
$
250,957,635
 
    
 
 
    
 
 
  
附註是未經審計簡明財務報表的組成部分。
 
1
目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
業務簡明報表
(未經審計)

                 
    
截至三個月

3月31日，
  
    
2022
    
2021
  
組建和運營成本
    $ 476,937     $ 1,038,176  
    
 
 
    
 
 
  
運營虧損
   
 
(476,937
) 
  
 
(1,038,176
) 
    
 
 
    
 
 
  
其他收入：
                 
權證負債及遠期購買協議衍生資產的公允價值變動
      3,305,892       4,709,975  
信託賬户持有的有價證券賺取的利息
      41,197       16,381  
    
 
 
    
 
 
  
其他收入合計
   
 
3,347,089
 
  
 
4,726,356
 
    
 
 
    
 
 
  
淨收入
   
$
2,870,152
 
  
$
3,688,180
 
    
 
 
    
 
 
  
加權平均流通股，A類普通股
      25,000,000       17,222,222  
    
 
 
    
 
 
  
每股基本和稀釋後淨收益，A類普通股
   
$
0.09
 
  
$
0.16
 
    
 
 
    
 
 
  
加權平均流通股，B類普通股
      6,250,000       6,055,556  
    
 
 
    
 
 
  
每股基本淨收入，B類普通股
   
$
0.09
 
  
$
0.16
 
    
 
 
    
 
 
  
加權平均流通股，B類普通股
      6,250,000       6,250,000  
    
 
 
    
 
 
  
稀釋後每股淨收益，B類普通股
   
$
0.09
 
  
$
0.16
 
    
 
 
    
 
 
  
附註是未經審計簡明財務報表的組成部分。
 
2
目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
股東權益變動簡明報表(虧損)
(未經審計)
截至2022年3月31日的三個月
 
     
            
      
            
      
            
      
            
      
            
      
            
      
            
  
    
A類

普通股
     
B類

普通股
     
其他內容

已繳費

資本
     
累計

赤字
    
總計

股東的

赤字
  
    
股票
     
金額
     
股票
     
金額
                      
餘額-2022年1月1日
   
 
—  
 
   
$
—  
     
 
6,250,000
 
   
$
625
 
   
$
—  
     
$
(15,966,949
) 
  
$
(15,966,324
) 
淨收入
   
 
—  
 
   
 
—  
 
   
 
—  
 
   
 
—  
 
   
 
—  
 
   
 
2,870,152
 
  
 
2,870,152
 
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
  
餘額-2022年3月31日
(未經審計)
   
 
—  
 
   
$
—  
     
 
6,250,000
 
   
$
625
 
   
$
—  
     
$
(13,096,797
) 
  
$
(13,096,172
) 
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
  
截至2021年3月31日的三個月

                                                         
    
A類

普通股
     
B類

普通股
    
其他內容

已繳費

資本
    
累計

赤字
    
總計

股東的

權益(赤字)
  
    
股票
     
金額
     
股票
    
金額
                    
餘額-2021年1月1日
   
 
—  
 
   
$
—  
     
 
6,468,750
 
  
$
647
 
  
$
24,353
 
  
$
(1,268
) 
  
$
23,732
 
向保薦人出售私募認股權證的超額收益
      —          —          —         —         1,282,400       —         1,282,400  
沒收方正股份
      —          —          (218,750 )      (22 )      22       —         —    
A類普通股對贖回價值的增值
      —          —          —         —         (1,306,775 )      (20,072,673 )      (21,379,448 ) 
淨收入
      —          —          —         —         —         3,688,180       3,688,180  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
餘額-2021年3月31日
(未經審計)
   
 
—  
 
   
$
—  
     
 
6,250,000
 
  
$
625
 
  
$
—  
 
  
$
(16,385,761
) 
  
$
(16,385,136
) 
    
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
附註是未經審計簡明財務報表的組成部分。
 
3
目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明現金流量表
(未經審計)

                 
    
三個月

告一段落

3月31日，

2022
    
三個月
告一段落

3月31日，

2021
  
經營活動的現金流：
                 
淨收入
    $ 2,870,152     $ 3,688,180  
將淨收入與業務活動中使用的現金淨額進行調整：
                 
贊助商支付的運營成本
      —         200  
通過本票支付的經營成本
      —         70,764  
權證負債及遠期購買協議衍生資產的公允價值變動
      (3,305,892 )      (4,709,975 ) 
與認股權證負債有關而招致的交易費用
      —         442,366  
信託賬户持有的有價證券賺取的利息
      (41,197 )      (16,381 ) 
經營性資產和負債變動情況：
                 
預付費用
      (143,951 )      (453,689 ) 
因關聯方原因
      21,397       —    
應計費用
      51,963       410,292  
    
 
 
    
 
 
  
用於經營活動的現金淨額
   
 
(547,528
) 
  
 
(568,243
) 
    
 
 
    
 
 
  
投資活動產生的現金流：
                 
信託賬户中現金的投資
      —         (250,000,000 ) 
    
 
 
    
 
 
  
用於投資活動的現金淨額
   
 
—  
 
  
 
(250,000,000
) 
    
 
 
    
 
 
  
融資活動產生的現金流
                 
出售單位所得款項，扣除已支付的承保折扣
      —         245,000,000  
出售私募認股權證所得款項
      —         7,000,000  
贊助商到期
      —         (132,376 ) 
本票關聯方的償付
      —         (94,922 ) 
支付要約費用
      —         (315,207 ) 
    
 
 
    
 
 
  
融資活動提供的現金淨額
   
 
—  
 
  
 
251,457,495
 
    
 
 
    
 
 
  
現金淨變化
   
 
(547,528
) 
  
 
889,252
 
現金--期初
      829,503       185  
    
 
 
    
 
 
  
現金--期末
   
$
281,975
 
  
$
889,437
 
    
 
 
    
 
 
  
非現金
投資和融資活動：
                 
計入應計發售成本的發售成本
    $ —       $ (229,072 ) 
    
 
 
    
 
 
  
通過本票支付的報盤成本
    $ —       $ 7,449  
    
 
 
    
 
 
  
通過本票支付預付費用
    $ —       $ 8,483  
    
 
 
    
 
 
  
A類普通股對贖回金額的增值
    $ —       $ 21,379,448  
    
 
 
    
 
 
  
應付遞延承銷費
    $ —       $ 8,750,000  
    
 
 
    
 
 
  
附註是未經審計簡明財務報表的組成部分。
 
4
目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
注1.組織機構和業務運作説明
哈德遜行政投資公司II(前身為哈德遜行政投資公司III)(以下簡稱“公司”)是一家空白支票公司，於2020年8月18日在特拉華州註冊成立。2020年12月18日，哈德遜高管投資公司III提交了一份修訂證書，將其名稱從哈德遜高管投資公司III更名為哈德森高管投資公司II。本公司的成立目的是與一家或多家企業進行合併、資本股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(以下簡稱“業務合併”)。
本公司不限於為完成企業合併而特定的行業或部門。本公司是一家早期及新興成長型公司，因此，本公司須承擔與早期及新興成長型公司有關的所有風險。
截至2022年3月31日，公司尚未開始任何業務。從2020年8月18日(成立)到2022年3月31日期間的所有活動都與公司的成立、首次公開募股(“首次公開募股”)有關，如下所述，並確定業務合併的目標公司。公司最早也要到業務合併完成後才會產生任何營業收入。該公司產生
非運營
信託賬户(定義見下文)中持有的有價證券的利息收入。
本公司首次公開招股的註冊書於2021年1月25日宣佈生效。2021年1月28日
,
本公司完成首次公開發售25,000,000單位(“單位”，就出售單位所包括的A類普通股而言，為“公眾股份”)，包括承銷商部分行使其超額配售選擇權，數額為2,500,000單位，以美元計10.00每單位產生的毛收入為$250,000,000這一點在注3中有描述。
在首次公開招股結束的同時，本公司完成了4,666,667認股權證(“私人配售認股權證”)，價格為$1.50以私募方式向港燈保薦人II LLC(前港燈保薦人III LLC)(“保薦人”)配售認股權證，總收益為$7,000,000，如附註4所述。
交易成本總計為$14,238,064，由$組成5,000,000扣除報銷後的現金承銷費淨額為$8,750,000遞延承銷費和美元488,064其他發行成本。
在2021年1月28日首次公開募股完成後，金額為$250,000,000 ($10.00首次公開發售及出售私募認股權證所得款項淨額)存入一個信託帳户(“信託帳户”)，該帳户位於美國，只投資於《投資公司法》第2(A)(16)節所指的美國政府證券，到期日為185天或以下，或投資於本公司選定為符合下列條件的貨幣市場基金的任何開放式投資公司
規則2a-7
根據1940年經修訂的《投資公司法》(“投資公司法”)，由本公司決定，直至(I)完成企業合併和(Ii)分配信託賬户中持有的資金，兩者中較早者如下所述。
公司管理層對首次公開發售和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管幾乎所有的淨收益都打算一般用於完成業務合併。不能保證公司將能夠成功地完成業務合併。公司必須完成與一家或多家目標企業的業務合併，這些目標企業的總公平市場價值至少為達成協議時信託賬户價值的80%(不包括遞延承銷佣金和信託賬户收入的應付税款)，才能達成初始業務合併。本公司只有在交易後公司擁有或收購目標公司50%或以上的未償還有表決權證券，或以其他方式收購目標公司的控股權，足以使其不需要根據投資公司法註冊為投資公司時，才會完成業務合併。
 
5
目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
本公司將向其已發行公眾股份持有人(“公眾股東”)提供在企業合併完成時贖回全部或部分公眾股份的機會(I)與召開股東大會以批准企業合併或(Ii)以收購要約方式贖回全部或部分公眾股份。關於公司是否將尋求股東批准企業合併或進行收購要約的決定將由公司自行決定。公共股東將有權按信託賬户中的金額(最初為#美元)按比例贖回其公開股票10.00每股公開股份，加上從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例計算的利息，而這些資金以前並未發放給本公司，以支付其納税義務)。本公司認股權證業務合併完成後，將不會有贖回權。
只有當公司的有形淨資產至少為#美元時，公司才會繼續進行業務合併5,000,001在企業合併完成之前或之後，如果公司尋求股東批准，投票的大多數股票將投票贊成企業合併。如果法律不要求股東投票，並且公司因業務或其他原因而沒有決定舉行股東投票，公司將根據其修訂和重新註冊的公司證書(“修訂和重新註冊的公司證書”)，根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回，並在完成企業合併之前向美國證券交易委員會提交要約文件。然而，如果法律要求股東批准交易，或本公司因業務或其他原因決定獲得股東批准，本公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則，在進行委託書徵集時提出贖回股份。如果本公司就企業合併尋求股東批准，保薦人已同意將其方正股份(定義見附註5)和在首次公開募股期間或之後購買的任何公開股票投票贊成批准企業合併。此外，每個公共股東可以選擇贖回他們的公共股票，無論他們是投票贊成還是反對擬議的交易，或者根本不投票。
儘管有上述規定，如本公司尋求股東批准企業合併，而其並無根據要約收購規則進行贖回，則公司註冊證書規定，未經本公司事先同意，公眾股東連同該股東的任何聯屬公司或與該股東一致行動或作為“團體”(定義見1934年證券交易法(經修訂)第13條)的任何其他人士，將被限制贖回合共超過20%的公開股份。
發起人已同意(A)放棄與完成企業合併有關的創始人股份和其持有的公眾股份的贖回權，以及(B)不對修訂和重新發布的公司註冊證書提出修訂；(I)修改公司義務的實質或時間，允許贖回與公司最初的企業合併有關的義務，或在公司未完成企業合併的情況下贖回100%的公開股份，或(Ii)關於任何其他與股東權利或
初始前
企業合併活動，除非公司向公眾股東提供贖回其公開股票的機會，同時進行任何此類修訂。
公司將在2023年1月28日之前完成業務合併(“合併期”)。如本公司未能在合併期內完成業務合併，本公司將(I)停止所有業務，但清盤除外；(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回公眾股份，但贖回時間不得超過其後十個營業日。
每股A股
以現金支付的價格，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，以前沒有釋放給公司以支付其納税義務(減去不超過#美元100,000(I)支付解散費用的利息)，除以當時已發行的公開股份數目，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派(如有)的權利)，及(Iii)在贖回後合理地儘快解散及清盤，惟須得到本公司其餘股東及本公司董事會的批准，且每宗個案均受本公司根據特拉華州法律就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的責任所規限。本公司認股權證將不會有贖回權或清算分派，若本公司未能在合併期內完成業務合併，該等認股權證將會失效。
 
6
目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
發起人已同意，如果公司未能在合併期內完成企業合併，發起人將放棄對方正股份的清算權。然而，如果保薦人在首次公開募股中或之後收購公開發行的股票，如果公司未能在合併期間內完成業務合併，該等公開發行的股票將有權從信託賬户獲得清算分配。承銷商已同意，倘若本公司未能在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其於信託户口內持有的遞延承銷佣金(見附註6)的權利，而在此情況下，該等款項將包括於信託户口內可用於贖回公眾股份的其他資金內。在這種分配情況下，剩餘可供分配的資產的每股價值可能低於單位首次公開募股價格($10.00).
為了保護信託賬户中持有的金額，贊助商已同意，如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司討論達成交易協議的預期目標企業提出任何索賠，並在一定範圍內將信託賬户中的資金金額降至(1)美元以下，則發起人同意對本公司承擔責任10.00(2)於信託賬户清盤日期，由於信託資產價值減少減去應付税款而於信託賬户內持有的每股公開股份的實際金額，惟該等負債不適用於籤立放棄信託賬户內所持有款項的任何及所有權利的第三方或潛在目標業務所提出的任何申索，亦不適用於本公司就若干負債(包括根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)下的負債)而向首次公開發售承銷商作出的賠償。此外，如果已執行的放棄被認為不能對第三方強制執行，保薦人將不對此類第三方索賠承擔任何責任。本公司將努力使所有供應商(獨立註冊會計師事務所除外)、服務提供商(本公司獨立註冊會計師事務所除外)、潛在目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽署協議，放棄對信託賬户中所持資金的任何權利、所有權、權益或索賠，從而降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。
流動資金和持續經營
截至2022年3月31日，該公司擁有281,975在其運營銀行賬户中，並
a
營運資本赤字為1美元388,430
。為填補營運資金不足或支付與企業合併有關的交易成本，發起人或發起人的聯營公司或本公司若干高級職員及董事可向本公司提供營運資金貸款(定義見下文)(見附註5)。
該公司打算在2023年1月28日之前完成業務合併。然而，在沒有完成業務合併的情況下，公司可能需要額外的資本。如果公司無法籌集額外的資本，可能需要採取額外的措施來保存流動性，這可能包括但不一定限於，暫停尋求業務合併。本公司不能保證新的F
i
它將以商業上可接受的條款獲得融資，如果有的話。
關於公司對持續經營企業的評估
注意事項
根據財務會計準則委員會的會計準則更新(“ASU”)
2014-15,
“披露實體作為持續經營企業的能力的不確定性”，管理層已經決定，如果公司無法在2023年1月28日之前完成業務合併，那麼公司將停止所有業務，但清算的目的除外。強制清算和隨後解散的日期以及缺乏流動資金使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。如果本公司在2023年1月28日之後被要求清算，資產或負債的賬面價值沒有進行任何調整。
附註2.主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的未經審計簡明財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(“GAAP”)編制的，並按照
表格10-Q及
《公約》第八條
規則S-X
美國證券交易委員會的一部分。根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定，按照公認會計準則編制的財務報表中通常包含的某些信息或腳註披露已被精簡或遺漏。因此，它們不包括完整列報財務狀況、經營成果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為，隨附的未經審計簡明財務報表包括所有調整，包括正常經常性性質的調整，這些調整對於公平列報所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。
隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司年度報表一併閲讀
10-K
截至2021年12月31日的年度，即2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的報告。截至2022年3月31日的三個月的中期業績不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何未來時期的預期結果。
新興成長型公司
本公司是證券法第2(A)節所界定的“新興成長型公司”，並經2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)修訂，本公司可利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求遵守Sarbanes-Oxley法案第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求，減少定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未獲批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
 
7
目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
此外，《就業法案》第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直至私營公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂的財務會計準則為止。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於
非新興市場
但任何這樣選擇退出的公司都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇該延長過渡期，即當一項準則發佈或修訂，而該準則對上市公司或私人公司有不同的適用日期時，本公司作為新興成長型公司，可在私人公司採用新準則或經修訂準則時採用新準則或經修訂準則。這可能使本公司的財務報表與另一家既非新興成長型公司亦非新興成長型公司的上市公司比較，後者因所採用的會計準則的潛在差異而選擇不採用延長的過渡期。
預算的使用
根據公認會計原則編制簡明財務報表時，本公司管理層須作出估計和假設，以影響於簡明財務報表日期的資產和負債額及或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和支出的呈報金額。
做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在編制估計時所考慮的在財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來的確認事件而在短期內發生變化。該等簡明財務報表所包括的其中一項較重要的會計估計是釐定認股權證負債及遠期購買協議(“FPA”)的公允價值(如附註9所述)。隨着獲得更新的信息，這些估計數可能會發生變化，因此實際結果可能與這些估計數有很大不同。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司沒有任何現金等價物。
可能贖回的A類普通股
根據ASC主題480“區分負債和股權”中的指導，公司對其可能贖回的A類普通股進行會計處理。必須強制贖回的A類普通股股份(如有)被歸類為負債工具，並按贖回價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，其贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時在不完全在公司控制範圍內時被贖回)被歸類為臨時股本。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。該公司的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內，可能會受到未來不確定事件發生的影響。因此，在2022年3月31日和2021年12月31日，25,000,000可能需要贖回的A類普通股作為臨時股本列報，不計入公司簡明資產負債表的股東虧損部分。
當贖回價值發生變化時，本公司立即予以確認，並在每個報告期結束時調整可贖回普通股的賬面價值，使其與贖回價值相等。可贖回普通股(如有)賬面金額的增加或減少受額外實收資本和累計虧損費用的影響。
在2022年3月31日和2021年12月31日，縮略資產負債表中反映的A類普通股在下表中對賬：
         
總收益
    $ 250,000,000  
更少：
         
分配給公開認股權證的收益
      (7,583,750 ) 
A類普通股發行成本
      (13,795,698 ) 
另外：
         
賬面價值對贖回價值的增值
      21,379,448  
    
 
 
  
可能贖回的A類普通股
    $ 250,000,000  
    
 
 
  
 
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目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
產品發售成本
發售成本包括首次公開發售所產生的法律、會計及其他與首次公開發售直接相關的開支。發售成本於首次公開發售中發行的可分離金融工具按相對公允價值基準按收到的總收益分配。分配給認股權證負債的發售成本在簡明經營報表中計入已發生的費用。
與發行的A類普通股相關的發行成本為$14,238,064以A類普通股的賬面價值抵銷，但在首次公開發售完成後可能會贖回。提供服務的成本總計為$442,366於首次公開發售完成時計入營業報表(見附註1)。
認股權證負債和遠期購買協議衍生資產
本公司不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險。根據ASC 480和財務會計準則委員會(“FASB”)ASC主題815“衍生工具和對衝”(“ASC 815”)，該公司評估其所有金融工具，包括髮行的股票認購權證，以確定這些工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。
本公司根據ASC所載指引，就公開認股權證(定義見附註3)及私募認股權證(統稱為“認股權證”)及FPA進行結算
815-40,
根據該條款，認股權證和遠期購買協議(如附註5所述)不符合權益處理標準，必須作為負債入賬。因此，本公司按公允價值將認股權證及財務會計準則分類為資產或負債，並於各報告期將認股權證及財務會計準則調整至公允價值。這些資產或負債須遵守
重新測量
在每個資產負債表日，直至行使，公允價值的任何變化都在經營報表中確認。公開認股權證及私募認股權證的公允價值已按公開認股權證的市場報價估計。FPA的公允價值是使用重構的單價、每個遠期購買單位承諾的淨現值和遠期購買單位估計的。
所得税
該公司遵循資產負債法，根據ASC 740“所得税”對所得税進行會計處理。遞延税項資產及負債乃就可歸因於現有資產及負債的賬面金額與其各自課税基礎之間的差異而產生的估計未來税項影響而確認。遞延税項資產及負債以制定税率計量，預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。如有需要，可設立估值免税額，以將遞延税項資產減至預期變現金額。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的遞延税項資產約為$404,000及$313,000，分別有全額估值津貼記錄在案。
公司的一般和行政成本通常被認為是
初創企業
費用，目前不能扣除。認股權證負債的公允價值變動是永久性差異。截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月內，本公司記錄不是所得税支出。本公司截至2022年和2021年3月31日止三個月的實際税率約為0%，這與預期的所得税税率不同，原因是
初創企業
(上文討論的)目前不可扣除的費用、永久差額和估值津貼
ASC 740規定了確認閾值和計量屬性，用於確認和計量在納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸的財務報表。為了確認這些好處，税務機關審查後，必須更有可能維持税收狀況。該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。截至2022年3月31日和2021年12月31日，沒有未確認的税收優惠，也沒有利息和罰款應計金額。本公司目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。
每股普通股淨收入
公司遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。每股普通股淨收入的計算方法是將淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。與A類普通股可贖回股份相關的增值不包括在每股普通股收益中，因為贖回價值接近公允價值。
 
9
目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
在計算每股普通股攤薄收益時，並未考慮就(I)首次公開發售及(Ii)私人配售而發行的認股權證的影響，因為認股權證的行使取決於未來事件的發生。認股權證可行使購買權10,916,667A類普通股合計股份。截至2022年3月31日和2021年3月31日，公司沒有任何稀釋性證券或其他合同可能被行使或轉換為普通股，然後分享公司的收益。因此，稀釋後的每股普通股淨收入與本報告所述期間的每股普通股基本淨收入相同。
下表反映了普通股基本淨收入和攤薄淨收入的計算方法(除每股金額外，以美元計算)：
                                 
    
截至三個月

March 31, 2022
     
截至三個月

March 31, 2021
  
    
A類
     
B類
     
A類
     
B類
  
每股普通股基本淨收入
                                    
分子：
                                    
經調整的淨收入分配
    $ 2,296,122      $ 574,030      $ 2,728,725      $ 959,455  
分母：
                                    
基本加權平均流通股
      25,000,000        6,250,000        17,222,222        6,055,556  
每股普通股基本淨收入
    $ 0.09      $ 0.09      $ 0.16      $ 0.16  
                                 
    
截至三個月

March 31, 2022
     
截至三個月

March 31, 2021
  
    
A類
     
B類
     
A類
     
B類
  
稀釋後每股普通股淨收益
                                    
分子：
                                    
經調整的淨收入分配
    $ 2,296,122      $ 574,030      $ 2,706,120      $ 982,060  
分母：
                                    
稀釋加權平均流通股
      25,000,000        6,250,000        17,222,222        6,250,000  
稀釋後每股普通股淨收益
    $ 0.09      $ 0.09      $ 0.16      $ 0.16  
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，這些賬户有時可能超過聯邦存託保險公司的承保限額#美元。250,000。本公司並無因該等賬目而蒙受虧損，管理層相信本公司不會因該等賬目而面臨重大風險。
金融工具的公允價值
公司資產和負債的公允價值符合ASC第820主題“公允價值計量”項下的金融工具，其公允價值與所附簡明資產負債表中的賬面價值大致相同，這主要是由於它們的短期性質，而不是權證負債和FPA(見附註9)。
最新會計準則
管理層不相信，任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前被採用，將不會對本公司的簡明財務報表產生重大影響。
 
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目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
注3.公開發售
根據首次公開招股，本公司出售25,000,000單位，其中包括承銷商部分行使其超額配售選擇權，金額為2,500,000單位，售價為$10.00每單位。每個單位由一股A類普通股和
四分之一
一份可贖回認股權證(“公共認股權證”)。每份完整的公共認股權證使持有者有權購買一股A類普通股，價格為$11.50每股，可予調整(見附註8)。
注4.私募
在首次公開招股結束的同時，保薦人購買了4,666,667私募認股權證，價格為$1.50根據私募認股權證，指公司在首次公開發售結束時同時進行的私募。每份私募認股權證可行使購買一股A類普通股的權力，價格為$11.50每股，可予調整(見附註8)。私募認股權證的部分收益被加到信託賬户持有的首次公開發行的收益中。若本公司未能在合併期內完成業務合併，則出售信託户口內持有的私募認股權證所得款項將用於贖回公眾股份(受適用法律規定的規限)，而私募認股權證將於到期時變得一文不值。
附註5.關聯方交易
方正股份
2020年8月21日，贊助商支付了25,000支付公司的若干發售成本，代價為2,875,000本公司B類普通股(“方正股份”)。2020年12月18日，本公司實施了一項2,875,000股票分紅導致5,750,000方正股份已發行，並於2021年1月25日，本公司生效718,750股票分紅導致6,468,750方正股份流通股。方正股份包括總計高達218,750被保薦人沒收的B類普通股。2021年3月11日，上述218,750承銷商的超額配售選擇權到期後，B類普通股的股票被沒收。
發起人同意，除某些有限的例外情況外，在(A)企業合併完成一年後或(B)企業合併後一年，(X)如果A類普通股的收盤價等於或超過$，之前不轉讓、轉讓或出售任何方正股份12.00每股(按股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)20交易日內
任何30--交易
最少開始一天的期間150(Y)公司完成清算、合併、股票交換、重組或其他類似交易的日期，導致公司所有股東有權將其持有的A類普通股換取現金、證券或其他財產。
2021年4月13日，公司在贊助中增加了一名新成員，並分配了贊助商20,000方正股份。為這些股份支付的總代價為$。58。此外，2021年4月13日，贊助商還將20,000方正股份以董事的一家公司。最終，在2022年2月7日，贊助商將20,000方正股份新任命為董事的一家公司。
如上所述，將創辦人股份出售和分配給公司的董事被提名人屬於財務會計準則委員會第718題“補償-股票補償”(“ASC718”)的範圍。根據ASC 718，與股權分類獎勵相關的基於股票的薪酬在授予日按公允價值計算。的公允價值40,0002021年4月13日分配的股票為$299,880或$7.50
 
每股。Founders股份實際上是在業績條件(即發生業務合併)的情況下出售的。與創辦人股份相關的薪酬支出僅在此情況下適用的會計文件下的業績條件可能發生時才予以確認。基於股票的補償將在業務合併被認為可能的日期確認，金額等於創辦人股份數量乘以授予日期每股公允價值(除非隨後進行修改)減去最初收到的購買創建人股份的金額。截至2022年3月31日，不是基於股票的薪酬費用一直是
已錄製
.
2022年2月7日，董事會根據公司修訂和重述的公司註冊證書行使其權力，選舉Douglas Renert先生為董事會成員，立即生效。雷內特取代道格拉斯·布勞恩斯坦進入審計委員會，立即生效。勒內特是一家獨立的董事公司。
《行政服務協議》
本公司於2021年1月25日通過本公司完成企業合併或其清算之前簽訂了一項協議，將向保薦人的一家關聯公司支付總計$10,000每月用於辦公空間、祕書和行政事務。截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月，本公司產生30,000及$20,000分別收取這些服務的費用。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司已錄得美元140,000及$110,000
分別在其縮寫的資產負債表中記錄到期金額。
 
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目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
贊助商到期
於2021年1月28日首次公開發售結束時，出售私募認股權證所得款項的一部分為$150,000
由於營運資金的目的，本公司應在信託賬户之外持有。截至2022年3月31日和2021年12月31日，該金額已償還
而且是不是贊助商的到期時間更長。公司不能再從這張票據中借款。
關聯方貸款
此外，為支付與企業合併相關的交易成本，保薦人、保薦人的關聯公司、或公司的某些高級管理人員和董事或其關聯公司可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併，公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則，週轉金貸款將只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述情況外，該等營運資金貸款的條款(如有)尚未確定，亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後償還，不計利息，或由貸款人自行決定，最高可達$1,500,000此類營運資金貸款可轉換為企業合併後實體的權證，價格為#美元1.50每份授權書由貸款人自行選擇。認股權證將與私募認股權證相同。截至2022年3月31日和2021年12月31日，有不是未償還的營運資金貸款。
因關聯方原因
贊助商或贊助商的關聯公司將不時代表公司支付運營費用，可能包括年度或季度訂閲。截至2022年3月31日和2021年12月31日，欠款總額為#美元26,097及$4,700，分別為。
遠期購房協議
於二零二一年一月二十八日首次公開發售後，本公司與港燈Master Fund LP(“港燈總基金”)於二零二一年一月二十八日訂立遠期購買協議，根據該協議，港燈總將向本公司購買最多5,000,000個遠期購買單位(“遠期購買單位”)，其中包括一股A類普通股(“遠期購買股份”)及雙方協定數目的認股權證，以購買一股A類普通股(“遠期認購權證”及連同遠期購買股份的“遠期購買證券”)。10.00每單位，以私募方式進行，該私募將與最初的業務合併同時結束。出售該等遠期購買單位所得款項，連同本公司從信託賬户可動用的款項(在贖回任何公眾股份後)，以及本公司就業務合併而取得的任何其他股權或債務融資，將用於滿足業務合併的現金需求，包括支付收購價格及支付開支和保留指定金額，以供業務合併後公司用作營運資金或其他用途。在信託户口及其他融資的可用金額足以應付該等現金需求的範圍內，港燈母公司可購買少於協定數目的遠期購入單位。此外，港燈Master在遠期購買協議下的承諾將在本公司就初始業務合併達成最終協議之前獲得其投資委員會的批准。根據遠期購買協議的條款，港燈母公司將有權選擇將其承諾轉讓給其一家聯屬公司，並將商定的金額轉讓給本公司的管理團隊成員。遠期購買的股份將與首次公開發行中出售的單位中包括的A類普通股的股份相同，只是它們將受到轉讓限制和登記權的限制。遠期認購權證的條款將與私人配售認股權證相同，只要該等認股權證由港燈母公司或其認可承讓人及受讓人持有。
附註6.承付款和或有事項
風險和不確定性
管理層繼續評估該計劃的影響
新冠肺炎
該公司認為，雖然該病毒有可能對公司的財務狀況、經營結果和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響在這些簡明財務報表的日期尚不能輕易確定。簡明財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。
2022年2月，俄羅斯聯邦和白俄羅斯與烏克蘭展開軍事行動。由於這一行動，包括美國在內的多個國家對俄羅斯聯邦和白俄羅斯實施了經濟制裁。此外，截至這些簡明財務報表的日期，這一行動和相關制裁對世界經濟的影響無法確定，對公司財務狀況、經營業績和現金流的具體影響也無法確定。
 
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目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
註冊權
根據於2021年1月28日訂立的登記權協議，持有方正股份、私募配售認股權證、遠期購買證券及於轉換營運資金貸款時發行的認股權證(以及行使私募配售認股權證、遠期購買認股權證及於轉換營運資金貸款及轉換方正股份時發行的任何A類普通股)的持有人將有權根據一項登記權協議享有登記權，該協議規定本公司須登記該等證券以供轉售(就方正股份而言，只有在轉換為A類普通股後方可發行)。這些證券的持有者將有權提出最多三項要求，要求公司登記此類證券，但不包括簡短的登記要求。此外，對於企業合併完成後提交的登記聲明，持有者將擁有一定的“搭載”登記權。註冊權協議不包含因延遲註冊公司證券而導致的違約損害賠償或其他現金結算條款。本公司將承擔與提交任何此類登記聲明相關的費用。
承銷協議
該公司授予承銷商
45天的選項
自首次公開招股之日起最多購買3,000,000以首次公開發售價格減去承銷折扣和佣金的超額配售(如有)的額外單位。由於承銷商選擇部分行使超額配售選擇權以購買額外2,500,000共有875,000個單位可供購買，售價為#美元。10.00每單位。2021年3月11日，承銷商剩餘的超額配售選擇權到期。
承銷商有權獲得#美元的遞延費用。0.35每單位，或$8,750,000總體而言。根據承銷協議的條款，在本公司未能完成業務合併的情況下，承銷商將完全沒收遞延費用。
附註7.股東虧損
優先股
—
本公司獲授權發行1,000,000面值為$的優先股0.0001每股股份，並享有本公司董事會不時釐定的指定、投票權及其他權利及優惠。截至2022年3月31日和2021年12月31日，有不是已發行或已發行的優先股。
班級
普通股
-本公司獲授權發行380,000,000面值為$的A類普通股0.0001每股。A類普通股持有者有權每股一票。截至2022年3月31日和2021年12月31日，有不是已發行和已發行股份，不包括25,000,000可能需要贖回的A類普通股，被歸類為臨時股本。
公司確定需要贖回的普通股相當於贖回價值#美元10.00每股普通股，同時也考慮到贖回，不能導致有形資產淨額低於#美元5,000,001。在考慮遠期購買協議的影響後，得出的結論是，贖回價值應包括所有導致普通股可能贖回的普通股等於#美元。250,000,000。這導致對需要贖回的A類普通股的初始賬面價值進行了計量調整，並將偏移量記錄到其他
已繳費
資本和累計赤字。
班級
B普通股
-本公司獲授權發行20,000,000面值為$的B類普通股0.0001每股。B類普通股持有者有權每股一票。截至2022年3月31日和2021年12月31日，有6,250,000已發行和已發行的B類普通股。
除法律另有規定外，A類普通股和B類普通股的持有者將在提交股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票。
B類普通股將在企業合併完成的同時或緊隨其後自動轉換為A類普通股
一對一
基數，可予調整。在因企業合併而增發或被視為發行A類普通股或股權掛鈎證券的情況下，所有方正股份轉換後可發行的A類普通股的股份總數將相當於
折算為
基礎，20轉換後已發行的A類普通股總數的百分比，包括轉換或行使任何股權掛鈎證券時已發行或視為已發行或可發行的A類普通股股份總數，或
 
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目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
與完成業務合併有關或與完成業務合併有關的權利(包括遠期購買股份，但不包括遠期認購權證)，不包括任何A類普通股或股權掛鈎證券，或可行使或可轉換為A類普通股的權利，向初始業務合併中的任何賣方發行或將發行的A類普通股，以及在營運資金貸款轉換時向保薦人、高級管理人員或董事發行的任何私募配售認股權證，但創始人股票的此類轉換絕不會發生在
非同一般
基礎。
注8.搜查令
負債
公有認股權證只能對整數股行使。各單位分開後，不會發行零碎認股權證，只會買賣整份認股權證。認股權證將於(A)項較後日期開始可行使。12首次公開招股結束起計數月及(B)30企業合併完成後的幾天內。
本公司將沒有義務根據認股權證的行使交付任何A類普通股，也將沒有義務解決認股權證的行使，除非根據證券法與認股權證相關的A類普通股的登記聲明當時有效，且相關招股説明書是最新的，但公司必須履行其登記義務。認股權證將不會被行使，本公司亦無責任在認股權證行使時發行A類普通股，除非認股權證行使時可發行的A類普通股股份已根據認股權證登記持有人居住國家的證券法律登記、合資格或視為獲豁免。
本公司已同意在切實可行的範圍內儘快，但在任何情況下不得遲於15在企業合併結束後的一個工作日，它將盡其商業上合理的努力，向美國證券交易委員會提交一份註冊聲明，根據證券法，在行使認股權證後可發行的A類普通股註冊。本公司將根據認股權證協議的規定，盡其商業上合理的努力使其生效，並維持該等登記聲明及與之相關的現行招股章程的效力，直至認股權證期滿為止。如果在行使認股權證時可發行的A類普通股的登記聲明在初始業務合併結束後第60個工作日仍未生效，權證持有人可根據證券法第3(A)(9)條或另一項豁免以“無現金基礎”行使認股權證，直至有有效的登記聲明之時及在本公司未能維持有效登記聲明的任何期間內。
儘管有上述規定，如果A類普通股在行使認股權證時並非在國家證券交易所上市，以致符合證券法第18(B)(1)條下的“備兑證券”的定義，則本公司可根據證券法第3(A)(9)條的規定，要求行使其認股權證的公共認股權證持有人在“無現金基礎上”這樣做，如果本公司如此選擇，本公司將不會被要求提交或維持有效的登記聲明，並且在本公司沒有這樣選擇的情況下，在沒有豁免的情況下，它將盡其商業上合理的努力，根據適用的藍天法律對股票進行登記或資格認定。
一旦該等認股權證可予行使，本公司可要求贖回該等認股權證：
 
  •  
全部，而不是部分；
 
  •  
售價為$0.01每張搜查令；
 
  •  
對不少於30向每名權證持有人發出提前3天的贖回書面通知；及
 
  •  
當且僅當A類普通股的收盤價等於或超過$18.00每股(按股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)20交易日內
a 30-交易日
在本公司向認股權證持有人發出贖回通知前三個營業日結束的期間。
 
14
目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
如果認股權證可由本公司贖回為現金，本公司可行使其贖回權，即使其無法根據所有適用的州證券法登記標的證券或使其符合出售資格。
如果公司要求公開認股權證贖回現金，管理層將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有者按照認股權證協議的規定在“無現金的基礎上”這樣做。行使認股權證時可發行的普通股的行權價格和數量在某些情況下可以調整，包括在股票分紅、資本重組、合併或合併的情況下。然而，除下文所述外，認股權證將不會就以低於其行使價的價格發行普通股作出調整。此外，在任何情況下，本公司均不會被要求以現金淨額結算認股權證。如果公司無法在合併期內完成企業合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，權證持有人將不會收到任何與其權證相關的資金，也不會從信託賬户以外的公司資產中獲得與該等權證相關的任何分配。因此，這些權證可能會到期變得一文不值。
此外，如果(X)公司為完成業務合併而發行額外的A類普通股或股權掛鈎證券(不包括任何遠期購買證券的發行)，發行價或實際發行價低於$9.20每股A類普通股(發行價格或有效發行價格將由本公司董事會真誠釐定，如向保薦人或其關聯公司發行，則不考慮保薦人或該等關聯公司在發行前持有的任何方正股份)(“新發行價格”)，(Y)該等發行所得的總收益超過60在企業合併完成之日(扣除贖回淨額)可用於為企業合併提供資金的股權收益總額的%及其利息，以及(Z)自公司完成企業合併之日的下一個交易日起的20個交易日內A類普通股的成交量加權平均交易價格(該價格即“市值”)低於$9.20每股，則認股權證的行使價將調整為(最接近的)等於115市值和新發行價格中較高者的百分比，以及每股18.00美元的贖回觸發價格將調整為(最接近的)等於180市值和新發行價中較高者的百分比。
在2022年3月31日和2021年12月31日，
我們
回覆4,666,667私
安放
認股權證及6,250,000未完成的公共認股權證。
附註9.公允價值計量
本公司金融資產及負債的公允價值反映管理層對本公司於計量日期在市場參與者之間的有序交易中因出售資產而應收到的金額或因轉移負債而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時，本公司尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者如何為資產和負債定價的內部假設)。以下公允價值等級用於根據可觀察到的投入和不可觀察到的投入對資產和負債進行分類，以便對資產和負債進行估值：
 
1級：
相同資產或負債在活躍市場上的報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。
 
第2級：
1級輸入以外的其他可觀察輸入。第二級投入的例子包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。
 
第3級：
基於我們對市場參與者將在資產或負債定價中使用的假設的評估，無法觀察到的輸入。
該公司將其美國國債和等值證券歸類為
持有至到期
根據ASC主題320“投資--債務和股權證券”。
持有至到期
證券是指公司有能力和意圖持有至到期的證券。
持有至到期
國庫券以攤銷成本計入相應的簡明資產負債表，並根據溢價或折價的攤銷或增加進行調整。
 
15
目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
截至2022年3月31日，信託賬户中持有的資產包括
共$2,629現金和美元
250,076,625
在美國國債中。在截至2022年3月31日的三個月內，該公司
不是
Don‘不要從信託賬户中提取任何利息收入。
截至2021年12月31日，信託賬户中持有的資產包括#美元250,035,428貨幣市場基金，主要投資於美國國債。在截至2021年12月31日的年度內，本公司不是Don‘不要從信託賬户中提取任何利息收入。
下表列出了公司在2022年3月31日和2021年12月31日按公允價值經常性計量的資產和負債的信息，並顯示了公司用來確定該公允價值的估值投入的公允價值層次。
 
 
  
持有至到期
  
水平
 
  
攤銷

成本
 
  
毛收入
持有
損失
 
 
公允價值
 
資產：
  
  
  
  
 
March 31, 2022
    美國國債(2022年6月16日到期)      1
 
  
$
 
250,073,996
 
 
$
(21,262 
)
 
 
 $ 250,052,734  
March 31, 2022
    FPA衍生品
e
資產
      3
 
     
 
 
 
 
 
 
 
 $ 124,000  
December 31, 2021
   信託賬户持有的有價證券--財政部信託貨幣市場基金      1
 
     
 
 
 
 
 
 
 
 $ 250,035,428  
2021年12月31日
    FPA衍生資產      3
 
     
 
 
 
 
 
 
 
 $ 51,625  
負債：
            
 
     
 
 
 
 
 
 
 
      
March 31, 2022
    認股權證法律責任-公開認股權證      1
 
     
 
 
 
 
 
 
 
 $ 2,336,875  
March 31, 2022
    認股權證責任-私募認股權證      2
 
     
 
 
 
 
 
 
 
 $ 1,744,867  
2021年12月31日
    認股權證法律責任-公開認股權證      1
 
     
 
 
 
 
 
 
 
 $ 4,188,125  
2021年12月31日
    認股權證責任-私募認股權證      2
 
     
 
 
 
 
 
 
 
 $ 3,127,134  
認股權證和FPA按照ASC作為資產或負債入賬。
815-40
並於隨附的簡明資產負債表上於FPA衍生資產及認股權證負債內呈列。權證及FPA於開始時按公允價值計量，並按經常性基礎計量，公允價值變動計入簡明經營報表中權證負債及FPA的公允價值變動。
這些認股權證最初是使用蒙特卡洛模擬模型進行估值的。該等認股權證其後以該工具於資產負債表日的公開上市交易價格進行估值，由於在活躍市場使用可見市場報價，故該價格被視為一級計量。
私募認股權證最初採用修正的布萊克-斯科爾斯模型進行估值，該模型被認為是一種第3級公允價值計量。私募認股權證的公允價值計量中使用的主要重大不可觀察輸入是普通股的預期波動率。孤立地大幅增加(減少)預期波動率將導致公允價值計量顯著增加(降低)。由於使用活躍市場中類似資產的可觀察市場報價，私募認股權證的後續計量被歸類為2級。
FPA的公允價值是使用重構的單價、每個遠期購買單位承諾的淨現值和遠期購買單位估計的，遠期購買單位被認為是第三級公允價值計量
.
下表列出了有關第3級公允價值計量的量化信息：
                 
    
3月31日，

2022
    
十二月三十一日，

2021
  
遠期買入價(單位)
    $ 10.00     $ 10.00  
標的資產價格(每股)
    $ 9.77     $ 9.78  
每單位認股權證數目
      0.25       0.25  
成交單價
      9.86       9.95  
到期時間(年)
      0.41       0.54  
無風險利率
      0.87 %      0.21 % 
 
16
目錄表
哈德森高管投資公司。第二部分：
簡明財務報表附註
MARCH 31, 2022
(未經審計)
 
下表列出了第三級認股權證負債的公允價值變動：
 
 
  
私

安放
 
  
公眾
 
  
搜查令

負債
 
截至202年1月1日的公允價值
2
    $ —        $ —        $ —    
公允價值變動
      —          —          —    
截至2022年3月31日的公允價值
    $ —        $ —        $ —    
    
 
 
     
 
 
     
 
 
  
 
 
  
私

安放
 
  
公眾
 
  
搜查令

負債
 
截至2021年1月1日的公允價值
  
$
—  
 
  
$
—  
 
  
$
—  
 
2021年1月28日的初步測量
  
 
5,717,000
 
  
 
7,583,750
 
  
 
13,300,750
 
估值投入或其他假設的變化
  
 
(2,077,600
) 
  
 
(2,708,750
) 
  
 
(4,786,350
) 
截至2021年3月31日的公允價值
  
$
3,640,000
 
  
$
4,875,000
 
  
$
8,515,000
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
在估值技術或方法發生變化的報告期結束時確認轉至/轉出第1、2和3級的資金。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的水平沒有變化。
下表列出了FPA公允價值的變化，該公允價值採用3級計量：
 
 
  
轉發

購買

協議

導數
 
截至202年1月1日的公允價值
2
    $ —    
估值投入或其他假設的變化
      —  
截至2022年3月31日的公允價值
    $ —  
    
 
 
  
 
 
  
轉發

購買

協議

導數
 
截至2021年1月1日的公允價值
  
$
—  
 
2021年1月28日的初步測量
  
 
16,375
 
估值投入或其他假設的變化
  
 
60,000
 
截至2021年3月31日的公允價值
  
$
76,375
 
  
 
 
注10.後續事件
該公司對2022年3月31日之後發生的截至簡明財務報表發佈之日的後續事件和交易進行了評估。根據本次審核，本公司並未發現任何後續事件需要在簡明財務報表中進行調整或披露。
 
17
目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
本報告(“季度報告”)中提及的“我們”、“我們”或“公司”是指哈德遜高管投資公司II。提及我們的“管理層”或“管理團隊”是指我們的高級管理人員和董事，而提及“保薦人”是指HEIC贊助商II，LLC。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告(“財務報表”)中其他部分包含的簡明財務報表及其附註一起閲讀。本文中使用但未作其他定義的大寫術語具有財務報表中規定的含義。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包括1933年證券法第27A節和交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及風險和不確定因素，可能導致實際結果與預期和預測的結果大相徑庭。除本文件中包括的歷史事實的陳述外，所有陳述
表格10-Q
本“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中有關公司財務狀況、經營戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述，包括但不限於前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋求”等詞語以及類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層基於現有信息的當前信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息，請參閲公司年度報告表格中的風險因素部分
10-K
於2022年3月31日向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的文件。該公司的證券備案文件可以在美國證券交易委員會網站的EDGAR部分獲得，網址為www.sec.gov。除適用的證券法明確要求外，公司不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務。
概述
本公司是一家根據特拉華州法律於2020年8月18日成立的空白支票公司，目的是與一家或多家企業進行合併、資本股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。我們打算使用首次公開發行和出售私募認股權證所得的現金、我們的股本、債務或現金、股票和債務的組合來完成我們的業務合併。根據我們到目前為止的業務活動，該公司是交易法定義的“空殼公司”，因為我們的運營規模很小，名義資產幾乎全部由信託賬户中持有的現金組成。
我們預計，在執行收購計劃的過程中，我們將繼續產生鉅額成本。我們不能向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。
經營成果
到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有創造任何收入。從2020年8月18日(成立)到2022年3月31日，我們唯一的活動是組織活動，即為首次公開募股(IPO)做準備所必需的活動，如下所述，並確定業務合併的目標公司。在我們的業務合併完成之前，我們預計不會產生任何營業收入。我們產生了
非運營
以信託賬户持有的有價證券的利息收入形式的收入。作為一家上市公司，我們產生了費用(法律、財務報告、會計和審計合規)，以及盡職調查費用。
截至2022年3月31日止三個月，我們的淨收益為2,870,152美元，其中包括權證負債和遠期購買協議衍生資產的公允價值變動3,305,892美元，以及信託賬户持有的有價證券賺取的利息41,197美元，被476,937美元的組建和運營成本所抵消。
 
18
目錄表
截至2021年3月31日止三個月，我們的淨收益為3,688,180美元，其中包括權證負債和遠期購買協議衍生資產的公允價值變動4,709,975美元，以及信託賬户持有的有價證券所賺取的利息16,381美元，被成立和運營成本1,038,176美元所抵銷。
流動性與資本資源
於2021年1月28日，本公司完成首次公開發售25,000,000個單位，其中包括承銷商按每單位10.00美元部分行使其2,500,000單位的超額配售選擇權，產生總收益250,000,000美元，如附註3所述。在首次公開發售結束的同時，我們完成向保薦人以每份私募認股權證1.5美元的價格出售4,666,667份私募認股權證，所產生的總收益為7,000,000美元，如附註5所述。
在首次公開發售、行使超額配售選擇權及出售私募認股權證後，總共有250,000,000美元存入信託户口。我們產生了14,238,064美元的首次公開募股相關成本，包括5,000,000美元的現金承銷費，8,750,000美元的遞延承銷費和488,064美元的其他發行成本。
在截至2022年3月31日的三個月中，用於經營活動的現金為547,528美元。淨收入2,870,152美元受到以下影響
非現金
權證負債和遠期購買協議衍生資產的公允價值變動為3,305,892美元，信託賬户持有的有價證券的利息為41,197美元。業務資產和負債的變動使用了70591美元的現金進行業務活動。
在截至2021年3月31日的三個月裏，經營活動中使用的現金為568,243美元。淨收入3,688,180美元受到以下影響
非現金
權證負債和遠期購買協議衍生資產的公允價值變動為4,709,975美元，保薦人支付的運營成本為200美元，通過本票支付的運營成本為70,764美元，信託賬户持有的有價證券賺取的利息為16,381美元，與權證負債相關的交易成本為442,366美元。業務資產和負債的變動使用了43397美元的現金進行業務活動。
截至2022年3月31日，我們在信託賬户中持有的有價證券為250,076,625美元(包括76,625美元的利息收入和由185天或更短期限的美國國庫券組成的投資)。信託賬户餘額的利息收入可被我們用來納税。截至2022年3月31日，我們沒有從信託賬户中提取任何利息。
我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括信託賬户賺取的任何利息(減去應付所得税)來完成我們的業務合併。只要我們的股本或債務全部或部分被用作完成我們的業務合併的對價，信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營、進行其他收購和實施我們的增長戰略提供資金。
截至2022年3月31日，我們擁有281,975美元的現金。吾等擬將信託賬户以外的資金主要用於識別及評估目標業務、對預期目標業務進行業務盡職調查、往返預期目標業務或其代表或業主的辦公室、廠房或類似地點、審閲公司文件及潛在目標業務的重要協議，以及組織、談判及完成業務合併。
為了彌補營運資金不足或支付與企業合併相關的交易成本，贊助商或我們的某些高級管理人員和董事或他們的關聯公司可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。如果我們完成業務合併，我們將償還這些貸款金額。如果企業合併沒有結束，我們可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還貸款金額，但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還此類貸款。根據貸款人的選擇，最高可達1,500,000美元的此類貸款可轉換為認股權證，每份認股權證的價格為1.5美元。認股權證將與私募認股權證相同。
如果我們對確定目標企業、承諾的成本的估計
深入探討
如果盡職調查和協商業務合併的金額低於實際所需金額，我們可能沒有足夠的資金在業務合併之前運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的業務合併，或者因為我們有義務在完成我們的業務合併後贖回大量的公開發行的股票，在這種情況下，我們可能會發行與該業務合併相關的額外證券或產生債務。
流動資金和持續經營
截至2022年3月31日，該公司的營運銀行賬户中有281,975美元，營運資本赤字為388,430美元。為填補營運資金不足或支付與企業合併有關的交易成本，發起人或發起人的聯營公司或本公司若干高級職員及董事可向本公司提供營運資金貸款(定義見下文)(見附註5)。
該公司打算在2023年1月28日之前完成業務合併。然而，在沒有完成業務合併的情況下，公司可能需要額外的資本。如果公司無法籌集額外的資本，可能需要採取額外的措施來保存流動性，這可能包括但不一定限於，暫停尋求業務合併。該公司不能保證將以商業上可接受的條款向其提供新的融資(如果有的話)。
關於公司根據財務會計準則委員會2014-15年度會計準則更新(“ASU”)“關於實體作為持續經營的能力的不確定性的披露”對持續經營考慮的評估，管理層已決定，如果公司無法在2023年1月28日之前完成業務合併，則公司將停止所有業務，但清算目的除外。強制清算和隨後解散的日期使人對公司作為一家持續經營的企業繼續經營的能力產生了重大懷疑。如果本公司在2023年1月28日之後被要求清算，資產或負債的賬面價值沒有進行任何調整。
 
19
目錄表
失衡
板材佈置
我們沒有義務、資產或負債，這將被視為
失衡
截至2022年3月31日的牀單安排。我們不參與與未合併實體或金融夥伴關係建立關係的交易，這些實體或金融夥伴關係通常被稱為可變利益實體，其建立的目的是為了促進
失衡
板材排列。我們還沒有簽訂任何
失衡
資產負債表融資安排，設立任何特殊目的實體，擔保任何其他實體的債務或承諾，或購買任何
非金融類
資產。
合同義務
我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期債務，除了向我們贊助商的附屬公司支付每月10,000美元的辦公空間、祕書和行政服務費用的協議。我們從2021年1月25日開始收取這些費用，並將繼續每月產生這些費用，直到業務合併和我們的清算完成的較早時間。
承銷商有權獲得每單位0.35美元的遞延費用，或總計8,750,000美元。根據承銷協議的條款，在本公司未能完成業務合併的情況下，承銷商將完全沒收遞延費用。
關鍵會計政策
根據美國普遍接受的會計原則編制簡明財務報表和相關披露，要求管理層作出估計和假設，以影響資產和負債的報告金額、簡明財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期內的收入和費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們確定了以下關鍵會計政策：
權證和FPA衍生品
本公司根據ASC所載指引對認股權證及FPA進行會計處理
815-40,
在這種情況下，認股權證和FPA不符合股權處理的標準，必須作為資產或負債記錄。因此，本公司按公允價值將認股權證及財務會計準則分類為資產或負債，並於各報告期將認股權證及財務會計準則調整至公允價值。該等資產或負債須於每個資產負債表日進行折舊計量，直至行使為止，而公允價值的任何變動均在經營報表中確認。公開認股權證和私募認股權證的公允價值已按公開認股權證的市場報價估計。FPA的公允價值是使用重構的單價、每個遠期購買單位承諾的淨現值和遠期購買單位估計的。
可能贖回的A類普通股
我們根據ASC 480中的指導，對我們的A類普通股進行核算，但可能會進行贖回。必須強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時被贖回，而不是我們完全可以控制的)，被歸類為臨時股本。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍內，並受到未來不確定事件發生的影響。因此，可能需要贖回的A類普通股作為臨時股本列報，不包括在我們濃縮資產負債表的股東虧損部分。
每股普通股淨收入
每股普通股淨收入的計算方法是將淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。與A類普通股可贖回股份相關的增值不包括在每股普通股收益中，因為贖回價值接近公允價值。
 
20
目錄表
最新會計準則
管理層不相信，任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前被採用，將不會對本公司的簡明財務報表產生重大影響。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
較小的報告公司不需要。
項目4.控制和程序
披露控制和程序是控制和其他程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於需要披露的決定。
信息披露控制和程序的評估
按照規則的要求
13a-15
和
15d-15
根據《交易所法案》，我們的首席執行官和首席財務官對截至2022年3月31日我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估。根據他們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序(如規則所定義)
13a-15(e)
和
15d-15(e)
根據《交易法》)是有效的。因此，管理層認為，本表格所列財務報表
10-Q
在財務狀況、經營成果和現金流等各重要方面公平列報所列期間。
財務報告內部控制的變化
在本Form 10-Q季度報告所涵蓋的最近一個財政季度期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。所有補救措施已於2021年12月31日到位。在截至2022年3月31日的季度裏，實質性的疲軟得到了彌補。
 
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第二部分：其他信息
設施
2021年9月，我們成為一家完全偏遠的公司。因此，我們不保留主要辦事處。
人力資本資源
我們目前有三名執行主任。這些個人沒有義務在公司的事務上投入任何具體的時間，並打算只在他們認為必要的時間上投入公司的事務。我們不打算有任何
全職
企業合併完成前的員工。
法律訴訟
目前沒有針對我們或我們管理團隊任何成員的重大訴訟、仲裁或政府訴訟待決。
項目1.法律訴訟
沒有。
第1A項。風險因素
較小的報告公司不需要。
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
2021年1月28日，我們完成了2500萬個單位的首次公開募股。這些單位以每單位10.00美元的發行價出售，總收益為250,000,000美元。此次發行的證券是根據《證券法》以表格形式登記的
S-1
(編號：
333-251848
和
333-252417).
美國證券交易委員會宣佈，註冊聲明於2021年1月25日生效。
在首次公開發售結束的同時，本公司完成向HEIC保薦人II，LLC以每份私募認股權證1.50美元的價格出售4,666,667份認股權證，所得毛收入為7,000,000美元。每一份私募認股權證可按每股11.50美元的價格購買一股A類普通股，價格可能會有所調整。是次發行是根據《證券法》第4(A)(2)節所載的豁免註冊規定進行的。
私募認股權證與首次公開發售中出售的單位的認股權證相同，不同之處在於私募認股權證在業務合併完成前不得轉讓、轉讓或出售，但若干有限例外情況除外。
在首次公開發售、部分行使超額配售選擇權和私募認股權證所收到的總收益中，總計250,000,000美元存入信託賬户。
我們總共支付了5,000,000美元的現金承銷折扣和佣金，以及488,064美元的與首次公開募股相關的其他成本和支出。此外，承銷商同意推遲875萬美元的承銷折扣和佣金。
關於我們首次公開募股產生的收益的使用説明，請參閲本文件的第一部分，第二項
表格10-Q。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
 
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項目6.展品
以下證據作為本季度報告的一部分提交，或通過引用併入本季度報告。
 
不是的。
   
展品説明
31.1*    依據證券交易法令規則證明主要行政人員13a-14(a)和15(d)-14(a),根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過。
31.2*    依據證券交易法令規則核證首席財務主任13a-14(a)和15(d)-14(a),根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過。
32.1**    根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。
32.2**    根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。
101.INS*    內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCH*    內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL*    內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF*    內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB*    內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE*    內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104*    封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101.INS中)
 
*
現提交本局。
**
傢俱齊全。
 
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第三部分：簽名
根據《公約》
要求
根據《交易法》的規定，註冊人促使本報告由正式授權的下列簽署人代表其簽署。
 
   
哈德森高管投資公司。第二部分：
Date: May 16, 2022     由以下人員提供：  
/s/道格拉斯·G·貝傑隆
    姓名：   道格拉斯·G·貝傑隆
    標題：  
首席執行官
(首席行政主任)
Date: May 16, 2022     由以下人員提供：  
/s/艾拉·莫斯伯格
    姓名：   艾拉·莫斯伯格
    標題：  
首席財務官
(首席財務會計官)
 
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