目錄表

​

​

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

表格10-Q/A

(第1號修正案)

(標記一)

截至本季度末March 31, 2022

或

關於從到的過渡期

委託文件編號：001-39918

佩佩圖亞資源公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

​

​

(208) 901-3060

(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據《證券條例》第12(B)條登記的證券證券1934年《交易所法案》：

​

​

​

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、新興成長型公司還是較小的報告公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

​

​

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

截至2022年5月6日，註冊人擁有62,987,859已發行普通股。

​

​

​

​

目錄表

佩佩圖亞資源公司。

​

目錄

​

​

​

​

1

目錄表

解釋性説明

本Perpetua Resources Corp.(以下簡稱“本公司”)Form 10-Q/A(下稱“修訂”)的第1號修訂案修訂了公司最初於2022年5月13日向美國證券交易委員會提交的截至2022年3月31日的Form 10-Q季度報告(“原Form 10-Q”)。本修正案的提交完全是為了用正確的證明取代表32.2中對主要財務官的證明。正確的認證已於2022年5月13日完全生效，並在提交原始10-Q表格時由公司擁有。然而，由於打印機錯誤，錯誤的證明被不經意地作為原始表格10-Q中的附件32.2提交。

根據1934年《證券交易法》第12B-15條的要求，現將原始報告第二部分第6項中的證據索引修改為包括公司主要高管和主要財務官的當前日期的證書，作為本修正案第1號的證據。為了方便讀者，我們在本修正案中包括了所有項目，全部取代了原來的10-Q表格。

除上述情況外，本修正案不修改或更新原始表格10-Q中的其他披露或證物。除本表格10-Q/A所述及本表格存檔的證物31.1、31.2、32.1及32.2外，表格10-Q/A的第1號修訂並不反映在表格10-Q提交正本後發生的事件。因此，本表格10-Q/A的第1號修正案應與原始表格10-Q以及註冊人在表格10-Q原始日期之後向美國證券交易委員會提交的其他文件一起閲讀。

​

2

目錄表

有關前瞻性陳述的警示説明

本季度報告中包含的某些陳述屬於1995年《美國私人證券訴訟改革法》和1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第21E條中的“安全港”條款所指的“前瞻性陳述”，以及適用的加拿大證券法中所指的“前瞻性信息”。除本季度報告中包含的有關歷史事實的陳述外，所有與我們的戰略、未來業務、財務狀況、預計收入和虧損、預計成本、前景、計劃和管理目標有關的陳述均為前瞻性陳述。在本季度報告中使用的“預期”、“相信”、“預計”、“估計”、“打算”、“計劃”、“項目”、“展望”、“可能”、“將”、“應該”、“將”、“可能”、“可能”、“可以”、“可能”、“可能”以及其他類似的表述旨在識別前瞻性表述，儘管並不是所有的前瞻性表述都包含這樣的識別詞語。前瞻性陳述基於某些估計、信念、預期和假設，這些估計、信念、預期和假設是根據管理層對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的經驗和看法以及其他可能適當的因素而作出的。

前瞻性陳述必然涉及未知的風險和不確定性，這可能導致實際結果或結果與此類陳述中明示或暗示的大不相同。由於前瞻性信息中固有的風險、不確定性和假設，您不應過度依賴前瞻性陳述。可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和增長前景產生重大不利影響的因素可在項目1A，風險因素, 第二項，管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以及本季度報告中的其他部分和項目1A，風險因素和項目7，管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中。這些因素包括但不限於：

有關礦產資源和礦產儲量估計的陳述也可被視為前瞻性信息，前提是此類陳述涉及對開發某一地產時可能遇到的礦化的估計。

關於本文中包含的前瞻性信息，公司應用了若干重大因素或假設，包括但不限於關於生產率、運營成本、回收率和金屬成本的某些假設；所需的任何額外融資將以合理的條款獲得；美元和加拿大貨幣的匯率與公司的預期一致；目前與公司輝鉛礦金礦項目(“項目”或“輝銻礦黃金項目”)有關的勘探、開發、環境保護和其他目標能夠實現，公司的其他公司活動將按預期進行；《國家環境政策法》(下稱《國家環境政策法》)的正式審查程序(包括聯合審查

3

目錄表

涉及美國林務局(“USFS”或“林務局”)、愛達荷州和其他機構和監管機構的訴訟進程以及公眾評議期和環境影響聲明將及時並按預期進行；涉及Nez Perce部落的訴訟的進展將及時並如預期的那樣進行；黃金和其他金屬的當前價格和需求將保持或將有所改善；一般業務及經濟狀況將不會以重大不利方式改變，而項目計劃中的勘探、開發及環境保護活動將及時獲得所有必要的政府批准，並按可接受的條款進行；以及本公司的經濟及政治狀況及營運將會持續。

這些風險並非包羅萬象。由於這些風險和其他不確定性，我們的實際結果、業績或成就或行業結果可能與本季度報告中前瞻性陳述中討論的預期或估計結果大不相同。新的風險因素不時出現，我們的管理層無法預測所有風險因素，也無法評估所有因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含或暗示的結果大不相同的程度。我們過去的經營業績並不一定預示着我們未來的業績。您不應依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表我們截至作出這些陳述之日的信念、假設和估計，作為對未來事件的預測。我們沒有義務更新這些前瞻性陳述，即使未來情況可能發生變化，除非適用的證券法要求。我們通過這些警告性聲明來限定我們所有的前瞻性聲明。

​

​

​

4

目錄表

第一部分-財務信息

項目1.財務報表

佩佩圖亞資源公司

簡明綜合資產負債表(未經審計)

​

​

見未經審計簡明綜合財務報表附註

​

5

目錄表

佩佩圖亞資源公司

簡明合併業務報表(未經審計)

​

​

見未經審計簡明綜合財務報表附註

​

​

6

目錄表

佩佩圖亞資源公司

簡明綜合股東權益變動表(未經審計)

截至2022年和2021年3月31日的三個月

​

​

見未經審計簡明綜合財務報表附註

​

​

7

目錄表

佩佩圖亞資源公司

簡明合併現金流量表(未經審計)

​

​

見未經審計簡明綜合財務報表附註

​

​

8

目錄表

佩佩圖亞資源公司

未經審計簡明綜合財務報表附註

​

9

目錄表

​

​

​

10

目錄表

​

​

​

​

​

​

11

目錄表

12

目錄表

13

目錄表

14

目錄表

​

15

目錄表

​

​

16

目錄表

​

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

您應該閲讀以下關於我們截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的財務狀況和運營結果的討論和分析，以及本季度報告中出現的我們的合併財務報表和相關附註和其他財務信息。本討論和分析中包含的或本季度報告中其他部分闡述的信息，包括有關我們的業務、運營和候選產品的計劃和戰略的信息，包括涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。您應該閲讀本季度報告標題為“風險因素”和“有關前瞻性陳述的警示説明”的章節，討論可能導致我們的實際結果與以下討論和分析中包含的前瞻性陳述所描述或暗示的結果大不相同的重要因素。

概述

Perpetua Resources(前身為Midas Gold Corp.)於2011年2月22日根據《商業公司法》(不列顛哥倫比亞省)(“BCBCA”)。本公司成立為持有全資附屬公司的股份，該等附屬公司主要位於美國愛達荷州山谷縣的輝鉛礦-黃鬆礦區，負責選址、收購、開發及恢復礦產資產。該公司的主要資產是控制輝銻礦金礦項目的子公司的100%所有權。該公司目前在一個部門運營，即美國的礦產勘探。Perpetua Resources的註冊辦事處是加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華格蘭維爾街400-725G5，V7Y 1G5，公司總部位於美國博伊西S第8街201-405S第8街，ID 83702。

新冠肺炎迴應

該公司在博伊西和唐納利的辦事處實施了旨在確保所有員工及其相關人員的安全和福祉的政策。在這方面，為了降低風險，我們鼓勵員工全面接種新冠肺炎疫苗，並被要求遠程工作，儘可能避免非必要的商務旅行，遵守良好的衞生習慣，並保持社交距離。在2022年及以後繼續使用新冠肺炎可能會影響員工的健康、員工生產力、保險費、出差能力、行業專家、人員和設備的可用性、實地工作、研究和化驗結果的限制或延遲，以及其他取決於未來發展的因素，這些因素可能超出我們的控制。

17

目錄表

最近的主要發展

2022年展望和目標

Perpetua Resources的願景是為美國提供關鍵礦物銻的國內來源，開發美國最大、品位最高的露天金礦之一，並恢復一個廢棄的棕地遺址。2022年，Perpetua Resources將繼續專注於通過國家環境政策法案(“NEPA”)進程推進輝銻礦金礦項目的批准。《國家環境政策法》程序的目的是確保聯邦機構和公眾在該機構就該行動作出最後決定之前，被告知該行動的潛在環境影響。

為迴應公眾對《環境影響報告書》(以下簡稱《環境影響報告書》)草稿的意見，Perpetua Resources於2020年12月向USFS提交了一份完善的擬議行動。為確保對改善工程計劃有全面的分析，食物安全及食物局會發出一份環境影響報告書補充草稿(下稱“環境影響報告書”)，並提供機會徵詢公眾意見。2022年4月分發了初步《可持續發展報告》供合作機構審查。預計《可持續發展報告》將於2022年第三季度初公佈，供公眾查閲和發表意見。預計USFS將在今年晚些時候提供一份關於《國家環境政策法》審查過程中剩餘步驟的正式時間表。

2022年第一季度亮點

本節所載的前瞻性信息受《有關前瞻性陳述的注意事項” and “風險因素“小節。

18

目錄表

經營成果

截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月

​

​

淨虧損

截至2022年3月31日的三個月淨虧損為620萬美元，而截至2021年3月31日的三個月淨虧損為470萬美元。這150萬美元的增長主要是由於與可轉換票據衍生工具公允價值變化相關的收益減少1160萬美元，與權證衍生工具公允價值變化相關的收益減少50萬美元，以及專業費用增加60萬美元。這些變化被環境責任費用減少了750萬美元、勘探費用減少了200萬美元以及公司工資和福利減少了60萬美元所部分抵消。如上所述，在截至2022年3月31日的三個月內，公司的主要重點是繼續評估和推進輝銻礦黃金項目。

諮詢

這筆費用涉及向該公司提供的諮詢服務，但與輝銻礦金礦項目的勘探和評估無關。截至2022年3月31日的三個月，由於為支持2021年第一季度的各項企業活動而進行的諮詢工作，包括股份整合和在納斯達克上市，諮詢費比上年下降了90%。

公司薪酬和福利

這筆費用來自與輝銻礦金礦項目勘探和評估沒有直接關係的員工的工資和福利，主要是公司員工。截至2022年3月31日的三個月的工資和福利比去年同期下降了60萬美元，降幅為66%，這主要是由於2021年第一季度向公司員工支付的遣散費以及基於股票的薪酬下降。

董事酬金

本公司每名非執行董事有權獲得按季度分期付款的年度基本費用，獨立牽頭董事、董事會委員會主席及董事會委員會成員可根據每一角色收取相應的額外費用。董事酬金包括現金費用和基於股份的薪酬(遞延股份單位和股票期權)。這

19

目錄表

截至2022年3月31日的三個月的支出為41,263美元，比上年同期下降14%，主要是由於2021年第一季度授予的股票期權數量。

探索

這筆費用涉及與輝銻礦金礦項目相關的所有勘探和評估支出，包括人工、鑽探、現場運營成本、工程、許可、環境、法律和可持續發展成本。在截至2022年3月31日的三個月中，公司的勘探費用為460萬美元，比截至2021年3月31日的三個月減少了200萬美元，降幅為31%，這主要是由於諮詢和勞動力成本減少了140萬美元，其中基於股票的補償費用降低了，許可減少了50萬美元，工程費用減少了20萬美元，部分被法律和可持續性方面增加的30萬美元所抵消。已支出的其他詳細情況如下：