目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期。
委託文件編號：
AvePoint，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如自上次報告以來有所更改)。
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| | | 這個 | ||
| | | 這個 |
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件服務器☐ | 加速的文件服務器☐ |
| 規模較小的報告公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至2022年5月16日，有
AvePoint，Inc.
表格10-Q
截至本財年第四季度 March 31, 2022
目錄
| 頁面 | |
| 前瞻性陳述 | 3 |
| 第一部分財務信息 |
5 |
| 項目1.財務報表 |
5 |
| 簡明綜合資產負債表截至2022年3月31日和2021年12月31日 | 6 |
| 簡明綜合業務報表截至2022年和2021年3月31日的三個月 | 7 |
| 簡明綜合全面損失表截至2022年和2021年3月31日的三個月 | 8 |
| 夾層股權和股東權益簡明合併報表(不足)截至2022年和2021年3月31日的三個月 | 9 |
| 現金流量表簡明合併報表截至2022年和2021年3月31日的三個月 | 11 |
| 簡明合併財務報表附註 | 12 |
| 項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
30 |
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 |
43 |
| 項目4.控制和程序 |
44 |
| 第二部分。其他信息 |
46 |
| 項目1.法律訴訟 |
46 |
| 第1A項。風險因素 |
46 |
| 第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 | 47 |
| 第三項。 高級證券違約 | 47 |
| 第四項。 煤礦安全信息披露 | 47 |
| 第五項。 其他信息 | 47 |
| 項目6.展品 |
48 |
| 簽名 | 49 |
前瞻性陳述
本季度報告表格10-Q(此“季度報告包括與我們的業務計劃、目標和預期經營結果有關的估計、預測、陳述，這些陳述可能構成1995年《私人證券訴訟改革法》和經修訂的1933年《證券法》第27A條所指的“前瞻性陳述”(證券法“)，以及經修訂的1934年《證券交易法》第21E條(《交易所法案》“)。前瞻性陳述，以及對可能導致實際結果和事件大不相同的風險和不確定因素的描述，可能貫穿本季度報告，包括在以下部分：管理’關於財務狀況和經營成果的討論與分析(本季度報告第I部分第2項)關於市場風險的定量和定性披露(本季度報告第I部分第3項)和風險因素“(本季度報告第II部分第1A項)，
這些前瞻性陳述通常由“相信”、“項目”、“預期”、“預期”、“估計”、“打算”、“戰略”、“未來”、“機會”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將會”、“將會”、“將繼續”、“可能結果”以及類似的表達方式來識別。然而，沒有這些詞語或類似的表述並不意味着一項聲明不具有前瞻性。所有涉及我們預期或預期未來將發生的經營業績、事件或發展的陳述--包括與銷量增長、銷售、收益有關的陳述，以及表達對未來經營結果的一般看法的陳述--都是前瞻性陳述。這些前瞻性陳述因其性質而受到重大風險和不確定因素的影響，基於我們管理層的信念、假設和目前掌握的信息。我們的管理層相信，這些前瞻性陳述在作出時是合理的。但是，應當注意的是，不要過度依賴任何此類前瞻性陳述，因為此類陳述只能説明發表之日的情況。讀者應評估在這些風險和不確定性背景下所作的所有前瞻性陳述。上面提到的重要因素可能並不包含對投資者重要的所有因素。
這些前瞻性陳述僅在本季度報告發布之日發表，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素，可能會導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述明示或暗示的未來結果、業績或成就大不相同。這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和財務趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況和經營結果。這些前瞻性陳述包括但不限於有關以下方面的陳述：
| • |
我們確認業務合併的預期收益的能力(如本季度報告所定義)，可能受競爭以及合併業務增長和管理盈利增長的能力等因素的影響； |
|
| • |
與企業合併有關的成本； |
|
| • |
我們未來的經營業績或財務業績； |
|
| • |
未來收購、業務戰略和預期資本支出； |
|
| • |
戰略、未來運營、財務狀況、預計收入和虧損、預計成本、前景和計劃的變化； |
|
| • |
我們的商業模式和增長戰略的實施、市場接受度和成功； |
|
| • |
對雲計算產業的規模和增長，以及數字轉型，特別是微軟的產品和服務的預期和預測； |
|
| • |
我們的產品和服務有能力滿足客户的合規和監管需求； |
|
| • |
我們在數字轉型行業與其他人競爭的能力； |
|
| • |
我們擴大市場份額的能力； |
|
| • |
我們吸引和留住合格員工和管理層的能力； |
|
| • |
我們有能力適應消費者偏好、感知和消費習慣的變化，開發和擴大我們的產品供應，並獲得市場對我們產品的接受，包括在新的地理位置； |
|
| • |
與我們的競爭對手和行業相關的發展和預測； |
|
| • |
我們有能力發展和維護我們的品牌和聲譽； |
|
| • |
與我們的競爭對手和行業相關的發展和預測； |
|
| • |
衞生流行病，包括新冠肺炎疫情，對我們業務的影響以及我們可能採取的應對行動； |
|
| • |
新冠肺炎疫情對客户雲服務需求的影響； |
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| • |
由於政治不穩定、公民抗命、恐怖主義、武裝敵對行動(包括俄羅斯和烏克蘭之間爆發的敵對行動)、極端天氣條件、自然災害、其他流行病或其他災難造成的意外業務中斷或其他影響。 |
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| • |
我們對獲得和維護知識產權保護以及不侵犯他人權利的能力的期望； |
|
| • |
對我們根據《就業法案》成為一家新興成長型公司的時間的預期； |
|
| • |
我們未來的資本需求以及現金的來源和用途； |
|
| • |
我們有能力為我們的運營和未來的增長獲得資金；以及 |
|
| • |
我們的業務、擴張計劃和機會。 |
上述風險清單並非詳盡無遺。本季度報告的其他部分可能包括可能損害我們的業務和財務業績的其他因素。此外，我們在一個不斷髮展的環境中運營。新的風險因素和不確定因素可能不時出現，管理層不可能預測到所有的風險因素和不確定因素。由於這些因素，我們不能向您保證本季度報告中的前瞻性陳述將被證明是準確的。除適用法律另有要求外，我們不打算因任何新信息、未來事件、情況變化或其他原因而公開更新或修改本文中包含的任何前瞻性陳述，除非法律另有要求。
由於前瞻性陳述本身就會受到風險和不確定性的影響，其中一些風險和不確定性是無法預測或量化的，有些是我們無法控制的，因此您不應依賴這些前瞻性陳述作為對未來事件的預測。儘管我們認為本季度報告中包含的每個前瞻性陳述都有合理的基礎，但我們的前瞻性陳述中反映的事件和情況可能無法實現或發生，實際結果可能與前瞻性陳述中預測的大不相同。你應該參考‘’風險因素“”一節，討論可能導致我們的實際結果與我們的前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同的重要因素。
您應該完整地閲讀本季度報告以及我們在本季度報告中引用並已作為季度報告的證物提交的文件，並瞭解我們未來的實際結果可能與我們預期的大不相同。我們通過這些警告性聲明來限定我們所有的前瞻性聲明。
此外，“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述基於截至本季度報告日期我們掌握的信息，雖然我們認為這些信息構成了此類陳述的合理基礎，但此類信息可能是有限或不完整的，此類陳述不應被解讀為表明我們已對所有潛在可用的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，提醒投資者不要過度依賴這些陳述。
第1部分
項目1
第一部分：財務信息。
項目1.財務報表
| 財務報表索引 |
頁面 |
|
| 簡明綜合資產負債表截至2022年3月31日和2021年12月31日 | 6 | |
| 簡明綜合業務報表截至2022年和2021年3月31日的三個月 | 7 | |
| 簡明綜合全面損失表截至2022年和2021年3月31日的三個月 | 8 | |
| 夾層股權和股東簡明合併報表權益(不足之處)截至2022年和2021年3月31日的三個月 | 9 | |
| 現金流量表簡明合併報表截至2022年和2021年3月31日的三個月 | 11 | |
| 簡明合併財務報表附註 | 12 |
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明綜合資產負債表
截至2022年3月31日和2021年12月31日
(單位為千，面值除外)
(未經審計)
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 短期投資 | ||||||||
| 應收賬款，扣除備用金#美元及$分別於2022年3月31日和2021年12月31日 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 商譽和其他無形資產，淨額 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 遞延合同成本 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債、夾層權益和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用和其他負債 | ||||||||
| 遞延收入的當期部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期經營租賃負債 | ||||||||
| 遞延收入的長期部分 | ||||||||
| 獲利股負債 | ||||||||
| 其他非流動負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項 | ||||||||
| 夾層股權 | ||||||||
| 可贖回的非控股權益 | ||||||||
| 夾層總股本 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股，$票面價值；授權股份，和已發行和已發行股票，分別為2022年3月31日和2021年12月31日 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 庫存股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債、夾層權益和股東權益 | $ | $ | ||||||
請參閲隨附的説明。
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明綜合業務報表
截至3月31日的三個月， 2022和2021
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)
| 截至以下三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| SaaS | $ | $ | ||||||
| 定期許可證和支持 | ||||||||
| 服務 | ||||||||
| 維修 | ||||||||
| 永久許可證 | ||||||||
| 總收入 | ||||||||
| 收入成本： | ||||||||
| SaaS | ||||||||
| 定期許可證和支持 | ||||||||
| 服務 | ||||||||
| 維修 | ||||||||
| 收入總成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 銷售和市場營銷 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 研發 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 總運營費用 | ||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收益和認股權證負債的收益 | ||||||||
| 利息收入，淨額 | ||||||||
| 其他費用，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税支出(福利) | ( | ) | ||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可贖回非控制權益的淨收入和增值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| AvePoint公司的淨虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 優先股的等值股息 | ( | ) | ||||||
| 普通股股東可用淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 每股虧損： | ||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀釋 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 計算每股虧損時使用的股份： | ||||||||
| 基本信息 | ||||||||
| 稀釋 | ||||||||
請參閲隨附的説明。
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明綜合全面損失表
截至3月31日的三個月， 2022和2021
(單位：千)
(未經審計)
| 截至以下三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 其他扣除税項的綜合虧損淨額 | ||||||||
| 外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他綜合損失合計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 全面損失總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可贖回非控股權益的全面收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可歸因於AvePoint，Inc.的全面虧損總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
請參閲隨附的説明。
AvePoint，Inc.及其子公司
夾層股權和股東簡明合併報表公平(不足)
截至3月31日的三個月， 2022和2021
(單位為千，不包括份額)
(未經審計)
| 可贖回 | 分享 | 可贖回 | 總計 | 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 敞篷車 | 普普通通 | 基座 | 非控制性 | 夾層 | 其他內容 | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股(1) | 股票 | 獎項 | 利息 | 股權 | 普通股(1) | 已繳費 | 庫存股 | 累計 | 全面 | 股東的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 股票 | 金額 | 赤字 | 收入 | 公平(不足) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使期權所得收益 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在歸屬限制性股票單位時發行的普通股 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 將收益輸出RSU重新分類為收益輸出股票 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 購買普通股 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 綜合收益(虧損)： | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可贖回非控制權益的淨收入和增值 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | — | — | — | — | (9 | ) | (9 | ) | — | — | — | — | — | — | (1,719 | ) | (1,719 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
AvePoint，Inc.及其子公司
夾層股權和股東簡明合併報表公平(不足)
截至3月31日的三個月， 2022和2021
(單位為千，不包括份額)
(未經審計)
| 可贖回 | 分享 | 可贖回 | 總計 | 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 敞篷車 | 普普通通 | 基座 | 非控制性 | 夾層 | 其他內容 | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股(1) | 股票 | 獎項 | 利息 | 股權 | 普通股(1) | 已繳費 | 財務處 | 累計 | 全面 | 股東的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 庫存 | 赤字 | 收入 | 公平(不足) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 將以股份為基礎的獎勵重新分類為夾層股權 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股贖回價值的重新計量 | — | ( | ) | ( | ) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使期權所得收益 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可轉換優先股贖回價值的重新計量 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行可贖回的教育科技非控股權益 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 綜合收入： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可贖回非控制權益的淨收入和增值 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1)作為業務合併的一部分(如“附註3-業務合併“)，所有每股信息都採用每股8.69144的交換比率進行了追溯調整。
請參閲隨附的説明。
AvePoint，Inc.及其子公司
現金流量表簡明合併報表
截至3月31日的三個月， 2022和2021
(單位：千)
(未經審計)
| 截至以下三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 外幣重計量損失(收益) | ( | ) | ||||||
| 壞賬準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| (收益)處置財產和設備的損失 | ( | ) | ||||||
| 遞延所得税 | ( | ) | ||||||
| 收益及認股權證負債的價值變動 | ( | ) | ||||||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款和長期未開票應收賬款 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 遞延合同成本和其他資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款、應計費用和其他負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動 | ||||||||
| 投資到期日 | ||||||||
| 購買投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收購i-Access，扣除收購的現金 | ( | ) | ||||||
| 購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動 | ||||||||
| 交易費用的支付 | ( | ) | ||||||
| 購買普通股 | ( | ) | ||||||
| 行使股票期權所得收益 | ||||||||
| 出售附屬公司普通股所得款項 | ||||||||
| 融資租賃的償還 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 匯率對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金及現金等價物 | ||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 現金流量信息的補充披露 | ||||||||
| 已繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
| I-Access的非現金收購 | $ | $ | ||||||
請參閲隨附的説明。
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1.業務和組織的性質
在……上面 July 1, 2021, p對雙方之間的業務合併協議的條款提出要求，除其他外、Apex科技收購公司(“頂點“)，一家在特拉華州註冊成立的空白支票公司 April 5, 2019, 和AvePoint，Inc.(“舊版AvePoint“)，一家新澤西公司成立於七月24, 2001它在特拉華州被重新註冊為一家公司2006並更名為“AvePoint運營公司”。在……裏面六月2021,Legend AvePoint成為Apex的全資子公司。為此，Legacy AvePoint更名為“AvePoint US LLC”，Apex更名為“AvePoint，Inc.”。在……上面 July 26, 2021, AvePoint US LLC與AvePoint，Inc.合併，併入AvePoint，Inc.保存點,” the “公司,” “我們,” “我們,” or “我們的“)生存。請參閲“注意事項3-業務合併“(第I部，第1本季度報告的表格10-q)瞭解更多信息。
在……上面2022年2月18日，該公司完成了對i-Access Solutions Pte的收購。有限公司(“I-Access收購“)是一家總部位於新加坡的軟件公司，是一家領先的企業學習和發展SaaS解決方案提供商，由一在公司的子公司中，AvePoint教育技術有限公司。有限公司。請參閲“注意事項3-業務合併“瞭解更多細節。
我們是企業協作和生產力軟件解決方案的領先提供商。我們主要在北美、歐洲、澳大利亞和亞洲開發、營銷和銷售我們的軟件解決方案和服務套件。我們為客户提供高性能的基礎設施管理、合規、數據治理、移動性和生產力、在線服務和軟件解決方案諮詢。我們通過我們的信心平臺來做到這一點，這是一個SaaS平臺，可幫助使用M365以及六個以上的其他雲協作實用程序。我們基於AOS構建的信心平臺包含我們的軟件解決方案套件：我們的Control Suite用於數據治理，支持大規模協作服務，具有自動化和可重複的業務模板；我們的Fidelity Suite用於在組織進行數字化轉型項目以簡化其工作方式時保持數據完整性一我們的Resilience Suite可幫助組織遵守數據治理法規、保存業務記錄以實現合規性，並確保業務連續性。
我們的主要執行總部位於新澤西州的澤西城，運營總部位於弗吉尼亞州的裏士滿，在北美、歐洲、亞洲、澳大利亞和中東設有辦事處。
2.重要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的未經審計的簡明綜合資產負債表2021年12月31日，衍生自經審計財務報表，而未經審計的中期簡明綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提供中期財務信息，幷包括公司的賬目。某些信息和披露通常包括在按照美國公認會計原則編制的綜合財務報表中(“公認會計原則”)已被濃縮或省略。
管理層認為，這些財務報表包含所有必要的重大調整，包括正常的經常性應計項目，以公平地列報所示期間的財務狀況、業務成果和現金流量。的經營業績三截至的月份 March 31, 2022是不必然地表明結果可能預計在任何其他過渡期或截至年底的一年內2022年12月31日.
這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與我們已審計的綜合財務報表一併閲讀，截至2021年12月31日 和2020在過去的幾年裏2021年12月31日，2020和2019和我們最新的年度報表中包含的相關説明10-K，已於9月1日向美國證券交易委員會備案 March 31, 2022.
最近採用的會計準則
在……裏面2016年2月，《The Fi》n財務會計準則委員會“FASB”) 已發佈會計準則更新(“ASU”) 2016-02, 租契 (“會計準則編撰(“ASC”) 842”)，並隨後發佈了對初步指導的修正案：亞利桑那州立大學2017-13,ASU2018-10,ASU2018-11,ASU2018-20,ASU2019-01,ASU2019-10,ASU2020-02,ASU2020-05和ASU2021-05(統稱為ASC842)。公司採用ASC842在……上面2022年1月1日使用修改後的追溯法，並已選擇不重新聲明比較期間並記錄自生效日期起的累計效果調整。ASC842要求公司一般在資產負債表上確認經營和融資租賃負債以及相應的使用權(ROU)資產。
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
比較數據
單獨列報的前幾個期間的某些數額已分組，以符合本期列報，包括：
| • | 將長期未開單應收賬款重新分類計入簡明綜合資產負債表中的其他資產2021年12月31日；和 |
| • | 應計租金債務的重新分類應計入應付賬款、應計費用和簡明綜合現金流量表上的其他負債三截至的月份 March 31, 2021. |
業務合併
當我們完成收購時，收購的資產和承擔的負債在收購日與商譽分開確認，公允價值。截至購置日的商譽按購置日轉移的對價公允價值超出購置日可確認淨資產的公允價值計量。雖然最佳估計及假設用於準確評估收購日期收購的資產及承擔的負債，以及或有對價(如適用)，但我們的估計本質上是不確定的，並須予修訂。因此，在測算期內，可能達到最高境界一於收購日期起計一年內，吾等於取得有關收購日期已存在的事實及情況的新資料時，記錄對收購資產及承擔的資產及負債作出的調整及相應的商譽抵銷，而該等事實及情況如已知悉，將會影響於該日期確認的金額的計量。在計量期結束或收購資產或承擔負債的價值最終確定較早時，任何隨後的調整都記錄在綜合收益表中。
商譽及其他無形資產
商譽是指轉讓的對價的公允價值超過取得的可確認淨資產的公允價值。其他無形資產包括積壓的訂單、客户關係以及獲得的軟件和技術。無形資產是不被認為具有無限期使用壽命的，在其使用壽命內攤銷，其範圍為年份至好幾年了。無形資產攤銷費用為#美元。
我們將至少每年進行一次商譽減值測試，對每個報告單位或資產的公允價值是否超過其賬面價值進行量化評估。我們有
不是自收購i-Access以來發生變化的其他事件或情況，表明我們報告單位的公允價值低於其賬面價值。在.期間三截至的月數 March 31, 2022, 這份善意受到了損害。
我們的無形資產必須攤銷，並在其估計受益期內使用直線法攤銷，範圍為至
預算的使用
準備工作的準備濃縮的符合美國公認會計原則的合併財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響我們的濃縮的合併財務報表和附註。我們的估計和假設是基於歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他假設。本公司報告的資產和負債額濃縮的綜合資產負債表及其列報的每個期間的收入和支出數額受估計和假設的影響，這些估計和假設用於不僅限於收入確認、壞賬準備、遞延合同成本、商譽和其他無形資產的估值，所得税和相關準備金、基於股票的薪酬、企業合併中的收購價格以及盈利負債。實際效果和結果可能由於風險和不確定性，包括當前經濟環境因新冠肺炎爆發而出現的不確定性，與管理層的估計和假設不同-19.
外幣
根據FASB ASC，公司在國外的業務中，其本位幣已被確定為當地貨幣830, 外幣事務(“ASC830”)。根據當前匯率將這種外幣資產和負債折算成美元所產生的調整，作為股東權益(虧損)的一個單獨組成部分記錄在“累計其他全面收入”項下。收入和支出按期間內的平均匯率換算。以本位幣以外的貨幣計價的交易因匯率波動而產生的交易損益計入其他收入(費用)，淨額計入公司的簡明合併經營報表。交易損益合計$(
現金和現金等價物
該公司在多家高信用質量的金融機構持有現金。本公司認為所有原始到期日為三幾個月或更短的時間作為現金等價物。這些投資是不受到重大市場風險的影響。該公司在銀行賬户中保持其現金和現金等價物，有時超過聯邦保險的限額。該公司擁有不在這類賬户中經歷過任何損失。該公司維持在設在各國的實體的業務中使用的現金餘額，這些國家實施了限制將現金轉移到國外的能力的規定。自.起 March 31, 2022和2021年12月31日，公司在這些實體的現金餘額為$
短期投資
短期投資主要包括美國國庫券和金融機構持有的初始到期日大於三月，但少於或等於一期間結束時的年份。
根據我們對這些投資的意圖，我們將我們幾乎所有的投資歸類為可供出售。我們以公允價值持有這些證券，並將未實現的收益和損失作為股東的一部分進行報告。除已確定與信貸損失有關的任何未實現虧損(我們在營業外收入中記錄)外，權益在隨附的綜合經營報表中淨額。我們幾乎所有的投資都根據投資的性質及其在當前業務中的可獲得性被歸類為當前投資。
壞賬準備
該公司根據多種因素評估其應收賬款的可收回性。在我們意識到的情況下可能損害特定客户履行其財務義務的能力時，我們將針對到期金額記錄特定的備抵。對於所有其他客户，我們根據應收賬款未償還的時間長短、當前的商業環境及其歷史經驗來確認壞賬準備。帳目在被認為無法收回時予以核銷。以前核銷的應收賬款在收到時被記錄下來。因此，我們通過使用壞賬準備，按估計可變現淨值列報應收貿易賬款。
遞延合同成本
我們推遲其銷售人員賺取的銷售佣金，這些佣金被認為是獲得SaaS、定期許可和支持、服務、永久許可和維護合同的增量和可收回的成本。我們有結構化佣金計劃，續簽合同支付的佣金率低於初始合同支付的佣金率；因此，確定續簽佣金為不與遞延和攤銷的初始佣金相稱。我們使用投資組合方法確定估計的平均客户關係期限和平均續訂期限。遞延成本定期審查減值。
年遞延合同費用攤銷$
收入確認
該公司的收入來自四主要來源：SaaS、定期許可證和支持、服務和維護。服務包括安裝服務、培訓和其他諮詢服務。下表按來源列出了我們的收入：
| 截至以下三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| SaaS | $ | $ | ||||||
| 定期許可證和支持 | ||||||||
| 服務 | ||||||||
| 維修 | ||||||||
| 永久許可證 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
在某個時間點確認的定期許可和永久許可收入為$
我們使用判斷來確定產品和服務的SSP。對於除定期許可證以外的幾乎所有履約義務，我們能夠根據在可比情況下單獨出售給類似客户的產品或服務的可觀察價格來建立SSP。我們通常為我們的產品和服務建立SSP範圍，該範圍會定期或當事實和情況發生變化時重新評估。定期許可僅作為捆綁協議出售，其中包括定期許可和支持的權利。在確定定期許可安排中許可和支持的SSP時，我們使用了可觀察的輸入，使用的是支持和定期許可之間的價值關係、支持和永久許可之間的價值關係、我們產品的平均經濟壽命、軟件續約率以及與永久許可方法相關的捆綁安排的價格。採用相對公允價值法或剩餘價值法相結合的方法，將安排中的履約債務的特別服務價值分配給銷售安排中的每一項履約義務。
截至以下日期的遞延收入 March 31, 2022和2021年12月31日曾經是$
公司應收賬款、淨收入、遞延收入和遞延合同成本的期初和期初餘額如下：
| 帳目 | 延期 | |||||||||||
| 應收賬款， | 延期 | 合同 | ||||||||||
| 淨額(1) | 收入 | 費用 | ||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||
| 開幕(2021年1月1日) | $ | $ | $ | |||||||||
| 截止日期(2021年12月31日) | ||||||||||||
| 增加/(減少) | ||||||||||||
| 開幕(2022年1月1日) | $ | $ | $ | |||||||||
| 結束(2022年3月31日) | ||||||||||||
| 增加/(減少) | ( | ) | ||||||||||
(1應收賬款，淨額包括應收賬款，扣除壞賬準備，當前未開票應收賬款和長期未開票應收賬款。
基於股票的薪酬
基於股票的薪酬是指授予員工股票獎勵的相關成本。到目前為止，我們已經發行了股票期權和限制性股票單位(“RSU“)。關於股權分類獎勵，本公司在授予日根據獎勵的估計公允價值計量基於股票的補償成本，並在必要的服務期內按比例確認該成本為費用(扣除估計沒收)。關於責任分類獎勵，本公司在授予日和每個報告期根據獎勵的估計公允價值計量基於股票的補償成本。基於股票的補償成本在必要的服務期間按比例確認，扣除期間的實際沒收。
我們使用布萊克-斯科爾斯估值模型來估計股票期權的公允價值。布萊克-斯科爾斯模型需要高度主觀的假設，才能得出計算股票期權公允價值所需的投入。為了估計股票期權的預期期限，公司考慮了期權的合同條款，包括歸屬和到期期，以及歷史期權行使數據和當前市場狀況，以確定估計的預期期限。本公司的歷史經驗太有限，無法合理估計預期期限。預期波動率是基於一組同行實體的歷史波動率。股息收益率以歷史股息收益率為基礎。無風險利率是基於目前美國國債的隱含收益率零剩餘期限等於預期期限的息票發行。
所得税
遞延税項資產及負債因現有資產及負債的財務報表賬面值與其各自的計税基礎之間的差額而產生的未來税項影響予以確認。遞延税項資產和負債採用制定税率計量，預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應納税所得額。
我們確認所得税申報單中所採取或預期採取的不確定税收頭寸的負債。與未確認的税收優惠有關的應計利息和罰款被確認為所得税撥備的一部分。在確定所得税、遞延税項資產和負債以及未確認税收優惠的撥備時，需要作出判斷。在確定是否需要估值津貼時，將記錄遞延税項淨資產的業務的歷史和預計財務業績與任何其他相關信息一起考慮。
我們在美國聯邦、各州和外國司法管轄區提交所得税申報單。納税年度穿過是公開的，並接受美國聯邦、州和地方當局的審計。納税年度穿過2021是公開的，並接受外國税務管轄區的審計。
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
可贖回的非控股權益
在… March 31, 2022和2021年12月31日, 公司擁有
AEPL Pte.有限公司(“AEPL”)
作為AEPL對EduTech投資的一部分，公司向AEPL授予看跌期權，允許AEPL在以下時間內隨時回購AEPL在EduTech的股票十二月24, 2022和十二月24, 2023價格相當於AEPL的初始投資約為1美元
I-Access解決方案公司。LTD.(“I-Access”)
在……上面2022年2月18日(這個“I-Access關閉日期“)，EduTech完成了對新加坡有限公司i-Access所有普通股的收購。因此，i-Access成為了EduTech的全資子公司。是次收購是根據一份購股協議進行的，協議日期為 January 31, 2022 (《大賽》股份購買協議“)，並在其中EduTech和i-Access的前股東。在… March 31, 2022,前i-Access股東擁有
新興成長型公司
該公司被認為是一家新興的成長型公司。部分102(b)(1就業法案)免除了新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則的要求，直到私營公司(即那些擁有不證券法註冊聲明是否已宣佈生效或已生效不根據《交易法》註冊的證券類別)必須遵守新的或修訂的財務會計準則。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。公司選舉不本公司作為一家新興的成長型公司，可在私人公司採納新的或經修訂的準則時採用新的或經修訂的準則。
近期會計公告
在……裏面2020年8月，FASB發佈了ASU2020-06, 債務--帶有轉換和其他選項的債務 (“ASC470-20”)和衍生品和套期保值-實體自有權益的合同 (“ASC815-40”) (“ASU 2020-06”)。ASU2020-06簡化某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計處理，包括可轉換工具和實體自有權益合同。ASU是FASB簡化計劃的一部分，該計劃旨在降低美國GAAP中不必要的複雜性。本ASU中的修正案對有資格成為較小報告公司的實體在以下財年開始時有效2023年12月15日。該公司目前正在評估ASU的影響2020-06將在其合併財務報表上產生影響。
在……裏面2019年12月，FASB發佈了ASU2019-12, 所得税(“ASC740”)：簡化所得税會計(ASU)2019-12)，旨在簡化與所得税會計有關的各個領域，並改進ASC的一致性應用740.本ASU中的修正案對EGC實體有效，這些實體選擇利用延長的過渡期，從以下財政年度開始2021年12月15日。允許及早通過修正案，包括在公共企業實體的任何過渡期內採用財務報表不尚未印發，以及所有其他實體的財務報表期間不但仍可供發行。該公司目前正在評估其即將採用ASU的影響2019-12在其合併財務報表上。
在……裏面2016年1月，FASB發佈了ASU2016-13, 金融工具--金融工具的信貸損失 (“ASC326”)它用一種反映預期信貸損失的方法取代了估計金融工具信貸損失的已發生損失方法。這項修正案影響持有下列金融資產的實體不按公允價值通過包括應收貿易賬款在內的淨收入入賬。隨後，FASB發佈了ASU2020-02這推遲了領養日期。本ASU中的修正案對EGC實體有效，這些實體選擇利用延長的過渡期，從以下財政年度開始2022年12月15日。修正案被允許及早應用。該公司目前正在評估採用該ASU對其合併財務報表的影響。
雖然本公司一般預期財務記錄會受到上述強調要求的影響，但本公司目前無法合理估計採用本公告中提及的華碩對財務報表的預期影響。
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
3.業務合併
阿帕奇技術收購公司
I-Access收購
在……上面2022年2月18日(這個“I-Access關閉日期”)、AvePoint EduTech Pte.LTD.(“教育科技“)完成了對i-Access Solutions Pte所有普通股的收購。新加坡有限公司(“I-Access“)。因此，i-Access成為一家全資擁有的教育科技的子公司。是次收購是根據一份購股協議進行的，協議日期為 January 31, 2022 (《大賽》股份購買協議“)、EduTech和前i-Access股東之間的合作。T公司通過其子公司EduTech完成了對i-Access的收購，以進一步擴大其針對企業學習和發展的SaaS解決方案。交易對價的公允價值總計約為#美元。
(i)
(Ii)看跌期權，允許賣家以約$的價格回購EduTech的股票
(3)以託管方式持有的EduTech股票的收益，其公允價值等於超過商定的保證最低收入金額的收入盈餘，最高約為#美元
根據購股協議的條款，當任何個人刪除i-Access時，保證最低收入的調整將被取消的現有管理層與這樣的管理層成員‘同意。與收購相關的成本總計為美元。
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
或有對價按負債分類，每期按公允價值重新計量。或有對價的公允價值是使用組合方法估計的。多種估值方法，包括貼現現金流量法、指導上市公司法和Black-Scholes期權定價模型，其加權平均假設如下：2022年2月18日和 March 31, 2022:
| 2月18日， | 3月31日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 預期壽命(以年為單位) | ||||||||
| 預期波動率 | % | % | ||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 紅利 | % | % | ||||||
或有對價公允價值估計在i-Access關閉日期和 March 31, 2022是$
自最近報告的資產負債表期之日起，i-Access管理層的關鍵成員在未經同意的情況下被解職。因此，取消了保證最低收入調整，並
收購的資產和承擔的負債的估值已不尚未敲定，截至 March 31, 2022. 收購價格分配是初步的，可能會發生變化，包括無形資產的估值、所得税和GOODWILL，以及其他物品。確認的金額將在獲得完成分析所需的信息後最終確定，但不是晚於一收購日期後一年。在測算期內最終確定估值可能導致收購日期記錄的公允價值發生變化。
下表彙總了截至購置日的購入資產和承擔的負債的初步公允價值：
| 初步分配 | ||||
| (單位：千) | ||||
| 應收賬款淨額 | $ | |||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||
| 財產和設備 | ||||
| 商譽 | ||||
| 技術和軟件 | ||||
| 客户關係 | ||||
| 訂單積壓 | ||||
| 其他資產 | ||||
| 應計費用和其他負債 | ( | ) | ||
| 遞延收入的當期部分 | ( | ) | ||
| 其他非流動負債 | ( | ) | ||
| 購買總對價 | $ | |||
無形資產主要與獲得的技術和軟件有關,客户關係和訂單積壓。T他獲得的固定壽命無形資產在估計使用年限內攤銷：(I)
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
商譽和其他無形資產淨額由下列組成部分組成：
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (單位：千) | ||||||||
| 商譽 | $ | $ | ||||||
| 技術和軟件，網絡 | ||||||||
| 客户關係，網絡 | ||||||||
| 訂單積壓，淨額 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
自.起 March 31, 2022, 上述反映的無形資產未來攤銷費用估計數如下：
| 截至12月31日的年度： | ||||
| (單位：千) | ||||
| 2022年(9個月) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此後 | ||||
| 應攤銷的無形資產總額 | $ | |||
商譽賬面值的變動情況如下：
| 商譽 | ||||
| (單位：千) | ||||
| 截至2021年12月31日的餘額 | $ | |||
| I-Access收購 | ||||
| 外幣折算的影響 | ||||
| 截至2022年3月31日的餘額 | $ | |||
商譽被分配給單一報告單位。
公司截至的無形資產餘額摘要 March 31, 2022和2021年12月31日如下所示：
| 總賬面金額 | 累計攤銷 | 賬面淨額 | 總賬面金額 | 累計攤銷 | 賬面淨額 | |||||||||||||||||||
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| (單位：千) | (單位：千) | |||||||||||||||||||||||
| 技術和軟件，網絡 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 客户關係，網絡 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 訂單積壓，淨額 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
4.信用風險集中
該公司將其現金存入金融機構，有時，這種餘額可能超過聯邦保險的限額。
5.應收賬款淨額
應收賬款淨額由下列組成部分組成：
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (單位：千) | ||||||||
| 應收貿易賬款 | $ | $ | ||||||
| 本期未開票應收賬款 | ||||||||
| 壞賬準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
6。信用額度
在……上面 April 7, 2020, 舊的AvePoint簽訂了貸款和擔保協議(貸款協議“)與滙豐風險投資銀行美國公司(”滙豐銀行“)，一家商業銀行。
在……上面 July 1, 2021, Legacy AvePoint通過達成有限同意並將其在貸款協議下的現有權利和義務轉讓給AvePoint US，LLC(在轉讓時，AvePoint US，LLC是本公司的全資子公司)第一貸款協議修正案(下稱“貸款協議”第一修正案，“及經修訂的貸款協議，”第一修訂後的貸款協議“)和轉讓和假設協議(”第一轉讓和假設協議“)。此外，公司董事會批准簽訂質押協議(“質押協議“)和有限擔保(”有限保修“)以滙豐銀行為受益人，根據滙豐銀行的承諾
在……上面 July 26, 2021, 本公司與AvePoint US，LLC進行合併，完成合並後，本公司為尚存實體(“彙總合併“)。關於這一點，關於 July 23, 2021, 該公司簽訂了該特定協議第二轉讓和假設協議(“第二轉讓和假設協議)由本公司、AvePoint US、LLC及HSBC之間訂立，據此，本公司將承擔AvePoint US，LLC於彙總合併生效之日起根據第一份經修訂貸款協議作為借款人之責任(假設“)。本公司、貸款協議的擔保方(“擔保人“)，而滙豐銀行亦訂立該有限度同意，日期為 July 23, 2021 (《大賽》有限同意“)，據此，滙豐同意合併、訂立第二份轉讓及假設協議，以及本公司、AvePoint US，LLC或與此有關的擔保人所採取或必須或容許採取的所有其他行動，不論該等行動是在合併生效之前、當日或之後發生。
在……上面 October 31, 2021, 公司訂立了該特定的第二修正案(“第二修正案“)第一次修訂的貸款協議。經第二次修訂的第一次修訂的貸款協議(”第二修訂後的貸款協議“)規定(其中包括)完成成交後修訂(定義見有限同意)及取消”持有“(定義見第一份經修訂貸款協議)，作為借款人在第一份經修訂貸款協議下(定義見經修訂貸款協議)責任的有限擔保人，以及事實上終止質押協議及有限保證。
第二個修訂後的貸款協議的實質性經濟條款是不經原貸款協議修正，其實質性經濟條款如下：最高可達#美元的循環信貸額度
本公司與其附屬公司合併後，須維持特定的調整後速動比率和最低年度經常性收入，由滙豐銀行每季度進行測試。根據第二份經修訂貸款協議，本公司質押、轉讓及授予HSBC一項附屬公司所有股份、未來收益及若干資產的抵押權益，作為其根據第二份經修訂貸款協議承擔的責任的抵押。本公司根據第二份經修訂貸款協議的信貸額度將於 April 7, 2023.
到目前為止，本公司遵守了第二次修訂貸款協議下的所有契約。該公司擁有在任何時候，包括截至 March 31, 2022以及截至本財政年度的2021年12月31日，根據第二次修訂的貸款協議借入。貸款協議、第一修正案、第二修正案、第一次修訂貸款協議、第二次修訂貸款協議、第一次轉讓和承擔協議、第二次轉讓和承擔協議、有限同意、質押協議和有限擔保的描述均由該等協議的全文加以限定，其副本作為證物附在公司的年度報告表格中10-截至本財政年度的K2021年12月31日。
7。所得税
該公司的實際税率為(
三年期實際税率的變化三-月底期間結束 March 31, 2022 a%s與三-月底期間結束 March 31, 2021主要是由於按不同税率徵税的司法管轄區的税前收益(虧損)結果的組合或因以下情況而產生的税收損失不是可以從中受益。
本公司繼續按季度評估其遞延税項資產的變現能力，並將根據不斷變化的事實和情況調整該等金額。在作出這樣的評估時，管理層將考慮所有可用的積極和消極證據，包括歷史應納税所得額、現有臨時差異的未來逆轉、税務籌劃戰略和預計的未來應納税所得額。
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
8。租契
根據各種不可撤銷的經營租約，本公司有義務主要用於辦公空間。租約的初始條款在不同的日期到期，直至2030.我們在一開始就確定一項安排是否為租賃。
租賃分為以下兩類基於特定標準的經營性或融資性租賃。這一分類決定了損益表中費用的計時和列報，以及相關現金流量和資產負債表的列報。經營性租賃從資產負債表開始記錄。2022年1月1日作為經營性租賃使用權資產、應計費用等負債和長期經營性租賃負債。該公司目前擁有不是重要的融資租賃。
| (千) | ||||
| 經營租賃費用 | $ | |||
| 短期租賃費用 (1) | ||||
| 可變租賃成本不包括在租賃負債中 (2) | ||||
| 租賃費用合計 | $ | |||
在.期間 三截至的月份 March 31, 2022，為換取新的經營租賃負債而獲得的淨資產為#美元。
| (千) | ||||
| 為計量租賃負債中包括的金額支付的現金： | ||||
| 來自運營租賃的運營現金流 | $ | |||
自.起 March 31, 2022，我們的經營租約的加權平均剩餘租期為
經營租賃負債到期日 March 31, 2022 如下所示：
| 截至12月31日的年度： | ||||
| (單位：千) | ||||
| 2022年(9個月) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此後 | ||||
| 未來租賃支付總額 | $ | |||
| 減去：現值調整 | ( | ) | ||
| 未來租賃付款的現值(1) | $ | |||
(1)包括經營租賃負債的當期部分#美元
在.期間 三月份告一段落 March 31, 2021，租金支出總額為$
ASC下未來的最低租金支付840對於所有長期不可取消的物業租約，2021年12月31日具體情況如下：
| 截至12月31日的年度： | ||||
| (單位：千) | ||||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此後 | ||||
| $ | ||||
9.承付款和或有事項
購買承諾
該公司有未履行的無條件購買承諾，以從供應商那裏獲得使用IT軟件的許可證。這些協議的談判是考慮到與選定供應商的交易量，相關的所需交易量預計將通過正常業務過程得到滿足。
在……裏面 June 2017, 公司簽署了一份無條件購買承諾書，金額為#美元。
在……裏面 April 2019, 該公司簽署了與使用Microsoft Office相關的無條件購買承諾365總金額為$
該公司有義務賺取$
法律訴訟
在正常的業務過程中，該公司可能參與各種索賠、談判和法律訴訟。除在正常業務過程中發生的此類索賠外， March 31, 2022，該公司是不任何其他訴訟的當事人，其實質性索賠是合理可能的、可能的或可估量的。
擔保
在正常業務過程中，我們很少被要求與高度監管行業的客户簽訂服務協議，要求籤訂應急協議。這些協議以存單作為擔保。自.起 March 31, 2022，已開立金額為#美元的信用證。
10.收益和認股權證負債
公司盈利協議
作為業務合併的結果，Legacy AvePoint優先股、Legacy AvePoint普通股和Legacy AvePoint期權的持有者將獲得AvePoint普通股的額外股份，如下所示：
| • | |
| • | |
| • |
上述權利在下文中稱為“公司增發股份”。如果在上述里程碑的日期，本公司向尚未歸屬的期權持有人發行的任何部分本公司收益股票，則本公司將不發行適用的本公司收益股票，而是頒發一份公司限制性股票單位獎勵，以換取相當於該部分本公司可就未歸屬期權發行的本公司收益股票的數量的AvePoint普通股(“本公司收益股份單位”)。在評估公司增發股份和公司增發股份單位時，管理層確定公司增發股份代表每個報告期按市價計價的衍生品，而公司增發股份單位代表ASC項下的權益718, 薪酬--股票薪酬 (“ASC 718”)。請參閲“注意事項12-基於股票的薪酬瞭解更多有關公司收益輸出RSU的信息。
為了掌握與本公司增發股份相關的市場狀況，本公司採用了一種結合蒙特卡洛模擬的方法，其中包括隨機迭代，根據適當的概率分佈，在保薦人增發股份的合同期限內採用不同的未來價格路徑。公允價值是通過取每個蒙特卡洛模擬試驗的公允價值的平均值來確定的。蒙特卡洛模型需要高度主觀的假設，包括我們普通股價格的預期波動率，以及盈利股票的預期期限。單獨大幅增加或減少這些投入可能會導致負債顯著增加或減少。根據這一方法，公司的公允價值在 July 1, 2021 被確定為$
| 3月3日1， | ||||
| 2022 | ||||
| 期限(年) | ||||
| 波動率 | % | |||
收購普通股的認股權證
在……上面 July 1, 2021, 作為企業合併的一部分，公司有效地授予
私募認股權證僅由二任何將認股權證轉讓給權證持有人以外的當事人的行為都會導致認股權證被轉換為公共認股權證。因此，私募認股權證的公允價值等同於“注意事項11-夾層股權和股東股權”.在這種方法下，私募的公允價值保證 July 1, 2021 被確定為$
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
11.夾層股權與股東’權益
在業務合併之前，公司有二股本類別：普通股和優先股。在業務合併後，公司擁有一股本類別：普通股。以下是該公司股本的條款摘要。
普通股
根據公司重述的公司章程，公司獲授權發行最多
在……上面 July 1, 2021, 作為業務合併的一部分，Legacy AvePoint普通股的所有流通股被轉換為AvePoint公司的普通股，換股比例為
保薦人增發股份
在……上面 July 1, 2021, 作為業務合併的結果，公司修改了
| • | 100%保薦人獲得的股份應歸屬並在任何時候通過第七業務合併週年紀念日，AvePoint的股價大於或等於$15.00(按股份拆分、股份資本化、重組、資本重組等調整)20任何時間內的交易日30交易日期間；以及 |
| • | 100%剩餘的保薦人賺取的股份中不先前歸屬的資產應歸屬並在任何時候通過第七在業務合併週年紀念日，公司完成後續交易。 |
保薦人賺取的股份目前為流通股，可獲得普通股的所有利益，但股份以託管形式持有，在滿足上述歸屬條件之前不得轉讓。因此，這些股份被歸類為股權。
收購普通股的公開認股權證
在……上面 July 1, 2021, 作為業務合併的一部分，公司發行了
股份回購計劃
在……上面 March 17, 2022, Com公司pAny宣佈其董事會批准了一項新的股份回購計劃(該計劃股份回購計劃“)本公司回購其普通股股份。根據股份回購計劃，公司有權購買最多$
可贖回的非控股權益
在……上面2020年12月24日，AEPL是一家獨立實體，通過出資$收購了EduTech的可贖回非控股權益
在……上面2021年2月11日，AEPL收購的其他內容通過出資$贖回教育科技公司的非控股權益
在……上面2022年2月18日，教育科技完成了對
於每一報告期，本公司採用利息法定期增加可贖回非控制權益的賬面金額，使賬面金額與認沽期權可行使之日的贖回金額相等。這些調整被記錄為可贖回非控股權益的淨收入。
可贖回非控制性權益餘額前滾如下：
| 可贖回 | ||||
| 非控制性 | ||||
| 利息 | ||||
| (單位：千) | ||||
| 期初餘額(2021年12月31日) | $ | |||
| 可贖回非控股權益的淨收益(虧損) | ( | ) | ||
| 可贖回非控股權益的其他全面收益(虧損) | ( | ) | ||
| 對截至2022年3月31日的當前贖回價值進行調整 | ||||
| 期末餘額(2022年3月31日) | $ | |||
12.基於股票的薪酬
公司維持一項股權激勵計劃2006,這個2006股權激勵計劃(“2006平面圖“)。在.之下2006計劃，公司可能根據該計劃，向包括僱員、董事和顧問在內的合格接受者授予激勵性股票期權、非限制性股票期權和限制性股票。到目前為止，該公司只發行了股票期權和限制性股票。在……上面一月1, 2016,該公司採用了2016股權激勵計劃(“2016平面圖“)，它在前進的基礎上取代了2006計劃一下。為發行而保留的所有未授予權益以及不受制於2006計劃是由2016計劃和不是額外股本將根據2006計劃一下。在……上面 May 27, 2021, 公司董事會批准了2021股權激勵計劃(“2021平面圖“)，其後獲本公司股東於 June 30, 2021. 在未來的基礎上，公司授予的所有股權獎勵將根據2021計劃和不是額外股本將根據2016計劃，或為免生疑問，2006計劃一下。自.起 March 31, 2022,
該公司在收入成本、銷售和營銷成本、一般和行政成本以及研發成本中記錄了基於股票的薪酬。按股票計算的薪酬包括在下列行項目中：
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (單位：千) | ||||||||
| 收入成本 | $ | $ | ||||||
| 銷售和市場營銷 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 研發 | ||||||||
| 基於股票的薪酬總額 | $ | $ | ||||||
股票期權
股票期權獎勵的補償成本按照美國會計準則會計處理。718.股票期權授予-年限，並於頒獎日的週年紀念。本公司的若干股票期權獎勵(“高級人員獎勵”)包括一項條款，要求本公司在本公司發起的服務分離或持有人死亡或殘疾時，按公允價值現金贖回已歸屬部分的期權。該公司確定，贖回功能要求在業務合併之前將高級官員獎勵歸類為夾層股權。就與僱員的股份支付安排而言，於每個資產負債表日以夾層權益列報的金額乃根據該文書的贖回規定而釐定，並根據以僱員服務形式收取的代價比例作出調整。根據某些條件，例如軍官獎勵獲得者死亡或殘疾，作為軍官獎勵基礎的股票可向本公司出售，公司確定不很可能；因此，本公司將授予日的內在價值重新歸類為夾層股權，作為授予的獎勵。軍官獎在#年被取消。2021,與業務合併同時進行。作為取消高級職員獎勵的交換，本公司同意向高級職員獎勵持有人交付一筆固定金額的股份，相當於如果高級職員獎勵在業務合併之日在股票淨結算情況下行使，持有人將獲得的股份金額。因此，本公司將發行
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
在……上面 March 21, 2022,該公司授予
| 3月21日， | ||||
| 2022 | ||||
| 預期壽命(年) | ||||
| 預期波動率 | % | |||
| 無風險利率 | % | |||
| 股息率 | — | |||
為了估計股票期權的預期壽命，公司考慮了歸屬期限、合同到期日和市場狀況。預期波動率是基於一組同行實體的歷史波動率。股息收益率以歷史股息收益率為基礎。無風險利率是基於目前美國國債的隱含收益率零剩餘期限等於預期壽命的優惠券發行。根據這些投入，授予日公允價值確定為#美元。
自.起 March 31, 2022和2021年12月31日，有一美元
在… March 31, 2022，AvePoint擁有
限售股單位
除根據2006計劃，2016計劃和2021計劃，
公司收益輸出RSU
公司賺取的RSU的補償成本按照ASC核算718.為了掌握與公司收益RSU相關的市場狀況，公司採用了一種結合蒙特卡洛模擬的方法，該方法包括隨機迭代，根據適當的概率分佈，在保薦人收益RSU的合同壽命內採用不同的未來價格路徑。公允價值是通過取每個蒙特卡洛模擬試驗的公允價值的平均值來確定的。在此方法下，本公司於授出日期的公允價值 July 1, 2021 被確定為$
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
13.金融工具
公允價值由ASC定義820, 公允價值計量 (“ASC820”)作為在計量日出售資產時收到的價格或在市場參與者之間有序交易中轉移負債而支付的價格。ASC820建立一個三-對用於衡量公允價值的投入進行優先排序的公允價值層次結構。該層次結構要求各實體最大限度地使用可觀察到的輸入，並最大限度地減少使用不可觀察到的輸入。這個三用於計量公允價值的投入水平如下：
| • | 水平1-報告實體在計量日期可獲得的相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。 |
| • | 水平2-包括在水平內的報價以外的投入1資產或負債可直接或間接觀察到的。 |
| • | 水平3-資產或負債的不可觀察的投入。 |
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||||||||||
| 2022 | ||||||||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||||||
| 1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||
| 現金等價物： | ||||||||||||||||
| 美國國庫券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 存單 | ||||||||||||||||
| 短期投資： | ||||||||||||||||
| 美國國庫券 | ||||||||||||||||
| 存單 | ||||||||||||||||
| 其他資產： | ||||||||||||||||
| 存單 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 獲利股負債： | ||||||||||||||||
| 賺得股(1) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 一--或有對價(2) | ||||||||||||||||
| 其他非流動負債： | ||||||||||||||||
| 認股權證負債(1) | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
(1) 作為業務合併的結果 July 1, 2021, 本公司將公司增發股份及私募認股權證記錄為負債，並於每個報告期按公允價值計量。公司按水平確定的公允價值計量公司增發股份3.本公司按按水平釐定的公允價值計量私募認股權證2.請參閲“注意事項10-盈利和認股權證負債“瞭解更多細節。
(2)由於業務合併於2022年2月18日，該公司將i-Access或有對價記錄為負債，並在每個報告期按公允價值計量。公司按按水平確定的公允價值計量i-Access或有對價3.請參閲“注意事項3-業務合併“瞭解更多細節。
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
| 截至十二月三十一日止的年度： | ||||||||||||||||
| 2021 | ||||||||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||||||
| 1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||
| 現金等價物： | ||||||||||||||||
| 美國國庫券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 存單 | ||||||||||||||||
| 短期投資： | ||||||||||||||||
| 存單 | ||||||||||||||||
| 其他資產： | ||||||||||||||||
| 存單 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 獲利股負債： | ||||||||||||||||
| 賺得股(1) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他非流動負債： | ||||||||||||||||
| 認股權證負債(1) | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
(1)由於業務合併於 July 1, 2021, 本公司將公司增發股份及私募認股權證記錄為負債，並於每個報告期按公允價值計量。公司按水平確定的公允價值計量公司增發股份3.本公司按按水平釐定的公允價值計量私募認股權證2.請參閲“注意事項10-盈利和認股權證負債“瞭解更多細節。
14.細分市場信息
該公司在以下地區運營
按地理位置劃分的收入基於客户的賬單地址。地理區域之間的所有轉移都已從合併收入中取消。
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (單位：千) | ||||||||
| 收入： | ||||||||
| 美國 | $ | $ | ||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 | ||||||||
| APAC | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
下表列出了按國家/地區、基於美國以外的客户產生的收入，並代表了10%佔總合併收入的比例：
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (單位：千) | ||||||||
| 收入： | ||||||||
| 德國 | $ | $ | ||||||
| 日本 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
AvePoint，Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
15.每股虧損
AvePoint普通股股東每股基本虧損(“易辦事“)的計算方法是淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。在計算攤薄每股收益時，本公司根據反攤薄要求調整分母，以計入普通股潛在股份因基於流通股的支付獎勵、認股權證、盈利和可轉換優先股轉換而產生的攤薄。AvePoint將二-計算每股虧損的類別法。AvePoint的贊助商賺取的股票“注意事項11-夾層股權和股東股權”被認為是參與證券，並擁有不是對本公司損失股份的合同義務。因此，這些股份的加權平均影響不包括在以下每股虧損的計算中。由於在所有列報期間都發生了損失，不是保薦人獲得的股票存在每股收益。
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (以千為單位，但 | ||||||||
| 每股金額) | ||||||||
| 普通股股東每股虧損，不包括保薦人獲利股東 | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可贖回非控股權益的淨收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| AvePoint公司的淨虧損。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 優先股的等值股息 | ( | ) | ||||||
| 可供普通股股東使用的淨虧損總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 分母： | ||||||||
| 加權平均已發行普通股 | ||||||||
| 稀釋證券的影響 | ||||||||
| 加權平均稀釋股份 | ||||||||
| 普通股股東每股基本虧損，不包括保薦人獲利股東 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 普通股股東每股攤薄虧損，不包括保薦人獲利股東 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
為了計算普通股股東可獲得的淨虧損，該公司扣除了與優先股的贖回、清償和重新計量有關的教育技術公司的可贖回非控股權益的淨收入和視為股息。
對於三截至的月份 March 31, 2022和2021鑑於公司的淨虧損狀況，公司的潛在攤薄證券被視為反攤薄證券。因此，每股基本虧損等於列報期間的每股攤薄虧損。
下列可能稀釋的已發行證券已被排除在稀釋加權平均已發行股票的計算之外，因為這些證券由於報告的損失而具有反稀釋影響：
| 截至3月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (單位：千) | ||||||||
| 可轉換優先股 | — | |||||||
| 股票期權 | ||||||||
| 限制性股票單位 | — | |||||||
| 認股權證 | — | |||||||
| 公司收益 | — | |||||||
| 潛在攤薄證券總額 | ||||||||
16.關聯方交易
該公司已與其高管和董事簽訂了賠償協議。除其他事項外，這些協議要求AvePoint在特拉華州法律允許的最大程度上補償其董事和高管，特別是特拉華州一般公司法(如現有或可能以下修改)某些費用，包括董事或人員在其服務所引起的任何訴訟或法律程序中招致的律師費、判決書、罰款和和解金額一公司董事或高級管理人員或該人應公司要求提供服務的任何其他公司或企業。
17.後續事件
不是重大後續事件自最近報告的資產負債表期間之日起發生。
第一部分
項目2
項目2.管理’對財務狀況和經營成果的討論和分析
本季度報告為Form 10-Q(此“季度報告”)包括與我們的業務計劃、目標和預期經營結果有關的估計、預測、報表，這些可能構成“前瞻性陳述”在1995年私人證券訴訟改革法的含義內，第 經修訂的1933年證券法第27A條(“證券法”)和部分 經修訂的1934年《證券交易法》21E(“《交易所法案》”)。前瞻性陳述，以及對可能導致實際結果和事件大不相同的風險和不確定性的描述，可能會出現在本季度報告的整篇文章中，包括這一部分。“管理’關於財務狀況和經營成果的討論與分析”(第I部分，項目 本季度報告的第二部分)(“MD&A”)，以及標題為“關於前瞻性陳述的特別説明，”“關於市場風險的定量和定性披露”(本季度報告第I部分第3項)，以及“風險因素”(第II部，項目 本季度報告的第1A部分)。
以下MD&A摘要(旨在幫助讀者瞭解)影響本公司截至及於下文所示期間的綜合經營業績、財務狀況、流動資金及現金流量的重要因素。MD&A應與我們截至年度的Form 10-K年度報告一起閲讀2021年12月31日以及我們的簡明合併財務報表和本季度報告中其他部分包含的相關附註。
2022年第一季度業務亮點
| ▪ |
ARR總額同比增長30%，達到1.674億美元； |
|
| ▪ |
通過引入勒索軟件檢測，擴展了強大的數據保護能力； |
|
| ▪ | 推出了AvePoint EnTrust，它管理跨多雲租户的管理用户、流程和數據洞察；以及Conid，它是AvePoint的安全虛擬數據室工作區，旨在幫助企業用户在機密項目上進行快速、安全的協作；以及 | |
| ▪ |
到目前為止，根據股票回購計劃回購了110萬股票，成本為550萬美元。 |
概述
我們努力成為業務轉型的催化劑，為組織提供高效、安全和治理良好的相關技術。我們幫助轉變數據和協作，以便用户可以使用最新的雲服務(如Microsoft 365(“M365“))，並提高服務提供商提供和管理這些服務的效率。我們的戰略重點是支持雲和混合雲客户和合作夥伴過渡到成熟的雲部署。我們通過我們的信心平臺來實現這一點，這是一個SaaS平臺，幫助使用M365和六個以上雲協作平臺的組織。信心平臺(構建在AvePoint在線服務” or "AOS“)通過可擴展、安全和智能的架構支持7大洲900萬用户的協作。
第一部分
項目2
我們的使命宣言
我們在AvePoint，Inc.的使命(“保存點,” “我們,” “我們,” or “我們的“)是幫助組織滿懷信心地跨雲協作。我們的目標是通過為組織提供高效、安全且治理良好的相關技術，成為業務轉型的催化劑。我們幫助轉變數據和協作，以便用户可以使用最新的雲服務(如Microsoft 365(“M365“))，並提高為服務提供商提供和管理這些服務的效率。
我們通過我們的信心平臺來做到這一點，這是一種軟件即服務(SaaS“)幫助使用M365和六個以上雲協作平臺的組織的平臺。信心平臺(構建在AOS上)通過可擴展、安全和智能的架構支持7大洲900萬用户的協作。這種可擴展的架構管理着超過125 PB的內容，分佈在14個全球數據中心，正常運行時間達到99.9%。我們的隱私和安全政策得到了行業認證的支持，包括ISO、SOC2類型II和FedRAMP中等授權。推動信心平臺的智能引擎通過使用人工智能最大化相關數據、提供洞察、自動化操作並啟用我們的Control、Fidelity和Resilience軟件套件，確保為客户提供持續的價值。
第一部分
項目2
我們Control Suite中的產品使IT能夠通過自動化和可重複的業務模板大規模提供協作服務。企業用户有權控制其部門擁有的許可證、工作空間和數據。我們的Fidelity Suite可在組織進行數字化轉型項目時保護數據完整性，以簡化從一個協作系統到下一個協作系統的工作方式。Resilience Suite可幫助組織遵守數據治理法規、保留業務記錄以實現合規性，並確保業務連續性。
在這個信心平臺的基礎上，我們繼續尋求更多基於行業和角色的應用程序，包括支持正在進行合併和收購活動的公司安全協作的應用程序。我們將使我們的Control、Fidelity和Resilience Suite能夠瞄準高度敏感的數據室項目，使公司能夠在其業務過渡期間與第三方合作。信心平臺建立的框架將賦予項目所有者額外的自助服務控制、洞察和自動化，同時保留合規記錄。
有了我們的解決方案，組織可以使用工具來快速、可持續地採用Microsoft Teams等關鍵應用程序，這些應用程序最近在大大小小的組織中經歷了創紀錄的增長。像M365這樣的系統現在可以通過安全審計，併為團隊提供所需的控制，使他們對雲投資充滿信心。安全團隊不再阻礙“隨時隨地工作”倡議的進展和追求。有了我們的解決方案，他們可以相信自己有能力監控、管理和管控新雲服務的快速採用。最後，組織可以使用解決方案來節省時間和金錢，並可以淘汰無法提供關鍵洞察和靈活自動化以推動業務成果的自主開發或單點解決方案。我們解決方案的靈活性、自動化和洞察力使IT能夠滿足業務需求並提供價值。
敏捷性
|
我們重視快速、明智的決策，以滿足並超越客户的期望。我們認同增長的心態，這有助於我們的創業精神和學習精神。 |
激情
|
在這裏，動力和能量是有感染力的；我們不僅僅是在走過場。我們做的是有影響力的事情，結果是放大了我們客户的成功。 |
團隊合作
|
我們致力於同事、合作伙伴、客户和社區的成功。我們通過促進全球合作，並以相互幫助、分享、指導和指導為榮，做到這一點。 |
第一部分
項目2
關鍵業務指標
我們的管理層審查以下關鍵業務指標，以衡量我們的業績，確定影響我們業務的趨勢，制定業務計劃，做出戰略決策，並就我們的資源分配做出明智的決定。我們在本季度報告中披露了MD&A和其他地方的關鍵業務指標，以使投資者能夠根據我們的雄心評估進展情況，提供業績趨勢的透明度，並反映我們產品和服務的持續發展。我們的關鍵業務指標從根本上是相互關聯的，並指示客户如何使用我們的產品和服務。然而，我們關鍵業務指標的增加或減少可能與我們收入的增加或減少不一致。
下面的圖表説明了我們的某些關鍵業務指標，每個指標都在下文中進行了更詳細的描述，截至所述期間結束時或在所述期間內。我們的關鍵業務指標將在標題為“簡明合併財務報表附註“(本季度報告第I部分第1項)。
| 3月31日， |
||||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 總ARR(以百萬美元為單位) |
$ | 167.4 | $ | 129.2 | ||||
| 核心TTM以美元為基礎的淨留存率 |
108 | % | 110 | % | ||||
年度經常性收入
我們計算年度經常性收入(“陣列“)在特定期間結束時，作為合同義務的年度合同價值的年化總和(”ACV來自SaaS、定期許可證和支持以及維護收入來源(遷移產品除外)，來自合同期限超過三個月的所有客户(此類客户、我們的堆芯“客户，以及這樣的人，我們的核心陣列)，與當月每月經常性收入的乘積(MRR“)乘以12(以預期年化SaaS和定期許可和支持收入)。ARR還包括一些經常性的專業服務收入，如經常性的TAM服務。
MRR歸因於我們的渠道業務，提供MRR的客户被歸類為合同期限不超過3個月的客户。自.起March 31, 2022和March 31, 2021，我們的渠道業務交易額相當於$11.0百萬美元和美元5.5百萬ARR，分別計算為12月份的MRR乘以12個月。我們的客户可以或不可以延長或續簽用於計算MRR的客户合同。ARR的增長既受到新業務的推動，也受到現有業務保留的推動。
我們認為，ARR預示着經常性收入來源的增長，從而導致未來一段時期的收入增長更快。應計利潤應獨立於收入和遞延收入看待，不打算與這兩個項目合併或取代。ARR不是預測，用於計算ARR的報告期結束時的有效合同可以或不可以由我們的客户延長或續訂(用於計算MRR的合同也是如此，客户可以或不可以延長或續訂)。
基於核心TTM美元的淨留存率
我們使用的是倒數十二個月(“TTM“)以美元為基礎的淨留存率，以評估我們隨着時間的推移保持和擴大與客户基礎的收入的能力。
“以核心TTM美元為基礎的淨留存率“截至期末的計算方法是從截至該期末前12個月的所有核心客户隊列中的ARR開始計算(”上期應收賬款“)。然後，我們計算截至本期末這些核心客户的ARR(“本期折舊“)。本期ARR包括任何擴張，並扣除過去12個月的收縮或自然減員，但不包括本期新客户的ARR。然後，我們將本期ARR除以上期ARR，得出基於核心TTM美元的淨保留率。
以核心TTM美元為基礎的淨留存率大於100%意味着淨收入留存為正。我們相信這個核心以TTM美元為基礎的淨留存率指標表明我們有能力發展與現有客户的關係，並進一步增長ARR和收入。這一指標的改善是由客户保留率以及交叉銷售和追加銷售能力的改善推動的。
第一部分
項目2
經營成果的構成部分
| 收入 |
我們的收入主要來自四個來源：SaaS、定期許可和支持、服務以及各種產品的維護。
SaaS收入來源來自我們基於雲的解決方案。定期許可證和支持收入來源類似於SaaS收入來源，不同之處在於定期許可證和支持是通過銷售包括不同支持組件的內部或混合許可證產生的。除我們的渠道業務外，SaaS和定期許可和支持收入來源主要按年計費。SaaS和定期許可證和支持通常按用户許可證或根據受保護的數據量進行銷售。
服務收入包括實施、培訓、諮詢、遷移、許可證定製和託管服務產生的收入。實施、培訓、諮詢、遷移和許可證定製的服務收入通過應用進度指標(例如工作時數)來確認，以確定每個合同的完成百分比。這些產品本質上不是經常性的，因此比我們業務的其他要素更容易受到期間間波動性的影響。託管服務的服務收入在合同期限內按費率或按直線確認。
維護收入是銷售對永久許可證的持續支持的結果。它還包括TAM等經常性專業服務。維護收入在維護協議期限內按比例確認，維護協議期限通常為一年。
隨着時間的推移，我們預計SaaS和定期許可及支持收入佔總收入的百分比將會增加，並更能反映我們的預訂組合，因為它將繼續專注於增加SaaS和定期許可及支持收入，將其作為關鍵的戰略優先事項。
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| 收入成本 |
SaaS成本和定期許可和支持成本包括交付和支持我們的SaaS和定期許可和支持產品的所有直接成本，包括工資、福利和相關費用、分配的管理費用以及與我們的雲服務相關的第三方託管費用。我們確認這些費用是在發生時發生的。我們預計這些成本將以絕對美元計算增加，但可能會作為SaaS和定期許可和支持收入的百分比隨時間波動。
維護成本包括支持我們的永久許可產品的所有直接成本，包括工資、福利、基於股票的補償以及相關費用和分配的管理費用。我們確認這些費用是在發生時發生的。我們預計，隨着維護收入的下降，維護收入的成本將以絕對值計算減少，但佔維護收入的百分比可能會波動。
服務成本包括我們服務組織的工資、福利、基於股票的薪酬和相關費用、分配的管理費用和為客户提供服務所需的IT。我們確認這些費用是在發生時發生的。
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| 毛利和毛利率 |
毛利是營收減去營收成本，毛利是毛利佔營收的百分比。
毛利潤一直並將繼續受到各種因素的影響，包括我們的收入組合、與我們基於雲的訂閲的第三方基於雲的託管服務相關的成本，以及我們擴大客户支持和服務組織的程度。我們預計我們的毛利率將根據這些不同因素的相互作用而在不同時期波動，但從長遠來看，隨着我們的產品組合繼續轉向SaaS以及定期許可和支持收入，毛利率應該會增加。
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| 銷售和市場營銷 |
銷售和營銷費用主要包括銷售、營銷和客户成功人員的人事相關費用、基於股票的薪酬費用、銷售佣金、營銷計劃、差旅相關費用和分攤的管理費用。我們的銷售和營銷努力集中在創造銷售線索以及建立和推廣我們的品牌上。新客户合同的遞增銷售佣金將在我們與此類客户關係的估計期間按比例遞延和攤銷。我們計劃通過招聘更多的銷售和營銷人員，在全球範圍內執行我們的進入市場戰略，以及建立我們的品牌知名度，來繼續我們在銷售和營銷方面的投資。
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| 一般和行政 |
一般費用和行政費用主要包括財務、法律和合規、人力資源和信息技術等與人事有關的費用、基於股票的薪酬費用、外部專業服務、分配的間接費用和其他行政職能。我們作為上市公司運營的結果是，我們的一般和行政費用增加了，包括遵守適用於在國家證券交易所上市的公司的規章制度的費用，與根據美國證券交易委員會規章制度履行合規和報告義務相關的費用，以及增加的保險、投資者關係和專業服務費用。
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| 研究與開發 |
研發費用主要包括工程、產品和設計團隊發生的與人員相關的費用、基於股票的薪酬費用和分攤的管理費用。我們在美國、中國、新加坡和越南都有研發機構。這提供了戰略優勢，使我們能夠有效地投資於新產品開發和增加我們現有的產品能力。我們相信，提供擴展的產品功能對於提高現有客户的成功至關重要，而新產品開發則進一步加強了我們的軟件解決方案的廣度。
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| 其他收入(費用) |
除其他收入(支出)外，淨額主要包括對收益和認股權證負債的公允價值調整。除公允價值調整外，其他收入(支出)淨額還包括外幣重新計量損益，部分被投資於貨幣市場工具和高流動性短期投資的公司基金的利息收入所抵消。
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| 所得税 |
我們在美國(聯邦和州)和許多外國司法管轄區都要繳納所得税。由於經濟、政治和其他條件的原因，不同司法管轄區的税收法律、法規、行政做法、原則和解釋可能會在通知或不通知的情況下發生重大變化。我們經營業務的外國司法管轄區的法定税率與美國不同。因此，我們的有效税率可能會受到外國收入與國內收入的相對比例、外國税收抵免的使用、我們遞延税項資產和負債的估值變化、任何估值免税額的適用性以及我們運營所在司法管轄區税法變化的影響。 |
第一部分
項目2
經營成果
下表總結了AvePoint的歷史合併運營報表數據。期間與期間之間的經營業績比較不一定代表未來期間的成果。
| 截至3月31日的三個月， |
||||||||
| 2022 |
2021 |
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| (單位：千) |
||||||||
| 總收入 |
$ | 50,291 | $ | 38,800 | ||||
| 收入總成本(1) |
14,630 | 10,778 | ||||||
| 毛利 |
35,661 | 28,022 | ||||||
| 運營費用： |
||||||||
| 銷售和市場營銷(1) |
27,054 | 19,301 | ||||||
| 一般和行政(1) |
15,542 | 10,292 | ||||||
| 研發(1) |
6,402 | 4,102 | ||||||
| 折舊及攤銷 |
511 | 258 | ||||||
| 總運營費用 |
49,509 | 33,953 | ||||||
| 運營虧損 |
(13,848 | ) | (5,931 | ) | ||||
| 其他收入(費用)，淨額 |
3,104 | (50 | ) | |||||
| 所得税前虧損 |
(10,744 | ) | (5,981 | ) | ||||
| 所得税支出(福利) |
309 | (1,039 | ) | |||||
| 淨虧損 |
$ | (11,053 | ) | $ | (4,942 | ) | ||
| (1) |
這些期間的按庫存計算的薪酬包括在下列項目中： |
| 截至3月31日的三個月， |
||||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| (單位：千) |
||||||||
| 收入成本 |
$ | 578 | $ | 90 | ||||
| 銷售和市場營銷 |
2,462 | 1,111 | ||||||
| 一般和行政 |
4,484 | 1,991 | ||||||
| 研發 |
750 | 97 | ||||||
| 基於股票的薪酬總額 |
$ | 8,274 | $ | 3,289 | ||||
截至以下三個月的比較March 31, 2022和March 31, 2021
收入
AvePoint截至三個月的收入構成March 31, 2022和2021具體情況如下：
| 截至三個月 |
||||||||||||||||
| 3月31日， |
變化 |
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| 2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
| (千美元) |
||||||||||||||||
| 收入： |
||||||||||||||||
| SaaS |
$ | 26,553 | $ | 18,259 | $ | 8,294 | 45.4 | % | ||||||||
| 定期許可證和支持 |
10,202 | 8,727 | 1,475 | 16.9 | % | |||||||||||
| 服務 |
8,925 | 5,916 | 3,009 | 50.9 | % | |||||||||||
| 維修 |
4,441 | 5,409 | (968 | ) | (17.9 | )% | ||||||||||
| 永久許可證 |
170 | 489 | (319 | ) | (65.2 | )% | ||||||||||
| 總收入 |
$ | 50,291 | $ | 38,800 | $ | 11,491 | 29.6 | % | ||||||||
收入增額大約$11.5百萬美元，或29.6%自$38.8截至該三個月的March 31, 2021至$50.3截至該三個月的March 31, 2022，主要是由於SaaS的增加, 定期許可證和支持和服務收入。來自AvePoint SaaS產品的收入增額 $8.3百萬美元，或45.4%自$18.3截至該三個月的March 31, 2021至$26.6截至該三個月的March 31, 2022. 來自AvePoint服務產品的收入增額 $3.0百萬美元，或50.9%自$5.9截至該三個月的March 31, 2021至$8.9截至該三個月的March 31, 2022. AvePoint定期許可和支持服務的收入增加了1.5美元百萬美元，或16.9%自$8.7截至該三個月的March 31, 2021至$10.2截至該三個月的March 31, 2022.
SaaS帶來的增長、服務以及定期許可和支持收入被維護收入的減少所抵消，減少 $1.0百萬美元，或17.9%自$5.4截至該三個月的March 31, 2021至$4.4截至該三個月的March 31, 2022.
服務收入來自服務產品，可用於軟件實施、培訓、遷移、定製解決方案和託管服務。這些產品本質上不是經常性的，因此與AvePoint業務的其他要素相比，它們受到更大的期間間波動性的影響。AvePoint來自永久許可和維護的收入預計發行量將在一段時期內呈下降趨勢。這是由多項戰略決策推動的，即從銷售永久許可證轉向銷售SaaS和定期許可證。如果沒有實質性的永久許可證銷售，向新客户銷售維護合同的機會將是有限的。現有客户已經並將繼續過渡到SaaS和定期許可證，這將繼續導致維護收入的下降。
截至三個月的定期許可證和永久許可證收入March 31, 2022和2021包括$6.2百萬美元和$6.1在某個時間點分別確認了百萬美元的收入。
截至三個月按地理區域劃分的收入March 31, 2022和2021具體情況如下：
| 截至三個月 |
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| 3月31日， |
變化 |
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| 2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
| (千美元) |
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| 美國 |
$ | 21,709 | $ | 17,633 | $ | 4,076 | 23.1 | % | ||||||||
| 歐洲、中東和非洲地區 |
15,342 | 11,191 | 4,151 | 37.1 | % | |||||||||||
| APAC |
13,240 | 9,976 | 3,264 | 32.7 | % | |||||||||||
| 總計 |
$ | 50,291 | $ | 38,800 | $ | 11,491 | 29.6 | % | ||||||||
從截至的三個月開始March 31, 2021到截止的三個月March 31, 2022，北美經歷了$4.1百萬增加SaaS和定期許可和支持的收入增加了430萬美元，但服務、維護和永久許可收入總共減少了40萬美元，部分抵消了這一增長。EMEA經歷了$4.2百萬增加SaaS和定期許可和支持收入增加了340萬美元，服務收入增加了120萬美元。這一增長被維護收入減少30萬美元和永久許可證收入減少10萬美元部分抵消。亞太地區經歷了$3.3百萬增加SaaS和定期許可和支持收入增加了210萬美元，服務收入增加了180萬美元，但維護收入減少了30萬美元，永久許可收入減少了20萬美元，部分抵消了這一增長。每個地區的維護和永久許可收入的總體下降是由於AvePoint繼續轉向SaaS以及定期許可和支持服務。儘管由於服務交付項目較少，每個地區的服務都有所減少，但服務收入預計會波動，因為這些服務本身並不是經常性的。
收入成本、毛利和毛利
截至三個月的收入成本、毛利及毛利March 31, 2022和2021具體情況如下：
| 截至三個月 |
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| 3月31日， |
變化 |
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| 2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
| (千美元) |
||||||||||||||||
| 收入成本： |
||||||||||||||||
| SaaS |
$ | 5,520 | $ | 4,440 | $ | 1,080 | 24.3 | % | ||||||||
| 定期許可證和支持 |
576 | 273 | 303 | 111.0 | % | |||||||||||
| 服務 |
8,259 | 5,585 | 2,674 | 47.9 | % | |||||||||||
| 維修 |
275 | 480 | (205 | ) | (42.7 | )% | ||||||||||
| 收入總成本 |
$ | 14,630 | $ | 10,778 | $ | 3,852 | 35.7 | % | ||||||||
| 毛利 |
35,661 | 28,022 | 7,639 | 27.3 | % | |||||||||||
| 毛利率 |
70.9 | % | 72.2 | % | — | — | ||||||||||
| 公認會計準則收入成本 |
$ | 14,630 | $ | 10,778 | $ | 3,852 | 35.7 | % | ||||||||
| 基於股票的薪酬費用 |
(578 | ) | (90 | ) | (488 | ) | 542.2 | % | ||||||||
| 非公認會計準則收入成本 |
$ | 14,052 | $ | 10,688 | $ | 3,364 | 31.5 | % | ||||||||
| 非公認會計準則毛利 |
36,239 | 28,112 | 8,127 | 28.9 | % | |||||||||||
| 非公認會計準則毛利率 |
72.1 | % | 72.5 | % | — | — | ||||||||||
收入成本增額 $3.9百萬美元，或35.7%自$10.8截至該三個月的March 31, 2021至$14.6截至該三個月的March 31, 2022。股票薪酬貢獻了50萬美元的增長。
其餘340萬美元的驅動因素包括：由於SaaS收入增加而導致的託管總成本增加了150萬美元，與人員成本增加相關的140萬美元，以及與更多定製服務相關的更高服務成本，這通常會導致更高的成本。
第一部分
項目2
運營費用
銷售和市場營銷
截至以下三個月的銷售及市場推廣開支March 31, 2022和2021具體情況如下：
| 截至三個月 |
||||||||||||||||
| 3月31日， |
變化 |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
| (千美元) |
||||||||||||||||
| 銷售和市場營銷 |
$ | 27,054 | $ | 19,301 | $ | 7,753 | 40.2 | % | ||||||||
| 收入百分比 |
53.8 | % | 49.7 | % | — | — | ||||||||||
| 公認會計準則銷售和營銷 |
$ | 27,054 | $ | 19,301 | $ | 7,753 | 40.2 | % | ||||||||
| 基於股票的薪酬費用 |
(2,462 | ) | (1,111 | ) | (1,351 | ) | 121.6 | % | ||||||||
| 非公認會計準則銷售和營銷 |
$ | 24,592 | $ | 18,190 | $ | 6,402 | 35.2 | % | ||||||||
| 非公認會計準則收入百分比 |
48.9 | % | 46.9 | % | — | — | ||||||||||
銷售和市場營銷費用增加7.8美元百萬美元，或40.2%自$19.3截至該三個月的March 31, 2021至$27.1截至該三個月的March 31, 2022。基於股票的薪酬增加了整體銷售和營銷費用，同比增加140萬美元。
其餘640萬美元增長的驅動因素是人員和營銷成本增加。人員成本的增長約佔增長的50%，這是由於公司繼續擴張而增加的員工人數推動的。營銷成本的增長佔其餘增長的大部分，是由於媒體曝光和第一季度的2022.
一般和行政
截至以下三個月的一般及行政開支March 31, 2022和2021具體情況如下：
| 截至三個月 |
||||||||||||||||
| 3月31日， |
變化 |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
| (千美元) |
||||||||||||||||
| 一般和行政 |
$ | 15,542 | $ | 10,292 | $ | 5,250 | 51.0 | % | ||||||||
| 收入百分比 |
30.9 | % | 26.5 | % | — | — | ||||||||||
| 一般和行政公認會計原則 |
$ | 15,542 | $ | 10,292 | $ | 5,250 | 51.0 | % | ||||||||
| 基於股票的薪酬費用 |
(4,484 | ) | (1,991 | ) | (2,493 | ) | 125.2 | % | ||||||||
| 非公認會計準則一般性和行政性 |
$ | 11,058 | $ | 8,301 | $ | 2,757 | 33.2 | % | ||||||||
| 非公認會計準則收入百分比 |
22.0 | % | 21.4 | % | — | — | ||||||||||
一般和行政費用增加5.3美元百萬美元，或51.0%自$10.3截至該三個月的March 31, 2021至$15.5截至該三個月的March 31, 2022。基於股票的薪酬是這一變化的主要驅動力，貢獻了250萬美元的增長。這一增長是由於確認了AvePoint基於股票的獎勵的薪酬支出。
剩下的司機是誰$2.8百萬美元的增長包括保險、專業服務和與i-Access收購相關的費用的增長。人員成本的增加約佔增長的53%，這是由於公司繼續擴張所需的員工人數增加，以及公司轉型為上市公司時對法律、財務和行政人員的額外需求所致。保險費的增長約佔增長的27%，這是由於作為一家上市公司運營所需的額外保險範圍推動的。專業服務成本的增長約佔增長的26%，這是由於公司證券公開上市以及i-Access收購導致合規、法律、諮詢和保險服務消費增加所致。剩餘的差額是由於公司繼續擴大業務而產生的各種一般和行政成本所致。
第一部分
項目2
研究與開發
截至以下三個月的研究及發展開支March 31, 2022和2021具體情況如下：
| 截至三個月 |
||||||||||||||||
| 3月31日， |
變化 |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
| (千美元) |
||||||||||||||||
| 研發 |
$ | 6,402 | $ | 4,102 | $ | 2,300 | 56.1 | % | ||||||||
| 收入百分比 |
12.7 | % | 10.6 | % | — | — | ||||||||||
| GAAP研究與開發 |
$ | 6,402 | $ | 4,102 | $ | 2,300 | 56.1 | % | ||||||||
| 基於股票的薪酬費用 |
(750 | ) | (97 | ) | (653 | ) | 673.2 | % | ||||||||
| 非公認會計準則研究與開發 |
$ | 5,652 | $ | 4,005 | $ | 1,647 | 41.1 | % | ||||||||
| 非公認會計準則收入百分比 |
11.2 | % | 10.3 | % | — | — | ||||||||||
研發費用增加2.3美元百萬美元，或56.1%自$4.1截至該三個月的March 31, 2021至$6.4截至該三個月的March 31, 2022。基於股票的薪酬是這一變化的主要驅動力，貢獻了70萬美元的增長。
其餘160萬美元增長的主要原因是研究和開發人員的薪酬成本上升，因為公司尋求擴大新產品的開發和對現有產品的改進。
所得税撥備
截至三個月的所得税優惠March 31, 2022和2021具體情況如下：
| 截至三個月 |
||||||||||||||||
| 3月31日， |
變化 |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
金額 |
% |
|||||||||||||
| (千美元) |
||||||||||||||||
| 所得税支出(福利) |
$ | 309 | $ | (1,039 | ) | $ | 1,348 | (129.7 | )% | |||||||
AvePoint截至三個月的所得税支出March 31, 2022為30萬美元，而截至3個月的税收優惠為100萬美元March 31, 2021。截至三個月的實際税率為(2.88)%March 31, 2022截至今年首三個月則為17.37%March 31, 2021。截至前三個月期間的實際税率變動March 31, 2022與截止日期的三個月期間相比March 31, 2021主要是由於按不同税率徵税的司法管轄區的税前收益(虧損)結果或無法獲得任何好處的税收損失的混合所致。
在評估是否需要估值免税額時，本公司已考慮所有可獲得的正面及負面證據，包括其過往收入水平、對未來應課税收入的預期、現有應課税暫時性差異的未來逆轉及持續的税務籌劃策略。如果未來本公司確定能夠實現遞延税項資產，本公司可能會減少其估值準備，這可能會導致所得税收益在本公司的綜合經營報表中確認和全面虧損。根據截至2022年3月31日的現有證據，AvePoint在2022年預期季度的美國遞延税淨資產有可能需要計入估值津貼。
某些非公認會計準則財務指標
我們相信，除了根據GAAP確定的財務結果外，非GAAP營業收入和非GAAP營業利潤率在評估我們的業務、運營結果和財務狀況時也很有用。
非GAAP營業收入和非GAAP營業利潤率不應被視為營業收入、營業利潤率或根據GAAP得出的任何其他業績衡量標準的替代指標。非GAAP營業收入和非GAAP營業利潤率不應單獨考慮，或作為根據GAAP報告的我們業績分析的替代。
| 截至三個月 |
||||||||
| 3月31日， |
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| 2022 |
2021 |
|||||||
| (千美元) |
||||||||
| 非公認會計準則營業收入 |
$ | (5,574 | ) | $ | (2,642 | ) | ||
| 非GAAP營業利潤率 |
(11.1 | )% | (6.8 | )% | ||||
第一部分
項目2
非GAAP營業收入和非GAAP營業利潤率
非GAAP營業收入和非GAAP營業利潤率是我們管理層用來評估整體業績的非GAAP財務指標。我們將非GAAP營業收入定義為GAAP營業虧損加上基於股票的補償。我們將非GAAP營業利潤率定義為非GAAP營業收入除以收入。我們相信，非GAAP營業收入和非GAAP營業利潤率為我們的管理層和投資者提供了與我們過去財務業績的一致性和可比性，並促進了不同時期之間的運營比較，因為這些指標消除了基於股票的薪酬的影響，這些薪酬由於按市價計價的證券而產生了歷史上的波動。股票薪酬支出是一種非現金支出，剔除了變異性的影響，更好地反映了公司的整體經營業績。我們使用非GAAP財務衡量標準(A)評估我們過去和未來的財務業績和趨勢，以及我們相對於同行的業績，(B)制定和批准支出預算，(C)分配資源，(D)衡量運營盈利能力和預測的準確性，(E)評估運營支出的財務紀律。
全球公認會計準則的營業利潤率三截至的月份March 31, 2022和2021曾經是(27.5)%和(15.3)%，分別為。非公認會計準則營業利潤率下降主要是由於對業務的重大投資。到2021年，以及與成為上市公司相關的費用增加。下表列出了本報告所列期間來自最具可比性的GAAP衡量標準--營業收入的非GAAP營業收入的對賬：
| 截至三個月 |
||||||||
| 3月31日， |
||||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 運營虧損 |
$ | (13,848 | ) | $ | (5,931 | ) | ||
| 添加： |
||||||||
| 基於股票的薪酬 |
8,274 | 3,289 | ||||||
| 非公認會計準則營業收入 |
$ | (5,574 | ) | $ | (2,642 | ) | ||
| 非GAAP營業利潤率 |
(11.1 | )% | (6.8 | )% | ||||
流動性與資本資源
自.起March 31, 2022，我們有一個累積的赤字為$387.0百萬，$78.8百萬美元的現金和現金等價物以及181.3百萬美元的短期投資。從歷史上看，我們不時通過出售優先股和其他股權工具的收益為我們的運營提供資金。
我們的短期流動性需求主要包括用於銷售和營銷、研發和持續創新的營運資金。我們的長期資本需求將取決於許多因素，包括我們的增長率、收入水平、銷售和營銷活動的擴大、市場對我們平臺的接受程度、業務舉措的結果以及新產品推出的時機。參考“附註9--承付款和或有事項”有關採購承諾的更多信息，請訪問。
我們相信我們現有的現金, 現金等價物,短期投資和、我們經營活動的現金流，以及我們在滙豐風險銀行美國公司的信貸安排下的借款能力，如下所述，將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本和資本支出需求以及償債義務。未來，我們可能會嘗試通過出售額外的股權或債務融資來籌集額外的資本。出售額外的股本將稀釋我們的股東的權益。更多的債務融資可能導致償債義務的增加和更具限制性的財務和業務契約。
我們還與滙豐風險銀行美國公司(The HSBC Venture Bank USA Inc.)簽訂了貸款和擔保協議。銀行“)作為高達3,000萬美元的循環信貸額度的貸款人。該額度的利息等於LIBOR加3.5%。該額度的未使用費用為0.5%。該額度將於2023年4月7日到期。我們被要求保持一個特定的調整後速動比率和最低年度經常性收入，每季度由銀行測試。我們質押、轉讓並授予銀行所有股票、未來收益和資產(排除資產，包括重大知識產權除外)的擔保權益，作為履行貸款和擔保協議義務的擔保。截至March 31, 2022，我們遵守額度下的所有契約，在信用額度下沒有未償還的借款。
現金流
下表列出了AvePoint在所示期間的現金流摘要。
| 截至三個月 |
||||||||
| 3月31日， |
||||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 用於經營活動的現金淨額 |
$ | (6,123 | ) | $ | (4,265 | ) | ||
| 用於投資活動的現金淨額 |
(181,471 | ) | (534 | ) | ||||
| 融資活動提供的現金淨額 |
287 | 617 | ||||||
第一部分
項目2
經營活動
現金淨額用於該中心的經營活動三截至的月份March 31, 2022曾經是$6.1百萬，反映了AvePoint的淨虧損的$11.1百萬，經非現金項目調整後為$6.8百萬和淨現金外流的$1.9因其營業資產和負債的變化而產生的100萬歐元。主要驅動因素的非現金項目是基於股票的薪酬，反映了持續的薪酬部分被收益和保修負債按市值計價的減少所抵消。經營性資產和負債變動的驅動因素在性質上是季節性的。這些驅動程序是與一個De應收賬款減少的主要原因是客户的時間安排發票和De主要與預付保險有關的預付費用和其他流動資產增加，並被主要由於支付應計獎金和佣金而導致的應計費用減少所抵消。
現金淨額用於該中心的經營活動三截至的月份March 31, 2021曾經是$4.3百萬，反映了AvePoint的淨虧損的$4.9百萬，經非現金項目調整後為$3.1百萬和淨現金外流 of $2.5百萬因營業資產和負債的變化而產生的影響。非現金項目的主要驅動因素是基於股票的薪酬，這反映了對實體的股權和負債分類獎勵的持續補償費用。營業資產和負債變動的驅動因素主要是應付賬款和應計費用的減少，這主要是獎金和佣金支付的結果。這些減少被應收賬款減少部分抵銷，這主要是由於客户付款的時間安排造成的。
投資活動
現金淨額用於香港的投資活動三截至的月份March 31, 2022曾經是$181.5百萬美元。其中包括1.797億美元的短期投資，因收購i-Access而獲得的140萬美元，以及購買財產和設備被70萬美元的短期投資到期日部分抵消。
現金淨額用於香港的投資活動三截至的月份March 31, 2021曾經是$0.5百萬美元。它由$組成0.3百萬美元的短期投資購買量和20萬美元購買財產和設備的費用。
融資活動
現金淨額由以下人員提供為政府提供資金的活動三截至的月份March 31, 2022曾經是$0.3百萬美元。融資活動產生的現金流的主要驅動力是由於行使股票期權獲得的100萬美元收益被通過股票回購計劃購買庫存股的70萬美元部分抵銷。
現金淨額由以下人員提供為政府提供資金的活動三截至的月份March 31, 2021曾經是$0.6百萬美元。它主要包括髮行普通股的收益，部分被贖回公司B系列優先股的付款所抵消。
負債
信貸安排
我們是貸款和擔保協議()項下的借款人第二次修訂貸款協議“)與滙豐風險投資銀行美國公司(“滙豐銀行“)，一家商業銀行，作為貸款人。 請參閲“附註6--信貸額度在第一部分，第1項財務報表“本季度報告的表格10-Q.
第二個修訂後的貸款協議規定高達3,000萬美元的循環信貸額度和額外2,000萬美元的手風琴功能，以供我們根據要求提取額外資本。額度下的借款利息等於倫敦銀行同業拆借利率加3.5%。這條線路每年收取0.5%的未使用費。本條例下的借款收益第二次修訂貸款協議將用於一般企業用途。
租賃活動
根據各種不可撤銷的辦公空間運營租約，我們負有義務。租約的初始期限將在不同的日期到期，直到2030年。截至2022年3月31日，與這些經營租賃相關的承諾為1,560萬美元，其中430萬美元將在未來12個月到期。
第一部分
項目2
運營細分市場信息
我們只在一個細分市場運營。我們的產品和服務通過直接和間接銷售渠道銷往世界各地。我們的首席運營決策者(CODM“)是我們的首席執行官。CODM在全球範圍內進行經營業績評估和資源分配決策。CODM不會收到關於資產分配、費用分配或按產品或地理位置劃分的盈利能力的離散財務信息。見標題為“”的部分簡明合併財務報表附註(本季度報告第I部分第1項)小標題下附註14–細分市場信息瞭解更多信息。
關鍵會計政策和估算
編制這些財務報表要求我們作出估計和假設，以影響報告的資產和負債數額以及或有資產和負債的披露。我們也對報告期間產生的已報告收入和已報告費用作出估計和假設。我們的估計是基於我們的歷史經驗和我們管理層認為在這種情況下合理的各種其他因素。這些估計的結果構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不容易看出。實際結果可能與這些估計不同。
雖然我們的重要會計政策在標題為“簡明合併財務報表附註(本季度報告第一部分第1項)，我們認為以下關鍵會計政策和估計對於理解和評估我們報告的財務結果是最重要的。
收入確認
我們的收入主要來自四個來源：SaaS、定期許可和支持、服務和維護。我們與客户簽訂的許多合同都包含多項履約義務。在確定每項履行義務是否不同時，需要作出判斷。我們的產品和服務通常不需要大量的集成或相互依賴；因此，我們的產品和服務通常不是組合的。我們根據相對獨立銷售價格將每個合同的交易價格分配給每個履行義務(“SSP“)對每份合同內的每項履行義務。
我們使用判斷來確定產品和服務的SSP。對於除定期許可證以外的幾乎所有履約義務，我們能夠根據在可比情況下單獨出售給類似客户的產品或服務的可觀察價格來建立SSP。我們通常為我們的產品和服務建立SSP範圍，該範圍會定期或當事實和情況發生變化時重新評估。定期許可僅作為捆綁協議出售，其中包括定期許可和支持的權利。在確定定期許可安排中許可和支持的SSP時，我們使用了可觀察的輸入，使用的是支持和定期許可之間的價值關係、支持和永久許可之間的價值關係、我們產品的平均經濟壽命、軟件續約率以及與永久許可方法相關的捆綁安排的價格。採用相對公允價值法或剩餘價值法相結合的方法，將安排中的履約債務的特別服務價值分配給銷售安排中的每一項履約義務。
“新冠肺炎”對我國企業的影響
在三截至的月份March 31, 2022本財年結束2021年12月31日新冠肺炎疫情以及相關的自願和政府強加的社會和商業限制已經並可能繼續對全球經濟狀況、我們經營業務的環境以及我們的財務業績產生重大影響。由於我們的客户在遠程和混合工作環境中對安全、治理和協作的需求，我們已經看到對我們的現有產品以及在疫情期間發佈的產品的強勁需求。截至2022年3月31日的三個月內，我們的收入與截至去年同期的三個月相比增長了29.6%March 31, 2021.
第一部分
項目2
我們認為，疫情期間的市場波動導致組織加快了他們的數字轉型優先事項，這從我們客户對雲的使用增加和對遠程技術解決方案的需求中可見一斑。這種轉變需要先進的技術解決方案和充足的自動化來支持新的組織現實，所有這些我們都處於首要地位來提供。我們仍然專注於改進和投資我們提供的產品和服務，以支持我們的長期增長，同時繼續創新和開發新的產品和服務，以響應客户需求，無論是直接由於新冠肺炎疫情還是其他原因。雖然我們的業務並未受到新冠肺炎疫情的不利影響，事實上，我們的客户更加關注我們提供多種核心服務和產品的能力，以此作為應對流行病引發的障礙的解決方案，這對我們產生了積極影響，但新冠肺炎的持續影響程度尚不確定，將取決於許多我們無法控制的因素。請參閲標題為“風險因素“(本季度報告第II部分第1A項)及截至該年度的年報表格10-K部分2021年12月31日標題為“風險因素“(年報第I部分第1A項)，供我們考慮與新冠肺炎有關的風險。
經濟狀況、挑戰和風險
軟件和基於雲的服務市場充滿活力，競爭激烈。我們的競爭對手正在開發新的軟件，同時也在為消費者和企業部署競爭對手的基於雲的服務。客户偏好變化很快，硬件、產品和設備的選擇可以而且確實會影響用户訪問雲中服務的方式，在某些情況下，還會影響用户選擇使用哪種基於雲的服務套件。我們必須在很長一段時間內繼續發展和適應，以適應這種不斷變化的環境。我們在基礎設施、研發、營銷和地理擴張方面的投資將繼續增加我們的運營成本，並可能降低我們的運營利潤率。
我們的成功在很大程度上取決於我們吸引和留住合格員工的能力。我們在全球範圍內聘請了多名大學和行業人才。我們通過提供卓越的工作環境、廣泛的客户覆蓋範圍、資源規模、在許多不同產品和業務中發展事業的能力以及具有競爭力的薪酬和福利，在全球範圍內爭奪人才。
對我們的軟件、服務和設備的總需求與全球宏觀經濟和地緣政治因素相關，這些因素仍在動態變化。舉例來説，俄羅斯正在對烏克蘭採取的軍事行動造成了宏觀經濟的普遍不確定性。雖然我們對俄羅斯或白俄羅斯(或任何)的經濟、金融和業務敞口有限，而且基本上是非物質的與俄羅斯或白俄羅斯的政治、商業和金融組織有關的個人和實體)，然而，我們正在監測事態發展，以便作出相應反應。衝突對我們業務和財務業績的影響可能取決於無法預測的未來事態發展；然而，我們不認為目前的影響是實質性的。
我們的國際業務佔我們總收入和支出的很大一部分。其中許多收入和支出都是以美元以外的貨幣計價的。因此，外匯匯率的變化可能會對收入和支出產生重大影響。請參閲標題為“風險因素“(本季度報告第二部分第1A項)，以討論這些因素和其他風險。
季節性
我們的季度收入在衡量任何一個財政季度的收入與另一個財政季度的收入時是波動的，並不一定是連續增長的(例如，比較202財年的第四個財政季度1對比202財年第一財季2)。從歷史上看，我們的第三季度和第四季度一直是我們收入最高的季度，然而，這些業績並不一定表明未來的季度收入或全年業績。第三季度和第四季度更高的收入主要是由於我們的客户的財政年度結束而導致的銷售額增加。持續的新冠肺炎疫情可能會對消費者行為和客户活動產生影響，從而可能導致我們業務的季度收入暫時發生變化並增加波動。此外，新產品和服務的推出(包括推出這些產品和服務的時間)會對收入產生重大影響。當消費者和客户預期產品推出時，收入也會受到影響。由於與業務擴張相關的人員增加，我們的運營費用總體上是連續增加的.
新興成長型公司會計選舉
《就業法案》第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直到私營公司被要求遵守新的或修訂的財務會計準則。JOBS法案規定，公司可以選擇不利用延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，任何此類選擇不利用延長的過渡期是不可撤銷的。我們將是一家新興的成長型公司，至少在我們的下一個確定日期，也就是2022年第二財季的最後一天。因此，我們選擇利用延長的過渡期，並將利用延長的過渡期新興成長型公司地位許可的好處。在延長的過渡期內，由於所用會計準則的潛在差異，我們的財務業績可能很難或不可能與另一家遵守上市公司會計準則更新生效日期的上市公司的財務業績進行比較。
根據就業法案，我們將一直是一家新興的成長型公司，直到(A)2024年12月31日，(B)我們財政年度的最後一天，我們的年度總收入至少為10.7億美元，(C)我們根據美國證券交易委員會規則被視為“大型加速申報公司”，非附屬公司持有至少7.00億美元的未償還證券，或(D)我們在之前三年中發行了超過10億美元的不可轉換債務證券。關於我們是否滿足上述(B)、(C)和(D)項標準的下一個確定日期是2022年第二財季的最後一天。
近期發佈和採納的會計公告
有關最近的會計聲明的信息，請參閲“附註2--重要會計摘要政策在第一部分，第1項財務報表“本季度報告的表格10-Q.
第一部分
第3項
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨着來自利率、外匯匯率和信貸集中的潛在經濟風險。我們考慮了截至2022年3月31日的三個月內我們對市場風險敞口的變化，並確定我們的市場風險敞口與我們在截至2021年3月31日的10-K表格年度報告中描述的情況沒有實質性變化，該年報於2022年3月31日提交給美國證券交易委員會。然而，我們提供了以下信息來補充或更新我們在10-K表格中的披露。
利率風險
截至2021年12月31日，我們擁有2.706億美元的現金和現金等價物、有價證券和短期存款。我們持有現金和現金等價物、有價證券和短期存款，用於營運資本。我們的現金和現金等價物以現金存款和貨幣市場基金的形式持有。由於這些工具的短期性質，我們相信它不會因利率變化而對我們投資組合的公允價值變化有任何重大風險敞口。然而，利率的下降將減少我們未來的利息收入。假設利率變化10%的影響不會對我們的綜合財務報表產生實質性影響。截至2022年3月31日，根據第二份經修訂的貸款協議，我們與滙豐銀行的信貸額度下沒有未償債務。如果我們將來達成其他長期債務安排，我們將受到利率波動的影響，這可能會對我們未來的財務狀況和經營業績產生重大影響。
外幣兑換風險
外幣的波動會影響我們為海外子公司報告的資產和負債總額，這些金額在換算成美元后會受到影響。特別是，我們為這些子公司持有的大部分現金以美元報告的現金、現金等價物和有價證券的金額受到截至每個各自報告期末的外幣匯率變化所導致的換算差異的影響，抵銷在我們的綜合資產負債表中被大量記錄在累積的其他全面收益中，並在其綜合全面收益表中作為項目列示。
由於截至2021年12月31日美元對某些國際貨幣的匯率波動，我們報告的持有國際貨幣的外國子公司截至2021年12月31日的美元餘額相對於自2020年12月31日起使用不變匯率報告的餘額有所增加。正如我們的綜合現金流量表中所報告的，匯率變化對我們報告的現金和現金等價物餘額(以美元計算)的估計影響在截至2021年12月31日的年度減少120萬美元，在截至2020年12月31日的年度增加90萬美元。假設外幣現金、現金等價物和有價證券餘額不變，截至2021年12月31日和2020年12月31日，如果整體外幣匯率與美元相比一致下跌10%，AvePoint報告的現金、現金等價物和有價證券以美元計價的金額將分別減少約260萬美元和290萬美元。
信用風險集中
我們把現金存入金融機構，有時，這樣的餘額可能會超過聯邦保險的限額。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，沒有任何客户的賬單佔比超過10%，截至2021年12月31日，沒有客户的應收賬款佔比超過10%。
第一部分
項目4
項目4.控制和程序
我們維持交易法下規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中定義的“披露控制和程序”，旨在提供合理的保證，確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在提供合理保證的控制和程序，確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息已累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官(以首席執行官的身份)和我們的首席財務官(以首席財務和會計官的身份)，以便及時做出有關要求披露的決定。
信息披露控制和程序的評估
在我們管理層(包括首席執行官和首席財務會計官)的監督和參與下，我們評估了截至本季度報告所涵蓋期間結束時，我們根據《交易所法》進行的披露控制和程序(如規則13a-15(E)所定義)的有效性。基於這項評估，我們的首席執行官和首席財務會計官得出結論，截至2021年12月31日或截至2022年3月31日的三個月，我們的披露控制和程序並不有效]由於以下所述的實質性弱點。儘管財務報告的內部控制存在這些重大缺陷，但我們的首席執行官和首席財務會計官得出的結論是，本季度報告中包括的經審計的綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了我們在列報期間的財務狀況、經營成果和現金流量，符合美國公認會計原則(“公認會計原則”).
財務報告內部控制存在的重大缺陷
重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合，使得公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。由於下文所述的控制缺陷可能導致我們的年度或中期財務報表出現重大錯報，因此我們認定這些缺陷構成重大缺陷。根據上述評估，我們的管理層在2020財年財務報告的內部控制中發現了以下重大弱點，這些弱點在截至2022年3月31日的三個月期間仍然存在：
| ▪ |
財務會計、報告和披露的完整性和準確性； |
|
| ▪ |
識別、審查和核算非常規交易和/或複雜會計交易；以及 |
|
| ▪ |
金融交易處理方面的職責分工。 |
物質缺陷的補救
我們的管理層一直並將繼續致力於糾正這些重大弱點，並已確定並實施了幾項措施，以加強我們對財務報告的內部控制。我們已實施一項補救計劃(“補救計劃“)，這些行動與我們2002年最重要的薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)不謀而合，並被納入其中(”SOX“)合規實施計劃。補救計劃行動包括但不限於：
| ▪ |
聘用具有技術會計和財務報告經驗的人員，以進一步加強我們準確和便利地應對日益複雜的會計和財務問題以及與此有關的日益增加的資源需求的能力，並協助進一步查明和監督相應的披露控制活動； |
|
| ▪ |
聘請外部顧問協助評價複雜的會計事項; |
|
| ▪ |
建立正式的內部控制，以審查和維持適當的控制操作員;和 |
|
| ▪ |
實施改進的會計和財務報告程序，以提高我們財務會計、報告和披露的完整性和準確性。 |
我們正在完成補救計劃，目前正在測試新實施的控制措施是否有效運行。我們的補救計劃的其餘內容只能隨着時間的推移而完成，我們不能保證這些舉措將補救已確定的重大弱點。
第一部分
項目4
我們打算儘快完成補救計劃的其餘部分。然而，我們無法估計需要多長時間才能糾正尚未補救的任何剩餘的實質性弱點。在經過一段持續的時間以允許我們的管理層根據補救計劃測試糾正措施的設計和操作有效性之前，將不會認為已發現的重大弱點已被補救。此外，我們可能會發現需要更多時間和資源來補救的其他重大弱點，我們可能會決定採取其他措施來解決這些重大弱點或修改上述補救步驟。
財務報告內部控制的變化
除上述補救計劃及持續實施補救計劃下的措施外，於截至2022年3月31日止三個月內，財務報告的內部控制並無重大影響或合理地可能重大影響財務報告的內部控制。然而，隨着我們繼續實施補救計劃，我們將改變我們的流程和程序，這反過來可能導致我們對財務報告的內部控制發生變化。隨着這些變化的發生，我們將每季度評估這些變化是否對我們的財務報告內部控制產生實質性影響。
控制措施有效性的固有限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務會計官，並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止或發現所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和運作得有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評價都不能絕對保證所有控制問題和舞弊事件都已被發現。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功地實現其所述目標。隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於任何控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。
第II部
第1及1A項
部分 二、 其他信息
項目 1.法律訴訟
在我們正常的業務過程中，我們可能會涉及到各種索賠、談判和法律行動。除在正常業務過程中發生的此類索賠外，在截至本財政季度結束時及在該財務季度內March 31, 2022，我們不是任何重大索賠、訴訟、評估、訴訟或其他訴訟的當事人，這些索賠、訴訟、評估、訴訟或其他訴訟的實質性索賠是合理可能的、可能的或可估量的。
請參閲標題為“”部分下的信息風險因素“本公司截至年度的10-K表格年度報告2021年12月31日 (the “年報“)在小標題下”法律和監管風險“(年報第I部分第1A項)，以獲取有關我們可能涉及的潛在法律及監管風險(包括潛在的法律訴訟及訴訟)的資料。
第1A項。風險因素
我們的業務和財務結果受到各種風險和不確定因素的影響，包括第一部分第1A項所述風險和不確定因素。風險因素在年度報告中，哪些風險和不確定性可能影響我們的業務、財務狀況、經營結果、現金流以及我們普通股的交易價格。自2022年3月31日提交年報以來，我們之前披露的風險因素沒有實質性變化。我們敦促您閲讀年報中的風險因素。
第II部
第2、3、4和5項
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
在截至2022年3月31日的三個月內，我們沒有根據修訂後的1933年證券法註冊發行任何普通股或任何其他股權證券。
(C)發行人購買股票證券。
2022年3月17日，我們宣佈董事會批准了一項新的股票回購計劃(股份回購計劃“)回購我們普通股的股票。根據股票回購計劃，我們有權通過公開市場收購或私下談判交易，購買最多1.5億美元的普通股。股票回購計劃將自授權之日起三年內繼續開放。根據股票回購計劃進行的購買將符合交易法規則10b-18(或針對經常能夠接觸到重大非公開信息的交易方，如我們的高管和董事，根據交易法規則10b5-1(C)實施的計劃)以及所有其他適用的法律、法規和內部政策要求，包括我們的內幕交易政策。根據股份購買計劃，我們沒有義務購買普通股，也沒有義務獲得任何特定數額的普通股。股票回購計劃可隨時暫停或終止。
下表載列截至三個月根據股份購回計劃回購的普通股的資料March 31, 2022自2022年4月1日起至提交本季度報告之日止的中期月度期間:
| 期間 |
購買的股份總數(1) |
每股平均支付價格(2) |
作為股份回購計劃一部分購買的股份總數 |
根據股票回購計劃可購買的最大股票數量(或近似美元價值)(3) |
||||
| March 17, 2022 - March 31, 2022 |
135,000 |
$5.4885 |
135,000 |
$149,256,352.50(4) |
||||
| April 1, 2022 - April 30, 2022 | 675,000 | $5.0671 | 810,000 | $145,822,573.50(4) | ||||
| May 1, 2022 - May 16, 2022 | 270,000 | $4.7645 | 1,080,000 | $144,530,772.00(4) |
(1)本文報告的所有股份均是根據公開宣佈的股份回購計劃購買的。
(2)每股支付的平均價格包括與回購有關的成本
(3)股票回購計劃授權US在2025年3月17日(自授權之日起三年內)之前購買總計1.5億美元的普通股。
(4)根據股票回購計劃可能購買的股票的最高剩餘美元價值減去購買股票所支付的總價格以及因購買股票而可能產生的任何費用、佣金或其他成本。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
第II部
項目6
項目 6.展品
以下證據作為本季度報告10-Q表的一部分存檔、提供，或通過引用併入本季度報告中，每種情況下均如其中所示。
展品 索引
| 以引用方式併入 |
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| 展品 數 |
描述 |
時間表/ 表格 |
文件編號 |
展品 |
提交日期 |
隨函存檔 | ||||||
| 31.1 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條規定的首席執行官認證。
|
X | ||||||||||
| 31.2 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對首席財務官的認證。 |
X | ||||||||||
| 32.1** |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
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| 32.2** |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。 |
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| 101.INS |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
X | ||||||||||
| 101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
X | ||||||||||
| 101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
X | ||||||||||
| 101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
X | ||||||||||
| 101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
X | ||||||||||
| 101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
X | ||||||||||
| 104.1 |
封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔幷包含在附件101中)。 |
X | ||||||||||
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|
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| ** |
隨信提供。在此提供的任何證物(包括本合同附件32.1和附件32.2中提供的證明)均被視為隨附於本季度報告的10-Q表格，並且不會被視為就修訂後的1934年證券交易法第18條的目的而被視為“存檔”，除非註冊人通過引用明確地將其併入其中。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| AvePoint，Inc. | ||
| Date: May 16, 2022 |
/s/江天一 |
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| 姓名： |
天衣江 |
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| 標題： |
首席執行官 (首席行政主任) |
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| Date: May 16, 2022 |
/s/James CACI |
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| 姓名： |
詹姆斯·卡西 |
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| 標題： |
首席財務官 (首席財務會計官) |
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