美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節發佈的季度報告
截至2022年3月31日的季度
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
對於 ，過渡期從_。
委託 文檔號：000-55209
高喬集團控股有限公司
(註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同)
| (州或其他司法管轄區 | (I.R.S.僱主 | |
| 公司(br}或組織) | 標識 編號) |
東北41街112
,
邁阿密，佛羅裏達州33137
(主要執行辦公室地址 )
212-739-7700
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
|
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交和張貼的每個交互數據文件。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型 加速文件服務器 | ☐ | 加速的 文件管理器 | ☐ | |
| ☒ | 較小的報告公司 | |||
| 新興的 成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐否☒
截至2022年5月16日，已發行普通股為13,183,258股。
高喬集團控股有限公司及附屬公司
目錄表
| 第一部分 | |
| 財務信息 | |
| 項目1.財務報表 | |
| 截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 1 |
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月的未經審計簡明綜合經營報表 | 3 |
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月的未經審計簡明綜合全面虧損報表 | 4 |
| 截至2022年3月31日的三個月未經審計的股東權益綜合變動表 | 5 |
| 截至2021年3月31日的三個月未經審計的股東(虧空)權益變動簡明綜合報表 | 6 |
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月的未經審計簡明現金流量表 | 7 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 9 |
| 項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 26 |
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
| 項目4.控制和程序 | 31 |
| 第II部 | |
| 其他信息 | |
| 項目1.法律訴訟 | 32 |
| 第1A項。風險因素 | 32 |
| 第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 | 32 |
| 項目3.高級證券違約 | 33 |
| 項目4.礦山安全信息披露 | 33 |
| 項目5.其他信息 | 34 |
| 項目6.展品 | 34 |
| 簽名 | 36 |
第 部分-財務信息
項目 1.財務報表
高喬集團控股有限公司及附屬公司
精簡的 合併資產負債表
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，扣除備用金#美元 | ||||||||
| 與應收賬款有關的各方，扣除#美元的備用金 | ||||||||
| 對員工的預付款 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 待售的房地產地段 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 長期資產 | ||||||||
| 應收賬款，非流動部分，淨額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 預付國外税，淨額 | ||||||||
| 無形資產 | ||||||||
| 投資相關方 | ||||||||
| 存款 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 1 |
高喬集團控股有限公司及附屬公司
精簡的 合併資產負債表，續
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 負債與股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用，本期部分 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 經營租賃負債，本期部分 | ||||||||
| 應付貸款，本期部分 | ||||||||
| 債務義務 | ||||||||
| 可轉換債務債券，淨額 | ||||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 應計費用，非流動部分 | ||||||||
| 經營租賃負債，非流動部分 | ||||||||
| 應付貸款，非流動部分 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(附註16) | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，授權股份，已發行和未償還 | ||||||||
| 普通股，面值$每股；授權股份；和已發行及已發行股份和分別截至2022年3月31日和2021年12月31日的流通股 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 國庫股，按成本價計算，2022年3月31日和2021年12月31日的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| Total Gaucho Group Holdings，Inc.股東權益 | ||||||||
| 非控制性權益 | ( | ) | ||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 2 |
高喬集團控股有限公司及附屬公司
精簡的 合併業務報表
(未經審計)
| 截至以下三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 銷售額 | $ | $ | ||||||
| 銷售成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 毛利 | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 銷售和市場營銷 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 總運營費用 | ||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他費用(收入) | ||||||||
| 利息支出，淨額 | ||||||||
| 免除購買力平價貸款 | ( | ) | ||||||
| 其他收入 | ( | ) | ||||||
| 外幣兑換收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他(收入)支出總額 | ( | ) | ||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非控股權益應佔淨虧損 | ||||||||
| 普通股股東應佔淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 每股普通股淨虧損 | ||||||||
| 基本版和稀釋版 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已發行普通股加權平均數 | ||||||||
| 基本版和稀釋版 | ||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 3 |
高喬集團控股有限公司及附屬公司
精簡 綜合全面收益表
(未經審計)
| 截至以下三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 其他全面收入： | ||||||||
| 外幣折算調整 | ||||||||
| 綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非控股權益應佔綜合損失 | ||||||||
| 可歸屬於控股權益的綜合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 4 |
高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明 合併股東權益變動表
截至2022年3月31日的三個月
(未經審計)
| 普通股 | 庫存股 | 額外實收 | 累計其他綜合 | 累計 | 高橋集團控股股東 | 非控制性 | 股東合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 損失 | 赤字 | 缺憾 | 利息 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額-2022年1月1日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 選項 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 401(k) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為購買少數股權而發行的普通股 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為收購GDS而發行的普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為購買域名而發行的普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為修改可轉換債務本金而發行的權證 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額-2022年3月31日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 5 |
高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明 合併股東(虧空)權益變動表
截至2021年3月31日的三個月
(未經審計)
| B系列 | 高喬集團 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可兑換可贖回 | 其他內容 | 累計其他 | 控股股東 | 非- | 股東合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 庫存股 | 已繳費 | 全面 | 累計 | 缺憾 | 控管 | (不足之處) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 損失 | 赤字 | (股權) | 利息 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額-2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期權及認股權證 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以現金形式公開發行的普通股和認股權證，扣除發行成本[1] | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股及以現金形式發行的認股權證 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在公開發售時向承銷商發行普通股及認股權證 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 交換債務和應計利息時發行的普通股和認股權證 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| B系列可轉換優先股轉換後發行的普通股 | ( | ) | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 反向股票拆分的效果 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 綜合損失： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額-2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| [1] |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 6 |
高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明 合併現金流量表
(未經審計)
| 截至以下三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： | ||||||||
| 基於股票的薪酬： | ||||||||
| 401(K)股票 | ||||||||
| 期權及認股權證 | ||||||||
| 非現金租賃費用 | ||||||||
| 外幣兑換收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未實現的投資損失 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 債務貼現攤銷 | ||||||||
| 壞賬準備(追回) | ( | ) | ||||||
| 免除購買力平價貸款 | ( | ) | ||||||
| 資產減少(增加)： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 員工預付款 | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 存款 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債增加(減少)： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ||||||
| 遞延收入 | ( | ) | ||||||
| 其他負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 調整總額 | ( | ) | ||||||
| 經營活動中使用的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金 | ||||||||
| 為收購GDS支付的現金，扣除收購的現金 | ( | ) | ||||||
| 購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買無形資產 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的現金 | ||||||||
| 償還應付貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 包銷公開發行的收益，扣除發行成本(1) | ||||||||
| 為承銷的公開發行支付的現金髮行成本 | ( | ) | ||||||
| 出售普通股及認股權證所得款項 | ||||||||
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | ( | ) | ||||||
| 匯率變動對現金的影響 | ||||||||
| 現金淨(減)增 | ( | ) | ||||||
| 現金--期初 | ||||||||
| 現金--期末 | $ | $ | ||||||
| (1) |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 7 |
高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明 合併現金流量表，續
(未經審計)
| 截至以下三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 現金流量信息的補充披露： | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 已繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
| 非現金投融資活動 | ||||||||
| 為滿足應計股票薪酬支出而發行的股權 | $ | $ | ||||||
| 作為無形資產的對價發行的股本 | $ | $ | ||||||
| 為購買非控股權益而發行的股權 | $ | $ | ||||||
| 為收購GDS而發行的股權 | $ | $ | ||||||
| 可轉換債務修改時發行的認股權證和交換的債務本金 | $ | $ | ||||||
| 交換債務和應計利息時發行的普通股和認股權證 | $ | $ | ||||||
| B系列優先股轉換為普通股 | $ | $ | ||||||
| 將遞延發行成本重新分類為額外實收資本 | $ | $ | ||||||
| 在公開發售時向承銷商發行普通股及認股權證 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 8 |
高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 業務組織、經營性質及風險和不確定性
組織 和運營
通過其子公司，1999年4月5日成立的特拉華州公司Gaucho Group Holdings，Inc.(“公司”，“GGH”)，目前投資、開發和運營一系列奢侈品資產，包括房地產開發、精品葡萄酒和阿根廷的一家精品酒店，以及一個銷售高端時尚和配飾的電子商務平臺。
作為GGH、InvestProperty Group、LLC(“IPG”)和Algodon Global Properties的全資子公司，LLC(“AGP”) 以控股公司的形式運營，投資、開發和經營全球房地產和其他生活方式業務，如葡萄酒生產和分銷、高爾夫、網球和餐館。
GGH 通過其Algodon®品牌經營其物業。IPG和AGP已在阿根廷投資了兩個Algodon®品牌項目。 第一個項目是Algodon大廈，這是一家總部位於布宜諾斯艾利斯的豪華精品酒店物業，於2010年開業，由公司的子公司Algodon-Recoleta，SRL(“TAR”)擁有。第二個項目是重新開發、擴建和重新定位位於門多薩的葡萄酒廠和高爾夫度假村物業，現名為Algodon Wine EStates(“AWE”)，整合相鄰的葡萄酒生產物業，並將該物業的一部分細分為住宅開發。2022年2月3日，公司通過收購好萊塢漢堡阿根廷公司(現為Gaucho Development S.R.L.)的100%所有權，獲得了額外的房地產。
GGH 還通過其子公司高橋集團(GGI)生產、分銷和銷售高端奢侈時裝和配飾。截至2022年3月28日，GGH持有GGI 79%的所有權權益，屆時GGH收購了GGI剩餘的21%所有權權益。 見下文非控股權益。
2021年6月14日，本公司成立了全資子公司Gaucho Ventures I-拉斯維加斯，LLC(“GVI”)；2021年6月17日，Gaucho Group Holdings，Inc.宣佈GVI與LVH Holdings LLC(“LVH”)簽署協議，在內華達州拉斯維加斯開發一個項目。截至2022年3月31日，本公司已向LVH出資700萬美元，並獲得396 個有限責任公司權益，相當於LVH 11.9%的股權。
非控股 權益
作為2019年將某些可轉換債務轉換為高橋集團(GGI)普通股的結果，GGI投資者
獲得了21%的%
GGI的所有權權益，已記錄為非控股權益。GGI於截至2021年3月31日止三個月及於2022年1月1日至2022年3月28日期間的損益，按與其會員權益相同的比例在控股權益與非控股權益之間分配。2022年3月28日，本公司發佈其普通股出售給GGI的少數股東
，以換取剩餘的21%
GGI的所有權，截至2022年3月31日，公司擁有
| 9 |
高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
風險 和不確定性
2019年12月，2019年12月，中國武漢出現了2019年新型冠狀病毒--新冠肺炎。世界衞生組織於2020年3月宣佈此次疫情為全球大流行。導致我們的公司辦公室暫時關閉，我們的酒店、餐廳、葡萄酒廠業務、高爾夫和網球業務以及我們的房地產開發業務暫時停止。此外，高橋訂購產品的一些外包工廠已經關閉，進口產品的邊境受到影響，高橋物流中心也關閉了幾個星期。作為迴應，該公司通過談判終止其紐約租約、與供應商重新談判 並實施減薪來降低成本。該公司還為我們的葡萄酒銷售創建了一個電子商務平臺，以應對 疫情。截至本報告日期，本公司已恢復房地產開發業務，並已重新開放其釀酒廠、高爾夫和網球設施以及其酒店。
公司正在繼續監測新冠肺炎的爆發和相關的商務和旅行限制，以及旨在 減少其傳播的行為變化，以及對公司運營、財務狀況和現金流的相關影響，以及對員工的影響 。由於這種情況的快速發展和流動性，截至本報告日期，疫情的規模和持續時間及其對公司未來運營和流動性的影響 尚不確定。雖然最終可能會對本公司的營運及流動資金造成重大影響，但於發行時，有關影響仍未能確定。
2. 重要會計政策摘要
演示基礎
隨附的未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則(“GAAP”)編制。因此，它們不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則對年度財務報表所要求的所有信息和披露。管理層認為，該等報表包括為公平列報本公司截至2022年3月31日及截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月的未經審核簡明綜合財務報表所需的所有調整(只包括正常經常性項目)。截至2022年3月31日的三個月的經營業績 不一定代表全年的經營業績。建議將這些未經審計的簡明綜合財務報表與公司於2022年4月14日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中包含的綜合財務報表及其附註一併閲讀。
流動性
截至2022年3月31日，公司的現金和營運資金赤字為977,611美元及$
本公司預期其手頭現金加上根據購買協議出售普通股所得的額外現金(見附註15 -股東權益)將於該等財務報表發出日期後至少12個月內為其營運提供資金。
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高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
自 成立以來，公司的運營資金主要來自股權和債務融資所得收益。公司 相信它可以獲得資本資源，並繼續評估更多的融資機會。不能保證 公司能夠以商業上可接受的條款獲得資金(如果有的話)。也不能保證公司可能籌集的資金金額將使公司能夠完成其發展計劃或實現盈利運營。
公司的運營需求包括運營業務的計劃成本，包括為營運資金提供資金所需的金額 和資本支出。公司未來的資本需求及其可用資金的充分性將取決於許多 因素，包括公司成功地將其產品和服務商業化的能力、競爭的技術和市場發展，以及是否需要與其他公司合作或收購其他公司或技術以增強或補充其產品和服務。
阿根廷的高通脹狀況
由於阿根廷子公司的淨貨幣負債頭寸，公司在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中分別錄得外幣交易收益182,922美元和19,003美元 。
濃度
該公司在主要金融機構持有現金。美國銀行機構持有的現金目前由聯邦存款保險公司(“FDIC”)為每個機構提供最高250,000美元的保險。阿根廷銀行賬户中持有的現金不存在類似的保險或擔保。截至2022年3月31日，未保險現金餘額總額為377,153美元，其中237,467美元為阿根廷銀行賬户中持有的現金。
收入 確認
公司根據ASC主題606，與客户的合同收入確認收入。ASC Theme 606提供了一個單一的綜合 模型，用於核算從與客户簽訂的合同中產生的收入，以及因轉讓非金融資產(包括出售財產和設備、房地產和無形資產)而產生的損益。
公司的收入來自房地產地塊的銷售，以及酒店、餐飲和其他相關服務，以及服裝和配飾的銷售。當貨物或服務轉讓給客户時，公司確認收入，金額為 ，反映了公司預計將收到的這些貨物或服務的對價。在確定何時以及如何從與客户的合同中確認收入 時，公司執行以下五步分析：(I)確定與客户的合同;(Ii)確定履約義務;(Iii)衡量交易價格;(Iv)將交易價格分配給履約義務;和(V)在公司履行每項履約義務時確認收入 。
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高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
下表彙總了公司簡明綜合經營報表中確認的收入：
收入分解表
| 截至以下三個月 | ||||||||
| 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 房地產銷售 | $ | $ | ||||||
| 酒店客房和活動 | ||||||||
| 餐飲業 | ||||||||
| 釀酒 | ||||||||
| 農耕 | ||||||||
| 高爾夫、網球和其他 | ||||||||
| 服裝和配飾 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
銷售食品、葡萄酒、農產品、服裝和配飾的收入 在客户獲得所購商品的控制權時入賬。接待和其他服務的收入在提供相關服務和履行履約義務時確認為賺取的收入。禮品卡銷售收入在客户兑換禮品卡時確認。 由於缺乏歷史數據，公司不會對預計不會兑換禮品卡價值的部分進行收入調整。房地產地塊銷售收入在地塊轉讓時入賬，並將地塊的合法所有權轉移到客户手中。
公司確認收入的時間可能與客户支付的時間不同。當 在付款前確認收入並且公司有無條件獲得付款的權利時，將記錄應收賬款。或者，如果付款先於相關服務的提供，公司將記錄遞延收入，直到履行義務得到履行。與房地產地塊銷售保證金相關的遞延收入 在地塊銷售完成時確認為收入(連同任何未償還餘額)， 並將契據提供給買家。其他遞延收入主要包括本公司接受的與銷售葡萄酒桶協議有關的保證金、葡萄及其他農產品的預付保證金，以及酒店保證金。葡萄酒 桶和農產品預付定金在產品 運往買方時確認為收入(以及任何未償還餘額)。酒店押金在入住房間或提供服務時確認為收入。
與葡萄酒、農產品和酒店服務銷售相關的合同 最初的預期期限不到一年。公司 已選擇不披露與指南允許的原始預期期限為一年或更短的合同有關的剩餘履約義務的信息。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，本公司與房地產地塊銷售押金相關的遞延收入分別為681,984美元和622,453美元，與酒店押金相關的遞延收入分別為71,891美元和91,163美元，與租賃物業相關的遞延收入分別為6,025美元和0美元(見附註9-遞延收入)。向客户徵收並滙往政府當局的銷售税和增值税(“增值税”) 在簡明綜合經營報表的收入內按淨額列報。
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高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
每股普通股基本虧損的計算方法為：GGH普通股股東應佔淨虧損除以期內已發行普通股的加權平均數。每股普通股攤薄虧損的計算方法為：將普通股股東應佔淨虧損除以已發行普通股的加權平均數，再加上普通股的影響(如有攤薄影響)，即行使已發行的股票期權和認股權證以及轉換可轉換工具所產生的影響。
反攤薄證券附表 不計入每股收益的計算
| 截至3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 選項 | ||||||||
| 認股權證 | ||||||||
| 可轉債 | ||||||||
| 潛在稀釋股份總數 | ||||||||
最近 採用了會計公告
2021年5月3日，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU) 2021-04，每股收益(主題260)，債務修改和清償(主題470-50)，補償-股票補償 (主題718)，以及實體自身股權的衍生品和對衝-合同(子主題815-40)：發行人對獨立股權分類書面看漲期權的某些修改或交換的會計。這一新標準提供了澄清，並減少了發行人對修改或交換獨立股權分類書面贖回期權(如認股權證)的會計處理的多樣性，這些期權在修改或交換後仍保持股權分類。本標準適用於2021年12月15日之後 開始的會計年度，包括這些會計年度內的過渡期。本公司於2022年1月1日採用該準則， 該準則對其簡明合併財務報表沒有實質性影響。
3. 收購好萊塢漢堡阿根廷公司
2022年2月3日，該公司通過其子公司收購了好萊塢漢堡阿根廷公司(現為高喬發展公司)的100%股權，作為交換，該公司向好萊塢漢堡控股公司發行了1,283,423股普通股，發行當日價值2,194,653美元。
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高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
收購被計入資產收購，因為收購的總資產的公允價值基本上都是由一組類似的資產表示的。購買代價總額2,204,908美元(包括與收購有關的法律費用10,255美元)分配給收購的資產和負債如下(有待調整)：
購置資產和負債附表
| 土地 | $ | |||
| 建房 | ||||
| 現金 | ||||
| 預付費用 | ||||
| 遞延税額抵免 | ||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||
| 應計應繳税款 | ( | ) | ||
| 關聯方應付(AWE&TAR) | ( | ) | ||
| 應付租賃押金 | ( | ) | ||
| $ |
4. 庫存
庫存 截至2022年3月31日和2021年12月31日的庫存包括：
庫存明細表
| March 31, 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 正在加工的葡萄園 | $ | $ | ||||||
| 加工中的葡萄酒 | ||||||||
| 成品酒 | ||||||||
| 服裝和配飾 | ||||||||
| 正在加工的服裝和配飾 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
5. 財產和設備
財產 和設備包括：
財產和設備附表
| 3月31日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 建築物和改善措施 | $ | $ | ||||||
| 房地產開發 | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 葡萄園 | ||||||||
| 機器和設備 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 計算機硬件和軟件 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，財產和設備的折舊和攤銷分別為45,636美元和36,930美元。
6. 無形資產
2022年2月3日，本公司購買了域名Gaucho.com，現金對價為34,999美元和15,000股普通股，價值39,600美元(見附註15-股東權益，普通股)。該域名將在其15年的使用年限內進行攤銷。
在截至2022年3月31日的三個月內，該公司確認了與該域名相關的583美元攤銷費用。本公司無形資產的未來攤銷情況如下：
無形資產未來攤銷表
| 2022年4月1日至12月31日 | $ | |||
| 截至12月31日止年度， | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 此後 | ||||
| $ |
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
7. 金融工具公允價值
公允價值是指在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收取的價格 。在確定公允價值時，本公司經常使用市場參與者將使用 為資產或負債定價的某些假設，包括關於風險和/或估值技術投入中固有風險的假設。 這些投入可以容易觀察到、得到市場證實或由本公司制定。公允價值層次結構對用於確定公允價值的信息的質量和可靠性進行排名。按公允價值列賬的金融資產和負債按以下三類之一進行分類和披露：
第1級-根據在活躍市場交易的相同資產或負債在計量日期的報價進行估值。這類金融工具通常包括交易活躍的股權證券。
第 2級--估值依據是：(A)活躍市場中類似資產或負債的報價；(B)不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；(C)資產或負債中可觀察到的報價以外的投入；(D)經市場證實的投入。此類金融工具包括交易不活躍或受到限制的某些公司股票。
第 3級-基於一項或多項重要投入不易觀察到的估值技術進行估值。這一類別包括某些公司債務工具、某些私募股權投資以及某些承諾和擔保。
由於該等工具的短期性質，本公司的短期金融工具包括現金、應收賬款、墊款及員工貸款、預繳税項及開支、應付賬款、應計開支及其他負債的賬面金額與公允價值相若。本公司應付貸款、債務債務及可轉換債務債務的賬面價值接近公允價值，因其條款及條件與市價相若，而債務條款及到期日則與市場相若。
8. 應計費用
應計費用 包括以下各項：
應計費用表
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 應計薪酬和工資税 | $ | $ | ||||||
| 應計應繳税款--阿根廷 | ||||||||
| 應計利息 | ||||||||
| 應計配售代理佣金 | ||||||||
| 其他應計費用 | ||||||||
| 應計費用，當期 | ||||||||
| 應計工資税債務，非流動 | ||||||||
| 應計費用總額 | $ | $ | ||||||
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
於2020年11月27日，本公司訂立多項付款計劃，據此同意在60至120個月期間支付其在阿根廷的工資税義務。根據該計劃，截至2022年3月31日和2021年12月31日，應繳款項的當前部分分別為219,852美元和157,532美元，計入應計應付税額--阿根廷，上圖。應計費用的非當期部分代表計劃在12個月後支付的計劃付款。在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，公司與這些付款計劃相關的利息支出分別為4,487美元和2,728美元。
9. 遞延收入
遞延的 收入包括以下內容：
遞延收入表
| March 31, 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 房地產地段銷售保證金 | $ | $ | ||||||
| 其他 | ||||||||
| 租賃物業押金 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
該公司接受押金，並與阿根廷門多薩葡萄酒 地區Algodon Wine EStates的房地產建築地塊銷售協議一起接受。這些成交保證金通常以美元計價。在截至2022年3月31日的三個月中，該公司簽署了新的銷售協議 ，並記錄了64,990美元的遞延收入。這一遞延收入的增加被期內匯率變化的影響部分抵消。收入在 銷售完成和地契發佈時入賬。
10. 應付貸款
公司的應付貸款彙總如下：
應付貸款明細表
| 3月31日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| EIDL | $ | $ | ||||||
| 2018年貸款 | ||||||||
| 應付貸款總額 | ||||||||
| 減：當前部分 | ||||||||
| 應付貸款，非流動貸款 | $ | $ | ||||||
在截至2022年3月31日的三個月內，公司支付了26,329美元的2018年應付貸款本金。
於截至2022年及2021年3月31日止三個月內，公司與應付貸款相關的利息開支分別為4,273美元及5,968美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日，與公司應付貸款相關的應計利息分別為7,668美元和6,787美元。
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
11. 可轉換債務債券
根據本公司可轉換債務債務所欠的金額 如下：
可轉換票據附表
| 本金 | 債務 折扣 | 可轉換債券， 折扣額淨額 | ||||||||||
| 2022年1月1日的餘額 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 減去：債務本金換成權證 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 債務貼現攤銷 | ||||||||||||
| 2022年3月31日的餘額 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
於2021年11月3日，本公司出售了本公司的高級擔保可轉換票據，原始本金總額為6,480,000美元(“GGH票據”)，總收益為6,000,000美元。GGH債券於發行日期(“到期日”)一週年(“到期日”)到期及應付，按年息7%計息，並可轉換為本公司普通股 ，轉換價格為3.50美元(須受標準反攤薄事件調整)。根據GGH票據的原有條款，自2022年2月7日起，本公司將按月支付九筆款項，本金金額為720,000美元，外加 (I)應計利息及(Ii)相當於若整個GGH票據本金 未償還至到期日將會產生的額外利息。GGH債券的持有人可以隨時轉換任何部分未償還和未支付的本金和利息，但受4.99%的實益所有權限制。
於2022年2月22日，本公司與GGH債券持有人訂立交換協議(“交換協議”)。根據交換協議，本公司可將每月本金支付延至2022年5月7日，並將按月支付6次，金額為1,080,000美元，外加應計利息和整體金額。作為訂立交換協議的代價，GGH票據的本金總額為300美元，以換取合共750,000股本公司普通股的認股權證(GGH認股權證“)，行使價為每股1.75美元，總授出日期價值為731,556美元。交換協議作為債務修訂入賬，而GGH認股權證的授出日期價值 記為額外債務折扣。有關其他信息，請參閲附註18-後續事件，可轉換債務 修正案。
GGH註釋包括幾個需要分叉的嵌入式功能。然而，管理層已經確定，截至2021年11月3日(協議日期)、2021年12月31日和2022年3月31日，這些分支 衍生品的價值是最小的。
GGH票據優先於本公司及其附屬公司的所有未償還及未來債務，並以本公司所有現有及未來資產、普通股股份及購買本公司總裁兼首席執行官擁有的普通股的若干購股權作為抵押。
根據GGH債券持有人與本公司於2021年11月9日訂立的登記權協議，GGH票據持有人 有權享有若干登記權。
於發行GGH債券時，本公司於發行時錄得債務折讓，總額為950,813美元，包括(I)GGH債券本金總額與收到的現金收益之間的差額 $480,000，及(Ii)融資成本 總額446,813美元。債務折價以實際利息方式於GGH債券期限內攤銷。
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高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
於截至2022年3月31日止三個月內，公司與可換股票據有關的利息開支總額為749,229美元，包括：(br}(I)按年息7%應計利息113,396美元；(Ii)整筆金額84,393美元；及(Iii)債務折讓攤銷金額551,440美元。在截至2022年3月31日的三個月內，本公司支付了100,800美元的利息，因此，截至2022年3月31日和2021年12月31日，GGH票據的應計利息分別為162,509美元和65,520美元。
12. 分段數據
公司的財務狀況和經營結果分為三個可報告的部門，這與CODM 做出資源分配決策和評估公司業績的方式一致。
| ● | 房地產開發，通過AWE和TAR，包括酒店業和酒莊運營，支持Algodon®品牌。 | |
| ● | 時尚 (電子商務)，通過GGI，包括通過電子商務平臺銷售的高端時尚和配飾的製造和銷售。 | |
| ● | 公司， 由不直接歸屬於任何一個業務部門的一般公司管理費用組成。 |
公司已重新編制前一期間的財務信息和披露，以反映分部披露，就像當前的 列報在所有列報期間均有效一樣。下表顯示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的細分市場信息：
分部信息明細表
| 截至2022年3月31日的三個月 | 截至2021年3月31日的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 房地產開發 | 時尚(電子商務) | 公司 | 共計 | 房地產開發 | 時尚 (電子商務) | 公司 | 共計 | |||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 海外業務收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 運營虧損 | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
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高喬集團控股有限公司。及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
以下表格顯示了截至2022年3月31日和2021年12月31日的細分市場信息：
| 截至2022年3月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 房地產開發 | 時尚 (電子商務) | 公司 | 共計 | 房地產開發 | 時尚 (電子商務) | 公司 | 共計 | |||||||||||||||||||||||||
| 財產和設備合計(淨額) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 總財產和設備，國外淨額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
13. 關聯方交易
資產
截至2022年3月31日和2021年12月31日，與應收相關各方的應收賬款分別為1 071 876美元和927 874美元，這是向共同管理下的不同實體支付的預付款的可變現淨值。
費用 分攤
於二零一零年四月一日，本公司與關聯方訂立協議，分攤辦公場地、支援人員、專業服務及其他營運開支(“關聯方ESA”)。在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，公司分別記錄了228,226美元和93,021美元的抵銷費用，用於償還因該協議而產生的一般和行政費用 。
14. 福利繳費計劃
該公司發起了一項401(K)利潤分享計劃(“401(K)計劃”)，涵蓋其在美國的幾乎所有員工 。401(K)計劃規定了可自由支配的年度繳費，按補償比例分配。此外， 每個參與者都可以選擇以扣減工資的方式為401(K)計劃繳費。
參與者始終完全歸其賬户所有，包括公司的貢獻。在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，公司分別記錄了與其貢獻相關的費用18,976美元和16,462美元。這筆費用已作為一般和行政費用的組成部分包括在所附的簡明綜合經營報表中。公司發行普通股，以其普通股在股票發行之日的公允價值清償這些債務。在截至2022年3月31日的三個月內，公司以每股2.23美元的價格發行了12,476股股票，以償還401(K)供款負債27,821美元。
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高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
15. 股東權益
普通股 股票
2022年2月3日，該公司發行了15,000股普通股，並支付了34,999美元現金作為購買域名Gaucho.com的對價。如果2022年8月14日每股收盤價低於2.64美元，賣方有權獲得額外股份， 向賣方發行的全部股票的總價值公平市場價值為36,900美元。
2022年2月3日，公司向好萊塢漢堡控股公司發行了1,283,423股普通股，價值2,194,653美元，以換取好萊塢漢堡阿根廷公司(現為高喬發展公司)100%的所有權權益，收購的目的是收購高喬發展公司持有的某些不動產(見附註3 -收購好萊塢漢堡阿根廷公司，S.R.L.)。
於2022年3月28日，本公司向GGI少數股東發行1,042,788股普通股，價值2,419,268美元，以換取GGI剩餘21%的非控股權益。收購GGI剩餘股份導致非控股權益減少至零，並調整額外實收資本，以反映本公司增加對GGI的所有權。
累計 其他全面虧損
在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，公司錄得收益263,406美元及$
認股權證
以下是截至2022年3月31日的三個月的認股權證活動摘要：
認股權證活動摘要
| 手令的數目 | 加權平均行權價 | 年加權平均剩餘壽命 年份 | 內在價值 | |||||||||||||
| 未償還，2022年1月1日 | $ | |||||||||||||||
| 已發佈 | ||||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ||||||||||||||||
| 過期 | ( | ) | ||||||||||||||
| 取消 | ||||||||||||||||
| 未完成，2022年3月31日 | $ | $ | ||||||||||||||
| 可行使，2022年3月31日 | $ | $ | ||||||||||||||
有關截至2022年3月31日的三個月內發行的權證的詳細信息，請參閲 附註11-可轉換債務債務。
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附表 未清償及可行使的認股權證
| 未清償認股權證 | 可行使的認股權證 | |||||||||||||||
| 行權價格 | 可行使成 | 尚未清償的認股權證數目 | 加權 平均剩餘壽命(年) | 可行使權證數目 | ||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||||||
股票 期權
在截至2022年3月31日的三個月或截至2021年3月31日的三個月內，沒有授予任何股票期權。下表 提供了截至2022年3月31日GGH未償還股票期權的相關信息：
| 未完成的期權 | 可行使的期權 | |||||||||||||
| 加權 | ||||||||||||||
| 傑出的 | 平均值 | 可操練 | ||||||||||||
| 鍛鍊 | 數量 | 餘生 | 數量 | |||||||||||
| 價格 | 選項 | 以年為單位 | 選項 | |||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
於截至2022年及2021年3月31日止三個月內，本公司分別入賬72,700美元及101,453美元，與購買GGH普通股之購股權有關，於隨附的簡明綜合經營報表中反映為一般及行政開支(分類方式與受授人工資補償相同)。截至2022年3月31日，與股票期權授予相關的未確認的基於股票的薪酬支出為347,647美元，將在加權平均1.9年內攤銷 。
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高喬集團控股有限公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
高喬集團，Inc.股票期權
截至2022年3月31日，根據2018年Gaucho計劃，購買5,502,500股GGI普通股的期權已發行(“GGI股票期權”)。這些期權可以GGI普通股每股0.14美元的價格行使，將於2023年12月18日到期。在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，公司分別記錄了10,354美元和67,196美元的基於股票的補償支出， 截至2022年3月31日，與購買GGI普通股的股票期權相關的未確認股票補償支出 與將於2022年12月31日確認的GGI股票期權相關的未確認股票補償支出為40,017美元。
16. 承付款和或有事項
法律事務
公司在正常業務過程中不時參與訴訟和仲裁。在諮詢了法律顧問後，公司不認為任何此類未決或威脅訴訟的結果會對其財務狀況或經營結果產生重大不利影響。然而，正如法律程序所固有的那樣，可能會做出對本公司不利的不可預測的決定。本公司將與或有損失相關的法律費用計入已發生的費用。結算 在其成為可能的和可估量的時計提。
17. 租約
2021年4月8日，GGI簽訂了一項租賃協議，租賃佛羅裏達州邁阿密的一個零售空間，租期7年，2028年5月1日到期。截至2022年3月31日，租約的剩餘期限約為6.1年。租賃費起價為每月26,758美元，在租賃期內每年遞增3%。本公司在租賃期的第一年獲得15%的租金減免，在租賃期的第二年和第三年獲得10%的租金減免。該公司被要求支付56130美元的保證金。
截至2022年3月31日，本公司沒有被歸類為融資租賃的租賃。截至2021年3月31日的三個月內，並無有效的營運租約。
截至2022年和2021年3月31日的三個月中，運營租賃總支出分別為82,965美元和0美元。租賃費用 在附帶的簡明綜合經營報表中計入一般費用和行政費用。
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高喬集團控股有限公司及附屬公司
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(未經審計)
與租賃有關的補充現金流量信息如下：
與租賃有關的補充現金流量信息附表{br
| 截至以下三個月 | ||||
| March 31, 2022 | ||||
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | ||||
| 來自經營租賃的經營現金流 | ||||
| 以租賃義務換取的使用權資產： | ||||
| 經營租約 | ||||
| 剩餘租期 | ||||
| 加權平均貼現率： | ||||
| 經營租約 | % | |||
未來 最低租賃承諾額如下：
未來最低租賃承諾量表
| 2022年4月1日至12月31日 | $ | |||
| 截至12月31日止年度， | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 此後 | ||||
| 未來最低租賃付款總額 | ||||
| 減去：推定利息 | ( | ) | ||
| 總計 | $ |
根據2031年8月31日到期的經營租約， 公司是與收購GDS相關而購買的建築物和土地的出租人。在租約結束時，承租人可簽訂新租約或返還資產，供公司 釋放。在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，本公司分別錄得與本租賃協議相關的租賃收入3,745美元和0美元。
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高喬集團控股有限公司及附屬公司
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(未經審計)
18. 後續活動
可轉換債務修改和轉換
於2022年5月2日，本公司與GGH票據持有人訂立函件協議(“函件協議”)。函件協議規定將公司普通股的換股價格從3.50美元降至至 $從2022年5月3日至2022年5月13日。此外，於2022年5月12日，本公司與GGH債券持有人訂立換股協議(“換股協議”)，根據該協議，雙方同意將換股價降至0.95美元，而GGH債券持有人已承諾將最多4.90%的已發行普通股轉換為本公司普通股。
在2022年5月2日至2022年5月11日期間，357,498美元的本金、利息和手續費被轉換為264,813股普通股，轉換價格為每股1.35美元。2022年5月13日本金、利息和手續費1,165,099美元被轉換成了轉換價格為$的普通股
股票
已發行普通股
從2022年4月19日至2022年5月11日，公司出售了55,917股公司普通股，總收益為$
外幣匯率
阿根廷比索對美元的匯率是117.3984,110.9297和
英鎊對美元的匯率是0.8154，0.7613和
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項目 2：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論應與本公司未經審計的簡明綜合財務報表及其附註一併閲讀。鑑於並希望利用1995年《私人證券訴訟改革法》中的“安全港”條款，我們提醒讀者注意以下討論中和本報告其他部分中的某些前瞻性陳述，以及由我們或代表我們作出的任何其他陳述，無論是否在未來提交給美國證券交易委員會的文件中。前瞻性陳述不是基於歷史信息，而是與未來的運營、戰略、財務結果或其他發展有關的陳述。前瞻性陳述必須基於估計和假設，這些估計和假設在本質上受到重大業務、經濟和競爭不確定性和意外事件的影響，其中許多是我們無法控制的，許多 在未來的業務決策方面可能會發生變化。這些不確定性和或有事項可能會影響實際結果 ，並可能導致實際結果與由我們或以我們的名義在任何前瞻性陳述中表達的結果大不相同。 “預期”、“估計”、“計劃”、“繼續”、“正在進行”、 “預期”、“相信”、“打算”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”和類似的表達方式用於識別前瞻性陳述。我們不承擔任何更新前瞻性陳述的義務。
除非上下文另有規定，否則本文檔中提及的“GGH”、“我們”或“公司”均指高卓集團控股有限公司及其子公司。
請 請注意，由於我們是一家新興成長型公司，而且是一家較小的報告公司，因此我們選擇遵循較小的報告公司規則來編制10-Q表格的本季度報告。
概述
高喬集團控股有限公司(“GGH”或“公司”)將其電子商務皮具、配飾和時尚品牌高喬-布宜諾斯艾利斯™定位為奢侈品之一，為全球消費者創造了一個平臺，讓他們能夠接觸到他們的阿根廷風格和高端產品。專注於皮具、成衣和配飾，這是阿根廷找到當代表達的奢侈品牌。在2022年第一季度，該公司推出了家居和生活奢侈紡織品和家居配飾系列Gaucho Casa，將在Gaucho-布宜諾斯艾利斯電子商務平臺上進行營銷和銷售。 Gaucho Casa挑戰傳統生活方式系列，其奢侈紡織品和家居配飾植根於高喬美學的獨特精神 。GGH尋求將其直接面向消費者的在線產品擴展到美國、亞洲、英國、歐洲和阿根廷的全球市場。我們打算將重點放在高喬-布宜諾斯艾利斯和高喬卡薩品牌的電子商務和可擴展性上，因為阿根廷的房地產具有政治敏感性。
GGH的 目標是成為公認的南美領先奢侈品牌LVMH(“路易威登酩悦軒尼詩”)。 通過其全資子公司之一，GGH還擁有和運營精品酒店、酒店和豪華葡萄園房地產市場的傳統投資。這包括一個高爾夫、網球和健康度假村，以及一個獲獎的葡萄酒生產公司，專注於馬爾貝斯和馬爾貝克的混合。利用這些葡萄酒作為其大使，GGH尋求進一步開發其遺留房地產，其中包括在其度假村內開發住宅葡萄園地塊。
由於 新冠肺炎的原因，我們已經終止了公司辦公租賃，高級管理人員遠程工作。GGH的本地業務由在阿根廷布宜諾斯艾利斯和聖拉斐爾擁有豐富酒店、酒店和度假村經驗的專業員工管理。
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最近 發展和趨勢
2022年1月25日，在本公司股東特別大會上，為遵守納斯達克交易上限規則，股東根據證券購買協議批准發行至多12,164,213股股票。2022年1月11日，我們提交了S-1表格的登記聲明，登記了最多12,164,213股我們的普通股，供投資者在轉換債券時轉售。
2022年2月3日，我們以34,999美元現金和15,000股普通股購買了域名Gaucho.com，可進行調整。 如果2022年8月14日每股收盤價低於2.64美元，賣家有權獲得額外股份，因此向賣家發行的全部股票的總價值合計公平市場價值為36,900美元。
2022年2月3日，我們收購了好萊塢漢堡阿根廷公司100%的股份，作為交換，我們向好萊塢漢堡控股公司發行了1,283,423股普通股，GGH與該公司共享共同管理。
於2022年2月28日，吾等提出按收購要約及相關股份交換及認購協議所載條件，購入最多5,266,509股高卓集團(一家特拉華州公司及私人公司(“GGI”)的普通股)，以換取合共約1,042,788股本公司普通股。在2022年3月28日之前，我們持有GGI 79%的股份。2022年3月28日，我們向GGI的少數股東發行了1,042,788股普通股，以換取GGI剩餘的21%股權。
新冠肺炎及其變種(“新冠肺炎”)大流行的全球影響繼續演變。我們繼續密切關注新冠肺炎的爆發和相關的商務和旅行限制，以及旨在減少傳播的行為變化，以及對我們的運營、財務狀況和現金流的 相關影響，以及對我們員工的影響。由於這一局勢的快速發展和流動性，截至本報告日期，疫情的規模和持續時間及其對我們未來業務和流動性的影響仍不確定。雖然最終可能會對本公司的營運及流動資金造成重大影響，但在發行時，有關影響仍未能確定。
合併的運營結果
截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月
概述
我們 報告截至2022年和2021年3月31日的三個月分別淨虧損約230萬美元和110萬美元。
收入
在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，運營收入分別約為426,000美元和275,000美元，增長了約151,000美元或55%。房地產地塊收入約187,000美元的增長以及酒店、葡萄酒和農產品銷售額約119,000美元的增長，這是由於放寬了COVID限制，以及阿根廷政府 通過補貼部分銷售來促進旅遊業和振興當地企業的努力，但被以下部分抵消了： 由於我們的餐廳在此期間關閉翻新而導致的餐廳銷售額減少約106,000美元，以及由於阿根廷比索對美元貶值的影響而減少約61,000美元。
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毛利
我們 在截至2022年和2021年3月31日的三個月分別產生了約187,000美元和116,000美元的毛利潤， 增長了約71,000美元或62%。
銷售成本 包括房地產地塊、原材料、直接人工和與我們業務活動相關的間接人工，從截至2021年3月31日的三個月的約159,000美元增加到截至2022年3月31日的三個月的約238,000美元，增加了約79,000美元。銷售成本增加的原因是酒店、餐廳和葡萄酒成本增加約121,000美元，這與上文討論的相關收入增加相對應，以及房地產成本增加約20,000美元，但因阿根廷比索對美元貶值的影響而減少約61,000美元，部分抵消了這一增加。
銷售 和營銷費用
截至2022年和2021年3月31日的三個月，銷售和營銷費用分別約為172,000美元和117,000美元，增加了55,000美元或47%，主要與GGI新零售空間的廣告和營銷費用有關。
一般費用和管理費用
截至2022年及2021年3月31日止三個月的一般及行政開支分別約為1,745,000元及1,358,000元，增加387,000元或28%。增長主要包括：(I)主要與2022年第一季度召開的特別股東會議有關的專業費用增加181,000美元，(Ii)與阿根廷新酒店開發項目有關的諮詢費增加約100,000美元，(Iii)與GGI新零售空間有關的租金和入住費增加約117,000美元，(Iv)與投資者前往阿根廷的旅行有關的差旅費用增加約107,000美元， 與酒店開發相關的差旅費用增加，但因阿根廷比索兑美元匯率下跌的影響而減少約54 000美元，部分抵消了這一減少額。
折舊 和攤銷費用
截至2022年和2021年3月31日的三個月內，折舊和攤銷費用分別約為46,000美元和37,000美元，與新資產購買相關的折舊和攤銷費用增加了9,000美元或24%。
利息 費用，淨額
在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，利息支出淨額分別約為754,000美元和6,000美元，增加了748,000美元。這一增長是2021年11月發行的與可轉換債券相關的應計利息和債務折價攤銷的結果 。
其他 收入
在截至2022年3月31日的三個月內，其他收入約為75,000美元，即從LVH收到的管理費。
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流動性 與資本資源
我們 以多種方式衡量我們的流動性，包括：
| March 31, 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 現金 | $ | 977,611 | $ | 3,649,407 | ||||
| 營運資金(不足) | $ | (2,788,934 | ) | $ | (499,419 | ) | ||
| 應付貸款 | $ | 289,740 | $ | 317,356 | ||||
| 債務義務 | $ | 7,000 | $ | 7,000 | ||||
| 可轉換債務債券 | $ | 6,479,700 | $ | 6,480,000 | ||||
現金 我們流動負債的需求包括約150萬美元的應付帳款和應計費用，約196,000美元的租賃負債，以及約150,000美元的債務和其他流動負債。我們還有金額為6,480,000美元的可轉換債務，如果不在到期前轉換，將於2022年11月2日到期。我們長期負債的現金需求 包括約150萬美元的經營租賃負債，約121,000美元的阿根廷工資税支付計劃，以及約94,000美元的應付貸款。此外，根據LVH LLC協議，我們有義務向LVH提供總額為2,800萬美元的額外 股本。
在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，我們通過前期債務和股權融資所得收益為我們的活動提供資金。其中很大一部分資金用於支付營運資金需求和人員、辦公費用以及各種諮詢和專業費用。
截至2022年和2021年3月31日止三個月的經營活動所用現金淨額分別約為2,099,000美元和2,075,000美元。在截至2022年3月31日的三個月內，經營活動中使用的現金淨額主要歸因於經約570,000美元的非現金支出淨額調整後的約2,272,000美元的淨虧損，以及用於為運營資產和負債水平的變化提供資金的約383,000美元的現金。在截至2021年3月31日的三個月內，用於經營活動的現金淨額主要歸因於淨虧損約1,140,000美元，減去約45,000美元的非現金收入淨額，以及用於為運營資產和負債水平的變化提供資金的現金約889,000美元。
截至2022年和2021年3月31日止三個月，用於投資活動的現金分別約為810,000美元和17,000美元，涉及購買物業和設備的現金分別為767,000美元和17,000美元，與購買Gucho.com域名有關的現金分別為35,000美元和0美元，用於購買GDS的現金分別為7,560美元和0美元。
截至2022年3月30日的三個月，融資活動中使用的現金淨額約為26,000美元，截至2021年3月31日的三個月，融資活動提供的現金淨額約為7,326,000美元。截至2021年3月31日止三個月，融資活動所提供的現金淨額來自公開發售普通股及認股權證所得款項約7,287,000美元及向認可投資者出售普通股及認股權證所得款項439,000美元，而與公開發售相關的發售成本約320,000美元及償還貸款約80,000元則部分抵銷融資活動所提供的現金淨額。
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截至2022年3月31日，公司的現金和營運資金赤字分別為977,611美元和2,788,934美元。於截至2022年及2021年3月31日止三個月內，本公司分別錄得淨虧損2,272,101美元及1,140,360美元，營運活動所用現金分別為2,099,246美元及2,075,085美元。我們預計，手頭的現金加上根據我們的股權信用額度協議出售 普通股的額外現金將為我們的運營提供資金，至少在這些 財務報表發佈日期後12個月。
自 成立以來，我們的運營資金主要來自股權和債務融資所得收益。我們相信我們可以獲得資本資源，並繼續評估其他融資機會。不能保證我們能夠以商業上可接受的條款獲得資金(如果有的話)。也不能保證我們可能籌集的資金將使我們 能夠完成我們的發展計劃或實現盈利運營。
額外資金的可用性
由於上述發展，我們得以持續運營。然而，我們將需要籌集額外的資本，以滿足我們未來運營費用和資本支出的流動性需求，包括GGI庫存生產、GGI電子商務平臺的開發、我們葡萄酒廠的擴建以及對房地產開發的額外投資。如果我們無法以合理的條款獲得足夠的資金，我們可能會被要求大幅縮減或停止運營。
表外安排 表內安排
沒有。
合同義務
作為一家較小的報告公司，我們不需要提供本項目(A)(5)段所要求的信息。
關鍵會計政策和估算
與我們於2022年4月14日向美國證券交易委員會提交的10-K表格年度報告中所述的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中所闡述的關鍵會計政策、估計和新的會計聲明相比， 沒有實質性的變化。有關與我們業務相關的關鍵會計政策的披露，請參閲該文件。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
作為S-K法規第10項所定義的“較小的報告公司”，我們不需要提供此項所要求的信息。
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第 項4：控制和程序
披露 控制和程序
在首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官和首席會計官)的參與下，我們的管理層在首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官和首席會計官)的參與下，根據交易法第13a-15(E)或15d-15(E)條對截至2022年3月31日的披露控制和程序設計的有效性(由交易法規則13a-15(E)或15d-15(E)定義)進行了評估。基於該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年3月31日，我們的信息披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制變更
在截至2022年3月31日的季度內，管理層根據交易法規則13a-15(D) 或15d-15(D)進行的評估中確定的對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或可能會對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
控件固有的 限制
管理層 不希望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制能夠防止或檢測所有 錯誤和所有欺詐。控制和程序，無論設計和操作有多好，都只能為實現其目標提供合理的保證，而管理層在評估可能的控制和程序的成本-效益關係時，必須運用其判斷。由於所有控制系統的固有限制，任何控制評估都不能絕對保證 公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有)都已被檢測到。這些固有的限制包括這樣的現實：決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，控制 可以通過某些人的個人行為、兩個或多個人的合謀或通過控制的管理優先來規避。 任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，並且不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都將成功地實現其所述目標。隨着時間的推移，控制 可能會因為條件的變化或對政策或程序的遵守程度的惡化而變得不適當。 由於具有成本效益的控制系統的固有限制，可能會發生因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述，而不會被發現。
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第二部分--其他信息
項目 1.法律訴訟
GGH及其子公司和附屬公司不時受到與其業務相關的訴訟和仲裁索賠。此類索賠 可能不在其保險承保範圍內，即使在承保範圍內，如果針對GGH及其子公司的索賠成功， 也可能超出適用保險承保範圍。我們不涉及任何我們認為可能對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的訴訟。
第 1a項。風險因素
作為S-K法規第10項所定義的“較小的報告公司”，我們不需要提供本條款所要求的信息。然而，我們目前的風險因素在公司2022年4月14日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告第1A項中列出。
第 項2.股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
2022年2月3日，公司以34,999美元現金和15,000股普通股購買了域名Gaucho.com，可進行 調整。如果在2022年8月14日，公司普通股在全國證券交易所的收盤價低於2.64美元，賣方有權獲得額外的普通股，公司應增發普通股，使向賣方發行的全部普通股的總價值具有36,900美元的公平市場價值。未採用一般徵集 ，未支付佣金，本公司依賴證券法第4(A)(2)條規定的與發行普通股相關的登記豁免。有關更多信息，請參閲我們於2022年2月25日提交的當前Form 8-K報告 和2022年4月14日提交的Form 10-K年度報告第9B項。
此外，於2022年2月3日，本公司透過其附屬公司，以向好萊塢漢堡控股有限公司發行1,283,423股普通股作為交換，收購好萊塢漢堡阿根廷有限公司(現為Gaucho Development S.R.L.)的100%股權。本公司並未採用一般招股方式，亦未支付任何佣金，而本公司依賴證券法第4(A)(2)條及規則D第506(B)條規定的豁免註冊。D表格於2022年2月25日提交給美國證券交易委員會。有關更多 信息，請參閲我們於2022年2月25日提交的當前Form 8-K報告和2022年4月14日提交的Form 10-K年度報告的第9B項。
於2022年2月28日，本公司持有特拉華州一傢俬人公司高橋集團(Gaucho Group，Inc.)79%的普通股股份 ，本公司提出收購最多5,266,509股GGI普通股(“GGI股份”)，以換取合共約1,042,788股本公司普通股，按照收購要約及相關股份交換及認購協議所載條款及條件。2022年3月28日，本公司以每股2.02美元的價格向GGI少數股東發行了總計1,042,788股普通股，以換取GGI股票。 GGI股票是根據修訂後的1933年證券法 第4(A)(2)節和/或規則506(B)獲得的豁免註冊而發行的。沒有使用一般徵集，沒有支付佣金，公司依賴證券法D條例第4(A)(2)節和規則506(B)中關於銷售的註冊豁免 。D表格已於2022年4月11日提交給美國證券交易委員會。有關更多信息，請參閲我們於2022年3月21日提交的當前Form 8-K報告、我們於2022年3月30日提交的Form 8-K當前報告以及2022年4月14日提交的Form 10-K年度報告第9B項。
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於2022年2月22日，本公司與投資者就於2021年11月3日訂立的該等證券購買協議(“證券購買協議”)訂立交換協議(“交換協議”)，以修訂及豁免根據證券購買協議發行的優先擔保可轉換票據的若干條款(該等條款於本協議日期前已予修訂、重述、修訂及重述、補充或以其他方式修改)。“現有票據”及 連同證券購買協議，“現有票據文件”)。根據交換協議， 公司及投資者進一步同意按交換協議所載條款及條件，按交換協議所載條款及條件，交換(“交換”或“交易”)每股現有票據(“交換票據”)本金總額100美元，作為認股權證(“認股權證”)，以1.75美元的行使價購買最多700,000股本公司普通股(“認股權證”)股份(“認股權證”)(視乎普通股拆分或合併時的慣常調整而定)。《交易所協議》、《交易所或交易》、《交易所票據》、《認股權證》及《認股權證股份》統稱《交易所文件》。該交換協議修訂及豁免現有票據的原有付款條款，並規定只在2022年2月7日、2022年3月7日及2022年4月7日開始支付利息。
認股權證可即時行使，並可於發行日期三週年當日或之前隨時及不時行使。認股權證包括一項“阻止”條款，除認股權證所述的若干例外情況外， 禁止投資者行使認股權證，而行使該等權力會導致投資者連同若干聯屬公司在行使該等權力後立即實益擁有超過4.99%的已發行普通股。根據經修訂的《1933年證券法》第3(A)(9)條規定的豁免註冊，在行使時交換和發行認股權證股份。有關更多信息，請參閲我們於2022年3月1日提交的當前Form 8-K報告和我們於2022年4月14日提交的Form 10-K年度報告中的第9B項。
第 項3.高級證券違約
於2018年1月25日，本公司獲得一筆525,000美元的銀行貸款(“2018年貸款”)，以美元計價。 這筆貸款的利息年利率為6.75%，將於2023年1月25日到期。本金和利息將從2018年2月23日開始，分60次按月等額支付，金額為10,311美元。於2018年內，本公司拖欠部分2018年的貸款，因此，2018年的貸款現須按需支付。在截至2022年3月的三個月內，本公司共支付本金26,329美元。截至2022年3月31日，未償還本金為194,750美元。
如本公司先前於截至2017年12月31日、2018年、2019年、2020年及2021年12月31日止年度的10-K表格年報所述，本公司出售本金總額為2,046,730美元的可轉換本金票據(合稱“2017票據”)。 2017票據於發行日期起計90天到期，年息8%，並可按每股0.63美元轉換為本公司普通股，較承諾日出售本公司普通股的價格折讓10% 。2021年，本金和利息分別為1,163,354美元和258,714美元，換取了普通股和認股權證，總公允價值為1,422,068美元。截至2022年3月31日，2017年票據的未償還本金7,000美元和利息4,547美元已逾期，應按需支付。2017年的票據不再是可兑換的。
第 項4.礦山和安全信息披露
不適用 。
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第 項5.其他信息
2022年1月25日，在本公司股東特別大會上，為遵守納斯達克交易上限規則，股東根據證券購買協議批准發行至多12,164,213股股票。有關更多信息，請參閲我們於2022年1月25日提交的當前8-K表格報告。
於2021年5月6日，本公司與Tumim Stone Capital LLC(“Tumim Stone Capital”)訂立普通股購買協議(“購買協議”)。根據購買協議，本公司要求提取併發行普通股，並收到以下 總收益：(I)2022年4月19日，本公司向Tumim Stone Capital發行了16,917股普通股，所得款項為28,185.41美元；及(Ii)2022年5月11日，本公司向Tumim Stone Capital發行了39,000股普通股，總收益為39,865美元。根據本公司與Benchmark Investments，Inc.旗下Kingswood Capital Markets於2021年2月16日簽訂的承銷協議，本公司未進行一般募集，並向Benchmark Investments，Inc.支付毛收入總額8%的佣金。本公司依據證券法第4(A)(2)條和/或證券法條例第(Br)D條第506(B)條規定的與銷售相關的註冊豁免。D表格於2021年5月17日提交給美國證券交易委員會。
正如 先前於2022年5月2日提交給美國證券交易委員會的本公司當前8-K表格報告所述，本公司就2022年11月3日發行的可轉換本票訂立了一份函件協議(“函件協議”)。Letter 協議規定，在2022年5月3日至2022年5月13日期間，公司普通股的轉換價格將從3.50美元降至1.25美元。
於2022年5月12日，本公司 與持有人訂立換股協議(“換股協議”)，據此，雙方同意將換股價降至0.95美元，而持有人承諾最多轉換4.90%本公司已發行普通股 。更多信息，請參見我們目前提交給美國證券交易委員會的2022年5月13日的8-K表報告。
根據證券購買協議、交換協議、可轉換本票、函件協議、轉換協議及相關文件(“交易文件”)，投資者轉換了以下金額的可轉換本票本金：(I)於2022年5月2日，若干投資者共轉換可轉換本票本金234,999美元，本公司於轉換時發行174,073股普通股；(Ii)於2022年5月6日，其中一名投資者轉換可轉換本票本金共67,500美元，並於轉換後發行50,000股普通股；(Iii)於2022年5月11日，若干投資者轉換可轉換本票本金、利息及手續費共54,999美元，本公司於轉換後發行40,740股普通股；及(Iv)於2022年5月13日，若干投資者轉換可轉換本票本金、利息及手續費共1,165,099美元，本公司於轉換後發行1,226,420股普通股其中595,165股為之前於2021年11月9日作為交割前股票發行的股票。本公司於2021年12月9日提交S-1表格(文件編號： 333-261564)登記轉售最多12,164,213股股份，並於2022年1月13日宣佈生效。
物品 6.展示
現將以下文件作為本報告10-Q表的證物提交委員會。
| 展品 | 描述 | |
| 1.1 | 承銷協議，日期為2021年2月16日(6) | |
| 1.2 | 認股權證協議，包括認股權證的形式，由公司和大陸航空於2021年2月19日簽訂。(7) | |
| 3.1 | 向特拉華州國務卿提交的修訂和重新註冊的註冊證書，2021年2月16日生效(6) | |
| 3.2 | 修訂及重新制定附例(1) | |
| 3.3 | 於2019年7月8日通過的公司經修訂及重訂的附例修正案(4) | |
| 4.1 | 2016年股票期權計劃。(2) | |
| 4.2 | 2016年10月20日董事會通過的《2016年股票期權計劃第一修正案》。(2) | |
| 4.3 | 2018年股權激勵計劃。(3) | |
| 4.4 | 董事會於2019年5月13日、股東於2019年7月8日批准的公司2018年股權激勵計劃修正案(四) | |
| 4.5 | 承銷商認股權證(6) | |
| 4.6 | 單位授權書表格(5) | |
| 10.1 | 公司與Scott L.Mathis於2020年3月29日簽訂的留任獎金協議(9) | |
| 10.2 | 高橋集團與設計區發展夥伴有限責任公司簽訂的商業租賃協議，日期為2021年4月8日(9) | |
| 10.3 | 高喬集團控股公司和圖米姆石頭資本有限責任公司之間的普通股購買協議，日期為2021年5月6日(10) | |
| 10.4 | 高喬集團控股公司和圖米姆石頭資本有限責任公司之間的註冊權協議，日期為2021年5月6日(10) | |
| 10.5 | 修訂和重新簽署LVH Holdings LLC的有限責任公司協議，日期為2021年6月16日(11) | |
| 10.6 | 2021年11月3日的證券購買協議(12) | |
| 10.7 | 公司發行的高級擔保可轉換票據(12) | |
| 10.8 | 安全和質押協議(12) | |
| 10.9 | 股東質押協議(12) |
| 34 |
| 10.10 | 註冊權協議(12) | |
| 10.11 | 2021年11月16日修訂和重新簽署的有限責任協議第一修正案(13) | |
| 10.12 | 配額購買協議，日期為2022年2月3日，由本公司、INVESTPROPERTY集團有限責任公司和好萊塢漢堡控股公司簽訂。(14) | |
| 10.13 | 交換協議，日期為2022年2月22日，由Gaucho Group Holdings，Inc.和其中所列訂户簽署。(15) | |
| 10.14 | 本公司與所列認購人之間的股份交換及認購協議(16) | |
| 10.15 | 要約購買，日期：2022年2月28日(16) | |
| 10.16 | 高橋集團於2022年2月28日發表的立場聲明(16) | |
| 10.17 | 本公司與若干機構投資者於2022年5月2日訂立的函件協議(18) | |
| 10.18 | 本公司與若干機構投資者於2022年5月12日訂立的轉換協議(19) | |
| 14.1 | 經修訂的《商業行為守則》和《道德及舉報人政策》(9) | |
| 14.2 | 審計委員會章程(9) | |
| 14.3 | 薪酬 2022年5月12日修訂的委員會章程* | |
| 21.1 | 高卓集團控股有限公司的子公司(17) | |
| 22.1 | 擔保證券的附屬擔保人和發行人以及其證券以註冊人的證券為抵押的關聯公司(17) | |
| 31.1 | 根據《交易法》規則13a-14(A)或規則15d-14(A)認證首席執行官。 | |
| 31.2 | 根據《交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條對首席財務官的證明* | |
| 32 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條核證特等執行幹事和首席財務幹事** | |
| 99.1 | 阿爾戈登葡萄酒莊園物業地圖(9) | |
| 101.INS | 內聯 XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL架構文檔 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104 | 封面 頁面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
| 1. | 根據2014年5月14日的表格10，根據第12(G)節，從公司的證券登記中引用註冊為 。 | |
| 2. | 從公司於2017年3月31日提交的Form 10-K年度報告中引用了 。 | |
| 3. | 引用自公司於2018年11月19日提交的Form 10-Q季度報告。 | |
| 4. | 通過參考公司於2019年7月9日提交的當前8-K表格報告而併入。 | |
| 5. | 參考本公司於2020年1月27日提交的經修訂的S-1表格註冊説明書而註冊成立。 | |
| 6. | 通過參考公司於2021年2月18日提交的當前8-K表格報告併入。 | |
| 7. | 通過參考公司於2021年2月22日提交的當前8-K表格報告併入。 | |
| 8. | 參考公司於2020年4月1日提交的當前8-K表格報告併入。 | |
| 9. | 參考公司於2021年4月12日提交的Form 10-K年度報告而合併。 | |
| 10. | 通過參考公司於2021年5月7日提交的當前8-K表格報告而併入。 | |
| 11. | 通過參考公司於2021年8月16日提交的Form 10-Q季度報告而併入。 | |
| 12. | 通過參考公司於2021年11月8日提交的當前8-K表格報告而併入。 | |
| 13. | 通過參考公司於2021年11月17日提交的當前8-K表格報告而併入。 | |
| 14. | 參考公司於2022年2月25日提交的8-K表格的當前報告併入。 | |
| 15. | 通過參考公司於2022年3月1日提交的8-K表格的當前報告而併入。 | |
| 16. | 參考公司於2022年3月21日提交的Form 8-K的當前報告併入。 | |
| 17. | 通過參考公司於2022年4月14日提交的Form 10-K年度報告而併入。 | |
| 18. | 參考本公司於2022年5月2日提交的8-K表格的當前報告而併入。 | |
| 19. | 通過引用本公司於2022年5月13日提交的8-K表格的當前報告而合併。 | |
| * | 隨函存檔 | |
| ** | 提供，未隨本文件存檔 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》第12節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表註冊人在本報告上簽字。
| Date: May 16, 2022 | 高喬集團控股有限公司 | |
| 由以下人員提供： | /s/ 斯科特·L·馬西斯 | |
| 斯科特·L·馬西斯 | ||
| 首席執行官 | ||
| 由以下人員提供： | /s/ 瑪麗亞·埃切瓦里亞 | |
| 瑪麗亞·埃切瓦里亞 | ||
| 首席財務官兼首席運營官 | ||
| 36 |