美國證券交易委員會

華盛頓，哥倫比亞特區20549

表格 10-K

☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的截至本財政年度的年度報告

☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告

對於 從April 1, 2021至12月31日, 2021.

佣金 文件編號000-27019

INVESTVIEW， 公司

(註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同)

234 工業西路, STE A202

伊頓鎮, 新澤西 07724

(主要執行辦公室地址 )

發行人的電話號碼：732-889-4300

根據該法第12(B)條登記的證券：無

根據該法第12(G)條登記的證券：

用複選標記表示註冊人是否為證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人。是的☐不是 ☒

如果註冊人不需要根據該法第13條或第15(D)條提交報告，請用勾號表示 。是的☐不是 ☒

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章229.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司、 還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，並證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估 編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所。☐

勾選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)是☐不是 ☒

國家 非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值是根據登記人最近完成的第二財季的最後一個營業日的普通股最後一次出售價格或此類普通股的平均出價和要價計算得出的。截至2021年6月30日，註冊人的非關聯公司持有的已發行和已發行普通股的總市值 ，基於場外交易的普通股每股0.159美元的收盤價 約為$373,823,108.

註明登記人所屬各類普通股截至最後實際可行日期的流通股數量。截至2022年5月13日，有2,711,108,823 普通股流通股每股面值0.001美元。

通過引用合併的文件 ：無

INVESTVIEW， 公司

2021年 表10-K年度報告

目錄表

有關前瞻性陳述的警示性説明

本報告中包含的某些 陳述可能包含《1933年證券法》(經修訂)第27A節和《1934年證券交易法》(經修訂)第21E節所指的“前瞻性陳述”。這些陳述涉及風險和 不確定性，反映了我們目前對未來可能的運營結果、業績、 和成就的預期、意圖或戰略。前瞻性陳述包括但不限於：有關未來產品或產品開發的陳述；有關未來銷售、一般和行政成本以及研發支出的陳述；有關我們網絡營銷工作未來表現的陳述；有關我們對正在進行的監管事項和懸而未決的法律訴訟的預期的陳述；有關國際增長的陳述；以及有關未來財務業績、運營結果、資本支出和資本資源是否足以滿足我們的運營要求的陳述。

在本報告中，這些前瞻性表述可以用“預期”、“相信”、“可能”、 “估計”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預測”、“項目”、 “應該”以及類似的術語和表述來識別，包括提及假設和戰略。這些聲明反映了我們當前的信念，並基於美國目前掌握的信息。因此，這些陳述會受到某些風險、 不確定性和意外情況的影響，這些風險、不確定性和意外事件可能會導致我們的實際結果、業績或成就與此類陳述中所表達或暗示的那些 大不相同。

以下因素可能會導致實際結果與我們的前瞻性陳述大不相同：

在考慮這些前瞻性陳述時，投資者應牢記本報告中的警示性聲明。除非法律另有要求 ，我們沒有義務也不承諾更新或修改任何此類前瞻性陳述，以反映本報告日期之後的事件或情況 。

第 部分I

第 項1.業務

一般信息

Investview，Inc.，內華達州的一家公司(它 我們稱為“我們”、“我們”、“我們的”、“Investview”或“公司”)，是一家金融科技(金融科技)服務公司，經營多項不同的業務，包括 一項金融教育和科技業務，通過一個獨立的分銷商網絡提供涉及金融教育、數字資產和相關技術的一系列產品和服務；區塊鏈技術和加密挖掘產品和服務業務，包括領先的研究、開發和金融科技服務，涉及數字資產技術的管理，重點是比特幣開採和新一代數字資產；經紀和金融市場業務，目前處於早期階段，但計劃通過在我們於2021年9月收購的自營交易平臺上進行商業化，在投資管理和經紀行業內擴張。

業務

金融 教育和技術

通過我們的全資子公司iGenius，LLC(“iGenius”)，我們通過獨立分銷商的直銷網絡(也稱為多級營銷)在國內和國際上提供多種服務和產品，這些分銷商通過基於訂閲的收入模式將我們的產品和服務 提供給龐大的客户羣，我們稱之為 “會員”。這些服務和產品包括提供研究、教育和投資工具，旨在幫助自主型投資者成功地駕馭金融市場，包括股票、期權、外匯、ETF、二元期權和加密貨幣。我們有多個級別的會員，預付和每月訂閲費用各不相同，這為會員 提供了從一系列會員套餐中進行選擇的能力，以滿足其產品和服務需求以及價位。我們為首次會員提供滿意保證，因此，在指定的試用期內(國內客户自首次購買起10天，國際客户自首次購買起14天)，如果會員出於任何原因對我們的產品或服務不滿意， 會員可要求全額退還其訂閲。

我們的 服務包括訪問我們的教育內容庫，以及訪問現場和錄製的教育課程，以及由經驗豐富的獨立市場專家提供的交易警報。除了交易工具和研究，我們還提供教育和軟件應用程序，旨在幫助我們的成員減少債務、增加儲蓄、預算和適當的税務管理。每個產品訂閲都包括一套核心的交易工具和研究以及個人財務管理套件，使個人能夠訪問培養和管理其財務和投資目標所需的信息。 除了金融教育技術和工具外，iGenius會員還可以獲得通過 第三方合作伙伴關係和親和安排提供的各種好處，包括訪問折扣旅遊門户網站、加密交易軟件和數字錢包平臺。此外，通過我們與Oneiro NA，Inc.的分銷安排，我們為我們的成員提供了通過Oneiro購買名為“NDAU”的特殊形式的自適應數字貨幣的機會。NDAU與其他現有加密貨幣的不同之處在於其內置的結構可以激勵穩定性和增長潛力，以及更節能的 算法。我們還定期購買NDAU，以保存在我們的庫存中。

我們 認為使用直銷分銷網絡是營銷我們的產品和服務以供購買的有效方式 ，因為會員和分銷商之間持續的個人接觸加強了對金融教育和其他服務的需求。 此外，我們的大多數分銷商都是會員，他們本身使用我們的產品和服務，因此可以提供有關我們產品和服務的第一手 證明，這可以作為一種強大的銷售工具。

區塊鏈 技術和加密挖掘產品和服務

通過我們的全資子公司Safetek，LLC(“Safetek”)，我們運營着一家區塊鏈技術公司，提供涉及數字資產技術管理的尖端研究、開發和金融科技服務，重點是比特幣開採和新一代數字資產。在我們的北美和其他國際地點，Safetek擁有 並管理着近10,000個下一代比特幣專用集成電路 (“ASIC”)礦機，其中98%以上由地熱可再生能源提供動力。在我們地點開採的比特幣 用於支付我們的某些費用，包括為我們的iGenius業務向我們的美國和外國 獨立分銷商支付獎金和佣金，或以其他方式出於投資目的持有。我們還在開發新的、更有效的方法來挖掘加密貨幣，方法包括硬件、液體浸泡、固件方面的創新，以及開發和利用可再生能源的其他方法。大部分開發和創新工作都在Safetek位於德克薩斯州康羅市的20,000平方英尺的設施中進行，該設施於2021年5月開業。在該設施中，Safetek全天候運營網絡運營中心(NOC)，以實現比特幣挖掘服務器的更高效率、生產率和可用性；比特幣ASIC礦工維修服務中心，以清理、翻新和優化我們現有的比特幣挖掘服務器以及第三方客户的比特幣挖掘服務器；研發中心，測試和開發新的比特幣挖掘固件和液體浸沒系統； 製造設施，以建立移動比特幣挖掘數據中心(MDC)設施；以及生產和製造 設施，提供大約3兆瓦的數據中心容量，能夠支持每個移動數據中心大約800台最新的 代礦工，供內部使用和/或銷售給第三方客户。通過這些 產品和服務，我們的目標是提高我們的加密貨幣挖掘操作的哈希率、正常運行時間、盈利能力和總體ROI。

經紀業務和金融市場

為了在我們最近從mPower Trading Systems， LLC收購的自營交易平臺上實現商業化，利用市場日益接受和擴大數字貨幣作為可投資資產類別的所有權和使用(受任何適用的監管限制)，並主動應對與加密貨幣產品相關的日益嚴格的監管審查，我們採取了一項增長計劃，計劃將我們擴展到經紀和金融市場 。我們的增長計劃考慮建立一套金融服務，其中將包括自主式經紀服務、機構交易執行服務、創新諮詢服務(RIA、CTA)和無代碼算法交易技術，這些服務將在我們最近成立的子公司Investview Financial Group Holdings，LLC(“IFGH”)下運營。

作為此增長計劃的一部分，我們在2021年9月完成了對MPower的運營資產和知識產權交易系統有限責任公司，ProDigito的開發商和所有者，這是一個基於專有軟件的交易平臺，其應用程序在經紀行業內。2021年3月，我們還達成了收購LevelX的協議，LevelX是一家由SSA Technologies LLC，由我們的前首席執行官約瑟夫·坎馬拉塔(“LevelX”)控制的公司。見第 13項。“某些關係和相關交易，以及董事的獨立性“。 LevelX交易的完成取決於各種成交條件，包括獲得FINRA對控制權交易的批准 ，我們認為這一交易因以下原因而受阻涉及Cammarata先生與Investview及其業務無關的活動的法律訴訟的某些複雜情況. 如果FINRA批准是不會，我們可能會放棄對LevelX的收購 ，並在經紀行業內尋找替代收購。

我們的全資子公司SAFE Management，LLC(“Safe Management”)擁有一名目前處於休眠狀態的註冊投資顧問和一名在美國國家期貨協會(NFA)註冊的大宗商品交易顧問。然而，我們計劃在2022年在IFGH的框架下重新推出其服務，主要專注於大宗商品和外匯。

頂點Tek，LLC

過去，我們通過全資子公司Apex Tek、LLC和Safetek向我們的客户銷售高性能數據處理設備，稱為Apex 產品包，然後將這些設備租回給我們用於我們的密碼挖掘業務。我們在2020年6月停止銷售APEX套裝，主要原因是與新冠肺炎相關的供應鏈問題，並實施了回購計劃，根據該計劃，我們 提出以48個月本票的方式回購此類設備並取消現有租賃。通過回購計劃，我們在2020年末回購了大約99%的APEX設備。在截至2021年12月31日的九個月內，我們償還了此類 期票約400萬美元，並在到期時繼續按月支付本票 期票項下的分期付款。見第7項。《管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析》。

銷售 和市場營銷

我們 營銷我們的金融教育與技術通過位於以下位置的 個獨立“分銷商”網絡提供服務和產品在美國國內和國際上通過直銷技術(也稱為多層次營銷)向客户推銷我們的產品和服務的 ，並贊助其他獨立分銷商，後者也向客户推銷我們的產品和服務。我們的獨立 總代理商通常是選擇參與我們的總代理商計劃的成員。我們大約12%-14%的客户 目前也是總代理商。我們採取了各種政策和程序，希望我們的獨立經銷商 遵守這些政策和程序。我們還提供培訓。我們尋求通過提供高質量的產品和服務、提供產品支持和財務激勵來激勵我們的獨立經銷商。IGenius總代理商有資格在銷售 新會員和向其個人註冊會員銷售會員升級時獲得獎金。註冊和升級註冊的獎金 根據會員所註冊的會員級別而異。此外，我們的總代理商在其個人註冊會員每次續訂訂閲時都有資格獲得剩餘的 獎金。我們相信，我們的獨立總代理商有機會獲得獎金和佣金，這對我們留住 最活躍、生產率最高的總代理商的能力有很大幫助。

我們 主要營銷我們的區塊鏈技術和密碼挖掘產品以及通過貿易展、企業對企業營銷和區塊鏈支持關係提供的服務。

在美國，我們通常以現金或信用卡銷售我們的產品和服務。我們還接受比特幣作為一種支付形式，並用它來償還債務。

材料 和供應商

數字資產挖掘依賴於專門的數字資產挖掘硬件，利用ASIC芯片來解決區塊鏈上的塊 256-bit 安全的 哈希算法。幾乎所有這些礦工都是在美國以外的地方生產的，主要是在中國和東南亞，由幾家製造商 生產。隨着數字資產的市場價值增加，對最新、最有效率的礦工的需求也增加了，導致供應稀缺，從而導致礦工價格上漲。雖然我們在德克薩斯州的設施進行自己的維修，但我們的採礦業務高度依賴數字資產挖掘設備供應商以經濟的價格提供充足的新一代數字資產挖掘機，使我們和有意購買我們的託管和其他解決方案的第三方客户能夠實現盈利。我們相信，我們與電力供應商的關係良好，我們有足夠的供應來開展目前設想的業務運營。

比賽

我們的金融教育和技術 服務和產品 在與其他公司的競爭中銷售，其中一些公司的銷售量和財務資源比我們更大，並銷售通過廣告和促銷更為消費者所知的品牌。我們依靠我們的獨立分銷商在直銷市場上有效地競爭，我們吸引和留住獨立分銷商的能力取決於各種因素，包括對獨立分銷商的培訓、支持、高質量的產品供應和財務激勵。

對我們的cr表示敬意。作為採礦企業，我們在競爭激烈的環境中運營。 競爭的主要驅動力是對比特幣的需求、收購大量高質量礦工的充足資本資源、 按照快速交貨計劃從有限數量的供應商那裏獲得這些礦工的能力，以及產生最高生產力的能力 。最近，試圖大規模擴大采礦業務的比特幣礦工數量大幅增加 。隨着更多的比特幣礦商進入該領域，我們預計該行業將面臨額外的壓力，礦工和採礦基礎設施供應有限的競爭將更加激烈。數據中心託管在比特幣挖掘領域也競爭激烈 。我們的比特幣ASIC挖礦機幾乎全部由可再生能源供電，這使我們能夠控制電力成本，使我們能夠專注於優化採礦回報。

政府 法規

一般信息

我們 受適用於所有上市公司的證券法律法規以及適用於一般企業的法律法規的政府監管。我們也越來越多地受到專門針對互聯網公司的政府法規和立法的制約，如地方、州、國家和國際層面的隱私法規和税收 。由於互聯網的使用越來越多，現有法律的執行(如與基於網絡的活動有關的消費者保護法規)已變得更加積極，預計將繼續在地方、州、國家和國際各級頒佈新的法律和法規。這種現有的和新的立法，單獨或與越來越積極的現有法律的執行相結合，可能會對我們未來的經營業績和業務產生實質性的不利影響。

分銷 網絡模型

我們的 直銷活動受聯邦貿易委員會(“FTC”)， 以及美國和其他國家的各種聯邦、州和地方政府機構。這些法律法規 通常用於防止欺詐性或欺騙性計劃，通常稱為“傳銷”計劃，對參與者進行補償，主要是因為招募了更多參與者，而不是充分重視提供有形產品和/或服務。 管理直銷的法律和法規會不時修改，與其他直銷公司一樣，我們可能會 不時受到與我們的直銷活動相關的政府調查。這可能需要我們更改我們的業務模式和銷售薪酬計劃。

加密貨幣 挖掘

加密貨幣 挖掘在很大程度上是一種在州和聯邦層面上不受監管的活動，但美國聯邦政府正通過多個機構和監管機構積極考慮政府規章。法規在未來可能會發生重大變化，目前還不可能知道法規將如何適用於我們的業務或對我們的業務產生影響， 或者它們何時生效。美國和外國對加密貨幣開採的監管也很重要 ，並決定着我們在哪裏進行採礦作業。

隨着監管和法律環境的演變，我們可能會受到新法律的約束，例如美國證券交易委員會和其他機構的進一步監管。 這可能會影響我們的採礦和其他活動。有關我們對現有潛在風險和未來法規對我們業務構成的其他討論，請參閲第一部分，第1A項。“風險因素”，從本年度報告第9頁開始。

與經紀和金融技術服務有關的條例

我們的商品交易顧問SAFE 管理層在美國國家期貨協會註冊，同時也是在美國商品期貨交易委員會(CFTC)註冊的新澤西州註冊投資顧問(RIA)、商品交易顧問(CTA)和商品池運營商，並被NFA批准提供場外外匯諮詢服務。 作為在新澤西註冊的RIA，我們必須遵守那些我們擁有所需客户數量的州的法律和法規，以規範投資顧問的活動及其可以收取的費用，以及1940年《投資顧問法案》的某些條款。作為被指定為CTA、商品池運營商和場外外匯顧問的NFA成員，我們 必須遵守監管這些活動的聯邦法律和CFTC規則。

我們 建立了這些註冊和諮詢結構，以提供自動交易執行，由SAFE Management管理， 以RIA的身份管理股票和股票期權，並以大宗商品、期貨和場外外匯的CTA的身份管理。此外，安全管理還為不希望自己進行交易的客户提供傳統的諮詢服務。只有通過安全管理才能實現交易自動化。

此外，我們提議收購LevelX，t還需要獲得FINRA對控制權變更交易的批准他是在FINRA註冊的經紀交易商。不能保證我們會獲得FINRA的批准.

人力資源 資本資源

截至2022年3月31日，我們有37名員工，其中33名為全職，4名為兼職。這些員工中沒有 不在集體談判協議範圍內。我們沒有經歷過停工，我們認為我們與員工的關係 很好。我們與管理我們在美國員工的人力資源、薪資和員工福利職能的專業僱主組織或PEO簽訂合同。雖然我們招聘和選擇我們的員工，但這些 員工中的每一位也都是PEO備案的員工。因此，這些工人通過PEO獲得補償，受我們和PEO共同制定的 工作政策管轄，並從PEO收到他們的年度工資報表和其他工資或勞工相關報告。

除了我們的員工，我們的人力資本資源還包括分佈在世界各地的iGenius產品和服務的獨立分銷商。有關我們的獨立分銷商的信息，請參閲項目1.業務--“銷售和營銷”。

知識產權

我們 依靠與員工、分銷商、客户、合作伙伴和其他人簽訂的商業祕密保護和保密和/或許可協議的組合來保護我們的專有權利。我們的慣例是與所有員工和獨立承包商簽訂保密和發明轉讓協議。此類協議包括員工或獨立承包商的保密承諾；確保我們在與員工或獨立承包商的關係過程中開發的所有新知識產權都分配給我們；並要求員工或獨立承包商在與我們的關係期間和之後與我們合作保護我們的 知識產權。

在此，我對我們的金融教育和技術業務，wE最近向美國專利商標局申請了iGenius的商標 ，申請仍在處理中。我們需要我們的商標(在申請中)、教育材料、域名和客户名單來保持競爭力。

在此，我對我們的加密貨幣採礦業， w積極使用特定的硬件和軟件。在某些情況下，源代碼和其他軟件資產可能受開源許可證的約束，因為該領域正在進行的許多技術開發都是開源的。對於這些作品，我們遵守可能存在的任何許可協議的條款。我們目前不擁有也沒有任何計劃申請與我們現有和計劃中的區塊鏈和加密貨幣相關業務相關的任何專利。

關於我們計劃的經紀和金融市場業務，我們於2021年9月收購了運營中的商用就緒前端和中端辦公室專有ProDigito SMART(信號管理自動實時機器人交易系統)交易平臺的源代碼和目標代碼、所有必要、有用和/或在軟件中使用的技術和其他知識產權。此次收購預計不會立即增加我們的業績；然而，連同我們計劃的對LevelX的收購(如果LevelX收購沒有完成，則可能是另一家經紀自營商)，它有望成為擴大我們的業務範圍的整體戰略的基本 部分經紀及金融市場業務。 參見第I部，第1A項。“風險因素。”

企業歷史

Investview 於1946年1月30日在猶他州成立，原名為Uintah Mountain銅礦公司。在開始 和放棄多個業務計劃後，經過幾次名稱更改和註冊地變更到內華達州，我們於2012年3月27日採用了我們的新業務模式，並將名稱更改為Investview，Inc.。

互聯網 地址

有關我們業務的其他 信息，請訪問我們的網站Www.investview.com獲取最新的公司財務信息、演示文稿、文字記錄和檔案。有關我們全資子公司iGenius LLC提供的產品和服務的信息，請訪問Www.igeniusglobal.com。Safe Management LLC服務可在以下位置查看Www.safeadvglobal.com。 有關Safetek LLC的信息，請訪問Www.safeteksolutions.com。提供的網站鏈接可能會在未來更改。我們在以電子方式向美國證券交易委員會提交或提供這些材料後，在合理可行的情況下儘快在我們的網站上免費提供我們的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告、 表格8-K當前報告以及對這些報告的修訂。

第 1a項。風險因素

投資者 在購買我們的優先股或普通股之前，應仔細考慮以下重大風險因素以及本報告中闡述或提及的所有其他信息 。投資我們的優先股或普通股涉及很高的風險。以下任何風險都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。在這種情況下，您可能會損失全部或部分投資。下面介紹的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。如果實際發生以下任何事件或結果，我們的業務經營業績和財務狀況可能會受到影響。因此，我們的優先股和/或普通股的交易價格 可能會下降，投資者可能會損失購買我們的優先股和/或普通股的全部或部分資金。

與我們的業務相關的風險

我們的運營和財務狀況受到了新冠肺炎疫情的不利影響，這種情況可能會繼續下去。

新冠肺炎於2020年3月被世界衞生組織和疾病控制與預防中心宣佈為大流行。 儘管新冠肺炎疫情似乎正在減弱，許多市場與疫情相關的限制也有所放鬆，但我們認為，新冠肺炎的全球傳播已經造成了巨大的波動性和不確定性，並擾亂了經濟。我們相信 新冠肺炎大流行，包括新的疫情激增或新冠肺炎變種，或任何其他大流行最終影響我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流的程度，將取決於許多我們可能無法準確預測的不斷變化的因素， 包括但不限於：大流行的持續時間和範圍；疫苗的成功交付和效力；政府、企業和個人已經和將採取的應對大流行的行動(包括對旅行的限制 以及運輸和勞動力壓力)；對我們供應商和客户的影響以及客户對我們核心產品和服務的需求； 對我們供應來源的影響；疫情對經濟活動的影響和採取的應對行動；我們和我們的供應商和客户辦公室和設施的關閉；我們的客户為我們的產品和服務付款的能力； 金融市場波動；大宗商品價格；以及當新冠肺炎或其他疫情消退時的復甦速度。

由於新冠肺炎疫情，Safetek LLC遭遇供應鏈問題，採礦業務嚴重延誤。供應鏈問題導致APEX售後回租計劃暫停。此外，iGenius失去了所有面對面的營銷活動 ，雖然存在與流行病相關的限制，但轉向在線營銷和放大演示，這限制了iGenius運營結果的影響。

截至2021年12月31日的9個月內的運營虧損

在截至2021年12月31日的9個月中，我們的運營淨虧損28,375,235美元。雖然淨虧損是由於收購關聯方mPower Trading Systems，LLC的運營資產和 知識產權的方式(見“第13項.某些關係和關聯交易， 和董事獨立性”)在我們的財務報表中入賬，但如此大的損失可能會對我們產生不利的聲譽和商業影響，包括對我們的信用評級、銀行事務、與供應商、保險公司和信用處理商的關係， 和其他商業關係。

我們 可能無法完全保護我們的專有權利，我們可能會侵犯他人的專有權利，這可能會 導致代價高昂的訴訟。

我們未來的成功取決於我們保護和維護與我們產品相關的專有權的能力。我們不能保證我們 能夠阻止第三方在未經我們授權的情況下使用我們的知識產權和技術。我們還依賴於商業祕密、普通法商標權和商標註冊，以及與員工、顧問、第三方開發商、被許可人和客户之間的保密和僱傭、開發、轉讓、 和許可協議。我們對這些無形資產的保護措施對非法行為者的保護有限，可能會隨着時間的推移而存在缺陷或變得不足。

監管未經授權使用我們的技術很困難，而且一些外國法律沒有提供與美國法律相同的保護級別。未來可能需要訴訟 以強制執行我們的知識產權，保護我們可能獲得的商標或商業機密， 或確定其他人的專有權利的有效性和範圍。此類訴訟可能導致鉅額成本和資源分流，並對我們未來的經營業績產生重大不利影響。

近年來，美國發生了大量涉及知識產權的訴訟。特別是， 指控侵犯知識產權的訴訟有所增加，這迫使被告 迅速達成和解安排，以處置此類訴訟，無論案情如何。其他公司或個人 可能會指控我們侵犯他們的知識產權。訴訟，特別是在知識產權領域， 費用高昂，結果本身就不確定。如果我們將來捲入此類訴訟並收到不利結果，我們可能要承擔重大損害賠償責任，並且我們可能被迫停止使用相關知識產權，或者獲得使用這些權利或開發非侵權替代產品的許可。

氣候變化，以及與氣候變化相關的法規和立法發展，可能會對我們的業務和財務狀況產生實質性的不利影響 。

氣候變化的影響可能會對我們業務的成本、生產和財務業績產生實質性的不利影響。此外，氣候變化對我們的業務和財務狀況造成的任何影響都可能在一段持續的時間內發生 ，因此很難具體量化。例如，極端天氣事件可能會對我們的部分基礎設施造成不利的物理影響，這可能會擾亂我們的供應鏈，並最終擾亂我們的業務運營。此外，運輸和配送系統的中斷可能會導致運營效率降低和客户服務中斷。 與氣候相關的事件可能會擾亂我們的業務，包括我們客户的業務，並可能導致我們經歷更高的自然減員、損失和恢復運營的額外成本。

此外，一些政府或政府機構已經或正在考慮進行立法和監管改革，以應對各種氣候變化利益集團和氣候變化的潛在影響。鑑於運營加密貨幣採礦機所需的大量電力，以及開採用於生產挖掘服務器的金屬對環境的影響， 加密貨幣採礦業可能成為未來環境和能源監管的目標。有關氣候變化的立法和加強監管 可能會給我們和我們的供應商帶來巨大成本，包括與能源需求增加相關的成本、 資本設備、環境監測和報告以及遵守此類法規的其他成本。未來的任何氣候變化法規也可能對我們與位於不受此類限制地區的公司競爭的能力產生負面影響。鑑於氣候變化影響的政治意義和不確定性以及應對方式，我們無法預測 立法和監管將如何影響我們的財務狀況、經營業績和競爭能力。此外，即使沒有這樣的監管，我們或我們行業內的其他公司在全球市場上對氣候變化潛在影響的認識增加和任何負面宣傳也可能損害我們的聲譽。上述任何一項都可能對我們的業務和財務狀況造成重大不利影響。

我們 接受、支付和持有加密貨幣，這可能會使我們面臨兑換風險以及額外的税收和監管要求。

我們 接受比特幣作為一種支付形式，並用它來償還債務。加密貨幣不被認為是合法的 投標或由任何政府支持，並且經歷了重大的價格波動、技術故障以及各種執法和監管幹預 。如果我們不遵守適用於我們的法規或禁令，我們可能面臨監管或其他執法行動，並可能面臨罰款和其他後果。我們還直接持有加密貨幣，這使我們面臨匯率風險，以及監管或其他事態發展以及最近的價格波動可能對我們持有的加密貨幣的價值產生不利影響的風險。與加密貨幣或使用加密貨幣的交易有關的法律和法規要求的不確定性，以及潛在的會計和税務問題或與加密貨幣相關的其他要求，可能會對我們的業務產生重大不利影響。

我們 可能無法實現最近收購該公司的預期收益和戰略目標著名的ProDigito智能交易平臺。

我們收購， 在其他資產中，這個專有ProDigito智能交易平臺將於2021年9月推出對於發行由我們全資子公司IFGH的無投票權會員權益組成的B類可贖回單位，這些權益將來可按一對一的基礎贖回565,000,000股Investview 普通股。雖然我們相信此類收購有望成為我們在投資管理和經紀行業內擴大經紀和金融市場業務範圍的整體戰略的基本組成部分，但我們可能無法實現預期的投資回報或任何回報。如果我們未能成功實施我們的增長計劃 ，我們可能無法實現計劃的增長率，也無法提高我們的市場份額、盈利能力或競爭地位。我們 不能保證我們最終將能夠有效地集成和管理ProDigito智能交易平臺的運營或任何其他收購的業務或資產。

基本上 我們的所有員工都受僱於專業僱主組織。

我們 與專業僱主組織或PEO簽訂合同，該組織為我們在美國的員工管理人力資源、薪資和員工福利職能 。雖然我們招聘和選擇我們的員工，但這些員工中的每一位也都是PEO記錄 的員工。因此，這些工人通過PEO獲得補償，受我們和PEO共同制定的工作政策的約束，並從PEO收到他們的年度工資報表和其他工資或勞工相關報告。這種關係允許 管理層專注於運營和盈利能力，而不是工資管理，但這種關係也使我們面臨一些 風險。在其他風險中，如果PEO未能充分扣繳或支付僱主税款，或未能遵守其他法律，如《公平勞工標準法》、《家庭和醫療休假法》、《僱員退休收入保障法》或州和聯邦反歧視法律(這些法律都不在我們的控制範圍之內)，我們將對此類違規行為負責，並且PEO的賠償條款(如果適用)以及公司保險可能不足以使我們免於承擔這些責任。

與就業税、勞動法和其他適用於PEO安排的法律相關的法院和行政訴訟可能會 分散管理層對我們業務的注意力，並導致我們產生鉅額費用。如果我們被PEO追究違規責任，這些金額可能會對我們的盈利能力產生不利影響，並可能對我們的業務和運營結果產生負面影響。

我們的業務可能會受到負面影響F 美國證券交易委員會認定我們違反了聯邦證券法。

我們 最近收到美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的傳票，要求我們出示 文件。我們有理由相信，美國證券交易委員會的調查重點涉及是否在提供和銷售現已停產的Apex銷售和回租計劃、運營我們現在稱為iGenius的直銷網絡以及提供和銷售加密貨幣產品等方面 違反了某些聯邦證券法。在傳票中，美國證券交易委員會表示，調查並不意味着美國證券交易委員會得出結論，我們或其他任何人違反了聯邦證券法和/或任何其他法律。我們相信，我們一直遵守聯邦證券法。然而，我們知道， 與聯邦證券法規定的加密貨幣產品特徵相關的不斷髮展的美國證券交易委員會評論和規則制定過程 正在席捲許多在加密貨幣領域運營的企業。

風險 與我們的金融教育與科技企業

我們的業務可能會受到證券市場或國內或國際經濟的任何不利發展的負面影響。

我們 依賴個人在獲取金融信息和證券交易策略方面的興趣，以幫助他們做出自己的投資決策。證券市場或國內或國際總體經濟和政治狀況的顯著下滑可能會導致個人不願做出自己的投資決定，從而減少對我們產品和服務的需求。證券市場或國內或國際總體經濟和政治狀況的顯著回升可能會導致個人在尋求提高交易或投資決策回報的方法時變得不那麼積極主動 從而減少對我們產品和服務的需求。

我們 可能會遇到與安全或其他系統中斷和故障相關的風險，這可能會降低我們網站的吸引力 ，並可能損害我們的業務和運營結果。

儘管我們實施了各種安全機制，但我們的業務很容易受到計算機病毒、物理或電子入侵以及 類似中斷的影響，這可能會導致中斷、延遲或數據丟失。例如，由於我們的部分收入是基於使用信用卡通過互聯網購買訂閲的個人，因此我們的業務可能會受到信用卡欺詐和其他電子入侵或中斷的不利影響。此外，我們的運營取決於我們保護系統免受火災、地震、斷電、電信故障和其他我們無法控制的事件的破壞的能力。此外，由於各種原因，我們的網站可能會出現響應時間較慢或其他問題，包括硬件和通信線路容量限制、軟件故障，或者當有重要的商業或金融新聞報道時流量顯著增加。我們系統上的這些壓力 可能會導致客户不滿，並可能會阻止訪問者成為付費訂户。我們的網站可能會因發送或接收我們的信息時出現故障或延遲而導致服務中斷或中斷。 此類事件可能會導致用户認為我們的網站和技術解決方案無法正常運行，並導致他們 使用我們競爭對手的其他方法或服務。這些操作造成的任何中斷都可能損害我們的業務，並且補救費用可能很高 ，可能不在我們的保險範圍內，可能會損害我們的聲譽，並阻礙新用户和現有用户使用我們的產品和服務。任何中斷都可能增加成本，使盈利變得更加困難。

我們 將需要推出新產品和服務，並增強現有產品和服務以保持競爭力。

我們未來的成功在一定程度上取決於我們開發和增強產品和服務的能力。此外，採用新的互聯網、網絡或電信技術或其他技術變革可能需要我們支付鉅額支出來增強 或調整我們的服務或基礎設施。開發新的或增強型產品和服務存在重大的技術和財務成本及風險，包括我們可能無法有效利用新技術、使我們的服務適應新興的行業標準或開發、推出和營銷增強型或新產品和服務的風險。無法開發新產品和 服務，或無法增強現有產品，可能會對我們的盈利能力產生重大不利影響。

我們 依賴外部服務提供商來執行某些關鍵功能。

我們 在某些關鍵技術、處理、服務和支持功能上依賴多家外部服務提供商。外部內容 提供商為我們提供加密挖掘服務、金融信息、市場新聞、圖表、期權和股票報價、研究報告、 以及我們向客户提供的其他基本數據。這些服務提供商面臨着自己的技術和運營風險。他們的任何重大失誤，包括不當使用或披露我們的機密客户、員工或公司信息，都可能 導致我們蒙受損失並損害我們的聲譽。

我們 不能保證任何外部服務提供商將能夠繼續以高效、經濟實惠的方式提供這些服務，或者他們將能夠充分擴展其服務以滿足我們的需求。任何外部服務提供商由於系統故障、產能限制、財務限制或問題、意外的交易市場關閉或任何其他原因而中斷或停止服務 ，以及我們無法順利和及時地作出替代安排(如果有的話)，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。

我們 可能面臨與存儲和使用我們用户的個人信息相關的責任和其他成本。

用户 向我們提供個人信息，包括税務識別號，未經用户同意，我們不會共享這些信息。儘管 這一徵得同意的政策，但是，如果第三方能夠侵入我們的網絡安全或以其他方式盜用我們用户的個人信息，我們可能會承擔責任，包括使用信用卡信息進行未經授權的購買、 冒充或其他類似的欺詐索賠，以及濫用個人信息，例如出於未經授權的營銷目的。新的隱私法規 可能會進一步增加此類責任。此外，如果引入有關使用個人信息的額外法規，或者如果聯邦或州機構要調查我們的隱私做法，我們可能會產生額外的費用。我們不會 存儲用户信用卡信息，而是依賴我們的商户處理合作夥伴收集和存儲這些信息，並遵守必要的支付卡行業安全標準。但是，違反商家的安全標準可能會給我們帶來責任。

如果我們被要求為不公平競爭和不公平虛假或欺騙性行為的指控進行辯護，或者商業中的做法或影響商業的做法，我們的業務可能會受到負面影響。

我們產品在美國的廣告和營銷也受到聯邦貿易委員會(“FTC”) 根據聯邦貿易委員會法案或FTC法案的監管。除其他事項外，《聯邦貿易委員會法》禁止不公平的競爭方法和不公平的 商業中或影響商業的虛假或欺騙性行為或做法。《聯邦貿易委員會法》還規定，傳播或導致傳播任何虛假廣告都是違法的。聯邦貿易委員會定期審查網站，以發現有問題的廣告主張和做法。競爭對手有時會在他們認為其他競爭對手違反了FTC法案時通知FTC，消費者也會通知FTC他們認為可能是 的錯誤廣告。聯邦貿易委員會可能會啟動一項非公開調查，重點是我們的廣告索賠，這通常涉及 非公開、訴訟前、廣泛的正式發現。此類調查可能宂長且辯護成本高昂，並導致公開披露的同意法令或和解協議。如果不能達成和解，聯邦貿易委員會可以對我們或我們的主要官員提起行政訴訟或聯邦法院訴訟。聯邦貿易委員會經常尋求向被告追討下列任何或所有事項，無論是在同意令或訴訟中：(1)以金錢救濟或返還利潤的形式進行的消費者賠償；(2)數年來的重大報告要求；以及(3)禁令救濟。此外，大多數(如果不是全部)州都有禁止欺騙性和不公平的行為和做法的法規。這些州法規的要求與《聯邦貿易委員會法》的要求相似。

如果我們被要求為有關我們的直銷活動是欺詐性或欺騙性的 計劃或違反公共利益的指控辯護，我們的業務可能會受到負面影響。

我們的iGenius產品和服務由獨立分銷商網絡使用直銷方式(通常稱為多層次營銷計劃)進行營銷。儘管我們認為我們的直銷方式總體上符合適用的法律標準，但總的來説，多層次營銷計劃經常是美國和外國聯邦、州和地方政府機構(包括聯邦貿易委員會)監管審查的目標。這些法律和法規通常旨在防止欺詐性或欺騙性計劃，通常稱為“傳銷”計劃，主要補償參與者招募額外的參與者，而不是顯著強調產品銷售。有關多層次營銷計劃的監管要求 不包括“明確的”規則，本質上是以事實為基礎的，因此，我們面臨監管機構或法院對這些規則的執行或解釋可能發生變化的風險。採用新法規或更改對現有法規的解釋或執行，可能會導致巨大的合規成本，或者要求我們 更改或停止我們網絡營銷計劃的各個方面。此外，圍繞這些法規的模稜兩可也會影響公眾對我們業務的看法。

我們的 獨立總代理商可能無法遵守適用的法律要求或我們的總代理商政策和程序，這可能會 導致針對我們的索賠，從而損害我們的業務。

我們的 獨立總代理商是獨立承包商，因此，如果他們是我們的員工，我們無法直接提供相同的監督和指導 。因此，我們實施了旨在培訓總代理商的合規措施 ，並嘗試監控總代理商使用符合FTC和其他法律標準的營銷材料的情況。 儘管我們採取合規舉措，但我們不能始終確保我們的獨立總代理商遵守適用的法律或法規、我們的總代理商政策和程序，或者此類營銷材料或其他總代理商做法符合 適用的法律、規則和法規。法院或政府機構可能要求我們對分銷商的行為負責，這些行為可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績造成實質性損害。

廣泛的聯邦、州、地方和國際法律規範我們的業務、產品和直銷活動。此外，由於我們已擴展到國外，我們對獨立經銷商的政策和程序在某些國家/地區略有不同 因為我們開展業務的每個國家/地區的法律要求不同。

我們的 專有系統可能會被黑客入侵。

我們目前的產品和未來可能開發的其他產品和服務將基於專有軟件和特定於客户的數據，我們通過常規措施保護這些數據，如密碼保護、與員工簽訂的保密和保密協議以及 類似措施。對我們軟件或數據的任何未經授權的訪問都可能嚴重擾亂我們的業務，並導致財務損失 以及對我們的業務和聲譽的損害。

如果通過我們的會員套餐提供的產品或服務的任何第三方提供商違約，我們的業務可能會受到負面影響 。

通過我們的iGenius會員計劃和現已停止的Apex銷售和回租計劃，我們的會員可以獲得通過第三方合作伙伴關係和親和力安排提供的各種 好處，包括由第三方投資專業人員提供的產品和服務，獲得稱為“NDAU”的專有數字貨幣，以及由一家全球保險經紀公司的第三方附屬公司提供的補充全面保護計劃。我們無法確保 此類第三方提供商遵守其對我們會員的合同要求或適用的法律、規則和法規。 他們的任何重大失誤都可能導致我們蒙受損失，並可能損害我們的聲譽。

我們現已停產的Apex銷售和回租計劃包括由第三方提供商(一家全球保險經紀公司的附屬公司)管理和管理的全面保護加(TPP)計劃。根據第三方提供商提供的營銷和法律文件，TPP計劃將作為補充財務擔保，為APEX計劃客户提供此類設備購買價格的 保護，客户可以通過行使第三方提供商在一定時間段(5年或10年)後支付現金的選擇權來贖回這些設備。

我們 還歷來向我們的iGenius會員提供機會，讓其參與由此類第三方供應商管理和管理的TPP計劃，該計劃與此類會員通過Oneiro NDAU分銷計劃購買NDAU有關。根據營銷 和第三方供應商提供的法律文件，TPP的職能是為NDAU的購買價格提供補充財務擔保 。客户可以通過行使由第三方提供商在5年或10年後支付現金支付的選擇權來兑換此類保護。

在2021年第四個日曆季度期間，由於第三方提供商以某些離岸保密權利為由無法遵守我們的標準供應商合規協議，我們暫時暫停了與NDAU銷售相關的任何TPP計劃的進一步提供 。這一暫停將一直有效，直到我們能夠進一步驗證TPP計劃的持續完整性以及供應商履行對我們成員的承諾的能力。我們無法確保此類 第三方提供商遵守其合同要求，這可能會導致我們的成員無法實現預期的投資回報水平，並可能使我們面臨可能對我們的業務、財務狀況、 和經營業績產生不利影響的索賠。

風險 與我們的區塊鏈技術和加密挖掘產品與服務

數字資產網絡和其他數字資產代表着一個新的、快速變化的行業， 數字資產網絡和其他數字資產的進一步發展和接受受到各種難以評估的因素的影響。數字資產系統的開發或接受速度放緩或停止，可能會對我們的投資產生不利影響。

比特幣等可用於買賣商品和服務的數字資產是一個快速發展的新興行業 數字資產網絡是其中重要但並非獨一無二的部分。數字資產行業的總體增長，尤其是比特幣數字資產網絡的增長，受到高度不確定性的影響。影響數字資產行業以及數字資產網絡進一步發展的因素包括：

我們實現盈利的能力在很大程度上取決於比特幣和NDAU的價格，這在歷史上一直是不穩定的。

我們對比特幣開採業務和在NDAU的投資的關注主要基於我們對比特幣和NDAU未來價值的假設，比特幣和NDAU的未來價值一直受到重大歷史波動的影響，可能受到惡意行為者、實際或 感知的稀缺性、政治、經濟和監管條件的影響，以及投機行為使其價格更加波動或造成比特幣交易價格的“泡沫” 類型風險。此外，與傳統證券交易所不同，傳統證券交易所有上市要求並審查發行人， 要求它們遵守嚴格的上市標準和規則，並監控欺詐和其他不當行為的交易。 比特幣、NDAU和其他加密貨幣的市場往往監管不足，如果它們受到監管的話。不那麼嚴格的加密貨幣市場有更高的欺詐或操縱風險，任何監管缺失或被認為缺乏透明度都可能降低人們對比特幣、NDAU和其他加密貨幣價格的信心 ，這可能會對它們的價格產生不利影響。

這些 因素使得很難準確預測比特幣和NDAU的未來市場價格，還可能抑制消費者對加密貨幣作為交換手段的信任和市場接受度，這可能會限制比特幣和NDAU未來的採用，因此，我們的假設可能被證明是錯誤的。如果我們的假設被證明是錯誤的，並且比特幣的未來價格不夠高，我們從比特幣開採業務中獲得的收入可能不會超過我們的成本，我們的業務可能永遠不會實現盈利。

交易手續費可能會減少對比特幣的需求，並阻止擴張。

隨着 因解決區塊鏈中的區塊而獲得的比特幣貨幣獎勵數量減少，交易費越來越多地被用來激勵礦工繼續為比特幣網絡做出貢獻。然而，高昂的比特幣交易費可能會減緩比特幣作為支付手段的應用速度，這可能會減少對比特幣的需求，並可能導致比特幣未來的價格受到影響。 如果比特幣價格不夠高，我們的採礦收入可能不會超過我們的相關成本，我們的運營結果和 財務狀況可能會受到影響。此外，由於我們普通股的價格可能與比特幣的價格掛鈎，如果比特幣的需求 下降，導致未來的比特幣價格下降，我們證券的市場價格可能會受到實質性的不利影響 ，限制我們籌集額外資本為我們的戰略增長計劃提供資金的能力。

比特幣 會減半，這意味着解決塊問題所獎勵的比特幣將來會減少，其價值可能不會相應地 調整以補償我們的減少，而比特幣的總體供應是有限的。

比特幣 減半，即每解決21萬個塊 ，比特幣獎勵就會減少50%。這意味着我們(或任何其他礦工)因解決區塊鏈中的區塊問題而獲得的比特幣獎勵金額將永久性地 減半。例如，最近一次減半發生在2020年5月，修訂後的支付金額為每塊6.25比特幣，比之前解決的每塊12.5比特幣的獎勵率下降了 。下一個減半日期是2024年。考慮到比特幣的減半功能，無法保證比特幣的價格是否會上漲到足以證明越來越高的比特幣開採成本的合理性。如果這些加密貨幣的交易價格沒有在這些預期的減半事件之後相應和成比例地上漲， 我們從採礦業務中獲得的收入將相應減少，這將對我們的業務和運營產生重大不利影響。舉個例子，即使比特幣的價格保持在今天的價格，所有其他因素都相同 (包括相同的礦工數量和穩定的哈希率)，我們的收入將在下一個減半時大幅減少。

此外， 由於減半過程，除非比特幣區塊鏈的底層代碼被更改(考慮到其分散的性質，這可能不太可能或難以實現)，比特幣的供應是有限的。一旦通過解決區塊鏈中的塊而生成2100萬比特幣，該網絡將停止生產更多比特幣。目前，流通中的比特幣約為1900萬枚，佔當前源代碼下比特幣總供應量的90%左右。出於上述原因，減半功能使我們暴露於 固有的不確定性和對歷史上波動的比特幣價格的依賴，這使得對我們的投資特別具有投機性， 尤其是在長期。如果比特幣的價格沒有大幅升值，你的投資可能會變得一文不值。

我們 受到與我們對大量電力的需求相關的風險的影響。

我們的比特幣開採業務需要大量的電力，如果我們購買更多的礦工或 收購需要更高能源投入的新礦工，我們的電力需求將會增長。如果我們無法繼續獲得足夠的電力，以符合成本效益的基礎上運營我們的礦工，我們可能無法實現我們對新礦工的重大資本投資的預期好處。即使在我們目前的能源使用情況下，也不能保證我們的運營成本在未來不會增加 。此外，我們的採礦業務可能會受到長時間停電的重大不利影響，如果停電時間延長，或由於電力供應不足或成本增加，我們可能需要 減少或停止我們的運營。如果發生這種情況，我們的業務和運營結果可能會受到實質性的不利影響，我們證券的投資者可能會受到損害。

環境法規和公共能源政策的變化可能會使我們的業務面臨新的風險。

如果強制實施聯邦和德克薩斯州監管機構頒佈的新的環境和能源法規、政策和計劃，或者如果修改現有的法規，我們在計劃和戰略計劃中做出的假設可能不準確，並且我們可能會產生 調整我們計劃的業務以適應這些法規的額外成本。

此外，仍然缺乏一致的氣候立法，這給我們的業務帶來了經濟和監管方面的不確定性 因為能源需求高的加密貨幣採礦業可能成為未來環境和能源監管的目標。 有關氣候變化的新立法和加強監管可能會給我們和我們的供應商帶來巨大成本，包括與增加的能源要求、資本設備、環境監測和報告相關的成本，以及遵守此類法規的其他成本 。此外，未來的任何氣候變化法規也可能對我們在不受此類限制的領域與位於 的公司競爭的能力產生負面影響。

鑑於氣候變化影響的政治意義和不確定性以及應如何應對，我們無法預測 立法和監管將如何影響我們的財務狀況和運營結果。此外，即使沒有這樣的監管，我們或我們 行業內的其他公司在全球市場上關於氣候變化潛在影響的任何負面宣傳和提高的認識也可能損害我們的聲譽。上述任何一項都可能對我們的業務和財務狀況造成重大不利影響。

為應對新法規和不斷變化的法規而產生的合規成本可能會對我們的運營產生不利影響。

我們 (以及我們向其購買電力的人)受各種聯邦、州、地方和國際環境法律和法規的約束，包括與危險物質和廢物的產生、儲存、處理和處置有關的法律和法規。這些法律和法規中的某些 還對房地產的現任和前任所有者和經營者以及處置或釋放危險物質到環境中的人員施加連帶責任，以承擔調查和清理費用。 我們的操作可能涉及使用危險物質和材料，如應急發電機的石油燃料，以及 電池、清潔溶液和其他材料。

電力成本也可能受到現有或新的温室氣體排放法規的影響，無論這些法規適用於所有電力消費者還是僅適用於特定用途，如比特幣開採。美國國會和德克薩斯州立法機構一直對應對氣候變化感興趣，包括通過監管比特幣開採。過去應對氣候變化的立法提案包括從對碳使用或發電徵税到聯邦政府對温室氣體排放施加限制的各種措施。 此外，儘管德克薩斯州歷史上一直尋求保持一定程度的能源獨立於整個美國，但 尚不清楚未來的立法和監管將如何影響我們的德克薩斯州業務。美國和德克薩斯州未來的立法和監管進程仍然很難預測，目前無法估計與新立法或監管相關的潛在增加成本 。

監管變更或行動可能會改變對我們的投資性質或限制加密貨幣的使用，從而對我們的業務、前景或運營產生不利影響。

隨着加密貨幣在流行程度和市場規模上的增長，世界各國政府對加密貨幣的反應也不同； 某些政府認為它們是非法的，其他政府則允許它們的使用和交易不受限制，而在某些司法管轄區，如美國， 加密貨幣的開採、所有權和交換受到廣泛的、在某些情況下重疊、不明確的 和不斷變化的監管要求的影響。持續和未來的監管行動可能會對我們的業務、前景或運營產生重大不利影響。

我們與區塊鏈的交互可能會使我們暴露在SDN或被阻止的人面前，新的法律或法規可能會對我們的業務 或加密貨幣市場產生不利影響。

美國財政部金融資產控制辦公室(OFAC)要求我們遵守其制裁計劃，不得與其特別指定國民(SDN)名單上的人員進行業務往來。然而，由於區塊鏈交易的假名性質，我們可能會在不知情的情況下無意中與OFAC的 SDN名單上指定的人進行交易。我們公司的政策禁止與此類SDN個人進行任何交易，但我們可能無法確定與我們交易的個人在出售加密貨幣資產方面的最終身份；例如， 使用包括比特幣在內的加密貨幣作為規避聯邦施加的制裁的潛在手段，例如因俄羅斯入侵烏克蘭而實施的制裁。2022年3月2日，一羣美國參議員致信美國財政部部長，要求耶倫部長調查其對比特幣實施此類制裁的能力。2022年3月8日，拜登總統宣佈了一項關於加密貨幣的行政命令，旨在為加密貨幣建立統一的聯邦監管制度。我們無法預測影響加密貨幣行業的新的和擬議的立法和法規的性質或範圍，也無法預測SDN或其他被阻止或受制裁的人使用加密貨幣的潛在影響， 可能對我們的業務和更廣泛的行業產生重大不利影響。此外，由於任何監管執法行動，我們可能會受到調查、行政或法院程序以及民事或刑事罰款和處罰，所有這些都可能損害我們的聲譽並影響我們普通股的價值。

比特幣 和比特幣挖掘以及加密貨幣在某些司法管轄區可能被定為非法，包括我們在其中運營的司法管轄區，這可能會對我們的業務前景和運營產生不利影響。

儘管我們預計在我們的運營轄區內不會對比特幣開採實施任何實質性的不利規定，但州政府或聯邦監管機構可能會尋求對加密貨幣開採實施嚴格的限制或全面禁止，這可能會使我們 無法在不搬遷採礦業務的情況下開展業務，這可能會非常昂貴和耗時。此外，雖然比特幣和比特幣開採以及加密貨幣在大多數國家(包括美國)基本上不受監管，但某些司法管轄區的監管機構 未來可能會採取新的或加強現有的監管行動，可能會嚴格限制 開採、獲取、擁有、持有、出售或使用加密貨幣或將其兑換為傳統法定貨幣(如美元)的權利。 此類限制可能會對我們產生不利影響，因為加密貨幣作為交換手段的大規模使用目前僅限於全球 某些地區。此類情況可能對我們產生重大不利影響，可能對我們的業務、前景或運營產生重大不利影響，並可能對我們開採、以其他方式收購或為自己持有的任何比特幣或其他加密貨幣的價值產生重大不利影響 ，從而對我們普通股的價值產生負面影響。

與我們的普通股相關的風險

我們 可能需要籌集額外資金來執行我們的增長計劃。如果我們無法籌集更多資金，我們的業務可能會倒閉。

儘管我們目前的財務資源足以維持我們現有的業務，但我們可能需要籌集額外的資本 ，以幫助為我們在金融服務領域的計劃增長提供資金。如果我們發現我們需要但無法獲得足夠的額外融資，我們可能無法成功地營銷和銷售我們的產品，我們的業務運營很可能會中斷 。為了獲得更多融資，我們可能需要借錢或出售更多證券。在這種情況下，我們可能無法以優惠條款或根本不能獲得額外融資。無論是私下還是公開出售額外的股票，都會稀釋我們股東的股權。如果我們借錢，我們將不得不支付利息，還可能不得不同意限制我們運營靈活性的限制。如果我們無法以我們可以接受的條款獲得足夠的融資，我們可能不得不 削減業務運營，這將對經營業績產生重大負面影響，並很可能導致股票價格較低 。

我們的普通股價格一直非常不穩定，而且可能會繼續波動。

在截至2021年12月31日的9個月中，我們的普通股收盤時最低為每股0.05美元，最高為每股0.73美元。我們認為，這種波動可能部分是由我們季度經營業績的差異、我們技術開發的延遲、類似公司的市場估值變化以及我們的股票市場交易量造成的。

此外，近幾年股票市場，特別是場外交易市場和科技股，經歷了極端的價格和成交量波動。在某些情況下，這些波動與基礎 公司的經營業績無關或不成比例。無論我們的經營業績如何，這些市場和行業因素都可能對我們的股價產生實質性的不利影響。 我們普通股的歷史交易不一定是它未來交易方式的指標，截至本報告日期的我們的交易價格也不一定是我們普通股未來交易價格的指標。

在過去，在這些公司的普通股的市場價格出現波動之後，經常會對這些公司提起集體訴訟。如果我們未來捲入這類訴訟，可能會導致鉅額成本和 管理層注意力和資源的轉移，這可能會對我們的股價產生進一步的負面影響。

我們普通股的股票交易價格可能會增加或減少，比特幣和其他數字貨幣的交易價格也會增加或減少。 這會使投資者面臨定價風險，包括“泡沫型”風險和波動性。

由於我們與比特幣和其他數字貨幣的聯繫，我們普通股的交易價格有時可能與比特幣和其他數字貨幣的交易價格掛鈎。具體地説，當比特幣或其他數字貨幣的價值下跌時，我們的股價可能會受到不利影響。此外，如果比特幣或其他數字貨幣公司股票的市場或股票市場總體上經歷了投資者信心的喪失，我們股票的交易價格可能會因為與我們的業務、經營業績或財務狀況無關的原因而下降。我們普通股的交易價格可能會受到任意定價的影響 與影響股價或非加密貨幣資產價值的傳統因素(如收入、現金流、盈利能力、增長前景或業務活動)不一定相關的因素，因為由投資 公眾確定的價值和價格可能會受到不確定的或有影響的事件的影響，例如加密貨幣或區塊鏈的未來預期採用或升值 ，以及我們幾乎或根本無法影響或控制的其他因素。

比特幣 和其他加密貨幣市場價格在歷史上一直不穩定，受到各種因素的影響， 主要使用來自各種交易所、場外交易市場和衍生平臺的數據來確定。此外，此類價格可能受到影響商品等因素的影響，而不是商業活動，因為商業活動可能受到欺詐或非法行為者、實際或被認為的稀缺性以及政治、經濟、監管或其他條件的額外影響。定價 可能是對加密貨幣或我們的 股價未來升值的猜測的結果，也可能繼續導致這種猜測，使其市場價格更加不穩定，或為比特幣的交易價格製造“泡沫”型風險。

我們普通股的股票 可能永遠不會有資格在納斯達克或國家證券交易所交易。

我們 不能保證我們會在納斯達克或其他國家的證券交易所上市。在 納斯達克市場或全國性證券交易所上市受到多種要求的約束，包括最低交易價和 最低公開“流通股”要求。對於在全國性證券交易所上市的公司，也有持續的資格要求。如果我們無法滿足任何此類市場的初始或持續資格要求，則我們的股票 可能不會上市或可能被摘牌。這可能導致我們普通股的交易價格較低，並可能限制我們的股東出售其股票的能力，這可能會導致他們的部分或全部投資損失。

如果 我們未能向美國證券交易委員會提交定期報告，我們的普通股將無法在OTCQB交易。

雖然我們的普通股在OTCQB交易，但我們普通股的常規交易市場未來可能無法持續。OTC Markets將OTCQB的報價限制為發行人在向美國證券交易委員會提交的報告中最新的證券。 如果我們未能及時向美國證券交易委員會提交報告，我們的普通股將無法 在OTCQB上交易。我們經歷了一段有限的時間，在此期間，我們未能及時提交本報告的10-K表格。OTCQB是交易商間市場，其提供的流動性明顯低於全國性證券交易所或自動報價系統。

由於我們沒有為普通股支付股息的計劃，股東必須只關注我們普通股的升值，以實現他們的投資 收益。

我們 預計在可預見的未來不會為我們的普通股支付任何股息。我們目前打算保留未來的收益，如果有的話，為我們的業務擴張提供資金。我們未來的股息政策由我們的董事會自行決定，並將取決於許多因素，包括我們的業務、財務狀況、經營結果、資本要求和投資機會 。因此，股東必須只看我們普通股的升值來實現他們的投資收益。 這種升值可能不會發生。

內華達州法律和我們公司章程的某些條款可能會阻止對我們公司的潛在收購，這可能會對我們的股票價格產生負面影響。

內華達州 公司法包括可能延遲、推遲或阻止我們公司或管理層控制權變更的條款。這些條款 可能會阻礙信息競爭，並使我們的股東更難選舉董事和採取其他公司行動。 因此，這些條款可能會限制投資者未來願意為我們的普通股支付的價格。對於 示例：

我們對董事和高級管理人員的賠償可能會限制我們股東的權利。

雖然我們的董事會和高級管理人員一般對我們的股東和我們負責，但我們的董事和高級管理人員對各方的責任在某些方面是有限的，根據適用的州法律和我們生效的公司章程和章程。 此外，我們已經同意或可能同意賠償我們的董事和高級管理人員因某些有限的情況而無法承擔的責任 。這種責任和賠償的限制可能會限制我們的股東必須對我們的董事和高級管理人員尋求賠償的權利。

DBR Capital購買的現有可轉換票據 的轉換可能會對我們的股東造成額外的實質性稀釋。

根據可轉換票據的條款，DBR Capital有權將總計330萬美元的可轉換票據本金轉換為我們的普通股，轉換價格為每股0.007美元。即使不包括這些票據可能產生的利息，僅轉換這些票據的未償還本金也將導致向DBR Capital額外發行約4.71億股我們的普通股。 如果DBR Capital提前支付並最終在2022年12月31日或之前轉換額外的 票據，我們的股東可能會經歷大量的額外稀釋，最高可達770萬美元。

DBR Capital的投資包括特別治理權，使DBR Capital在可預見的未來保持對公司的重大控制。

在投資方面，DBR Capital，LLC已被授予某些特別治理權利，包括任命我們七名董事中的四名，並要求我們董事會的某些資本、財務和其他重大行動 必須得到至少一名DBR Capital任命的董事的批准，此人將是David B.RothRock(如果他 當時擔任董事的話)。只要DBR Capital持有可轉換票據或我們的任何其他證券，特別治理權將一直有效。

額外發行股票期權和認股權證、可轉換票據和股票授予將對我們的股東造成額外的實質性稀釋。

鑑於我們有限的現金、流動性和收入，我們很可能會像過去一樣，在未來發行額外的認股權證、股票 贈與和可轉換債券，為我們未來的業務運營和收購以及戰略關係提供資金。 增發普通股、行使認股權證以及債轉股可能會對我們的 股東造成額外的稀釋，並可能對我們證券的市場價格或我們獲得未來融資的能力產生進一步的不利影響。 2018年我們的授權股份從20億增加到100億，大大增加了這種風險的規模。

如果我們試圖以現金註銷前首席執行官的票據不成功，我們可能會被要求向我們的前首席執行官發行相當數量的普通股。

我們向我們的前首席執行官約瑟夫·坎馬拉塔簽發了一張期票，經過某些修改，於2021年3月30日左右以本金1,550,000美元(“坎馬拉塔票據”)重新列報。雖然最初不可兑換，但根據2021年3月30日的修正案，坎馬拉塔票據成為可兑換的每股0.02美元，此後，從2021年9月21日起生效，並在另一次修改後，坎馬拉塔票據的兑換價格降至每股0.008美元。在2022年2月期間，我們提供了30天的通知，表明我們打算退休並以現金償還Cammarata票據。本公司於2022年3月31日左右未及時收到經妥善簽署的轉換通知，並引述Cammarata先生因Cammarata先生正在進行的法律程序而招致的若干其他損害，吾等已向Cammarata先生全額支付現金以購買Cammarata票據。截至本報告日期，Cammarata 先生尚未接受我們的現金支付投標，而是主張他有權行使權利將Cammarata 票據轉換為我們的普通股。儘管我們認為，根據Cammarata票據的條款和法律規定，我們的現金投標是適當的，但如果Cammarata先生選擇在法庭程序中挑戰我們的現金投標，並且如果我們無法維持我們在此事上的法律地位 ，Cammarata先生可以在Cammarata票據轉換後獲得多達約2.03億股我們的普通股。

授權普通股的數量可能會導致管理層通過發行新證券來實施反收購程序。

在某些情況下， 未發行授權股份與已發行股份的比例可能具有反收購效果，例如，允許發行稀釋尋求改變我們董事會組成的個人的股權或考慮收購要約或其他交易以使我們的公司與另一實體合併的發行。儘管我們 目前沒有為此目的發行額外股票的計劃，但管理層可以使用現在可用的額外股票或可能在進一步資本重組後可用的 來抵制或阻止第三方交易。一般情況下，發行全部或任何部分普通股增發股份不需要股東批准，除非法律或我們必須遵守的任何規則或規定。

在我們解散時，我們的股東可能無法收回其投資的全部或任何部分。

如果我們的公司發生清算、解散或清盤，無論是自願的還是非自願的，我們的剩餘淨收益和/或資產在償還我們所有的債務和負債後，將按比例分配給普通股持有人。我們不能 保證在公司清算、解散或清盤時，我們將有可用的資產向普通股持有人支付任何金額。在這種情況下，我們的股東可能會損失部分或全部投資。

負面宣傳可能會對我們的現金流、經營業績和財務狀況產生不利影響。

對我們的業務或產品進行不利的宣傳，特別是與美國證券交易委員會正在進行的監管事務以及我們的前首席執行官最近被解僱有關的宣傳在宣佈他因與Investview及其業務無關的活動而受到民事和刑事指控後，可能會對我們的聲譽產生負面影響， 我們吸引、激勵和留住會員和經銷商的能力，以及我們創造收入的能力。

項目 1B。未解決的員工意見

沒有。

第 項2.屬性

我們的公司總部位於新澤西州伊頓敦07724號工業大道西234 Industrial Way West，Ste A202，郵編：07724，租賃期限為三年，將於2022年6月到期。我們的iGenius LLC總部位於猶他州凱斯維爾84037號15號North 300 West的459North 300 West，按月出租。我們的Safetek LLC總部位於德克薩斯州康羅市戴維斯街2925E號，郵政編碼77301，根據一項為期24個月的租賃協議進行租賃，該協議將於2023年6月到期。我們為我們的首席財務官和一名員工租用辦公空間，該員工 位於新澤西州威科夫07481號主街386號，根據一份為期24個月的租賃協議進行租賃，該協議將於2023年7月到期。我們為幾名軟件開發人員和IT研發人員租用辦公空間， 位於賓夕法尼亞州哈弗福德西蘭開斯特大道521號200號，將於2022年12月到期。

第 項3.法律訴訟

在正常業務過程中，我們可能會或曾經不時捲入法律訴訟；然而，我們預計 此類事件和糾紛的結果不會對我們的財務報表產生重大影響。

我們的董事、高級管理人員或附屬公司均未參與對我們的業務不利的訴訟，或與我們的 業務有不利的重大利益。

在截至2021年12月31日的九個月內，我們並未涉及任何重大法律訴訟，但我們已收到美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)要求我們出示文件的傳票 。我們有理由相信 美國證券交易委員會的調查重點涉及是否違反了某些聯邦證券法，其中包括我們現已停產的Apex銷售和回租計劃的提供和銷售、我們現在稱為iGenius的直銷網絡的運營，以及加密貨幣產品的提供和銷售。在傳票中，美國證券交易委員會表示，調查 並不意味着美國證券交易委員會得出結論，我們或其他任何人違反了聯邦證券法和/或任何其他法律。我們相信 我們一直遵守聯邦證券法。然而，我們知道，與聯邦證券法下加密貨幣產品的特徵相關的不斷髮展的美國證券交易委員會評論和規則制定 過程正在席捲大量在加密貨幣領域運營的企業 。我們打算全力配合美國證券交易委員會的調查，並將 繼續與外部律師合作審查此事。

第 項4.礦山安全披露

不適用

第 第二部分

第 項5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

市場信息

我們的 普通股在OTCQB交易，代碼為“INVU”。

截至2022年4月13日，我們約有730名登記在冊的普通股股東和2,711,108,823股已發行和已發行普通股 。

分紅

普通股的持有者 有權在董事會宣佈 從合法可用於普通股的資金中按比例分享普通股的股息和分配。我們沒有為我們的普通股支付任何股息，如果有的話，我們打算保留 收益，為我們業務的發展和擴張提供資金。未來的股息政策取決於董事會的決定權，並將取決於一系列因素，包括未來收入、資本要求、整體財務狀況、 以及董事會認為相關的其他因素。

最近銷售的未註冊證券

無

第 項6.[已保留]

第 項7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

以下討論應與我們的合併財務報表和本報告其他部分包括的財務報表附註一起閲讀。本討論包含根據修訂後的1933年《證券法》第27A條和修訂後的1934年《證券交易法》第21E條的含義作出的前瞻性表述，這些前瞻性表述使用了“相信”、“預期”、“計劃”、“項目”、“估計”等詞語，並使用了類似的表述，以識別前瞻性表述。這些前瞻性表述基於管理層當前的信念和假設以及管理層目前掌握的信息，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能導致實際結果、業績或成就與 這些前瞻性表述所明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。有關可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述大不相同的因素的信息，可以在本報告的其他部分以及我們提交給美國證券交易委員會的定期報告中找到。報告中包含的前瞻性陳述僅在本報告發表之日作出。除法律另有規定外，我們沒有義務，也不承諾更新或修改任何此類前瞻性陳述，以反映報告日期後發生的事件或情況。

概述

我們 經營着一家金融科技(金融科技)服務公司，從事幾個不同的業務。我們通過由獨立分銷商組成的直銷網絡提供多種產品和服務 這些分銷商通過基於訂閲的收入模式將我們的產品和服務提供給龐大的客户羣，我們將其稱為“會員”。通過這項業務，我們提供研究、教育和 投資工具，旨在幫助自我導向的投資者成功地駕馭金融市場。這些服務包括 有關股票、期權、外匯、ETF、二元期權和加密貨幣部門的研究和交易警報 教育。除了交易工具和研究，我們還提供全面的教育和軟件應用程序，以幫助個人 減少債務、增加儲蓄、預算和適當的税收管理。每個產品訂閲都包括一套核心交易工具和研究以及個人財務管理套件，使個人能夠完全訪問培養和管理其財務狀況所需的信息 。除了我們的教育訂閲外，通過我們與第三方的分銷安排，我們還向我們的成員提供了通過該第三方購買名為“NDAU”的特殊自適應數字貨幣的機會。通過我們的直銷網絡，我們根據標準的獎金計劃向經銷商獎勵佣金 ，該計劃允許根據業績酌情發放獎金。我們還運營區塊鏈技術業務 ，提供涉及數字資產技術管理的前沿研發和金融科技服務 ，重點是比特幣挖掘和新一代數字資產。此外，為了，除其他外，, 在我們最近從mPower Trading Systems，LLC收購的自營交易平臺上商業化，利用市場越來越多地接受和擴大數字貨幣作為可投資資產類別的所有權和使用，受適用的監管 限制，並主動應對與加密貨幣產品相關的日益嚴格的監管審查，我們通過了 增長計劃，考慮建立一套金融服務，其中將包括自我導向經紀服務、機構交易執行服務、創新諮詢服務(RIA、CTA)和無代碼算法交易技術。其中 將在我們最近成立的子公司Investview Financial Group Holdings，LLC(“IFGH”)下運營。為此，在2021年3月，我們達成了一項協議，從我們前首席執行官的一家附屬公司收購一家經紀公司。然而， 該交易的完成取決於獲得FINRA的批准，而FINRA尚未獲得批准。如果FINRA不會很快獲得批准，我們可能會放棄收購，轉而在經紀行業內尋找替代收購。 此外，我們的全資子公司Safe Management LLC(“Safe Management”)還擁有一名目前處於休眠狀態的註冊投資顧問和一名在美國國家期貨協會(NFA)註冊的大宗商品交易顧問。我們計劃於2022年在IFGH框架下重新推出這些服務，主要專注於大宗商品和外匯業務。

新冠肺炎的影響

雖然與新冠肺炎相關的供應鏈問題繼續給我們在為Safetek採購物資和設備方面帶來挑戰，但我們已經成功地 採購了新設備，修復了現有設備，並擴大了我們的業務，包括修復第三方設備和製造 移動採礦拖車和集裝箱。

與新冠肺炎相關的差旅挑戰也影響了iGenius的分銷和營銷運營，然而，會員基礎很快就適應並利用了在線會議服務，這反過來又擴大了人們的興趣和注意力。

全球大流行導致的供應鏈問題和旅行相關挑戰今天仍然存在，但我們預計隨着全球疫苗的增加和員工重返工作崗位，這些問題將會減少 。

最近計劃和完成的收購

2021年4月，我們宣佈了一系列轉型計劃收購，作為將我們的業務範圍擴展到互補的、快速增長的鄰近市場的整體戰略的一部分。通過這些潛在的收購，我們將進入快速增長的美國和非美國的在線經紀行業 我們將擁有一個最先進的平臺，主要為不同的自營(DIY)和活躍的在線經紀投資者、專業基金經理、買方專業人士、註冊投資顧問和其他經紀自營商提供專業的交易服務。

2021年3月22日，我們達成協議，購買SSA Technologies LLC(“SSA”)100%的運營資產，該實體擁有和運營一家在FINRA註冊的經紀自營商，由我們的前首席執行官約瑟夫·坎馬拉塔控制和部分擁有。根據該等協議，吾等同意收購SSA資產，主要包括經紀交易商，以發行我們全資附屬公司Investview Financial Group Holdings，LLC(“IFGH”)的無投票權會員權益，該等權益 日後可按一對一方式贖回242,000,000股Investview普通股。這筆交易還有待FINRA批准，但尚未得到擔保；因此，相對於完成交易的可能能力，這帶來了不確定性。

2021年3月22日，我們簽訂證券購買協議，收購mPower交易系統有限責任公司(“mPower”)的運營資產和知識產權，該公司由我們的兩名董事會成員David B.RothRock和James R.Bell控制並部分擁有。此次收購包括ProDigito，這是一個基於專有軟件的交易平臺，其應用程序在經紀行業 。作為收購此類資產的代價，我們同意在 中發行無投票權的B類會員權益我們的全資子公司IFGH，它未來可按一對一方式贖回565,000,000股Investview 普通股(“B類可贖回單位”)。2021年9月3日，我們完成了收購。 在交易中發行的B類可贖回單位根據鎖定協議持有，並受鎖定協議的約束，根據該協議，Investview普通股的轉售在2025年前受到實質性限制。MPower的經理和主要股東貝爾先生和羅斯洛克先生也是我們的董事會成員。在充分披露他們的利益後，這筆交易獲得了Investview董事會全體成員的批准，包括當時的獨立董事的一致支持。MPower資產的收購價是通過與Investview董事的談判確定的，在交易中沒有任何利益衝突，並且 一般是基於預期的大幅折價的B類可贖回單位於2021年3月原始證券購買協議日期的交易中交換的B類可贖回單位，其中包括考慮到當時與B類單位可贖回的公司股份相關的有限流動性和波動性，以及累計禁售期的影響，該鎖定期大大限制了股份在2025年前的轉售.

雖然收購mPower預計不會立即增加我們的業績；連同我們計劃收購SSA註冊經紀交易商(如果SSA收購沒有完成，則還可能收購另一家經紀交易商 )，但它有望成為整體戰略的基本組成部分，通過為活躍的交易者和投資者創建金融技術和經紀公司，為客户提供卓越的價值，從而擴大我們在投資管理和經紀行業內的經紀和金融市場業務範圍。

2021年的其他 材料發展

除上述成就外，公司還完成了以下戰略行動：

2021年5月5日 -所有創始人、高管、內部人士和主要股東簽署了一份自願延長其股票的鎖定期協議。

2021年6月6日 -拉爾夫·R·瓦爾瓦諾被聘為公司首席財務官，Jayme 麥克維德納被任命為首席會計官，擴大公司財務團隊。

7/20/21 -Safetek，LLC在美國得克薩斯州成功開設了一家最先進的ASIC比特幣礦工修復中心和數字資產網絡運營中心 設施。

2021年8月22日 -我們完成了約630萬美元的單位公開發行，包括：(I)一股我們的B系列優先股 股票和(Ii)五股可行使的認股權證，以每股認股權證0.10美元的行使價購買一股普通股。 我們B系列優先股的持有者有權按所述 價值的13%的年率獲得累計股息，相當於每股3.25美元。每份認股權證在發行之日起即可行使，有效期為自發行之日起計5年。

2022年第一季度 -我們重組了董事會和執行管理團隊。這發生在我們與我們的兩名前董事和高管簽訂離職協議時，以及我們的前首席執行官於2021年第四季度終止 ，原因是政府對一家與公司完全無關的外部商業企業提出了懸而未決的指控。這是通過任命具有豐富經驗並提供業務業績記錄的人員來完成的 我們預計這些人員將支持公司未來的計劃。2022年2月23日，我們宣佈了管理層的重組 2022年2月10日任命維克託·M·奧維耶多為公司新的首席執行官和董事的首席執行官 ；任命大衞·B·羅斯羅克為董事會主席和向上上市計劃小組委員會主席； 詹姆斯·R·貝爾從代理首席執行官過渡到總裁兼代理首席運營官，以及 任命邁爾斯·吉爾為董事的運營人員，所有這些都自2022年2月22日起生效。

Q1-2022年 -我們的董事會批准了Investview，Inc.2022年激勵計劃，該計劃提供了各種激勵獎勵，包括股票期權、限制性股票和限制性股票單位，以及最多600,000,000股Investview普通股的發行準備金 。

2022年第一季度 -我們採取了大致符合2002年《薩班斯-奧克斯利法案》的追回和沒收政策，根據該政策，我們可以 從我們的現任和前任高管那裏追回任何獎金或其他基於激勵或基於股權的薪酬以及從出售我們的證券中實現的某些利潤 。

運營結果

雖然未經審計，但以下列示的經營業績 反映了年度對比信息，是根據列報期間的審計結果編制的。

截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度相比

收入

淨營收從截至2020年12月31日的25,684,333美元增加到截至2021年12月31日的89,285,650美元，增幅為63,601,317美元，增幅為248%。這一增長可以解釋為我們的淨訂閲收入增加了3240萬美元，我們的採礦收入增加了2220萬美元 ，我們的加密貨幣收入增加了900萬美元。訂閲收入增加3,240萬美元(197%)是由於產品的重大改進和在全球新市場的擴張，導致我們的會員人數大幅增長 ；採礦收入增加2,220萬美元(240%)是由於在此期間部署了額外的礦工和哈希 率，比特幣的價值增加被2021年全球網絡哈希率的增加所抵消；以及 加密貨幣收入增加900萬美元是由於銷售了全球首個自適應數字貨幣NDAU， 這是2021年初推出的新產品。

運營成本

運營成本從截至2020年12月31日的年度的37,823,945美元增加到截至2021年12月31日的年度的112,953,412美元，增幅為75,129,467美元，漲幅為199%。 由於採礦業務的增長，我們的銷售和服務成本增加了290萬美元， 與運營採礦設備相關的成本，包括託管、電力和電力成本。我們還記錄了佣金增加了2210萬美元，工資和相關成本增加了80萬美元，一般和行政成本增加了5320萬美元。在5,320萬美元的一般和行政成本增加中，有5,160萬美元的增加是由於非經常性和非現金費用產生的，這是由於收購ProDigito智能交易平臺以及mPower Trading Systems，LLC的其他運營資產和知識產權在我們的財務報表中入賬的方式產生的，並不代表我們的現金流或流動性 和資本資源的下降。除了與2021年9月3日與mPower的交易相關的費用外，這些 增長是由於我們業務的整體增長和收入的增加。在截至2021年的一年中，由於我們的一個商家倒閉，我們記錄了71.9萬美元的壞賬 支出。我們的減值支出減少了300萬美元，其中前一年的大量支出主要是由於我們停止使用許可證時註銷了一份長期許可證協議(120萬美元)，以及註銷了 被放棄的固定資產(180萬美元)和我們確定無法收回的無形資產(627 千美元)，抵消了減值費用的增加。截至十二月三十一日止年度內, 2021年，我們減值了價值14萬美元的被廢棄的固定資產 ，並註銷了價值53.4萬美元的無形資產，我們確定這些資產將無法收回。

其他 收入(費用)

我們 在截至2021年12月31日的年度記錄了244,730美元的其他收入，與之前 期間的(4,933,898美元)其他支出相比，增加了5,178,628美元，或105%。這一變化是由於債務清償收益較小(截至2021年12月31日的年度為97.9萬美元，而截至2020年12月31日的年度為540萬美元)被加密貨幣的較大收益(截至2021年12月31日的年度為180萬美元，而截至2020年12月31日的年度為53.5萬美元)、利息支出 (截至2021年12月31日的年度為2.2萬美元，而截至2020年12月31日的年度為790萬美元)以及關聯方利息支出(截至2020年12月31日的年度為270萬美元)所抵消。2021年，而截至2020年12月31日的年度為350萬美元)。兩年間利息支出大幅減少790萬美元是由於重組了我們的債務安排，以及我們有能力用條款更優惠的新融資安排償還更高利息的貸款， 以及APEX租賃回購計劃，該計劃允許我們取消APEX租賃，以換取無息票據。

截至2021年12月31日的9個月，而截至2020年12月31日的9個月

收入

淨營收從截至2020年12月31日的9個月的21,218,191美元增加到截至2021年12月31日的9個月的72,231,680美元，增幅為51,013,489美元，增幅為240%。這一增長可以解釋為我們的淨訂閲收入增加了2760萬美元，我們的採礦收入增加了1520萬美元，我們的加密貨幣收入增加了820萬美元。訂閲收入增加2,760萬美元 (207%)是由於重大的產品改進和全球新市場擴張，導致我們的會員人數大幅增長；採礦收入增加1,520萬美元(193%)是由於在此期間部署了額外的礦工和哈希率，被2021年全球網絡哈希率的增加所抵消；加密貨幣收入增加820萬美元 是由於銷售NDAU，這是世界上第一個自適應數字貨幣，是2021年初推出的新產品 。

運營成本

運營成本從截至2020年12月31日的9個月的25,300,848美元增加到截至2021年12月31日的9個月的100,606,915美元，增加了75,306,067美元或298%。我們的銷售和服務成本增加了140萬美元，原因是我們的採礦業務增加，以及與運營我們的採礦設備相關的成本，包括託管、電力和電力成本。我們還記錄了佣金增加了1,980萬美元，工資和相關成本增加了77萬美元，一般和行政成本增加了5,430萬美元。在一般行政成本增加的5,430萬美元 中，有5,160萬美元的增加是由於非經常性和非現金費用 ，這是由於收購ProDigito智能交易平臺以及mPower Trading Systems，LLC的其他運營資產和知識產權在我們的財務報表中入賬的方式產生的，並不代表我們的現金流或流動性和資本資源 下降。除了與2021年9月3日與mPower的交易相關的費用外，這些增長是由於我們業務的整體增長和收入的增加。我們 記錄了截至2021年的一年的壞賬支出71.9萬美元，原因是我們的一個商家倒閉了。我們的銷售和市場營銷減少了787,000美元，專業費用減少了931,000美元，抵消了增加的費用。

其他 收入(費用)

我們 在截至2021年12月31日的9個月中記錄了10,642美元的其他收入，與之前 期間的其他費用(293,111美元)相比，增加了303,753美元，或104%。這一變化是由於債務清償收益較小(截至2021年12月31日的九個月為57.1萬美元，而截至2020年12月31日的九個月為510萬美元)，利息支出增加， 相關方160萬美元，被加密貨幣的較大收益(截至2021年12月31日的九個月為130萬美元，截至2020年12月31日的九個月的43萬美元)所抵消，以及利息支出(截至2021年12月31日的九個月為17,000美元，而截至12月31日的九個月為5.6美元)。2020)。在截至2020年12月31日的九個月中，利息支出大幅減少550萬美元，同時債務清償收益也較大，這是由於我們的債務安排進行了重組，特別是APEX租賃回購計劃，該計劃允許我們 取消我們的APEX租約，以換取無息票據，並因此獲得清償收益。

流動性 與資本資源

在截至2021年12月31日的9個月內，我們滿足了我們的短期和長期營運資本和資本支出要求，包括運營資金、資本支出、增長計劃和我們B系列優先股的股息，通過經營活動提供的淨現金流，以及出售我們B系列優先股的淨收益，以及來自附屬公司的某些 預付款。我們相信，我們將擁有足夠的資源，包括運營現金流和進入資本市場的機會， 以及時履行償債義務，並能夠實現我們的短期業務目標。

在截至2021年12月31日的9個月和12個月期間，我們因收購ProDigo智能交易平臺以及mPower的運營資產和知識產權而產生的一次性非經常性費用51,619,440美元，更具體地説，是在該交易中發行B類可贖回單位。這項費用是一項非現金費用，對我們的現金流或我們的流動性和資本資源沒有影響 ，純粹與為會計目的而確定的價值不平衡有關，即發行給mPower的B類可贖回單位的評估價值 與截至2021年9月3日收購的mPower資產的評估價值之間的差異，每個評估都是根據被確定為符合適用會計準則的特定方法進行的。

在截至2021年12月31日的9個月內，剔除因發行B類可贖回單位而產生的51,619,440美元一次性非現金費用的影響 我們於2021年9月3日收購mPower的運營資產和知識產權時，我們錄得淨收益22,447,020美元，而截至2021年3月31日的年度錄得565,793美元。不包括這筆費用，我們還能夠在截至2021年12月31日的9個月過渡期內顯示運營收入23,244,205美元，並通過我們的運營活動 產生現金27,651,343美元。我們使用這筆運營現金和融資活動產生的現金308,507美元為購買價值2,000,828美元的固定資產提供資金。因此，我們的現金、現金等價物和限制性現金增加了25,955,079美元，達到32,616,906美元 ，而本財年開始時為6,661,827美元。截至2021年12月31日，我們的營運資金餘額為22,339,386美元 ，我們的不受限制的加密貨幣餘額報告的成本基礎為2,141,093美元。

承付款 和或有

截至2021年12月31日，我們的負債約為1,140萬美元，其中我們欠長期票據持有人的債務為1,080萬美元。 這些長期票據是我們在2020年9月啟動的租賃回購計劃中發行的。

截至2020年6月，我們向客户出售高性能數據處理設備(“APEX”)，他們以足以讓客户收回其投資並約定其投資回報的條款將設備租回給我們。現已停產的Apex銷售和回租計劃包括由第三方提供商(一家全球保險經紀公司的附屬公司)管理和管理的全面保護加(TPP)計劃。根據第三方提供商提供的營銷和法律文件， TPP計劃將作為補充財務擔保，為APEX計劃的客户提供購買此類設備的價格保護，客户可以通過行使由第三方提供商在一定時間段(5年或10年)後支付現金的選擇權來贖回這些設備。2020年6月30日，我們暫時停止了APEX計劃，以評估APEX加工設備製造和發運中與新冠肺炎相關的延遲對公司的影響，並根據此類延遲確定我們履行租賃承諾的能力。鑑於新冠肺炎導致的設備交付延遲，我們將無法履行亞太區租賃義務，我們於2020年9月啟動了回購計劃，提出以48個月期票的方式回購此類設備並取消現有租賃，該期票包括還款條款，以提供商定的初始購買價格回報。作為回購計劃的結果，我們與 第三方簽訂了總額為19,089,500美元的票據，並與關聯方簽訂了總額為237,720美元的票據，以換取價值474,155美元的APEX租賃客户預付款和22,889,331美元的APEX租賃負債淨額。

我們 同意在截至2021年3月31日的一年中以低於原始票據條款的價格償還部分債務，方法是一次性付款、發行48,000,000股我們的普通股、發行49,418股我們的優先股，併發行加密貨幣。 其餘票據都將於2024年12月31日到期，每月固定付款等於票據面值的75%， 除以48個月。每月付款從2021年1月的最後一天開始，一直持續到2024年12月31日，屆時將支付最後一筆每月付款，同時支付相當於票據面值25%的氣球付款，以消除債務的剩餘餘額。在截至2021年12月31日的9個月內，我們用892,583美元的現金支付了部分債務，併發行了價值3,036,701美元的加密貨幣。

關鍵會計政策

按照美國公認的會計原則編制我們的合併財務報表要求我們做出影響我們報告的資產、負債、收入和費用以及或有資產和負債的披露的估計和判斷。我們的估計和判斷基於歷史經驗和各種我們認為在這種情況下是合理的其他假設。然而，未來的事件可能與我們目前的預期和假設大相徑庭。 雖然有幾個重要的會計政策影響我們的合併財務報表，但我們認為以下關鍵會計政策涉及最複雜、最困難和最主觀的估計和判斷。

會計基礎

我們的政策是按照美國公認的會計原則按權責發生制編制財務報表。在2021年9月20日之前，我們在財政年度結束的3月31日運營公司。從2021年9月30日起，我們將財年改為12月31日。

合併原則

合併財務報表包括Investview，Inc.及其全資子公司的賬户：iGenius，LLC(前身為Kuvera，LLC)、Kuvera France S.A.S(截至2021年6月截止日期)、Apex Tek，LLC(前身為Razor Data，LLC)、Safetek、LLC(前身為WealthGen Global，LLC)、S.A.F.E.Management、LLC、United Games、LLC、United League、LLC、Investment Tools&Training、LLC、 iGenius Global Ltd(前身為Kuvera(NI.))。有限公司)、Investview Financial Group Holdings，LLC和Investview MTS，LLC。所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。

使用預估的

根據公認會計原則編制這些財務報表需要管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和支出的報告金額。實際結果可能與這些估計值不同。

收入 確認

訂閲 收入

我們的大部分收入 來自訂閲銷售，付款在購買時收到。我們根據ASC 606-10確認訂閲收入 ，其中收入是根據與客户簽訂的合同中規定的對價計算的，並在我們履行每份合同中規定的履行義務時確認。我們的履約義務是在固定的 訂閲期內提供服務；因此，我們在訂閲期內按比例確認收入，並在每個報告日期之後的訂閲期的 部分記錄遞延收入。此外，我們為首次訂閲的客户提供指定的試用期，在此期間，如果客户不希望繼續訂閲，可以要求全額退款。收入 在試用期內遞延，因為在該時間過後才可能收取。收入是扣除退款、銷售獎勵、積分以及已知和估計的信用卡退款後的淨額。

挖掘 收入

通過我們的全資子公司Safetek，LLC，我們以銷售型租賃方式租賃設備，租期至2020年6月。2020年6月，我們取消了所有租賃，併購買了租賃下的所有權利和義務，包括獲得所有設備的所有權。我們 使用區塊鏈網絡上的設備來驗證交易塊並將其添加到區塊鏈分類賬中(通常稱為“挖掘”)。 作為挖掘的補償，我們從處理器那裏獲得費用和/或區塊獎勵，這些獎勵是授予我們的新創建的加密貨幣單位。我們的採礦活動構成了我們在Safetek，LLC正在進行的主要和核心業務。由於我們沒有合同，也沒有與我們的採礦收入相關聯的客户，因此我們在結算費用和/或獎勵或最終因我們的採礦活動而授予我們 時確認收入。

加密貨幣 收入

我們通過與第三方供應商達成協議，通過向客户銷售加密貨幣包來獲得收入。不同的 套餐包括不同數量的硬幣，具有不同的回報率和期限。

我們 根據ASC 606-10確認加密貨幣收入，其中收入基於與客户簽訂的合同中指定的對價進行計量，並在我們履行每份合同中規定的履行義務時確認。我們的履約義務是 安排第三方向我們的客户提供硬幣和保護(如果適用)，並在下單時收到客户的付款 。所有客户有兩週的時間申請退款，因此我們在收到付款後將客户預付款記錄在我們的資產負債表中。在下單兩週後，我們要求我們的第三方供應商 提供硬幣和保護(如果適用)，屆時我們會在賬面上確認應支付給供應商的收入和金額。

手續費 收入

我們 通過獲得註冊投資顧問許可的子公司SAFE Management和大宗商品交易顧問從客户那裏獲得手續費收入。我們根據ASC 606-10確認手續費收入，其中收入是根據與客户的合同中指定的對價 計量的，並在我們履行每份合同中規定的履行義務時確認。我們的履約義務 是為不符合合格投資者要求且缺乏 時間自行交易的個人提供完全管理的交易服務。我們確認手續費收入為履行我們的履約義務，並在確認後的一個月內收到此類諮詢費的付款。

截至2021年12月31日的9個月產生的收入 如下：

截至2021年12月31日的9個月的海外收入約為4130萬美元，而截至2021年12月31日的9個月的國內收入約為3090萬美元。

截至2021年3月31日的年度產生的收入 如下：

截至2021年3月31日的年度的海外收入約為2030萬美元，而截至2021年3月31日的年度的國內收入約為1800萬美元。

最近 會計聲明

2020年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第ASU 2020-06， 債務--帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自有股權中的合同(分主題815-40)：實體自有股權中可轉換工具和合同的會計處理，這簡化了具有負債和權益特徵的某些金融工具的會計處理，包括可轉換工具和關於實體自身權益的合同。在現行的公認會計原則下，可轉換債務工具有五種會計模式。ASU 2020-06從美國GAAP中刪除了(1)具有現金轉換功能的可轉換債券和(2)具有有益轉換功能的可轉換工具的分離模式 。因此，在採納ASU的指導之後，實體將不會在股權中單獨提出此類債務中嵌入的轉換功能。相反，他們將把可轉換債務工具完全作為債務入賬，並將可轉換優先股完全作為優先股入賬(即作為單一計算單位)，除非(1)可轉換債務工具包含需要根據ASC 815作為衍生工具進行分拆的特徵 ，或(2)可轉換債務工具是以相當高的溢價發行的。此外，對於將大量溢價計入實收資本的可轉換債務工具，財務會計準則委員會決定增加關於以下方面的披露：(1)整個工具的公允價值金額和公允價值層次水平；(2)計入實收資本的溢價 金額。ASU 2020-06將對符合證券和交易委員會(美國證券交易委員會)備案文件定義的公共企業實體生效，不包括符合美國證券交易委員會定義的較小報告公司的實體，從2021年12月15日開始的財政年度，包括這些財政年度內的過渡期。對於所有其他實體，修正案 在2023年12月15日之後開始的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期。允許提前採用 ，但不得早於2020年12月15日之後開始的財年, 包括該等會計年度內的中期。 本公司目前正在評估採用本會計聲明對其財務報表的潛在影響。

我們 沒有注意到我們尚未採納的其他最近發佈的會計聲明，我們認為這些聲明是適用的或將對我們的財務報表產生 實質性影響。

運營成本

我們在截至2021年12月31日的9個月和12個月期間的運營成本受到因收購ProDigo智能交易平臺而產生的51,619,440美元非現金費用以及mPower的其他運營資產和知識產權的負面影響；更具體地説，在該交易中發行了B類可贖回單位。這項非現金費用對我們的現金流或我們的流動性和資本資源沒有影響 純粹與為會計目的而確定的價值不平衡有關，即發行給mPower的B類可贖回單位的評估價值與截至2021年9月3日收購的mPower資產的評估價值之間的價值不平衡，每個此類評估都是根據確定為符合適用會計準則的特定方法進行的。

表外安排 表內安排

我們 沒有任何表外安排，這些安排可能會對我們的財務狀況、 收入和運營結果、流動性或資本支出產生當前或未來的影響。

趨勢、風險和不確定性

我們 已試圖確定我們認為對我們的業務最重要的風險，但我們無法預測是否或在多大程度上可能會實現任何此類風險，也不能保證我們已經確定了可能出現的所有可能風險。投資者在對我們的普通股作出投資決定之前，應 仔細考慮所有此類風險因素。

年度經營業績的潛在波動

我們的 年度經營業績在未來可能會因各種因素而大幅波動，其中大部分都不是我們 可控的，包括：對我們產品和服務的需求；採購的季節性趨勢、資本支出的金額和時機；市場上的價格競爭或價格變化；技術困難或系統停機；以及總體經濟狀況。

我們的年度業績也可能受到收購、融資交易或其他事項的會計處理的重大影響。 特別是在我們發展的早期階段，這種會計處理可能會對任何季度的業績產生實質性影響。 由於前述因素和其他因素，我們的經營業績很可能在未來某個季度低於我們或投資者的預期 。

增長管理

我們 可能會經歷增長，這將給我們的管理、運營和財務系統資源帶來壓力。為了適應我們目前的規模並在發生增長時進行管理，我們必須投入管理層的注意力和資源來改善我們的財務實力和我們的運營系統。此外，我們還需要擴大、培訓和管理我們的銷售和分銷基礎。不能保證 我們能夠有效地管理現有業務或業務的增長，也不能保證我們的設施、系統、程序、 或控制足以支持未來的任何增長。我們管理運營的能力和未來的任何增長都將對我們的股東產生重大影響。

在場外交易市場進行交易的公司，如我們，必須根據修訂後的《1934年證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第12節報告發行人，並且必須在第13節的報告中保持最新狀態，以維持場外交易市場級別的報價特權。如果我們未能及時瞭解我們的報告要求，我們可能會被從OTCQB層級中刪除。因此，通過限制經紀自營商出售我們證券的能力和股東在二級市場出售證券的能力，我們證券的市場流動性可能會受到嚴重不利影響。

第 7A項。關於市場風險的定量和定性披露

我們 不需要提供此項目所需的信息。

第 項8.財務報表和補充數據

財務報表從F-1頁開始。

第 項9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧

沒有。

第 9A項。控制和程序

對披露控制和程序進行評估

我們 維護披露控制和程序，旨在確保根據《交易所法案》提交的定期報告中需要披露的重大信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並確保此類信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時決定所需披露的信息。我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督下，在包括首席財務官在內的管理人員的參與下，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估，這些控制和程序在本報告所涵蓋的期間結束時由交易所法案下的規則13(A)-15(E)定義。根據這項評估，管理層得出結論，我們的披露控制和程序自2021年12月31日起有效。

管理層關於財務報告內部控制的報告

我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制旨在根據美國公認會計原則或GAAP為財務報告的可靠性和財務報表的編制提供合理的保證。由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能會因為條件的變化而導致控制措施不足，或者對政策或程序的遵守程度或程序可能會惡化。

在我們當時的首席執行官和首席財務官(首席財務官)的參與下，我們的管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)發佈的 內部控制-綜合框架中的框架，對截至2021年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了 評估。 根據我們的評估管理層得出的結論是，根據COSO框架標準，我們截至2021年12月31日對財務報告保持了有效的內部控制。管理層相信，我們的流程和控制足以確保本10-K表格過渡報告中包含的截至2021年12月31日的9個月的綜合財務報表符合美國公認會計準則。

管理層關於財務報告內部控制的報告不需要我們的註冊會計師事務所根據美國證券交易委員會的規則進行認證，該規則允許我們在本年度報告中只提供10-K表格中的管理層報告。

控制和程序有效性方面的限制

我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官(首席財務官)，不希望我們的披露控制和程序或我們的內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和操作有多好，只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，保證控制系統的目標得以實現。此外， 控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且控制的好處必須相對於其成本來考慮。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能提供絕對保證 已檢測到公司內的所有控制問題和舞弊事件。這些固有限制包括但不限於以下現實：決策過程中的判斷可能會出錯，故障可能會因簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或控制的管理優先，都可以規避控制。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功實現其規定的目標。隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或 欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。

內部控制中的更改

在截至2021年12月31日的財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第 9B項。其他信息

沒有。

第 9C項。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露

不適用 。

第 第三部分

項目 10.董事、高管和公司治理

董事和高管

下表列出了有關我們董事和高管的某些信息：

David B.RothRock在汽車行業、金融科技、金融服務、住宅和商業房地產、物業管理、企業融資、私募股權、公用事業技術、環境修復服務、保險、葡萄酒零售運營和分銷以及財富管理方面擁有廣泛的高管管理、董事會和運營專業知識。羅斯羅克是DBR資本有限責任公司的首席執行官。通過他的領導、指導和遠見，在擔任DBR Capital LLC、mPower Trading Systems，LLC、Cedar Crest Partners G.P.LLC和RothRock Motors Sales，Inc.(一組特許汽車經銷商)總裁兼首席執行官的關鍵職位上，這些業務總共創造了超過3億美元的年銷售收入。羅斯洛克先生是支持乳腺癌研究、婦女健康和健身以及賓夕法尼亞州利哈伊谷藝術和戲劇的慈善組織的活躍董事會成員 。RothRock先生擁有威德納大學工商管理學士學位，以優異成績畢業，並擁有紐約法學院法學博士學位，並獲準進入紐約、新澤西州和賓夕法尼亞州。應DBR Capital，LLC的要求，根據DBR Capital與我們普通股的某些主要持有人之間於2020年4月27日並於2020年11月9日修訂的投票協議的條款，RothRock先生於 被任命為董事會成員。羅斯羅克是DBR Capital，LLC的唯一所有者。見項目13.某些關係 和相關交易，以及董事獨立性。我們相信，羅斯羅克先生有資格擔任董事，因為他擁有跨多個學科和行業的高管、董事會和運營專長。

維克多·M·奧維耶多在過去4年中一直擔任Stagelight Group的聯合創始人和管理合夥人，Stagelight Group是一家戰略資本和諮詢公司，為早期和成長期公司提供戰略資本。在此之前，他是SkyBridge Capital的合夥人和全球業務開發和戰略主管，直接負責公司的增長、國際擴張、新業務開發和品牌戰略計劃。在他12年的任期內，他幫助公司的資產從3億美元增長到140億美元，收購了他們的旗艦基金的基金業務，並創建和發起了舉世聞名的SALT大會。在加入SkyBridge之前，Oviedo先生是Oliver Wyman資本市場部的高級顧問，專注於主要金融機構的國際收購和增長戰略。此外，他還是Kozmo的戰略增長經理，這是一家由風險資本資助的初創企業。他的職業生涯始於在Donaldson，Lufkin&Jenrette(DLJ)的媒體和公關團隊擔任投資銀行家。Oviedo先生擁有賓夕法尼亞大學沃頓商學院的金融與創業MBA學位，以及約翰霍普金斯大學保羅·H·尼采高級國際研究學院(SAIS)的高級國際研究碩士學位。他還以優異成績畢業於喬治城大學埃德蒙·A·沃爾什外交學院，獲得國際經濟學學士學位。我們相信，基於奧維耶多先生作為董事首席執行官的角色以及他在金融行業的豐富管理經驗，他有資格擔任美團首席執行官。

詹姆斯·R·貝爾在財務管理和運營方面擁有豐富的經驗，在資本市場擁有30多年的經驗。此前，作為mPower Trading Systems，LCC的聯合創始人兼首席執行官，貝爾先生負責監督公司的所有主要職能，包括公司戰略和計劃、產品和合作夥伴關係的部署。貝爾先生從一開始就站在網上交易的前沿。在2004年與人共同創立mPower之前，貝爾先生在2002年至2011年期間擔任Thinkkorswam-TD ameritrade，Inc.交易開發部門的董事主管。 在此期間，他領導公司的產品和技術團隊開發客户數字內容。貝爾先生是Shadow Trader Technologies的聯合創始人和被動投資者 ，該公司為TD ameritrade/Charles Schwab (2004年至今)提供實時數字金融研究和教育內容。在加入mPower之前，貝爾先生還於2001年與他人共同創立了B/C Interactive Trading Technologies，該公司最終於2004年被出售給了mPower。在擔任B/C之前，貝爾先生是詹尼·蒙哥馬利·斯科特的高級副總裁，在此之前，他在摩根士丹利擔任過高級副總裁一職。貝爾先生在弗羅斯特堡州立大學學習經濟學和商業管理。貝爾先生擁有多項商業認證，並曾持有證券牌照，包括FINRA系列7、FINRA系列55和FINRA系列63。Bell先生是應DBR Capital，LLC的要求，根據DBR Capital與我們普通股的某些主要持有人於2020年4月27日達成並於2020年11月9日修訂的投票協議的條款而被任命為董事會成員的。我們相信貝爾先生有資格擔任董事，因為他在財務管理和運營方面擁有豐富的經驗。

邁爾斯·P·吉爾在擔任海軍軍官的18年職業生涯中，擔任過幾個關鍵的領導職位，並在不同學科中帶來了重要的知識和專業知識。從2017-2021年間，吉爾先生一直擔任私人家族理財室曼尼斯運營集團的總裁/首席信息官。在擔任該職務期間，吉爾先生在所有職能領域(包括投資、運營、環境、社會、治理、信託和遺產規劃/合規、風險管理、法律、人力資源)提供戰略指導、願景、領導和管理， 為一個價值2億美元、擁有23個實體的單一家庭辦公室提供戰略指導、願景、領導和管理。作為美國海軍學院的海軍軍官，Gill先生獲得了數學和海洋學的理學學士學位。

拉爾夫·R·瓦爾瓦諾擁有超過26年的全球金融和金融服務業轉型經驗。Valvano先生之前的經驗包括擔任J.C.Flowers Asset Management的首席財務官/首席運營官(CFO/COO)，J.C.Flowers Asset Management是一家價值150億美元的私募股權公司的一部分，Flowers Securities的財務運營和負責人(FINOP)，FINRA註冊經紀交易商，以及Flowers National Bank NA的首席財務官。在此之前，瓦爾瓦諾先生曾在摩根大通公司擔任多個職位，並結束了他作為全球投資銀行管理總監的任期。瓦爾瓦諾先生的職業生涯始於在普華永道擔任金融服務審計師。他在威廉·帕特森大學獲得會計學學士學位，在費爾利·迪金森大學獲得税務碩士學位，並於1994年獲得註冊會計師執照。

Jayme L.McWideer在德雷克大學獲得工商管理學士學位和工商管理碩士學位，2001年成為Cahaba GBA的審計師，2004年1月加入HJ&Associates，LLC(HJ)擔任審計工作人員。她於2007年獲得註冊會計師執照，並在專注於審計美國證券交易委員會報告公司的HJ工作，最終被提升為審計高級和審計經理，並於2014年1月成為HJ的合夥人。麥克維德納女士在HJ及其繼任者Haynie&Company擔任了兩年多的合夥人。2016年4月，她成立了Mac會計集團，專門為美國證券交易委員會的報告公司進行PCAOB審計，併為多個行業的私營公司進行美國註冊會計師審計。

我們的 董事的任期為一年，直到他們的繼任者獲得資格、提名和選舉為止。我們目前在董事會中有四個 個空缺。馬裏奧·羅馬諾和安妮特·雷納的辭職創造了兩個空缺，在我們同意將董事會規模擴大到與DBR Capital，LLC的投資有關的七名成員後，兩個空缺 從未有人填補。

董事會的角色

董事會的首要職責是監督我們的管理層在公司的日常稱職和道德運營中 並確保符合股東的長期利益。為了履行這一職責，董事對其職位採取積極主動的態度，並制定標準，以確保我們致力於通過維持雄心勃勃的責任和道德標準來取得業務成功。

在截至2021年12月31日的九個月裏，董事會舉行了九次正式會議。

與DBR Capital，LLC的投資相關的特別治理權利

在其投資方面，DBR Capital，LLC已被授予某些特殊治理權利，包括只要持有可轉換票據或我們的任何其他證券，就有權任命我們七名董事中的四名。投資協議還 要求董事會的某些資本、財務和其他實質性行動必須至少獲得DBR Capital任命的一名董事的批准，如果他當時擔任董事的話，他將是大衞·B·羅斯羅克。DBR Capital任命大衞·B·羅斯羅克和詹姆斯·R·貝爾擔任其中兩個職位，另外兩個職位仍空缺。如果我們根據投資協議違約，DBR Capital，LLC將有權罷免任何它沒有任命的董事，並 任命其指定的人來填補董事會的所有七個席位。

委員會

我們的業務、財產和事務由董事會管理或在董事會的指導下管理。董事會成員通過與首席執行官、財務總監和其他管理人員的討論、審閲提供給他們的材料，以及參加董事會及其委員會的會議來了解我們的業務。

審計委員會

我們 目前沒有指定的審計委員會，因此，我們的董事會預先批准獨立審計師提供的所有審計和允許的非審計服務 ，包括審計、審計相關、税務和其他服務。預批通常最長為一年，詳細説明服務或服務類別，並受特定預算的限制。獨立核數師和管理層必須定期向我們的董事會報告獨立核數師根據本預先批准提供的服務範圍以及迄今所提供服務的費用。董事會還可以根據具體情況預先批准 特定服務。

薪酬委員會

我們 目前沒有指定的薪酬委員會，因此，我們的董事會將批准所有薪酬事宜 ，直到該委員會成立並獲得批准。

道德準則

我們 有一套適用於我們所有員工的道德規範，包括首席執行官、首席財務官、首席會計官和董事，其副本可在《員工手冊》中找到。我們打算通過在我們的網站上發佈此類信息或通過提交8-K表格來披露我們道德準則的任何更改或豁免。

拖欠債務的 第16(A)節報告

《交易法》第(br}16(A)節要求我們的董事、高管和持有我們普通股超過10%的人向美國證券交易委員會提交初始所有權報告，以及普通股和其他股權證券所有權變更報告。我們的高級管理人員、董事和10%的股東根據第16(A)節為截至2021年12月31日的年度及之前的財政年度要求提交的所有報告 提交了所需的文件；然而，Annette Raynor、Mario Romano、David B.RothRock和James R.Bell各提交了兩份遲提交的Form 4文件，Jayme McWideer有一份Form 4文件延遲提交。

第 項11.高管薪酬

董事薪酬

我們的 名董事在擔任董事期間獲得的報酬如下：

2020年11月9日，David B.RothRock獲得了50,000,000股限制性普通股，將於2021年11月、2022年和2023年等額歸屬(以繼續在董事會任職為準)。2022年2月，羅斯羅克先生獲得了按月支付的董事會聘任費 ，每年96,000美元，我們同意在S-8註冊聲明提交併生效後，額外授予他35,000,000股限制性股票，作為他的董事服務。這些股份 將在五年內授予(以繼續在董事會任職為準)。

2020年11月9日，詹姆斯·R·貝爾獲得了45,000,000股限制性普通股，將於2021年11月、2022年和2023年等額歸屬(以繼續在董事會任職為準)。

2020年11月9日，Joseph Cammarata被授予50,000,000股 限制性普通股，以等額歸屬於2021年11月、2022年和2023年11月(但須繼續在董事會任職)。 Cammarata先生於2021年12月8日辭去董事會職務後，33,333,333股未歸屬普通股被註銷 。

安妮特·雷諾於2020年11月9日獲得15,000,000股受限普通股，以表彰她在2021年11月、2022年11月和2023年11月以同等金額授予 董事的服務(但須繼續在董事會任職)。Raynor女士從董事會辭職，從2022年1月6日起生效，並已退回10,000,000股未歸屬股票以供註銷。

2020年11月9日，馬裏奧·羅馬諾獲得了15,000,000股限制性普通股，以表彰他在2021年11月、2022年11月和2023年11月以等額方式授予 董事的服務(但仍需繼續在董事會任職)。Romano先生自2022年1月6日起辭去董事會職務，10,000,000股未歸屬股份已退回註銷。

2022年2月，在S-8 註冊聲明提交併生效後，我們同意授予Victor M.Oviedo 20,000,000股受限普通股，作為他的董事服務。這些股份將在五年內授予(以繼續在董事會任職為準)。

高級管理人員的薪酬

下表列出了我們的首席執行官 以及在截至2021年12月31日和截至2021年3月31日的9個月過渡期內擔任高管的其他人員(“指定高管”)在過去兩個財政 財年擔任高管所賺取或支付的年度和長期薪酬的信息。

彙總表 薪酬表

未償還的 財政年末的股權獎勵

截至2021年12月31日，沒有任何高管可行使或不可行使股票期權獎勵。

僱傭 協議和收入分享協議

自2017年10月1日起，該公司與時任首席運營官安妮特·雷諾和時任董事財務和投資者關係部的馬裏奧·羅曼諾簽訂了創始人聘用協議。協議中的條款和契諾對於每一位創建者來説都是相同的 ，期限為五年，除非在適用期限屆滿後的第90天前終止，否則將自動續簽三個連續的五年任期。協議規定的年薪為225,000美元，由董事會或指定的薪酬委員會進行年度審查，以根據我們的運營結果、 創始人增加的活動或責任或董事會或其指定的薪酬委員會認為合適的其他因素來確定加薪是否合適。這些協議在雷諾女士和羅馬諾先生於2022年1月6日辭職後終止。

2019年9月6日，公司與Jayme McWideer簽訂僱傭協議，該協議於9月15日生效^, 2019年，任命她為首席財務官。僱傭協議的有效期為兩年，自生效之日起生效，並自動續簽一年，連續三年，除非在90%之前終止^這是適用期限屆滿後的第 日。該職位的報酬為每年175,000美元，外加費用。其他代價為20,000,000股本公司普通股的限制性股份於兩年內歸屬，其中三分之一於發行時歸屬，三分之一 歸屬於其後兩個週年紀念日。2021年6月7日，公司修訂了2019年9月6日的僱傭協議，任命麥克威德納女士為首席會計官。

2019年11月29日，任命的首席執行官Joseph Cammarata與Investview，Inc.簽訂了僱傭協議，該協議於2019年12月1日生效。該合同為期五年，並提供了每年1美元的工資補償、立即歸屬的20,000,000股股票以及 公司實現未達到的某些里程碑時可獲得的額外股權獎勵。當我們於2021年12月7日以正當理由終止對Cammarata先生的僱用時，該協議被終止。

2021年6月4日，我們與Ralph Valvano簽訂了一項僱傭協議，將於2021年6月7日生效，任命他為Investview，Inc.的首席財務官。該合同的有效期為一年，從生效日期開始，並自動續簽 一年，連續四年，除非終止。該職位的年薪為225000美元。其他對價 為在五年內歸屬本公司普通股的6,500,000股限制性股份，並於受僱每一年 週年時歸屬20%。

2022年2月10日，我們與我們的新任首席執行官Victor M.Oviedo簽訂了僱傭協議。Oviedo先生將獲得 415,000美元的年薪，如果達到某些目標關鍵業績 指標，還將獲得額外的季度獎勵現金和普通股獎金。此外，Oviedo先生有資格獲得：(I)定期現金和普通股“市值” 一旦我們達到預定的市值、股價和交易量的最低水平，就獲得獎金；以及(Ii)當我們的股票在納斯達克證券市場、紐約證券交易所、紐約證券交易所美國證券交易所或董事會(或其委員會)批准的其他國家證券交易所上市時，我們將獲得一次性的現金“上市”獎金。我們還同意授予奧維耶多先生6000萬股限制性普通股，作為他作為高管的服務，在五年內授予他。這些股票 將在S-8註冊聲明提交併生效後根據我們的2022激勵計劃發行，並將受日期為2021年3月22日的鎖定協議條款的約束，Oviedo先生已根據合併協議作為一方加入該協議。

2022年2月22日，我們與我們的總裁兼代理首席運營官James R.Bell簽約。貝爾先生將獲得335,000美元的年薪，如果達到某些目標 關鍵績效指標，還將獲得額外的季度獎勵現金和普通股獎金。此外，貝爾先生有資格獲得：(I)一旦我們達到預定的最低市值、股價和交易量，就有資格獲得定期現金和普通股“市值”獎金；以及(Ii)當我們的股票在納斯達克證券市場、紐約證券交易所、紐約證券交易所美國交易所或董事會(或其委員會)批准的其他國家證券交易所上市時，我們將獲得一次性現金“向上上市”紅利。 我們還同意授予貝爾先生60,000,000股限制性普通股，在五年內歸屬於他作為高管的服務 。這些股票將在S-8註冊聲明提交併生效後根據我們的2022激勵計劃發行 ，並將遵守他已經是其中一方的日期為2021年3月22日的鎖定協議的條款。

2022年2月22日，我們與董事運營總監邁爾斯·吉爾簽訂了一項僱傭協議。吉爾先生將獲得 年薪250,000美元，以及額外的季度激勵現金和普通股獎金，如果達到某些目標關鍵績效指標 。此外，吉爾先生有資格獲得：(I)定期現金和普通股“市值” 一旦公司達到預定的市值、股價和交易量的最低水平，就獲得獎金；以及 (Ii)當我們的股票在納斯達克證券市場、紐約證券交易所、紐約證券交易所美國證券交易所或董事會(或其委員會)批准的其他國家證券交易所上市時，一次性現金“上市”獎金。我們還同意 授予吉爾先生20,000,000股限制性普通股，在五年內歸屬，作為他作為高管的服務。這些 股票將在S-8註冊聲明提交併生效後根據公司的2022年激勵計劃發行 ，並將受日期為2021年3月22日的鎖定協議的條款約束，吉爾先生已根據合併協議加入該協議 。

我們還與現任高管和董事簽訂了賠償協議 。

終止僱傭或控制權變更時的潛在付款

僱傭協議

與我們指定的高管 的僱傭協議包含遣散費條款，包括與控制權變更相關的條款，旨在誘使這些高管繼續受僱於我們的公司，並保留這些條款，併為他們在終止僱傭後適用的某些限制性契約提供考慮。

根據我們與Oviedo、Bell和Gill先生的每一份僱傭協議，我們可以隨時終止協議。如果我們因高管殘疾或死亡而終止協議，高管在終止之日起至下一個預定歸屬日期期間計劃歸屬的未歸屬限制性股票將立即歸屬，剩餘的未歸屬限制性股票將終止並被沒收，我們必須在其終止後90天內向該高管或其遺產支付任何季度現金獎金、市值獎金、向上上市現金獎金，以及他在終止僱傭之前的任何財政季度所賺取的現金獎金。以及相當於6個月基本工資的一次性現金金額。如果高管有充分理由終止協議，或者我們因任何其他原因終止協議，(I)如果高管在受僱一週年或之前終止合同，則我們必須向高管支付一筆相當於其基本工資的金額，作為六個月內的薪金延續金；對於奧維耶多先生，如果其終止合同發生在受僱一週年之後，則支付給奧維耶多超過十二個月；(Ii)計劃在遣散期內歸屬的未歸屬限制性股票將立即歸屬，剩餘的未歸屬限制性股票將被終止和沒收；(Iii)我們必須在不遲於其離職後90天向該高管支付他在終止僱傭之前的任何財政季度所賺取的任何季度現金獎金、市值獎金、上市現金獎金；以及(Iv)我們將支付或報銷他和他的受撫養人在我們的集團醫療保險項下繼續承保的費用, 與Oviedo、Bell和Gill先生簽訂的僱傭協議還包含控制權變更條款，根據該條款，如果高管在控制權變更後12個月內無故或有正當理由終止僱傭，則其未授予的限制性股票應立即歸屬。就這些僱傭協議而言，術語“控制權變更”在我們的 2022激勵計劃中定義。這些高管是否獲得任何遣散費，是以他執行廣泛的索賠為條件的。

根據我們與Valvano先生的僱傭協議，我們可以隨時終止協議。如果我們因Valvano先生的殘疾或死亡而終止協議，我們必須向他或他的遺產支付相當於3個月基本工資的金額，外加他在實際工作的最後一天可能有權獲得的按比例分配的任何年度獎金 。此外，對於任何未歸屬的限制性股票的獎勵，獎勵應限於額外的12個月的歸屬和限制(如果此類終止發生在2^發送僱傭週年(br})或本年度歸屬和限制(如果此類終止發生在2^發送如果Valvano先生因正當理由(包括控制權變更)終止協議，或者我們因 以外的任何原因終止協議，(I)我們必須支付所有已賺取但尚未支付的基本工資，(Ii)根據適用的計劃和計劃，他將有權獲得截至終止之日為止的所有其他應計和當前福利，(Iii)我們必須支付四個月的基本工資，作為終止的全額損害賠償 (如果終止發生在1^ST週年紀念日，但在第二年之前^發送 僱傭週年)或六個月的基本工資(如果這種解僱發生在2年後^發送我們必須繼續支付其醫療保險、人壽保險和傷殘保險，並在適用政策允許的範圍內，在適用政策允許的範圍內，並將支付在終止日期 之前累積的任何附帶福利。此外，Valvano先生持有的所有股票或期權的沒收限制將自動 終止，並應歸屬並保持不被沒收。

管制安排的其他更改

Investview，Inc.2022激勵計劃 根據該計劃，將在S-8註冊提交和生效後向我們指定的高管和董事頒發獎勵 聲明包含“控制權變更”條款。根據2022年獎勵計劃，在不限制董事會或董事會授權的委員會調整獎勵的權力的情況下，如果發生本公司的“控制權變更”，則除非 在獎勵或其他協議中另有規定，否則如果獎勵由繼任實體繼續、承擔或取代，獎勵 不會僅因控制權的變更而歸屬或失效，而是將根據其繼續、承擔或取代的條款保持未償還狀態，並將根據該等條款繼續歸屬或失效。

項目 12.某些受益所有人的擔保所有權、管理層和相關股東事項

下表列出了截至2022年5月13日我們的已發行普通股的實益所有權的某些信息：(I)任何持有5%以上的股東；(Ii)每位被點名的高管和董事；以及(Iii)我們的董事和被點名的高管作為一個集團，基於截至2022年5月13日的2,711,108,823股已發行普通股。除另有説明外，下列各股東對實益擁有的股份擁有獨家投票權和投資權：

董事、高管、關聯公司或任何有記錄的所有者或任何類別有投票權證券的實益擁有人 均不是對我們不利的一方或擁有對我們不利的實質性利益。

材料 股權協議

我們 已於2021年3月22日與我們的所有現任和前任高級管理人員、董事以及我們的某些重要股東簽訂了鎖定協議，涉及我們普通股的總計約1,168,734,349股。鎖定協議將持續到2025年4月25日，即我們完成清算、合併、股票交換或類似交易之日，也就是我們的所有股東有權將其普通股換取現金、證券或其他財產的日期，或我們決定從鎖定協議中解除部分或全部普通股的日期。鎖定協議確實規定，如果達到一定的每股價格和交易量基準，則提供有限的轉售條款。

股權 薪酬計劃

下表彙總了截至2021年12月31日我們的證券可根據其發行的股權補償計劃：

第 項13.某些關係和關聯交易，以及董事獨立性

我們的 關聯方應付款包括以下內容：

除上述於2021年12月31日及2021年3月31日仍未完成的關聯方債務交易外，於截至2021年12月31日的9個月內，我們從Wealth Engineering(由我們的管理團隊及董事會前成員Mario Romano和Annette Raynor控制的實體)獲得短期預付款100,000美元，並全額償還。

除了上述關聯方貸款安排外，在截至2021年3月31日的年度內，我們向關聯方出售了加密貨幣包 ，總收益為300,000美元，其中100,000美元由馬裏奧·羅馬諾(我們的前董事，前董事)的家庭成員購買，100,000美元由金融大學、由馬裏奧·羅馬諾、我們的前董事和前董事的子女擁有的實體TFU，以及我們的前首席運營官和前董事首席運營官Annette Raynor購買，100,000美元由Gravitas Holdings，LLC(“Gravitas”)購買，由Annette Raynor的配偶擁有的實體。 此外，在截至2021年3月31日的一年中，我們向關聯方支付了價值916,125美元的產品銷售佣金。在916,125美元的佣金中，402,900美元支付給TFU，259,728美元支付給Fidelis Funds，Fidelis Funds是安妮特·雷諾的配偶擁有的實體， 196,796美元支付給Kays Creek，Kays Creek是我們的前創始人、高管和董事瑞安·史密斯和查德·米勒擁有的實體，12,500美元支付給瑞安·史密斯，44,200美元支付給馬裏奧·羅馬諾和安妮特·雷諾的子女。

除上述關聯方貸款安排外，在截至2021年12月31日的9個月內，我們向關聯方銷售加密貨幣 套餐，向Gravitas支付了1,000美元的毛收入，並就我們產品的銷售向關聯方支付了價值2,289,969美元的佣金。在2,289,969美元的佣金中，1,750,860美元支付給TFU，200,947美元支付給Fidelis基金，311,163美元支付給營銷專家有限責任公司，後者是安妮特·雷諾的配偶擁有的實體，27,000美元支付給馬裏奧·羅馬諾和安妮特·雷諾的孩子。同樣，在截至2021年12月31日的9個月裏，我們向財富工程有限責任公司支付了245,450美元的諮詢費，向馬裏奧·羅馬諾和安妮特·雷諾擁有的實體支付了4,323美元的股息。根據2021年3月22日簽訂的證券購買協議的條款，我們還支付了mPower的費用，金額分別為251,405美元和197,523美元，我們於2021年9月3日完成了對mPower淨資產的收購。我們還記錄了59,999,999股被沒收的股份，原因是：1)我們的首席會計官在歸屬日期之前將6,666,666股股票返還給公司 ；以及2)我們管理團隊和董事會的三名前成員Joseph Cammarata、Mario Romano和Annette Raynor 辭去了他們的職位；因此，他們失去了在授予日的週年紀念日應歸屬的53,333,333股的權利。作為沒收的結果，在截至2021年12月31日的9個月中，我們逆轉了之前確認的163,982美元的補償成本。此外，在截至2021年12月31日的9個月內，我們當時的董事會成員交出了12,998,630股股票，以換取我們同意支付519美元, 945美元的預扣税款。

2020年4月與DBR Capital，LLC達成可轉換票據融資安排

於2020年4月27日，吾等與DBR Capital，LLC(“DBR Capital”)訂立證券購買協議及相關協議，DBR Capital，LLC(“DBR Capital”)為本公司董事會主席David B.RothRock全資擁有的公司。根據證券購買協議，DBR Capital在成交時購買了1,300,000美元的可轉換本票，並在符合某些條件的情況下，同意在另外四次成交後購買額外的 可轉換本票。2020年5月27日和2020年11月9日，我們根據證券購買協議分別完成了第二筆和第三筆交易， 。在2020年5月27日收盤時，DBR Capital購買了一張價值700,000美元的可轉換擔保本票，年利率為20%，每月支付，本金將於2030年4月27日到期支付。在2020年11月9日收盤時，DBR Capital購買了1,300,000美元的可轉換擔保本票，該票據按年利率25%計息，年利率13.5%，自2021年2月1日起每月支付，本金 將於2030年4月27日到期支付。如果符合與普通股交易價格和交易量相關的某些基準，並由雙方於2020年5月15日簽訂的擔保和抵押品協議擔保，則可轉換本票可按每股0.007美元的轉換價格轉換為我們的普通股。

除了前三次成交外，DBR Capital有權在第四次成交時額外購買570萬美元的可轉換本票，在第五次成交時購買200萬美元。根據2021年11月對證券購買協議的修正案，第四次和第五次交易的截止日期延長至2022年12月31日。

關於該等證券購買協議及相關協議，羅斯羅克先生和貝爾先生被任命為DBR Capital的董事會成員。2020年11月9日，證券購買協議和相關交易文件被修訂 ，其中包括將我們的董事會擴大到七名成員，留下兩個空缺，並允許DBR Capital填補這些空缺 並在交易文件發生違約的情況下罷免董事。

DBR 與Oneiro的資本營銷和分配安排。

DBR資本有限責任公司(“DBR資本”)是大衞·B·羅斯洛克全資擁有的一家公司，自2016年以來一直是Oneiro NA，Inc.(“Oneiro”)的投資者，目前是Oneiro的全球營銷和分銷代理。與此相關，DBR Capital有權就DBR Capital推出的NDAU的全球銷售從Oneiro獲得某些績效費用，包括Investview或Investview的任何關聯公司的購買。表演費按銷售額的佣金確定，按銷售額的5%至10%浮動，總銷售額從100萬美元至4000多萬美元不等。演出費用將以NDAU硬幣 支付。在截至2021年12月31日的最近一年中，DBR Capital因Oneiro向Investview銷售約77,000 NDAU硬幣而賺取了績效費用 。

為確認Investview執行管理團隊和董事會最近的重組，並避免出現任何潛在的利益衝突，DBR Capital選擇：(I)自2022年4月1日起，向Investview貢獻2021年履約費用77,000 NDAU硬幣用於其業務，並根據董事會的自由裁量權 幫助支持NDAU的現有買家，這些硬幣均未出售或轉讓；及(Ii)只要羅斯羅克先生仍是本公司的執行總裁或董事，則放棄並將其於Oneiro向Investview或其任何聯屬公司出售的與Oneiro向Investview或其任何聯屬公司可能根據其與Oneiro的安排而有權收取的任何額外業績費用 的權利轉讓予本公司以供其酌情使用。

2021年3月收購SSA Technologies資產的協議

2021年3月22日，我們簽訂了證券購買協議，購買了SSA Technologies LLC在FINRA註冊的經紀自營商和其他運營資產，SSA Technologies LLC是由我們的前首席執行官約瑟夫·坎馬拉塔控制和部分擁有的實體。根據這些協議，我們同意收購SSA資產，用於發行無投票權的會員權益我們的全資子公司Investview Financial Group Holdings，LLC(以下簡稱IFGH)，未來可一對一贖回242,000,000股Investview普通股。就協議項下尚未完成的交易而言，向SSA股權持有人發行的可贖回會員權益，以及因行使該等贖回權而發行的Investview普通股，將根據經修訂的1933年證券法第4(A)(2)節所規定的豁免註冊規定，作為已發行的受限證券的股份發行。我們已同意 向美國證券交易委員會提交一份註冊聲明，登記在成交後轉換會員權益時可發行的股票的轉售情況。SSA交易的完成取決於各種結算條件，包括獲得FINRA對控制權交易的批准，我們認為這一交易因以下原因而受阻與Cammarata先生的活動有關的法律訴訟的某些複雜情況與Investview及其業務無關. 如果FINRA批准是不會，我們可能會放棄這次收購，並在經紀行業內尋找替代收購。

關於此類協議，自協議簽署之日起至交易結束時，我們同意 向SSA提供某些過渡服務安排。關於這些交易，我們與SSA簽訂了營運資金承諾書 ，根據該通知，SSA同意在2021年底之前墊付至多1,500,000美元。

2021年9月收購mPower Trading Systems的資產

於2021年3月22日，我們訂立證券購買協議，以收購MPower智能交易平臺，以及其他MPower Trading Systems LLC(“mPower”)的運營資產和知識產權，該公司由我們的兩名董事會成員David B.RothRock和James R.Bell控制和部分擁有。MPower是ProDigito的開發商和所有者，這是一個基於專有軟件的交易平臺，其應用程序在經紀行業中 。作為收購該等資產的代價，我們同意發行 無投票權的B類會員權益我們的全資子公司IFGH，它未來可一對一贖回565,000,000股Investview普通股 (“B類可贖回單位”)；期望為活躍的交易者和投資者創建一家金融科技 和經紀公司。2021年9月3日，我們根據原始證券購買協議中一般包含的條款完成了對mPower的運營資產和知識產權的收購，該協議於截止日期 進行了修訂。在交易中發行的B類可贖回單位根據鎖定協議持有，並受鎖定協議的約束。 我們已同意向美國證券交易委員會提交註冊聲明，在贖回B類可贖回單位時登記可發行股份的轉售 。

MPower的經理和主要股東貝爾和羅斯洛克先生也是我們的董事會成員。在全面披露他們的利益後，這筆交易獲得了Investview董事會全體成員的批准，包括獨立董事的一致支持。MPower資產的收購價格是通過與Investview董事的談判確定的，在交易中沒有衝突的利益，通常基於B類可贖回單位 在原始證券購買協議日期的交易中交換的單位。在這筆交易中，大衞·B·羅斯羅克的附屬公司DBR Capital， LLC還保留了將某些收購資產用於某些有限的非競爭目的的免版税權利。

2021年9月可轉換票據修正案

2021年9月21日，本公司及其前首席執行官Joseph Cammarata同意修改Cammarata先生持有的本金為1,550,000美元的期票的條款。票據的到期日從2022年3月30日延長至2022年9月30日，票據進行了修改，允許部分轉換，轉換價格從每股0.02美元改為每股0.008美元 。我們已通知Cammarata先生我們計劃預付該票據，我們認為他沒有適當地轉換該票據，因此我們向他付款。

與兩名前軍官和董事簽訂分居和釋放協議

2022年1月6日，我們與公司的兩位創始人Mario Romano和Annette Raynor以及Romano先生和Raynor女士的附屬公司Wealth Engineering，LLC簽訂了分居和解除協議(“分居協議”)。根據離職協議，Romano先生和Raynor女士同意辭去高級管理人員和董事職位，立即生效，因為他們各自過渡到公司戰略顧問的角色。

根據分居協議的條款，訂約方同意Investview與Romano先生、Raynor女士及Wealth Engineering之間的所有協議(Romano先生、Raynor女士及Wealth Engineering及其他訂約方於二零二一年三月二十二日簽署的禁售協議(“禁售協議”)除外)全部終止。鎖定協議將全面生效，直至2025年4月25日，但羅馬諾先生和雷納女士同意持有我們普通股的某些股份，直至2025年4月。Romano先生、Raynor女士和Wealth Engineering還同意授予DBR Capital LLC不可撤銷的代理權，代表 公司，根據我們董事會的指示，全權酌情投票表決他們及其某些 關聯公司直接或實益擁有的我們普通股的所有股份。

分離協議還規定Romano先生和Raynor女士各自向我們交出若干普通股，作為雙方契諾和協議的一般代價 ；支付我們欠Wealth Engineering的600,000美元期票項下的餘額；以及本公司代表Wealth Engineering向適用的聯邦和州税務當局支付1,724,077.56美元，作為Wealth Engineering可能因於2021年7月22日歸屬63,333,333股公司限制性股票而須繳納的估計聯邦和州税項的支付。

作為戰略顧問，Romano先生和Raynor女士將為我們提供諮詢服務和一般協助，包括協助處理可能不時分配給他們的一般公司和運營事務，以及協助和 合作迴應美國證券交易委員會、FINRA或任何其他監管機構的詢問。考慮到《離職協議》的各種要素，包括向他們或代表他們支付的款項，以及作為戰略顧問繼續向他們支付的款項，Romano先生和Raynor女士同意某些非邀請書、競業禁止和停頓條款。

第 項14.總會計師費用和服務

以下是我們的首席會計師在以下 期間為我們提供的專業服務所收取的費用摘要：

審核 費用。包括為審計我們的綜合財務報表和審查季度報告中包含的中期綜合財務報表而提供的專業服務的費用，以及與法定和監管 備案或業務有關的服務。

審計相關費用 。包括與我們的合併財務報表的審計或審查績效合理相關的擔保和相關服務的費用，不在“審計費用”項下列報。

税 手續費。包括税務合規、税務諮詢和税務規劃等專業服務的收費。

所有 其他費用。包括上述服務以外的產品和服務的費用。

關於審計委員會預先批准審計和允許獨立審計員提供非審計服務的政策

我們 沒有指定的審計委員會，因此，我們董事會的政策是預先批准獨立審計師提供的所有審計和允許的 非審計服務。這些服務可以包括審計服務、審計相關服務、税務服務、 和其他服務。預批期限通常長達一年，任何預批都是針對特定服務或服務類別進行詳細説明的，並且通常受特定預算的約束。獨立核數師和管理層須定期 向本公司董事會報告獨立核數師根據本預先批准提供的服務範圍，以及迄今所提供服務的費用。董事會還可以根據具體情況預先批准特定服務 。

第 項15.證物和財務報表附表