美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
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截至本季度末 | |
或 | |
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 | |
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For the transition period from __________________ to ___________________ | |
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程) |
| ||
(述明或其他司法管轄權 |
| (税務局僱主 |
公司或組織) |
| 識別號碼) |
| ||
(主要行政辦公室地址) |
| (郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 | 交易 符號 | 交易所名稱 哪一個註冊的 |
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求：
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件：
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 規模較小的報告公司 | ||
|
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。是☐否☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是
截至2022年5月12日，有
WidePoint公司
索引
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| 頁碼 |
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第一部分財務信息 |
| 3 |
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第1項。 | 簡明合併財務報表 |
| 3 |
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| 2022年和2021年3月31日終了三個月期間的簡明綜合業務報表(未經審計) |
| 3 |
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| 截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月簡明綜合全面收益表(未經審計) |
| 4 |
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| 截至2022年3月31日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表(未經審計) |
| 5 |
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| 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月現金流量表簡明綜合報表(未經審計) |
| 6 |
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| 截至2022年和2021年3月31日止三個月股東權益變動簡明綜合報表(未經審計) |
| 8 |
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| 簡明合併財務報表附註(未經審計) |
| 9 |
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第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
| 22 |
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第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 |
| 27 |
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第四項。 | 控制和程序 |
| 27 |
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第二部分：其他信息 |
| 28 |
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第1項。 | 法律訴訟 |
| 28 |
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第1A項。 | 風險因素 |
| 28 |
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第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
| 28 |
|
第三項。 | 高級證券違約 |
| 28 |
|
第四項。 | 煤礦安全信息披露 |
| 28 |
|
第五項。 | 其他信息 |
| 28 |
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第六項。 | 陳列品 |
| 29 |
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簽名 |
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| 30 |
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認證 |
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| 2 |
| 目錄表 |
第一部分財務信息
項目1.簡明合併財務報表。
WidePoint公司及其子公司
簡明合併業務報表
|
| 截至三個月 |
| |||||
|
| 3月31日， |
| |||||
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| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
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| (未經審計) |
| |||||
收入 |
| $ |
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| $ |
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收入成本(包括攤銷和折舊#美元 |
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毛利 |
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運營費用 |
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銷售和市場營銷 |
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一般和行政費用(包括按股份計算的薪酬#美元) |
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折舊及攤銷 |
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總運營費用 |
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營業收入(虧損) |
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| ( | ) |
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其他收入(費用) |
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利息收入 |
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利息支出 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
其他收入 |
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其他收入(費用)合計 |
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| ( | ) | |
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所得税(福利)準備前收入(虧損) |
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| ( | ) |
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所得税(福利)撥備 |
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| ( | ) |
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淨(虧損)收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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基本每股收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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基本加權平均流通股 |
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稀釋後每股收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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稀釋加權平均流通股 |
|
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| ||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 3 |
| 目錄表 |
WidePoint公司及其子公司
簡明綜合全面收益表
|
| 截至三個月 |
| |||||
|
| 3月31日， |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未經審計) |
| |||||
淨(虧損)收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
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|
其他綜合(虧損)收入： |
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外幣折算調整，税後淨額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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其他綜合(虧損)收入 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
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|
綜合(虧損)收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 4 |
| 目錄表 |
WidePoint公司及其子公司
簡明合併資產負債表
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
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| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未經審計) |
| |||||
資產 |
| |||||||
流動資產 |
|
|
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|
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| ||
現金和現金等價物 |
| $ |
|
| $ |
| ||
應收賬款，扣除壞賬準備淨額#美元 |
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| ||
未開單應收賬款 |
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| ||
其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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非流動資產 |
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|
財產和設備，淨額 |
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| ||
租賃使用權資產，淨額 |
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| ||
無形資產，淨額 |
|
|
|
|
|
| ||
商譽 |
|
|
|
|
|
| ||
遞延税項資產，淨額 |
|
|
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| ||
其他長期資產 |
|
|
|
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| ||
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總資產 |
| $ |
|
| $ |
| ||
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負債和股東權益 | ||||||||
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流動負債 |
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|
應付帳款 |
| $ |
|
| $ |
| ||
應計費用 |
|
|
|
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|
| ||
遞延收入 |
|
|
|
|
|
| ||
租賃負債的流動部分 |
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| ||
或有對價的本期部分 |
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| ||
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流動負債總額 |
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| ||
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|
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|
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
租賃負債，扣除當期部分 |
|
|
|
|
|
| ||
或有對價，扣除當期部分 |
|
|
|
|
|
| ||
遞延收入，扣除當期部分 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總負債 |
|
|
|
|
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| ||
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|
承付款和或有事項(附註17) |
|
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| ||
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股東權益 |
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優先股，$ |
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| ||
普通股，$ |
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| ||
額外實收資本 |
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| ||
累計其他綜合損失 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
累計赤字 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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股東權益總額 |
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| ||
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|
總負債和股東權益 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 5 |
| 目錄表 |
WidePoint公司及其子公司
簡明合併現金流量表
|
| 截至三個月 |
| |||||
|
| 3月31日， |
| |||||
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| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未經審計) |
| |||||
經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
| ||
淨(虧損)收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整： |
|
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|
|
|
|
|
遞延所得税優惠 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
折舊費用 |
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|
|
| ||
(追討)壞賬準備 |
|
|
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| ( | ) | |
無形資產攤銷 |
|
|
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| ||
基於股份的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
| ||
權證費用 |
|
|
|
|
|
| ||
或有對價的公允價值變動 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
|
|
應收賬款和未開票應收賬款 |
|
|
|
|
|
| ||
盤存 |
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|
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|
| ||
其他流動資產 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
其他資產 |
|
|
|
|
|
| ||
應付賬款和應計費用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
應付所得税 |
|
|
|
|
|
| ||
遞延收入和其他負債 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
其他負債 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
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|
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|
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|
|
經營活動提供的淨現金 |
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|
|
| ||
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投資活動產生的現金流 |
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|
|
|
|
|
|
|
購置財產和設備 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
資本化的硬件和軟件開發成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
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|
|
|
|
用於投資活動的現金淨額 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
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|
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|
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|
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|
|
融資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
融資租賃義務項下的本金償還 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
代表員工就淨結算的限制性股票獎勵支付的預扣税 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
回購普通股 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
普通股發行/在市場上發行，扣除發行成本 |
|
|
|
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|
| ||
行使股票期權所得收益 |
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|
|
|
|
| ||
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|
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融資活動提供的現金淨額(用於) |
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| ( | ) |
|
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| |
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|
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匯率對現金及現金等價物的淨影響 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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|
現金及現金等價物淨增加情況 |
|
|
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| ||
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|
期初現金及現金等價物 |
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| ||
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|
|
期末現金和現金等價物 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 6 |
| 目錄表 |
WidePoint公司及其子公司
簡明合併現金流量表(續)
|
| 3月31日， |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未經審計) |
| |||||
補充現金流量信息 |
|
|
|
|
|
| ||
支付利息的現金 |
| $ |
|
| $ |
| ||
繳納所得税的現金 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
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|
|
|
|
|
|
非現金投融資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
應付賬款中的資本化硬件和軟件開發成本 |
| $ |
|
| $ |
| ||
租賃資產和租賃負債終止 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 7 |
| 目錄表 |
WidePoint公司及其子公司
簡明合併股東權益變動表
|
|
|
|
|
| 其他內容 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
| 普通股 |
|
| 已繳費 |
|
| 累計 |
|
| 累計 |
|
|
| ||||||||||
|
| 分享 |
|
| 金額 |
|
| 資本 |
|
| 保監處 |
|
| 赤字 |
|
| 總計 |
| ||||||
|
| (未經審計) |
| |||||||||||||||||||||
平衡，2020年1月1日 |
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
發行普通股期權演練 |
|
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|
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|
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|
|
|
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|
|
| ||||||
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|
普通股發行--受限 |
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|
| ( | ) |
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|
|
|
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| ( | ) | ||||
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|
|
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|
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|
|
|
|
|
通過市場發行計劃發行普通股，扣除發行成本333,305美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
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|
股票薪酬費用-受限 |
|
| - |
|
|
|
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|
| |||||
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|
|
股票薪酬費用--不合格股票期權 |
|
| - |
|
|
|
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|
| |||||
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|
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|
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|
外幣折算-(損失) |
|
| - |
|
|
|
|
|
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|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |||
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淨收入 |
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| - |
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| |||||
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平衡，2021年3月31日 |
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| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||
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| 其他內容 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||
|
| 普通股 |
|
| 已繳費 |
|
| 累計 |
|
| 累計 |
|
|
|
| |||||||||
|
| 分享 |
|
| 金額 |
|
| 資本 |
|
| 保監處 |
|
| 赤字 |
|
| 總計 |
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
餘額，2021年1月1日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
|
| (241,586 | ) |
|
| ( | ) |
|
|
| ||||
|
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回購普通股 |
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普通股發行--受限 |
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發行普通股認股權證 |
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股票薪酬費用-受限 |
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外幣折算- (虧損) |
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淨虧損 |
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平衡，2022年3月31日 |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ | (59,909,080 | ) |
| $ |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 8 |
| 目錄表 |
WidePoint公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1.業務的組織和性質
組織
WidePoint公司(“WidePoint”或“公司”)於1997年5月30日在特拉華州註冊成立，通過其在美國大陸、愛爾蘭、荷蘭和英國的全資子公司開展業務。該公司的主要行政和行政總部設在弗吉尼亞州的費爾法克斯。
運營的性質
該公司是技術管理即服務(TMaaS)的領先提供商。該公司的TmaaS平臺和服務解決方案使其客户能夠通過其符合聯邦標準的平臺智能電信管理系統(ITMS™)有效地保護、管理和分析其移動通信資產的整個生命週期。該公司的ITMS平臺符合SSAE 18標準，並獲得了美國國土安全部的運營授權。此外，該公司還獲得了總務處對其TMaaS平臺的身份認證部分進行操作的授權。該公司的TMaaS平臺由內部託管，並可通過專門為每個客户配置的安全客户門户按需訪問。該公司可以以多種配置交付這些解決方案，從使用平臺即服務到包括為所有最終用户和組織提供完整生命週期支持的全方位服務解決方案。
公司的很大一部分支出，如人員和設施成本，是在短期內固定的，可能不容易通過公司市場的變化來管理，這些變化可能會對提供服務的定價和/或成本造成壓力。
該公司有定期的資本支出要求，以維護和升級與其託管解決方案相關的內部技術基礎設施，而在任何給定季度發生的其他此類成本可能會很高。
2.列報依據和會計政策
陳述的基礎
本文件所載截至2022年3月31日及截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月期間的未經審核簡明綜合財務報表乃由本公司根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)(“美國證券交易委員會”)的規則及規定編制。根據這些規定，按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被精簡或省略。管理層認為，公允財務結果報表所需的所有調整(包括正常經常性調整)均反映在所列中期財務報表中。截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表來自公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的經審計的綜合財務報表。截至2022年3月31日的三個月期間的經營業績不一定代表全年的經營業績。
合併原則
隨附的簡明綜合財務報表包括本公司、其全資附屬公司及被收購實體自各自收購日期以來的賬目。所有重大的公司間金額在合併中都被剔除了。
| 9 |
| 目錄表 |
政府補貼
2020年3月27日，美國政府頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)，其中包括為符合條件的工資提供僱主工資税抵免，以及選擇在有限期限內推遲支付工資税。根據我們對CARE法案的評估，在某些情況下，我們有資格獲得某些僱主工資税抵免，以及未來推遲支付工資税。截至2022年3月31日，該公司在綜合資產負債表中將工資税抵免記為其他流動資產的應收賬款。
延期繳納工資税#美元
外幣
以外幣計價的資產和負債根據每個報告期結束時的匯率換算成美元。由此產生的換算調整，連同任何相關的税收影響，都包括在累計其他全面收益中，這是股東權益的一個組成部分。折算調整在出售或大量清算海外業務的投資時重新歸類為收益。收入和支出按年內平均月末匯率換算。與以功能貨幣以外的貨幣進行的交易有關的損益，包括以美元為功能貨幣的美國以外的業務，根據業務活動的性質，在公司的簡明綜合業務報表中淨列報。
預算的使用
按照美國公認的會計原則編制簡明合併財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和費用的報告金額。需要使用估計和判斷的更重要領域涉及收入確認、應收賬款估值準備金、實現無形資產和商譽的能力、實現遞延所得税資產的能力、某些金融工具的公允價值以及或有事項和訴訟的評估。管理層的估計是基於歷史經驗和各種其他被認為在當時情況下是合理的假設。實際結果可能與這些估計不同。管理層在本季度使用的會計估計沒有重大變化。
細分市場報告
該公司的TMaaS產品基本上是託管服務驅動的解決方案，使用我們的專有技術平臺來提供我們的服務，並在此基礎上向其首席運營決策者報告，後者將其業務作為一個單獨的部門進行評估。關於收入構成的詳細信息，見附註16。
重大會計政策
與公司於2022年3月28日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中披露的那些相比，2022年前三個月公司的重大會計政策沒有重大變化。
評估中的會計準則
2016年6月，美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2016-13號文件，題為“金融工具--信貸損失(話題326)：金融工具信用損失的計量“(”主題326“)。主題326修訂了關於報告按攤餘成本持有並可供出售的債務證券的資產的信貸損失的指導方針。對於以攤餘成本為基礎持有的資產，主題326取消了現行GAAP中可能的初始確認閾值，而是要求一個實體反映其對所有預期信貸損失的當前估計。信貸損失準備是一個估值賬户，從金融資產的攤餘成本基礎上扣除，以列報預計應收回的淨額。對於可供出售的債務證券，信貸損失應以類似於現行公認會計準則的方式計量，但主題326將要求將信貸損失作為津貼而不是減記來列報。ASU的這一更新影響到持有金融資產和租賃淨投資的實體，這些實體沒有通過淨收入按公允價值入賬。這一更新對公司在2022年12月15日之後的財年有效，包括這些財年內的過渡期。該公司目前正在評估即將採用這一新準則對其合併財務報表的影響。
| 10 |
| 目錄表 |
3.業務合併
2021年10月1日，該公司完成了對IT Authority，Inc.(ITA)特定資產的收購，以增強其能力並擴大其在商業領域的足跡。這筆收購被視為一項業務合併。該公司支付的收購價為#美元。
補充未經審計的備考資料
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| 截至三個月 |
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| 3月31日， |
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| 2021 |
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| (a) |
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收入 |
| $ |
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淨收入 |
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| (a) | 在預計基礎上反映本公司截至2021年12月31日的年度未經審計的綜合財務信息，假設我們於2021年1月1日完成收購。本文提供的未經審計的財務信息來源於內部編制的歷史財務報表，對ITA和WidePoint的Form 10-K經審計的財務報表進行了某些調整。 |
| 11 |
| 目錄表 |
4.公允價值計量
下表介紹了公司在簡明綜合資產負債表中按公允價值經常性計量的負債信息：
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| 報價在 |
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| 重要的其他人 可觀察到的 |
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| 看不見 |
| ||||
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| 3月31日， |
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| 活躍的市場 |
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| 輸入量 |
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| 輸入量 |
| ||||
描述 |
| 2022 |
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| (1級) |
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| (2級) |
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| (3級) |
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負債： |
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| (未經審計) |
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或有對價--現金結算 |
| $ |
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| $ | - |
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| $ | - |
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或有對價--認股權證 |
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| - |
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| - |
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或有對價--現金結算，扣除當期部分 |
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| - |
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| - |
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或有對價-認股權證，扣除當期部分 |
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| - |
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| - |
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按公允價值計量和記錄的負債總額 |
| $ |
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| $ | - |
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| $ | - |
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| $ |
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|
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|
| 報價在 |
|
| 重要的其他人 可觀察到的 |
|
| 看不見 |
| |||||
|
| 十二月三十一日， |
|
| 活躍的市場 |
|
| 輸入量 |
|
| 輸入量 |
| ||||
描述 |
| 2021 |
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| (1級) |
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| (2級) |
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| (3級) |
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負債： |
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或有對價--現金結算 |
| $ |
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| $ | - |
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| $ | - |
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| $ |
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或有對價--認股權證 |
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| - |
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或有對價--現金結算，扣除當期部分 |
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| - |
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| - |
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或有對價-認股權證，扣除當期部分 |
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| - |
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| - |
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按公允價值計量和記錄的負債總額 |
| $ |
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| $ | - |
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| $ | - |
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| $ |
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本公司的或有對價在公允價值體系中被歸類為第三級。或有對價已使用蒙特卡洛模擬模型按其公允價值記錄。該模型包含了某些里程碑的實現概率、無風險利率和波動率。第三級公允價值計量和公允價值計算的不可觀察投入的制定和確定由公司管理層在第三方估值專家的協助下負責。
管理層根據對ITA業務的財務預測和預測結果，包括收入增長率、成本和費用、波動性和貼現率，估計或有對價負債的公允價值。本公司按常規定期評估或有代價的估計公允價值及估計公允價值的季度變動在綜合經營報表的其他收益中反映。或有對價債務公允價值的變化可能是由於所使用的任何關鍵假設的變化引起的。或有代價負債估計公允價值的變動可能會對公司的經營業績產生重大影響。
下表是截至2022年3月31日的三個月或有對價公允價值變動的對賬：
| 或有對價，2021年12月31日 |
| $ |
| |
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|
|
|
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| 綜合經營報表中報告的公允價值變動(收益) |
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| ( | ) |
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| 已結算或有對價--現金 |
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| ( | ) |
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|
| 或有對價結算權證 |
|
| ( | ) |
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|
|
|
| 或有對價，2022年3月31日 |
| $ |
|
| 12 |
| 目錄表 |
5.應收賬款和重大集中
該公司的大部分應收賬款是根據與美國聯邦政府機構簽訂的固定價格合同以及與幾家公司簽訂的類似定價結構開具的。截至所列期間，下表中按客户類型列出的應收賬款包括：
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
|
| 2022 |
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| 2021 |
| ||
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| (未經審計) |
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政府(1) |
| $ |
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| $ |
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商業廣告(2) |
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應收賬款總額 |
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減去：壞賬準備(3) |
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應收賬款淨額 |
| $ |
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| $ |
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(1)政府合同一般是固定價格，不得超過期限為五(5)年的安排，其中包括一個基準年和四(4)個年度選項年續約。政府應收賬款在一張合併的月度發票下開具，自發貨之日起拖欠約三十(30)至六十(60)天，付款一般在發票開具之日起三十(30)天內到期。政府應收賬款可能會因政府機構的行政處理延遲、可能延遲合同資金可用的持續預算決議和/或合同官員提出的可能延遲政府客户付款處理的僅行政發票更正請求而延遲。
(2)商業合同一般是固定價格安排，合同期限從兩(2)年到三(3)年不等。商業應收賬款根據基本的合同條款和條件進行結算，這些條款和條件的還款期限一般從三十(30)天到九十(90)天不等。商業應收賬款按客户應收賬款扣除壞賬準備(如有必要)列報。
(3)截至2022年3月31日止三個月，本公司並未確認任何有關收回現有壞賬準備的重大撥備。本公司歷來並無為其政府客户保留壞賬準備，因為本公司並無經歷過重大或經常性的壞賬費用，而該等合約的性質及規模並不需要本公司設立該等壞賬準備。
顯著濃度
下表按客户列出了每個時期的收入：
|
| 截至三個月 |
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|
| 3月31日， |
| |||||
客户類型 |
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
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| (未經審計) |
| |||||
美國聯邦政府(1) |
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| % |
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| % | ||
美國州政府、地方政府和外國政府 |
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| % |
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| % | ||
商業廣告 |
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| % |
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| % | ||
(1)對美國聯邦政府的銷售包括我們作為主承包商的合同的銷售，以及我們作為分包商和最終客户是美國政府的合同的銷售。
| 13 |
| 目錄表 |
6.未開票應收賬款
未開票應收賬款是指在資產負債表日因發票處理時間或固定合同開票時間表的延誤而未向客户開具發票的收入。我們的未開票應收賬款中有很大一部分是運營商服務以及已交付但在報告期末未開具發票的硬件和軟件產品。
下表顯示截至以下日期佔合併未開單應收賬款百分之十(10%)或以上的客户：
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
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| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| 作為百分比 |
|
| 作為百分比 |
| ||
客户類型 |
| 應收賬款 |
|
| 應收賬款 |
| ||
|
| (未經審計) |
| |||||
美國聯邦政府 |
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| % |
|
| % | ||
商業廣告 |
|
| % |
|
| % | ||
7.其他流動資產和應計費用
截至下列日期，其他流動資產包括：
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
|
| 2022 |
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| 2021 |
| ||
|
| (未經審計) |
| |||||
盤存 |
| $ |
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| $ |
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預付租金、保險和其他資產 |
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合格工資信用應收賬款 |
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其他流動資產總額 |
| $ |
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| $ |
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截至下列日期，應計費用包括以下內容：
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未經審計) |
| |||||
| 運營商服務成本 |
| $ |
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| $ |
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| 薪俸税和薪俸税 |
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| 庫存採購、顧問和其他費用 |
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| 其他 |
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| $ |
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| $ |
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| 14 |
| 目錄表 |
8.財產和設備
截至下列日期，主要財產和設備類別如下：
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
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| 2022 |
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| 2021 |
| ||
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| (未經審計) |
| |||||
計算機硬件和軟件 |
| $ |
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| $ |
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傢俱和固定裝置 |
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| ||
租賃權改進 |
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汽車 |
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總財產和設備 |
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減去：累計折舊和攤銷 |
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財產和設備，淨額 |
| $ |
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| $ |
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在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間，財產和設備折舊費用約為#美元
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間，沒有對自有財產和設備進行實質性處置。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間，用於折舊財產和設備的估計使用壽命沒有變化。
9.租契
2022年1月1日，該公司對其坦帕辦事處的租賃協議進行了修訂，以修訂租期和延期選擇權。修正案將租期從截至2026年12月31日的六十(60)個日曆月更新為公司有能力在2022年6月30日終止租約。作為修訂的結果，該公司將其坦帕辦事處的租賃使用權資產和租賃負債從其精簡綜合資產負債表中剔除。本公司將租賃按月入賬，並在其簡明綜合經營報表中記錄每月租金支出。
| 15 |
| 目錄表 |
10.商譽和無形資產
該公司記錄的商譽為#美元。
無形資產包括以下內容：
|
| MARCH 31, 2022 |
| |||||||||
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| 總運載量 |
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| 累計 |
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| 上網本 |
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| 金額 |
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| 攤銷 |
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| 價值 |
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| (未經審計) |
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客户關係 |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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渠道關係 |
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| ( | ) |
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內部開發的軟件 |
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| ( | ) |
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商品名稱和商標 |
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| ( | ) |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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| 2021年12月31日 |
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| ||||
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| 總運載量 |
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| 累計 |
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| 上網本 |
| |||
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| 金額 |
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| 攤銷 |
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| 價值 |
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| |||||||
| 客户關係 |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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| 渠道關係 |
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| ( | ) |
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| 內部開發的軟件 |
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| ( | ) |
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| 商品名稱和商標 |
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| ( | ) |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
| ||
在截至2022年3月31日的三個月期間，公司資本化了$
在截至2021年3月31日的三個月期間，公司資本化了$
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間，沒有處置無形資產。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間記錄的攤銷費用總額約為#美元
| 16 |
| 目錄表 |
截至2022年3月31日，我們無形資產在未來五年的年度攤銷估計約為：
2022年剩餘時間 |
| $ |
| |
2023 |
|
|
| |
2024 |
|
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| |
2025 |
|
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| |
2026 |
|
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此後 |
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總計 |
| $ |
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11.授信額度
2017年6月15日，本公司與大西洋聯合銀行(前身為Access National Bank)簽訂了《貸款與擔保協議》(《貸款協議》)。貸款協議規定了一筆$
自2021年4月30日起，本公司與大西洋聯合銀行簽訂第六份修訂協議(“修訂協議”)，以修訂現有貸款協議。
貸款協議要求本公司每季度遵守以下財務契約：(I)維持至少#美元的最低調整有形淨值
週轉資金信貸額度下的可用額以借款基數為準，借款基數等於(一)$中較小者。
12.所得税
該公司向美國國税局(IRS)提交美國聯邦所得税申報單，以及各州和某些外國的所得税申報單。在2003及以後的納税年度，該公司可能要接受美國國税局或各州税務機關的審查。該公司可能會在2014年後的課税年度接受多個外國國家的審查。截至2022年3月31日，該公司沒有接受美國國税局、任何州或外國税務管轄區的審查。在2022年3月31日或2021年12月31日，公司沒有任何未確認的税收優惠。在未來，如果適用，任何與不確定的税收狀況有關的利息和罰款將在所得税費用中確認。
截至2022年3月31日，該公司約有
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| 目錄表 |
管理層評估現有的正面及負面證據，以估計未來是否會產生足夠的未來應課税收入以使用現有的遞延税項資產。在現行所得税會計準則下，與我們對未來增長的預測、税務籌劃和其他税務戰略等其他主觀證據相比，這些客觀證據的權重更大。截至2022年3月31日，估值津貼沒有變化。未來，本公司估值撥備的變動可能源於(其中包括)額外的税前營業虧損導致其估值撥備增加或税前營業收入導致其估值撥備減少。
13.股東權益
普通股
本公司獲授權發行
在截至2021年3月31日的三個月期間，
在截至2022年3月31日的三個月期間，沒有行使股票期權。在截至2021年3月31日的三個月期間，因行使股票期權而發行的普通股和已實現的毛收入為
或有權證
責任分類認股權證由認股權證組成，認股權證以#美元的行使價收購普通股。
已發行的認股權證
2022年3月31日，本公司發出認購權證
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| 目錄表 |
股票回購計劃
2019年10月7日，公司宣佈，董事會批准了一項股票回購計劃(回購計劃)，以購買至多$
在市場發售協議上
於2020年8月18日，本公司與B.Riley Securities，Inc.(“B.Riley FBR”)、Benchmark Company，LLC(“Benchmark”)及Spartan Capital Securities，LLC(“Spartan”，連同B.Riley FBR and Benchmark，“Sales Agents”)訂立市場發行銷售協議(“銷售協議”)，根據該協議，本公司可發售及出售我們普通股的股份，面值為$#。
銷售協議將於出售銷售協議項下所有股份或在許可範圍內終止銷售協議的較早者終止。
本公司並無義務出售任何股份，本公司可隨時暫停出售協議項下的要約或終止出售協議。本公司於截至2022年3月31日止三個月期間並無出售任何股份。在截至2021年3月31日的三個月期間，本公司出售了
14.基於股份的薪酬
基於股票的薪酬(包括限制性股票獎勵)既代表基於股票期權的費用，也代表股票授予費用。下表列出了當年終了期間股票補償費用的構成，包括一般費用和行政費用：
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| 截至三個月 |
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| 3月31日， |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| (未經審計) |
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限制性股票補償費用 |
| $ |
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| $ |
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不合格期權股票補償費用 |
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基於股份的税前薪酬總額 |
| $ |
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| $ |
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公司的股票激勵計劃由董事會薪酬委員會管理，授權授予或獎勵激勵性股票期權、非限制性股票期權(NQSO)、限制性股票獎勵(RSA)、股票增值權、股息等價權、業績單位獎勵和幻影股份。公司在行使股票期權時發行新的普通股。
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| 目錄表 |
限制性股票
本公司根據授予日的公允價值記錄所有限制性股票獎勵的公允價值，並在歸屬期間以直線方式攤銷股票補償。限制性股票獎勵股票在歸屬時發行，並計入已發行和已發行普通股的總數。在截至2022年3月31日的三個月內，沒有批出任何特別許可證。於截至2021年3月31日止三個月期間，本公司授予
非限定股票期權
公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型(“布萊克-斯科爾斯模型”)估計非限制性股票獎勵的公允價值。每個股票獎勵的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes模型估計的，該模型要求假設股息率、無風險利率、波動率、罰沒率和預期期權壽命。無風險利率以美國國債收益率為基礎，期限與授予時生效的期權的預期期限一致。預期波動率是基於我們普通股在預期期權期限內的歷史波動性。授予期權的預期期限是基於對歷史僱員解僱率和期權行使的分析。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間，沒有授予非限制性股票期權獎勵。
截至2022年3月31日，該公司約有
15.每股普通股收益(EPS)
每股基本收益和稀釋後每股收益的計算如下：
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| 截至三個月 |
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| 3月31日， |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| (未經審計) |
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基本每股收益計算： |
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淨收入 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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普通股加權平均數 |
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基本每股收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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稀釋後每股收益計算： |
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淨收入 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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普通股加權平均數 |
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假設的稀釋性證券轉換所產生的增量股份 |
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| - |
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調整後的普通股加權平均數 |
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稀釋後每股收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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| 目錄表 |
16.與客户簽訂合同的收入
編制下表是為了提供本報告所述期間與客户的合同收入構成的補充資料：
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| 截至三個月 |
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| 3月31日， |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| (未經審計) |
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運營商服務 |
| $ |
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| $ |
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託管服務 |
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| $ |
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| $ |
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該公司確認與以下客户類型的客户簽訂的合同收入如下：
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| 截至三個月 |
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| 3月31日， |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| (未經審計) |
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美國聯邦政府 |
| $ |
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| $ |
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美國的州和地方政府 |
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外國政府 |
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商業企業 |
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| $ |
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| $ |
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該公司確認與以下地理區域的客户簽訂合同的收入：
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| 截至三個月 |
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| 3月31日， |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| (未經審計) |
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北美 |
| $ |
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| $ |
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歐洲 |
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| $ |
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| $ |
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在截至2022年3月31日及2021年3月31日的三個月內，本公司確認約
17.承付款和或有事項
僱傭協議
該公司與某些管理人員簽訂了僱傭協議，其中規定了薪酬水平，並規定在某些情況下支付遣散費。
訴訟
本公司並未涉及任何重大法律程序。
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| 目錄表 |
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
有關前瞻性陳述的注意事項
這份Form 10-Q季度報告包含有關我們的業務、運營和財務業績和狀況的前瞻性陳述，以及我們對業務運營和財務業績和狀況的計劃、目標和預期，這些陳述受到風險和不確定因素的影響。本10-Q表格中除歷史事實陳述外的所有陳述均為前瞻性陳述。您可以通過諸如“目標”、“預期”、“假設”、“相信”、“可能”、“到期”、“估計”、“預期”、“目標”、“打算”、“可能”、“目標”、“計劃”、“潛在”、“定位”、“預測”、“應該”、“目標”、“意志”“Will”和其他類似的表達是對未來事件和未來趨勢的預測或表示。這些前瞻性陳述是基於對我們的業務和我們經營的行業以及我們管理層的信念和假設的當前預期、估計、預測和預測。這些陳述不是對未來業績或發展的保證，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他在某些情況下超出我們控制範圍的因素。所有前瞻性陳述都會受到風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與我們預期的大不相同，包括：
| · | 新冠肺炎疫情對我們業務和運營的影響； |
| · | 日益動盪的公開股票市場對我們市值的影響； |
| · | 供應鏈問題的影響； |
| · | 我們成功執行戰略的能力； |
| · | 我們維持盈利能力和正現金流的能力； |
| · | 我們的產品獲得市場認可的能力； |
| · | 我們有能力贏得新合同、執行合同延期和擴大現有合同的服務範圍； |
| · | 我們與擁有比我們更多資源的公司競爭的能力； |
| · | 我們有能力滲透到商業領域，擴大我們的業務； |
| · | 我們識別潛在收購目標並完成此類收購的能力； |
| · | 我們成功地將收購的業務與現有業務整合的能力； |
| · | 我們有能力保持足夠的庫存水平，以滿足客户因供應短缺和定價而產生的需求； |
| · | 我們留住關鍵人員的能力； |
| · | 我們減輕通脹影響的能力；以及 |
| · | 我們於2022年3月28日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中列出的風險因素。 |
本10-Q表格中包含的前瞻性陳述僅在本表格發佈之日作出。除非法律另有要求，否則我們不承擔因新信息、未來事件或其他原因而公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務。告誡讀者不要過度依賴前瞻性陳述。在這份關於Form 10-Q的季度報告中，除非上下文另有説明，否則術語“公司”和“WidePoint”以及“我們”、“我們的”、“我們的”和“我們”統稱為WidePoint公司及其合併子公司。
業務概述
我們是技術管理即服務(TMaaS)的領先提供商，該服務由聯邦認證的通信管理、身份管理、交互式賬單提交和分析以及信息技術即服務解決方案組成。我們幫助我們的客户在這個充滿挑戰和複雜的商業環境中實現其移動性管理、信息技術管理和網絡安全目標的組織使命。
我們通過靈活的託管服務模式提供我們的TmaaS解決方案，該模式包括一套可擴展且全面的功能，任何客户都可以使用這些功能來滿足移動性管理最常見的功能、技術和安全要求。我們的TmaaS解決方案在設計和實施時考慮到了靈活性，因此它可以通過簡單的配置設置而不是昂貴的軟件開發來滿足各種客户要求。我們TmaaS解決方案的靈活性使我們的客户能夠快速擴展或收縮他們的移動性管理需求。我們的TmaaS解決方案通過安全的聯邦政府認證的專有門户和/或安全的企業門户按需託管和訪問，為我們的客户提供管理、分析和保護其寶貴通信資產的能力，並部署身份管理解決方案，提供對受限環境的安全虛擬和物理訪問。
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| 目錄表 |
收入組合
我們的收入組合受客户驅動因素的影響而波動，這些因素包括：i)客户對技術和配件更新要求的時機；ii)需要運營商服務的新客户的加入；iii)隨着我們優化他們的數據和語音使用，運營商服務隨後減少；iv)提供產品或服務的延遲；以及v)客户控制權或領導層的變化延長了我們的銷售週期、法律或資金的變化，以及其他可能意外地改變我們獲得的收入和/或服務持續時間的情況。因此，我們的收入將因季度而異。
有關我們業務運營的更多信息，請參見我們於2022年3月28日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K年報中對我們業務的描述。
戰略重點和值得注意的事件
我們相信，隨着公共和私營部門尋求滿足支持移動員工的額外需求，對我們的TmaaS解決方案的需求將繼續增長。我們還相信，當前的後新冠肺炎疫情環境將增加對WidePoint服務的需求，因為由於大量員工遠程工作，我們的客户和潛在客户尋求管理、保護和了解他們的移動資產。我們的長期戰略重點和目標是因為我們需要擴大我們的臨界質量，以便我們有更大的靈活性為技術解決方案投資提供資金，並推出新的銷售和營銷計劃，以擴大我們的市場份額和產品範圍，以改善公司的可持續性和增長。
2022財年，我們將繼續聚焦以下重點目標：
| · | 鑑於大流行的環境，繼續尋找其他途徑來捕捉新的銷售機會， |
| · | 繼續為我們現有的客户羣提供無與倫比的服務， |
| · | 在2022年獲得全面的FedRAMP認證，並持續更新我們的交付基礎設施， |
| · | 增加我們經常性的高利潤率託管服務收入， |
| · | 為我們的技術管理解決方案集增加增量功能，並開發和收購新的高利潤率業務線， |
| · | 增強我們的軟件平臺以增加我們的SaaS收入，並利用遠程工作增長帶來的機遇， |
| · | 有機和非有機地擴大我們的客户基礎， |
| · | 繼續利用R2v3認證來推進我們的ESG承諾 |
| · | 執行從收購ITA中發現的交叉銷售機會，包括身份管理(IdM)、電信生命週期管理(TLM)和數字計費與分析(DB&A)解決方案， |
| · | 通過繼續投資於我們的業務開發和銷售團隊資產來擴大我們的銷售渠道， |
| · | 與我們的主要系統集成商和戰略合作伙伴一起尋求更多機會，以及 |
| · | 將我們的解決方案產品擴展到商業領域。 |
我們的長期戰略重點和目標是因為我們需要擴大我們的臨界質量，以便我們有更大的靈活性為技術解決方案投資提供資金，並推出新的銷售和營銷計劃，以擴大我們的市場份額和產品範圍，以改善公司的可持續性和增長。我們實現長期目標的戰略包括：
| · | 尋求增值和戰略性收購，以擴大我們的解決方案和客户基礎， |
| · | 提供新的增量產品，以增加我們現有的TMaaS產品， |
| · | 開發和測試創新的新產品，以增強我們的TMaaS產品，以及 |
| · | 將我們的數據中心和支持基礎設施過渡到更具成本效益且獲得聯邦政府批准的雲環境，以符合預期的未來合同要求。 |
我們相信，這些行動可能會推動我們的TMaaS產品的戰略重新定位，並可能包括出售非結盟產品以及收購補充和補充產品，從而可能產生更專注的核心TMaaS產品集。
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| 目錄表 |
經營成果
截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月
收入。截至2022年3月31日的三個月的收入約為2240萬美元，比2021年的約2060萬美元增加了約180萬美元(或9%)。我們這幾個時期的收入構成如下：
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| 截至三個月 |
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| 3月31日， |
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| 美元 |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| 方差 |
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| (未經審計) |
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運營商服務 |
| $ | 12,932,059 |
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| $ | 11,348,869 |
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| $ | 1,583,190 |
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託管服務： |
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託管服務費 |
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| 7,258,277 |
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| 8,259,430 |
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| (1,001,153 | ) |
可收費的服務費 |
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| 1,120,106 |
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|
| 1,021,517 |
|
|
| 98,589 |
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轉售及其他服務 |
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| 1,125,985 |
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|
| 21,027 |
|
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| 1,104,958 |
|
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| 9,504,368 |
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| 9,301,974 |
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| 202,394 |
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| $ | 22,436,427 |
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| $ | 20,650,843 |
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| $ | 1,785,584 |
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與2021年同期相比，我們的運營商服務有所增長，這主要是由於2021年第一季度反映的運營商信用約為170萬美元，而不是2022年第一季度，否則運營商服務在不同時期保持相對穩定。
我們的託管服務費用減少了100萬美元，這主要是由於設備回收服務量和配件銷售減少，但這部分被我們收購ITA的約160萬美元的託管服務收入所抵消，這筆收入不包括在2021年第一季度。
收費服務費收入與2021年同期持平
由於向聯邦政府客户轉售產品，轉售和其他服務與去年相比有所增加。轉售和其他服務本質上是交易性的，因此，收入的數額和時間將因季度而異。
收入成本。截至2022年3月31日的三個月，收入成本約為1850萬美元(或收入的83%)，而2021年的收入成本約為1590萬美元(或收入的77%)。收入成本的增加是由於與2021年第一季度預訂的運營商信用相關的收入成本減少了約170萬美元，而與2022年第一季度預訂的運營商信用相關的收入成本減少了約170萬美元，與ITA相關的收入成本增加了約170萬美元，其結果不包括2021年第一季度的業績。
毛利。截至2022年3月31日的三個月的毛利潤約為390萬美元(佔收入的17%)，而2021年的毛利潤約為470萬美元(佔收入的23%)。毛利率下降約兩個百分點(2%)是由於2021年收入和收入成本中承運人信用的減少以及2022年第一季度ITA利潤率相對較低的影響。由於運營商服務和託管服務收入之間的收入組合，我們的毛利潤百分比將因季度而異。
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| 目錄表 |
銷售部和市場部。截至2022年3月31日的三個月期間，銷售和營銷費用約為-60萬美元(或收入的-2%)，而2021年的銷售和營銷費用約為50萬美元(或收入的1%)。我們將繼續投資於我們的業務開發和銷售團隊資產，這是我們2022年的主要目標之一。
一般和行政。截至2022年3月31日的三個月期間，一般和行政費用約為370萬美元(佔收入的9%)，而2021年約為330萬美元(佔收入的6%)。一般和行政費用增加的部分原因是與ITA相關的額外一般和行政費用增加60萬美元，以及勞動力成本和數據中心成本增加。
折舊和攤銷。截至2022年3月31日的三個月期間的折舊和攤銷費用約為264,400美元，而2021年的折舊和攤銷費用約為250,900美元。折舊和攤銷費用的增加反映了我們可折舊資產基礎的減少。
其他收入。截至2022年3月31日的三個月期間，其他收入(支出)約為244,000美元，而2021年的支出約為66,100美元。2022年的收入主要由或有對價的公允價值調整推動。
所得税。截至2022年3月31日的三個月期間，所得税優惠約為51,100美元，而2021年的所得税支出為23,500美元。截至2022年3月31日的三個月的所得税估計實際税率為28.7%，而截至2021年3月31日的三個月的實際税率為27.1%。
淨(虧損)收入。 由於上述累積因素，截至2022年3月31日的三個月的淨虧損約為392,900美元，而去年同期的淨收益約為5.854億美元。
流動性與資本資源
我們的直接流動性來源包括現金和現金等價物、應收賬款、未開賬單的應收賬款以及與大西洋聯合銀行的營運資本信貸安排，最高可達500萬美元。此外，我們維持着一項市場(ATM)股權銷售計劃(如下所述)，允許我們不時通過該計劃下的銷售代理出售高達2400萬美元的普通股。不能保證，如果需要，我們將能夠以優惠的條件籌集資金，或者根本不能。
截至2022年3月31日，我們的淨營運資本約為500萬美元，而截至2021年12月31日的淨營運資本為710萬美元。營運資本淨額減少主要受電腦硬件及軟件採購投資、內部開發軟件成本資本化及普通股回購所帶動，但因暫時性應收/應付時間差異而被部分抵銷。我們可能需要籌集額外的資本，為重大的增長舉措和/或收購提供資金，而且不能保證會以可接受的條件獲得額外的資本，或者根本不能保證。
自動櫃員機銷售計劃
2020年8月18日，我們與B.Riley Securities，Inc.、Benchmark Company、LLC和Spartan Capital Securities，LLC簽訂了一份在市場上發行的銷售協議(“銷售協議”)，根據該協議，我們可以根據銷售協議的規定，不時提供和出售最多2,400萬美元的普通股，每股面值0.001美元。吾等並無義務出售任何股份，並可隨時暫停出售協議項下的要約或終止出售協議。在截至2022年3月31日的三個月中，沒有出售任何股票。截至2022年3月31日，該公司的剩餘產能為1820萬美元。
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| 目錄表 |
經營活動的現金流
經營活動提供的現金表明我們有能力從經常性業務活動中產生足夠的現金流。我們最大的現金運營費用是勞動力成本和公司贊助的醫療福利計劃。我們的第二大現金運營成本是我們的設施成本和相關技術通信成本，以支持向客户交付我們的服務。我們以不可取消的長期合同租賃我們的大部分設施，這可能會限制我們在短期內降低固定基礎設施成本的能力。我們固定勞動力和/或基礎設施成本的任何更改都可能需要相當長的時間才能生效，具體取決於更改的性質以及終止任何尚未到期的協議的現金支付。由於客户發票處理延遲，我們經常會遇到臨時的收款時間差異，這通常是我們無法控制的。
在截至2022年3月31日的三個月中，由於應收賬款和臨時應付時間差異的收集，運營部門提供的現金淨額約為280萬美元，而截至2021年3月31日的三個月提供的現金淨額約為100萬美元。
投資活動產生的現金流
投資活動中使用的現金顯示了我們對基礎設施的長期投資。我們維護自己的技術基礎設施，可能需要額外購買計算機硬件、軟件和其他固定基礎設施資產，以確保我們的環境得到適當維護，並能夠支持我們的客户義務。我們通常通過可用現金或資本租賃融資協議為購買長期基礎設施資產提供資金。
截至2022年3月31日的三個月，用於投資活動的現金約為100萬美元，包括計算機硬件和軟件採購以及資本化的內部開發軟件成本，主要與升級我們的ITMS™平臺、安全身份管理技術和網絡運營中心以及TDI™有關。
截至2021年3月31日的三個月，用於投資活動的現金約為641,200美元，包括購買計算機硬件和軟件以及資本化的內部開發軟件成本，主要用於升級我們的ITMS™平臺、安全身份管理技術和網絡運營中心。
融資活動產生的現金流
由融資活動提供(用於)的現金表明我們的債務融資以及融資交易和行使股票期權的收益。
在截至2022年3月31日的三個月中，用於融資活動的現金約為100萬美元，反映了約14.74萬美元的租賃本金償還、80萬美元的普通股回購以及代表員工支付的約49200美元的已結算限制性股票獎勵淨額的預扣税。
在截至2021年3月31日的三個月裏，融資活動提供的現金約為813,800美元，反映了通過自動取款機銷售普通股的收益110萬美元，扣除發行成本後的收益，行使股票期權的收益約10,250美元，被約144,000美元的租賃本金償還和代表員工支付的約140,900美元的已結算限制性股票獎勵淨額的預扣税所抵消。
匯率對現金及現金等價物的淨影響
在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，歐元對美元的逐步貶值使我們的外匯現金餘額的換算價值與去年相比減少了約38,900美元。
表外安排
本公司目前並無美國證券交易委員會規定所界定的表外安排。
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| 目錄表 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
不是必需的。
項目4.控制和程序
在我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官的參與下，我們對我們的披露控制和程序進行了評估，這一術語是根據1934年證券交易法(經修訂)頒佈的規則13a-15(E)和15d-15(E)(“交易法”)定義的。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在本10-Q表格季度報告涵蓋的期間結束時有效，以確保在根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告。這些披露控制和程序包括旨在確保我們在提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關要求披露的決定的控制和程序。
財務報告內部控制的變化
截至2022年3月31日止三個月期間，本公司財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變動。
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| 目錄表 |
第二部分--其他資料
項目1法律程序
本公司目前並未參與任何重大法律程序。
項目1A風險因素
我們的風險因素與我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中披露的風險因素沒有實質性變化。
第二項股權證券的未登記銷售和所得款項的使用
股票回購計劃
2019年10月7日，公司發佈公告稱，董事會批准了一項股票回購計劃(《回購計劃》)，將購買至多250萬美元的公司普通股。任何回購將遵守美國證券交易委員會規則10b-18(如果適用)，並且可以在公開市場或私下協商的交易中進行，包括進行衍生品交易。在截至2020年3月31日的三個月內，我們根據回購計劃回購了2,416股股票，總回購金額為10,100美元。該回購計劃於2020年3月9日暫停，作為預防措施，因新冠肺炎大流行，於2021年9月27日取消暫停。在2021年11月，董事會將回購計劃的規模增加到公司普通股的最高500萬美元，將回購計劃下可供未來購買的金額增加到460萬美元。在截至2022年3月31日的季度裏，我們回購了196,586股普通股，總金額為818,200美元，隨後在2022年3月，董事會暫停了回購計劃，以使用公司的過剩資金投資於業務。
未登記的股權證券銷售
2022年3月31日，公司向ITA發行了一份認股權證，以5.33美元的執行價向ITA購買7.5萬股普通股，為期四年，作為截至2021年12月31日的年度賺取的或有對價的一部分。這些認股權證的發行依賴於根據1933年證券法的豁免註冊，根據規則D的規則506和其中的第4(A)(2)條修訂。
第3項優先證券違約
無
第4項披露礦場安全
無
第5項其他資料
無
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| 目錄表 |
項目6.展品
證物編號： |
| 描述 |
31.1 |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席執行官證書(現提交)。 |
31.2 |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發的首席財務官證書(現提交)。 |
32 |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發的首席執行官和首席財務官證書(隨函提供)。 |
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101. |
| 交互數據文件 |
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101.INS+ |
| XBRL實例文檔 |
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101.SCH+ |
| XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL+ |
| XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF+ |
| XBRL分類定義Linkbase文檔 |
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101.LAB+ |
| XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE+ |
| XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104. |
| 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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| 29 |
| 目錄表 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
WidePoint公司 | |||
| Date: May 16, 2022 | /s/金華康 | ||
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| 金華康 | |
總裁兼首席執行官 | |||
Date: May 16, 2022 |
| 羅伯特·J·喬治 |
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| 羅伯特·J·喬治 |
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| 首席財務官 |
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