Blue World Acquisition Corporation(“本公司”)是根據開曼羣島法律於2021年7月19日註冊成立的新成立的獲豁免空白支票公司，目的為收購、從事股份交換、股份重組及合併、購買一個或多個業務或實體的全部或幾乎全部資產、訂立合約安排或從事任何其他類似業務 與一個或多個業務或實體合併(“業務合併”)。本公司為“新興成長型公司”，其定義見證券法第2(A)節，並經2012年JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修訂 ，並須承擔與新興成長型公司有關的所有風險(見附註2)。公司確定潛在目標業務的努力將主要集中在海上休閒、郵輪、海洋基礎設施和工程、一般酒店、旅行和旅遊、海事服務、物流和供應鏈、海上能源解決方案及相關行業 細分市場。公司不限於完成初始業務合併的特定地區，但是，公司可能專注於與亞太地區和美國市場具有可行的協同效應的目標，無論這些目標是實體上還是虛擬上的，無論運營或公司辦事處的地理位置如何。本公司不會與開展其大部分業務或總部設在中國(包括香港和澳門)的任何實體進行其 初始業務合併。

截至2022年3月31日，本公司尚未開始任何業務。 自2021年7月19日(成立)至2022年3月31日，本公司的努力僅限於組織活動以及與其首次公開募股(“首次公開募股”)相關的活動，如下所述 。本公司最早也要到業務合併完成後才會產生任何營業收入。 公司將從首次公開募股所得收益中以利息收入的形式產生營業外收入。 公司選擇6月30日為其財政年度末。

本公司首次公開招股的註冊説明書於2022年1月31日生效。2022年2月2日，公司完成首次公開發售9,200,000個單位(包括超額配售選擇權“公共單位”全面行使後發行的1,200,000個單位)。每個公共單位包括一股A類普通股、每股面值0.0001美元(“A類普通股”)、一個可贖回認股權證(“公共認股權證”)的一半、賦予其持有人權利 按每股11.5美元的行使價購買一股A類普通股的每股完整公共認股權證，以及一項權利(“公共 權利”)，每一項公共權利使其持有人有權在完成本公司最初的業務合併 時交換十分之一的A類普通股。公共單位以每個公共單位10.00美元的發行價出售，在2022年2月2日產生了92,000,000美元的毛收入。

同時，隨着首次公開招股的結束，本公司完成了424,480個單位(“私人單位”)的私募出售 ，其中378,480個私人單位出售給公司的保薦人藍色世界控股有限公司(“保薦人”)，以及46,000個私人單位分別出售給幾個承銷商的代表Maxim Group LLC(或其指定人)(“代表”)。 每個私人單位包括一股A類普通股，一個可贖回認股權證(“私募認股權證”)的一半，每份 全部私募認股權證有權讓其持有人按每股11.50美元的行使價購買一股A類普通股，以及 一項權利(“私權”)，每一項私權使其持有人有權在本公司完成初步業務合併後交換一股A類普通股的十分之一。私人單位以每私人單位10.00美元的收購價出售，為公司帶來4,244,800美元的毛收入。私人單位與首次公開發售中出售的公共單位相同，不同之處在於私人單位持有人已同意在完成本公司的 首次業務合併前，不會轉讓、轉讓或出售任何私人單位及相關證券(向若干獲準受讓人除外)。

該公司還發行了40,000A類普通股股份( “代表股”)作為代表人薪酬的一部分。代表股份與作為公共單位一部分出售的A類普通股相同 ，不同之處在於Maxim Group LLC已同意在完成本公司的初步業務合併前不轉讓、轉讓或出售任何該等代表股份。此外，Maxim Group LLC 已同意(I)在完成本公司的 初始業務合併時放棄對該等股份的贖回權利，以及(Ii)如果本公司未能在2023年2月2日之前完成其初始業務合併(或如果本公司 延長完成業務合併的時間，則直至2023年11月2日)放棄其從信託賬户就該等股份進行清算分派的權利。代表股已被FINRA視為補償，因此，根據FINRA規則5110(E)(1)， 將在緊隨登記聲明生效之日起180天內被鎖定。根據FINRA規則5110(E)(1)，這些證券在緊接招股説明書生效日期後180天內不得作為任何人對證券進行的任何對衝、賣空、衍生、看跌或看漲交易的標的，也不得在緊接登記聲明生效日期後180天內出售、轉讓、轉讓、質押或質押這些證券，但參與發售的任何承銷商和選定的交易商、 註冊人或附屬公司。

交易記錄成本 總計為$5,919,648，由$組成1,840,000包括承保折扣和佣金，$3,220,000遞延承銷佣金，$551,390其他產品成本和美元308,258公允價值40,000代表性股票被視為 交易成本的一部分。

在2022年2月2日首次公開發行(IPO)和私人單位的發行和出售完成後，$92,920,000 ($10.10在首次公開發行中出售公共單位和出售私人單位的淨收益)被存入作為受託人的大陸股票轉讓和信託公司作為受託人維持的信託賬户(“信託賬户”)，並將所得資金投資於美國政府國庫券、債券或票據，到期日為185天數或更短時間，或符合根據1940年《投資公司法》頒佈的規則2a-7的適用條件的貨幣市場基金，並且僅投資於美國政府國債，因此我們不被視為《投資公司法》下的投資公司。在信託賬户中持有的收益將不會被釋放，直到：(1)在規定的時間內完成公司的初始業務合併和(2)贖回100如本公司未在規定時間內完成業務合併，則佔已發行公眾股份的百分比 。因此，在完成公司的初始業務合併之前，信託賬户中持有的收益將不能用於與首次公開募股相關的任何費用，或公司可能產生的與調查和選擇目標業務以及就與其初始業務合併相關的協議進行談判的費用。

本公司將為其公眾股東 提供機會，在初始業務合併完成後按每股價格贖回全部或部分公眾股票，以現金支付，相當於初始業務合併完成前兩個工作日存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，併除以當時已發行的公開股票數量，但受某些限制。Trust 帳户中的金額最初預計為$10.10每股公開發行股票。公司將向適當贖回其股票的投資者分配的每股金額不會因公司向承銷商支付的遞延承銷佣金而減少(如附註6中所述)。根據會計準則編纂(“ASC”)主題480 “區分負債與權益”，待贖回的普通股按贖回價值入賬，並於首次公開發售完成後分類為臨時權益。

如果公司的有形淨資產至少為$，公司將繼續進行業務合併 5,000,001在企業合併完成後，如果公司尋求股東批准，則大多數已投票的流通股將投票贊成企業合併。若不需要股東表決，且本公司因業務或其他法律原因而決定不進行股東表決，則本公司將根據其經修訂及重新修訂的組織章程大綱及細則，根據美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的要約收購規則 提出贖回，並提交載有與美國證券交易委員會在完成業務合併前的委託書所包含的基本相同資料的要約文件。

本公司創辦人及Maxim Group LLC(“初始股東”)已同意(A)投票表決其創辦人股份，A類普通股包括 私人單位(“私人股份”)、代表股及在首次公開招股期間或之後購買的任何公開股份，以支持企業合併，(B)不建議或投票贊成，對公司 修訂和重新制定的組織章程大綱和章程細則的修正案，該修正案將阻止公眾股東贖回或出售其股份給與企業合併相關的公司，或影響公司贖回義務的實質或時間 100如果本公司未在合併期內(定義見下文)完成企業合併，則持有公開股份的比例為%，除非 公司向持不同意見的公眾股東提供贖回其公開股份的機會，使其有權從信託賬户獲得與任何此類表決相關的現金 ；(C)不贖回任何創始人股份、私人股份和代表 股份(以及在首次公開募股期間或之後購買的任何普通股)，使其有權在股東投票批准企業合併(或在與企業合併有關的投標要約中出售任何股份)或投票修訂與股東在企業合併前活動中的權利有關的條款時從 信託賬户獲得現金，以及(D)創始人股份、私人股份、企業合併未完成的，清盤時代表人股份不得參與清算分配。然而， 如果公司未能完成其業務合併，初始股東將有權從信託賬户中清算在首次公開募股期間或之後購買的任何公開股票的分配 。

公司 將在2023年2月2日之前完成初始業務合併。然而，如果本公司預計其可能無法在2023年2月2日之前完成業務合併，本公司可(但沒有義務)將完成業務合併的時間延長三次，每次再延長三個月(總計至2023年11月2日完成業務合併)(“合併期”)。為了延長公司完成業務合併的時間，初始股東或其關聯公司或指定人必須將資金存入信託賬户。920,000 ($0.10在任何一種情況下)，在適用的最後期限或之前。

如果本公司未能在合併期內完成業務合併，本公司將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回，但不超過10個工作日。100已發行公眾股票的百分比，按每股價格 以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括賺取的利息(減去 至$50,000(I)於贖回後，(Br)公眾股東作為股東的權利(包括收取進一步清盤分派(如有)的權利)將完全消失，及(Iii)在獲得其餘股東及本公司董事會批准後，在合理可能範圍內，(Br)開始自願清盤，從而正式解散本公司，在每個情況下， 須遵守開曼羣島法律就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的責任。

發起人同意，如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司訂立書面意向書、保密協議或類似協議或商業合併協議的預期目標企業提出任何索賠，發起人將對本公司負責，將信託賬户中的資金金額降至(I)每股公開股份10.10美元和(Ii)截至信託賬户清算之日信託賬户中實際持有的每股公開股票金額中較小的金額，如果由於信託資產價值減少而低於每股10.10美元，減去應付税款，則該負債不適用於第三方或潛在目標企業提出的任何索賠，該第三方或潛在目標企業放棄對信託賬户中持有的資金的任何和所有權利(無論該豁免是否可強制執行)，也不適用於根據本公司對首次公開募股承銷商的某些負債(包括證券法下的負債)的 賠償項下的任何索賠。然而，本公司並未要求保薦人為該等彌償責任預留款項，亦未經其獨立核實保薦人是否有足夠資金履行其彌償責任，並相信保薦人的唯一資產為本公司證券 。因此，公司不能保證贊助商能夠履行這些義務。對於第三方的索賠，包括但不限於供應商和潛在目標企業的索賠，本公司的任何高管或董事均不會對本公司進行賠償。

前往 關注點

截至2022年3月31日，該公司擁有現金$322,646和營運資本 $316,467。本公司已招致並預期將繼續招致龐大的專業成本，以維持其作為上市公司的地位，併為完成業務合併而招致重大交易成本。關於 公司根據財務會計準則委員會會計準則更新(ASU)2014-15年度《關於實體持續經營能力的不確定性的披露》對持續經營考慮因素的評估，管理層已認定，這些條件令人對公司持續經營的能力產生重大懷疑。管理層解決這種不確定性的計劃是通過營運資金貸款，定義如下 (見附註5)。此外，如果本公司無法在合併期內完成業務合併，本公司董事會將開始自動清算，從而正式解散本公司。不能保證公司完成業務合併的計劃將在合併期內成功。因此，管理層 已確定，此類附加條件也會使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生很大的懷疑。 財務報表不包括因這種不確定性的結果可能導致的任何調整。

此外，《就業法案》第102(B)(1)條免除了新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則的要求，直到非上市公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別的公司)必須遵守新的或修訂的財務會計準則為止。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的 要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司未選擇選擇退出延長的過渡期，這意味着當發佈或修訂一項標準時，如果該標準對上市公司或私人公司有不同的適用日期 ，本公司作為一家新興成長型公司，可以在 私人公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使本公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行比較，因為所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長過渡期 。

於2022年2月2日，本公司完成首次公開發售9,200,000個公開發售單位(包括在全面行使超額配股權後發行的1,200,000個公開發售單位)。每個公共單位 包括一股A類普通股、一個可贖回公共認股權證的一半、每份完整的公共認股權證持有人有權按每股11.50美元的行使價購買一股A類普通股，以及一項公共權利，每一項公共權利使其持有人有權在本公司完成初始業務 合併時交換一股A類普通股的十分之一。公共單位以每單位10.00美元的發行價出售，2022年2月2日產生了9200萬美元的毛收入 2。

在首次公開發行結束的同時， 公司完成了424,480私人單位，包括378,480私人單位給贊助商，以及46,000私人單位 分別授予幾家承銷商的代表Maxim Group LLC。每個私募單位由一股A類普通股、一份私募認股權證的一半和一項私募權利組成。私人單位以買入價$出售。10.00每個私人單位為公司產生 $的毛收入4,244,800。私人單位與首次公開發售出售的單位相同，但 私人單位持有人已同意不會轉讓、轉讓或出售任何私人單位及相關證券 (向若干獲準受讓人除外)，直至完成本公司的初步業務合併。

方正 共享

保薦人於2021年8月5日收購2,300,000股B類普通股，每股面值0.0001美元(“方正股份”)，總收購價為25,000美元。

截至2022年3月31日，已發行和已發行的方正股票總數為230萬股。總出資額為25,000美元，約合每股0.01美元。

同時，隨着註冊聲明生效及首次公開發售結束(包括全面行使超額配售)，保薦人根據本公司、受讓人及保薦人於2022年1月31日訂立的某證券轉讓協議(“證券轉讓協議”)，將10,000股方正股份轉讓予Alfred“Trey”Hickey先生及Buhdy Sin Swee Bok先生各10,000股，轉讓價格與保薦人原先就該等股份支付的價格相同。

如上文所述，將創辦人股份轉讓給本公司獨立董事屬於財務會計準則委員會專題 718“薪酬-股票薪酬”(“財務會計準則718”)的範圍。根據ASC 718，與股權分類 獎勵相關的基於股份的薪酬在授予日按公允價值計量。該公司使用Finnerty看跌期權模型，對授予董事的創始人股票進行估值。Finnerty看跌期權模型的關鍵輸入是(I)1.33%的無風險利率，(Ii)8.50%的波動率，(Iii)2.37年的估計期限。根據芬納蒂看跌期權模型，轉讓給公司獨立董事的20,000股股票的公允價值約為150,379美元，即每股7.519美元。

本票 票據關聯方

2021年8月5日，贊助商已同意向該公司提供總額為$500,000部分用於與首次公開發行相關的交易成本 (“本票”)。從2021年7月19日(開始)至2022年2月2日，即首次公開募股完成之日，保薦人借給公司的金額為$287,547。2022年2月7日，關聯方本票 全額償付。

流動資金貸款

為應付首次公開招股完成後本公司的營運資金需求，保薦人、高級管理人員及董事或其關聯公司可按其認為合理的金額，不時或在任何時間自行酌情決定借出本公司資金(“營運資金貸款”)，但並無責任。每筆貸款都將有一張期票作為證明。票據將在公司完成初始業務合併時支付 無息，或在貸款人酌情決定，在完成公司業務合併後，最多1,600,000美元的票據(包括延期貸款和可轉換票據，如果有)可在公司業務合併完成時以每單位10.00美元的價格轉換為私人單位(例如，將導致持有人獲得176,000股A類普通股(包括16,000股A類普通股可發行標的權利)和認股權證(如果1,600,000美元的票據如此轉換，則可購買80,000股A類普通股)。如果公司未完成業務合併， 貸款將從信託賬户以外的資金中償還，且僅在可用範圍內償還。本公司股東 已批准於該等票據轉換時發行該等單位及相關證券，條件是持有人希望在完成其初始業務合併時將其轉換為單位及相關證券。如果公司未完成業務合併，則不會償還貸款。

如果公司預計其可能無法通過以下方式完成其初始業務合併2023年2月2日，它可以(但沒有義務)將完成業務合併的時間延長至 三次，每次再延長三個月(總計至2023年11月2日完成業務合併)。為了延長我們完成初始業務組合的時間，保薦人或其關聯公司或指定人必須在適用的截止日期前五天提前通知，每次延期三個月必須存入信託 賬户$920,000 ($0.10每股)，於適用截止日期當日或之前。發起人 或其關聯公司或指定人將收到一張無利息、無擔保的本票，等同於任何此類保證金的金額 ，如果公司無法關閉企業合併，將不會償還，除非 信託賬户以外有資金可用。此類延期票據將在完成初始業務合併時支付，或在完成初始業務合併時由貸款人自行決定轉換為額外的私人單位，價格為 $10.00每單位。如果公司沒有完成業務合併，貸款將從信託賬户以外的資金中償還，且僅在可用範圍內。本公司股東已批准在該等票據轉換時發行單位及相關證券 ，但以持有人在完成其初始業務組合時希望如此轉換為限。如果公司沒有完成企業合併，貸款將不會償還。

截至2022年3月31日，本公司沒有營運資金貸款項下的借款。

行政服務協議

自首次公開招股生效之日起，本公司有義務向保薦人支付每月$10,000用於一般事務和行政事務。本協議由本公司與保薦人於2022年1月31日簽署，本協議將於本公司完成業務合併或向公眾股東清盤信託賬户時終止。公司已確認行政服務協議項下的運營成本，金額為$20,000截至2022年3月31日的三個月和2021年7月19日(開始)至2022年3月31日為止的期間。截至2022年3月31日，該公司擁有10,000根據《行政服務協議》應向贊助商支付的應計費用。

A類普通股-公司有權發行4.8億股A類普通股，每股面值0.0001美元。截至2022年3月31日，共有464,480股A類普通股已發行或發行，其中不包括9,200,0000股可能需要贖回的 股。

B類普通股 公司有權發行20,000,000股B類普通股，每股面值0.0001美元。2021年8月5日，公司發行了230萬股B類普通股。在2,300,000股已發行的B類普通股中，如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，保薦人可以無償沒收最多300,000股普通股給本公司。 首次公開發行後，初始股東 將共同擁有公司已發行和已發行普通股的20%(假設他們 在首次公開發行中不購買任何單位，不包括私人單位基礎的A類普通股)。 如果公司增加或減少首次公開募股的規模，將於緊接發售完成前就B類普通股實施股份股息或股份出資 或其他適當機制(視何者適用而定)，金額將維持初始股東於首次公開發售完成後持有本公司已發行及已發行普通股的20%(假設彼等未於首次公開發售中購買單位，但不包括私人股份)。由於承銷商於2022年2月2日選擇全面行使其超額配售選擇權，目前沒有B類普通股被沒收。

權利

截至2021年3月31日，共有9,200,000項公權和424,480項私權尚未解決。除非本公司 不是企業合併中尚存的公司，在企業合併完成後，每個公有權利持有人將自動獲得十分之一(1/10)的A類普通股，即使公有權利持有人贖回了他/她或其所持有的與企業合併相關的所有A類普通股，或與企業合併前活動有關的本公司修訂和重新調整的章程大綱和公司章程細則 。如果本公司在完成初始業務合併後不再是尚存的公司，則每一權利的登記持有人將被要求肯定地贖回其權利，以獲得每項權利相關的十分之一(1/10)A類普通股在業務合併完成時有權獲得的倖存公司的證券或財產的種類和金額。在完成企業合併後，公共權利持有人將不需要支付額外的 代價以獲得其額外的普通股 。於交換權利時可發行的股份將可自由流通(本公司聯屬公司持有的股份除外)。如果本公司就業務合併訂立最終協議，而本公司將不會是尚存實體，則最終協議將規定公共權利持有人將獲得與A類普通股持有人在交易中按轉換為普通股基準獲得的相同每股代價 。

公司不會發行與公共權利交換相關的零碎股份。零碎股份將根據《公司法》和任何其他適用條款向下舍入 至最接近的完整股份，或以其他方式處理。 因此，公共權利持有人必須以10的倍數持有權利，才能在企業合併結束時獲得持有人的所有權利的股份。如果公司無法在合併期內完成企業合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，公共權利持有人將不會收到與其公共權利有關的任何此類資金，也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得與該公共權利有關的任何分配，公共權利將一文不值。此外，在企業合併完成後，沒有對未能向公共權利持有人交付證券的行為進行合同處罰。此外，在任何情況下， 公司都不會被要求以現金淨額結算權利。因此，這些權利可能會一文不值地到期。

可贖回的認股權證

截至2021年3月31日，共有4,600,000份公開認股權證和212,240份私募認股權證尚未發行。每份完整的可贖回認股權證使登記持有人有權在首次業務合併完成後三十(30) 天和首次公開發售完成一(1)年(以較後者為準)開始的任何時間，按每股11.50美元的價格購買一股A類普通股 。 根據認股權證協議，認股權證持有人只能對整股股份行使認股權證。然而，除下文所載者外，除非本公司擁有有效及有效的登記聲明，涵蓋於行使認股權證後可發行的A類普通股及有關該等A類普通股的現行招股章程，否則不得以現金方式行使任何認股權證。儘管有上述規定，如因行使認股權證而可發行的A類普通股的登記聲明未能在本公司完成初始業務合併後90天內生效，則認股權證持有人 可根據證券法第3(A)(9)條所規定的豁免註冊的規定，以無現金方式行使認股權證，直至有有效登記聲明的時間及本公司未能維持有效登記聲明的任何期間為止。如果沒有註冊豁免，持有人將無法 在無現金的基礎上行使其認股權證。認股權證將於首次公開發售完成後五年內到期 東部標準時間下午5：00。

除非認股權證在贖回通知所指定的日期前行使，否則行使權將被取消。在贖回日期及之後，認股權證的紀錄持有人將不再享有其他權利，但在交出認股權證時，可收取其認股權證的贖回價格。

本公司認股權證的贖回準則所訂價格旨在向認股權證持有人提供初始行權價的合理溢價，並在當時的股價與認股權證行權價之間提供足夠的差額，以便在本公司贖回股份導致股價下跌時，贖回不會 導致股價跌至認股權證行權價以下。

如果 公司如上所述要求贖回認股權證，其管理層將有權要求所有希望 行使認股權證的持有人在“無現金基礎”的情況下行使認股權證。在這種情況下，每位持有人將支付行使價，方法是交出該數量的A類普通股的全部認股權證，相當於(X)認股權證相關A類普通股的數量乘以(br}認股權證的行使價與“公平市價”(定義見下文)之間的差額乘以(Y)公平市價所得的商數。“公平市價” 指認股權證持有人收到贖回通知之日之前，截至第三個交易日 止10個交易日內該類別普通股的平均最後銷售價格。

本公司是否會行使其要求所有持有人在“無現金基礎”下行使認股權證的選擇權，將取決於多種因素，包括認股權證被贖回時其A類普通股的價格、當時的現金需求以及對稀釋股份發行的擔憂。

認股權證可於到期日或之前於認股權證代理人辦事處交回時行使，認股權證背面的行使表須按説明填妥及籤立，並以保兑或正式銀行支票支付行使價，以支付予本公司的行使權證數目。 認股權證持有人在行使認股權證及收取A類普通股之前，並不享有A類普通股持有人的權利或特權及任何投票權。於認股權證獲行使後發行A類普通股後，每名持有人將有權就所有將由股東投票表決的事項，就每持有一股已登記在案的股份投一票。

私募認股權證的條款和規定與首次公開發售中作為公共單位的一部分出售的公開認股權證的條款和規定相同，不同之處在於私募認股權證將有權獲得註冊權。除若干例外情況外，私募認股權證(包括行使私募認股權證後可發行的A類普通股)不得轉讓、轉讓或出售，直至本公司的初始業務合併完成為止，但許可受讓人除外。

風險 和不確定性

管理層 目前正在評估新冠肺炎疫情對行業的影響，並得出結論，儘管該病毒有可能對公司未來的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響，但截至這些未經審計的簡明財務報表的日期，已產生重大影響。未經審計的簡明財務報表不包括這一不確定性的未來結果可能導致的任何調整。

此外，由於俄羅斯聯邦和白俄羅斯於2022年2月在烏克蘭境內開始的軍事行動和相關的經濟制裁，本公司完成業務合併的能力，或本公司最終完成業務合併的目標業務的運營，可能會受到重大不利影響。此外，公司完成交易的能力可能取決於 籌集股權和債務融資的能力，這些融資可能會受到這些事件的影響，包括由於市場波動性增加或第三方融資市場流動性下降 無法按公司接受的條款獲得或根本無法獲得。這一行動和相關制裁對世界經濟的影響以及對公司財務狀況、運營結果和/或完成業務合併的能力的具體影響尚不確定。財務報表不包括這種不確定性的結果可能導致的任何調整。

註冊 權利

於本公司招股説明書日期發行及發行的方正股份的 持有人，以及私人 單位(及所有相關證券)的持有人，以及其初始股東、高級管理人員、董事或其關聯公司可能為支付給予本公司的營運資金貸款而發行的任何證券的持有人，將根據將於首次公開發售生效日期前或當日簽署的協議，有權享有登記權。方正股份的大多數持有人可以選擇 在這些普通股解除託管之日前三個月開始的任何時間行使這些登記權。大部分私人單位(及相關證券)及為支付營運資金貸款(或相關證券)而發行的證券或為延長其壽命而發放的貸款的持有人可選擇在本公司完成業務合併後的任何時間行使此等登記權。此外，持有者對企業合併完成後提交的登記聲明有一定的“搭載”登記權利。本公司將承擔 與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷 協議

承銷商將有權獲得首次公開募股總收益的3.5%的遞延費用，或在完成公司的初始業務合併 時獲得3,220,000美元。

代表股 股

公司 發佈40,000將代表股份轉讓給Maxim Group LLC作為代表股份的一部分。除Maxim Group LLC已同意在本公司完成初始業務合併前不轉讓、轉讓或出售任何該等代表股份外，代表股份與公開股份相同。此外，Maxim Group LLC已同意(I)放棄與本公司完成初步業務合併有關的該等股份的贖回權利 ，及(Ii)如本公司未能在合併期間內完成其初始業務合併，則放棄從信託户口就該等股份進行清算分派的權利。

根據FINRA規則第5110(E)(1)條，代表股已被FINRA視為補償，因此在緊隨註冊説明書生效之日起180天內受禁售期限制。根據FINRA規則5110(E)(1)， 這些證券不得在緊接招股説明書生效之日起180天內由任何人進行任何對衝、賣空、衍生、看跌或看漲交易，也不得在緊接2022年1月31日之後180天內出售、轉讓、轉讓、質押或質押。本公司註冊聲明的生效日期，但參與發行的任何承銷商和選定的交易商及其高級管理人員、合作伙伴、註冊人或關聯公司除外。

優先購買權

在符合某些條件的情況下，公司授予Maxim Group LLC在其業務合併完成之日起12個月內擔任賬簿管理人的優先購買權，且至少有50%的經濟效益；未來的任何和所有 公開和私募股權及債券發行。根據FINRA規則5110(G)(6)，該優先購買權的期限自發售開始之日起不得超過三年。

截至2022年3月31日，本公司信託賬户中的投資證券包括作為貨幣市場基金持有的國庫證券基金，金額為92,928,928美元。下表顯示了截至2022年3月31日按公允價值經常性計量的公司資產和負債的信息，並顯示了公司用來確定公允價值的 估值技術的公允價值等級。

下表提供了有關本公司在2022年2月2日按公允價值非經常性基礎計量的權益工具的信息，並顯示了本公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次：

該公司使用Finnerty看跌期權模型，對授予Maxim Group LLC的代表股進行估值。Finnerty看跌期權模型的關鍵輸入是：(I)無風險利率 0.94%，(Ii)波動率8.50%，(Iii)估計期限為1.45好幾年了。根據Finnerty看跌期權模型，40,000 代表股約為$308,258或$7.706每股。

公司對資產負債表日之後至這些未經審計的簡明財務報表發佈之日發生的後續事件和交易進行了評估。本公司並未發現任何後續事件需要在財務報表中進行調整或披露 。