根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
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(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)
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(國際税務局僱主身分證號碼)
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(主要行政辦公室地址)
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(郵政編碼)
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每個班級的標題
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交易代碼
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註冊的每個交易所的名稱
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大型加速文件服務器☐
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非加速文件服務器☐
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新興成長型公司
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規模較小的報告公司
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•
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第一部分,項目1A,風險因素
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•
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第二部分,第7項,管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
|
•
|
第二部分,第8項,財務報表和補充數據
|
•
|
第二部分,項目9A,控制和程序
|
•
|
第四部分,項目15,證物和財務報表附表
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頁面
|
||
第一部分
|
||
第1A項。
|
風險因素
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4 |
第II部
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||
第7項。
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
|
20 |
第八項。
|
財務報表和補充數據
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25 |
第9A項。
|
控制和程序
|
48 |
第四部分
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||
第15項。
|
展品和財務報表附表
|
50 |
•
|
在VirnetX Inc.訴蘋果公司(案件編號6:11-cv-00563-rws,6:12-cv-00855-rws)(“Apple II”)訴訟中,美國聯邦巡迴上訴法院(“聯邦巡迴上訴法院”)於2019年11月部分確認和部分推翻了美國德克薩斯州東區地區法院(“地區法院”)在該案中裁定VirnetX賠償5.959億美元的判決。2020年10月30日,經過地區法院的審判,陪審團做出了有利於VirnetX的裁決,裁定VirnetX獲得超過5.02億美元的損害賠償金。2021年1月15日,地區法院駁回了蘋果公司的判決動議,並確認了陪審團的裁決。這可能意味着VirnetX可能很快就會收到超過5億美元的現金,然而,蘋果已經就地區法院的判決向聯邦巡迴上訴,這一上訴正在等待口頭辯論的日曆。此外,本案中的專利正在美國專利商標局受到挑戰。如果這些挑戰成功,案件的裁決可能會減少、取消和/或推遲很長一段時間。這場訴訟的繼續讓我們的管理層分心,代價高昂,這些分心和費用可能會繼續下去。
|
• |
我們已經在美國國內外開展了將我們的產品和專利組合商業化的活動。這些聲明可能意味着我們商業化產品的全球市場很大
,並將為我們帶來可觀的未來收入。然而,像我們這樣的產品商業化面臨重大障礙和風險,包括但不限於一些潛在合作伙伴和客户
認為他們應該等待Apple II訴訟的結果,然後再與我們簽訂或考慮與我們達成任何協議,以及這或其他因素可能導致我們無法成功獲得進一步的許可協議或作出
安排或簽訂合同,從而為我們創造可觀的未來收入。
|
第1A項。 |
風險因素
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•
|
我們正在並將繼續參與維護我們的專利組合的訴訟,這可能既耗時又昂貴,
我們無法預測結果。
|
|
•
|
我們可能無法利用與我們的許可戰略或專利組合相關的市場機會。
|
|
•
|
如果我們不能充分保護我們的專利權,我們的業務將受到負面影響。
|
|
•
|
由於我們的業務是在或預計將在快速變化的環境中進行的,我們可能會受到法規、法律和消費者偏好方面的各種發展的影響,我們可能無法成功適應這些發展。
|
|
•
|
我們暴露在我們無法控制的外部影響中,包括新的立法、法院裁決或美國專利和商標局的行動,可能會對我們的許可和執法活動以及運營結果產生不利影響。
|
|
•
|
與執行專利有關的新立法、法規或法院裁決可能會損害我們的業務和經營業績。
|
|
•
|
隱私和數據安全問題、數據收集和傳輸限制以及相關的國內或國外法規可能會限制我們解決方案的使用和採用,並對我們的業務產生不利影響。
|
|
•
|
如果我們無法擴大收入來源,或無法與多元化客户羣建立、維持、發展或取代關係,
我們的收入可能有限。
|
|
•
|
我們的技術資源有限,軟件產品的商業化還處於早期階段。
|
|
•
|
我們的國際擴張將使我們面臨額外的成本和風險,我們的計劃可能不會成功。
|
|
•
|
我們不得不重申我們之前發佈的合併財務報表,作為這一過程的一部分,我們發現截至2021年12月31日,我們對財務報告的內部控制存在重大弱點。如果我們不能建立和維護有效的財務報告內部控制制度,我們可能無法準確、及時地報告我們的財務業績,這可能會對投資者對我們的信心造成不利影響,並對我們的業務和經營業績產生實質性和不利影響。
|
|
•
|
由於財務報告的重述和內部控制的重大缺陷,我們可能面臨訴訟和其他風險。
|
• |
第三方可能會對我們的專利;的有效性提出質疑
|
• |
我們各種訴訟的懸而未決可能會導致潛在的被許可人不與我們;做生意
|
• |
我們的專利可能會在我們能夠使我們的商業戰略成功之前就到期了。;
|
• |
我們面臨,而且我們預計將繼續面臨來自新的和老牌競爭對手的激烈競爭,這些競爭對手可能擁有比我們更好的產品和服務,或者更好的營銷、財務或其他能力,;和
|
• |
我們的一個或多個潛在客户或被許可方可能開發或以其他方式採購與我們類似、競爭或優於我們的產品或技術。
|
• |
與獲得專利或執行專利相關的新立法、法規或規則可能會顯著增加我們的運營成本,減少我們的收入。例如,美國最高法院修改了USPTO在過去20年中在授予專利時使用的一些測試
,這可能會降低我們能夠獲得專利的可能性,並增加對我們獲得或許可的任何專利提出質疑的可能性。此外,2012年,美國根據《萊希-史密斯美國發明法》對美國的專利制度進行了徹底的改革,包括將美國從先發明的制度轉變為先申請的制度,並改變了挑戰已頒發專利的程序;
|
• |
每年都有更多的專利申請被提交,導致獲得美國專利商標局;頒發的專利的延遲更長
|
• |
聯邦法院正變得更加擁擠,其結果是,專利執法訴訟花費的時間更長,;和
|
• |
隨着專利執法變得更加普遍,我們自願許可我們的專利可能會變得更加困難。
|
• |
需要向潛在客户介紹我們的專利權以及我們的產品和服務能力;
|
• |
新冠肺炎疫情對我們的潛在客户及其業務運營的影響,包括他們的預算限制和用於採用新產品的資源。
|
• |
我們的客户願意投入潛在的大量資源並修改他們的網絡基礎設施以利用我們的產品;
|
• |
我們的客户預算約束;
|
• |
我們客户預算週期的時間安排;
|
• |
客户內部審核流程;和
|
• |
漫長的銷售週期可能會增加我們的財務資源在我們能夠產生可觀收入之前耗盡的風險。
|
• |
通過產品銷售產生收入或利潤;
|
• |
推動採用我們的產品;
|
• |
為我們的產品吸引和留住客户;
|
• |
為我們的產品提供適當級別的客户培訓和支持;
|
• |
實施有效的營銷策略以提升我們產品的知名度;
|
• |
將我們的研究和開發努力集中在能為我們的努力帶來回報的領域;
|
• |
預測並適應我們市場的變化;或
|
• |
保護我們的產品不受任何系統故障或其他漏洞的影響。
|
• |
停電、傳輸電纜切斷和其他電信故障;
|
• |
火災、地震和其他自然災害造成的損壞或中斷;
|
• |
計算機病毒或軟件缺陷;和
|
• |
物理或電子闖入、破壞、蓄意破壞行為、恐怖襲擊和其他我們無法控制的事件。
|
• |
交錯的董事會:這意味着在任何給定的年度會議上,只有一到兩名董事(因為我們有一個五人董事會)將參加選舉。這會推遲股東影響我們控制權變更的能力,因為需要兩次年度會議才能有效地更換大多數董事會成員。
|
• |
空白支票優先股:我們的董事會有權確定我們10,000,000股授權但未發行的優先股的權利、優先權和特權。
因此,我們的董事會可以酌情決定發行這些股票,優先於您在我們普通股中的股份,以對您造成重大稀釋的方式。此外,空白支票優先股可以用來
創建一種“毒丸”,旨在阻止敵意競購者在未經我們董事會批准的情況下購買我們股票的控股權。我們還沒有采用這樣的“毒丸;”,但我們的董事會有能力在未來非常迅速地這樣做,而且不需要股東的批准。
|
• |
董事提名和在股東大會上提出新業務的提前通知要求:希望提交董事提名或將事項提交股東表決的股東必須在非常具體的日期窗口內以非常具體的形式向我們發出通知,以便在股東大會上對此事進行表決。這將使我們的董事會和管理層有更多的時間對股東提案做出總體反應,也可能產生無視股東提案或將其推遲到下一次會議的效果,如果該提案沒有被適當提出的話。
|
• |
未經書面同意,股東不得采取任何行動:任何股東或股東團體不得在未事先通知我們的董事會和管理層或少數股東的情況下迅速採取行動。除了上述提前通知要求外,這一規定還讓我們的董事會和管理層有更多時間對擬議的股東行動做出反應。
|
• |
股東對章程修訂的絕對多數要求:股東提出的修改或修訂公司章程或採用新章程的建議,必須獲得至少662/3%的普通股流通股的贊成票才能通過。
|
• |
股東無能力召開股東特別會議:只有董事會或者管理層才能召開股東特別會議。這可能意味着,股東,即使是那些佔我們普通股相當大比例的股東,可能需要等待年度會議,然後才能提名董事或提出其他商業提案,由股東投票表決。
|
• |
在任何當時懸而未決的訴訟;中的發展或缺乏
|
• |
我們的經營業績季度變化;
|
• |
大量購買或出售普通股或與我們的股票;相關的衍生品交易
|
• |
我們或競爭對手實際或預期發佈的新產品或服務;
|
• |
我們競爭的市場的一般情況;和
|
• |
總體社會、政治、經濟和金融狀況,包括全球金融市場的劇烈波動和新冠肺炎疫情的影響。
|
• |
整體股市不時出現價格和成交量波動,包括因一般經濟不明朗或市場情緒負面而引起的波動;
|
• |
我們行業中的公司或投資者認為可比;的公司的市場價格和交易量的波動
|
• |
一般情況下,其他公司或本行業公司的經營業績和股市估值的變化;
|
• |
我們或我們的股東出售我們普通股的股份;
|
• |
證券分析師未能保持對我們的報道,跟蹤我們的證券分析師改變財務估計,或我們未能達到這些估計或投資者的預期;
|
• |
我們可能向公眾提供的財務預測、這些預測的任何變化或我們未能滿足這些預測;
|
• |
我們或我們的競爭對手發佈的新產品或服務;
|
• |
公眾對我們的新聞稿、其他公開公告以及提交給美國證券交易委員會;的文件的反應
|
• |
涉及我們或本行業其他公司的謠言和市場猜測;
|
• |
我們運營結果的實際或預期變化;
|
• |
我們的業務、我們的競爭對手的業務或競爭格局的實際或預期發展通常為;
|
• |
涉及我們、我們的行業或兩者的訴訟,或監管機構對我們或我們的競爭對手;的運營進行的調查
|
• |
我們或我們的競爭對手;宣佈或完成對業務或技術的收購
|
• |
適用於我們業務的新法律或法規或對現有法律或法規的新解釋;
|
• |
會計準則、政策、準則、解釋或原則的變化;
|
• |
我們的管理;和
|
• |
總體經濟狀況和我們市場的緩慢或負增長,包括新冠肺炎疫情造成的任何經濟下滑。
|
• |
我們目前正在進行或將來可能採取的知識產權執法行動的結果,以及其時間安排;
|
• |
新冠肺炎疫情對我們銷售週期和業績;的影響
|
• |
從潛在侵權者、被許可人或客户那裏收到許可費的金額和時間;
|
• |
我們專利技術的採用率;
|
• |
我們在特定期限內可能執行或可能到期的新許可協議的數量以及這些許可的範圍,包括我們獲得許可的專利數量、之前對我們專利權的侵犯程度、版税費率、付款義務的時間、到期日期等。;
|
• |
被許可方在銷售使用我們的專利技術;和
|
• |
與我們的專利申請和執行程序相關的費用的金額和時間,包括與我們的知識產權相關的訴訟。
|
第7項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
|
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
收入
|
$
|
35
|
$
|
302,636
|
$
|
85
|
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
許可成本
|
$
|
(9,083
|
)
|
$
|
90,101
|
$
|
—
|
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
研究與開發
|
$
|
5,557
|
$
|
8,830
|
$
|
3,845
|
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
銷售、一般和行政
|
$
|
52,715
|
$
|
45,812
|
$
|
15,905
|
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
利息和其他收入
|
$
|
48
|
$
|
108,288
|
$
|
92
|
|
如上所述
截至的年度
2021年12月31日
|
截至的年度
2020年12月31日
|
截至的年度
2019年12月31日
|
|||||||||
美國聯邦法定利率
|
21.00
|
%
|
21.00
|
%
|
21.00
|
%
|
||||||
扣除聯邦福利後的州税
|
(0.31
|
)%
|
0.17
|
%
|
1.99
|
%
|
||||||
估值免税額
|
—
|
(12.22
|
)%
|
(21.96
|
)%
|
|||||||
基於股票的薪酬
|
(6.68
|
)%
|
(0.01
|
)%
|
—
|
|||||||
研發信貸
|
0.19
|
%
|
(0.21
|
)%
|
1.34
|
%
|
||||||
其他
|
(1.57
|
)%
|
0.06
|
%
|
(0.38
|
)%
|
||||||
有效所得税率
|
12.63
|
%
|
8.79
|
%
|
1.99
|
%
|
第八項。 |
財務報表和補充數據
|
頁面
|
|
獨立註冊會計師事務所Farber Hass Hurley LLP報告
|
26 |
VirnetX Holding Corporation截至2021年12月31日和2020年12月31日的合併資產負債表
|
28 |
VirnetX Holding Corporation截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的綜合經營報表
|
29 |
VirnetX Holding Corporation截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的綜合全面(虧損)收益表
|
30 |
截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日止年度的VirnetX控股公司股東權益綜合報表
|
31 |
VirnetX Holding Corporation截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的合併現金流量表
|
32 |
VirnetX Holding Corporation合併財務報表附註
|
33
|
遞延税金
|
||
有關事項的描述
|
如財務報表附註2和附註10所述,截至2021年12月31日,公司記錄了一項遞延税項資產,扣除估值
備抵。在評估實現遞延税項資產的能力時,管理層考慮部分或全部遞延税項資產是否更有可能無法實現。估值免税額乃根據管理層對未來應課税收入的估計及相關所得税法的適用而釐定。
我們認定遞延税項的估值是一項關鍵的審計事項,這是因為管理層在評估實現遞延税項資產的能力時的重大判斷,特別是在與未來應納税所得額估計有關的情況下。這反過來又導致審計師在執行與管理層評估遞延税項資產可變現有關的程序時具有高度的判斷力、主觀性和努力,因為這涉及到對未來應納税所得額的估計和所得税法的適用
.
|
|
|
|
|
審計程序
|
我們與公司遞延税金相關的主要審計程序包括: | |
- |
我們在司法管轄的基礎上評估了管理層對遞延税項資產變現的評估。這包括評估對未來應納税所得額的估計,評估管理層對所得税法的應用,以及測試管理層評估中使用的基礎數據的完整性和準確性。
|
|
- |
我們評估管理層對未來應課税收入的估計,包括評估管理層使用的估計是否合理,考慮到各自實體目前和過去的業績,以及估計是否與審計其他領域獲得的證據一致。
|
如上所述
自.起
2021年12月31日
|
自.起
2020年12月31日
|
|||||||
資產
|
||||||||
流動資產:
|
||||||||
現金和現金等價物
|
$
|
|
$
|
|
||||
可供出售的投資
|
|
|
||||||
應收賬款
|
|
|
||||||
預付所得税
|
|
|
||||||
預付費用和其他流動資產
|
|
|
||||||
流動資產總額
|
|
|
||||||
預付費用和其他資產
|
|
|
||||||
財產和設備,淨額
|
|
|
||||||
遞延税項資產
|
|
|
||||||
總資產
|
$
|
|
$
|
|
||||
負債和股東權益
|
||||||||
流動負債:
|
||||||||
應付賬款和應計負債
|
$
|
|
$
|
|
||||
應計工資及相關費用
|
|
|
||||||
應計許可費用
|
|
|
||||||
其他流動負債
|
|
|
||||||
流動負債總額
|
|
|
||||||
其他負債
|
|
|
||||||
總負債
|
|
|
||||||
承付款和或有事項(附註4)
|
|
|
||||||
股東權益:
|
||||||||
優先股,面值$
|
|
|
||||||
普通股,面值$
|
||||||||
授權:
|
|
|
||||||
額外實收資本
|
|
|
||||||
累計赤字
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
累計其他綜合損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
股東權益總額
|
|
|
||||||
總負債和股東權益
|
$
|
|
$
|
|
|
如上所述
截至的年度
2021年12月31日
|
截至的年度
2020年12月31日
|
截至的年度
2019年12月31日
|
|||||||||
收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
運營費用:
|
||||||||||||
許可成本
|
(
|
)
|
|
|
||||||||
研發
|
|
|
|
|||||||||
銷售、一般和行政費用
|
|
|
|
|||||||||
總運營費用
|
|
|
|
|||||||||
營業收入(虧損)
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||
和解收益
|
|
|
|
|||||||||
利息和其他收入,淨額
|
|
|
|
|||||||||
(虧損)税前收益
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||
所得税優惠(規定)
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
淨(虧損)收益
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
||||
每股基本(虧損)收益
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
||||
稀釋(虧損)每股收益
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
||||
加權平均流通股基本
|
|
|
|
|||||||||
稀釋後的加權平均流通股
|
|
|
|
|
如上所述
截至的年度
2021年12月31日
|
截至的年度
2020年12月31日
|
截至的年度
2019年12月31日
|
|||||||||
淨(虧損)收益
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
||||
其他綜合(虧損)收入,税後淨額:
|
||||||||||||
投資未實現(虧損)收益變動淨額
|
(
|
)
|
|
|
||||||||
外幣折算變動,淨額
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||
扣除税後的其他綜合(虧損)收益合計
|
(
|
)
|
|
|
||||||||
綜合(虧損)收益
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
如上所述
截至的年度
2021年12月31日
|
截至的年度
2020年12月31日
|
截至的年度
2019年12月31日
|
||||||||||
股東權益總額,期初餘額
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
普通股和額外實收資本:
|
||||||||||||
期初餘額
|
|
|
|
|||||||||
以現金淨額發行的普通股
|
|
|
|
|||||||||
為期權/RSU發行的普通股,淨額
|
(
|
)
|
|
|
||||||||
就服務發出的手令
|
|
|
|
|||||||||
基於股票的薪酬
|
|
|
|
|||||||||
期末餘額
|
|
|
|
|||||||||
累計虧損(留存收益)
|
||||||||||||
期初餘額
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
淨(虧損)收益
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||
分紅
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
期末餘額
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
累計其他綜合虧損:
|
||||||||||||
期初餘額
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
未實現投資(虧損)收益變動淨額
|
(
|
)
|
|
|
||||||||
外幣折算變動,淨額
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||
期末餘額
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
股東權益總額、期末餘額
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
每股股息
|
$ | $ | $ |
|
如上所述
截至的年度
2021年12月31日
|
截至的年度
2020年12月31日
|
截至的年度
2019年12月31日
|
|||||||||
經營活動的現金流:
|
||||||||||||
淨(虧損)收益
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
||||
調整以對淨(虧損)收入進行調整
經營活動的現金淨額:
|
||||||||||||
折舊
|
|
|
|
|||||||||
基於股票的薪酬
|
|
|
|
|||||||||
認股權證發行成本攤銷
|
|
|
|
|||||||||
遞延所得税
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|||||||
資產和負債變動情況:
|
||||||||||||
預付費用和其他流動資產
|
|
|
|
|||||||||
應付賬款和應計負債
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|||||||
其他負債
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
應計工資及相關費用
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
應計許可費用
|
(
|
)
|
|
|
||||||||
應收賬款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|||||||
預繳所得税
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
經營活動提供的現金淨額(用於)
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||
投資活動產生的現金流:
|
||||||||||||
購置財產和設備
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||
購買投資
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
出售或到期投資所得收益
|
|
|
|
|||||||||
投資活動提供(用於)的現金淨額
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
融資活動的現金流:
|
||||||||||||
行使期權所得收益
|
|
|
|
|||||||||
出售普通股所得收益
|
|
|
|
|||||||||
普通股支付的股息
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
限制性股票單位無現金行使應繳納的税款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
融資活動提供的現金淨額(用於)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|||||||
現金及現金等價物淨(減)增
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||
期初現金及現金等價物
|
|
|
|
|||||||||
期末現金和現金等價物
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
繳納所得税的現金
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
截至及截至該年度止年度
2021年12月31日
|
||||||||||||
正如之前報道的那樣
|
重述調整
|
如上所述
|
||||||||||
合併資產負債表
|
||||||||||||
遞延税項資產
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||
總資產
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
累計赤字
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
股東權益總額
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
總負債和股東權益
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
合併業務報表
|
||||||||||||
所得税優惠
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||
淨虧損
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
每股基本虧損
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
稀釋每股虧損
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
合併全面損失表
|
||||||||||||
淨虧損
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
|||
綜合損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
股東權益合併報表
|
||||||||||||
淨虧損
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
|||
期末餘額、累計赤字
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
總負債和股東權益
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
合併現金流量表
|
||||||||||||
淨虧損
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
|||
遞延所得税
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||
注7-每股收益
|
||||||||||||
淨虧損
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
|||
每股基本虧損
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
稀釋每股虧損
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
附註10--所得税,所得税準備金
|
||||||||||||
遞延所得税優惠,聯邦
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
|||
遞延所得税優惠,州
|
|
|
|
|||||||||
遞延所得税優惠總額
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
所得税優惠總額
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||
附註10--所得税,對應所得税税率
|
||||||||||||
扣除聯邦福利後的州税
|
(
|
)%
|
(
|
)%
|
(
|
)%
|
||||||
基於股票的薪酬
|
(
|
)%
|
(
|
)%
|
(
|
)%
|
||||||
有效所得税率
|
|
%
|
(
|
)%
|
|
%
|
||||||
附註10--所得税、遞延税項資產
|
||||||||||||
基於股票的薪酬
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||
遞延税項資產總額
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
減值準備後的遞延税項資產
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
遞延税項淨資產
|
( |
) |
在截至以下年度的公司簡明綜合經營報表中收到的付款分類:
|
||||
2020年12月31日
|
||||
收入(版税)
|
$
|
|
||
業務費用:銷售、一般和行政費用(已報銷的訴訟費用)
|
|
|||
其他所得:收益(故意侵權)
|
|
|||
其他收入:利息收入(判決前和判決後的利息)
|
|
|||
收到的現金總額
|
$
|
|
12月31日
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
辦公傢俱
|
$
|
|
$
|
|
||||
計算機設備
|
|
|
||||||
總計
|
|
|
||||||
減去累計折舊
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
財產和設備合計(淨額)
|
$
|
|
$
|
|
未完成的期權
|
已歸屬和可行使的期權
|
|||||||||||||||||||||||
範圍
行權價格 |
數
傑出的
|
加權
平均值
剩餘
合同
壽命(年)
|
加權
平均值
鍛鍊
價格
|
數
可操練
|
加權
平均值
剩餘
合同
壽命(年)
|
加權
平均值
鍛鍊
價格
|
||||||||||||||||||
$
|
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
||||||||||||||||
$
|
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
||||||||||||||||
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
選項
|
||||||||||||||||
數量
股票
|
加權
平均值
鍛鍊
價格
|
加權
平均值
剩餘
合同
壽命(年)
|
集料
固有的
價值
|
|||||||||||||
截至2018年12月31日未償還 | $ |
— | $ |
— | ||||||||||||
授予的期權 | — | — | ||||||||||||||
行使的期權 | ( |
) | — | — | ||||||||||||
選項已取消 | ( |
) | — | — | ||||||||||||
截至12月31日未償還,2019
|
|
$
|
|
—
|
$
|
—
|
||||||||||
授予的期權
|
|
|
—
|
—
|
||||||||||||
行使的期權
|
(
|
)
|
|
—
|
—
|
|||||||||||
選項已取消
|
(
|
)
|
|
—
|
—
|
|||||||||||
截至12月31日未償還,2020
|
|
$
|
|
—
|
$
|
|
||||||||||
授予的期權
|
|
|
—
|
—
|
||||||||||||
行使的期權
|
|
|
—
|
—
|
||||||||||||
選項已取消
|
(
|
)
|
|
—
|
—
|
|||||||||||
截至12月31日未償還,2021
|
|
$
|
|
|
$
|
|
||||||||||
12月31日可行使的期權,2021
|
|
$
|
|
|
$
|
|
RSU
|
||||||||||||
數量
RSU
|
加權
平均值
授予日期
公允價值
|
集料
固有的
價值
|
||||||||||
截至2018年12月31日未償還 | $ | $ | ||||||||||
已批准的RSU | — |
|||||||||||
歸屬的RSU | ( |
) | — |
|||||||||
已取消RSU | ( |
) | — | |||||||||
截至12月31日未償還,2019
|
|
$
|
|
$
|
|
|||||||
已批准的RSU
|
|
|
—
|
|||||||||
歸屬的RSU
|
(
|
)
|
|
—
|
||||||||
已取消RSU
|
|
|
—
|
|||||||||
截至12月31日未償還,2020
|
|
$
|
|
$
|
|
|||||||
已批准的RSU
|
|
|
—
|
|||||||||
歸屬的RSU
|
(
|
)
|
|
—
|
||||||||
已取消RSU |
( |
) | — | |||||||||
截至12月31日未償還,2021
|
|
$
|
|
$
|
|
按獎勵類型劃分的股票薪酬
|
截至的年度
2021年12月31日
|
截至的年度
2020年12月31日
|
截至的年度
2019年12月31日
|
|||||||||
股票期權
|
$
|
|
$
|
|
$ |
|||||||
RSU
|
|
|
||||||||||
基於股票的薪酬總支出
|
$
|
|
$
|
|
$ |
截至的年度
2021年12月31日
|
截至的年度
2020年12月31日
|
截至的年度
2019年12月31日
|
||||||||||
預期股價波動
|
|
%
|
|
%
|
% | |||||||
無風險利率
|
|
%
|
|
%
|
% | |||||||
預期壽命
|
|
|
||||||||||
預期股息
|
|
%
|
|
%
|
% |
如上所述
截至的年度
2021年12月31日
|
截至的年度
2020年12月31日
|
截至的年度
2019年12月31日
|
||||||||||
淨(虧損)收益
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$ |
( |
) | ||||
基本加權平均流通股數
|
||||||||||||
稀釋證券的影響
|
|
|
||||||||||
稀釋加權平均流通股數量
|
|
|
||||||||||
每股基本(虧損)收益
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$ |
( |
) | ||||
稀釋(虧損)每股收益
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$ |
( |
) |
已發行的認股權證
|
鍛鍊
價格
|
傑出的和
可操練
2020年12月31日
|
已發佈
|
已鍛鍊
|
已終止/
取消
|
傑出的和
可操練
2021年12月31日
|
到期日
|
|||||||
|
$
|
|
|
|
|
|
|
如上所述
截至的年度
2021年12月31日 |
截至的年度
2020年12月31日 |
截至的年度 2019年12月31日 |
||||||||||
當前:
|
||||||||||||
聯邦制
|
$
|
|
$
|
|
$ | |||||||
狀態
|
|
|
( |
) | ||||||||
外國 | ||||||||||||
|
|
( |
) | |||||||||
延期:
|
||||||||||||
聯邦制
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
狀態
|
|
(
|
)
|
|||||||||
( |
) | ( |
) | |||||||||
所得税(福利)撥備總額
|
$ | ( |
) |
$
|
|
$ | ( |
) |
如上所述
截至的年度
2021年12月31日 |
截至的年度
2020年12月31日 |
截至的年度 2019年12月31日 |
||||||||||
美國聯邦法定利率
|
|
%
|
|
%
|
% | |||||||
扣除聯邦福利後的州税
|
(
|
)%
|
|
%
|
% | |||||||
估值免税額
|
|
(
|
)%
|
( |
)% | |||||||
基於股票的薪酬
|
(
|
)%
|
(
|
)%
|
||||||||
研發積分
|
|
%
|
(
|
)%
|
% | |||||||
其他
|
(
|
)%
|
|
%
|
( |
)% | ||||||
有效所得税率
|
% |
|
%
|
% |
如上所述
自.起
2021年12月31日 |
自.起
2020年12月31日 |
|||||||
遞延税項資產:
|
||||||||
準備金和應計項目
|
$
|
|
$
|
|
||||
研究和開發學分及其他學分
|
|
|
||||||
營業淨虧損結轉
|
|
|
||||||
基於股票的薪酬
|
|
|
||||||
其他
|
|
|
||||||
遞延税項資產總額
|
$
|
|
$
|
|
||||
估值免税額
|
|
(
|
)
|
|||||
減值準備後的遞延税項資產
|
|
|
||||||
遞延税項負債總額-折舊
|
(
|
)
|
|
|||||
遞延税項淨資產
|
$
|
|
$
|
|
2021年12月31日
|
||||||||||||||||||||||||
調整後的
成本 |
未實現
收益 |
未實現
損失 |
公平
價值 |
現金
和現金 等價物 |
投資
可用 待售 |
|||||||||||||||||||
現金
|
$
|
|
$
|
—
|
$
|
—
|
$
|
|
$
|
|
$
|
—
|
||||||||||||
1級:
|
||||||||||||||||||||||||
共同基金
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
美國機構證券
|
|
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||
美國國債
|
|
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
(
|
)
|
|
|
|
||||||||||||||||||
總計
|
$
|
|
$
|
—
|
$
|
(50
|
)
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
2020年12月31日
|
||||||||||||||||||||||||
調整後的
成本 |
未實現
收益 |
未實現
損失 |
公平
價值 |
現金
和現金 等價物 |
投資
可用 待售 |
|||||||||||||||||||
現金
|
$
|
|
$
|
—
|
$
|
—
|
$
|
|
$
|
|
$
|
—
|
||||||||||||
1級:
|
||||||||||||||||||||||||
共同基金
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
美國機構證券
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
美國國債 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
|
|
(
|
)
|
|
|
|
||||||||||||||||||
總計
|
$
|
|
$
|
2
|
$
|
(1
|
)
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
第9A項。 |
控制和程序
|
第15項。 |
展品和財務報表附表
|
(a)
|
以下文件作為本年度報告的一部分以Form 10-K形式提交
|
(1) |
財務報表:請參閲本年度報告表格10-K第8項下的合併財務報表索引。
|
(2) |
財務報表明細表:財務報表明細表被省略,因為它們不適用,或者所要求的信息在財務報表或附註中顯示。所有其他附表都被省略,因為沒有條件需要這些附表,或者因為財務報表或其附註中提供了所需的資料。
|
(3) |
展品:本年度報告的表格10-K的附件索引中所列的文件以引用的方式併入本年度報告或與表格10-K的本年度報告一起存檔,每一種情況都如表格10-K所示(根據S-K規則第601項編號)。
|
展品
|
在此引用作為參考
|
||||
數
|
描述
|
表格
|
證物編號:
|
提交日期
|
文件編號
|
3.1
|
公司註冊證書。
|
8-K
|
3.1
|
11/01/2007
|
000-26895
|
3.2
|
公司章程
.
|
8-K
|
3.2
|
11/01/2007
|
000-26895
|
4.1
|
公司與作為認股權證代理的股份轉讓公司之間的權證代理協議的格式.
|
S-1/A
|
4.1
|
01/16/2009
|
333-153645
|
4.2
|
系列I認股權證表格
.
|
8-K
|
4.1
|
09/03/2009
|
001-33852
|
4.3
|
常見的股票證書樣本
.
|
S-3
|
4.1
|
07/30/2018
|
333-226413
|
4.4
|
高級義齒形式
.
|
S-3
|
4.2
|
07/30/2018
|
333-226413
|
4.5
|
附屬義齒的形式.
|
S-3
|
4.4
|
07/30/2018
|
333-226413
|
4.6
|
股本的Description
.
|
10-K
|
4.6
|
03/16/2020
|
001-33852
|
10.1
|
賠償協議格式
.
|
10-K
|
10.1
|
03/18/2019
|
001-33852
|
10.2*
|
經修訂的2007年股票計劃。
|
10-Q
|
10.2
|
05/10/2012
|
001-33852
|
10.3*
|
《股票期權協議修訂表-2007股票計劃》.
|
10-Q
|
4.5
|
05/10/2011
|
001-33852
|
10.4*
|
限制性股票獎勵協議格式-2007股票計劃.
|
10-Q
|
10.3
|
05/10/2012
|
001-33852
|
10.5*
|
經修訂的2013
股權激勵計劃.
|
定義14A
|
附錄A
|
04/13/2021
|
001-33852
|
10.6*
|
股票
期權協議格式-2013股權激勵計劃.
|
10-K
|
10.6
|
03/02/2015
|
001-33852
|
10.7*
|
限制性股票單位協議-2013股權激勵計劃表格.
|
10-K
|
10.7
|
03/02/2015
|
001-33852
|
10.8
|
投票
公司與某些股東之間的協議,日期為2007年12月12日.
|
10-K
|
10.11
|
03/31/2008
|
001-33852
|
10.9
|
Securities
購買協議,日期為2009年9月2日,由公司與購買者之間簽訂(定義見本協議).
|
8-K
|
10.1
|
09/03/2009
|
001-33852
|
10.10
|
公司與購買者之間的登記權協議表格
(如其中所定義).
|
8-K
|
10.2
|
09/03/2009
|
001-33852
|
10.11
|
VirnetX Holding Corporation與Gilford Securities Inc.之間的承銷協議格式.
|
S-1/A
|
1.1
|
01/16/2009
|
333-153645
|
10.12
|
本公司與Leidos,Inc.(前身為科學應用國際公司)簽訂的專利許可和轉讓協議,日期為2005年8月12日.
|
8-K
|
10.4
|
07/12/2007
|
000-26895
|
10.13**
|
本公司與Leidos,Inc.之間的專利許可和轉讓協議修正案1,日期為2006年11月2日.
|
8-K
|
10.6
|
07/12/2007
|
000-26895
|
10.14
|
VirnetX,Inc.和Leidos,Inc.之間的專利許可和轉讓協議第2號修正案,日期為2008年3月12日.
|
8-K
|
10.1
|
03/18/2008
|
001-33852
|
10.15
|
安全
本公司與Leidos,Inc.簽訂的協議日期為2005年8月12日.
|
8-K
|
10.5
|
07/12/2007
|
000-26895
|
10.16
|
轉讓
公司與Leidos,Inc.於2006年12月21日簽訂的轉讓協議.
|
8-K
|
10.7
|
07/12/2007
|
000-26895
|
10.17
|
本公司與Leidos,Inc.簽訂的專業服務協議,日期為2005年8月12日.
|
8-K
|
10.8
|
07/12/2007
|
000-26895
|
10.18**
|
Microsoft Corporation和VirnetX,Inc.之間的和解和許可協議,日期為2010年5月14日.
|
10-Q/A
|
10.1
|
01/31/2011
|
001-33852
|
10.19**
|
修訂Microsoft Corporation和VirnetX,Inc.之間的和解和許可協議,日期為2014年12月17日.
|
10-K
|
10.23
|
03/02/2015
|
001-33852
|
10.20**
|
由VirnetX Holding Corporation和Public Intelligence Technology Associates修訂並重新簽署收入分享協議,日期為2017年10月18日.
|
10-Q
|
10.1
|
11/09/2017
|
001-33852
|
10.21
|
由VirnetX Holding Corporation和Public Intelligence Technology Associates修訂並重新簽署Gabriel許可協議,日期為2017年10月18日.
|
10-Q
|
10.2
|
11/09/2017
|
001-33852
|
10.22
|
VirnetX Holding Corporation和Cowen and Company,LLC之間的銷售協議,日期為2018年8月31日.
|
8-K
|
10.1
|
08/31/2018
|
001-33852
|
10.23*
|
凱瑟琳·阿蘭森和公司之間的聘書,日期為2021年9月1日。
|
10-Q
|
10.1
|
11/08/2021
|
001-33852
|
23.1
|
獨立註冊會計師事務所Farber Hass Hurley LLP的同意。
|
||||
24.1
|
授權書。
|
10-K |
24.1 |
3/16/2022 |
001-33852 |
31.1
|
根據《證券交易法》第13a-14(A)條頒發首席執行官證書。
|
||||
31.2
|
根據《證券交易法》第13a-14(A)條頒發首席財務官證書。
|
||||
32.1†
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官認證
|
||||
32.2†
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節頒發的首席財務官證書。
|
||||
101.INS
|
XBRL實例文檔
|
||||
101.SCH
|
XBRL分類擴展架構文檔
|
||||
101.CAL
|
XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
|
||||
101.DEF
|
XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
|
||||
101.LAB
|
XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
|
||||
101.PRE
|
XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
|
||||
104
|
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)
|
* |
指管理合同或補償計劃。
|
** |
美國證券交易委員會已對本展品的某些部分給予保密待遇。
|
*** |
在美國證券交易委員會就是否應該給予這些部分保密待遇的決定之前,本展覽的部分內容已被省略。
|
† |
隨本報告附上的附件32.1和32.2所附的證明不被視為已向美國證券交易委員會提交,也不會通過引用將其納入VirnetX Holding Corporation根據證券法或交易法提交的任何文件,無論是在本報告日期之前或之後,無論該文件中包含的任何一般註冊語言如何。
|
VirnetX控股公司
|
||
由以下人員提供:
|
/s/肯德爾·拉森
|
|
姓名:肯德爾·拉森
|
||
職務:首席執行官兼總裁
|