美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
| (標記 一) | ||
根據第13或15(D)條規定的季度報告 1934年《證券交易法》 截至2022年3月31日的季度 |
或
根據第13或15(D)條提交過渡報告 1934年《證券交易法》 對於 從到的過渡期 |
佣金 文檔號：001-41102
Canna-Global 收購公司
(註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同)
(州或其他司法管轄區 公司(br}或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) | |
4640 金鐘道500號套房 瑪麗娜·德雷，加利福尼亞州 |
||
| (主要執行辦公室地址 ) | (Zip 代碼) |
310-496-5700
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
|
| ||||
|
| ||||
|
| ||||
| 股市有限責任公司 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有)，以及根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交和張貼的每個互動數據文件。是☒否☐
用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是較小的報告公司 。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“非加速申報公司”和“較小申報公司”的定義。
| 大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件服務器☐ | |
| 較小的報告公司
| ||
| 新興的
成長型公司 |
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☒否☐
截至2022年5月12日，註冊人A類普通股已發行和流通21,130,061股 。
Canna-全球收購
截至2022年3月31日的季度10-Q表
目錄表
| 頁面 | |
| 第一部分-財務信息 | F-1 |
| 項目1.財務報表 | F-1 |
| 資產負債表 | F-1 |
| 營運説明書 | F-2 |
| 股東虧損變動表 | F-3 |
| 現金流量表 | F-4 |
| 財務報表附註 | F-5 |
| 項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 3 |
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 7 |
| 項目4.控制和程序 | 7 |
| 第二部分--其他資料 | 8 |
| 項目1.法律訴訟 | 8 |
| 第1A項。風險因素 | 8 |
| 項目2.未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 8 |
| 項目3.高級證券違約 | 8 |
| 項目4.礦山安全信息披露 | 8 |
| 項目5.其他信息 | 8 |
| 項目6.展品 | 9 |
| 簽名 | 10 |
| 2 |
第 部分-財務信息
項目 1.財務報表
Canna-Global 收購公司
資產負債表 表
2022年3月31日
March 31, 2022 (未經審計) | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | $ | $ | ||||||
| 信託賬户持有的現金和有價證券 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東虧損 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | - | |||||||
| 應繳税款 | - | |||||||
| 本票關聯方 | - | |||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 遞延承銷商佣金 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項 | ||||||||
| 可能贖回的A類普通股；股票(每股$每股) | ||||||||
| 股東虧損 | ||||||||
| 優先股，$票面價值；授權股份；已發行和未償還 | - | - | ||||||
| A類普通股，$票面價值；授權股份；已發行和未償還(不包括可能被贖回的股票) | ||||||||
| B類普通股，$票面價值；授權股份；已發行及已發行股份 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東虧損總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總負債和股東赤字 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分
| F-1 |
Canna-Global 收購公司
操作報表
2022年3月31日
(未經審計)
截至以下三個月 March 31, 2022 | ||||
| 組建和運營成本 | $ | ( | ) | |
| 運營虧損 | ( | ) | ||
| 其他收入 | ||||
| 信託賬户持有的有價證券賺取的利息 | ||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | |
| A類普通股加權平均流通股 | ||||
| 普通股基本和攤薄淨虧損 | $ | ( | ) | |
| B類普通股加權平均流通股 | ||||
| 普通股基本和攤薄淨虧損 | $ | ( | ) | |
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分
| F-2 |
Canna-Global 收購公司
股東虧損變動報表
截至2022年3月31日的三個月
(未經審計)
| A類 A | B類 | 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 普通股 股票 | 普通股 股票 | 已支付 個 | 累計 | 股東的 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2022年12月31日 | | | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額 -2022年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分
| F-3 |
Canna-Global 收購公司
現金流量表
截至2022年3月31日的三個月
(未經審計)
| 經營活動的現金流： | ||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | |
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： | ||||
| 信託賬户持有的有價證券賺取的利息 | ( | ) | ||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||
| 預付費用 | ||||
| 應付帳款 | ||||
| 應計費用 | ( | ) | ||
| 應繳税款 | ( | ) | ||
| 用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ||
| 融資活動的現金流： | ||||
| 本票關聯方 | ( | ) | ||
| 用於融資活動的現金淨額 | ( | ) | ||
| 現金淨變動額 | ( | ) | ||
| 期初現金 | ||||
| 期末現金 | $ | |||
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分
| F-4 |
CANA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註
2022年3月31日
注 1-組織和業務運作説明
Canna-Global 收購公司(“該公司”)是一家於2021年4月12日在特拉華州註冊成立的空白支票公司。本公司為收購、從事股份交換、股份重組及合併、購買全部或實質上 一個或多個企業或實體(“企業合併”)的全部資產、訂立合約安排或從事任何其他類似業務組合而成立。雖然公司可能在任何業務或行業中尋求業務合併目標，但它打算將我們的搜索重點放在與我們的管理團隊背景互補的行業，並利用我們的管理團隊識別和收購專注於自然資源行業的業務的能力，特別是在我們的管理團隊擁有豐富經驗的石油和天然氣行業。
截至2022年3月31日，本公司尚未開始任何業務。2021年4月12日(成立)至2022年3月31日期間的所有活動與公司的成立和發售(定義如下)有關。最早在完成初始業務合併之前，公司不會產生任何營業收入。本公司將以現金利息收入和現金等價物的形式產生營業外收入 此次發行所得收益。本公司選擇12月31日為其財政年度結束日期。
該公司的贊助商是特拉華州的有限責任公司Canna-Global LLC(“贊助商”)。本公司首次公開招股的註冊聲明 於2021年11月29日宣佈生效。
於2021年12月2日，本公司完成首次公開發售20,000,000股單位(“單位”及“公開發售股份”)，每股10.00美元，產生總收益200,000,000美元，招致發行成本11,885,300美元，其中8,050,000美元為遞延承銷佣金 (包括承銷商行使超額配售選擇權所導致的遞延承銷佣金，詳情見附註6)(見附註6)。該公司授予承銷商45天的選擇權，可按首次公開發行價格額外購買最多3,000,000個單位，以彌補超額配售。
同時，於完成發售程序後，本公司完成向本公司保薦人美納環球有限公司(“保薦人”)定向配售合共712,500個單位(“私人配售單位”)，價格為每個私人配售單位10.00美元，總收益7,125,000美元(“私人配售”)(見附註4)。
此外，於2021年12月2日，本公司在收到承銷商選擇全面行使其超額配售選擇權(“超額配售 單位”)的通知後，完成以每單位10.00美元的價格出售3,000,000個額外單位(“單位”)，額外產生毛收入30,000,000美元，併產生額外的承銷費用450,000美元。每個單位由一股本公司A類普通股、每股面值0.000001美元(“A類普通股”)、 及一份本公司可贖回認股權證(“認股權證”)組成，根據本公司採用 表格S-1的登記聲明，每份完整認股權證持有人有權按每股11.5美元購買一股A類普通股，但須予調整。
| F-5 |
CANA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註
2022年3月31日
附註 1--組織和業務運作説明(續)
同時，通過行使超額配售，公司完成了向特拉華州有限責任公司(“保薦人”)Canna-Global LLC私募額外90,000個私募單位的交易，總收益為900,000美元。
總計233,450,000美元，包括髮行收益和2021年12月2日完成的私募收益，扣除承銷佣金、折扣和發行費用後，存入一個信託賬户(“信託賬户”) ，該賬户可投資於美國政府證券，符合經修訂的1940年《投資公司法》(《投資公司法》)第2(A)(16)節的含義。到期日為185天或以下，或持有符合投資公司法第2a-7條條件的貨幣市場基金的任何開放式投資公司，由公司確定，直至(I)完成業務合併或(Ii)將信託賬户分配給公司的 股東，兩者中較早者如下所述。
我們 行使總計15,335,300美元的超額配售，在IPO中產生了交易成本，其中包括3,450,000美元的現金承銷費 美元，8,050,000美元的遞延承銷費，3,450,000美元的信託賬户資金以及與首次公開募股相關的385,300美元的其他成本。
於首次公開發售完成及全面行使承銷商的超額配售選擇權後，有853,288美元現金於信託賬户外持有，以供營運資金之用。截至2022年3月31日，我們的資產負債表上有117,081美元的現金可用，營運資本盈餘為167,481美元。
公司管理層對首次公開募股和出售配售單位的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有淨收益都打算用於完成 企業合併。納斯達克規則規定，企業合併必須與一家或多家目標企業在簽署最終協議時，公平市值合計至少等於信託賬户(定義如下)餘額的80%(減去任何遞延承銷佣金和信託賬户利息的應付税款)。 只有在企業合併後合併後公司擁有或收購目標公司50%或更多的未償還 有投票權的證券，或者以其他方式收購對目標的控制權益足以使其不需要根據《投資公司法》將 註冊為投資公司。不能保證公司將能夠成功地實施業務合併。
| F-6 |
CANA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註
2022年3月31日
附註 1--組織和業務運作説明(續)
本公司將向其已發行公眾股份持有人(“公眾股東”)提供在企業合併完成時贖回其全部或部分公眾股份的機會(I)與為批准企業合併而召開的股東大會有關或(Ii)以收購要約方式贖回。對於擬議的企業合併，公司可在為此目的召開的會議上尋求股東對企業合併的批准，股東可在會上尋求贖回其股票，無論他們投票支持還是反對企業合併。本公司只有在緊接企業合併完成之前或之後擁有至少5,000,001美元的有形資產淨值，並且如果本公司尋求股東批准，投票表決的大部分流通股投票贊成企業合併，才會繼續進行業務合併。
公司將在2022年12月2日之前(或2023年6月2日之前，視情況而定)完成業務合併。如果公司 無法在本次發行結束後12個月內(或在公司選擇兩次單獨的三個月延期後最多18個月內完成企業合併，但須滿足某些條件， 包括將(每三個月延期3,450,000美元(每單位0.15美元)存入信託賬户，或根據我們的公司註冊證書延長)，公司將(I)停止所有業務，但出於清盤的目的，(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回公眾股份，但在贖回後不超過十個工作日，以每股 價格贖回以現金支付，相當於當時存放在信託賬户中的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，並在此之前沒有向我們發放税款(減去用於支付解散費用的利息，最高不超過100,000美元)， 除以當時已發行的公眾股票數量，這將完全消除公眾股東作為股東的權利 (包括獲得進一步清算分派的權利，在上述第(Ii)和(Iii)款的情況下，根據特拉華州法律規定的我們的義務和其他適用法律的要求，在贖回後，在得到我們其餘股東和我們董事會的批准後，在合理可能的情況下，解散和清算。相應地，, 我們打算在第12個月(或自本次發售結束起最多18個月)後合理地儘快贖回我們的公眾股票 ，分兩次分別延期三個月 ，但須滿足某些條件，包括將3,450,000美元(每單位0.15美元)存入信託賬户，或由公司股東根據我們的公司註冊證書延期) ，因此，我們不打算遵守該等程序。因此，我們的股東可能對他們收到的分配範圍內的任何索賠 負責(但不超過)，並且我們股東的任何責任可能遠遠超過該日期的第三個 週年。
我們的發起人已同意，如果第三方(獨立公共會計公司除外)對我們提供的服務或銷售給我們的產品或與我們簽訂了書面意向書、保密協議或類似協議或商業合併協議的潛在目標企業提出任何索賠，並在一定程度上將信託賬户中的資金金額降至(I)每股公開股份10.15美元和(Ii)信託賬户截至信託賬户清算日期 的實際每股公開股份金額，則發起人將對我們承擔責任。如果由於信託資產價值減少而低於每股公開股份10.15美元，減去 應繳税款，前提是此類負債不適用於第三方或潛在目標企業提出的任何索賠，他們放棄對信託賬户中持有的資金的任何和所有權利(無論該豁免是否可強制執行)，也不適用於根據我們對此次發行的承銷商的賠償針對某些債務提出的任何索賠，包括根據證券法 規定的負債。然而，我們沒有要求保薦人為此類賠償義務預留資金，也沒有獨立核實保薦人是否有足夠的資金履行其賠償義務，並認為保薦人的唯一資產是本公司的證券 。因此，我們不能向您保證我們的贊助商能夠履行這些義務。對於第三方的索賠，包括但不限於供應商和潛在目標企業的索賠，我們的任何高級管理人員或董事都不會對我們進行賠償。
| F-7 |
CANA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註
2022年3月31日
附註 1--組織和業務運作説明(續)
流動資金和管理層的計劃
在首次公開招股完成前，本公司缺乏維持業務運作所需的流動資金 ，而這段時間被視為自財務報表發佈之日起計一年。此後，本公司已完成首次公開發售，屆時，超出存入信託賬户及/或用於支付發售費用的資金的資本將 撥給本公司作一般營運資金用途。因此，管理層其後已重新評估本公司的流動資金和財務狀況，並確定存在足夠的資本以維持經營，直至完成業務合併或自本申請日期起計的一年，因此，重大疑慮已獲紓緩。不能保證 公司完成初始業務合併的計劃在合併期內成功。財務報表 不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。
前往 關注點
公司預計在執行其融資和收購計劃時會產生鉅額成本。關於本公司根據會計準則更新(“ASU”)2014-15年度對持續經營考慮因素的評估，“披露有關實體作為持續經營企業的能力的不確定性”，管理層已確定，如果本公司 未能在IPO結束後的規定時間內完成初始業務合併，則要求本公司停止所有運營、贖回公眾股份以及隨後清算和解散令人對繼續作為持續經營企業的能力產生重大 懷疑。資產負債表不包括任何可能因這種不確定性的結果而導致的調整。管理層已確定本公司擁有足夠的資金以滿足本公司的營運資金需求，直至完成最初的業務合併或完成本公司修訂及重述的組織章程大綱所規定的本公司清盤。隨附的財務報表已按照美國公認的會計準則(“GAAP”)編制，該準則考慮將公司作為持續經營的企業繼續經營。
風險 和不確定性
管理層 目前正在評估新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，儘管病毒可能 對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響，但具體的影響 截至財務報表日期尚不容易確定。財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整 。
附註 2-重要會計政策摘要
演示基礎
所附財務報表是根據美國公認會計原則 和美國證券交易委員會的規章制度編制的。
新興的 成長型公司
根據《證券法》第2(A)節的定義，經《2012年創業企業法》(《JOBS法案》)修訂的《證券法》第2(A)節規定，本公司為“新興成長型公司”，本公司可利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不要求 遵守《薩班斯-奧克斯利法》第404條的審計師認證要求，在其定期報告和委託書中減少有關高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘付款進行不具約束力的諮詢投票的要求。
此外，《就業法案》第102(B)(1)條規定，新興成長型公司無需遵守新的或修訂後的財務會計準則，直到非上市公司(即尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)必須遵守新的或修訂後的財務會計準則為止。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇 延長的過渡期，這意味着當標準發佈或修訂時，如果上市公司或私人公司有不同的申請日期，公司作為新興成長型公司，可以在私人公司 採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使本公司的財務報表與另一家上市公司進行比較，該上市公司 既不是新興成長型公司，也不是新興成長型公司，但由於所用會計準則的潛在差異，選擇不使用延長的過渡期 是困難或不可能的。
| F-8 |
CANA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註
2022年3月31日
附註 2--重要會計政策摘要(續)
使用預估的
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內已報告的收入和支出金額。
做出 估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在編制其估計時考慮的於財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值大不相同。
現金 和現金等價物
公司將購買的原始期限在三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。現金等價物 按成本列賬，接近公允價值。截至2022年3月31日，公司擁有現金117,081美元，沒有現金等價物。
信託賬户中持有的有價證券
截至2022年3月31日，信託賬户中持有的幾乎所有資產都以共同基金形式持有。截至2022年3月31日，信託賬户餘額為233,474,846美元。
所得税 税
公司遵守ASC主題740“所得税”的會計和報告要求，該主題要求採用資產和負債方法進行財務會計和所得税報告。遞延所得税資產和負債是根據制定的税法和適用於預期影響應納税所得期的税率計算的資產和負債的財務報表和税基之間的差額，這些差額將導致未來的應税或可扣除金額 。 必要時設立估值免税額，以將遞延税項資產減少到預期實現的金額。
ASC 主題740規定了對納税申報單中已採取或預期採取的立場進行財務報表確認和計量的確認閾值和計量屬性。為了確認這些好處，税務機關審查後，税務狀況必須更有可能持續 。公司管理層確定美國是公司的唯一主要税務管轄區。本公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款(如果有)確認為所得税 税費支出。截至2022年3月31日，沒有未確認的税收優惠，也沒有利息和罰款的應計金額。公司 目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其 立場的問題。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。
| F-9 |
CANA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註
2022年3月31日
附註 2--重要會計政策摘要(續)
第 類可能贖回的普通股
在首次公開發售中作為單位的一部分出售的所有A類普通股 均包含贖回功能，允許在與公司清算相關的 與業務合併相關的 股東投票或要約收購以及與本公司經修訂和重述的公司註冊證書的某些修訂相關的情況下贖回該等公開股票。根據ASC 480，有條件可贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股 ，其贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在發生不確定的事件時被贖回)被歸類為臨時股本。涉及贖回和清算實體所有權益工具的普通清算事件不在ASC 480的規定範圍內。儘管本公司沒有具體規定最高贖回門檻，但其章程規定，目前，本公司不會贖回其公開發行的 股票，贖回的金額不得超過其有形資產淨額(股東權益)低於5,000,001美元。然而，其章程中的門檻 不會改變標的股票作為可贖回股票的性質，因此將要求公開股票在永久股權之外披露 。當贖回價值發生變化時，本公司立即予以確認，並在每個報告期結束時調整可贖回普通股的賬面價值，使其與贖回價值(每股10.15美元)相等。這種變化反映在額外的實收資本中，或者在沒有額外資本的情況下，反映在累計赤字中。
信用風險集中度
可能使本公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户 ，該賬户有時可能超過聯邦存託保險覆蓋的250,000美元。於2022年3月31日，本公司並無因此而蒙受任何虧損，管理層相信本公司不會因此而面臨重大風險。
每股淨收益按淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數計算。 每股攤薄收益(虧損)的計算並未計入與首次公開發售相關發行的認股權證及作為私募單位組成部分發行的認股權證(“配售認股權證”)的影響，因為認股權證的行使 視乎未來事件的發生而定，而納入該等認股權證將為反攤薄。
公司的經營報表包括以類似於每股收益兩級法的方式列報可能需要贖回的普通股的每股收益 。可贖回普通股的每股基本和稀釋後淨收益 普通股的計算方法是將可分配給可能贖回的A類普通股的淨收入除以自最初發行以來已發行的可贖回A類普通股的加權平均數。對於不可贖回的A類和B類普通股，每股基本普通股和稀釋後普通股的淨收入是通過將可分配給不可贖回普通股的淨收入除以 該期間已發行的不可贖回普通股的加權平均股數來計算的。不可贖回B類普通股的股份 包括方正股份，因為這些普通股沒有任何贖回功能，也不參與通過信託賬户賺取的收入 。
FOR THE THREE MONTHS ENDED MARCH 31, 2022 (未經審計) | ||||
| A類普通股 | ||||
| 分子： A類普通股可分攤淨虧損 | $ | ( | ) | |
| 分母： A類普通股加權平均數 | ||||
| 基本 和稀釋後每股A類普通股淨虧損 | $ | ( | ) | |
| 不可贖回的B類普通股 | ||||
| 分子： 不可贖回B類普通股可分攤淨虧損 | $ | ( | ) | |
| 分母： 不可贖回B類普通股加權平均數 | ||||
| 每股不可贖回B類普通股基本收益和稀釋後淨收益 | $ | ( | ) | |
| F-10 |
CANA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註
2022年3月31日
附註 2--重要會計政策摘要(續)
提供與首次公開募股相關的成本
發售成本包括首次公開發售所產生的法律、會計、承銷費用及其他與首次公開發售直接相關的成本。發售成本於首次公開發售中發行的可分離金融工具中按相對公允價值按收到的總收益進行分配。與衍生認股權證負債相關的發售成本在已發生時計入，在經營報表中列示為營業外費用。與A類普通股相關的發售成本在首次公開發售完成時計入股東權益。
金融工具的公允價值
公允價值定義為在計量日期市場參與者之間的有序交易中因出售資產而收到的價格或因轉移負債而支付的價格。公認會計原則建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。這些層級包括：
● 第1級，定義為可觀察到的輸入，如活躍市場中相同工具的報價(未調整)；
● 二級，定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入，例如活躍市場中類似工具的報價 或非活躍市場中相同或類似工具的報價；
● 第3級，定義為不可觀察的輸入，其中市場數據很少或根本不存在，因此需要實體制定自己的假設， 例如從估值技術得出的估值，其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素不可觀察。
在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能被歸入公允價值等級的不同級別。在這些情況下，公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量具有重要意義的最低水平投入進行整體分類。
Recent Accounting Standards
管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何會計聲明，如果目前被採納，將不會對公司的財務報表產生重大影響。
| F-11 |
CANA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註
2022年3月31日
注 3-首次公開發行
根據本公司於2021年12月2日完成的首次公開發售，本公司出售23,000,000個單位，收購價為 每單位10.00美元，為本公司帶來230,000,000美元的總收益。每個單位由一股A類普通股和一份可贖回認股權證(“公共認股權證”)組成。每份公共認股權證使持有人有權以每股11.50美元的行使價購買一股A類普通股。
注 4-私募
同時，於首次公開發售結束時，本公司完成向美納環球有限責任公司(“保薦人”)出售(“私募”)合共802,500個單位(“私募單位”)，每私募單位作價10.00美元，為本公司帶來8,025,000元的總收益。
私募單位收益的一部分被添加到信託 賬户中持有的首次公開募股收益中。若本公司未能在合併期內完成業務合併，則出售信託户口內持有的私人配售單位所得款項將用於贖回公開發售的股份(受適用法律的規定規限)，而私人配售單位將變得一文不值。
除某些例外情況外，私募認股權證(包括行使私募認股權證後可發行的A類普通股)在初始業務合併完成後30天內不得轉讓、轉讓或出售。
附註 5-關聯方交易
方正 共享
於2021年7月13日，保薦人以25,000美元購買了公司5,750,000股B類普通股(“方正股份”)。方正股份包括合共750,000股須予沒收的股份，惟承銷商的超額配售並未全部或部分行使，因此方正股份的數目按折算後將相當於首次公開發售後本公司已發行及已發行普通股的約20%。由於承銷商充分行使超額配售，方正股份不再 被沒收。
方正股份的持有者同意，除有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售任何方正股份，直至 以下情況發生：(A)企業合併完成後六個月和(B)企業合併後， (X)如果A類普通股的最後報告銷售價格等於或超過每股12.00美元(經股票拆分、股份資本化、重組、於業務合併後至少150天開始的任何30個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日，或(Y)本公司完成清算、合併、股本交換或導致所有公眾股東有權將其持有的B類普通股 股份轉換為現金、證券或其他財產的其他類似交易的日期。
| F-12 |
CANA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註
2022年3月31日
附註 5-關聯方交易(續)
本票 票據關聯方
保薦人於2021年4月12日向本公司開出一張無擔保本票(“本票”)，根據該本票，公司可借入本金總額不超過30萬美元的本金。。
本票為無息票據，於(I)2022年3月31日或(Ii)首次公開發售完成時(以較早者為準)支付。本公司於2021年12月2日首次公開招股後，合共
相關 黨的貸款
為支付與企業合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高管和董事可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。這種週轉資金貸款將由期票證明。票據可在業務合併完成時償還，不計利息，貸款人可酌情在業務合併完成時將高達1,500,000美元的票據轉換為單位 每單位價格為10.00美元。這類單位將與私人配售單位相同。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的部分收益償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。截至2022年3月31日，此類週轉貸款中未提取任何資金。
發起人 為信託賬户提供資金
為使信託基金達到所需的水平，發起人已將3,450,000美元存入信託帳户。
代表股 股
關於首次公開招股，本公司於2021年12月2日在超額配股權全部行使後向代表發行57,500股股份(“代表 股份”)。代表已同意在完成初始業務合併前，不會在未經本公司事先同意的情況下轉讓、轉讓或出售任何該等代表股份。此外，代表已同意(I) 放棄與完成初步業務合併有關的該等股份的贖回權利(或參與任何收購要約的權利)，及(Ii)如本公司未能在首次業務合併完成後12個月(或最多18個月，如適用)內完成初始業務合併，則放棄從信託户口就該等股份作出分派的權利。
在生效日期之後的180天內(根據FINRA行為規則第5110(E)(1)條)，代表人不得出售、轉讓、轉讓、質押或質押代表人股票，或使代表人股票成為任何人進行的任何對衝、賣空、衍生工具、看跌或看漲交易的標的，但以下情況除外：(I)代表人或承銷商或選定的交易商。 或(Ii)代表或任何該等承銷商或選定交易商的真誠高級人員或合夥人。在生效日期之後的第181天 ，在遵守或豁免適用證券法的前提下，可以向他人轉賬。
| F-13 |
CANA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註
2022年3月31日
附註 5-關聯方交易(續)
管理 支持協議
自單位首次在納斯達克上市之日起，該公司同意每月向贊助商支付總計10,000美元的辦公空間、公用事業以及祕書和行政支持費用，最長可達18個月。在完成初始業務合併或公司清算後，公司將停止支付這些月費。截至2022年3月31日，在當時結束的三個月內，已根據《行政支持協議》向主辦方支付了30,000美元。
附註 6--承付款和或有事項
註冊 權利
持有方正股份、私募單位及於轉換營運資金貸款時發行的認股權證(以及因行使私募認股權證或於轉換營運資金貸款及轉換方正股份時發行的A類普通股)的 持有人，將根據在首次公開發售生效日期前或當日簽署的登記權協議享有登記權，該協議規定本公司須登記該等證券以供轉售 (就方正股份而言，僅在轉換為A類普通股後方可發行)。這些證券的持有者將有權提出最多三項要求，要求公司登記此類證券，但不包括簡短的登記要求。此外， 持有人對企業合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權，並有權根據證券法 下的規則415要求本公司登記轉售此類證券。然而，註冊權協議規定，在所涵蓋的證券解除鎖定限制之前，本公司將不會被要求進行或允許任何註冊或使任何註冊聲明生效。 本公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
承銷商 協議
公司授予承銷商45天的選擇權，自首次公開發行之日起購買最多3,000,000個額外單位 ，以彌補首次公開發行價格減去承銷折扣和佣金後的超額配售。
承銷商有權獲得每單位0.15美元的現金承銷折扣，或總計3,000,000美元(或如果全面行使承銷商的超額配售選擇權，則總計3,450,000美元)，於首次公開發售結束時支付。此外，承銷商有權獲得每單位0.35美元的遞延費用，或總計7,000,000美元(或如果全面行使承銷商的超額配售選擇權，則總計8,050,000美元)。在公司完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，遞延費用將僅從信託賬户中持有的金額向承銷商支付。
於2021年12月2日，承銷商根據超額配售期權的行使，額外購買了3,000,000個期權單位。 期權單位以每單位10.00美元的發行價出售，為公司帶來了30,000,000美元的額外毛收入。
| F-14 |
CANA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註
2022年3月31日
附註 7-股東權益
優先股 -本公司獲授權發行2,000,000股優先股，每股面值0.000001美元 ，其名稱、權利及優惠由本公司董事會不時決定。截至2022年3月31日，沒有已發行或已發行的優先股。
A類普通股-我們的公司註冊證書將授權公司發行200,000,000股A類普通股 每股面值0.000001美元。公司A類普通股的持有者有權對每股 股投一票。截至2022年3月31日，已發行和已發行的A類普通股共有860,000股(不包括可能贖回的23,000,000股)。
B類普通股-公司有權發行20,000,000股B類普通股，每股面值0.000001美元 。公司B類普通股的持有者有權為每股股份投一票。截至2022年3月31日，已發行和已發行的B類普通股共5,750,000股，因此，在建議的公開發行後，初始股東將保持至少20%的已發行和已發行普通股的所有權。
在企業合併之前，只有B類普通股的持有者才有權投票選舉董事。除法律另有規定外，A類普通股持有者和B類普通股持有者將在提交我們股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票。就我們最初的業務合併而言，吾等可能與目標股東或其他投資者訂立股東協議或其他安排，以作出與本次發售完成後生效的安排不同的投票權或其他公司管治安排 。
B類普通股的 股票將在企業合併時自動轉換為A類普通股，或根據持有人的選擇，按一對一的原則自動轉換為A類普通股，並可進行調整。如果增發的A類普通股或股權掛鈎證券的發行量超過首次公開發行的發行額，並與企業合併的結束有關，B類普通股應轉換為A類普通股的比例將進行調整(除非當時已發行的大部分B類普通股的持有人同意就任何此類發行或視為發行放棄此類調整)，以使在轉換時可發行的A類普通股的數量在轉換後的總數上相等。首次公開發行完成時已發行的所有A類普通股總數的20%，加上A類普通股和與企業合併相關而發行或視為發行的所有A類普通股和 股票掛鈎證券(A類普通股與企業合併相關贖回的股票數量)，不包括在企業合併中向我們出售目標權益的任何 賣家發行或可發行的任何股票或股權掛鈎證券。
認股權證 -公共認股權證只能針對整數股行使。公開認股權證將於(A)業務合併完成後30天及(B)首次公開發售完成後12個月內較後的 日起可行使。公開認股權證將在企業合併完成後五年或更早於贖回或清算時到期。
本公司將無義務根據認股權證的行使交付任何A類普通股，亦無義務 結算該認股權證的行使，除非證券法下有關在行使認股權證時可發行的A類普通股的登記聲明隨即生效，並備有與A類普通股有關的現行招股説明書，但須受本公司履行其登記責任，或獲得有效豁免登記的限制。本公司將不會以現金或無現金方式行使任何認股權證，本公司亦無責任向尋求行使認股權證的持有人發行任何股份，除非行使認股權證時發行的股份已根據行使認股權證持有人居住國的證券法登記或符合資格，或可獲豁免登記。
| F-15 |
CANA-GLOBAL 收購公司
財務報表附註
2022年3月31日
附註 7--股東權益(續)
公司已同意，在實際可行的情況下，但在任何情況下，不得遲於企業合併結束後15個工作日，本公司將盡其商業上合理的努力，在企業合併後60個工作日內提交一份登記説明書，其中涵蓋在行使認股權證時可發行的A類普通股股票的發行，並保持與A類普通股股票有關的現行招股説明書，直至認股權證到期或贖回為止。 儘管有上述規定，如果A類普通股在行使並非在國家證券交易所上市的權證時符合《證券法》第18(B)(1)條所規定的“備兑證券”的定義，則公司可根據證券法第3(A)(9)條的規定，要求權證持有者以“無現金基礎” 的方式行使其認股權證，如果本公司選擇這樣做，本公司將不再被要求 提交或維護有效的登記聲明。但將在沒有豁免的情況下，根據適用的藍天法律 ，盡其商業上合理的努力登記股票或使其符合資格。
當A類普通股每股價格等於或超過18.00美元時，贖回 認股權證-一旦認股權證可以行使，公司可以贖回已發行的公開認股權證：
| ● | 全部而不是部分； | |
| ● | 價格為
$ | |
| ● | 向每個權證持有人發出至少30天的提前贖回書面通知或30天的贖回期限；以及 | |
| ● | . |
如果 且當認股權證可由本公司贖回時，本公司可行使其贖回權，即使其無法根據所有適用的州證券法登記 或符合出售標的證券的資格。
如果 如上所述，公司要求贖回公共認股權證，其管理層將有權要求 希望行使公共認股權證的任何持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎”行使公共認股權證。行使公開認股權證後可發行的A類普通股的行權價格和數量在某些情況下可能會調整，包括股票分紅、非常股息或資本重組、重組、合併或合併。然而，除以下所述的 外，公開認股權證將不會因A類普通股的發行價格低於其行使價而作出調整。 此外，在任何情況下，本公司均不會被要求以現金淨額結算公開認股權證。如果公司無法在合併期內完成業務合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，則公共權證持有人將不會收到與其公共權證相關的任何此類資金，也不會從信託賬户以外持有的公司 資產中獲得與該公共權證相關的任何分派。因此，公開認股權證可能會到期變得毫無價值。
私募認股權證將與首次公開發售中出售的單位相關的公開認股權證相同。
注 8-後續事件
根據ASC主題855“後續事件”，該主題確立了資產負債表日期之後但財務報表發佈前發生的事件的會計和披露的一般標準，公司對截至經審計的財務報表發佈之日發生的所有事件或交易進行了評估。根據這項審查，本公司 並未發現任何後續事件需要在財務報表中進行調整或披露。
| F-16 |
第 項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本報告(“季度報告”)中提及的“我們”、“我們”或“公司”指的是美納-環球收購公司。 提及我們的“管理層”或“管理團隊”指的是我們的高級管理人員和董事， 提及的“贊助商”指的是美納-環球有限責任公司。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告其他部分包含的綜合財務報表及其附註 一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括 涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
有關前瞻性陳述的特別説明
本《Form 10-Q》季度報告包括《證券法》第27A節和《交易法》第21E節所指的非歷史事實的“前瞻性陳述”，涉及的風險和不確定性可能導致實際結果與預期和預測的結果大相徑庭。本表格中除歷史事實陳述外的所有陳述，包括本《管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析》中的陳述 有關公司的財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述， 均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋求”等詞語以及類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層當前的信念， 基於目前掌握的信息。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同。有關確定可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息，請參閲美國證券交易委員會於2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中的風險因素 部分。 公司的證券備案文件可以在美國證券交易委員會網站的EDGAR部分獲得，網址為www.sec.gov。除非適用的證券法另有明確要求, 本公司不打算也不承擔任何更新或修改任何前瞻性陳述的義務 無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
概述
我們 是一家空白支票公司，以特拉華州公司的形式註冊成立，成立的目的是與一個或多個 企業進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。我們打算使用我們首次公開發售(“首次公開發售”)和配售單位的私募(“配售單位”)所得的現金、出售與我們的初始業務合併有關的股份所得(根據我們可能訂立的後盾協議)、向目標所有者發行的股份、向目標銀行或其他貸款人或目標所有者發行的債務，或上述各項的組合，完成我們的初始業務合併。
向目標所有者或其他投資者發行與初始業務合併相關的普通股：
| ● | 可能 大幅稀釋我們首次公開募股(IPO)中投資者的股權，如果內幕股票中的反稀釋條款導致普通股發行超過一對一，稀釋將會增加； | |
| ● | 如果優先股的發行權利優先於我們普通股的權利，我們普通股持有人的權利可能會排在次要地位。 |
| 3 |
| ● | 如果我們發行了大量普通股，是否會導致控制權發生變化，這可能會影響我們利用淨營業虧損結轉的能力(如果有的話)，並可能導致我們現任高級管理人員和董事的辭職或撤職。 | |
| ● | 可能 通過稀釋尋求控制我們的人的股權或投票權而延遲或阻止對我們的控制權的變更；以及 | |
| ● | 可能 對我們普通股和/或權利的現行市場價格產生不利影響。 |
同樣， 如果我們發行債務證券或以其他方式向銀行或其他貸款人或目標所有者產生鉅額債務，可能會導致 ：
| ● | 如果我們在初始業務合併後的營業收入不足以償還債務 義務，則違約 並取消我們資產的抵押品贖回權； | |
| ● | 加快我們償還債務的義務，即使我們在到期時支付所有本金和利息，如果我們違反了某些要求保持某些財務比率或準備金而不放棄或重新談判該公約的公約 ； | |
| ● | 如果債務擔保是即期支付的，我方將立即支付所有本金和應計利息(如有)； | |
| ● | 如果債務擔保包含限制我們在債務擔保未清償的情況下獲得此類融資的能力的契約，則我們無法獲得必要的額外融資； | |
| ● | 我們無法為我們的普通股支付股息； | |
| ● | 使用我們現金流的很大一部分來支付債務本金和利息，這將減少可用於普通股分紅的資金 如果宣佈，我們支付費用、進行資本支出和收購的能力，以及為其他一般公司目的提供資金的能力； | |
| ● | 限制 我們在規劃和應對業務和我們所在行業的變化方面的靈活性； | |
| ● | 增加了對總體經濟、行業和競爭條件不利變化以及政府監管不利變化的脆弱性； | |
| ● | 我們為戰略的開支、資本支出、收購、償債要求和執行而借入額外金額的能力受到限制 ；以及 | |
| ● | 其他目的以及與負債較少的競爭對手相比的其他劣勢。 |
我們 預計在執行收購計劃的過程中將繼續產生鉅額成本。我們不能向您保證我們完成初始業務合併的計劃會成功。
運營結果
到目前為止，我們 既沒有從事任何業務，也沒有產生任何收入。自成立以來，我們唯一的活動是組織活動和為首次公開募股做準備所必需的活動，如下所述，並確定我們初始業務組合的目標 。在完成初始業務合併之前，我們預計不會產生任何營業收入。 在截至2022年3月31日的三個月中，我們以信託賬户持有的有價證券利息收入的形式產生了23,508美元的營業外收入。我們因上市而產生的費用(法律、財務報告、會計和審計合規)，以及與完成初始業務合併相關的盡職調查費用，在截至2022年3月31日的三個月中淨虧損224,195美元
流動性 與資本資源
2021年11月30日，我們以每單位10.00美元的價格完成了20,000,000個單位的首次公開募股，產生了200,000,000美元的毛收入 。於首次公開發售完成的同時，根據單位認購協議，本公司 完成向保薦人私下出售712,500個單位(“私募單位”)，每個私募單位的買入價為10.00 ，為本公司帶來7,125,000元的總收益。
| 4 |
於本公司首次公開發售後，承銷商全面行使其超額配售選擇權，並於2021年12月2日完成額外3,000,000個單位(“超額配售單位”)的發行及出售，所得款項總額為30,000,000美元。與超額配售單位的購買完成有關，本公司按每個私募單位10.00美元的價格向保薦人額外出售90,000個私募單位，額外產生900,000美元的毛收入。 我們行使超額配售產生了總計15,335,300美元的IPO交易成本，其中包括3,450,000美元的現金 承銷費，8,050,000美元的遞延承銷費，3,450,000美元的信託賬户資金，以及385,300美元的與首次公開發行相關的其他成本。
我們 打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括信託 賬户賺取的利息(減去遞延承銷佣金)，以完成我們的初始業務合併。我們可以提取利息來繳税。 我們根據我們目前授權的和已發行的普通股的股份數量估計我們的年度特許經營税義務為200,000美元，這是我們作為特拉華州公司每年應支付的年度特許經營税的最高金額，我們可以 從信託賬户以外的首次公開募股中獲得的資金或從我們信託賬户中持有的資金賺取的利息中支付 。我們的年度所得税義務將取決於利息和其他收入的金額 從信託賬户中持有的金額中賺取。我們預計信託賬户的利息將足以支付我們的所得税。如果我們的股本或債務全部或部分被用作完成我們 初始業務合併的對價，信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營、進行其他收購和實施我們的增長戰略提供資金。
在我們完成最初的業務合併之前，我們將擁有在信託帳户之外持有的大約700,000美元的收益。我們將使用這些資金識別和評估目標企業，對潛在目標企業進行業務盡職調查，往返潛在目標企業或其或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查潛在目標企業的公司文件和重要協議，並構建、談判和完成初始業務組合 。
為了彌補營運資金不足或支付與計劃的初始業務合併相關的交易成本，我們的贊助商或我們首席執行官的關聯公司或我們的某些高管和董事可以(但沒有義務)按需要以無息方式借給我們資金 。如果我們完成最初的業務合併，我們將償還這些貸款金額。如果我們最初的業務合併沒有完成，我們可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還此類貸款，但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還此類貸款。
在完成我們的初始業務組合後，貸款人可以選擇以每單位10.00美元的價格將高達1,500,000美元的此類貸款轉換為單位。這些單位將與放置單位相同。除上述情況外，我們的高級管理人員和董事的此類貸款(如果有)的條款尚未確定，並且不存在關於此類貸款的書面協議。 我們不希望從我們的贊助商或我們CEO的關聯公司以外的其他方尋求貸款，因為我們不相信第三方將 願意借出此類資金，並放棄尋求使用我們信託賬户中資金的任何和所有權利。
我們 預計在此期間我們的主要流動資金需求將包括約350,000美元，用於法律、會計、盡職調查、差旅和其他與構建、談判和記錄成功的業務合併相關的費用；60,000美元用於法律 和與監管報告要求相關的會計費用；120,000美元用於辦公空間、公用事業以及祕書和行政支持；150,000美元用於董事和高級管理人員責任保險費；以及大約20,000美元的營運資金，將用於 雜項費用和準備金。
這些 金額是估計值，可能與我們的實際支出有很大差異。此外，對於特定的 提議的初始業務合併，我們可以使用非託管資金的一部分來支付融資承諾費、支付給顧問的費用以幫助我們尋找目標企業，或作為 首付或為“無店鋪”條款提供資金(該條款旨在防止目標企業以更有利於此類目標企業的條款與其他公司或投資者進行交易)，儘管我們目前無意這樣做。如果我們簽訂了一項協議，其中 我們支付了從目標企業獲得獨家經營權的權利，則將根據特定業務組合的條款和我們當時的可用資金金額來確定將用作首付款或用於為“無店鋪”撥備提供資金的金額。 我們沒收此類資金(無論是由於我們的違約或其他原因)可能會導致我們沒有足夠的資金繼續搜索或對潛在目標企業進行盡職調查。
| 5 |
我們 不認為我們需要籌集額外資金來滿足運營業務所需的支出。但是， 如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和協商初始業務合併所需成本的估計低於這樣做所需的實際金額，則我們可能沒有足夠的資金在初始業務合併之前運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的初始業務合併 ，或者因為我們有義務在完成初始業務合併後贖回相當數量的公開發行股票，在這種情況下，我們可能會發行額外的證券或產生與該業務合併相關的債務。此外，我們打算通過IPO和出售配售單位的淨收益， 目標業務規模大於我們可以收購的規模，因此可能需要 尋求額外融資來完成此類擬議的初始業務合併。在遵守適用的證券法的情況下，我們只會在完成初始業務合併的同時完成此類融資。如果我們 因為我們沒有足夠的資金而無法完成初始業務合併，我們將被迫 停止運營並清算信託帳户。此外，在我們最初的業務合併之後，如果手頭的現金不足，我們可能需要獲得額外的融資以履行我們的義務。
正在進行 關注
鑑於我們根據財務會計準則委員會的會計準則更新(ASU)2014-15《持續經營能力的不確定性披露》對持續經營考慮因素進行的評估，我們必須在2022年11月30日之前完成一項業務合併，並將延期至2023年5月20日。目前還不確定 我們是否能夠在此時完成業務合併。如果企業合併在此日期前仍未完成，則將強制清算並隨後解散。管理層已確定，如果業務 不發生合併，則強制清算以及可能的後續解散會使人對我們作為持續經營企業繼續經營的能力產生重大懷疑。
表外融資安排
截至2022年3月31日，我們 沒有義務、資產或負債，這將被視為表外安排。我們不參與與未合併實體或金融合夥企業建立關係的交易，這些實體或金融合夥企業通常被稱為可變利益實體，其建立的目的是促進表外安排。我們並未訂立任何表外融資安排、成立任何特殊目的實體、為其他 實體的任何債務或承諾提供擔保，或購買任何非金融資產。
合同義務
我們 沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期債務，但有協議 向我們贊助商的關聯公司支付每月10,000美元的費用，用於向公司提供辦公空間、公用事業和行政支持。 我們從2021年11月30日之後開始產生這些費用，並將繼續每月產生這些費用，直到初始業務合併和公司清算完成 。
承銷商有權獲得每單位0.15美元的遞延費用(由於承銷商的 超額配售選擇權已全部行使，則為3,450,000美元)。僅在我們完成業務合併時，根據承銷協議的條款，遞延費用將從信託賬户中持有的金額 中支付給承銷商。
關鍵會計政策
根據美國公認的會計原則編制財務報表和相關披露，要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、披露財務報表日期的或有資產和負債以及報告期內的收入和費用。實際 結果可能與這些估計值大不相同。我們還沒有確定任何關鍵的會計政策
| 6 |
最近 會計聲明
管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何會計聲明(如果目前採用)會對我們的精簡合併財務報表產生重大影響 。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
在完成我們的首次公開募股後，我們首次公開募股的淨收益，包括信託賬户中的金額， 已投資於185天或更短期限的美國政府國庫券、票據或債券，或投資於僅投資於美國國債的某些貨幣市場基金 。由於這些投資的短期性質，我們認為不會有相關的利率風險的重大敞口。
第 項4.控制和程序
披露 控制和程序是控制和其他程序，旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在 美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在 確保根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給我們的管理層(包括我們的首席執行官)的控制和程序，以便及時做出關於要求披露的決定。
對披露控制和程序進行評估
披露 控制程序和程序旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們在《交易法》報告中需要披露的信息，並將此類信息 累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就所需披露做出決定。
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務會計官)的監督下，我們對截至2022年3月31日的財政季度末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。基於此評估，我們的首席執行官和首席財務會計官得出結論，在本報告涵蓋的期間內，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下並不有效，因此我們提供了合理的保證 我們根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告 。
財務報告內部控制變更
在截至2022年3月31日的最近一個財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響，或有可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
| 7 |
第二部分--其他信息
項目 1.法律訴訟
沒有。
第 1a項。風險因素
截至本季度報告10-Q表日 ，我們在提交給美國證券交易委員會的日期為2021年11月30日的最終招股説明書中披露的風險因素沒有實質性變化，只是我們可能會在未來提交給美國證券交易委員會的文件中不時披露這些因素的變化或 其他因素。這些因素中的任何一個都可能對我們的運營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能影響我們的業務或運營結果。
第 項2.未登記的股權證券的出售和收益的使用。
未登記的股權證券銷售
於2022年11月30日，在首次公開發售完成的同時，本公司完成向本公司保薦人美納環球有限公司(“保薦人”)定向配售合共712,500個單位(“私人配售單位”)，每個私人配售單位的價格為10.00美元，總收益為7,125,000美元(“私人配售”)。2021年12月2日，承銷商全面行使超額配售選擇權，額外購買了300,000,000個單位，產生了30,000,000美元的毛收入。私募單位的發行是根據證券法第4(A)(2)節所載的註冊豁免 進行的。通過行使超額配售，本公司完成了向特拉華州有限責任公司(“保薦人”)Canna-Global LLC私募額外90,000個配售單位的交易， 總收益為900,000美元。
使用公開募集資金中的
本公司於2021年11月30日完成首次公開發售23,000,000個單位，其中包括根據承銷商全面行使超額配售選擇權於2021年12月2日發行的3,000,000個單位。每個單位包括一股公開股份和一份公開認股權證，每份公開認股權證的持有人有權以每股11.50美元購買一股公開股份。 個單位以每單位10.00美元的價格出售，為公司帶來了2.3億美元的毛收入。
首次公開募股(包括承銷商遞延折扣的3,450,000美元)和出售私募單位的總收益為233,450,000美元，存入J.P.Morgan Securities LLC的美國信託賬户，由大陸控股作為受託人 維護。受託人只能將信託賬户中持有的收益投資於到期日不超過180天的美國政府證券，或投資於貨幣市場基金，這些基金僅投資於美國政府國債，並符合《投資公司法》第2a-7條規定的某些條件。
第 項3.高級證券違約
沒有。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用
第 項5.其他信息
沒有。
| 8 |
物品 6.展示
以下證據作為本季度報告10-Q表的一部分提交，或通過引用併入其中。
| 不是的。 | 展品説明 | |
31.1* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對主要行政人員的認證 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對首席財務官的認證 | |
| 32.1* | 依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明 | |
| 32.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL實例文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104 | 封面 頁面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
* 隨函存檔
| 9 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式委託簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| Canna-Global 收購公司 | ||
| Date: May 13, 2022 | 由以下人員提供： | /s/ J.傑拉爾德·庫姆斯 |
| J.傑拉爾德·庫姆斯 | ||
| 首席執行官 | ||
| 10 |