| 招股説明書 副刊 | 根據規則提交 |
| (截止日期為2022年5月12日的招股説明書) | 規則424(B)(3) 以及 |
| 條例 根據 | |
| 1933年《證券法》 | |
| 註冊 第333-262940號聲明 |
Codere 在線盧森堡，S.A.
普通股 股 Holdco認股權證
最近的發展
本招股説明書附錄連同相關招股説明書，供招股説明書所列證券持有人在不時要約及出售普通股及認股權證以購買Codere在線盧森堡，S.A.普通股時使用。
May 13, 2022
Codere 在線報告2022年第一季度的財務業績
| ● | Total revenue was €23.9 mm in Q1 2022 (20% above Q1 2021), while net gaming revenue was €25.5 mm in the period, 24% above Q1 20211. |
| ● | Mexico revenue was €8.9 mm in Q1 2022 (55% above Q1 2021), while Mexico net gaming revenue was €10.0 mm in the period, 56% above Q1 2021. |
| ● | Spain revenue (and net gaming revenue) reached €13.2 mm in Q1 2022, above Q1 2021 (pre-regulation) levels. |
| ● | Net loss was €10.1 mm in Q1 2022 versus a €6.1 mm loss in Q1 2021. |
| ● | Strong available cash position of over $100 mm (€91 mm) as of March 31, 2022. |
西班牙馬德里和以色列特拉維夫，2022年5月13日-拉丁美洲領先的在線遊戲運營商Codere Online(納斯達克：CDRO/CDROW)發佈了截至2022年3月31日的第一季度財務業績。
以下 是該期間的主要財務和運營指標。
| 截至3月31日的季度 | |||
| 2021 | 2022 | Chg. % | |
| 淨博彩收入(歐元mm) | |||
| 西班牙 | 13.0 | 13.2 | 1% |
| 墨西哥 | 6.4 | 10.0 | 56% |
| 哥倫比亞 | 0.8 | 1.5 | 81% |
| 其他1 | 0.2 | 0.8 | 新墨西哥州 |
| 總計 | 20.5 | 25.5 | 24% |
| 平均 個月活躍玩家(00s)2 | |||
| 西班牙 | 36.3 | 32.6 | (10%) |
| 墨西哥 | 18.5 | 24.2 | 31% |
| 哥倫比亞 | 12.8 | 21.2 | 67% |
| 其他1 | 0.5 | 4.7 | 新墨西哥州 |
| 總計 | 68.0 | 82.8 | 22% |
| 1 | 2021年第一季度的數字不包括我們的.com業務(Greenplay)，該業務於2021年12月31日被出售給Vita Media Group。淨遊戲收入 是非GAAP衡量標準；請參閲報告末尾的收入與淨遊戲收入之間的對賬。 |
| 2 | 活動 定義為在該期間內進行了真金白銀下注(即不包括免費下注)。 |
Codere Online首席執行官Mohe Edree表示：“該業務有一個良好的開端，第一季度淨遊戲收入增長24%，這得益於墨西哥的強勁表現和西班牙的穩健業績，西班牙的淨遊戲收入高於去年5月實施重大營銷限制之前的水平。我們的客户羣繼續增長， 達到近83,000個月平均活躍客户，比2021年第一季度高出22%，我們相信現在已經為我們實現全年的運營和財務目標奠定了基礎 。
Edree先生進一步表示：“在第一季度，我們實施了一項長期激勵計劃，我們相信該計劃不僅將使高級管理層和董事的利益與Codere Online及其股東的利益進一步保持一致，而且從長遠來看，還將加強高級管理層和董事的留住 和激勵。”
Codere Online首席財務官Oscar Iglesias表示：“今年第一季度業務繼續保持良好勢頭，收入增長符合我們的預期。我們預計未來幾個季度收入增長將加快，下半年業績將大幅提升 。我們擁有健康的資產負債表，擁有超過1億美元的可用現金，我們將繼續部署這些現金，以促進我們整個拉丁美洲市場的增長。
最近的 事件
制定了針對高級管理人員和董事的長期激勵計劃：
| ● | 分別於2月2日和3月3日獲得董事會和股東批准 |
| ● | 包括受限股票單位、股票期權和延期支付權的5年計劃 |
| ● | 將基於 的獎勵分享給初始參與者，金額約為現有流通股的4% |
會議 呼叫信息
Codere 在線管理層將於美國東部時間今天(2022年5月13日)上午8：30召開電話會議，討論業績並提供業務最新情況。撥入詳細信息以及音頻網絡廣播和演示文稿可在Codere Online的網站www.codereonline.com上查看。電話會議結束後，還將提供網絡直播的錄音。
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收入和淨博彩收入之間的對賬
| 截至3月31日的季度 | |||
| 以歐元mm表示的數字 | 2021 | 2022 | Chg. % |
| 總計 | |||
| 收入 | 19.8 | 23.9 | 20% |
| (-) Greenplay3 | (0.1) | - | 新墨西哥州 |
| (+) 會計調整4 | 0.7 | 1.6 | 113% |
| 淨博彩收入 | 20.5 | 25.5 | 24% |
| 西班牙 | |||
| 收入 | 13.0 | 13.2 | 1% |
| (+) 會計調整 | - | - | 新墨西哥州 |
| 淨博彩收入 | 13.0 | 13.2 | 1% |
| 墨西哥 | |||
| 收入 | 5.8 | 8.9 | 55% |
| (+) 會計調整 | 0.7 | 1.1 | 67% |
| 淨博彩收入 | 6.4 | 10.0 | 56% |
| 哥倫比亞 | |||
| 收入 | 0.8 | 1.1 | 43% |
| (+) 會計調整 | 0.1 | 0.4 | 新墨西哥州 |
| 淨博彩收入 | 0.8 | 1.5 | 81% |
| 其他 | |||
| 收入 | 0.3 | 0.7 | 149% |
| (-) Greenplay | (0.1) | - | 新墨西哥州 |
| (+) 會計調整 | - | 0.1 | 新墨西哥州 |
| 淨博彩收入 | 0.2 | 0.8 | 312% |
| 3 | 反映了我們以前的.com業務的收入，我們於2021年12月31日將其出售給Vita Media Group，出於可比性的目的，我們將其排除在外 。 |
| 4 | 數字 主要反映與哥倫比亞實施的某些合作伙伴和附屬公司協議相關的收入確認的差異，以及墨西哥入場費對增值税的影響。 |
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關於Codere Online
Codere Online統稱為Codere Online盧森堡、S.A.及其子公司。Codere Online於2014年推出，是著名賭場運營商Codere Group的一部分。Codere Online通過其最先進的網站和移動應用程序提供在線體育博彩和在線賭場。Codere目前在西班牙、意大利、墨西哥、哥倫比亞、巴拿馬和阿根廷布宜諾斯艾利斯市等核心市場開展業務。Codere Online的在線業務與Codere Group在拉丁美洲的實體業務相輔相成，構成了該地區領先的全方位博彩和賭場業務的基礎。
關於Codere集團
Codere 集團是一家致力於娛樂休閒的跨國集團。它是私人遊戲行業的領先參與者，擁有40年的經驗，在歐洲(西班牙和意大利)和拉丁美洲(阿根廷、哥倫比亞、墨西哥、巴拿馬和烏拉圭)的七個國家開展業務。
關於舍入的註釋 。由於小數舍入，整個報告中顯示的數字加起來可能與所提供的合計和小計不完全相同，百分比也可能不能準確反映絕對數字。
前瞻性陳述
本文檔中的某些 陳述可能構成《1995年美國私人證券訴訟改革法》中“安全港”條款所指的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括但不限於有關Codere Online盧森堡公司及其子公司(統稱為“Codere Online”)或Codere Online及其管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略的陳述。 此外，任何提及未來事件或情況的預測、預測或其他特徵的陳述，包括任何潛在的假設，均屬前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“ ”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“ ”、“可能”、“預測”、“項目”、“ ”應該、“將”以及類似的表達方式可能會識別前瞻性陳述，但這些詞語的缺失並不意味着陳述不具有前瞻性。本文中的前瞻性陳述可能包括，例如，有關Codere Online的財務業績，特別是其淨遊戲收入的潛在演變和分配的陳述；任何前瞻性和説明性的財務信息；以及Codere Online的戰略、未來運營和目標可定位市場、財務狀況、估計收入和虧損、預計成本、前景和計劃的變化。
這些 前瞻性陳述基於截至本文發表之日的現有信息以及當前的預期、預測和假設，涉及大量判斷、風險和不確定性。因此，不應將前瞻性陳述 視為代表Codere Online或其管理團隊在任何後續日期的觀點，Codere 在線不承擔任何義務更新前瞻性陳述，以反映作出這些陳述後的事件或情況，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，除非適用的證券法律可能要求這樣做。
由於許多已知和未知的風險和不確定性，Codere Online的實際結果或表現可能與這些前瞻性陳述中明示或暗示的結果或表現大不相同。可能存在Codere 在線公司目前不知道的或Codere在線公司目前認為不重要的其他風險，這些風險也可能導致實際結果與前瞻性陳述中包含的結果不同。可能導致實際結果不同的一些因素包括： (I)適用法律或法規的變化，包括網絡遊戲、隱私、數據使用和數據保護規則和條例 以及消費者對妥善保護其個人信息的更高期望，(Ii)新冠肺炎疫情造成的影響和持續的不確定性，監管限制，對博彩業看法的變化， 政策變化和競爭加劇，以及戰爭等地緣政治事件，(Iii)實施商業計劃的能力， 預測，(V)Codere Online及其當前和未來的合作者無法成功開發和商業化Codere Online的服務的風險，或在此過程中遇到重大延誤的風險；(Vi)Codere Online可能永遠無法實現或維持盈利的風險；(Vii)Codere Online 將需要籌集額外資本以執行其業務計劃的風險；可能無法以可接受的條款或根本無法獲得， (Viii)Codere Online在管理其增長和擴展業務方面遇到困難的風險，(Ix)包括Codere Group在內的第三方提供商, 這些風險包括：(I)無法完全和及時履行其義務的風險；(X)在線遊戲運營無法提供預期收益的風險，原因包括但不限於無法在預期時間內獲得或維護在線遊戲許可證，或根本無法獲得或維護在線遊戲許可證；(Xi)Codere Online無法確保或保護其知識產權的風險；(Xii)Codere Online可能受到其他政治、經濟、商業和/或競爭因素不利影響的風險。有關其中某些風險因素和其他風險因素的其他信息，請參閲Codere Online向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的文件。關於Codere Online或其他事項的所有後續書面 和口頭前瞻性聲明，以及Codere Online或代表他們行事的任何人 的所有聲明，均明確符合上述警示聲明的全部內容。
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財務信息和非公認會計準則財務指標
Codere Online的財務報表是根據國際會計準則委員會(“IFRS”)發佈的“國際財務報告準則”編制的，該準則在某些重要方面可能與美國公認的會計準則(“美國公認會計準則”)有所不同。
本文件包括未按照美國公認會計原則或國際財務報告準則(“非公認會計原則”)列報的某些財務指標，例如但不限於博彩淨收入。這些非GAAP財務指標不是符合美國GAAP或IFRS的財務業績衡量標準，可能會排除對了解和評估Codere Online的財務業績具有重要意義的項目。因此，不應孤立地考慮這些指標，或將其作為美國公認會計準則或國際財務報告準則下的收入、淨收入、運營現金流或其他盈利能力、流動性或業績指標的替代指標。您應該知道，Codere Online對這些指標的陳述可能無法與其他公司使用的類似名稱的指標進行比較。 此外，根據PCAOB標準對Codere Online財務報表的審計可能會影響Codere Online當前計算其非GAAP財務指標的方式，我們不能向您保證不會有差異， 此類差異可能是實質性的。
Codere Online認為，這些非GAAP財務指標的使用為投資者提供了一個額外的工具，用於評估持續的經營結果和趨勢，並將Codere Online的財務指標與其他類似公司進行比較，其中許多公司向投資者提供了類似的非GAAP財務指標。這些非GAAP財務計量受到固有限制 ，因為它們反映了管理層在確定這些非GAAP財務計量時對哪些費用和收入被排除或包括的判斷。非公認會計準則財務計量與其在國際財務報告準則下最直接的可比計量的對賬列於本報告。
此 文檔可能包括對非公認會計準則財務指標的某些預測。由於這些預測措施排除的部分信息具有很高的可變性，且難以做出準確的預測和預測，加上一些排除的信息無法確定或無法獲取，Codere Online無法量化 需要計入最直接可比的美國公認會計原則或國際財務報告準則財務指標的某些金額，而不會做出不合理的努力。因此， 不包括對估計的可比美國公認會計原則或國際財務報告準則衡量標準的披露，也不包括對前瞻性非公認會計原則財務衡量標準的核對。
使用 個投影
此 文檔包含有關Codere Online業務的財務預測和預計的財務結果，包括 淨遊戲收入。Codere Online的獨立審計師未為將預測納入本文件而對其進行審計、審查、編制或執行任何程序，因此，為本文件的目的，他們未就此發表意見或提供任何其他形式的保證。這些預測不應被認為是對未來結果的必然指示。潛在財務信息的假設和估計本身就是不確定的，會受到各種重大業務、經濟和競爭風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與預期財務信息中包含的結果大相徑庭。見上文“前瞻性陳述”。因此，不能保證預期結果 預示Codere Online的未來業績，也不能保證實際結果與預期財務信息中顯示的結果不會有實質性差異。將預期財務信息包括在本文件中不應被視為任何人表示預期財務信息中包含的結果將會實現。
有關這些預測背後的限制和假設的更多信息，請參閲Codere Online提交給美國證券交易委員會的文件 。
初步信息
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未提供或邀請
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