附件99.1

INFLARX N.V.
 
未經審計的濃縮合並
 
財務報表-2022年3月31日
 
這些未經審計的簡明財務報表是該集團的綜合財務報表，該集團由InflRx N.V.及其全資子公司InflRx GmbH、德國耶拿和美國密歇根州安娜市的InflRx製藥公司(統稱為“本集團”)組成。財務報表以歐元(歐元)列報。
 
InflRx N.V.是一家股份有限公司，在荷蘭阿姆斯特丹註冊成立並註冊。
其註冊辦事處和主要營業地點在德國耶拿，Winzerlaer Str。2.
 
F-1
未經審計的簡明合併財務報表索引
截至2022年3月31日的三個月
 
未經審計的簡明合併財務報表
  
截至2022年和2021年3月31日止三個月的未經審計簡明綜合經營報表和全面虧損
3
截至2022年3月31日和2021年12月31日的未經審計簡明合併財務狀況報表
4
截至2022年和2021年3月31日的三個月未經審計的股東權益綜合變動表
5
截至2022年和2021年3月31日止三個月的未經審計簡明現金流量表
6
未經審計簡明合併財務報表附註
7
1.
重要會計政策和其他披露摘要
7
(A)報告實體和集團結構
7
(B)準備基礎
7
(C)本季度的重大事件和情況變化
8
2.
淨財務業績
9
3.
其他資產
11
4.
金融資產和金融負債
11
5.
現金和現金等價物
12
6.
權益
12
7.
基於股份的支付
13
(D)以股權結算的股份支付安排
13
(E)已確認的基於股份的支付費用
14
8.
收到的政府贈款的負債
14
9.
防護基礎
14
10.
後續事件
15

F-2
InflRx N.V.及其子公司
截至2022年和2021年3月31日止三個月的未經審計簡明綜合經營報表和全面虧損

         
截至3月31日的三個月，
  
(歐元，股票數據除外)
  
注意事項
    
2022
(未經審計)
    
2021
(未經審計)
  
                   
運營費用
                  
研發費用
          
(10,471,923
)
    
(4,906,885
)
一般和行政費用
          
(4,387,443
)
    
(3,022,338
)
總運營費用
          
(14,859,366
)
    
(7,929,224
)
其他收入
          
1,593
      
5,462
  
其他費用
          
(565
)
    
(565
)
運營結果
          
(14,858,338
)
    
(7,924,327
)
財政收入
          
27,962
      
22,962
  
財務費用
          
(24,586
)
    
(3,684
)
換匯結果
          
727,933
      
1,731,671
  
其他財務結果
    
2
      
125,000
      
48,000
  
所得税
            
—
      
—
  
當期虧損
            
(14,002,030
)
    
(6,125,378
)
                         
共享信息
                        
加權平均流通股數
            
44,203,763
      
33,807,774
  
每股虧損(基本/稀釋後)
            
(0.32
)
    
(0.18
)
                         
當期虧損
            
(14,002,030
)
    
(6,125,378
)
可在以後期間重新分類為損益的其他全面收益(虧損)：
                        
外幣兑換中的匯兑差額
            
1,309,875
      
3,504,699
  
全面虧損總額
            
(12,692,154
)
    
(2,620,679
)

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

1
InflRx N.V.及其子公司
截至2022年3月31日和2021年12月31日的未經審計簡明合併財務狀況報表

(in €)
  
注意事項
    
3月31日，
2022
(未經審計)
    
十二月三十一日，
2021
  
                   
資產
                  
非流動資產
                  
財產和設備
          
251,713
      
274,373
  
使用權資產
          
1,314,691
      
1,408,078
  
無形資產
          
209,818
      
235,216
  
其他資產
    
3
      
331,539
      
336,566
  
金融資產
    
4
      
9,272,352
      
27,206,990
  
非流動資產總額
            
11,380,114
      
29,461,224
  
流動資產
                        
流動其他資產
    
3
      
12,521,363
      
10,983,458
  
流動納税資產
            
1,154,604
      
1,282,177
  
金融資產
    
4
      
49,925,236
      
57,162,266
  
現金和現金等價物
    
5
      
40,096,286
      
26,249,995
  
流動資產總額
            
103,697,489
      
95,677,896
  
總資產
            
115,077,603
      
125,139,120
  
                         
權益和負債
                        
權益
                        
已發行資本
    
6
      
5,304,452
      
5,304,452
  
股票溢價
    
6
      
280,310,744
      
280,310,744
  
其他資本儲備
    
7
      
33,121,984
      
30,591,209
  
累計赤字
            
(227,977,709
)
    
(213,975,679
)
股本的其他組成部分
            
4,360,146
      
3,050,270
  
總股本
            
95,119,617
      
105,280,996
  
非流動負債
                        
租賃負債
            
973,905
      
1,066,354
  
其他負債
            
35,628
      
35,019
  
非流動負債總額
            
1,009,533
      
1,101,373
  
流動負債
                        
貿易和其他應付款
    
4
      
9,502,770
      
8,574,244
  
收到的政府贈款的負債
    
8
      
8,300,000
      
8,300,000
  
租賃負債
            
369,676
      
366,171
  
員工福利
            
644,646
      
1,378,130
  
其他負債
            
131,362
      
138,206
  
流動負債總額
            
18,948,452
      
18,756,751
  
總負債
            
19,957,985
      
19,858,124
  
權益和負債總額
            
115,077,603
      
125,139,120
  

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

2
InflRx N.V.及其子公司
截至2022年和2021年3月31日的三個月未經審計的股東權益綜合變動表

   
注意事項
    
股票
傑出的
    
已發行資本
    
分享
補價
    
其他資本儲備
    
累計赤字
    
股權的其他組成部分
    
總股本
  
                                                 
截至2022年1月1日的餘額
          
44,203,763
      
5,304,452
      
280,310,744
      
30,591,209
      
(213,975,679
)
    
3,050,271
      
105,280,996
  
當期虧損
          
—
      
—
      
—
      
—
      
(14,002,030
)
    
—
      
(14,002,030
)
匯兑差額
外幣的兑換
          
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
1,309,875
      
1,309,875
  
全面損失總額
          
—
      
—
      
—
      
—
      
(14,002,030
)
    
1,309,875
      
(12,692,155
)
以股權結算的股份薪酬
    
7
      
—
      
—
      
—
      
2,530,775
      
—
      
—
      
2,530,775
  
截至2022年3月31日的餘額*
            
44,203,763
      
5,304,452
      
280,310,744
      
33,121,984
      
(227,977,709
)
    
4,360,146
      
95,119,617
  
                                                                 
截至2021年1月1日的餘額
            
28,228,415
      
3,387,410
      
220,289,876
      
26,259,004
      
(168,345,620
)
    
(3,726,790
)
    
77,863,880
  
當期虧損
            
—
      
—
      
—
      
—
      
(6,125,378
)
    
—
      
(6,125,378
)
匯兑差異
淺談外幣兑換
            
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
3,504,699
      
3,504,699
  
全面損失總額
            
—
      
—
      
—
      
—
      
(6,125,378
)
    
3,504,699
      
(2,620,679
)
發行普通股及認股權證
    
6
      
15,610,022
      
1,873,203
      
63,269,346
      
—
      
—
      
—
      
65,142,549
  
交易成本
    
6
      
—
      
—
      
(4,219,222
)
    
—
      
—
      
—
      
(4,219,222
)
以股權結算的股份薪酬
    
7
      
—
      
—
      
—
      
1,721,270
      
—
      
—
      
1,721,270
  
已行使的購股權
            
347,842
      
41,741
      
921,994
      
—
      
—
      
—
      
963,735
  
截至2021年3月31日的餘額*
            
44,186,279
      
5,302,354
      
280,261,994
      
27,980,274
      
(174,470,998
)
    
(222,091
)
    
138,851,532
  
                                                                 
*未經審計

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

3
InflRx N.V.及其子公司
截至2022年和2021年3月31日止三個月的未經審計簡明現金流量表

(in €)
  
注意事項
    
對於三個人來説
截至的月份
March 31, 2022
(未經審計)
    
對於三個人來説
截至的月份
March 31, 2021
(未經審計)
  
             
經營活動
                  
當期虧損
          
(14,002,030
)
    
(6,125,378
)
對以下各項進行調整：
                      
財產和設備、使用權資產和無形資產的折舊和攤銷
          
153,321
      
168,343
  
財務淨收入
    
2
      
(856,308
)
    
(1,798,949
)
基於股份的支付費用
    
7
      
2,530,775
      
1,721,270
  
淨匯差
            
135,826
      
193,847
  
以下內容中的更改：
                        
其他資產
            
(1,405,328
)
    
(2,739,152
)
員工福利
            
(732,876
)
    
(952,820
)
其他負債
            
(6,844
)
    
240,229
  
貿易和其他應付款
            
928,526
      
(1,150,252
)
收到的利息
            
420,916
      
33,189
  
支付的利息
            
(24,641
)
    
(3,780
)
用於經營活動的現金淨額
            
(12,858,662
)
    
(10,413,453
)
投資活動
                        
購買無形資產、財產和設備
            
(7,828
)
    
(17,062
)
購買流動金融資產
            
—
      
(14,985,026
)
金融資產到期收益
            
26,488,950
      
13,952,522
  
投資活動的現金淨額
            
26,481,122
      
(1,049,566
)
融資活動
                        
發行普通股所得款項
    
6
      
—
      
65,142,549
  
發行普通股的交易成本
    
6
      
—
      
(4,219,222
)
行使購股權所得款項
    
7
      
—
      
963,735
  
償還租賃債務
            
(90,806
)
    
(90,716
)
融資活動產生的現金淨額[用於]
            
(90,806
)
    
61,796,346
  
現金和現金等價物淨增加/(減少)
            
13,531,653
      
50,333,328
  
匯率變動對現金及現金等價物的影響
            
314,639
      
2,432,654
  
期初現金及現金等價物
            
26,249,995
      
25,968,681
  
期末現金及現金等價物
    
5
      
40,096,286
      
78,734,662
  
                         
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

4
InflRx N.V.及其子公司
未經審計簡明合併財務報表附註
 
1.
重要會計政策和其他披露摘要
 
(a)
報告主體和集團結構
 
InflRx N.V.是一家荷蘭上市有限責任公司(Naamloze Vennootschap)，公司總部設在荷蘭阿姆斯特丹，並在荷蘭商會商業登記簿中註冊，CCI號為68904312。該公司的註冊辦事處位於德國耶拿07745號的Winzerlaer Stra？e 2。自2017年11月10日以來，InflRx N.V.的普通股已在 納斯達克全球精選市場上市，代碼為IFRX。
 
InflRx是一家臨牀階段的生物製藥集團，專注於應用其專有的抗C5a技術來發現和開發補體激活因子 的一流、有效和特定的抑制劑，即C5a。
 
InflRx的這些綜合財務報表包括公司及其全資子公司InflRx GmbH(德國耶拿)和InflRx製藥公司(美國密歇根州安娜堡)(統稱為“本集團”)。
 
InflRx GmbH成立於2008年。2017年，InflRx N.V.通過其現有股東向InflRx N.V.貢獻子公司的股份，以交換InflRx N.V.發行的新股，成為InflRx GmbH的唯一股東。
 

 (b)
準備的基礎
 
該等截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月報告期的中期簡明綜合財務報表乃根據國際會計準則第34號中期財務報告編制。這些簡明的合併財務報表並不包括年度財務報表中要求的所有信息和披露。因此，本報告應與本公司截至2021年12月31日的年度報告(Form 20-F)的財務報表一併閲讀。
 
中期簡明合併財務報表於2022年5月11日獲董事會授權發佈。
 
財務報表以歐元(歐元)列報。歐元是InflRx GmbH的功能貨幣。InflRx N.V.和InflRx Pharmtics Inc.的本位幣是美元。所有以歐元表示的財務信息 均已四捨五入。因此，在一些表格中顯示為總計的數字可能不是它們之前的數字的算術聚合，或者可能與其他表格不同。
 
所採用的會計政策與本集團編制截至2021年12月31日止年度的年度綜合財務報表時所遵循的會計政策一致，只是採用了自2022年1月1日起生效的新的 準則。專家組尚未及早通過已發佈但尚未生效的任何其他標準、解釋或修訂。
 
以下修訂已於2022年1月1日生效，對本集團的綜合財務報表並無重大影響：

 

 •
參考概念框架--《國際財務報告準則3》修正案
 
•
不動產、廠房和設備：預期用途前的收益--《國際會計準則》第16號修正案
 
•
繁重的合同.履行合同的費用.對國際會計準則第37號的修改
 
•
AIP IFRS 9金融工具--‘10%’的費用

5
未來一段時間將採用下列準則，並正在評估其對本集團綜合財務報表的潛在影響：

 
•
國際財務報告準則第17號保險合同

•
對《國際會計準則》第1號財務報表列報的修訂：負債分類為流動或非流動 負債分類為流動或非流動

•
國際會計準則第8號會計政策修正案、會計估計的變化和錯誤：會計估計的定義

•
對國際會計準則第12號與單一交易產生的資產和負債有關的遞延税項的修正

•
會計政策披露--對《國際會計準則1》和《國際財務報告準則實務報表2》的修正


(c)
本季度的重大事件和情況的變化
 
俄烏衝突
 
俄羅斯和烏克蘭之間的衝突已經並預計將進一步導致全球市場的嚴重混亂、不穩定和波動，以及更高的能源和其他大宗商品價格。 然而，由於該公司目前沒有開展任何業務，也沒有從位於這些國家的供應商那裏獲得任何服務，它認為正在進行的戰爭不會在短期內對其運營產生直接影響。公司 可能會受到公司總部所在地德國的某些政策變化的影響，儘管目前預計不會有任何可能對其業務運營產生直接影響的此類政策變化。
 
新冠肺炎大流行
 
新冠肺炎大流行繼續影響我們的業務，因為許多政府繼續採取措施，通過隔離、旅行限制、關閉邊境和要求維持社會距離措施來減緩疫情的傳播。
 
在2022年第一季度，該公司繼續使用混合工作模式，支持辦公室內員工和遠程員工的混合，具體取決於他們的角色和位置。我們的服務提供商繼續保持正常運營水平，2022年第一季度至中期財務報表發佈之日，患者招聘和新的臨牀試驗地點也在繼續。然而，商務旅行已經大大減少，並被其他通信手段廣泛取代，例如通過視頻會議。
 
發展計劃
 
2022年1月10日，該公司報告稱，它已被美國專利商標局授予INF904及其相關化合物的組合物物質專利，並已完成使IND成為可能的 (臨牀前)研究，這些研究表明，即使在所需的GLP毒性分析中，即使在最高劑量組也沒有明顯的毒理學發現。在這些臨牀前研究中，口服INF904在動物(包括非人類靈長類動物)中顯示出更高的血漿暴露，並且與上市的C5aR抑制劑相比，在倉鼠中性粒細胞減少模型中改善了抑制活性。INF904還展示了幾種臨牀前疾病模型的抗炎治療效果。此外，與上市的C5aR抑制劑相比，體外實驗表明，INF904對細胞色素P450 3A4/5(CYP3A4/5)酶的抑制明顯較少，該酶在包括糖皮質激素在內的各種藥物的新陳代謝中發揮重要作用。該公司預計將在2022年下半年啟動一項第一階段計劃，並計劃研究INF904在補體介導的慢性自身免疫和炎症性疾病中的作用，在這些疾病中，口服是患者的首選。
 
6
2022年2月16日，該公司報告説，在其正在進行的CSCC第二階段臨牀研究的B組聯合試驗中，3名患者在研究的第一劑量隊列中接受了至少36天的治療，在第1、4、8和15天接受了400毫克的靜脈注射，從第22天起每兩週接受一次800毫克的靜脈注射。從第一個週期的第8天開始，患者還接受400毫克的培溴利珠單抗治療，此後每6個星期接受一次。一個獨立的指導委員會對治療前36天的數據進行了審查，沒有提出安全問題。指導委員會建議按計劃繼續這項研究，並在第1、4、8和15天服用600 mg Viloblimab後，每兩週招募一次1200 mg Viloblimab的第二劑量隊列。B組的中期分析需要轉移到第二階段試驗的第二階段，預計將在10名患者接受治療後進行 ，並可在推薦的第二階段劑量水平進行反應評估，該水平將基於研究的安全磨合階段的數據選擇。同時，單一療法A組的登記仍在繼續，目前有8名患者在這一組登記。在這組患者中，患者在第一個週期的第1、4、8和15天接受800毫克的維洛利單抗治療，隨後從第22天開始每兩週注射1600毫克維羅布利單抗。進入第二階段所需的ARM A中期分析預計將在10名患者可進行反應評估後可用。
 
在2022年3月26日舉行的2022年美國皮膚病學會(AAD)年會上公佈了PG中Viloblimab的IIa期研究的最終數據。根據這些結果，已計劃於2022年年中與FDA召開第二階段結束會議，討論這一適應症的關鍵計劃。
 
2022年3月31日，該公司宣佈了PANAMO關於維洛利單抗在嚴重新冠肺炎患者中的第三階段主要研究結果。與安慰劑相比，Viloblimab治療導致28天全因死亡率相對降低23.9%，但在預先指定的主要終點上沒有統計學意義。該公司正在與監管機構進行持續的討論，以確定下一步可能批准這一適應症的步驟 。
 
2.
淨財務業績
 
截至3月31日的三個月的淨財務結果包括以下項目：
 
   
截至3月31日的三個月，
  
(in €)
  
2022
(未經審計)
    
2021
(未經審計)
  
             
財政收入
            
利息收入
    
27,962
      
22,962
  
財務費用
                
利息支出
    
(19,859
)
    
(2,580
)
租賃負債利息
    
(4,727
)
    
(1,104
)
總計
    
3,376
      
19,278
  

利息收入來自公司及其子公司InflRx GmbH持有的有價證券和美元短期存款。
 
   
截至3月31日的三個月，
  
(in €)
  
2022
(未經審計)
    
2021
(未經審計)
  
             
換匯結果
            
外匯收入
    
1,110,408
      
2,457,039
  
匯兑費用
    
(382,475
)
    
(725,368
)
總計
    
727,933
      
1,731,671
  

外匯收入和支出主要來自InflRx GmbH持有的美元現金、現金等價物和證券的換算。
 
   
截至3月31日的三個月，
  
(in €)
  
2022
(未經審計)
    
2021
(未經審計)
  
             
其他財務結果
    
125,000
      
48,000
  

其他財務業績是由於預期的信貸損失準備金，從公司的流動和非流動金融資產中扣除。
 
7
3.
其他資產
 
(in €)
  
自.起
March 31, 2022
(未經審計)
    
截至2021年12月31日
  
             
非流動其他資產
            
預付費用
    
331,539
      
336,566
  
總計
    
331,539
      
336,566
  
流動其他資產
                
研發項目的預付款
    
10,605,359
      
10,649,174
  
預付費用
    
1,916,004
      
334,284
  
總計
    
12,521,363
      
10,983,458
  

預付費費用主要由預付費保險費用構成。
 
截至2022年3月31日，研發項目的預付款為1060萬歐元，而截至2021年12月31日的預付款為1060萬歐元，其中包括臨牀和研發材料生產合同的預付款。
 
4.
金融資產和金融負債
 
以下為集團截至2022年3月31日及2021年12月31日持有的金融資產及負債(現金及現金等價物除外)概覽：
 
(in €)
  
自.起
March 31, 2022
(未經審計)
    
自.起
2021年12月31日
  
             
按攤銷成本計算的金融資產
            
非流動金融資產
    
9,272,352
      
27,206,990
  
流動金融資產
    
49,925,236
      
57,162,266
  
按攤銷成本計算的財務負債
                
貿易和其他應付款
    
17,802,770
      
16,874,244
  
計息貸款和借款
                
非流動租賃負債
    
973,905
      
1,066,354
  
流動租賃負債
    
369,676
      
366,171
  

截至2022年3月31日，流動和非流動金融資產(主要是引用的債務證券)的公允價值為5850萬歐元(1級)。本集團按攤銷成本計算的債務工具只包括 獲標普環球等信用評級機構評為高評級的報價證券，因此被視為低信用風險投資。
 
8
5.
現金和現金等價物
 
(in €)
  
自.起
March 31, 2022
(未經審計)
    
截至12月
31, 2021
  
             
短期存款
            
以美元計價的存款
    
8,065,624
      
12,584,892
  
總計
    
8,065,624
      
12,584,892
  
銀行裏的現金
                
以美元持有的現金
    
28,004,492
      
7,612,467
  
以歐元持有的現金
    
4,026,171
      
6,052,636
  
總計
    
32,030,662
      
13,665,103
  
現金和現金等價物合計
    
40,096,286
      
26,249,995
  

截至2022年3月31日，我們已從德國聯邦政府贈款中獲得830萬歐元的現金，這筆現金在“收到的政府贈款的負債”中列出；我們保留這些資金的權利取決於滿足所有 贈款條件。
 
6.
權益
 
2020年7月8日，公司向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交了一份關於公司證券發售和銷售的F-3表格(註冊聲明)。本公司還向美國證券交易委員會提交了一份招股説明書補編(招股説明書補編)，涉及一項市場計劃，根據與SVB Leerink LLC的銷售協議，該計劃將在一段時間內出售其最多5,000萬美元的普通股。根據銷售協議授權出售的剩餘價值為3,520萬美元。
 
2021年2月25日，公司通過公開發行普通股共計15,000,000股。普通股以每股5.00美元的價格出售，面值為每股0.12歐元。每購買一股普通股，投資者也會獲得一份認股權證，以5.80美元的行使價購買一股普通股。認股權證可立即行使，有效期最長為一年。股票和權證已發行，交易於2021年3月1日完成，本次發行給集團的總髮行收益為7500萬美元(6220萬歐元)，然後扣除450萬美元(370萬歐元)的承銷折扣和其他發行費用40萬美元 (30萬歐元)。這些認股權證可立即行使，並於2022年3月1日到期。沒有行使任何認股權證。
 
9
7.
基於股份的支付
 

 (d)
股權結算的股份支付安排
 
在2016年前的幾輪歷史融資中，InflRx GmbH根據2012年股票期權計劃授予了期權。這些InflRx GmbH期權於2017年11月轉換為InflRx N.V.普通股的期權 ：
 
股票期權的數量
  
2022
    
2021
  
截至1月1日未清償，
    
148,433
      
148,433
  
在截至三月三十一日的三個月內行使
    
—
      
—
  
截至3月31日的未償還債務，
    
148,433
      
148,433
  
它歸屬於
    
148,433
      
148,433
  

根據股票期權計劃2016年的條款和條件，InflRx GmbH向董事、高級管理人員和關鍵員工授予了認購InflRx GmbH普通股的權利。這些InflRx GmbH期權於2017年11月轉換為InflRx N.V.普通股的期權：
 
股票期權的數量
  
2022
    
2021
  
截至1月1日未清償，
    
888,632
      
1,094,852
  
在截至三月三十一日的三個月內行使
    
-
      
(202,020
)
截至3月31日的未償還債務，
    
888,632
      
892,832
  
它歸屬於
    
888,632
      
892,832
  

在完成首次公開募股的同時，InflRx N.V.制定了一項新的激勵計劃(“2017長期激勵計劃”)。根據2017年長期激勵計劃授予的股權激勵獎勵，可供發行的普通股初始最高數量為2,341,097股普通股。
 
2020年7月16日，股東周年大會通過了2017年長期激勵計劃(LTIP)修正案，自2021年1月1日起生效：
 

 •
從2021年1月1日起，將公司資本中可根據長期投資協議發行的普通股的最高年度數量增加到公司已發行普通股的4%(從3%)(截至前一年的12月31日 )；以及
 

 •
取消LTIP的某些限制，這將允許管理LTIP的委員會和董事會(I)降低根據LTIP發行的任何購股權和/或股票增值權的每股行使價，或採取任何被視為獎勵的‘重新定價’的其他行動，以及(Ii)取消根據LTIP授予的任何購股權和/或股票增值權，以換取現金或其他獎勵，在任何情況下，均無需事先獲得本公司 股東的批准。
 
股票期權的數量
  
2022
    
2021
  
截至1月1日未清償，
    
3,170,046
      
2,146,478
  
截至三月三十一日止的三個月內批出的
    
1,561,666
      
870,928
  
在截至三月三十一日的三個月內行使
    
-
      
(145,822
)
在截至三月三十一日止的三個月內被沒收
    
(18,334
)
    
—
  
截至3月31日的未償還債務，
    
4,713,378
      
2,871,584
  
它歸屬於
    
2,846,155
      
1,731,506
  

10
在截至2022年3月31日的三個月內，根據LTIP授予的股票期權數量如下：
 
已授出購股權
  
數
    
每項公允價值
選擇權
    
截至授予日的外匯匯率
    
每項公允價值
選擇權
    
授出日的股價/
行權價格
    
預期波動率
    
預期壽命
(基於中間價)
    
無風險利率
(內插，
美國主權
條帶曲線)
  
2022
                                                
1月12日
    
1,516,666
    
$
3.66
      
0.9008
    
€
3.30
    
$
4.13
      
1.35
      
5.31
      
1.57
%
1月12日
    
45,000
    
$
3.68
      
0.9008
    
€
3.32
    
$
4.13
      
1.35
      
5.50
      
1.59
%
     
1,561,666
                                                          
在截至2022年3月31日的三個月內授予的1,561,666份期權中，1,362,500份授予了執行管理層或董事會成員。
  

上述所有股票期權的預期股息均為零。

          

(e)
已確認基於股份的支付費用
 
在截至2022年3月31日的三個月中，公司在經營報表和全面虧損中確認了250萬歐元(截至2020年3月31日：170萬歐元)的基於股票的支付費用/(福利)。
 
由於本集團的虧損狀況，所有基於股份的支付獎勵在確定每股收益方面都沒有稀釋作用。
 
8.
收到的政府贈款的負債
 
截至2022年3月31日，我們已從德國聯邦政府撥款中獲得830萬歐元的現金，這筆現金在“收到的政府撥款的負債”中列出；我們保留這些資金的權利取決於 滿足所有撥款條件。
 
9.
防護基礎
 
根據公司章程，授權發行最多1.1億股普通股和最多1.1億股優先股，每股面值0.12歐元。所有股票均為 記名股票。不得發行股票。
 
為阻止收購要約，公司股東大會批准荷蘭法律規定的獨立基金會或保護基金會根據看漲期權協議行使認購期權的權利，據此，本公司將向保護基金會以外的其他人持有的公司最多100%的已發行資本減去一股股份發行優先股。保護基金會預計將與銀行達成融資安排，或在荷蘭法律適用限制的情況下，保護基金會可要求我們向保護基金會提供或促使本公司子公司向保護基金會提供足夠資金，使其能夠履行看漲期權協議項下的付款義務。
 
與公司普通股相比，這些優先股將擁有清算和股息優先權，並將按預定的比率應計現金股息。一旦對本公司及其利益相關者的威脅已消除或得到充分緩解或中和，預計保護基金會將要求我們取消其優先股。我們認為，看漲期權並不代表基於3級估值的重大公允價值，因為優先股在使用中受到限制，可由我們註銷。
 
在截至2022年3月31日的三個月中，該公司支出了15000歐元(2021年：15000歐元)的持續成本，以償還保護基金會發生的費用。
 
11
10.
後續事件
 
戰略計劃審查
 
2022年4月，第一季度結束後，考慮到當前的融資環境，公司對其發展計劃進行了戰略審查。作為這一戰略審查的結果，管理層已決定暫時停止維羅布利單抗在HS的臨牀開發。此外，鑑於AAV中的Viloblimab所需的資源和必要的第三階段研究持續時間較長，可能需要在此適應症中獲得監管部門的批准，本公司還決定暫時停止AAV中的Viloblimab的臨牀開發。由於維羅貝利單抗在HS的第一期第三階段研究已於2022年1月啟動，本公司估計在2022年第二季度結束這一指標的開發活動的成本在0.25歐元至35萬歐元之間。預計AAV的開發活動不會產生任何成本。
 
2017年長期激勵計劃下期權的重新定價
 
於2022年第一季度，特別是在2022年3月31日之後，本公司普通股股價持續大幅下跌，董事會於2022年4月13日評估其對根據2017年長期激勵計劃授予的本公司資本中普通股期權價值的影響，並得出結論，由於情況特殊，為確保購股權繼續成為對公司管理層、員工和董事的適當業績激勵，本公司或其聯屬公司在職僱員或董事持有的所有未行使及未行使購股權的行權價調整為每股1.86美元。目前正在評估這一決定的財務影響，這將導致受影響期權的公允價值增加，估計將導致在未來期間確認 範圍內0.65歐元至85萬歐元的基於股份的額外補償費用，其中大部分在2022年第二季度，其餘在未來期間未償還期權的剩餘歸屬期限內確認。
 

12