根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
A |
||
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) | |
(主要行政辦公室地址) |
(郵政編碼) |
每個班級的標題 |
交易 符號 |
各交易所名稱 在其上註冊的 | ||
大型加速文件服務器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ | |||
☒ |
規模較小的報告公司 |
|||||
新興成長型公司 |
頁面 |
||||||||
第1部分 |
財務信息 |
3 | ||||||
第1項。 |
財務報表: |
3 | ||||||
(a) |
截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合業務報表(未經審計) |
3 | ||||||
(b) |
截至2022年和2021年3月31日止三個月簡明綜合全面收益表(未經審計) |
4 | ||||||
(c) |
截至2022年3月31日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表(未經審計) |
5 | ||||||
(d) |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的股東權益簡明綜合報表(未經審計) |
6 | ||||||
(e) |
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月簡明綜合現金流量表(未經審計) |
7 | ||||||
(f) |
簡明合併財務報表附註(未經審計) |
8 | ||||||
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
17 | ||||||
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
22 | ||||||
第四項。 |
控制和程序 |
22 | ||||||
第II部 |
其他信息 |
23 | ||||||
第1項。 |
法律訴訟 |
23 | ||||||
第1A項。 |
風險因素 |
23 | ||||||
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
23 | ||||||
第六項。 |
陳列品 |
24 | ||||||
簽名 |
25 |
第1項。 |
財務報表 |
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
收入 |
$ | $ | ||||||
收入成本 |
||||||||
|
|
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毛利 |
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銷售、一般和行政費用 |
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營業收入 |
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利息收入(費用),淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他收入(費用),淨額 |
( |
) | ||||||
|
|
|
|
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所得税前收入 |
||||||||
所得税費用 |
||||||||
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|
|
|
|||||
淨收入 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
|||||
每股收益: |
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基本信息 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
|||||
稀釋 |
$ | $ | ||||||
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加權平均已發行普通股: |
||||||||
基本信息 |
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|
|
|
|
|||||
稀釋 |
||||||||
|
|
|
|
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
淨收入 |
$ | $ | ||||||
其他全面收益(虧損): |
||||||||
利率互換合約未實現淨收益 |
||||||||
外幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
税前未實現淨收益(虧損)合計 |
( |
) | ||||||
所得税費用 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
扣除税項的其他綜合收益(虧損)合計 |
( |
) | ||||||
|
|
|
|
|||||
綜合收益總額 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
3月31日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
|||||||
資產 |
||||||||
流動資產: |
||||||||
現金和現金等價物 |
$ | $ | ||||||
應收賬款,扣除壞賬準備淨額#美元 |
||||||||
未開票應收賬款 |
||||||||
預付資產和其他流動資產 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
流動資產總額 |
||||||||
設備、企業軟件和租賃改進,按成本計算: |
||||||||
裝備 |
||||||||
企業軟件 |
||||||||
租賃權改進 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
減去累計折舊和攤銷 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
網絡設備、企業軟件和租賃改進 |
||||||||
經營租賃 使用權 |
||||||||
非當前 存款 |
||||||||
商譽,減值淨額 |
||||||||
無形資產,扣除攤銷後的淨額 |
||||||||
|
|
|
|
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總資產 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
|||||
負債和股東權益 |
||||||||
流動負債: |
||||||||
長期債務的當期部分 |
$ | $ | ||||||
應付帳款 |
||||||||
應計工資總額及相關費用 |
||||||||
經營租賃負債的當期部分 |
||||||||
其他應計負債 |
||||||||
遞延收入 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
流動負債總額 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
長期負債: |
||||||||
長期債務,減去流動部分,淨額 |
||||||||
長期經營租賃負債,減去當期部分 |
||||||||
長期應計所得税 |
||||||||
遞延所得税 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
總負債 |
||||||||
承擔和或有負債(附註6) |
||||||||
股東權益: |
||||||||
優先股, |
||||||||
普通股,面值$ |
||||||||
其他內容 實收資本 |
||||||||
留存收益 |
||||||||
累計其他綜合收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||
庫存股,按成本計算; |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
股東權益總額 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
總負債和股東權益 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
普普通通 庫存 |
其他內容 已繳費 資本 |
累計 留用 收益 |
財務處 庫存 |
累計 其他 全面 收入(虧損) |
總計 股東的 權益 |
|||||||||||||||||||
餘額,2021年12月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
淨收入 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
其他綜合(虧損),税後淨額 |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
行使的股票期權 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
餘額,2022年3月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普普通通 庫存 |
其他內容 已繳費 資本 |
累計 留用 收益 |
財務處 庫存 |
累計 其他 全面 收入(虧損) |
總計 股東的 權益 |
|||||||||||||||||||
餘額,2020年12月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
淨收入 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
其他綜合收益,税後淨額 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
行使的股票期權 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
餘額,2021年3月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
經營活動: |
||||||||
淨收入 |
$ | $ | ||||||
將淨收入與經營活動提供(用於)的現金進行調整: |
||||||||
折舊及攤銷 |
||||||||
遞延融資成本的利息攤銷 |
||||||||
基於股票的薪酬費用 |
||||||||
遞延所得税,淨額 |
( |
) | ||||||
經營租賃資產和負債,淨額 |
( |
) | ||||||
營運資金項目: |
||||||||
應收賬款和未開票應收賬款 |
( |
) | ( |
) | ||||
預付資產和其他流動資產 |
||||||||
應付帳款 |
||||||||
應計工資總額及相關費用 |
( |
) | ||||||
其他應計負債 |
( |
) | ||||||
遞延收入 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
經營活動提供的現金流量淨額 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
投資活動: |
||||||||
追討(有關款項) 非當前 存款 |
( |
) | ||||||
資本支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
(用於)投資活動的現金流量淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
融資活動: |
||||||||
(償還)定期貸款安排 |
( |
) | ( |
) | ||||
行使股票期權所得收益 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
(用於)融資活動的現金流量淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
現金和現金等價物淨變化 |
( |
) | ||||||
期初現金及現金等價物 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
期末現金和現金等價物 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
1. |
業務説明和提交依據: |
2. |
與客户簽訂合同的收入 |
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
(金額以千為單位) |
||||||||
數據和分析服務細分市場 |
||||||||
時間和材料 |
$ | $ | |
|||||
固定價格合同 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
數據和分析服務小計 |
$ |
$ |
||||||
|
|
|
|
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
(金額以千為單位) |
||||||||
IT人員配備服務部門 |
||||||||
時間和材料 |
$ | |
$ | |
||||
固定價格合同 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
信息技術人員編制服務小計 |
$ |
$ |
||||||
|
|
|
|
|||||
總收入 |
$ |
$ |
||||||
|
|
|
|
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
(金額以千為單位) |
||||||||
美國 |
$ | |
$ | |
||||
加拿大 |
||||||||
印度和其他國家 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
$ |
$ |
||||||
|
|
|
|
3. |
商譽和其他無形資產,淨額 |
截至2022年3月31日 |
||||||||||||||||
(金額以千為單位) |
攤銷 期間(年) |
總運載量 價值 |
累計 攤銷 |
淨載運 價值 |
||||||||||||
IT人員配備服務: |
||||||||||||||||
客户關係 |
$ | $ | $ | |||||||||||||
不競爭契約 |
||||||||||||||||
商號 |
||||||||||||||||
數據和分析服務: |
||||||||||||||||
客户關係 |
||||||||||||||||
不競爭契約 |
||||||||||||||||
商號 |
||||||||||||||||
技術 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
無形資產總額 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至2021年12月31日 |
||||||||||||||||
(金額以千為單位) |
攤銷 期間(年) |
總運載量 價值 |
累計 攤銷 |
淨載運 價值 |
||||||||||||
IT人員配備服務: |
||||||||||||||||
客户關係 |
$ | $ | $ | |||||||||||||
不競爭契約 |
||||||||||||||||
商號 |
||||||||||||||||
數據和分析服務: |
||||||||||||||||
客户關係 |
||||||||||||||||
不競爭契約 |
||||||||||||||||
商號 |
||||||||||||||||
技術 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
無形資產總額 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||||||||||||||
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
||||||||||||||||
(金額以千為單位) |
||||||||||||||||||||
攤銷費用 |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
March 31, 2022 |
2021年12月31日 |
|||||||
(單位:千) |
||||||||
資產: |
| |||||||
長期經營租賃 使用權 |
$ | |
$ | |
||||
|
|
|
|
|||||
負債: |
| |||||||
短期經營租賃負債 |
$ | $ | ||||||
長期經營租賃負債 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
總負債 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
截至的數額 March 31, 2022 |
||||
(單位:千) |
||||
2022年(今年剩餘時間) |
$ | |
||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
截至的數額 March 31, 2022 |
||||
(單位:千) |
||||
此後 |
||||
|
|
|||
總計 |
||||
減去:推定利息 |
( |
) | ||
|
|
|||
經營租賃負債現值 |
$ | |
||
|
|
5. |
工資税應繳税款 |
6. |
承付款和或有事項 |
7. |
員工福利計劃 |
8. |
基於股票的薪酬 |
9. |
信貸安排 |
10. |
所得税 |
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
(金額以千為單位) |
||||||||
所得税前收入: |
||||||||
國內 |
$ | |
$ | |
||||
外國 |
( |
) | ( |
) | ||||
所得税前收入 |
$ | $ | ||||||
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
(金額以千為單位) |
||||||||
當前撥備: |
||||||||
聯邦制 |
$ | $ | |
|||||
狀態 |
||||||||
外國 |
||||||||
總當期撥備 |
||||||||
遞延準備金(福利): |
||||||||
聯邦制 |
( |
) | ||||||
狀態 |
( |
) | ||||||
外國 |
( |
) | ( |
) | ||||
遞延準備金總額(福利) |
( |
) | ||||||
更改估值免税額 |
||||||||
所得税撥備總額 |
$ | |
$ | |||||
截至三個月 March 31, 2022 |
截至三個月 March 31, 2021 |
|||||||||||||||
按聯邦法定税率計算的所得税 |
$ | |
% | $ | |
% | ||||||||||
州所得税,扣除聯邦税收優惠後的淨額 |
||||||||||||||||
股票期權/限制性股票的超額税收優惠 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
外國收入/其他收入的税率差異 |
||||||||||||||||
更改估值免税額 |
||||||||||||||||
$ | % | $ | % | |||||||||||||
11. |
衍生工具和套期保值活動 |
衍生品在 ASC主題815 現金流 對衝 兩性關係 |
數額: 利得 獲保險業保監處認可 淺談導數 |
地點: 利得 重新分類,從 累積保監處 到收入 |
數額: 利得 重新分類,從 累積保監處 到收入 |
地點: 利得 重新分類在 收入來源: 衍生品 |
數額: 利得 公認的 在……裏面 收入來源: 衍生品 | |||||
(有效部分) | (有效部分) | (有效部分) | (不包括無效部分/金額 來自有效性測試) | |||||||
利率互換合約 |
$ |
利息支出 | $ |
利息支出 | $ |
12. |
公允價值計量 |
• | 第1級-投入是相同資產和負債在活躍市場上的可觀察報價(未調整)。 |
• | 第2級--投入是可觀察的,但第1級中包括的報價除外,例如活躍市場中類似資產和負債的報價;非活躍市場中相同或類似資產和負債的報價;或市場中直接或間接可見的其他投入。 |
• | 3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的投入是不可觀察的。 |
13. |
股東權益 |
14. |
每股收益 |
15. |
業務細分和地理信息 |
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
(金額以千為單位) |
||||||||
收入: |
||||||||
數據和分析服務 |
$ | |
$ | |||||
IT人員配備服務 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
總收入 |
$ | $ | |
|||||
|
|
|
|
|||||
毛利率%: |
||||||||
數據和分析服務 |
% | % | ||||||
IT人員配備服務 |
% | % | ||||||
|
|
|
|
|||||
總毛利率% |
% | % | ||||||
|
|
|
|
|||||
部門營業收入: |
||||||||
數據和分析服務 |
$ | $ | ||||||
IT人員配備服務 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
小計 |
||||||||
已取得無形資產的攤銷 |
( |
) | ( |
) | ||||
利息支出和其他,淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
所得税前收入 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
3月31日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
|||||||
(金額以千為單位) |
||||||||
總資產: |
||||||||
數據和分析服務 |
$ | $ | ||||||
IT人員配備服務 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
總資產 |
$ | |
$ | |
||||
|
|
|
|
截至三個月 3月31日, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
(金額以千為單位) |
||||||||
美國 |
$ | |
$ | |
||||
加拿大 |
||||||||
印度和其他國家 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
總收入 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
16. |
近期發佈的會計準則 |
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 |
收入(以千為單位) |
截至三個月 March 31, 2022 |
截至三個月 March 31, 2021 |
||||||
數據和分析服務 |
$ | 10,152 | $ | 8,794 | ||||
IT人員配備服務 |
49,603 | 40,981 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總收入 |
$ | 59,755 | $ | 49,775 | ||||
|
|
|
|
毛利率 |
截至三個月 March 31, 2022 |
截至三個月 March 31, 2021 |
||||||
數據和分析服務 |
45.2 | % | 45.7 | % | ||||
IT人員配備服務 |
22.9 | 21.4 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總毛利率 |
26.7 | % | 25.7 | % | ||||
|
|
|
|
S、G&A費用(百萬美元) |
截至三個月 March 31, 2022 |
截至三個月 March 31, 2021 |
||||||
數據和分析服務細分市場 |
||||||||
銷售和市場營銷 |
$ | 1.9 | $ | 1.8 | ||||
運營 |
0.6 | 0.8 | ||||||
已取得無形資產的攤銷 |
0.6 | 0.6 | ||||||
一般和行政 |
1.1 | 1.0 | ||||||
|
|
|
|
|||||
數據和分析服務小計 |
$ | 4.2 | $ | 4.2 | ||||
|
|
|
|
|||||
IT人員配備服務部門 |
||||||||
銷售和市場營銷 |
$ | 2.5 | $ | 1.8 | ||||
運營 |
2.8 | 2.0 | ||||||
已取得無形資產的攤銷 |
0.2 | 0.2 | ||||||
一般和行政 |
2.9 | 2.7 | ||||||
|
|
|
|
|||||
信息技術人員編制服務小計 |
$ | 8.4 | $ | 6.7 | ||||
|
|
|
|
|||||
S,G&A費用總額 |
$ | 12.6 | $ | 10.9 | ||||
|
|
|
|
• | 與2021年相比,2022年期間的銷售支出增加了80萬美元。增加10萬美元與我們的數據和分析服務部門有關,這反映了增加的工作人員和更高的佣金。由於員工增加、佣金和獎金增加、差旅和其他可變費用增加,我們IT人員配備服務部門的銷售費用增加了70萬美元。 |
• | 與2021年相比,2022年的運營支出增加了60萬美元。在我們的數據和分析服務部門,由於人員減少,運營費用減少了20萬美元。在我們的IT人員配備服務部門,由於員工增加和支持收入增長的可變費用增加,運營費用增加了80萬美元。 |
• | 2022年和2021年期間,已收購無形資產的攤銷均為80萬美元。 |
• | 與2021年相比,2022年期間的一般和行政費用增加了30萬美元。大約10萬美元與我們的數據和分析服務部門有關,20萬美元與我們的IT人員配備服務部門有關。高管獵頭費用是數據和分析服務部門增長的主要原因。信息技術人員配置服務部門增加的原因是租金和差旅費用增加。 |
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
第四項。 |
控制和程序 |
第1項。 |
法律程序 |
第1A項。 |
風險因素 |
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
第六項。 |
展品 |
31.1 | 茲提交首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條所作的證明。 | |
31.2 | 現根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交首席財務官的證明。 | |
32.1 | 茲提供首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節的證明。 | |
32.2 | 現提供首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節的證明。 | |
101.INS | XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | |
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | |
101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
Mastech Digital,Inc. | ||||
May 11, 2022 |
/s/Vivek Gupta | |||
維韋克·古普塔 首席執行官 | ||||
約翰·J·克羅寧,Jr. | ||||
小約翰·J·克羅寧 | ||||
首席財務官 | ||||
(首席財務官) |