美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
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截至本季度末 |
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
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由_至_的過渡期 |
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委託文件編號： |
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(註冊人的確切姓名載於其章程)
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) |
(國際税務局僱主身分證號碼) |
(主要行政辦公室地址) |
( |
(註冊人的電話號碼，包括區號) |
_______________________________________________________________ |
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化) |
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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各交易所名稱 在其上註冊的 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求
☒
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
☒ |
☐加速文件管理器 |
☐非加速文件管理器 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是，☐不是
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
目錄
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頁面 |
第一部分-財務信息
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第一項： |
財務報表 |
5 |
第二項： |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
6 |
第三項： |
關於市場風險的定量和定性披露 |
12 |
第四項： |
控制和程序 |
13 |
第二部分--其他資料
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第一項： |
法律訴訟 |
15 |
第1A項： |
風險因素 |
15 |
第二項： |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
15 |
第三項： |
高級證券違約 |
15 |
第四項： |
煤礦安全信息披露 |
15 |
第五項： |
其他信息 |
15 |
第六項： |
陳列品 |
16 |
2
前瞻性陳述
這份關於Form 10-Q的季度報告包含符合1995年私人證券訴訟改革法的前瞻性陳述。我們打算將這些前瞻性陳述納入修訂後的1933年證券法第27A節(“證券法”)和修訂後的1934年證券交易法第21E節(“交易法”)中包含的前瞻性陳述的安全港條款。除本季度報告10-Q表中包含的歷史事實的陳述外，其他所有陳述均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以通過“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“預測”、“潛在”或“繼續”或這些術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。這份Form 10-Q季度報告中包含的前瞻性陳述包括但不限於有關我們未來的運營結果和財務狀況、行業和業務趨勢、股權薪酬、業務戰略、計劃、市場增長和我們未來運營目標的陳述。
本季度報告中有關Form 10-Q的前瞻性陳述僅為預測。這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和財務趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況和經營結果。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素，可能導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同，這些因素包括但不限於：其數字貨幣開採活動的成功；我們經營的新興和不斷髮展的行業的波動和不可預測的週期，增加了比特幣開採的難度；比特幣減半；新的或額外的政府監管；新礦工的預期交付日期；成功部署新礦工的能力；對公用事業費率結構和政府激勵計劃的依賴；這些風險和不確定性因素包括但不限於以下因素：住宅和商業應用能源解決方案的成功部署；對未來收入增長的預期；對公司軟件產品及相關服務的持續需求；全球疫情(包括“新冠肺炎”)對物流和航運的影響，以及對我們產品和服務的需求；以及公司之前提交給美國證券交易委員會(SEC)的新聞稿和文件中描述的其他風險，包括公司在提交給美國證券交易委員會(SEC)的10-K表格年度報告和後續提交給美國證券交易委員會的文件中的“風險因素”標題。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述是基於截至本Form 10-Q季度報告發布之日我們所掌握的信息, 雖然我們認為這些信息構成了此類聲明的合理基礎，但此類信息可能是有限或不完整的，我們的聲明不應被解讀為表明我們已對所有可能獲得的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，告誡投資者不要過度依賴這些陳述。
您應閲讀這份Form 10-Q季度報告以及我們在此Form 10-Q季度報告中引用的文件，並將其作為證物提交給本Form 10-Q季度報告，以瞭解我們未來的實際結果、業績和成就可能與我們預期的大不相同。我們通過這些警告性聲明來限定我們所有的前瞻性聲明。這些前瞻性陳述僅代表截至本季度報告10-Q表格的日期。除非適用法律另有要求，我們不打算公開更新或修改本季度報告中包含的關於Form 10-Q的任何前瞻性陳述，無論是由於任何新信息、未來事件還是其他原因。
如本季度報告中使用的10-Q表格所示，除非另有説明或上下文另有規定，否則所提及的“CleanSpark”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”是指CleanSpark，Inc.及其合併子公司。
一般信息
我們可能會通過我們的投資者關係網站向我們的投資者公佈重要的商業和金融信息，網址為Https://www.cleanspark.com/investor-relations/。因此，我們鼓勵投資者和其他對CleanSpark感興趣的人查看我們在網站上提供的信息，以及我們向美國證券交易委員會提交的文件、網絡廣播、新聞稿和電話會議。我們網站上的信息不是本季度報告10-Q表格的一部分。
3
在那裏您可以找到更多信息
我們向美國證券交易委員會提交的所有報告都可以通過美國證券交易委員會網站www.sec.gov上的電子數據收集分析和檢索(EDGAR)系統免費下載。我們亦透過我們的網站免費下載報告的電子版，網址為Https://www.cleanspark.com/investor-relations/在將這些材料提交給美國證券交易委員會後，在合理可行的範圍內儘快採取行動。我們網站上的信息不是本季度報告10-Q表格的一部分。
4
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
我們的綜合財務報表包含在本表格10-Q中如下：
截至2022年3月31日(未經審計)和2021年9月30日的合併資產負債表； |
F-1 |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月的綜合經營報表和全面收益(虧損)(未經審計)； |
F-3 |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月股東權益合併報表(未經審計)； |
F-5 |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月合併現金流量表(未經審計)； |
F-7 |
合併財務報表附註(未經審計)。 |
F-9 |
本截至2022年3月31日的季度的Form 10-Q報告應與公司於2021年12月14日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的Form 10-K年度報告一併閲讀。
所附合並財務報表和腳註是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則和《美國證券交易委員會》編制10-Q報表的指示編制的。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整都已列入。截至2022年3月31日的中期經營業績不一定代表全年的預期業績。
5
CleanSpark公司
合併資產負債表
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2022年3月31日(未經審計) |
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2021年9月30日 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物，包括受限現金 |
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應收賬款淨額 |
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庫存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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數字貨幣 |
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衍生投資資產 |
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股權證券投資 |
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按公允價值投資於債務證券AFS |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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經營性租賃使用權資產 |
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無形資產，淨額 |
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採礦設備上的押金 |
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其他長期資產 |
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商譽 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債 |
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應付賬款和應計負債 |
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合同責任 |
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經營租賃負債 |
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融資租賃負債 |
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購置負債 |
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或有對價 |
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應付股息 |
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流動負債總額 |
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長期負債 |
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經營租賃負債，扣除當期部分 |
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融資租賃負債，扣除當期部分 |
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總負債 |
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股東權益 |
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普通股；美元 |
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優先股；美元 |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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累計赤字 |
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股東權益總額 |
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F-1
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總負債和股東權益 |
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附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
F-2
CleanSpark公司
合併業務報表和綜合收益(虧損)
(未經審計)
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截至以下三個月 |
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截至以下日期的六個月 |
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3月31日， |
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3月31日， |
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3月31日， |
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3月31日， |
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收入，淨額 |
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數字貨幣開採收入，淨額 |
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能源硬件、軟件和服務收入 |
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其他服務收入 |
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總收入，淨額 |
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成本和開支 |
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收入成本(不包括折舊和攤銷，如下所示) |
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專業費用 |
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工資單費用 |
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一般和行政費用 |
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處置資產時的(收益) |
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其他減值費用(與數字貨幣相關) |
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折舊及攤銷 |
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總成本和費用 |
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營業收入(虧損) |
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其他收入(費用) |
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其他收入 |
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或有對價的公允價值變動 |
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銷售數字貨幣的已實現收益(虧損) |
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出售股權證券的已實現收益 |
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股權證券未實現收益(虧損) |
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衍生證券的未實現收益(損失) |
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利息收入 |
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利息支出 |
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其他收入(費用)合計 |
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所得税(費用)或福利前的收入(虧損) |
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所得税(費用)或福利 |
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淨收益(虧損) |
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優先股股息 |
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普通股股東應佔淨收益(虧損) |
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其他綜合收益 |
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普通股股東應佔全面收益(虧損)總額 |
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普通股每股收益(虧損)-基本 |
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F-3
加權平均已發行普通股-基本 |
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每股普通股收益(虧損)-稀釋後 |
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加權平均已發行普通股-稀釋後 |
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附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
F-4
CleanSpark公司
合併股東權益報表
(未經審計)
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優先股 |
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普通股 |
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股票 |
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金額 |
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股票 |
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金額 |
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其他內容 |
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累計 |
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累計 |
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總計 |
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平衡，2021年9月30日 |
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) |
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( |
) |
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為服務而發行的期權和限制性股票單位 |
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為結算與企業收購有關的或有代價而發行的股份 |
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期權及認股權證的行使 |
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通過股權發行發行的股票， |
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應計優先股股息 |
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淨收入 |
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其他綜合收益 |
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平衡，2021年12月31日 |
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為服務而發行的期權、限制性股票單位和股票 |
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為解決與企業收購有關的或有對價和阻礙而返還的股票 |
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( |
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) |
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期權及認股權證的行使 |
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應計優先股股息 |
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淨虧損 |
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其他綜合收益 |
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- |
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平衡，2022年3月31日 |
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$ |
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F-5
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優先股 |
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普通股 |
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股票 |
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金額 |
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股票 |
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金額 |
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其他內容 |
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累計 |
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累計 |
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總計 |
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平衡，2020年9月30日 |
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為服務而發行的股票 |
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為服務發行的期權及認股權證 |
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為企業收購而發行的股票 |
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期權及認股權證的行使 |
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— |
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以包銷方式發行的股票， |
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淨虧損 |
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- |
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平衡，2020年12月31日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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為服務而發行的股票 |
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為服務發行的期權及認股權證 |
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為企業收購而發行的股票 |
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期權及認股權證的行使 |
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— |
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以包銷方式發行的股票， |
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因業務收購而退還的股份 |
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應計優先股股息 |
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淨收入 |
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平衡，2021年3月31日 |
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$ |
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$ |
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) |
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附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
F-6
CleanSpark公司
合併現金流量表
(未經審計)
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截至六個月 |
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3月31日， |
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3月31日， |
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經營活動的現金流 |
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淨收入 |
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$ |
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對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整： |
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股權證券的未實現(收益)損失 |
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出售股權證券的已實現收益 |
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) |
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數字貨幣的減值 |
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銷售數字貨幣實現收益 |
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) |
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為服務發行的數字貨幣 |
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衍生資產的未實現(收益)損失 |
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( |
) |
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或有對價的公允價值變動 |
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) |
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非現金租賃費用 |
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基於股票的薪酬 |
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折舊及攤銷 |
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壞賬準備 |
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- |
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PPP貸款豁免 |
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資產核銷和處置收益 |
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( |
) |
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礦工的實物收入 |
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( |
) |
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經營性資產和負債的變動 |
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數字貨幣的挖掘 |
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( |
) |
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( |
) |
經營性租賃使用權負債減少 |
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( |
) |
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( |
) |
合同資產淨額減少(增加) |
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- |
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合同負債增加(減少)淨額 |
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( |
) |
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應付賬款和應計負債增加(減少) |
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|
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( |
) |
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(增加)預付費用和其他流動資產 |
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|
( |
) |
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( |
) |
應收賬款(增加)減少 |
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|
( |
) |
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庫存(增加)減少 |
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( |
) |
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用於經營活動的現金淨額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
投資現金流 |
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支付礦工保證金 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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固定資產購置 |
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( |
) |
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( |
) |
結清與或有對價有關的阻礙 |
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( |
) |
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基礎設施建設投資 |
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出售數字貨幣的收益 |
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出售礦工所得收益 |
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出售股權證券所得收益 |
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收購Solar Watt Solutions，扣除收到的現金 |
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收購ATL數據中心，扣除收到的現金 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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$ |
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融資活動產生的現金流 |
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本票付款 |
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$ |
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融資租賃的付款 |
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行使期權及認股權證所得收益 |
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股票發行收益，淨額 |
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融資活動提供的現金淨額 |
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現金及現金等價物和限制性現金淨增(減) |
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期初現金和現金等價物及限制性現金 |
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F-7
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現金及現金等價物和受限現金，期末 |
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補充披露現金流量信息 |
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支付利息的現金 |
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非現金投融資交易 |
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為企業收購而發行的股份和期權 |
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無現金行使期權和認股權證 |
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行使期權應收賬款 |
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為結算與收購有關的賣方協議而發行的股份 |
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作為與收購相關的賣方協議和解的一部分返還的股票 |
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應計優先股股息 |
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可供出售債務證券投資的未實現收益 |
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附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
F-8
CleanSpark公司
合併財務報表附註
(未經審計)
組織
公司-CleanSpark，Inc.(“CleanSpark”、“We”、“Our”或“Company”)於#年#月在內華達州註冊成立
CleanSpark，Inc.是一家比特幣開採和能源技術公司。該公司可持續挖掘比特幣，併為商業和住宅客户提供先進的能源技術解決方案，以解決現代能源挑戰。自2020年12月以來，該公司通過其全資子公司在數字貨幣採礦領域開展業務，自2014年3月以來在替代能源領域開展業務。
業務範圍
數字貨幣挖掘細分市場
通過我們的全資子公司ATL數據中心有限責任公司(“ATL”)和CleanBlok，Inc.(“CleanBlok”)，公司開發比特幣。該公司於2020年12月通過收購ATL進入比特幣開採行業。它於2021年8月收購了第二個數據中心，並自2021年7月起與總部位於紐約的Coinmint，LLC簽訂了共址協議。比特幣開採現在已成為該公司主要的創收業務活動。我們目前打算購買更多設施、設備和基礎設施能力，以繼續擴大我們的比特幣開採業務。
通過我們的子公司CSRE Properties Norcross，LLC，CSRE Property Management Company，LLC和CSRE Properties，LLC，我們為ATL數據中心有限責任公司和CleanBlok Inc.持有房地產。
能源細分市場
該公司通過我們的全資子公司CleanSpark，LLC，CleanSpark Critical Power Systems，Inc.，GridFabric，LLC和Solar Watt Solutions，Inc.提供能源解決方案，這些解決方案包括工程、設計和軟件解決方案、定製硬件解決方案、開放式自動需求響應(“OpenADR”)、太陽能、微電網儲能和分佈式能源系統，面向南加州和世界各地的軍事、商業和住宅客户。
該公司的解決方案得到一套專有軟件解決方案的支持，其中包括微電網能源建模、能源市場通信和能源管理解決方案。
其他經營活動
通過ATL，我們還提供傳統的數據中心服務，如為客户提供機架空間、電力和設備，並提供包括虛擬服務、虛擬存儲和數據備份服務在內的幾種基於雲的服務解決方案。
列報依據和合並原則
隨附的本公司未經審計的中期財務報表是根據美國公認的會計原則和美國證券交易委員會的規則編制的，應與載於
F-9
公司於2021年12月14日向美國證券交易委員會提交的截至2021年9月30日的10-K表格的最新年度報告(“10-K表格”)。管理層認為，為公平列報財務狀況和中期業務結果所需的所有調整，包括正常的經常性調整，均已反映在本季度報告的10-Q表中。臨時期間的業務結果不一定代表全年的預期結果。已省略財務報表附註，這些附註將大大重複最近一個財政期間經審計的財務報表中所載的披露內容，如表格10-K所述。
隨附的未經審計的合併財務報表包括CleanSpark公司及其全資運營子公司CleanSpark，LLC，CleanSpark II，LLC，CleanSpark Critical Power Systems Inc.，p2kLabs，Inc.，GridFabric，LLC，ATL Data Center LLC，CleanBlok，Inc.，CSRE Properties，LLC，Solar Watt Solutions，Inc.，CSRE Properties Norcross，LLC和CSRE Property Management Company，LLC。在這些實體合併後，所有公司間交易均已取消。
流動性
如所附未經審計的綜合財務報表所示，該公司產生的淨收益(虧損)為($
預算的使用
按照美國普遍接受的會計原則編制合併財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間資產和負債的報告金額、截至合併財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和費用報告金額。重大估計包括用於審核公司商譽和數字貨幣減值、收購的無形資產、減值和長期資產估計、完成類型合同百分比的收入確認、數字貨幣開採的收入確認、衍生資產和負債的估值、可供出售投資、壞賬準備、數字貨幣的估值、或有對價的估值、保修和基於股票的獎勵的估值。本公司根據過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計，而這些假設的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎，而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同，這些假設或條件包括但不限於，正在發生的新冠肺炎疫情可能對公司運營產生的最終影響。
收入確認
我們根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)606“與客户的合同收入”中概述的公認會計原則確認收入，這要求在評估收入確認時遵循五個步驟：(I)確定與客户的合同；(Ii)確定合同中的履約義務；(Iii)確定交易價格；(Iv)分配交易價格；以及(V)在實體履行履約義務時確認收入。
我們按收入類別確認收入的會計政策如下。
來自數字貨幣挖掘的收入
本公司已與數字資產礦池運營商簽訂合同，為礦池提供計算能力。合同可由任何一方隨時終止，本公司有權強制執行
F-10
只有當公司開始向礦池運營商提供計算能力時，才會開始補償。作為提供計算能力的交換，公司有權獲得礦池運營商獲得的固定加密貨幣獎勵的一小部分(較少淨數字資產交易費)，用於向區塊鏈成功添加區塊，外加該區塊鏈附帶的交易費的一小部分。本公司的部分份額是根據本公司向礦池運營商提供的計算能力佔所有礦池參與者在解決當前算法時貢獻的總計算能力的比例計算的。本公司收到的交易對價為數字貨幣形式的非現金對價，本公司於收到當日按公允價值計量，該公允價值與合同訂立時或本公司從礦池獲得獎勵時的公允價值並無重大差異。收到的數字貨幣獎勵的公允價值是使用相關數字貨幣在賺取日期的現貨價格確定的。
目前，在公認會計原則或替代會計框架下，對確認為收入或持有的數字貨幣的會計處理沒有明確的指導意見，管理層在確定適當的會計處理時作出了重大判斷。如果財務會計準則委員會頒佈了權威指引，本公司可能被要求改變其政策，這可能會對本公司的綜合財務狀況和運營結果產生影響。
工程建設合同和服務合同
由於不斷將控制權移交給客户，隨着履行義務的履行，隨着時間的推移，公司確認了工程和建設合同收入。工程和建築合同一般作為單一記賬單位(單一履約義務)記賬，不分服務類別。本公司確認收入的主要依據是迄今發生的合同成本與預計合同總成本之比(一種輸入法)。輸入法是對公司業績最真實的描述，因為它直接衡量轉移給客户的服務的價值。當管理層認為公司作為委託人而不是代理人(即公司將材料、勞動力和設備整合到向客户承諾的交付成果中)時，客户提供的材料、勞動力和設備，以及在某些情況下，分包商材料、勞動力和設備，都計入收入和收入成本。客户提供的材料僅在合同包括施工活動且公司瞭解客户為材料支付的金額或有合理的估計金額基礎時才計入收入和成本。該公司對某些未安裝材料確認收入，但不確認利潤，這些材料不是專門為項目生產、製造或建造的。這些未安裝材料的收入在發生成本時確認(當控制權轉移時)。合同預計總成本或損失的變更(如有), 在確定為合同水平評估的期間確認。合同前成本按已發生的費用計入費用，除非期望從客户那裏收回。當項目動員費用是移交給客户的履約義務的組成部分時，項目動員費用通常計入發生的項目費用。客户對工程和建設合同的付款通常應在開具賬單後30至45天內支付，具體取決於合同。
本公司確認住宅客户在安裝完成後的某個時間點的能源(太陽能電池板和電池)安裝合同收入。與商業客户能源裝置相關的收入在一段時間內確認，如上文工程和建設合同收入披露所述。
對於服務合同(包括維護合同)，公司有權從客户那裏獲得對價，其金額與公司迄今完成的業績對客户的價值直接對應，收入在提供服務時確認，並按合同計費。包含多個履約義務的服務合同在服務類型之間進行細分。
對於有多項履約義務的合同，本公司使用合同中每項不同服務的獨立銷售價格的估計，將交易價格分配給每項履約義務。在服務合同上確認的未向客户記賬的收入被歸類為綜合資產負債表上合同資產項下的流動資產。迄今向客户開出的超過服務合同確認收入的金額被歸類為合同負債項下的流動負債。客户對服務合同的付款通常應在開單後30天內支付，具體取決於合同。
F-11
設備銷售收入
在某一時間點履行的履行義務。
我們在標準化的基礎上向市場出售的設備的協議收入在某個時間點上確認。我們在客户獲得貨物控制權的時間點確認收入，這通常是在發貨時或根據合同條款客户實際擁有產品的時候。我們對某些物流更復雜的大型設備使用交貨證明，而其他設備的交貨是根據在途期間(即裝運到交貨之間的時間)的歷史平均值來估計的。通常，運輸成本包括在設備價格中，除非客户要求非標準發貨。在已作出替代裝運安排的情況下，公司在客户收到裝運貨物時確認裝運收入。
在安排包括基於賣方或客户指定的客觀標準的客户驗收條款的情況下，當我們得出結論認為客户控制了貨物並且很可能發生驗收時，我們確認收入。在將設備控制權移交給客户之前，我們一般不計提時間點交易的預期損失。
我們對這些時間點設備合同的計費條款各不相同，通常與向客户發貨一致；然而，在某些業務中，我們從客户那裏收到大型設備採購的進度付款，這通常是為了與我們的製造合作伙伴預留生產時段，這被記錄為合同負債。
由於設備的定製化性質，公司不允許客户退貨。
隨着時間的推移，履行服務績效義務。
我們主要在我們的微電網部門與我們的客户簽訂長期的產品服務協議。這些協議要求我們提供預防性維護和備用支持服務，包括在整個合同期內對系統性能提供一定程度的保證，這些合同的期限一般為1至10年。我們將維護設備不可或缺的項目作為我們與服務相關的履行義務的一部分，除非客户有權做出單獨的購買決定(例如，設備升級)。延長或修改合同條款的合同修改並不少見，通常會導致我們認識到修改後的條款對修改後的合同剩餘期限的影響(即，實際上就像新合同一樣)。這些安排的收入是在與我們服務的性質、時間和範圍一致的直線基礎上確認的，主要涉及日常維護和必要的產品維修。我們對這些合同的賬單條款各不相同，但我們通常會在提供服務時定期開具發票。
合同資產是指確認的收入超過開票金額，包括未開賬單的應收款(通常是可償還費用的合同)和進行中的合同工作(通常是固定價格合同)。有幾個
來自軟件的收入
該公司的軟件收入來自客户使用其能源軟件產品的訂閲費以及軟件許可證銷售和支持服務。軟件許可的收入通常在軟件向客户提供時預先確認，相關支持的收入通常在合同期限內按比例確認。該公司的政策是，在衡量其認購協議的交易價格時，不包括銷售額和其他間接税。
F-12
該公司的認購協議一般有每月或每年的合同條款。收入從平臺向客户提供之日起按相關合同條款按比例確認。對平臺的訪問代表了一系列不同的服務，因為公司在訂閲期限內不斷提供對最終客户的訪問並履行其義務。這一系列不同的服務代表着單一的履行義務，隨着時間的推移而得到滿足。
設計、軟件開發和其他以技術為基礎的諮詢服務的收入
對於根據主服務協議(“MSA”)和隨附的工作説明書(“SOW”)執行的服務合同，收入根據SOW中概述的履約義務確認，該義務通常是工作時數或特定的可交付里程碑。在基於里程碑的SOW的情況下，公司在客户簽署每項交付成果時確認收入。
來自數據中心服務的收入
公司提供數據服務，如為客户提供機架空間、電力和設備，以及雲服務，如虛擬服務、虛擬存儲和數據備份服務，通常基於按合同規定的價格提供的月度服務。履約義務是根據合同為客户提供的當月服務。交易價格是與客户就每月提供的服務商定的價格，收入根據該月提供的服務按月確認。
可變考慮事項
該公司合同的性質產生了幾種類型的可變對價，包括索賠和未定價的變更單；獎勵和獎勵費用；以及違約金和罰款。當確認的累計收入金額很可能不會發生重大逆轉時，公司確認可變對價的收入。本公司使用期望值(即概率加權金額之和)或最可能金額法(以預期較佳者為準)估計按可變對價確認的收入金額。在確定是否應確認與索賠有關的收入(包括爭議中的變更單和涉及範圍和價格的未經批准的變更單)時所考慮的因素包括：(A)合同或其他證據為索賠提供了法律依據；(B)額外費用是由合同日期未預見到的情況造成的，而不是公司業績不足的結果；(C)鑑於所做的工作，與索賠有關的費用可以確定並被認為是合理的；(D)支持索賠的證據是客觀和可以核實的。如果滿足確認索賠或未經批准的更改單的收入的要求，則只有在發生了與索賠或未批准的變更單關聯的成本時才會記錄收入。如果確定有可能收回向供應商或分包商收取的費用，並且可以可靠地估計金額，則確認向供應商或分包商補繳的費用為減少的費用。當滿足上述對索賠會計的相同要求時，有爭議的欠款才被確認。
該公司一般為根據其工程和建築合同進行的工作提供有限保修。保修期通常在公司的項目工作基本完成後延長一段有限的時間。從歷史上看，保修索賠不會導致材料成本的產生。
實用的權宜之計
如果公司有權從客户那裏獲得與公司迄今完成的業績價值直接對應的對價金額(服務合同中，公司為每提供一小時的服務收取固定金額)，公司確認收入為其有權為所提供的服務開具發票的金額。
如果公司在合同開始時預期公司向客户轉讓服務與客户支付該服務之間的時間不超過一年，則公司不會針對重大融資部分的影響調整合同價格。
F-13
本公司已作出一項會計政策選擇，將本公司向其客户收取的由政府當局評估的所有税項(使用税、增值税、一些消費税)排除在交易價格的計量之外。
收入成本
該公司的收入成本包括以下成本：能源成本、材料成本、製造和物流成本、運費成本、庫存減記、託管服務成本。我們能源部門收入成本的確認取決於它所涉及的收入來源，請參閲以下內容：
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括現金、銀行應付金額和限制性現金。該公司的限制性現金是指為某些建設項目以信託形式持有的金額。下表列出了合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬，並與合併現金流量表中列報的這些金額的總額一致。
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3月31日， |
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9月30日， |
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現金和現金等價物，不包括限制性現金 |
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受限現金-建築代管賬户 |
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現金和現金等價物，包括受限現金 |
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應收賬款
應收賬款由在正常貿易條件下到期的未抵押客户債務組成。在向客户銷售商品或服務時，它們最初按發票金額入賬，不計息。該公司對其客户進行持續的信用評估，管理層根據特定客户的信用風險、歷史趨勢和其他信息密切監測未償還應收賬款。定期審查應收賬款的賬面金額以確定是否可以收回。如果管理層確定不可能收取，則記錄反映管理層對不會收取的金額的最佳估計的備抵。
應收賬款，淨額包括以下各項：
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3月31日， |
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9月30日， |
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應收賬款，毛額 |
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其他應收賬款 |
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關於可疑津貼的撥備 |
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應收賬款合計(淨額) |
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庫存
存貨按成本或可變現淨值中較低者列報，成本按先進先出原則計量。對於太陽能電池板和電池的安裝，該公司在安裝完成後將零部件從庫存轉移到貨物銷售成本。該公司根據對未來需求和市場狀況的假設，定期審查不可用和陳舊物品的庫存。在這一評估的基礎上，計提了將存貨減記至可變現淨值的準備金。有幾個
F-14
和分別於2021年9月30日。
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3月31日， |
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9月30日， |
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電池和太陽能電池板 |
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供應品和其他 |
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總庫存 |
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預付費用和其他流動資產
本公司為已支付但尚未發生的成本記錄預付費用。預計將在一年內發生的費用被確認並顯示為短期預付費用。預計在一年之外發生的任何費用將被視為其他長期資產。
其他流動資產是由存款和應收利息組成的資產。我們預計在一年內收到的存款和利息將顯示為短期存款。我們預計將在一年內收到的資產將顯示為其他長期資產。
集中風險
在全年的某些時候，公司在某些銀行賬户中的現金餘額可能超過FDIC限額。超過聯邦存款保險公司限額的現金餘額為$
該公司有某些客户和供應商分別代表
基於股票的薪酬
該公司遵循FASB編纂主題ASC 718-10補償-股票補償中的指導方針，該準則要求公司根據授予日期的公允價值來衡量為換取股權工具而獲得的員工和非員工服務的成本。股票期權的股票補償費用在必要的服務期內以直線方式確認。本公司可為包括但不限於行政、管理、會計、運營、企業溝通、財務和行政諮詢服務在內的服務發行補償股。該公司採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型確定期權的授予日期和公允價值。對於公司授予的取決於市場條件的股權獎勵，公司使用蒙特卡洛模擬模型對這些獎勵進行公允估值。關於限制性股票單位(RSU)的會計討論，請參閲注11-基於股票的薪酬。
每股收益(虧損)
公司根據FASB ASC 260-10“每股收益”報告每股收益(虧損)，其中規定了“基本”和“稀釋”每股收益的計算。基本每股收益不包括攤薄，計算方法為普通股股東可獲得的淨收益或虧損除以該期間已發行的加權平均普通股。稀釋每股收益反映了可能在一個實體的收益中分享的證券的潛在稀釋。稀釋每股淨虧損的計算適用於普通股等價物；然而，如果潛在普通股的影響是反稀釋的，則不包括潛在普通股。 As of March 31, 2022,
F-15
計算法計算截至2022年3月31日的三個月的每股攤薄(虧損)，因為它們的影響是反攤薄的。
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這三個月 |
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六個月來 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子 |
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普通股股東應佔綜合淨收益(虧損) |
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分母 |
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加權平均已發行普通股， |
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股票期權和其他基於股票的獎勵的稀釋影響 |
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加權平均已發行普通股， |
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每股普通股應佔淨收益(虧損) |
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基本信息 |
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稀釋 |
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財產和設備
財產和設備按成本減去累計折舊列報。在建工程是指尚未投入使用的資產的建造或開發。機器和設備、採礦設備、建築物、傢俱和固定裝置以及租賃改進的折舊在它們準備好用於其預期用途時開始。租賃改進按其估計使用年限或相關租賃條款中較短的時間按直線法折舊。土地不會貶值。
折舊在資產的估計使用年限內按直線計算，如下所示：
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使用年限(年) |
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建房 |
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土地改良 |
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機器設備 |
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辦公設備 |
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採礦設備 |
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礦工 |
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基礎設施資產 |
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估計租期較短或 |
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租賃權改進 |
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估計租期較短或 |
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傢俱和固定裝置 |
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根據FASB ASC 360-10《財產、廠房和設備》，對財產和設備以及其他長期資產的賬面價值進行定期審查，以確定是否存在可能導致減值的事實或情況。當預期未貼現的未來現金流量的總和小於資產的賬面價值時，公司確認減值。減值損失(如果有)是指資產的賬面價值超過其估計公允價值。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月期間，公司確認了減值
數字貨幣
數字貨幣包括在合併資產負債表的流動資產中。數字貨幣以減去成本減去減值的價格進行記錄。根據ASC 350、無形資產-商譽和其他分類，它們被歸類為無限期無形資產，並根據上文詳述的公司收入確認政策和附註2-重要會計政策摘要進行會計處理。具有無限使用壽命的無形資產
F-16
不攤銷，而是每年進行減值評估，或更頻繁地，當發生事件或情況變化時，表明無限期生存資產更有可能減值。當賬面金額超過其公允價值時，就存在減值。在減值測試中，公司可以選擇首先進行定性評估，以確定是否更有可能存在減值。如果確定存在減值的可能性並不大，則不需要進行量化減值測試。如果公司得出不同的結論，則需要進行量化減值測試。數量減值是根據ASC 820公允價值計量使用數字貨幣在其公允價值被計量時的報價來計量的。報價從主力市場獲得。只要確認了減值損失，該損失就建立了資產的新成本基礎。根據ASC 350、無形資產-商譽和其他規定，不允許隨後沖銷減值損失。
本公司透過採礦活動賺取的數碼貨幣計入隨附的綜合現金流量表的經營活動內。數字貨幣的銷售在隨附的綜合現金流量表中計入投資活動，而此類銷售的任何已實現收益或虧損計入綜合經營表和全面收益(虧損)表中的其他收益(費用)。本公司按照先進先出(“FIFO”)的會計方法核算其損益。
下表列出了截至2022年3月31日的六個月數字貨幣的活動情況：
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金額 |
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截至2021年9月30日的餘額 |
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增加數字貨幣 |
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數字貨幣的銷售 |
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為服務發行的數字貨幣 |
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銷售數字貨幣的已實現收益 |
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減值損失 |
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) |
截至2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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金融工具、衍生資產和或有對價的公允價值計量
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中，為資產或負債在本金或最有利的市場上轉移負債而收取或支付的交換價格。用於計量公允價值的估值技術最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。本公司採用基於三個投入水平的公允價值等級，其中前兩個水平被認為是可觀察的，最後一個水平被認為是不可觀察的。
第1級為相同資產或負債在活躍市場的報價。它們通常是從涉及相同資產的活躍外匯市場交易的實時報價中獲得的。
第二級為活躍市場中類似資產和負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產和負債的報價；以及模型衍生估值，其中所有重要投入和重大價值驅動因素在活躍市場中均可觀察到。它們通常是從可比工具的現成定價來源獲得的。
第三級不可觀察到的投入，即資產或負債的市場活動很少或根本沒有。這些投入反映了報告實體自己對市場參與者將根據當時可獲得的最佳信息為資產或負債定價時所使用的假設的信念。
由於這些工具的短期性質，現金、應付賬款和應計費用以及債務的賬面價值接近其公允價值。管理層相信本公司不會因該等金融工具而產生重大利息或信貸風險。
F-17
下表列出了公司資產負債表上經常性按公允價值計量和記錄的金融工具，以及截至2022年3月31日和2021年9月30日在公允價值體系中的水平：
March 31, 2022 |
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金額 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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衍生資產 |
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對債務證券的投資 |
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總計 |
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2021年9月30日 |
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金額 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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衍生資產 |
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股權證券投資 |
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對債務證券的投資 |
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或有現金對價 |
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總計 |
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在截至2022年3月31日至2021年3月31日的三個月至六個月期間，1級、2級或3級之間沒有轉移。
所得税
本公司在計算其税務負債時，涉及處理在不同税務管轄區適用複雜税務法律及法規的不確定因素。本公司根據管理層對是否更有可能需要額外税收的估計，確認不確定税收狀況的納税義務。截至2022年3月31日和2021年9月30日，該公司沒有不確定的税務狀況。
遞延所得税在綜合財務報表中確認，用於資產和負債的計税基準與其基於制定的税法和法定税率的財務報告金額之間的差異在未來年度產生的税務後果。出現暫時性差異的原因是淨營業虧損、存檔圖像折舊方法不同、財產和設備、股票和其他補償以及其他應計費用。當確定部分或全部遞延税項資產更有可能無法變現時，就建立估值撥備。
税收法律法規的適用受到法律和事實的解釋、判斷和不確定性。税收法律法規本身會隨着財政政策的變化、立法的變化、法規的演變和法院的裁決而發生變化。因此，美國或各個州司法管轄區的實際負債可能與管理層的估計有很大不同，這可能導致需要記錄額外的納税義務或可能沖銷以前記錄的納税義務。利息和罰金包括在税費中。
本公司在所得税撥備的營業報表中包括因少繳所得税而產生的利息和罰款。截至2022年3月31日和2021年9月30日，公司擁有
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月的所得税支出/(收益)為
重新分類
為了與本年度的列報保持一致，對上一年的某些數額進行了重新分類。這些重新分類對公司報告的經營業績或淨資產沒有影響。
F-18
細分市場報告
運營部門被定義為企業的組成部分，首席運營決策者或決策小組在決定分配資源和評估業績的方法時，可以獲得單獨的財務信息，並定期對其進行評估。該公司有兩個可報告的部門，即(1)數字貨幣挖掘部門和(2)能源部門。
最近發佈的會計聲明
2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08，企業合併(主題805)：從與客户的合同中獲得的合同資產和合同負債的會計，其中要求收購方在收購日根據ASC 606，與客户的合同收入確認和計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債，就像它發起了合同一樣。根據現行業務合併指引，該等資產及負債於收購日由收購方按公允價值確認。這一新的指導方針對本公司在2022年12月15日之後開始的會計年度有效，包括該會計年度內的過渡期。允許提前收養，包括在過渡期內收養。公司正在評估其潛在影響，但預計新標準不會對公司的運營業績或現金流產生實質性影響。
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)：2020年10月1日金融工具信用損失的計量(“ASU 2016-13”)。ASU 2016-13年度要求各實體使用新的前瞻性“預期損失”模式，反映預期的信貸損失，包括與應收貿易賬款有關的信貸損失，並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息，以便為信貸損失估計提供信息，這通常會導致提早確認損失準備。由於本公司在發行ASU時是一家較小的報告公司，本公司預計自2023年10月1日起採用ASU，包括本會計年度內的過渡期。允許儘早申請領養。公司正在評估其潛在影響，但預計新標準不會對公司的運營業績或現金流產生實質性影響。
2020年8月，FASB發佈了ASU2020-06《債務-具有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和對衝-實體自有股權合同(分主題815-40)》，減少了ASC 470-20中需要對嵌入的轉換功能進行單獨核算的會計模型的數量。因此，只要沒有其他特徵需要區分和確認為衍生品，可轉換債務工具將被視為按其攤銷成本計量的單一負債。通過取消這些分離模式，可轉債工具的有效利率將更接近票面利率。此外，可轉換工具的稀釋每股淨收益的計算將要求公司使用IF-轉換方法。不應再使用庫存股方法來計算可轉換工具的稀釋後每股淨收益。該修正案將在2021年12月15日之後的會計年度內對公司生效，包括該會計年度內的過渡期。允許提前採用，但不得早於2020年12月15日之後的財政年度，包括這些財政年度內的過渡期。我們預計ASU 2020-06的採用不會對公司的財務報表或披露產生實質性影響。
太陽能瓦特解決方案公司
於2021年2月23日，本公司與Solar Watt Solutions，Inc.(“SWS”)及其所有者(“賣方”)訂立合併協議及計劃(“SWS合併協議”)。該公司將收購SWS作為收購ASC 805-業務組合下的一項業務進行會計處理。
於2021年2月24日完成交易時，SWS成為本公司的全資附屬公司。作為交換，該公司發行了(I)
F-19
輸出在成交後36個月內，不超過前30天平均每日交易價值的10%，以及(Ii)向賣方支付的至多3,850,000美元現金，減去賣方的債務，減去實際金額與預期金額之間的差額，其中包括：(A)成交時按比例支付給賣方的1,350,000美元(收購後不變)現金，減去500,000美元(收購後不變)以清償賣方在成交時的債務，其中包括(X)200,000美元(收購日期後不變)本公司為償付賠償要求及根據完成交易後調整而欠下的任何款項而預留的現金200,000美元(收購日期後不變)，(Y)本公司為償還根據完成交易調整而欠下的任何款項而預留的額外100,000美元(收購日期後不變)現金，及(B)本公司預留的現金至多2,500,000美元(收購日的公允價值為155,000美元)，僅在達到若干未來里程碑時才按比例支付給賣方，並須清償SWS因SWS合併協議規定須予彌償的損害而欠本公司的任何款項。
根據ASC 820，該公司確定向SWS賣家支付的與該交易有關的代價的公允價值如下：
考慮事項： |
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公允價值 |
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現金 |
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或有對價 |
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調整 |
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最終 |
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客户列表 |
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商譽 |
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承擔的其他資產和負債， |
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總計 |
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此次收購所錄得的商譽代表了擴大公司服務組合的戰略利益，以及市場滲透率增加帶來的預期收入增長。已取得的商譽不能在所得税中扣除。總收購價根據其估計公允價值分配給被視為收購的可識別資產和承擔的負債。
客户名單的攤銷期限估計為
於2022年1月31日，本公司與SWS的賣方訂立合併滿意及解除協議(“合併滿意協議”)。考慮到完全滿足SWS合併協議項下的條款，公司向賣方支付$
F-20
ATL數據中心有限責任公司
於2020年12月9日，本公司與ATL數據中心有限責任公司(“ATL”)及其成員訂立合併協議及計劃(“ATL合併”)。該公司將收購ATL作為收購入賬
ASC 805下的企業-企業合併。
在交易結束時，ATL成為本公司的全資子公司。作為交換，該公司發行了
中的
與返回的
與ATL合併有關的匯入對價可能會根據交易結束後對ATL在完成交易後90天內的現金、債務和交易費用的調整進行調整。該公司還假設了大約$
購進價格分配 |
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初步 |
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調整 |
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最終 |
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戰略契約 |
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商譽 |
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承擔的其他資產和負債， |
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總計 |
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$ |
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本公司進行了計量期調整，主要是對戰略合同和商譽進行調整，以更好地反映收購日期存在的事實和情況。
此次收購所錄得的商譽代表了擴大公司服務組合的戰略利益，以及市場滲透率增加帶來的預期收入增長。已取得的商譽不能在所得税中扣除。總收購價根據其估計公允價值分配給被視為收購的可識別資產和承擔的負債。
這份戰略合同涉及為我們的數字貨幣開採業務提供關鍵投入。承擔的其他資產和負債包括#美元。
戰略合同的攤銷期估計為
F-21
這個預期未來現金流的水平和時間、剩餘使用年限內的條件和需求，以及貼現率公司認為符合與戰略合同相關的內在風險，即
合併財務報表備考(未經審計)
T
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截至以下三個月 |
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截至以下日期的六個月 |
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March 31, 2021 |
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March 31, 2021 |
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淨銷售額 |
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淨收益(虧損) |
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每股普通股淨收益/(虧損)-基本 |
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加權平均已發行普通股-基本 |
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每股普通股淨收益/(虧損)-稀釋後 |
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加權平均已發行普通股-稀釋後 |
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未經審核備考綜合財務報告僅為説明目的而編制，並不旨在顯示如果收購發生在呈列的最早期間的第一天將會導致的實際經營結果，或合併實體的未來結果。未經審計的備考綜合財務信息並未反映整合收購可能帶來的任何運營效率和成本節約。所有在形式上被視為公司間交易的交易都已取消。
截至2022年3月31日和2021年9月30日，公司總投資額為$
國際土地聯盟公司
2019年11月5日，公司與懷俄明州的國際土地聯盟公司(“ILAL”)簽訂了一份具有約束力的諒解備忘錄(“諒解備忘錄”)，以奠定一個基礎框架，公司預計將在ILAL的所有產品組合中部署其能源解決方案，包括其能源項目和客户。
根據《諒解備忘錄》，為支持國際LAL開發和建設某些項目的電力和能源需求，本公司於2019年11月6日與ILAL簽訂了一份證券購買協議(SPA)。
根據與ILAL簽訂的SPA條款，公司購買了
本公司應計可供出售債務證券的利息總額$
F-22
合併資產負債表。投資於債務證券的公允價值為$
根據ASC第815號主題，公司已將ILAL優先股的這一可變轉換功能視為一種嵌入的衍生工具。本主題要求本公司按公允價值計入資產負債表上的折算功能，並將公允價值變動計入衍生收益或虧損。這一嵌入功能的公允估值的未實現收益或虧損在綜合經營報表和全面收益(虧損)中確認為收入。
截至2022年3月31日和2021年9月30日，衍生資產投資的公允價值總額分別為
下表列出了一個
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|
ILAL |
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ILAL |
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ILAL |
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法律 |
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截至2021年9月30日的餘額 |
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$ |
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年內售出的股份 |
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( |
) |
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在其他收入/支出中確認的公允價值已實現收益 |
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其他收入/支出中確認的未實現虧損 |
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在其他全面收益中確認的公允價值未實現收益 |
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截至2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2022年3月31日和2021年9月30日，無形資產包括以下內容：
F-23
March 31, 2022 |
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無形資產 |
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累計攤銷 |
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總計 |
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專利 |
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網站 |
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客户名單和競業禁止協議 |
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設計資產 |
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商標 |
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工程商業祕密 |
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軟件 |
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戰略契約 |
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MPulse軟件 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2021年9月30日 |
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|
無形資產 |
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累計攤銷 |
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總計 |
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專利 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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網站 |
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客户名單和競業禁止協議 |
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設計資產 |
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商標 |
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工程商業祕密 |
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軟件 |
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戰略契約 |
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MPulse軟件 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2022年3月31日的三個月和六個月的攤銷費用為$
本公司預計在未來5年及以後記錄無形資產的攤銷費用如下：
年 |
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3月31日， |
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2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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$ |
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F-24
財產和設備包括以下內容：
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3月31日， |
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9月30日， |
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採礦設備 |
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$ |
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$ |
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礦工 |
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土地改良 |
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辦公設備 |
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土地和建築 |
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機器設備 |
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租賃權改進 |
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傢俱和固定裝置 |
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基礎設施 |
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在建工程 |
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減去：累計折舊 |
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( |
) |
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( |
) |
財產和設備，淨額 |
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$ |
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$ |
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截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的折舊費用為
公司投入使用的財產和設備$
在建工程：該公司正在擴大其在佐治亞州的設施。
截至2022年3月31日，公司的未償還存款總額為$
2019年10月1日，公司通過ASC 842《租賃》修正案，要求承租人在資產負債表上確認因經營性租賃產生的租賃資產和負債。本公司採用新的租賃指引，採用經修訂的追溯方法，並選擇ASU 2018-11租賃(主題842)下發布的有針對性改進的過渡選項，允許實體繼續將ASC 840租賃中的遺留指引應用於先前期間，包括披露要求。
該公司的經營租賃是辦公空間和融資租賃，主要與其數據中心使用的設備有關。
F-25
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月期間，公司在綜合經營和全面收益(虧損)報表中確認的租賃成本包括：
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截至以下三個月 |
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截至以下日期的六個月 |
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3月31日， |
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3月31日， |
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3月31日， |
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3月31日， |
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經營租賃成本(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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融資租賃成本： |
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使用權資產攤銷 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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租賃債務利息 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1)
其他租賃信息如下：
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截至以下日期的六個月 |
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3月31日， |
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3月31日， |
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為下列金額支付的現金 |
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營運現金流來自營運 |
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$ |
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$ |
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融資租賃產生的現金流 |
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$ |
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$ |
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3月31日， |
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2021年9月30日 |
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加權平均剩餘租期- |
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加權平均剩餘租期- |
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加權平均貼現率-營運 |
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% |
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% |
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加權平均貼現率-金融 |
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% |
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% |
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以下是截至2022年3月31日該公司按合同到期日劃分的租賃負債明細表：
財政年度 |
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運營中 |
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金融 |
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2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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租賃總負債 |
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減去：推定利息 |
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) |
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( |
) |
租賃負債現值 |
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$ |
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$ |
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減去：租賃負債的當期部分 |
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( |
) |
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( |
) |
租賃負債總額，扣除當期部分 |
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$ |
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$ |
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F-26
8。關聯方交易
扎克里·K·布拉德福德-董事首席執行官
在截至2022年3月31日的三個月和六個月內，公司向藍籌會計有限責任公司(“藍籌”)支付$
概述
公司的法定股本包括
截至2022年3月31日的六個月內普通股發行情況
該公司發行了
該公司發行了
該公司發行了
該公司發行了
普通股在截至2022年3月31日的六個月內返還
該公司擁有
以下為截至2022年3月31日的六個月內認股權證活動摘要：
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數量 |
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加權 |
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平衡，2021年9月30日 |
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已批出的認股權證 |
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認股權證到期 |
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( |
) |
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認股權證被取消 |
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已行使認股權證 |
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平衡，2022年3月31日 |
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F-27
截至2022年3月31日，有可行使的認股權證
在截至2022年3月31日的三個月和六個月內，
本公司發起一項名為2017年度激勵計劃(以下簡稱《計劃》)的股權激勵薪酬計劃，該計劃由本公司董事會於2017年6月19日設立。2020年10月7日，公司執行了對計劃的第一次修訂，將其股份池從
自2021年9月15日起，在我們的股東批准後，該計劃被修改為：(I)增加根據該計劃授權發行的普通股數量
截至2022年3月31日，有
該計劃允許公司授予激勵性股票期權、非合格股票期權、股票增值權、普通股、普通股單位、限制性股票、績效股和績效單位。除了授予參與者的激勵性股票期權
該公司授予
公司認識到$
股票期權
以下為截至2022年3月31日的六個月內股票期權活動摘要：
|
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數量 |
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加權平均 |
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平衡，2021年9月30日 |
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授予的期權 |
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期權已過期 |
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選項已取消/被沒收 |
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( |
) |
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行使的期權 |
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( |
) |
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平衡，2022年3月31日 |
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F-28
截至2022年3月31日，有可行使的期權可購買
在截至2022年3月31日的六個月內，共有
布萊克-斯科爾斯模型利用以下信息對截至2022年3月31日的六個月內授予的期權進行估值：
公允價值假設選項： |
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3月31日， |
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無風險利率 |
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預期期限(年) |
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預期波動率 |
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預期股息 |
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% |
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截至2022年3月31日，公司預計將確認$
限制性股票單位
公司授予包含(A)服務條件、(B)性能條件或(C)市場性能條件的RSU。包含服務條件的RSU按月或按年授予。包含性能條件的RSU通常被授予
當符合歸屬標準時，該公司確認的費用等於授予日普通股價格的總公允價值。所有在2021年9月30日之前發放的RSU要麼被授予，要麼被沒收並取消。
下表彙總了基於績效的限制性股票單位的最高獎勵金額，該獎勵金額基於各自的績效股份協議。將授予的實際股份取決於是否達到基於業績的標準。
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數量 |
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加權 |
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集料 |
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截至2021年9月30日的未償還債務 |
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$ |
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授與 |
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既得 |
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被沒收 |
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( |
) |
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截至2022年3月31日的未償還債務 |
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$ |
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於截至2022年3月31日止六個月內，本公司授予
F-29
截至2022年3月31日，該公司擁有
購買比特幣挖掘設備
該公司有總額約為#美元的可取消採購承諾
未來的託管協議
於2022年3月29日，本公司與Lancium LLC(“Lancium”)訂立託管協議(“Lancium協議”)。根據Lancium協議，Lancium已同意為將放置在Lancium設施的公司加密貨幣採礦設備提供託管、供電和提供維護及其他相關服務。根據該協議，Lancium將提供200兆瓦的電力以支持公司的採礦設備。此外，在根據協議開始運作日期後的兩年半期間，本公司將可選擇將向本公司供應的電力容量增加至500兆瓦或Lancium擁有及營運的所有設施的總容量的40%，兩者以較低者為準。作為服務的對價，公司應向Lancium支付基於公司設備消耗的千瓦時的電費和基於消耗的功率的託管費，取決於服務水平調整和積分(如果有)。
該協議進一步規定，直至2023年12月31日，除若干有限例外情況外，Lancium將不會與與本公司具有相同或更少耗電量的其他客户訂立任何固定全價協議，而該等協議的固定全價條款較Lancium協議中的條款更為優惠，除非根據Lancium協議向本公司提供相同較低的固定價格。該協議的初始期限為
合同未來付款
下表列出了截至2022年3月31日我們對協議進行合同未來付款的義務的某些信息：
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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總計 |
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記錄的合同債務： |
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經營租賃義務 |
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融資租賃義務 |
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採礦設備 |
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- |
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- |
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- |
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- |
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採礦作業相關設備 |
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- |
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- |
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- |
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總計 |
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F-30
或有對價
網格結構
2020年8月31日，公司收購了GridFabric，LLC。根據購買協議的條款，公司普通股的額外股份價值最高可達$
於2021年11月23日，本公司結清所有應付GridFabric的或有代價，導致支付
太陽能瓦特解決方案
2021年2月24日，本公司收購了Solar Watt Solutions，Inc.根據收購協議的條款，額外現金對價最高可達$
2022年1月31日，公司結清了應付SWS賣方的所有或有對價，支付了#美元
法律或有事項
在正常業務過程中，我們可能會不時受到訴訟的影響。當損失被認為是可能的，並且損失金額可以合理估計時，公司應承擔責任。當重大損失或有合理可能性但不可能發生時，本公司不記錄負債，而是披露索賠的性質和金額，以及損失或損失範圍的估計(如果可以這樣估計的話)。律師費在發生時計入費用。根據法律顧問的意見及其他因素，管理層相信該等現有事宜的最終處置不會對本公司的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。該公司已確定了可能導致損失的某些索賠，但總體損失預計微不足道。這一評估是基於我們目前對相關事實和情況的瞭解。因此，我們對這些問題的看法受到內在不確定性的影響，並可能在未來發生變化。在確定概率和確定一種接觸是否合理地可估量時，都需要作出重大判斷。這些法律和監管程序的實際結果可能與我們目前的估計大不相同。對於處於初始階段的其他訴訟索賠，公司無法估計可能的損失範圍(如果有)，但目前相信與此類索賠相關的任何損失都不是實質性的。與法律責任相關的風險很難評估和量化，它們的存在和大小可能在很長一段時間內都是未知的。我們維持責任保險，以減少對公司的此類風險敞口。儘管採取了這些措施，但這些政策可能不包括未來的訴訟, 否則，索賠金額可能會超出我們的承保範圍，從而可能導致或有負債。
比辛斯訴CleanSpark，Inc.等人
2021年1月20日，Scott Bishins(“Bishins”)以個人名義，代表所有其他處境相似的人(統稱“集體”)，向美國紐約南區地區法院提起了針對公司、首席執行官Zachary Bradford(“Bradford”)和首席財務官Lori Love(“Love”)的集體訴訟(“集體訴訟”)(該訴訟稱為“集體訴訟”)。集體起訴書稱，在2020年12月31日至2021年1月14日期間，本公司、布拉德福德和樂福未能向投資者披露：(1)本公司誇大了其客户和合同數字；(2)本公司最近的幾筆收購涉及未披露的關聯方交易；(3)由於上述原因，被告對本公司業務、運營和前景的積極陳述具有重大誤導性和/或缺乏
F-31
這是合理的基礎。班級申訴尋求：(A)證明班級，(B)判給班級補償性損害賠償，以及(C)判給班級在訴訟中發生的合理費用和開支。
2021年12月2日，最高法院任命達山·哈桑特拉為首席原告(與比辛斯一起，為“原告”)，並任命格蘭西、普朗蓋和默裏律師事務所為班級律師。
Hasthan tra於2022年2月28日提交了經修訂的申訴(經修訂的班級申訴)。在修改後的階級起訴書中，Love不再是被告，S.Matthew Schultz(“Schultz”)被添加為被告(The Company，Bradford and Schultz，統稱為“被告”)。修正後的集團起訴書稱，在2020年12月10日至2021年8月16日(“集團期間”)期間，被告就公司收購ATL數據中心公司(“ATL”)及其預期擴大比特幣開採業務做出了重大錯誤陳述或遺漏。具體地説，原告指被告：(1)在有關擴大ATL採礦產能時間表的各種公開公告中存在誤導；及(2)未能披露據稱與本公司收購ATL有關的其他重大條件，包括ATL的一位前任在收購前約六個月申請破產，另一家比特幣礦商拒絕收購ATL，以及關聯方已為本公司對ATL進行審計。修改後的班級申訴尋求：(A)證明班級，(B)判給班級補償性損害賠償，以及(C)判給班級在訴訟中發生的合理費用和開支。
到目前為止，還沒有班級在集體訴訟中獲得認證。
該公司於2022年4月28日提交了解散動議。駁回動議尋求駁回修訂後的集體起訴書中提出的所有索賠，但帶有偏見，未經許可進行修改，理由是原告未能提出根據1934年證券交易法第10(B)和20(A)條及其下頒佈的美國證券交易委員會規則10b-5可以給予救濟的索賠。原告的反對意見將於2022年6月27日到期，被告進一步支持其駁回動議的答覆將於2022年8月11日到期。
雖然集體訴訟的最終結果不能確定，但本公司支持其先前的所有聲明和披露，並認為修訂後的集體申訴和集體申訴中提出的索賠完全沒有根據。該公司打算對這些索賠進行有力的辯護，並對任何反索賠進行有力的起訴。
然而，儘管原告的指控缺乏理據，集體訴訟可能會分散公司的注意力，並花費公司管理層的時間、精力和費用來抗辯經修訂的集體起訴書中提出的索賠。儘管本公司相信本公司及其管理層已履行其在適用證券法規下的所有義務，但不能保證集體訴訟的結果，如果本公司不在該訴訟中勝訴，本公司及其業務、財務狀況和經營業績可能受到重大不利影響。
CleanSpark，Inc.，代表CleanSpark，Inc.，v.Bradford，Love，Schultz，Beynon，McNeill和Wood(與Perna合併，代表CleanSpark，Inc.，v.Bradford，Love，Schultz，Beynon，McNeill和Wood)
2021年5月26日，代表CleanSpark，Inc.派生的Andrea Ciceri(“Ciceri”)代表CleanSpark，Inc.在美國內華達州地區法院對首席執行官Zachary Bradford(“Bradford”)、首席財務官Lori Love(“Love”)以及董事Matthew Schultz、Roger Beynon、Larry McNeill和Tom Wood(Bradford、Love和董事統稱為“Ciceri派生被告”)提起經核實的股東派生訴訟(“Ciceri派生訴訟”)。2021年6月22日，Mark Perna(“Perna”)(Ciceri、Perna和Ciceri派生被告統稱為“當事人”)在同一法院對同一Ciceri派生被告提起經核實的股東派生訴訟(“Perna派生訴訟”)，提出了基本相似的指控。2021年6月29日，法院根據當事各方之間的規定，將西塞裏派生訴訟與佩爾納派生訴訟合併(合併後的案件稱為“派生訴訟”)。衍生品訴訟指控Ciceri衍生品被告：(1)就本公司的業務和前景作出重大虛假和誤導性的公開聲明；(2)沒有保持足夠的內部控制；(3)沒有披露幾項有利於內部人的關聯方交易、可疑的公司資產使用和過高的賠償。針對所有Ciceri衍生品被告的索賠包括違反受託責任、不公正
F-32
貪污、濫用控制權、嚴重管理不善、浪費企業資產。根據證券交易法第10(B)和21D條提出的分擔索賠僅針對Bradford和Love。衍生品訴訟尋求宣告性救濟、金錢損害賠償以及實施適當的公司治理和內部控制。原告有機會在2021年11月25日之前提交修改後的申訴，但他們選擇了不這樣做。2022年1月，雙方同意在集體訴訟中擱置整個案件，等待駁回動議的結果。任何一方也可以提前20天通知終止暫緩執行。
雖然衍生品訴訟的最終結果無法確定，但該公司支持其先前的所有聲明和披露，並認為在該案件中提出的索賠完全沒有根據。該公司打算對這些索賠進行有力的辯護，並對任何反索賠進行有力的起訴。
然而，儘管衍生訴訟缺乏可取之處，但它可能會分散公司的注意力，並花費公司管理層的時間、精力和費用來抗辯索賠。儘管本公司相信本公司及其管理層已履行其在適用證券法規下的所有義務，但不能就衍生工具訴訟的結果作出保證，倘若本公司未能在該訴訟中勝訴，本公司、其業務、財務狀況及經營業績可能會受到重大不利影響。
Solar Watt Solutions，Inc.訴Pathion，Inc.
在……上面
數字貨幣挖掘細分市場
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏，數字貨幣挖掘業務擁有以下客户，代表超過
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截至三個月 |
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March 31, 2022 |
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March 31, 2021 |
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礦池操作員A |
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礦池操作員B |
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在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月裏，數字貨幣挖掘業務擁有以下客户，代表超過
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截至六個月 |
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March 31, 2022 |
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March 31, 2021 |
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礦池操作員A |
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礦池操作員B |
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F-33
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，
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截至三個月 |
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March 31, 2022 |
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March 31, 2021 |
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供應商A |
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供應商B |
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供應商C |
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供應商D |
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在截至2022年和2021年3月31日的6個月內，公司擁有以下采礦設備的重要供應商。
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截至六個月 |
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March 31, 2022 |
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March 31, 2021 |
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供應商A |
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供應商B |
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供應商D |
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供應商E |
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能源細分市場
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，
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截至三個月 |
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March 31, 2022 |
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客户A |
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客户B |
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客户C |
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截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月，能源業務擁有以下客户，代表超過
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截至六個月 |
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March 31, 2022 |
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March 31, 2021 |
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客户A |
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客户B |
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截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，
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截至三個月 |
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March 31, 2022 |
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March 31, 2021 |
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供應商A |
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F-34
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六個月內，公司擁有以下供應商，代表超過
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截至六個月 |
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March 31, 2022 |
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March 31, 2021 |
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供應商A |
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供應商E |
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我們披露的部門信息與管理層運營和看待業務的方式一致。我們的運營結構包括
數字貨幣：這部分業務包括與比特幣挖掘相關的業務。該公司通過ATL數據中心有限責任公司和CleanBlok Inc.向礦池提供計算能力。這部分業務還包括通過CSRE Property Norcross LLC和CSRE Properties LLC為公司目的維護房地產持有量的業務。這一部門的收入代表着從礦池運營商那裏獲得的固定加密貨幣獎勵的一小部分，以換取計算能力。
能源：這一細分市場為能源行業提供服務、設備和軟件。這部分業務包括提供工程和建築服務、銷售住宅電池、住宅太陽能、商用太陽能和非定製設備等設備以及提供能源軟件產品和軟件許可銷售和支持服務的收入。
其他收入和抵銷：這包括通過P2K實驗室提供設計、軟件開發和其他基於技術的諮詢服務以及通過ATL數據中心提供數據中心服務的收入。公司項目和抵銷包括公司管理費用和其他未分配給本公司任何部門的項目，如下表所示。
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截至三個月 |
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March 31, 2022 |
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March 31, 2021 |
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收入 |
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能量 |
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數字貨幣挖掘 |
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部門總收入 |
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其他收入和抵銷 |
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合併收入 |
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利潤 |
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能量 |
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數字貨幣挖掘 |
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部門總利潤 |
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公司項目和免税項目(包括 |
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淨收益/(虧損) |
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F-35
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截至六個月 |
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March 31, 2022 |
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March 31, 2021 |
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收入 |
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能量 |
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數字貨幣挖掘 |
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部門總收入 |
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其他收入和抵銷 |
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合併收入 |
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利潤 |
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能量 |
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數字貨幣挖掘 |
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部門總利潤 |
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公司項目和免税項目(包括 |
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淨收入 |
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有關數字貨幣和能源部門主要客户的詳細信息，請參閲注13.
細分資產摘要如下：
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March 31, 2022 |
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2021年9月30日 |
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數字貨幣挖掘 |
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能量 |
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其他資產和公司資產 |
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總計 |
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該公司只在美國經營業務。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和六個月的長期資產增加總額：
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截至三個月 |
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截至三個月 |
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March 31, 2022 |
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March 31, 2021 |
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數字貨幣 |
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能量 |
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公司 |
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數字貨幣 |
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公司 |
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財產和設備 |
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無形資產 |
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總計 |
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截至六個月 |
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截至六個月 |
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March 31, 2022 |
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March 31, 2021 |
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數字貨幣 |
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能量 |
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數字貨幣 |
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能量 |
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公司 |
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財產和設備 |
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無形資產 |
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於2022年4月22日，本公司與作為貸款方的利邦資本公司訂立主設備融資協議(“融資協議”)。融資協議規定最高可達#美元
F-36
31, 2022年，受某些習慣條件的限制。貸款提款的期限為36個月，從發放之日起計，月利率因數至少為每月按這種借款購買的設備的總成本支付的0.032198。融資協議包含標準財務報告要求和某些其他肯定義務，不遵守這些要求可能會導致融資協議下的違約事件。在此情況下，貸款人可行使若干補救措施，包括但不限於宣佈融資協議項下所有未清償款項連同應計利息即時宣佈到期及應付。該公司獲得了#美元的資金
F-37
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告中其他部分的10-Q表格中包含的中期簡明綜合財務報表和相關附註以及我們在截至2021年9月30日的財政年度的10-K表格年度報告中披露的經審計的綜合財務報表和相關附註一起閲讀。本討論包含基於涉及風險和不確定性的當前預期的前瞻性陳述。由於各種因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，這些因素包括第二部分第1A項“風險因素”或本季度報告中關於10-Q表的其他部分中列出的那些因素，以及我們的10-K表中“風險因素”部分確定的那些因素。我們的歷史結果不一定代表未來任何時期可能預期的結果。請參閲“前瞻性陳述”。
公司概述
CleanSpark，Inc.是一家領先的比特幣開採和多元化能源公司，在內華達州成立，其普通股是在納斯達克資本市場掛牌上市。我們可持續地開採比特幣；我們還為商業和住宅客户提供先進的能源技術解決方案，以解決現代能源挑戰。自2020年12月以來，該公司通過其全資子公司在數字貨幣採礦領域開展業務，自2014年3月以來在替代能源領域開展業務。
我們目前正在與行業領袖和其他顧問合作，制定長期可持續發展和清潔能源計劃。作為該計劃的一部分，我們正在使用我們目前在比特幣開採地點合理獲得的可用的清潔和可再生能源資源，以進一步支持我們的可持續發展努力。
業務範圍
數字貨幣挖掘細分市場
通過我們的全資子公司ATL數據中心有限責任公司(“ATL”)和CleanBlok，Inc.(“CleanBlok”)，我們挖掘比特幣。我們在2020年12月通過收購ATL進入了比特幣開採行業。我們在2021年8月收購了第二個數據中心，並自2021年7月起與總部位於紐約的Coinmint簽訂了主機代管協議。2022年3月，我們與Lancium LLC達成了一項主機託管協議，根據該協議，我們可以獲得高達500兆瓦的電力。比特幣開採現已成為我們主要的創收業務活動，根據我們目前的業務戰略，我們打算探索並有機會繼續獲得更多設施、設備和基礎設施容量，以及評估其他託管機會，以擴大我們的比特幣開採業務。
比特幣於2008年推出，目標是成為一種交換和存儲價值的數字手段。比特幣是一種數字貨幣，它依賴於一個基於共識的網絡和一個名為“區塊鏈”的公共賬簿，它包含了每一筆比特幣交易的記錄。比特幣網絡是第一個去中心化的P2P支付網絡，由用户參與共識協議提供動力，沒有中央權威機構或中間商，具有廣泛的網絡參與。每筆比特幣交易的真實性都通過與發送和接收比特幣的用户地址相對應的數字簽名來保護。用户可以完全控制從自己的發送地址匯款比特幣。比特幣區塊鏈上的所有交易都是透明的，允許運行相應軟件的人確認每筆交易的有效性。為了記錄在區塊鏈上，每筆比特幣交易都通過工作證明共識方法進行驗證，這需要解決複雜的數學問題來驗證交易並將其發佈到區塊鏈上。這一過程被稱為挖掘。成功解決數學問題併為網絡提供計算能力的礦工將獲得比特幣獎勵，形式包括新創造的比特幣和比特幣費用。
計算機處理能力、互聯互通、電力成本、環境因素(如製冷能力)和地理位置等因素在採礦中發揮着重要作用。截至本文件提交日期，我們的採礦單位目前的生產能力超過每秒2.4艾哈希特(“EH/s”)。在加密貨幣挖掘中，哈希率是對挖掘計算機挖掘和處理交易的處理能力和速度的衡量
6
比特幣網絡。我們在這一領域的活動與我們的能源背景相輔相成，目前正在規劃部署我們投資組合中的某些能源技術，以推進我們的比特幣開採業務，目標是最大限度地節省能源，增加總髮電量，提供有彈性的電力，並減少温室氣體排放。我們正在擴大我們的比特幣挖掘業務，目標是在2022年12月31日或接近12月31日達到4.0至5.0 EH/s的哈希率容量。我們預計在2022年9月30日或接近9月30日時，容量將超過3 EH/s。哈希率能力是評估比特幣挖掘公司的最重要指標之一。
我們通過採礦業務獲得比特幣；雖然我們保留了一部分我們開採的比特幣，但我們已經出售，並打算不時出售比特幣，以支持我們的業務和戰略增長。我們目前不打算從事比特幣的常規交易(除非將我們的比特幣轉換為美元所需的交易)。我們確實預計在不久的將來將從事與我們持有的比特幣相關的對衝和收益產生活動；然而，我們在任何給定時間持有或出售比特幣的決定可能會受到比特幣市場的影響，該市場在歷史上一直以大幅波動為特徵。目前，我們沒有使用公式或具體方法來確定是否或何時出售我們持有的比特幣，或我們將出售的比特幣數量。相反，持有或出售比特幣的決定目前是通過分析預測、我們的運營需求和實時監控市場來決定的。
通過我們的全資子公司CSRE Properties，LLC，CSRE Property Management Company LLC和CSRE Properties Norcross，LLC，我們持有ATL和CleanBlok的房地產。
能源細分市場
我們通過全資子公司CleanSpark，LLC，CleanSpark Critical Power Systems，Inc.，GridFabric，LLC和Solar Watt Solutions，Inc.提供能源解決方案，這些解決方案包括工程、設計和軟件解決方案、定製硬件解決方案、開放式自動需求響應(“OpenADR”)、太陽能、微電網儲能和分佈式能源系統，面向南加州和全球的軍事、商業和住宅客户。
我們的解決方案由我們專有的軟件平臺套件(統稱為“平臺”)提供支持，這些平臺包括微電網能源建模、能源市場通信和能源管理解決方案，概述如下：
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MPulse和mVoult：獲得專利的專有控制平臺，可實現多種能源的集成和優化。 |
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畫布：網格運營商和聚合器用來管理負載轉移程序的中間件。 |
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格子花紋：控制和物聯網(IoT)產品公司用於參與負載轉移計劃的中間件。 |
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MVSO：用於內部微電網設計的能量建模軟件。 |
開發這些平臺是為了使分佈式能源系統和微電網的設計、建設和運營能夠有效地管理能源資產。這些戰略通常旨在實現復原力和經濟最優化。
我們還擁有獲得專利的氣化能源技術。我們的技術將有機材料轉化為合成氣，可用作各種應用的燃料，也可用作生產二甲醚(DME)的原料。正如之前披露的那樣，我們目前計劃繼續專注於我們的其他產品。
由於我們將比特幣挖掘視為我們的核心重點，我們正在採取措施，從戰略上精簡和最大化我們的資本，作為這一過程的一部分，我們正在評估戰略機會和最佳利用這一細分市場的替代方案。
其他經營活動
7
通過ATL，我們還提供傳統的數據中心服務，如為客户提供機架空間、電力和設備，並提供包括虛擬服務、虛擬存儲和數據備份服務在內的幾種雲服務。
截至2022年和2021年3月31日的三個月的經營業績
收入
在截至2022年3月31日的三個月中，收入增至41,637,992美元，而截至2021年同期的收入為8,119,688美元，這主要是由於我們的數字貨幣挖掘部門收入增加所致。
在截至2022年3月31日的三個月中，我們的收入來自數字貨幣開採、設備、太陽能電池板、電池、設計、工程、能源服務和數據中心服務的銷售。我們採礦部門的收入為36,965,739美元，這是比特幣在美國開採活動的結果。我們能源部門的收入為4,585,971美元，來自銷售開關設備、執行工程和設計服務、為分佈式能源和微電網系統提供軟件以及太陽能和電池安裝服務的合同。
成本和開支
截至2022年3月31日的三個月，我們的成本和支出為38,305,184美元，而截至2021年3月31日的三個月為10,616,660美元。
截至2022年3月31日的三個月，我們的收入成本為12,127,120美元，而截至2021年3月31日的三個月，我們的收入成本為1,537,683美元。在截至2022年3月31日的三個月內，我們的收入成本主要是由於自有設施的採礦能源成本2,539,146美元，採礦託管和相關能源費用5,205,369美元，以及與能源硬件相關的庫存成本2,949,422美元。在截至2021年3月31日的三個月中，我們的收入成本主要是由於自有設施的採礦能源成本724,374美元和與能源硬件相關的庫存成本543,330美元。兩個比較期間收入成本增加的主要原因是同期收入增長。
截至2022年3月31日的三個月，專業費用從截至2021年3月31日的3個月的2,456,554美元降至900,976美元。截至2022年3月31日的三個月，我們的專業費用支出主要包括583,742美元的法律費用和315,064美元的分包商費用。截至2021年3月31日的三個月，我們的專業費用主要包括1,608,671美元的律師費和203,688美元的諮詢費。
截至2022年3月31日的三個月，工資支出從截至2021年3月31日的三個月的3,262,097美元增加到10,542,025美元。截至2022年3月31日的三個月，我們的工資支出主要包括工資和工資支出2,608,458美元，以及員工和高級管理人員基於股票的薪酬6,509,964美元。截至2021年3月31日的三個月，我們的工資支出主要包括1,781,039美元的工資和工資支出，以及834,014美元的員工和高級管理人員股票薪酬。
截至2022年3月31日的三個月，一般和行政費用從截至2021年3月31日的三個月的1243,154美元增加到3182,946美元。截至2022年3月31日的三個月，我們的一般和行政費用主要包括970,965美元的保險費，697,374美元的營銷費用，271,886美元的會費和訂閲費，165,117美元的水電費和197,944美元的差旅費。截至2021年3月31日的三個月，我們的一般和行政費用主要包括294,069美元的營銷費用，233,307美元的會費和訂閲費用，231,932美元的壞賬費用，226,843美元的租金費用和172,483美元的保險費用。
截至2022年3月31日的三個月，我們處置資產的收益從截至2021年3月31日的三個月的0美元增加到920,861美元。出售的收益來自出售礦商，在截至2021年3月31日的三個月裏，沒有這樣的出售。
8
截至2022年3月31日的三個月的減值支出為811,345美元，截至2021年3月31日的三個月的減值支出為0美元。截至2022年3月31日的三個月的減值支出包括811,345美元的比特幣減值。
截至2022年3月31日的三個月，折舊和攤銷費用從截至2021年3月31日的三個月的2,117,172美元增加到11,661,633美元。
其他收入(費用)
截至2022年3月31日的三個月，其他支出增加到3,503,543美元，而截至2021年3月31日的三個月的其他收入為9,897,012美元。截至2022年3月31日的三個月，我們的其他支出主要包括數字貨幣銷售的已實現虧損2,733,882美元和衍生品證券的未實現虧損1,410,146美元。在截至2021年3月31日的三個月裏，我們的其他收入主要包括數字貨幣銷售的已實現收益585,709美元和衍生品證券的未實現收益8,400,629美元。
淨收入
截至2022年3月31日的三個月，我們錄得淨虧損170,735美元，而截至2021年3月31日的三個月淨收益為7,400,040美元。減少的主要原因是銷售數字貨幣的虧損和衍生資產的未實現虧損較上一期間衍生資產的重大收益有所增加。
截至2022年和2021年3月31日止六個月的經營業績
收入
在截至2022年3月31日的6個月中，收入增至82,879,961美元，而截至2021年同期的收入為10,377,258美元，這主要是由於我們的數字貨幣挖掘部門收入增加所致。
在截至2022年3月31日的六個月中，我們的收入來自數字貨幣開採、設備、太陽能電池板、電池、設計、工程和服務以及數據中心服務的銷售。我們採礦部門的收入為73,940,317美元，這是比特幣在美國開採活動的結果。我們能源部門的收入為8,556,181美元，這是銷售開關設備、進行工程設計、為分佈式能源和微電網系統提供軟件以及提供太陽能和電池安裝的合同的結果。
成本和開支
截至2022年3月31日的6個月，我們的成本和支出為75,390,160美元，而截至2021年3月31日的6個月為19,044,328美元。
截至2022年3月31日的6個月，我們的收入成本為20,925,046美元，而截至2021年3月31日的6個月的收入成本為2,879,197美元。在截至2022年3月31日的六個月內，我們的收入成本主要是由於自有設施的採礦能源成本3,912,857美元，採礦託管和相關能源費用9,377,031美元，以及與能源硬件相關的庫存成本5,587,847美元。在截至2021年3月31日的六個月內，我們的收入成本主要是由於自有設施的採礦能源成本890,520美元，以及與能源硬件相關的庫存成本1,556,295美元。兩個比較期間收入成本增加的主要原因是同期收入增長。
截至2022年3月31日的6個月，專業費用從截至2021年3月31日的6個月的4,169,277美元增加到4,218,795美元。截至2022年3月31日的六個月，我們的專業費用支出主要包括會計和税務費用1,560,228美元，法律費用868,318美元，以及分包商費用733,053美元。
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截至2021年3月31日的6個月，我們的專業費用主要包括2,840,232美元的法律費用和253,395美元的諮詢費用。
截至2022年3月31日的6個月，工資支出從截至2021年3月31日的6,576,298美元增加到19,425,072美元。截至2022年3月31日的六個月，我們的工資支出主要包括5,092,739美元的工資和工資支出，以及12,303,091美元的員工和高級管理人員股票薪酬。截至2021年3月31日的6個月，我們的工資支出主要包括3,118,279美元的工資和工資支出，以及1,766,054美元的員工和高級管理人員股票薪酬。
截至2022年3月31日的6個月，一般和行政費用從截至2021年3月31日的6個月的2,193,293美元增加到5,071,046美元。截至2022年3月31日的6個月，我們的一般和行政費用主要包括1,458,645美元的保險費，1,041,640美元的營銷費用，534,330美元的會費和訂閲費，361,242美元的水電費和348,465美元的差旅費。截至2021年3月31日的6個月，我們的一般和行政費用主要包括1,016,294美元的營銷費用、405,600美元的會費和訂閲費用、257,236美元的租金費用、244,641美元的保險費用和231,932美元的壞賬費用。
截至2022年3月31日的6個月，我們處置資產的收益從截至2021年3月31日的6個月的0美元增加到642,691美元。出售礦工的收益被出售礦工的虧損所抵消，截至2021年3月31日的6個月沒有此類出售。
截至2022年3月31日止六個月錄得減值開支為7,033,691美元，截至2021年3月31日止六個月錄得減值開支為0美元。截至2022年3月31日的6個月的減值支出包括811,345美元的比特幣減值。
截至2022年3月31日的6個月，折舊和攤銷費用從截至2021年3月31日的6個月的3,226,263美元增加到19,359,201美元。
其他收入(費用)
截至2022年3月31日的6個月，其他收入降至6,825,219美元，而截至2021年3月31日的6個月其他收入為8,899,580美元。截至2022年3月31日的六個月，我們的其他收入主要包括數字貨幣銷售的已實現收益7,260,909美元和衍生品證券的未實現虧損1,111,297美元。截至2021年3月31日的六個月，我們的其他收入主要包括數字貨幣銷售的已實現收益635,627美元和衍生品證券的未實現收益7,380,135美元。
淨收入
截至2022年3月31日的6個月，我們錄得淨收益14,315,020美元，而截至2021年3月31日的6個月的淨收益為232,510美元。增加的主要原因是數字貨幣的銷售收益和衍生證券的未實現收益增加。
流動性與資本資源
我們對流動性和資本的主要要求是營運資本、庫存管理、資本支出、上市公司成本和一般公司需求。我們預計，隨着我們業務的進一步發展和壯大，這些需求將繼續存在。我們的主要流動性來源一直是，預計將是我們的現金和現金等價物以及數字貨幣庫存。
截至2022年3月31日，我們的流動資產總額為41,956,064美元，包括現金和現金等價物、應收賬款、庫存、預付費用和其他流動資產、數字貨幣、股權證券投資、債務證券投資和相關衍生資產，以及總資產424,797,304美元。截至2022年3月31日，我們的流動負債總額和負債總額分別為22,577,517美元和23,849,400美元。我們有
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截至2022年3月31日，營運資金為19,378,547美元。此外，我們可以通過我們的在市場發售工具獲得股權融資，並通過我們於2022年4月訂立的貸款安排獲得債務融資(見本季度報告10-Q表格第I部分的附註15-綜合財務報表的後續事項)。
我們相信，我們手頭的現金和現金等價物，加上我們預計從未來業務中產生的現金，將足以滿足我們自10-Q表格季度報告日期起至少12個月內的營運資本和資本支出需求。我們可能需要額外的資本，以應對技術進步、競爭動態或技術、客户需求、商業機會、挑戰、收購或不可預見的情況，並在短期或長期內可能出於其他原因決定進行股權或債務融資或提供信貸安排。如果我們無法獲得足夠的融資或在我們需要的時候以令我們滿意的條款獲得融資，我們繼續發展或支持我們的業務以及應對業務挑戰的能力可能會受到極大的限制。特別是，包括變種在內的大範圍新冠肺炎大流行已經並可能繼續導致全球金融市場嚴重混亂，降低了我們獲得資本的能力。如果我們無法在所需的時間或條件下籌集更多資金，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。
材料現金需求
我們是許多合同義務的一方，涉及向第三方付款的承諾。這些債務會影響我們的短期和長期流動性和資本資源需求。某些合同債務反映在截至2022年3月31日的合併資產負債表中，而其他則被視為未來的承付款。我們的合同義務主要包括與各方就購買貨物或服務(主要是礦工和設備)的可撤銷購買承諾，這些承諾是在正常業務過程和運營租賃中達成的。有關我們的其他合同義務的信息，請參閲截至2022年3月31日的季度10-Q表格中的附註12，以及我們於2021年12月14日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中的附註15，承諾和或有事項。
經營活動
截至2022年3月31日的6個月，經營活動使用了33,548,507美元現金，而截至2021年3月31日的6個月，使用了11,686,460美元現金。截至2022年3月31日的六個月，我們的淨收益14,315,020美元是我們運營現金流的主要組成部分，主要被數字貨幣已實現收益7,260,909美元，數字貨幣減值7,033,691美元，基於股票的薪酬12,303,091美元和衍生資產未實現虧損1,111,297美元所抵消。我們業務現金流的其他組成部分包括業務資產和負債的變化，包括開採數字貨幣增加73 940 317美元，預付費用和其他流動資產增加12 985 662美元，應付賬款和應計負債增加10 083 770美元，應收賬款增加3 963 323美元，庫存減少1 495 321美元。我們的淨收益232,510美元是截至2021年3月31日的六個月負運營現金流的主要組成部分，主要增加基於股票的薪酬5,199,658美元和折舊和攤銷3,226,263美元，主要減少衍生資產的未實現收益7,380,135美元。我們運營現金流的其他組成部分包括運營資產和負債的變化，包括數字貨幣產量增加7,449,202美元，應付賬款和應計負債增加2,890,270美元，以及預付費用和其他流動資產增加1,130,741美元。
投資活動
在截至2022年3月31日的6個月中，投資活動使用了50,679,613美元，而截至2021年3月31日的6個月中，投資活動使用了55,909,101美元。在截至2022年3月31日的六個月中，我們出售數字貨幣80,430,113美元，出售礦工3,497,654美元，支付礦工存款105,077,053美元，購買固定資產28,914,917美元，這是我們投資現金流的主要組成部分。我們銷售的數字貨幣
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截至2021年3月31日的六個月，我們投資現金流的主要組成部分為2,422,282美元，支付礦工存款45,488,258美元，購買固定資產9,058,011美元，基礎設施開發投資2,830,560美元，以及收購Solar Watt Solutions 1,000,337美元。
融資活動
在截至2022年3月31日的6個月中，融資活動產生的現金流為68,100,740美元，而截至2021年3月31日的6個月為221,743,901美元。截至2022年3月31日的6個月，我們融資活動的現金流主要包括67,988,993美元的承銷發行收益。截至2021年3月31日止六個月，本公司融資活動的現金流主要包括224,262,818美元的承銷發售收益，3,346,559美元的期權及認股權證的行使收益，以及5865,476美元的本票付款所抵銷。
關鍵會計估計
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的綜合財務報表，這些報表是根據美國公認的會計原則編制的。在編制這些合併財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、淨銷售額和費用報告金額的估計和假設。我們持續評估我們的估計和假設，並根據歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他假設來評估我們的估計，這些假設的結果構成我們對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，這些資產和負債從其他來源看起來並不明顯。由於這些估計值可能因情況而異，因此實際結果可能與這些估計值不同。對未來事件的估計和判斷本質上是不可預測的，並受到重大不確定性的影響，其中一些不確定性是我們無法控制的。如果這些估計和假設中的任何一項發生變化或被證明是不正確的，可能會對我們的運營結果、財務狀況和現金流量表產生實質性影響。
與我們的10-K報表中披露的那些相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性的變化。有關我們的關鍵會計政策和估計的説明，請參閲本季度報告綜合財務報表附註中的第一部分，第1項，附註2，“重要會計政策摘要”。
近期會計公告
有關最近採用的會計聲明和最近發佈的會計聲明，請參閲本季度報告(Form 10-Q)其他部分所載未經審計的簡明綜合財務報表中的附註2。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
本公司在其正常經營活動中面臨多項市場風險。該公司面臨的市場風險類型包括比特幣的市場價格、銀行業務、採礦成本和流動性風險。我們不認為通貨膨脹對我們的業務、財務狀況或經營結果有實質性影響。由於我們的資產主要是短期和流動性的，它們通常不會受到通脹的重大影響。然而，通貨膨脹率確實影響了我們的支出，包括員工薪酬、通信和信息處理以及辦公室租賃成本，這些成本可能無法輕易從客户那裏收回。如果通脹導致利率上升，並對證券市場產生不利影響，它可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們繼續監測不斷上升的通脹壓力，包括不斷上升的運費和進口成本，試圖通過定價策略和降低成本將其影響降至最低。如果我們的成本受到嚴重通貨膨脹的影響
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在壓力下，我們可能無法通過漲價來完全抵消這種更高的成本。我們不能或未能做到這一點可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
比特幣的市場價格風險。我們從日常的採礦業務中獲得比特幣，截至2022年3月31日，我們持有約431.67枚比特幣。截至2022年3月31日，我們綜合資產負債表上的比特幣賬面價值為17,045,640美元。我們將我們的比特幣計入無限期無形資產，如果我們的比特幣的公允價值在收購後的任何時候低於其賬面價值，這些資產都會受到減值損失。減值損失不能因公允價值隨後的任何增加而收回。例如，在截至2022年3月31日的六個月內，我們主要市場上的一枚比特幣的市場價格從35,079美元到68,205美元不等，但我們在報告期末持有的每枚比特幣的賬面價值反映了自收購以來任何時候在活躍交易所報價的一枚比特幣的最低價格。因此，比特幣市場價格的負面波動可能會對我們的收益和數字資產的賬面價值產生實質性影響。
銀行風險。從事比特幣和/或其他加密貨幣相關活動的多家公司一直無法找到願意為他們提供銀行賬户和其他服務的銀行或金融機構。同樣，一些與加密貨幣有關的公司和個人或企業可能已經並可能繼續關閉其現有銀行賬户或停止向金融機構提供服務。如果此類事件可能發生在我們身上，它們可能會對我們的業務、前景或運營產生實質性的不利影響，並可能對我們開採或以其他方式收購或持有的任何比特幣或其他加密貨幣的價值產生重大不利影響。
採礦風險的成本。採礦作業成本高昂，未來我們的支出可能會增加。採礦費用的增加可能不會被收入的相應增加所抵消。我們的支出可能會比我們預期的更大，我們讓業務更具成本效益的投資可能不會成功。由於開採難度的週期性增加，比特幣開採作業的成本也會增加。在收入沒有相應增加的情況下增加成本將對我們的盈利能力產生不利影響，並可能嚴重損害我們的業務和對我們的投資。
我們不認為通貨膨脹對我們的業務、財務狀況或經營結果有實質性影響。儘管如此，如果我們的成本受到嚴重的通脹壓力，我們可能無法通過價格上漲來完全抵消這些更高的成本。我們不能或未能做到這一點可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
流動性風險。流動資金風險源於公司活動的一般資金需求以及公司資產和負債的管理。
項目4.C控制和程序
對控制和程序的有效性的限制
我們維持披露控制程序和程序(該術語在交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)，旨在確保在我們提交給美國證券交易委員會的定期報告和當前報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時作出判斷。
信息披露控制和程序的評估
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在我們首席執行官和首席財務官的參與下，我們的管理層在本季度報告所涵蓋的10-Q表格所涵蓋的期間結束時評估了我們的披露控制和程序的有效性(該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年3月31日，由於我們對財務報告的內部控制存在以下所述的重大弱點，我們的披露控制和程序並不有效。
重大缺陷和補救計劃
我們發現了財務報告內部控制中的重大弱點。重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。以下重大弱點已被發現並納入管理評估：(1)公司沒有充分實施或適當維持對其財務結算和報告程序及其能源和其他服務收入記錄程序的控制，(2)公司沒有對與編制公司財務報表相關的第三方信息系統和應用程序進行充分的設計和保持有效的一般信息技術控制。具體地説，就是：
管理層一直在實施並將繼續實施旨在確保造成實質性缺陷的控制缺陷得到補救的措施，以便有效地設計、實施和運行這些控制。迄今為止，補救行動包括以下內容：
雖然這些行動和計劃中的行動將接受持續的管理評估，並需要在持續的一段時間內對內部控制的設計和運營有效性進行驗證和測試，但我們致力於不斷改進，並將繼續勤奮地審查我們對財務報告的內部控制。
財務報告內部控制的變化
除上述與我們內部控制的重大弱點相關的補救行動外，截至2022年3月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制(該術語在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或很可能對其產生重大影響。
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第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
我們不時會受到在正常業務過程中產生的各種索賠、訴訟和其他法律和行政程序的影響。見本季度報告表格10-Q第一部分第1項中的附註12--我們合併財務報表的承付款和或有事項。
項目1A.風險因素
請仔細考慮本Form 10-Q季度報告中列出的信息以及我們截至2021年9月30日的Form 10-K年度報告第I部分第I項A項中討論的風險因素，這些風險因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。在評估我們的業務時，您應該仔細考慮我們在Form 10-K年度報告中討論的風險因素，該報告由我們隨後根據《交易法》提交的文件更新。這些文件中討論的任何風險的發生，或我們目前沒有預料到的或我們目前認為無關緊要的其他事件的發生，都可能損害我們的業務、前景、財務狀況和經營結果。在這種情況下，我們普通股的交易價格可能會下降，你可能會損失你的全部或部分投資。
項目2.未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.披露礦場安全資料
不適用。
項目5.其他資料
沒有。
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項目6.展品
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以引用方式併入 |
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已提交/ |
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展品 數 |
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展品説明 |
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表格 |
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文件編號 |
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展品 |
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歸檔 日期 |
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配備傢俱 特此聲明 |
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3.1 |
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CleanSpark，Inc.於2021年9月17日首次修訂和重新修訂的公司章程 |
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8-K |
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001-39187 |
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3.1 |
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9/17/2021 |
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3.2 |
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CleanSpark，Inc.於2021年9月17日首次修訂和重新修訂的附則 |
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8-K |
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001-39187 |
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3.2 |
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9/17/2021 |
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4.1 |
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高級擔保可贖回可轉換債券表格，日期為2018年12月31日，發行給投資者 |
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8-K |
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000-53498 |
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4.1 |
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12/31/2018 |
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4.2 |
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2018年12月31日發行給投資者的普通股認購權證 |
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8-K |
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000-53498 |
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4.2 |
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12/31/2018 |
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4.3 |
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發行給投資者的日期為2019年4月17日的高級擔保可贖回本票格式 |
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8-K |
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000-53498 |
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4.1 |
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4/18/2019 |
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4.4 |
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2018年12月31日發行給投資者的普通股認購權證 |
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8-K |
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000-53498 |
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4,2 |
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4/18/2019 |
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10.1 |
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CleanSpark，Inc.與利邦資本公司簽訂的主設備融資協議，日期為2022年4月22日 |
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8-K |
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001-39187 |
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10.1 |
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4/26/2022 |
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10.2 |
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CleanSpark，Inc.和三一資本公司之間的設備融資計劃表。 |
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8-K |
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001-39187 |
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10.2 |
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4/26/2022 |
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10.3 |
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CleanSpark，Inc.和Lancium LLC之間的託管協議，日期為2022年3月29日 |
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*, + |
31.1 |
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根據規則第13a-14(A)/15d-14(A)條核證行政總裁 |
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* |
31.2 |
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根據第13a-14(A)/15d-14(A)條核證首席財務幹事 |
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* |
32.1 |
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依據《美國法典》第18編第1350條對行政總裁的證明 |
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32.2 |
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依據《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 |
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101寸 |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
101 SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
101校準 |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101 DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
101實驗 |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101高級版 |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
104 |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
* |
現提交本局。 |
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隨信提供。 |
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根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項，本展品的某些部分已被省略。應要求，公司將向美國證券交易委員會提供本協議的未經編輯的副本作為補充。 |
16
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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Date: May 10, 2022 |
由以下人員提供：/s/Zachary K.Bradford 扎卡里·K·布拉德福德 頭銜：首席執行官 (首席行政主任) |
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Date: May 10, 2022 |
由以下人員提供：/s/Gary A.Vecchiarelli 加里·A·維奇亞雷利 職位：首席財務官 (首席財務會計官) |
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