證物(A)(1)(P)
第2號修正案
Exela Technologies，Inc.
修改並重新報價 交換日期為2022年5月2日
本修正案第2號(《修正案》)是對Exela Technologies，Inc.(“我們”、“我們”、“本公司”或“Exela”)於2022年5月2日修訂並重新提出的交換要約(“5月2日交換要約”)中先前提供的信息的補充和修訂，該信息經2022年5月10日經修訂和重新確定的交換要約的修正案1(“修正案1”及本修正案和5月2日向交易所提出的“要約”) ，據此，Exela將發行最多100,000,000股已發行普通股，每股面值0.0001美元(“普通股”)，以換取6.00%的B系列累積可轉換永久優先股(“B系列優先股”)，每股20股普通股可交換要約換一股B系列優先股，B系列優先股的清算優先權為每股25.00美元(實際價格為每股普通股1.25美元)。除特此修訂和補充外，5月2日要約交換中的信息 保持不變。如果本修正案中的信息與5月2日交換要約中的信息有任何衝突，本修正案中的信息特此替換和取代此類信息。此處使用但未定義的所有大寫術語應具有5月2日交換要約中賦予它們的含義。
對5月2日的交易所報價 進行了如下修改和補充：
1.在題為“未經審計的預計財務信息摘要”一節的末尾增加了以下披露：
| 截至2022年3月31日 | ||||||||||||
| 資產負債表 | 實際 | 調整，調整 | 調整後的 | |||||||||
| 現金和現金等價物 | 38,263 | (7,500 | ) | 30,763 | ||||||||
| 應收賬款，扣除壞賬準備後的淨額 | 189,585 | - | 189,585 | |||||||||
| 總資產 | 1,071,403 | (7,500 | ) | 1,063,903 | ||||||||
| 長期債務，扣除本期債務 | 1,068,873 | - | 1,068,873 | |||||||||
| 總負債 | 1,678,701 | - | 1,678,701 | |||||||||
| 股東(虧損)權益總額 | (607,298 | ) | (7,500 | ) | (614,798 | ) | ||||||
| 截至2021年12月31日的12個月 | ||||||||||||
| 全面收益表和每股收益表 | 實際 | 調整，調整 | 調整後的 | |||||||||
| 淨虧損 | (142,390 | ) | - | (142,390 | ) | |||||||
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | ||||||||||||
| 外幣折算調整 | (44 | ) | - | (44 | ) | |||||||
| 未實現養卹金精算收益(虧損)，税後淨額 | 6,118 | - | 6,118 | |||||||||
| 其他綜合虧損總額，税後淨額 | (136,316 | ) | - | (136,316 | ) | |||||||
| 每股虧損： | ||||||||||||
| 基本信息 | (1.22 | ) | NM | (1) | NM | (1) | ||||||
| 稀釋 | (1.22 | ) | NM | (1) | NM | (1) | ||||||
| 截至2022年3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 全面收益表和每股收益表 | 實際 | 調整，調整 | 調整後的 | |||||||||
| 淨虧損 | (56,956 | ) | - | (56,956 | ) | |||||||
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | ||||||||||||
| 外幣折算調整 | 1,477 | - | 1,477 | |||||||||
| 未實現養卹金精算收益(虧損)，税後淨額 | 308 | - | 308 | |||||||||
| 其他綜合虧損總額，税後淨額 | (55,171 | ) | - | (55,171 | ) | |||||||
| 每股虧損： | ||||||||||||
| 基本信息 | (0.17 | ) | NM | (1) | NM | (1) | ||||||
| 稀釋 | (0.17 | ) | NM | (1) | NM | (1) | ||||||
| 截至2022年3月31日 | ||||||||||||
| 每股賬面價值計算 | 實際 | 調整，調整 | 調整後的 | |||||||||
| 流通股3/31 | 484,557,092 | (100,000,000 | ) | 384,557,092 | ||||||||
| 股東(虧損)權益總額 | (607,298,000 | ) | (7,500,000 | ) | (614,798,000 | ) | ||||||
| 每股賬面價值 | (1.25 | ) | (1.60 | ) | ||||||||
腳註：
(1)本公司於2021年1月1日的股份數目不超過100,000,000股，以説明發行股份對每股基本及攤薄虧損的影響。
May 10, 2022